malı tablosu 2009-12_bddk.
advertisement
HUZUR FAKTORİNG FİNANSAL HİZMETLERİ TİCARET A.Ş 31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Bağımsız Denetimden Geçmiş AKTİF KALEMLER TP Not:4 Not:5 IV. V. NAKİT DEĞERLER GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar BANKALAR TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.2.1 6.2.2 I. II. Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.09 Notlar 31.Ara.08 YP Toplam TP YP Toplam 506 - - 506 - 301 - - 301 - - - - - - - Not:6 Not:7 Not:8 1.111.766 - - 1.111.766 - 5.170.298 - - 5.170.298 - FAKTORİNG ALACAKLARI İskontolu Faktoring Alacakları Yurt İçi Yurt Dışı Kazanılmamış Gelirler (-) Diğer Faktoring Alacakları Yurt İçi Yurt Dışı Not:9 25.589.533 - 25.589.533 - - - 25.589.533 - 25.589.533 - - - 26.501.000 - 26.501.000 - - - - - - - - - (911.467) - (911.467) - - - - - - - - - - - - - - VII. TAKİPTEKİ ALACAKLAR Not:10 51.000 - 51.000 - - - 7.1 7.2 VIII. Takipteki Faktoring Alacakları Not:11 63.750 (12.750) 50 - 63.750 (12.750) 50 - - - Not:18 Not:19 50 502.798 109.786 109.786 176.474 - - 50 502.798 109.786 109.786 176.474 - 194.872 40.305 40.305 - - 194.872 40.305 40.305 - Not:20 8.867 - 8.867 37.510 - 37.510 27.550.780 - 27.550.780 5.443.286 - 5.443.286 2.1 2.2 2.3 III. Özel karşılıklar (-) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 8.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 8.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 8.3 VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) IX. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) X. İŞTİRAKLER (Net) XI. İŞ ORTAKLIKLARI (Net) XII. XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye 14.1 Diğer 14.2 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI XV. XVI. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı 16.1 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 16.2 XVII. DİĞER AKTİFLER AKTİF TOPLAMI Not:12 Not:13 Not:14 Not:15 Not:16 Not:17 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 1 HUZUR FAKTORİNG FİNANSAL HİZMETLERİ TİCARET A.Ş 31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) I. II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. VI. VII. 7.1 7.2 7.3 VIII. IX. 9.1 9.2 9.3 X. XI. 11.1 11.2 XII. XIII. 13.1 13.2 13.2.1 13.2.2 13.2.3 13.2.4 PASİF KALEMLER Notlar ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER ALINAN KREDİLER FAKTORİNG BORÇLARI Not:21 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller MUHTELİF BORÇLAR DİĞER YABANCI KAYNAKLAR RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı Diğer Karşılıklar ERTELENMİŞ VERGİ BORCU SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin SERMAYE BENZERİ KREDİLER ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değerleme Farkları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 13.2.5 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri 13.2.6 Riskten Korunma Değerleme Farkları (Etkin kısım) 13.2.7 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları 13.2.8 Diğer Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri 13.3 13.3.1 Yasal Yedekler 13.3.2 Statü Yedekleri 13.3.3 Olağanüstü Yedekler 13.3.4 Diğer Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar 13.4 13.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı 13.4.2 Dönem Net Kâr veya Zararı PASİF TOPLAMI Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.09 TP YP Toplam - - Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.08 TP YP Toplam - - Not:22 20.806.788 - 20.806.788 - - - Not:9 Not:23 2.999 27.740 - - 2.999 27.740 - 336.399 - - 336.399 - 253.094 7.543 6.137 1.406 - - 253.094 7.543 6.137 1.406 - 23.476 446 446 7.564 - - 23.476 446 446 7.564 - 6.452.616 6.000.000 45.147 2.257 42.890 407.469 30.254 377.215 - 6.452.616 6.000.000 45.147 2.257 42.890 407.469 30.254 377.215 5.075.401 5.000.000 - - - - 75.401 - 5.075.401 5.000.000 75.401 75.401 27.550.780 - 27.550.780 5.443.286 - 5.443.286 Not:24 Not:25 Not:26 Not:27 Not:28 Not:18 Not:29 Not:30 Not:31 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 2 75.401 HUZUR FAKTORİNG FİNANSAL HİZMETLERİ TİCARET A.Ş 31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA NAZIM HESAPLAR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Notlar NAZIM HESAP KALEMLERİ I. RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ II. RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ III. ALINAN TEMİNATLAR IV. VERİLEN TEMİNATLAR V. TAAHHÜTLER 5.1 Cayılamaz Taahhütler 5.2 Cayılabilir Taahhütler 5.2.1 Kiralama Taahhütleri 5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri 5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri 5.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler VI. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 6.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 6.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 6.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 6.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 6.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 6.2.1 Vadeli Alım-Satım İşlemleri 6.2.2 Swap Alım Satım İşlemleri 6.2.3 Alım Satım Opsiyon İşlemleri 6.2.4 Futures Alım Satım İşlemleri 6.2.5 Diğer VII. EMANET KIYMETLER NAZIM HESAPLAR TOPLAMI Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.09 TP YP Toplam 2.020.612 164.645.237 1.257.000 - Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.08 TP YP Toplam 2.020.612 164.645.237 1.257.000 150.570 150.570 150.570 26.901.000 - 25.514.047 150.570 150.570 150.570 1.386.953 193.436.896 1.537.523 194.974.419 - İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 3 - - - - - HUZUR FAKTORİNG FİNANSAL HİZMETLERİ TİCARET A.Ş 31ARALIK 2009 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) GELİR VE GİDER KALEMLERİ Notlar I. ESAS FAALİYET GELİRLERİ Not:32 FAKTORİNG GELİRLERİ 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler İskontolu Diğer Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar İskontolu Diğer II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. 3.1 3.2 3.3 3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4 3.4 3.5 3.5.1 3.5.2 3.6 3.7 IV. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 V. VI. 6.1 6.1.1 ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) Personel Giderleri Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri Araştırma Geliştirme Giderleri Genel İşletme Giderleri Diğer DİĞER FAALİYET GELİRLERİ Bankalardan Alınan Faizler Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Temettü Gelirleri Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı Türev Finansal İşlemlerden Diğer Kambiyo İşlemleri Kârı Diğer FİNANSMAN GİDERLERİ (-) Kullanılan Kredilere Verilen Faizler Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler Finansal Kiralama Giderleri İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri Verilen Ücret ve Komisyonlar TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-) DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme Gideri Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri 6.1.2 6.1.3 6.2 6.2.1 6.2.2 6.2.3 6.2.4 6.2.5 6.3 6.4 6.5 VII. Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.08 3.558.317 3.558.317 - 3.242.492 - 3.220.083 22.409 315.825 - 315.825 Not:33 Not:34 Not:35 Not:36 Not:37 Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durudurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri Şerefiye Değer Düşüş Gideri Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri İştirak, Bağlı Ortakılık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri Türev Finansal İşlemlerden Zarar Kambiyo İşlemleri Zararı Diğer NET FAALİYET K/Z (I+…+VI) VIII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI IX. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (VII+VIII+IX) X. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) XI. Cari Vergi Karşılığı 11.1 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (-) 11.2 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (+) 11.3 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (X±XI) XII. XIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 13.1 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları 13.2 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 13.3 XIV. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 14.1 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları 14.2 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 14.3 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIII-XIV) XV. XVI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı 16.1 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) 16.2 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) 16.3 XVII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) XVIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XII+XVII) Hisse Başına Kar (1 TL.) Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.09 Not:38 Not:39 (2.244.944) (1.519.256) (6.137) (718.573) (978) 412.117 213.540 41.685 41.685 145.636 11.256 (920.818) (920.818) (12.750) (318.419) (318.419) 473.503 473.503 (96.288) (280.326) 184.038 377.215 377.215 0,63 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 4 (106.502) (74.389) (32.113) 200.793 200.793 - 94.291 94.291 (18.890) (11.326) (7.564) 75.401 75.401 0,02 HUZUR FAKTORİNG FİNANSAL HİZMETLERİ TİCARET A.Ş 31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ Notlar I. 1.1 1.2 II. III. IV. V. Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.09 MENKUL DEĞER DEĞER ARTIŞ FONUNA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME DEĞER ARTIŞLARI MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME DEĞER ARTIŞLARI YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR 5.1 5.2 VI. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kârı/Zararı (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR 6.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kârı/Zararı (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) 6.2 Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) XI. DÖNEM KÂRI XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 5 Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.08 - - - - - - - - - - 377.215 377.215 75.401 75.401 HUZUR FAKTORİNG FİNANSAL HİZMETLERİ TİCARET A.Ş 31 ARALIK 2009 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Notlar Ödenmiş Sermaye Ödenmiş Sermaye Enf. Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Kârı / (Zararı) Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı) Menkul Değer. Değerleme Farkı Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış Amaçlı/ Durdurulan Faaliyetlerden BDF Toplam Özkaynak 31.Ara.08 I. - - - - - - - - - - - - - - - - II. 2.1 Dönem Başı Bakiyesi TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - III. Yeni Bakiye (I+II) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem İçindeki Değişimler - - - - - - - - - - - - - - - IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - V. 5.1 Riskten Korunma İşlemlerinden Değerleme Farklar - - - - - - - - - - - - - - - - Nakit Akış Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - - 5.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - - VI. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. - - - - - - - - - - - - - - - - IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve İş Ortaklıklarından Bedelsiz Hisse Senetleri Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - X. Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı XIV. - - - - - - - - - - - - - - - - - 5.000.000 - - - - - - - - - - - - - - 5.000.000 - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Hisse Senedi İhracı Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - XVI.. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - - XVIII. Dönem Net Kârı veya Zararı XIX. Kâr Dağıtımı - - - - - - - - 75.401 - - - - - - 75.401 - - - - - - - - - - - - - - - - 19.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - 19.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - - - - - - 19.3 Diğer (Sermaye Artırımı) - - - - - - - - - - - - - - - 5.000.000 - - - - - - - 75.401 - - - - - - 5.075.401 5.000.000 - - - - - - - 75.401 - - - - - - 5.075.401 Dönem İçindeki Değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - III. 3.1 Riskten Korunma İşlemlerinden Değerleme Farklar - - - - - - - - - - - - - - - - Nakit Akış Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - - 3.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - - IV. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - VI. - - - - - - - - - - - - - - - - VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve İş Ortaklıklarından Bedelsiz Hisse Senetleri Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı XII. Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XVII+XVIII+XIX) 31.Ara.09 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi - - - - - - - - - - - - - - - - - 1.000.000 - - - - - - - - - - - - - - 1.000.000 - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. Hisse Senedi İhracı Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 377.215 - - - - - - 377.215 XVII. 17.1 Kâr Dağıtımı - - - - 2.257 - 42.890 - (75.401) 30.254 - - - - - - Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - 17.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 2.257 - 42.890 - (75.401) 30.254 - - - - - - 17.3 Diğer (Sermaye Artırımı) - - - - - - - - - - - - - - - - 6.000.000 - - - 2.257 - 42.890 - 377.215 30.254 - - - - - 6.452.616 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XV+XVI+XVII) Not:31 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 6 HUZUR FAKTORİNG FİNANSAL HİZMETLERİ TİCARET A.Ş 31 ARALIK 2009 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) NAKİT AKIŞ TABLOSU Notlar A. ESAS FAALİYETLERE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI 1.1 Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Alınan Faizler / Kiralama Gelirleri Kiralama Giderleri Alınan Temettüler Alınan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Diğer Kazançlar Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler Ödenen Vergiler Diğer 1.2 Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) I. Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Satın Alınan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Satılan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Diğer (Alım satım amaçlı finansal varlıklar) II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler Diğer III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Azalış VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.09 339.582 83.272 3.242.492 315.825 (2.126.547) (280.326) (811.862) (103.387) (11.326) 197.985 (25.696.964) 322.811 (25.653.283) 39.015 2.999 (85.695) (45.074) 367.885 (25.357.382) 406.083 (491.615) 1.948 - (238.292) - (489.667) (238.292) 20.791.530 1.000.000 5.000.000 21.791.530 5.000.000 - - (4.055.519) 5.167.791 Not:4,6 5.167.791 - Not:4,6 1.112.272 5.167.791 Not:32 Not:32 Not:10 Not:38 Not:9,10 Not:20 Not:9 Not:16,17 Not:19 Not:22 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 7 Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.08 HUZUR FAKTORİNG FİNANSAL HİZMETLERİ TİCARET A.Ş 31 ARALIK 2009 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KAR DAĞITIM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) KAR DAĞITIM TABLOSU Notlar I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 1.1 DÖNEM KÂRI 1.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi 1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 1.5 KURULUŞTA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.09 Not:38 Not:31 Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.Ara.08 473.503 (96.288) (280.326) 94.291 (18.890) (11.326) 184.038 (7.564) 377.215 75.401 - - 377.215 75.401 - - - - - - - - YASAL FONLAR (-) B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine 1.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere 1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) 1.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 1.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) 1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine 1.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere 1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 1.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) 1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 1.13 DİĞER YEDEKLER 1.14 ÖZEL FONLAR II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 DAĞITILAN YEDEKLER 2.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) 2.3 ORTAKLARA PAY (-) 2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine 2.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere 2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 2.4 PERSONELE PAY (-) 2.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 3.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) Kâr dağıtımına ilişkin karar Genel Kurul toplantısında verilecektir. İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 8
