SEKTÖREL FİNANSAL TABLOLAR Kaynak

Sektörel
Finansal Tablolar
UMS 41 TARIMSAL FAALİYETLER
BANKACILIK SEKTÖRÜ
SİGORTACILIK SEKTÖRÜ
FİNANSAL KİRALAMA SEKTÖRÜ
FACTORING SEKTÖRÜ
GARANTİ FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“Bin TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
A
K
T
İ
F
K
A
L
E
M
L
E
Notlar
T
I
.
II.
2.1
2.2
2.3
III.
IV.
V.
NAKİT DEĞERLER
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV
(Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak
Sınıflandırılan FV
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
BANKALAR
TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.2.1
6.2.2
FAKTORİNG ALACAKLARI
VII.
TAKİPTEKİ ALACAKLAR
7.1
7.2
VIII.
8.1
8.2
8.3
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
3
4
ğ
ı
m
P
Y
P
s
ı
z
3
T
o
p
l
a
m
T
P
D
1
e
A
n
r
e
a
Y
t
i
ı
l
m
k
d
2
e
0
n
1
G
e
ç
m
ş
i
1
P
T
o
p
l
a
m
2.035
1
2.261
31
6.334
6.365
4,1
-
1.984
-
-
6.334
-
4,2
5
6
226
102.977
-
51
5.348
2
1.984
277
108.325
2
31
878
3.590
6.214
2
6.334
31
7.092
3.592
7
1.539.173
288.537
1.827.710
1.078.184
169.140
1.247.324
477.302
6.690
483.992
371.296
17.903
389.199
488.479
4.074
492.553
381.385
18.055
399.440
-
2.689
2.689
-
-
-
(11.177)
(73)
(11.250)
(10.089)
(152)
(10.241)
1.061.871
281.847
1.343.718
706.888
151.237
858.125
1.061.871
246.677
1.308.548
706.888
128.716
835.604
6.774
35.170
-
35.170
6.774
2.158
22.521
-
22.521
2.158
26.583
(19.809)
-
-
26.583
(19.809)
-
15.445
(13.287)
-
-
15.445
(13.287)
-
872
1.542
1.542
6.544
-
-
872
1.542
1.542
6.544
-
1.144
1.410
1.410
4.328
-
-
1.144
1.410
1.410
4.328
-
1.032
164
1.196
1.455
162
1.617
1.659.141
296.086
1.955.227
1.093.178
181.852
1.275.030
8
Takipteki Faktoring Alacakları
AKTİF TOPLAMI
a
1
226
İskontolu Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
Kazanılmamış Gelirler (-)
Diğer Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
Özel karşılıklar (-)
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
İŞTİRAKLER (Net)
İŞ ORTAKLIKLARI (Net)
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DİĞER AKTİFLER
B
31 Aralık 2012
R
9
10
11
12
GARANTİ FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“Bin TL”) olarak ifade edilmiştir.)
PASİF KALEMLER
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
VI.
VII.
7.1
7.2
7.3
VIII.
IX.
9.1
9.2
9.3
X.
XI.
11.1
11.2
XII.
XIII.
13.1
13.2
13.2.1
13.2.2
13.2.3
13.2.4
13.2.5
13.2.6
13.2.7
13.2.8
13.3
13.3.1
13.3.2
13.3.3
13.3.4
13.4
13.4.1
13.4.2
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
FAKTORİNG BORÇLARI
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
YÜKÜMLÜLÜKLER
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER
BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
Diğer Karşılıklar
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse
Senetleri
Riskten Korunma Değerleme Farkları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran
Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı
Dönem Net Kâr veya Zararı
PASİF TOPLAMI
Notlar
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2012
TP
YP
Toplam
Bağımsız Denetimden Geçmiş
3
TP
1
A
r
a
l
ı
k
2
0
1
1
YP
Toplam
4,3
2
38
40
816
-
816
13
1.418.443
404
3.895
-
419.015
2.493
398
113
-
1.837.458
2.897
4.293
113
-
875.653
318
770
-
304.452
2.718
130
306
-
1.180.105
3.036
900
306
-
3.335
2.080
1.715
365
-
-
3.335
2.080
1.715
365
-
4.117
1.228
728
500
-
-
4.117
1.228
728
500
-
105.011
21.000
24.844
22.722
-
-
105.011
21.000
24.844
22.722
-
84.522
21.000
2.093
(29)
-
-
84.522
21.000
2.093
(29)
-
-
-
-
-
-
-
2.122
38.707
3.286
35.421
20.460
20.460
-
2.122
38.707
3.286
35.421
20.460
20.460
2.122
26.895
1.614
25.281
34.534
34.534
-
2.122
26.895
1.614
25.281
34.534
34.534
1.533.170
422.057
1.955.227
967.424
307.606
1.275.030
7
14
14
15
16
17
GARANTİ FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİNDE SONA EREN YILA AİT
GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe
Bin Türk Lirası (“Bin TL”) olarak ifade edilmiştir.)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Notlar
I.
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
18
FAKTORİNG GELİRLERİ
1.1
1.1.1
1.1.2
1.2
1.2.1
1.2.2
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
İskontolu
Diğer
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
İskontolu
Diğer
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
3.1
3.2
3.3
3.3.1
3.3.2
3.3.3
3.3.4
3.4
3.5
3.5.1
3.5.2
3.6
3.7
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
V.
VI.
6.1
6.1.1
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
Personel Giderleri
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
Araştırma Geliştirme Giderleri
Genel İşletme Giderleri
Diğer
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
Bankalardan Alınan Faizler
Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Temettü Gelirleri
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı
Türev Finansal İşlemlerden
Diğer
Kambiyo İşlemleri Kârı
Diğer
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
Finansal Kiralama Giderleri
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
Verilen Ücret ve Komisyonlar
TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme
Gideri
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
6.1.2
6.1.3
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.2.5
6.3
6.4
6.5
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
14.1
14.2
14.3
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.3
XVII.
XVIII.
19
20
21
22
23
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durudurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş
Giderleri
Şerefiye Değer Düşüş Gideri
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
İştirak, Bağlı Ortakılık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
Kambiyo İşlemleri Zararı
Diğer
NET FAALİYET K/Z (I+…+VI)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK
TUTARI
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (VII+VIII+IX)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (X±XI)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIII-XIV)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XII+XVII)
Bin Adet Hisse Başına Kar/ (Zarar) (Kuruş)
11
24
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
1 Ocak - 31 Aralık 2012
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
1
O
c
a
k
-
3
1
A
r
a
l
ı
k
2
0
1
1
144.598
144.598
103.587
103.587
122.769
84.311
63.413
41.759
59.356
42.552
21.829
19.276
14.412
12.521
7.417
(34.551)
(20.233)
(176)
(13.859)
(283)
75.152
4.460
228
72
156
27.009
27.002
7
42.866
589
(85.467)
(84.378)
(1)
(1.088)
(6.713)
(67.437)
-
6.755
(26.520)
(14.990)
(80)
(11.228)
(222)
270.032
9.215
291
172
119
40.764
40.724
40
188.941
30.821
(70.837)
(70.486)
(6)
(345)
(6.631)
(230.170)
-
-
-
(25.116)
(42.172)
(149)
25.582
-
(43.504)
(186.079)
(587)
39.461
-
25.582
(5.122)
(7.338)
2.216
20.460
20.460
974,29
39.461
(4.927)
(6.040)
1.113
34.534
34.534
1.644,48
GARANTİ FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİNDE SONA EREN YILA AİT
NAKİT AKIŞ TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“Bin TL”) olarak ifade edilmiştir.)
NAKİT AKIŞ TABLOSU
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
1 Ocak - 31 Aralık 2012
1 Ocak - 31 Aralık 2011
Notlar
A.
ESAS FAALİYETLERE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
1.1
Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Faizler/Kiralama Gelirleri
Kiralama Giderleri
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.2
Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
I.
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Satılan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Diğer
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış/Azalış
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
18
8
11
9,10
35.371
17.074
121.802
1.292
21.586
191
(33.098)
(5.412)
(70.990)
87.753
(1.222)
19.177
271
(25.128)
(3.451)
(60.326)
59.750
(150.801)
(590.505)
421
(139)
649.632
341
174.638
1.777
1.392
(329.553)
945
95.121
(133.727)
(1.336)
(3.500)
7.282
3.422
(227)
(3.500)
34.574
2.071
5.868
32.918
-
-
-
-
(226)
916
100.763
(99.893)
7.092
106.985
107.855
7.092
GAYRIMENKUL YATIRIM
ORTAKLIKLARI SEKTÖRÜ