Performans Hedefi 2

Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
1.2.6.
Performans Yönetimi ve Performans Esaslı Bütçeleme
MALİYE BAKANLIĞI2011 YILI PERFORMANS ANLAŞMASI
27/01/2011
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
 Olumlu Değişiklikler:
Dinamik genç personel sayısının artması
 Stratejik yönetim anlayışının güçlenmesi ve sisteme olan
güvenin artması
 Olası risk ve tehditler:
 Seçim
 Üst yönetimde ortaya çıkacak olası değişiklikler
 Mevzuat değişikliği
 İç kontrol sisteminin tam olarak benimsenememesi
 Üst yönetim desteğinin yetersizliği
 Değişime karşı direnç
 İzleme-değerlendirme sisteminin zayıflığı
 Mevcut Yönetim Bilgi Sistemlerinin etkin kullanılamaması

Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
Kurumun 2011-2014 yıllarındaki stratejisi-Politika
Etkinliği
 Misyon: Ekonomik ve sosyal hedeflere ulaşmak
amacıyla iyi yönetişim ilkeleri gözetilerek maliye
politikalarının hazırlanmasına katkı sağlamak,
belirlenen maliye politikalarını uygulamak,
uygulamayı takip etmek ve denetlemek.
 Vizyon: Hızlı, kaliteli, esnek ve değişen şartlara
uygun hizmet sunan saydam ve öncü bir Maliye
Bakanlığı.
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
 Stratejik Amaç 1: Sağlam ve kurallı bir mali yapı
oluşturmak.
 Stratejik Hedef 1: Mali disiplini gözeten harcama
politikaları oluşturmak ve kamu kaynaklarını,
kamunun önceliklerine göre yönlendirmek.
 Performans Hedefi 1: Mali disiplini gözeten
harcama politikaları oluşturmak ve kamu
kaynaklarının, kamunun önceliklerine göre
dağılımı sağlanacaktır.
 Performans Hedefi 2: 5018 sayılı Kanun ve ikincil
mevzuatın öngördüğü çerçevede örnek bir mali
hizmetler yönetim modeli oluşturulacaktır.
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
Stratejik Amaç 1-Stratejik Hedef 1




Performans Hedefi 1: Mali disiplini gözeten harcama politikaları
oluşturmak ve kamu kaynaklarının, kamunun önceliklerine göre
dağılımı sağlanacaktır.
Performans Göstergeleri:
 PG 1: Mali Disiplini Sağlamaya Yönelik Yapılan Düzenleme Sayısı
 PG 2: Harcama alanlarına ve yöntemlerine ilişkin hazırlanan
rapor sayısı
 PG 3: Kaynak tahsis süreçlerini iyileştirmeye yönelik yürütülen
proje sayısı
 PG 4: Hazırlanan ekonomik ve mali analiz rapor sayısı
Faaliyetler:
 Bütçe Yönetim Faaliyeti
 Mali Kontrol Faaliyeti
 Ekonomik ve Sektörel Analiz Faaliyeti
Sorumlu Birimler
 Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü (BÜMKO)
 BÜMKO ve Strateji Geliştirme Başkanlığı
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
Stratejik Amaç 1-Stratejik Hedef 1-Per. Hedef 1

Faaliyetler:
 Merkezi yönetim kapsamındaki kamu idarelerinin bütçe
uygulamaları izlenmekte, harcamaları gözden
geçirilmekte, yılsonu harcama tahminleri yapılmakta,
mali disiplini sağlamaya yönelik olarak gerekli görülmesi
halinde harcamalarda tasarruf sağlayıcı tedbir alınması
hususunda düzenleme yapılmaktadır.
 Bütçe gerçekleşmelerini izlemek, değerlendirmek ve
kamuoyu ile paylaşmak amacıyla aylık bütçe
gerçekleşmeleri raporu hazırlanmakta ve ilgili internet
sayfasında yayımlanmaktadır.
 Merkezi yönetim kapsamındaki idareler ile sosyal
güvenlik kurumlarının bir mali yıldaki faaliyet sonuçlarını
gösteren ve mahalli idarelerin mali yapılarına ilişkin
genel değerlendirmeleri de içeren genel faaliyet raporu
hazırlanmakta ve kamuoyuna açıklanmaktadır.
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03

Faaliyetler:
 Merkezi yönetim kapsamındaki kamu idarelerinin mali
yönetim süreçlerinin desteklenmesi, uygulama birliği ve
konsolidasyon işlemlerinin sağlanması ile bu bilginin
paylaşılması ve bütçe hazırlık ile uygulamalarının
yürütülmesi, performans programlarının hazırlanması,
izleme ve değerlendirmenin yapılması internet tabanlı
olarak yürütülen sistemler aracılığıyla sağlanmaktadır.
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03

Faaliyetler:
 Ekonomik ve sektörel gelişmelerin izlenmesi, analizi ve
değerlendirilmesi amacıyla kullanılacak ekonomik analiz
bilgi sistemi, veritabanları ile buna ilişkin uygulamaları
oluşturulmaktadır.
 Takip eden yılın Merkezi Yönetim Bütçe Kanun Tasarısı ile
birlikte TBMM’ye sunulan “Yıllık Ekonomik Rapor”
hazırlanmaktadır.
 Temel ekonomik göstergeler, günlük piyasa bilgileri ve
güncel ekonomik gelişmeler adı altında raporlar
yayımlamaktadır.
 Aylık olarak “Makroekonomik Görünüm Raporu”
hazırlanmaktadır.
 Maliye politikasına ilişkin kararların ekonominin geneli
üzerindeki etkisi araştırılmaktadır.
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
Stratejik Amaç 1-Stratejik Hedef 1-Per. Hedef 2




Performans Hedefi 2: 5018 sayılı Kanun ve ikincil
mevzuatın öngördüğü çerçevede örnek bir mali hizmetler
yönetim modeli oluşturulması.
Performans Göstergeleri:
 PG 1: İç kontrol eylem planında sorumlu olunan
eylemlerin belirlenen tarihte tamamlanma oranı
 PG 2: Performans programı uygulayabilen ve
hedef/göstergelerini izleyebilen birim sayısı
Faaliyet:
 Strateji Geliştirme Faaliyeti
Sorumlu Birim
 Strateji Geliştirme Başkanlığı
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
Stratejik Amaç 1-Stratejik Hedef 1-Per. Hedef 2

Faaliyetler:





Strateji Geliştirme Faaliyeti kapsamında,
Stratejik yönetim sisteminin temel unsurları olan stratejik planın,
performans programına uygun olarak idare bütçesinin, izleme ve
değerlendirme raporları ile faaliyet raporlarının hazırlanması,
İç kontrol standartları çerçevesinde hazırlanan Bakanlığımız iç
kontrol eylem planının uygulamaya geçirilmesi ve uygulamanın
takibi,
Ön mali kontrol ve alacak takibine ilişkin işlemlerin yürütülmesi,
Yönetim bilgi sisteminin yaygınlaştırılması kapsamında, Maliye
SGB.net sistemi ihtiyaca göre güncellenmekte, yeni modüller
geliştirilmekte ve sisteme dahil edilmekte, talep eden kamu
idarelerine devir protokollerinin gerçekleştirilmesi ve bu sistemin
Bakanlık dışı diğer yönetim bilgi sistemleri ile entegrasyonunun
sağlanması çalışmaları yerine getirilmektedir.
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
Kaynaklar

Bu faaliyetleri yerine getirmek amacıyla 2011
yılında toplam yaklaşık 18 milyon TL (17.983.318
TL) kaynak ayrılmıştır.
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
Kaynaklar
PERFORMANS HEDEFİ TABLOSU
Birim
BÜMKO ve STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Sağlam ve kurallı bir mali disiplin oluşturmak
Stratejik Hedef
Mali disiplini gözeten harcama politikaları oluşturmak ve kamu kaynaklarını, kamunun önceliklerine
göre yönlendirmek.
Performans Hedefi
Mali disiplini gözeten harcama politikaları doğrultusunda kamu kaynaklarının kamunun önceliklerine
göre dağılımı sağlanacaktır.
Performans Göstergesi
Ölçü Birim
2009
2010
2011
Mali disiplini sağlamaya yönelik yapılan düzenleme sayısı
Adet
62
51
46
Harcama alanlarına ve yöntemlerine ilişkin hazırlanan rapor
sayısı
Adet
3
3
3
Kaynak tahsis süreçlerini iyileştirmeye yönelik yürütülen
proje sayısı
Adet
2
3
3
Hazırlanan ekonomik ve mali analiz rapor sayısı
Adet
767
750
671
Kaynak İhtiyacı
Faaliyetler
Bütçe
1-Bütçe Yönetim Faaliyeti
Bütçe Dışı
Toplam (TL)
64.195.536
0
64.195.536
2- Mali Kontrol Faaliyeti
4.872.540
0
4.872.540
3- Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi
1.857.853
0
1.857.573
70.925.929
0
70.925.929
GENEL TOPLAM
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
Kaynaklar
PERFORMANS HEDEFİ TABLOSU
Birim
STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Sağlam ve kurallı bir mali disiplin oluşturmak
Stratejik Hedef
Mali disiplini gözeten harcama politikaları oluşturmak ve kamu kaynaklarını, kamunun önceliklerine
göre yönlendirmek.
Performans Hedefi
5018 sayılı Kanunve ikincil mevzuatın öngördüğü çerçevede örnek bir mali hizmetler modeli
oluşturulacaktır.
Performans Göstergesi
Ölçü Birim
2009
2010
2011
İç kontrol eylem planı kapsamında sorumlu olunan
eylemlerin belirlenen tarihteki tamamlanma oranı
Oran
0
60
60
Performan programı uygulayabilen ve hedef/göstergelerini
izleyebilen birim sayısı
Adet
10
12
12
Kaynak İhtiyacı
Faaliyetler
Bütçe
Bütçe Dışı
Toplam (TL)
1-Strateji Geliştirme Faaliyeti
5.550.959
1.914.430
7.465.389
GENEL TOPLAM
5.550.959
1.914.430
7.465.389
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
İzleme-Değerlendirme-Raporlama
 Belirlenen performans göstergelerinin izlenmesi 3’er
aylık dönemler itibarıyla elektronik sistem (Maliye
SGB.net) aracılığıyla yapılacaktır.
 2012 yılı Ocak ayında ise değerlendirme raporu
hazırlanmaktadır.
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
İzleme-Değerlendirme-Raporlama
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
Birim
Performans Hedefi
2011
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Mali disiplini gözeten harcama politikaları doğrultusunda kamu kaynaklarının kamunun önceliklerine göre dağılımı sağlanacaktır.
Stratejik Amaç
Sağlam ve kurallı bir mali yapı oluşturmak.
Stratejik Hedef
Mali disiplini gözeten harcama politikaları oluşturmak ve kamu kaynaklarını, kamunun önceliklerine göre yönlendirmek.
Performans Göstergesi
Hedef
Ekonomik analiz kapsamında yayımlanan rapor sayısı
(Adet)
Gerçekleşen
1. Çeyrek
750,00
2. Çeyrek
142,00
320,00
3. Çeyrek
Yıl Sonu
Gerçekleşmesi
4. Çeyrek
457,00
604,00
Hedefin
Gerçekleşme
Oranı (%)
604,00
Hedefin Sapma
Oranı (%)
80,53
Hedefe Ulaşma
Derecesi
-19,47 Hedefe Ulaşılamamış
Tanım
Göstergenin Kaynağı
Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesinin yapmış olduğu rapor, tablo, sunum ve konuşmalar dikkate alınmıştır.
Performans Sonuçlarının Analizi
Güncel ekonomik, sektörel ve küresel gelişmelerin takibi sonucu 604 rapor hazırlanmıştır.
Sapmanın Nedeni
Dönem içinde bazı ürünlerin birleştirilmesi bazı ürünlerinse yayımının durdurulması sebebiyle yıl başında belirlenen hedefe ulaşılamamıştır.
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
2011 yılına ilişkin hedefler dairece sunulacak ürün ve hizmetler dikkate alınarak daha gerçekçi olarak hazırlanacaktır.
Üçer Aylık Performans Gerçekleşmeleri
142,00
0,00
0,00
0,00
700,00
600,00
500,00
400,00
300,00
200,00
100,00
0,00
1
2
1. Çeyrek
2. Çeyrek
Performans Hedefi - Yıl Sonu Gerçekleşmesi
142,00
178,00
0,00
0,00
3
3. Çeyrek
142,00
178,00
137,00
0,00
4
4. Çeyrek
142,00
178,00
800,00
137,00
700,00
147,00
600,00
500,00
400,00
300,00
200,00
100,00
0,00
750,00
604,00
Hedef
Yıl Sonu Gerçekleşmesi
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
Performans Anlaşmasının Geçerlilik Süresi ve İmza
 Performans Anlaşması 31/12/2011 tarihine kadar
geçerlidir.
 İmzalar
Mehmet ŞİMŞEK
Maliye Bakanı
Naci AĞBAL
Maliye Müsteşarı
İlhan HATİPOĞLU
BÜMKO Genel Müdürü
Ahmet KESİK
Strateji Geliştirme Başkanı
Decision Making and Performance Management in Public Finance
Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi
TR08IBFI03
TEŞEKKÜR EDERİZ…