ATILIM FAKTORİNG A.Ş. 31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA

ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
AKTİF KALEMLER
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2015
Notlar
TP
31 Aralık 2014
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
I.
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
Not:4
13.402
-
13.402
15.011
-
15.011
II.
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A
YANSITILAN FV
Not:5
-
-
-
-
-
-
(Net)
2.1
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
-
-
-
-
-
-
2.2
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak
-
-
-
-
-
-
Sınıflandırılan FV
2.3
III.
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
BANKALAR
-
-
-
-
-
-
Not:6
608.979
-
608.979
31.103
-
31.103
IV.
TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
Not:7
-
-
-
-
-
-
V.
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
Not:8
-
-
-
-
-
-
VI.
6.1
6.1.1
FAKTORİNG ALACAKLARI
İskontolu Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Not:9
193.702.479
-
193.702.479
187.859.381
-
187.859.381
168.939.636
-
168.939.636
163.092.072
-
163.092.072
176.282.214
-
176.282.214
170.461.355
-
170.461.355
176.282.214
-
176.282.214
170.461.355
-
170.461.355
Re Faktoring Borçları (-)
-
-
-
-
-
-
6.1.2
6.1.3
6.2
6.2.1
6.2.2
VII.
7.1
7.2
7.3.
VIII.
8.1
8.1.1
8.1.2
8.1.3
8.2
8.3
IX.
Yurt Dışı
Kazanılmamış Gelirler (-)
Diğer Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
FİNANSMAN KREDİLERİ
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Taksitli Ticari Krediler
KİRALAMA İŞLEMLERİ
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Kazanılmamış Gelirler (-)
Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar
Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar
DİĞER ALACAKLAR
-
-
-
-
-
-
(7.342.578)
-
(7.342.578)
(7.369.283)
-
(7.369.283)
X.
TAKİPTEKİ ALACAKLAR
10.1
Takipteki Faktoring Alacakları
Takipteki Finansman Kredileri
Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
Faktorin Alacakları
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
Özel karşılıklar (-)
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
XIX.
XX.
XXI.
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR
(Net)
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
İŞTİRAKLER (Net)
İŞ ORTAKLIKLARI (Net)
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
DİĞER AKTİFLER
Not:10
Not:11
Not:12
Not:13
Not:14
Not:15
Not:16
Not:17
Not:18
Not:19
Not:20
Not:21
Not:22
ARA TOPLAM
XXII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
22.1
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
22.2
AKTİF TOPLAMI
24.762.843
-
24.762.843
24.767.309
-
24.767.309
24.762.843
-
24.762.843
24.336.435
-
24.336.435
-
-
-
430.874
-
430.874
578.395
2.756.945
-
578.395
2.756.945
507.272
104.160
-
507.272
104.160
15.092.333
-
15.092.333
9.982.676
-
9.982.676
(12.335.388)
-
-
(12.335.388)
-
(9.878.517)
-
-
(9.878.517)
-
-
-
-
-
-
-
12.205.795
95.975
95.975
216.866
1.226.126
3.554.618
126.697
-
12.205.795
95.975
95.975
216.866
1.226.126
3.554.618
126.697
9.761.192
134.300
134.300
271.445
1.346.860
3.273.380
118.898
-
9.761.192
134.300
134.300
271.445
1.346.860
3.273.380
118.898
215.086.277
-
215.086.277
203.423.002
-
203.423.002
562.500
-
562.500
532.500
-
532.500
562.500
-
-
562.500
-
532.500
-
-
532.500
-
215.648.777
-
215.648.777
203.955.502
-
203.955.502
Not:23
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
1
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2015
YP
Toplam
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2014
TP
YP
Toplam
PASİF KALEMLER
Notlar
Not:24
-
-
-
-
-
-
Not:25
142.799.055
-
142.799.055
103.886.537
-
103.886.537
III.
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
FAKTORİNG BORÇLARI
Not:9
43.276
43.276
-
43.276
43.276
14.062
14.062
-
14.062
14.062
Not:26
Not:28
Not:29
1.343.552
1.615.882
(272.329)
32.836.211
14.817.219
18.018.992
601.566
180.405
-
1.343.552
1.615.882
(272.329)
32.836.211
14.817.219
18.018.992
601.566
180.405
65.666.999
56.282.447
9.384.552
93.564
124.058
-
65.666.999
56.282.447
9.384.552
93.564
124.058
Not:30
-
-
-
-
-
-
TP
I.
II.
IV.
Faktoring Borçları
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
4.1
4.2
4.3
4.4
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
VII.
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri(-)
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
DİĞER BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
VIII.
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
Not:27
YÜKÜMLÜLÜKLER
8.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
8.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
8.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER
-
-
-
-
-
-
IX.
BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
Diğer Karşılıklar
ERTELENMİŞ GELİRLER
CARİ DÖNEM VERGİ BORCU
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ARA TOPLAM
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
XV.
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
15.1
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
15.2
XVI. ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye
16.1
Sermaye Yedekleri
16.2
16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri
16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları
16.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri
X.
10.1
10.2
10.3
XI.
XII.
XIII.
XIV.
16.3
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı
Gelirler veya Giderler
16.4
16.5
16.5.1
16.5.2
16.5.3
16.5.4
16.6
16.6.1
16.6.2
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı
Gelirler veya Giderler
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı
Dönem Net Kâr veya Zararı
PASİF TOPLAMI
Not:31
581.171
-
581.171
532.770
-
532.770
Not:32
652.087
646.805
5.282
1.765.406
-
-
652.087
646.805
5.282
1.765.406
-
549.241
547.346
1.895
1.953.177
-
-
549.241
547.346
1.895
1.953.177
-
180.802.729
-
-
180.802.729
-
172.820.408
-
-
172.820.408
-
34.846.047
20.000.000
-
-
34.846.047
20.000.000
-
31.135.094
12.000.000
-
-
31.135.094
12.000.000
-
744.311
-
744.311
27.272
-
27.272
8.637.234
2.230.482
6.406.753
5.464.502
5.464.502
-
8.637.234
2.230.482
6.406.753
5.464.502
5.464.502
13.778.770
1.756.186
12.022.584
5.329.053
5.329.053
-
13.778.770
1.756.186
12.022.584
5.329.053
5.329.053
215.648.777
-
215.648.777
203.955.502
-
203.955.502
Not:33
Not:20
Not:21
Not:34
Not:35
Not:36
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
2
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA NAZIM HESAPLAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
NAZIM HESAP KALEMLERİ
Notlar
TP
I.
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
II.
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
III.
ALINAN TEMİNATLAR
IV.
VERİLEN TEMİNATLAR
V.
TAAHHÜTLER
5.1
Cayılamaz Taahhütler
5.2
Cayılabilir Taahhütler
5.2.1
Kiralama Taahhütleri
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2015
YP
Toplam
42.195.052
43.356.803
69.260.053
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2014
TP
YP
Toplam
-
42.195.052
43.356.803
69.260.053
26.847.640
20.752.955
47.756.903
7.051.750
26.847.640
20.752.955
54.808.653
5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri
5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri
5.2.2
Diğer Cayılabilir Taahhütler
VI.
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
6.1
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
6.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
6.1.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
6.1.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
6.2
Alım Satım Amaçlı İşlemler
6.2.1
Vadeli Alım-Satım İşlemleri
6.2.2
Swap Alım Satım İşlemleri
6.2.3
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
6.2.4
Futures Alım Satım İşlemleri
6.2.5
Diğer
VII.
EMANET KIYMETLER
205.886.652
11.372.951
217.259.603
190.636.616
9.089.118
199.725.734
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
360.698.560
11.372.951
372.071.511
285.994.114
16.140.868
302.134.982
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
3
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
KAR VEYA ZARAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Notlar
I.
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
FAKTORİNG GELİRLERİ
1.1
1.1.1
1.1.2
1.2
1.2.1
1.2.2
Not:37
1.5
1.6
1.7
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
İskontolu
Diğer
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
İskontolu
Diğer
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
KİRALAMA GELİRLERİ
Finansal Kiralama Gelirleri
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
II.
2.1
2.2
2.3
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
Finansal Kiralama Giderleri
2.4
2.5
2.6
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
Verilen Ücret ve Komisyonlar
III.
BRÜT K/Z(I+II)
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
6.3.1
6.3.2
6.3.3
6.3.4
6.4
6.5
6.5.1
6.5.2
6.6
6.7
VII.
VIII.
8.1
8.1.1
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
Personel Giderleri
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
Araştırma Geliştirme Giderleri
Genel İşletme Giderleri
Diğer
BRÜT K/Z(III+IV)
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
Bankalardan Alınan Faizler
Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Temettü Gelirleri
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı
Türev Finansal İşlemlerden
Diğer
Kambiyo İşlemleri Kârı
Diğer
TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme
Gideri
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
1.3
1.4
8.1.2
8.1.3
8.2
8.2.1
8.2.2
8.2.3
8.2.4
8.2.5
8.3
8.4
8.5
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
15.3
XVI.
16.1
16.2
16.3
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
XX.
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31.12.2015
Not:38
Not:39
Not:40
Not:41
Not:42
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durudurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş
Giderleri
Şerefiye Değer Düşüş Gideri
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
İştirak, Bağlı Ortakılık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
Kambiyo İşlemleri Zararı
Diğer
NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (IX+X+XI)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (-)
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (+)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XI±XII)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XV-XVI)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XIV+XIX)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
Not:43
Not:44
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
4
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31.12.2014
41.534.017
41.534.017
30.686.254
30.686.254
40.395.608
29.490.886
35.381.560
26.795.953
5.014.047
2.694.932
1.138.409
1.195.368
844.764
1.022.794
293.645
172.574
(22.218.550)
(14.829.599)
(65.210)
(14.803.323)
(9.525.019)
-
(6.510.027)
(18.442)
(795.272)
(4.489.402)
(16.881)
(772.020)
19.315.467
(10.933.665)
(7.343.414)
(77.397)
(3.512.854)
8.381.802
1.452.805
313.816
1.138.989
(2.614.382)
(311.901)
(275.901)
(36.000)
15.882.931
(9.148.649)
(6.043.680)
(66.187)
(3.038.782)
6.734.282
1.570.971
1.550
153.547
1.415.874
(1.383.640)
(211.782)
(128.782)
(83.000)
6.908.324
6.908.324
(1.443.822)
(1.765.406)
321.585
5.464.502
5.464.502
0,0027
0,0027
6.709.830
6.709.830
(1.380.778)
(1.953.177)
572.399
5.329.053
5.329.053
0,0044
0,0044
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA
KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Notlar
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.5.1
2.1.5.2
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
2.2.5
2.2.6
2.2.6.1
2.2.6.2
III.
DÖNEM KARI/ZARARI
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
Dönem Vergi Gideri/Geliri
Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
Yabancı Para Çevirim Farkları
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri
Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
Dönem Vergi Gideri/Geliri
Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II)
Not:36
31 Aralık 2015
5.464.502
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
5
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2014
5.329.053
717.039
27.272
717.039
27.272
740.873
-
16.512
34.090
(40.346)
(6.818)
-
-
6.181.541
5.356.325
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2014 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
ÖNCEKİ DÖNEM (31.12.2014)
Notlar
Ödenmiş
Sermaye
Sermaye
12.000.000
Hisse Senedi
İhraç Primleri
Yedekleri
Diğer
Hisse Senedi
İptal Kârları
KAR veya ZARARDA Yeniden Sınıflandırılmayacak
KAR veya ZARARDA Yeniden Sınıflandırılacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Tanımlanmış Fayda
Planları Yeniden Ölçüm
Kazançları/Kayıpları
Yedekler
Gayrımenkul
Yeniden Değerleme
Değer Artış Fonu
3
1
2
Kar
3
Yasal
Yedekleri
Statü
Olağanüstü Diğer Kar
Yedekler Yedekleri
1.512.939
Dönem
Yedekler
Yedekleri Karı/(Zararı)
13.259.725
1.359.047
Geçmiş Dönem
Dönem Net
Karı/(Zararı)
Karı veya Zararı
Toplam
Özkaynak
28.131.711
I.
Dönem Başı Bakiyesi
II.
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
2.1
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
2.2
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
III.
Yeni Bakiye (I+II)
IV.
Toplam Kapsamlı Gelir
-
V.
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
-
VI.
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Arttırımı
-
VII.
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
-
VIII.
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
-
IX.
Sermaye Benzeri Krediler
X.
Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış/Azalış
XI.
Dönem Net Kârı veya Zararı
XII.
Kar Dağıtımı
12.1
Dağıtılan Temettü
12.2
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
12.3
Diğer
Not:36
12.000.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 1.512.939
-
13.259.725
-
1.359.047
-
-
28.131.711
-
27.272
27.272
5.329.053
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
243.247
-
(1.237.141)
-
(1.359.047)
5.329.053
-
-
(2.352.941)
243.247
(2.352.941)
(2.352.941)
1.115.800
(1.359.047)
()
-
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…….+XI+XII)
12.000.000
-
-
-
-
27.272
-
-
-
-
-
- 1.756.186
-
12.022.584
-
5.329.053
-
-
31.135.095
I.
CARİ DÖNEM (31.12.2015)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
II.
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
-
2.1
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
-
2.2
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
III.
Yeni Bakiye (I+II)
IV.
Toplam Kapsamlı Gelir
V.
VI.
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
VII.
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
-
VIII.
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
-
IX.
Sermaye Benzeri Krediler
X.
Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış/Azalış
XI.
Dönem Net Kârı veya Zararı
XII.
Kar Dağıtımı
12.1
Dağıtılan Temettü
12.2
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
12.3
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+...+XI+XII)
Not:36
12.000.000
1.756.186
12.022.584
5.329.053
31.135.095
12.000.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 1.756.186
-
12.022.584
-
5.329.053
-
-
31.135.095
-
8.000.000
(8.000.000)
-
13.210
703.829
-
-
717.039
5.464.502
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
474.296
-
2.384.169
-
(5.329.053)
5.464.502
-
-
(2.470.588)
474.296
(2.470.588)
(2.470.588)
4.854.757
(5.329.053)
()
-
Not:36
20.000.000
-
-
-
-
40.482
703.829
-
-
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
6
-
-
- 2.230.482
-
6.406.753
-
5.464.502
-
-
34.846.047
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
NAKİT AKIŞ TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
NAKİT AKIŞ TABLOSU
Notlar
A.
ESAS FAALİYETLERE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
1.1
Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
Alınan Faizler / Kiralama Gelirleri
Ödenen Faizler/Kiralama Giderleri
Kiralama Giderleri
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
1.1.9 Ödenen Vergiler
1.1.10 Diğer
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2015
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2014
18.894.147
12.877.956
Not:37
40.395.608
29.490.886
Not:37
1.138.409
1.195.368
Not:11
157.511
(10.356.450)
691.301
(8.776.720)
Not:20
(1.765.406)
(10.675.525)
(1.953.177)
(7.769.702)
(9.864.698)
(56.168.419)
(11.181.387)
(56.693.938)
87.127
29.214
(164.321)
(94.849)
1.2
Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
1.2.1
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
1.2.1
Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.3
1.2.4
Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
-
-
1.2.5
1.2.6
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
1.200.348
784.689
I.
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
9.029.449
(43.290.463)
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
(2.144.737)
67.365
(9.639.839)
-
2.6
2.7
2.8
2.9
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Satılan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Diğer (Alım satım amaçlı finansal varlıklar)
(30.000)
415.000
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
(2.107.372)
(9.224.839)
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
(5.218.774)
(2.470.588)
1.343.552
-
54.564.500
(2.352.941)
(23)
-
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
(6.345.810)
52.211.535
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
-
-
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Azalış
576.267
(303.767)
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
Not:4,6
46.114
349.882
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
Not:4,6
622.382
46.114
Not:9,11
Not:19,20,22
Not:9
Not:17,18
Not:25
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
7
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
KAR DAĞITIM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
KAR DAĞITIM TABLOSU
Notlar
I.
DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1
DÖNEM KÂRI
1.2
ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
1.2.1
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2
Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3
Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
1.4
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.5
KURULUŞTA
BIRAKILMASI
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2015
Not:43
Not:36
VE
TASARRUFU
ZORUNLU
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2014
6.908.324
(1.443.822)
(1.765.406)
321.585
6.709.830
(1.380.778)
(1.953.177)
572.399
5.464.502
5.329.053
-
-
5.464.502
5.329.053
-
-
-
-
-
-
-
-
YASAL FONLAR (-)
B.
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
1.6
ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
1.6.1
Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.2
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.3
Katılma İntifa Senetlerine
1.6.4
Kâra İştirakli Tahvillere
1.6.5
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
1.7
PERSONELE TEMETTÜ (-)
1.8
YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
1.9
ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
1.9.1
Hisse Senedi Sahiplerine
1.9.2
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
1.9.3
Katılma İntifa Senetlerine
1.9.4
Kâra İştirakli Tahvillere
1.9.5
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
1.10
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.11
STATÜ YEDEKLERİ (-)
1.12
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
1.13
DİĞER YEDEKLER
1.14
ÖZEL FONLAR
II.
YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1
DAĞITILAN YEDEKLER
2.2
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
2.3
ORTAKLARA PAY (-)
2.3.1
Hisse Senedi Sahiplerine
2.3.2
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
2.3.3
Katılma İntifa Senetlerine
2.3.4
Kâra İştirakli Tahvillere
2.3.5
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
2.4
PERSONELE PAY (-)
2.5
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
III.
HİSSE BAŞINA KÂR
3.1
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
3.2
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
3.3
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
3.4
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
IV.
HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
4.2
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
4.3
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
4.4
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
Kâr dağıtımına ilişkin karar Genel Kurul toplantısında verilecektir.
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
8