Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2011

 ÇÖZÜM FİNANS FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Cari Dönem
01.01-31.12.2011
Önceki Dönem
01.01-31.12.2010
AKTİF KALEMLER
Notlar
2.3
III.
IV.
V.
NAKİT DEĞERLER
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV
(Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak
Sınıflandırılan FV
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
BANKALAR
TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.2.1
6.2.2
FAKTORİNG ALACAKLARI
İskontolu Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
Kazanılmamış Gelirler (-)
Diğer Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
I.
II.
2.1
2.2
TAKİPTEKİ ALACAKLAR
Takipteki Faktoring Alacakları
7.1
7.2
Özel karşılıklar (-)
VIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
VARLIKLAR
8.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
8.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
8.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
(Net)
IX.
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
X.
İŞTİRAKLER (Net)
XI.
XII. İŞ ORTAKLIKLARI (Net)
XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
14.1 Şerefiye
14.2 Diğer
XV. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
XVI. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
16.1 Satış Amaçlı
16.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
XVII. DİĞER AKTİFLER
VII.
AKTİF TOPLAMI
3
4
5
6
7
8
9
10
11
TP
34.489
5.000
-
Toplam
34.489
5.000
TP
47.360
1.010
-
Toplam
47.360
1.010
-
-
-
1.010
-
1.010
667.391
38.093.081
37.846.367
39.525.664
(1.679.297)
246.714
246.714
93.823
4.943.922
(4.850.099)
-
488.760
-
1.156.151
38.093.081
37.846.367
39.525.664
(1.679.297)
246.714
246.714
93.823
3.003.992
35.909.991
34.943.061
36.155.323
(1.212.262)
966.931
966.931
33.082
6.453
-
3.010.445
35.909.991
34.943.061
36.155.323
(1.212.262)
966.931
966.931
33.082
4.943.922
(4.850.099)
-
3.181.273
(3.148.191)
-
-
3.181.273
(3.148.191)
-
531.759
4.630
4.630
47.390
-
-
531.759
4.630
4.630
47.390
-
658.909
6.391
6.391
36.454
-
-
658.909
6.391
6.391
36.454
-
9.799.206
7.556
9.806.762
584.676
6.184
590.860
49.276.769
496.316
49.773.085
40.281.865
12.637
40.294.502
1 YP
YP
ÇÖZÜM FİNANS FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
PASİF KALEMLER
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Cari Dönem
01.01-31.12.2011
Önceki Dönem
01.01-31.12.2010
Notlar
TP
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
VI.
VII.
7.1
7.2
7.3
VIII.
IX.
9.1
9.2
9.3
X.
XI.
11.1
11.2
XII.
XIII.
13.1
13.2
13.2.1
13.2.2
13.2.3
13.2.4
13.2.5
13.2.6
13.2.7
13.2.8
13.3
13.3.1
13.3.2
13.3.3
13.3.4
13.4
13.4.1
13.4.2
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
FAKTORİNG BORÇLARI
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
YÜKÜMLÜLÜKLER
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER
BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
Diğer Karşılıklar
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
(Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse
Senetleri
Riskten Korunma Değerleme Farkları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran
Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı
Dönem Net Kâr veya Zararı
PASİF TOPLAMI
12
6
13
14
15
16
Toplam
TP
YP
Toplam
-
-
-
-
-
19.133.675
8.484
40.837
-
155.793
-
19.289.468
8.484
40.837
-
13.132.101
41.084
-
221.576
-
13.353.677
41.084
-
792.577
89.602
62.711
26.891
-
-
792.577
89.602
62.711
26.891
-
239.256
102.901
102.901
-
-
239.256
102.901
102.901
-
29.552.117
22.000.000
-
-
29.552.117
22.000.000
-
26.557.584
22.000.000
-
26.557.584
22.000.000
-
-
-
-
-
-
-
681.651
681.651
6.870.466
3.875.933
2.994.533
-
681.651
681.651
6.870.466
3.875.933
2.994.533
681.651
681.651
3.875.933
54.090
3.821.843
-
681.651
681.651
3.875.933
54.090
3.821.843
49.608.808
155.793
49.773.085
40.072.926
221.576
40.294.502
2 YP
-
-
ÇÖZÜM FİNANS FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Notlar
I.
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
FAKTORİNG GELİRLERİ
1.1
1.1.1
1.1.2
1.2
1.2.1
1.2.2
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
İskontolu
Diğer
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
İskontolu
Diğer
17
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
Personel Giderleri
Kıdem Tazminatı ve İzin Karşılığı Gideri
Araştırma Geliştirme Giderleri
Genel İşletme Giderleri
Diğer
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
Bankalardan Alınan Faizler
Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Temettü Gelirleri
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı
Türev Finansal İşlemlerden
Diğer
Kambiyo İşlemleri Kârı
Diğer
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
Finansal Kiralama Giderleri
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
Verilen Ücret ve Komisyonlar
TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme
Gideri
6.1.2
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
6.1.3
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
6.2
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
6.2.1
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
6.2.2
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durudurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş
Giderleri
6.2.3
Şerefiye Değer Düşüş Gideri
6.2.4
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
6.2.5
İştirak, Bağlı Ortakılık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri
6.3
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
6.4
Kambiyo İşlemleri Zararı
6.5
Diğer
NET FAALİYET K/Z (I+…+VI)
VII.
VIII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK
TUTARI
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
IX.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (VII+VIII+IX)
X.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
XI.
11.1
Cari Vergi Karşılığı
11.2
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (-)
11.3
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (+)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (X±XI)
XII.
XIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
13.1
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
13.2
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları
13.3
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
XIV.
14.1
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
14.2
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları
14.3
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIII-XIV)
XV.
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
XVI.
16.1
Cari Vergi Karşılığı
16.2
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)
16.3
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)
XVII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
XVIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XII+XVII)
Hisse Başına Kar (50 TL)
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
3.1
3.2
3.3
3.3.1
3.3.2
3.3.3
3.3.4
3.4
3.5
3.5.1
3.5.2
3.6
3.7
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
V.
VI.
6.1
6.1.1
3 18
19
20
21
22
10
23
Bağımsız De ne timde n
Ge çmiş
Cari Döne m
01.01-31.12.2011
Bağımsız De ne timde n
Ge çmiş
Önce ki Döne m
01.01-31.12.2010
10.653.669
10.653.669
9.569.811
8.953.543
616.268
1.083.858
1.080.568
3.290
(3.149.583)
(1.679.840)
(23.035)
(1.446.708)
1.046.196
72.077
-
9.541.687
9.541.687
8.103.144
7.518.302
584.842
1.438.542
1.434.718
3.824
(2.921.230)
(1.603.560)
(11.894)
(1.305.776)
762.478
74.636
-
107
107
50.563
923.449
(2.649.906)
(2.648.643)
(1.000)
(263)
(1.970.489)
(64.026)
80
80
47.742
640.020
(1.530.556)
(1.530.115)
(441)
(824.918)
(108.272)
-
-
-
-
(64.026)
3.865.862
-
(51.509)
(56.763)
4.919.188
-
3.865.862
(871.328)
(882.264)
10.936
4.919.188
(1.097.346)
(1.084.171)
(13.175)
2.994.533
2.994.533
6,81
3.821.843
3.821.843
8,68
ÇÖZÜM FİNANS FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA NAZIM HESAPLAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
NAZIM HESAP KALEMLERİ
Cari Dönem
01.0131.12.2011
Notlar
TP
I.
II.
III.
IV.
V.
5.1
5.2
5.2.1
5.2.1.1
5.2.1.2
5.2.2
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.2.5
VII.
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
ALINAN TEMİNATLAR
VERİLEN TEMİNATLAR
TAAHHÜTLER
Cayılamaz Taahhütler
Cayılabilir Taahhütler
Kiralama Taahhütleri
Finansal Kiralama Taahhütleri
Faaliyet Kiralama Taahhütleri
Diğer Cayılabilir Taahhütler
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Alım Satım Amaçlı İşlemler
Vadeli Alım-Satım İşlemleri
Swap Alım Satım İşlemleri
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
Futures Alım Satım İşlemleri
Diğer
EMANET KIYMETLER
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
25,a
25,b
YP
Toplam
46.006.518
-
578.171
-
46.584.689
-
40.908.619
-
-
40.908.619
-
46.006.518
578.171
46.584.689
40.908.619
-
40.908.619
4 Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki
Dönem
01.0131.12.2010
TP
YP
Toplam
ÇÖZÜM FİNANS FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
Ödenmiş
Hisse Se nedi
Hisse Se ne di
Yasal Ye de k
f. Düze ltme Fark İhraç Primle ri
ÖzSermaye
İptal Kârları
Akçe le r
Statü
Olağanüstü
Diğe r
Dönem Ne t
Ge çmiş Döne m
Ye dekle r
Kârı / (Zararı)
Kârı / (Zararı)
Me nkul De ğer. Maddi ve Maddi Olmayan
Ortaklıklardan Be de lsiz
Riskte n Korunma Satış Amaçlı/ Durdurulan
Toplam
Notlar
Se rmaye
16
11.000.000
844.140
-
-
505.000
-
406.608
-
3.684.057
6.295.936
-
-
-
-
- 22.735.741
-
(844.140)
-
-
-
176.651
176.651
-
(406.608)
-
-
3.821.843
(3.684.057)
(3.684.057)
(6.241.846)
3.507.406
-
-
-
-
-
3.821.843
-
Ye de kle r Ye de k Akçe
Değe rle me Farkı
Duran Varlık YDF
Hisse Se ne tleri
Fonları
Faaliye tle rde n BDF
Özkaynak
31 Aralık 2010
I.
Önce ki Döne m Sonu Bakiyesi
Döne m İçinde ki De ğişimle r
II.
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
III.
Riskten Korunma İşlemlerinden Değerleme Farklar
3.1
Nakit Akış Riskinden Korunma
3.2
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma
IV.
Menkul Değerler Değerleme Farkları
V.
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VI.
İştirakler, Bağlı Ort. ve İş Ortaklıklarından Bedelsiz Hisse Senetleri
VII. Menkul Değerler Değerleme Farkları
VIII. Kur Farkları
IX.
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
X.
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
XI.
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
XII. Hisse Senedi İhracı
XIII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XIV. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
XV.
Sermaye Benzeri Krediler
XVI. Dönem Net Kârı veya Zararı
XVII. Kâr Dağıtımı
17.1
17.2
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
17.3
Diğer (Sermaye Artırımı)
11.000.000
-
Döne m Sonu Bakiye si (I+II+III+...+XV+XVI+XVII)
11.000.000
(844.140)
-
-
-
-
(406.608)
-
(9.749.252)
-
-
-
-
-
22.000.000
-
-
-
681.651
-
-
-
3.821.843
54.090
-
-
-
-
- 26.557.584
22.000.000
-
-
-
-
681.651
54.090
-
-
-
-
- 26.557.584
-
-
3.821.843
-
-
-
-
2.994.533
(3.821.843)
(3.821.843)
3.821.843
-
-
-
-
- 6.816.376
- (3.821.843)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
22.000.000
-
-
-
681.651
-
-
-
2.994.533
-
-
-
-
- 29.552.117
31 Aralık 2011
I.
Önce ki Döne m Sonu Bakiyesi
Dönem İçindeki Değişimler
II.
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
III.
Riskten Korunma İşlemlerinden Değerleme Farklar
3.1
Nakit Akış Riskinden Korunma
3.2
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma
IV.
Menkul Değerler Değerleme Farkları
V.
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VI.
İştirakler, Bağlı Ort. ve İş Ortaklıklarından Bedelsiz Hisse Senetleri
VII. Menkul Değerler Değerleme Farkları
VIII. Kur Farkları
IX.
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
X.
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
XI.
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
XII. Hisse Senedi İhracı
XIII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XIV. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
XV.
Sermaye Benzeri Krediler
XVI. Dönem Net Kârı veya Zararı
XVII. Kâr Dağıtımı
17.1
17.2
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
17.3
Diğer (Sermaye Artırımı)
Döne m Sonu Bakiye si (I+II+III+...+XV+XVI+XVII)
16
5 -
3.875.933
-
ÇÖZÜM FİNANS FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
NAKİT AKIŞ TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
NAKİT AKIŞ TABLOSU
Notlar
A.
ESAS FAALİYETLERE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
1.1
Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Faizler/Kiralama Gelirleri
Kiralama Giderleri
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.2
Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
I.
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Satılan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Diğer (Alım satım amaçlı finansal varlıklar)
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
17
7
10
22
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
6,7
11
6
12
13,14
8,9
8,9
15, 20
15, 20
3.5 (m)
6 Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Cari Dönem
01.01-31.12.2011
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Önceki Dönem
01.01-31.12.2010
7.975.861
6.527.172
9.569.810
1.083.858
714.390
360.596
(2.906.839)
(781.929)
(64.026)
8.103.144
1.438.542
231.846
530.632
(2.719.039)
(949.682)
(108.272)
(7.125.223)
(2.817.182)
(4.289.367)
(9.215.902)
(8.484)
5.935.791
452.738
(10.621.555)
2.050.663
6.143.427
(389.717)
850.638
3.709.989
(125.938)
35.140
-
(696.225)
69.311
-
(90.798)
(626.914)
(2.623.015)
-
(1.530.556)
-
(2.623.015)
(1.530.556)
-
-
(1.863.175)
1.552.519
3.058.815
1.506.295
1.195.640
3.058.815
ÇÖZÜM FİNANS FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABL
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ
Notlar
I.
MENKUL DEĞER DEĞER ARTIŞ FONUNA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN
1.1 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme
1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME DEĞER ARTIŞLARI
III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME DEĞER ARTIŞLARI
IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN
KÂR/ZARAR
5.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kârı/Zararı (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
5.2 Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR
6.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kârı/Zararı (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
6.2 Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN
DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ
VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER
UNSURLARI
IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ
X. (I+II+…+IX)
XI. DÖNEM KÂRI
XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
7 Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Cari Dönem
01.01-31.12.2011
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Önceki Dönem
01.01-31.12.2010
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.994.533
2.994.533
3.821.843
3.821.843 ÇÖZÜM FİNANS FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
KAR DAĞITIM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
Notlar
KAR DAĞITIM TABLOSU
I.
DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
Gelir Vergisi Kesintisi
Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
A.
NET DÖNEM KÂRI
1.3
1.4
1.5
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
KURULUŞTA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU
YASAL FONLAR (-)
B.
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
1.6
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
1.7
1.8
1.9
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLERİ (-)
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
DİĞER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
II.
10
10
Bağımsız De ne timde n
Ge çmiş
Önce ki Döne m
01.01-31.12.2010
3.865.862
(871.328)
(882.264)
10.936
4.919.188
(1.097.346)
(1.084.171)
(13.175)
2.994.533
3.821.843
-
-
2.994.533
3.821.843
-
-
-
-
6,81
13,62%
-
8,68
17,36%
-
-
-
YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
DAĞITILAN YEDEKLER
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE PAY (-)
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
III.
HİSSE BAŞINA KÂR
3.1
3.2
3.3
3.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
IV.
HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
Kâr dağıtımına ilişkin karar Genel Kurul toplantısında verilecektir.
23
8 Bağımsız De ne timde n
Ge çmiş
Cari Döne m
01.01-31.12.2011