AKTĠF YATIRIM BANKASI A.ġ. BĠLANÇO

AKTĠF YATIRIM BANKASI A.ġ.
ĠġTĠRAKLERDEKĠ VE Ġġ ORTAKLIKLARINDAKĠ YATIRIMLARIN ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ ĠLE MUHASEBELEġTĠRĠLDĠĞĠ FĠNANSAL TABLOLAR
BĠLANÇO (FĠNANSAL DURUM TABLOSU)
Bağımsız denetimden
Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiĢ
geçmemiĢ
Cari dönem
Önceki dönem
30 Haziran 2015
31 Aralık 2014
AKTĠF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
NAKĠT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN D. FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (net)
Alım satım amaçlı fınansal varlıklar
Devlet borçlanma senetleri
Sermayede payı temsil eden menkul değerler
Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar
Diğer menkul değerler
Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan o. sınıflandırılan fv
Devlet borçlanma senetleri
Sermayede payı temsil eden menkul değerler
Krediler
Diğer menkul değerler
BANKALAR
PARA PĠYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararası para piyasasından alacaklar
İMKB Takasbank piyasasından alacaklar
Ters repo işlemlerinden alacaklar
SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede payı temsil eden menkul değerler
Devlet borçlanma senetleri
Diğer menkul değerler
KREDĠLER VE ALACAKLAR
Krediler ve alacaklar
Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler
Devlet borçlanma senetleri
Diğer
Takipteki krediler
Özel karşılıklar
FAKTORĠNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet borçlanma senetleri
Diğer menkul değerler
ĠġTĠRAKLER (Net)
Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler
Konsolide edilmeyenler
Mali iştirakler
Mali olmayan iştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar
Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar
XI.
BĠRLĠKTE KONTROL EDĠLEN (Ġġ ORTAKLIKLARI) ORTAKLIKLAR (Net)
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler
Konsolide edilmeyenler
Mali ortaklıklar
Mali olmayan ortaklıklar
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal kiralama alacakları
Faaliyet kiralaması alacakları
Diğer
Kazanılmamış gelirler
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar
Nakit akış riskinden korunma amaçlılar
Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar
MADDĠ DURAN VARLIKLAR (net)
MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRĠMENKULLER (net)
VERGĠ VARLIĞI
Cari vergi varlığı
Ertelenmiş vergi varlığı
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE
ĠLĠġKĠN DURAN VARLIKLAR (net)
Satış amaçlı
Durdurulan faaliyetlere ilişkin
DĠĞER AKTĠFLER
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
AKTĠF TOPLAMI
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
81,933
11,687
11,687
3,763
7,924
21,358
594,040
160
494,184
99,696
3,617,301
3,587,133
1,813,416
1,773,717
87,058
(56,890)
273,846
260,323
13,523
109,120
100
109,020
671,200
1,291
1,291
1,291
193,119
36,486
92
30,336
6,058
352,088
352,088
202,042
150,046
12,249
12,249
12,249
-
753,133
12,978
12,978
3,763
9,215
214,477
630,526
252
524,520
105,754
3,969,389
3,939,221
2,015,458
1,923,763
87,058
(56,890)
273,846
260,323
13,523
12,249
12,249
12,249
109,120
100
109,020
122,567
4,232
4,232
643
3,589
17,732
25,000
25,000
831,537
160
742,894
88,483
3,868,201
3,815,946
2,060,789
1,755,157
120,052
(67,797)
16,929
16,929
99,870
100
99,770
504,103
18
18
18
105,148
39,372
39,372
162,112
162,112
8,584
153,528
11,509
11,509
11,509
-
626,670
4,250
4,250
661
3,589
122,880
25,000
25,000
870,909
160
782,266
88,483
4,030,313
3,978,058
2,069,373
1,908,685
120,052
(67,797)
16,929
16,929
11,509
11,509
11,509
99,870
100
99,770
-
-
-
-
-
-
161,747
56,200
56,200
-
-
161,747
56,200
56,200
-
159,990
54,435
54,435
626
626
-
-
159,990
54,435
54,435
626
626
-
-
-
-
69,868
-
69,868
342,535
21,326
363,861
69,868
157,915
9,581
69,868
167,496
5,269,767
1,287,759
6,557,526
5,428,902
831,843
6,260,745
AKTĠF YATIRIM BANKASI A.ġ.
ĠġTĠRAKLERDEKĠ VE Ġġ ORTAKLIKLARINDAKĠ YATIRIMLARIN ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ ĠLE MUHASEBELEġTĠRĠLDĠĞĠ FĠNANSAL TABLOLAR
BĠLANÇO (FĠNANSAL DURUM TABLOSU)
PASĠF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
Bağımsız sınırlı denetimden
geçmemiĢ
Bağımsız denetimden
geçmemiĢ
Cari dönem
30 Haziran 2015
Önceki dönem
31 Aralık 2014
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
MEVDUAT
Bankanın dahil olduğu risk grubunun mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDĠLER
PARA PĠYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası para piyasalarından borçlar
İMKB Takasbank piyasasından borçlar
Repo işlemlerinden sağlanan fonlar
ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa dayalı menkul kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz fonları
Diğer
MUHTELĠF BORÇLAR
DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORĠNG BORÇLARI
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR
Finansal kiralama borçları
Faaliyet kiralaması borçları
Diğer
Ertelenmiş finansal kiralama giderleri
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar
Nakit akış riskinden korunma amaçlılar
Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar
KARġILIKLAR
Genel karşılıklar
Yeniden yapılanma karşılığı
Çalışan hakları karşılığı
Sigorta teknik karşılıkları (Net)
Diğer karşılıklar
VERGĠ BORCU
Cari vergi borcu
Ertelenmiş vergi borcu
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE
ĠLĠġKĠN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış amaçlı
Durdurulan faaliyetlere ilişkin
SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş sermaye
Sermaye yedekleri
Hisse senedi ihraç primleri
Hisse senedi iptal kârları
Menkul değerler değerleme farkları
Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları
Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları
Yatırım amaçlı gayrimenkuller yeniden değerleme farkları
İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. bedelsiz hisse senetleri
Riskten korunma fonları (etkin kısım)
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıkların birikmiş
değerleme farkları
Diğer sermaye yedekleri
Kâr yedekleri
Yasal yedekler
Statü yedekleri
Olağanüstü yedekler
Diğer kâr yedekleri
Kâr veya zarar
Geçmiş yıllar kar / zararı
Dönem net kar / zararı
9,935
165,644
344,885
344,885
2,016,343
1,365,660
650,683
56,708
56,708
168,013
21,892
104,185
92,807
11,378
25,809
25,482
327
3,471
1,873,586
101,219
101,219
489,875
489,875
80,721
80,721
146,039
9,011
9,679
11,018
(1,339)
-
13,406
2,039,230
446,104
446,104
2,506,218
1,855,535
650,683
137,429
137,429
314,052
30,903
9,679
11,018
(1,339)
104,185
92,807
11,378
25,809
25,482
327
2,436
188,783
182,031
182,031
2,446,911
1,438,395
1,008,516
118,098
118,098
83,910
16,594
124,202
96,404
22,796
5,002
12,647
11,223
1,424
74
1,310,985
13,491
13,491
562,513
562,513
289,426
289,426
1,039
9,570
9,504
10,975
(1,471)
-
2,510
1,499,768
195,522
195,522
3,009,424
2,000,908
1,008,516
407,524
407,524
84,949
26,164
9,504
10,975
(1,471)
124,202
96,404
22,796
5,002
12,647
11,223
1,424
-
-
-
-
-
-
929,346
697,085
(15,358)
(15,199)
-
1,165
1,165
1,427
-
930,511
697,085
(14,193)
(13,772)
-
887,415
697,085
3,937
4,096
-
1,116
1,116
1,871
-
888,531
697,085
5,053
5,967
-
-
-
-
-
-
-
(159)
104,867
15,732
89,135
142,752
81,526
61,226
(262)
-
(421)
104,867
15,732
89,135
142,752
81,526
61,226
(159)
104,867
15,732
89,135
81,526
81
81,445
(755)
-
(914)
104,867
15,732
89,135
81,526
81
81,445
PASĠF TOPLAMI
3,842,760
2,714,766
6,557,526
4,063,027
2,197,718
6,260,745
AKTĠF YATIRIM BANKASI A.ġ.
ĠġTĠRAKLERDEKĠ VE Ġġ ORTAKLIKLARINDAKĠ YATIRIMLARIN ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ ĠLE MUHASEBELEġTĠRĠLDĠĞĠ
GELĠR TABLOSU
Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiĢ
GELĠR VE GĠDER KALEMLERĠ
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
FAĠZ GELĠRLERĠ
Kredilerden alınan faizler
Zorunlu karşılıklardan alınan faizler
Bankalardan alınan faizler
Para piyasası işlemlerinden alınan faizler
Menkul değerlerden alınan faizler
Alım satım amaçlı finansal varlıklardan
Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv
Satılmaya hazır finansal varlıklardan
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan
Finansal kiralama gelirleri
Diğer faiz gelirleri
FAĠZ GĠDERLERĠ
Mevduata verilen faizler
Kullanılan kredilere verilen faizler
Para piyasası işlemlerine verilen faizler
İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizler
Diğer faiz giderleri
NET FAĠZ GELĠRĠ / GĠDERĠ [ I – II ]
NET ÜCRET VE KOMĠSYON GELĠRLERĠ / GĠDERLERĠ
Alınan ücret ve komisyonlar
Gayrinakdi kredilerden
Diğer
Verilen ücret ve komisyonlar
Gayrinakdi kredilere verilen
Diğer
TEMETTÜ GELĠRLERĠ
TĠCARĠ KÂR/ZARAR (NET)
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar
Kambiyo işlemleri Kârı/Zararı
DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ
FAALĠYET GELĠRLERĠ / GĠDERLERĠ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDĠ VE DĠĞER ALACAKLAR DEĞER DÜġÜġ KARġILIĞI
DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ
NET FAALĠYET KÂRI/ ZARARI (VIII-IX-X)
XIII.
XIV
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR
NET PARASAL POZĠSYON KARI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XI+XII+XIII+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±)
Cari vergi karşılığı
Ertelenmiş vergi karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET KÂR / ZARARI (XV+XVI)
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER
Satış amaçlı elde tutulan duran varlık gelirleri
İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ort.) satış karları
Diğer durdurulan faaliyet gelirleri
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-)
Satış amaçlı elde tutulan duran varlık giderleri
İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ort.) satış zararları
Diğer durdurulan faaliyet giderleri
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XVIII.
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±)
Cari vergi karşılığı
Ertelenmiş vergi karşılığı
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN DÖNEM NET KAR / ZARARI (XX+XXI)
NET DÖNEM KÂRI / ZARARI (XVII+XXII)
BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK KAYDEDĠLEN FAZLALIK TUTARI
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ KAR / ZARAR (XVIII-XIX)
Cari dönem
1 Ocak 1 Nisan 30 Haziran 2015
30 Haziran 2015
323,256
280,230
761
2,517
2,442
36,314
173
25,050
11,091
992
(172,505)
(33,956)
(10,655)
(127,476)
(418)
150,751
17,791
32,068
5,898
26,170
(14,277)
(387)
(13,890)
2,405
11,494
(13,921)
4,832
71,832
242,779
(26,495)
(141,994)
74,290
247
74,537
(13,311)
(13,785)
474
61,226
61,226
171,210
150,002
381
668
9
19,566
173
12,351
7,042
584
(87,238)
(17,053)
(6,595)
(63,359)
(231)
83,972
4,288
12,035
2,623
9,412
(7,747)
(181)
(7,566)
(1,892)
4,182
(10,439)
4,365
54,605
140,973
(14,852)
(64,570)
61,551
41
61,592
(11,025)
(12,152)
1,127
50,567
50,567
Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiĢ
Önceki dönem
1 Ocak 1 Nisan 30 Haziran 2014
30 Haziran 2014
266,170
239,404
485
25,909
707
25,202
53
319
(150,102)
(24,835)
(23,404)
(93,367)
(8,496)
116,068
19,750
30,016
6,856
23,160
(10,266)
(529)
(9,737)
(17,270)
858
(128,596)
110,468
65,465
184,013
(11,945)
(98,213)
73,855
883
74,738
(14,545)
(7,688)
(6,857)
60,193
60,193
132,273
120,098
235
11,716
11,716
24
200
(78,801)
(13,249)
(11,817)
(49,263)
(4,472)
53,472
12,497
17,164
3,765
13,399
(4,667)
(225)
(4,442)
(7,872)
1,215
(96,122)
87,035
47,191
105,288
(3,390)
(52,351)
49,547
(109)
49,438
(10,610)
(3,254)
(7,356)
38,828
38,828
AKTĠF YATIRIM BANKASI A.ġ.
ĠġTĠRAKLERDEKĠ VE Ġġ ORTAKLIKLARINDAKĠ YATIRIMLARIN ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ ĠLE MUHASEBELEġTĠRĠLDĠĞĠ
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠNE ĠLĠġKĠN TABLO (DĠĞER KAPSAMLI GELĠR TABLOSU)
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠ
Bağımsız sınırlı
denetimden
geçmemiĢ
Cari dönem
1 Ocak -
Bağımsız sınırlı
denetimden
geçmemiĢ
Önceki dönem
1 Ocak -
30 Haziran 2015
30 Haziran 2014
(24,674)
19,235
(262)
-
-
-
I.
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN
II.
III.
IV.
V.
MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI
NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR
(Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
VI.
YURTDIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR
-
-
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
11.1
11.2
11.3
11.4
(Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN DÜZELTĠLMESĠNĠN ETKĠSĠ
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER UNSURLARI
DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER (I+II+…+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul değerlerin gerçeğe uygun değerindeki net değişme (kar-zarara transfer)
Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklardan yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım
Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım
Diğer
4,935
(20,001)
-
235
(3,934)
15,536
-
XII.
DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
(20,001)
15,536
AKTĠF YATIRIM BANKASI A.ġ.
ĠġTĠRAKLERDEKĠ VE Ġġ ORTAKLIKLARINDAKĠ YATIRIMLARIN ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ ĠLE MUHASEBELEġTĠRĠLDĠĞĠ
ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
ÖdenmiĢ
Dipnot
(5 – V)
I.
II.
2.1
2.2
III.
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
1 Ocak – 30 Haziran 2014
Dönem baĢı bakiyesi
TMS 8 uyarınca yapılan düzeltmeler
Hataların düzeltilmesinin etkisi
Muhasebe politikasında yapılan değişikliklerin etkisi
Yeni bakiye (I+II)
Dönem içindeki değişimler
BirleĢmeden kaynaklanan artıĢ / azalıĢ
Menkul değerler değerleme farkları
Riskten korunma fonları (etkin kısım)
Nakit akış riskinden korunma amaçlı
Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı
Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları
Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları
ĠĢtirakler, bağlı ort. Ve birlikte kontrol edilen ort. (ĠĢ ort.) bedelsiz h.s.
Kur farkları
Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan değiĢiklik
Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değiĢiklik
ĠĢtirak özkaynağındaki değiĢikliklerin banka özkaynağına etkisi
Sermaye artırımı
Nakden
İç kaynaklardan
Hisse senedi ihracı
Hisse senedi iptal karları
ÖdenmiĢ sermaye enflasyon düzeltme farkı
Diğer
Dönem net kârı ve zararı
Kâr dağıtımı
Dağıtılan temettü
Yedeklere aktarılan tutarlar
Diğer
Dönem sonu bakiyesi
1 Ocak – 30 Haziran 2015
Önceki dönem sonu bakiyesi
Dönem içindeki değiĢimler
BirleĢmeden kaynaklanan artıĢ / azalıĢ
Menkul değerler değerleme farkları
Riskten korunma fonları (etkin kısım)
Nakit akış riskinden korunma amaçlı
Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı
Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları
Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları
ĠĢtirakler, bağlı ort. Ve birlikte kontrol edilen ort. (ĠĢ ort.) bedelsiz h.s
Kur farkları
Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan değiĢiklik
Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değiĢiklik
ĠĢtirak özkaynağındaki değiĢikliklerin banka özkaynağına etkisi
Sermaye artırımı
Nakden
İç kaynaklardan
Hisse senedi ihraç primi
Hisse senedi iptal karları
ÖdenmiĢ sermaye enflasyon düzeltme farkı
Diğer
Dönem net kârı ve zararı
Kâr dağıtımı
Dağıtılan temettü
Yedeklere aktarılan tutarlar
Diğer
Dönem sonu bakiyesi
ÖdenmiĢ
Riskten korunma
fonları
SatıĢ a. /
durdurulan f.
iliĢkin dur. v. bir.
değ. f.
-
-
-
791,400
791,400
-
-
-
-
15,381
(1,458)
155
60,193
865,671
5,967
-
-
-
-
889,286
(19,739)
(13,772)
-
-
-
-
(19,739)
(262)
61,226
930,511
Menkul
değer
değerleme
farkı
Maddi ve maddi
Ortaklık.
olmayan duran bedelsiz hisse
varlık ydf
senetleri
Statü
Olağan-üstü
Diğer
iptal karları yedek akçeler
yedekleri
yedek akçe
yedekler
-
4
4
1,366
1,366
93,903
93,903
-
(11,999)
(11,999)
-
-
4
(1,458)
155
63
60,193
(93,903)
(93,903)
60,193
93,903
93,903
93,903
15,381
3,382
15,732
-
89,135
(159)
81,526
-
15,732
-
89,135
(262)
(421)
61,226
(81,526)
(81,526)
61,226
81,526
81,526
81,526
Hisse senedi
Sermaye
düzeltme farkı
ihraç
primleri
Hisse senedi
697,085
697,085
-
-
-
11,041
11,041
697,085
-
-
-
11,041
697,085
-
-
-
697,085
-
-
-
Dönem net
GeçmiĢ
dönem
Yasal
sermaye enf.
karı/ (zararı) karı / (zararı)
Toplam
özkaynak
AKTĠF YATIRIM BANKASI A.ġ.
ĠġTĠRAKLERDEKĠ VE Ġġ ORTAKLIKLARINDAKĠ
MUHASEBELEġTĠRĠLDĠĞĠ NAKĠT AKIġ TABLOSU
YATIRIMLARIN
ÖZKAYNAK
YÖNTEMĠ
ĠLE
Bağımsız sınırlı
denetimden
geçmemiĢ
Cari dönem
1 Ocak 30 Haziran 2015
Bağımsız sınırlı
denetimden
geçmemiĢ
Önceki dönem
1 Ocak 30 Haziran 2014
(19,865)
(34,867)
Alınan faizler
Ödenen faizler
Alınan temettüler
Alınan ücret ve komisyonlar
Elde edilen diğer kazançlar
Zarar olarak muhasebeleştirilen donuk alacaklardan tahsilatlar
Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler
Ödenen vergiler
Diğer
317,472
(187,656)
23,867
28,230
61,752
(58,168)
(5,501)
(199,861)
271,843
(158,879)
16,570
92,479
10,196
(43,538)
(8,221)
(215,317)
1.2 Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değiĢim
652,105
(150,554)
(102,826)
201,584
(147,834)
479,559
221,622
(11)
117,005
(109,761)
(65,297)
79,306
(171,796)
632,240
(185,421)
(53,005)
(19,028)
(9,250)
(3,909)
(7,580,311)
7,545,234
(4,769)
(15,670)
(11,621)
(989,896)
1,001,868
(3,709)
BANKACILIK FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
A.
1.1 Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değiĢim öncesi faaliyet kârı / (zararı)
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım satım amaçlı menkul değerlerde net azalış
Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan finansal varl. net (artış) azalış
Bankalar hesabındaki net (artış) azalış
Kredilerdeki net (artış) azalış
Diğer aktiflerde net (artış) azalış
Bankaların mevduatlarında net artış (azalış)
Diğer mevduatlarda net artış (azalış)
Alınan kredilerdeki net artış (azalış)
Vadesi gelmiş borçlarda net artış (azalış)
Diğer borçlarda net artış (azalış)
I. Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı
B. YATIRIM FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
II. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap edilen iştirakler, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar
Elden çıkarılan iştirakler, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar
Satın alınan menkuller ve gayrimenkuller
Elden çıkarılan menkul ve gayrimenkuller
Elde edilen satılmaya hazır finansal varlıklar
Elden çıkarılan satılmaya hazır finansal varlıklar
Satın alınan yatırım amaçlı menkul değerler
Satılan yatırım amaçlı menkul değerler
Diğer
C. FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
III. Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden sağlanan nakit
Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden kaynaklanan nakit çıkışı
İhraç edilen sermaye araçları
Temettü ödemeleri
Finansal kiralamaya ilişkin ödemeler
Diğer
IV. Döviz kurundaki değiĢimin nakit ve nakde eĢdeğer varlıklar üzerindeki etkisi
V. Nakit ve nakde eĢdeğer varlıklardaki net artıĢ
(488,876)
361,752
4,572,971
(5,060,912)
(935)
-
1,848,354
(1,484,288)
(2,314)
-
(158)
(606)
90,201
156,697
VI. Dönem baĢındaki nakit ve nakde eĢdeğer varlıklar
276,927
189,487
VII. Dönem sonundaki nakit ve nakde eĢdeğer varlıklar
367,128
346,184