BEYAN HSBC Bank Anonim Şirketi`nin, 31 Aralık

BEYAN
HSBC Bank Anonim Şirketi’nin, 31 Aralık 2013 hesap dönemine ilişkin olarak Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurulu için hazırlanan “Konsolide ve Konsolide Olmayan Finansal
Raporları ile Bağımsız Denetçi Görüşleri” 26/04/2014 tarih ve 28983 sayılı Resmi Gazete’de ilan
edilmiştir.
Yayımlanan bilgilere Türkiye Bankalar Birliği resmi internet sitesi www.tbb.org.tr ve HSBC
Bank A.Ş. internet sitesi www.hsbc.com.tr’den ulaşılabilinir.
Akis Bağımsız Denetim ve Serbest
Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş
Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.
Kavak Sok. No: 29
Beykoz 34805 İstanbul
Telephone +90 (216) 681 90 00
Fax
+90 (216) 681 90 90
Internet
www.kpmg.com.tr
HSBC Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na,
HSBC Bank Anonim Şirketi’nin (“Banka”) 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan
bilançosu, aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, özkaynak değişim tablosu, nakit
akış tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide olmayan finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333
sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin
Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama
Standartları’na ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama
esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme
Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden
ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi
oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde
görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında
Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların
önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim
planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo
açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu
teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim
teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve
uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız
denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.
Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
A Turkish corporation and a member firm of the KPMG network of independent
member firms affiliated with KPMG International Cooperative, a Swiss entity.
Bağımsız Denetçi Görüşü
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, HSBC Bank
Anonim Şirketi’nin 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait
faaliyet sonuçları ile nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci maddesi gereğince
yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer
yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan
açıklamalara uygun doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
İstanbul,
10 Mart 2014
Akis Bağımsız Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik
Anonim Şirketi
Murat Alsan
Sorumlu Ortak, Başdenetçi
HSBC BANK A.ġ.
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠ ĠTĠBARIYLA
KONSOLĠDE OLMAYAN BĠLANÇOLAR (FĠNANSAL DURUM TABLOLARI)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)
ĠKĠNCĠ BÖLÜM
KONSOLĠDE OLMAYAN FĠNANSAL TABLOLAR
I.
BĠLANÇO
AKTĠF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
NAKĠT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Krediler
Diğer Menkul Değerler
BANKALAR
PARA PĠYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar
ĠMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar
Ters Repo ĠĢlemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDĠLER VE ALACAKLAR
Krediler ve Alacaklar
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer
Takipteki Krediler
Özel KarĢılıklar (-)
FAKTORĠNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
ĠġTĠRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre MuhasebeleĢtirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali ĠĢtirakler
Mali Olmayan ĠĢtirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BĠRLĠKTE KONTROL EDĠLEN ORTAKLIKLAR
(Ġġ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre MuhasebeleĢtirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
KazanılmamıĢ Gelirler (-)
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDĠ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
ġerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRĠMENKULLER (Net)
VERGĠ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
ErtelenmiĢ Vergi Varlığı
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIKLAR (Net)
SatıĢ Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin
DĠĞER AKTĠFLER
AKTĠF TOPLAMI
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm I)
(V-I-a)
(V-I-b)
(V-I-c)
(V-I-d)
(V-I-e)
(V-VII)
(V-I-f)
(V-I-g)
(V-I-h)
(V-I-i)
(V-I-j)
(V-I-k)
(V-I-l)
(V-I-m)
(V-I-n)
(V-I-o)
(V-I-p)
(V-I-r)
Cari Dönem
(31/12/2013)
YP
TP
Önceki Dönem
(31/12/2012)
Toplam
TP
YP
Toplam
294.916
585.284
585.284
507.921
67.050
10.313
502.208
6.660.942
6.660.942
2.249.331
4.225
2.245.106
14.677.457
14.325.588
2.612
14.322.976
1.192.249
840.380
46.347
35.023
34.753
270
3.404.357
1.349.134
1.349.134
9.222
1.339.912
1.155.361
126.315
126.315
4.418.822
4.418.822
11.929
4.406.893
14.088
14.088
8.752
-
3.699.273
1.934.418
1.934.418
517.143
1.406.962
10.313
1.657.569
6.787.257
126.315
6.660.942
2.249.331
4.225
2.245.106
19.096.279
18.744.410
14.541
18.729.869
1.206.337
854.468
55.099
35.023
34.753
270
295.829
744.078
744.078
736.899
7.179
285.070
1.975.982
1.975.982
3.019.741
4.211
3.015.530
12.986.558
12.721.657
25
12.721.632
733.136
468.235
82.240
35.023
34.753
270
2.255.863
136.889
136.889
11.097
125.792
614.559
53.650
53.650
2.435.183
2.435.183
12.127
2.423.056
14.428
14.428
10.223
-
2.551.692
880.967
880.967
747.996
132.971
899.629
2.029.632
53.650
1.975.982
3.019.741
4.211
3.015.530
15.421.741
15.156.840
12.152
15.144.688
747.564
482.663
92.463
35.023
34.753
270
130.076
105.022
83.450
21.572
45.773
46
45.727
-
130.076
105.022
83.450
21.572
45.773
46
45.727
139.132
92.561
83.450
9.111
30.605
30.605
-
139.132
92.561
83.450
9.111
30.605
30.605
4.394
-
4.394
4.394
195.432
25.532.205
233.692
10.696.433
4.394
429.124
36.228.638
5.129
5.129
93.299
19.785.247
6.944
5.513.311
5.129
5.129
100.243
25.298.558
Sayfa 14 ile 92 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
HSBC BANK A.ġ.
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠ ĠTĠBARIYLA
KONSOLĠDE OLMAYAN BĠLANÇOLAR (FĠNANSAL DURUM TABLOLARI)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)
I.
BĠLANÇO
PASĠF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
MEVDUAT
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDĠLER
PARA PĠYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar
ĠMKB Takasbank Piyasasında Borçlar
Repo ĠĢlemlerinden Sağlanan Fonlar
ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonları
Diğer
MUHTELĠF BORÇLAR
DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORĠNG BORÇLARI
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
ErtelenmiĢ Finansal Kiralama Giderleri (-)
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARġILIKLAR
Genel KarĢılıklar
Yeniden Yapılanma KarĢılığı
ÇalıĢan Hakları KarĢılığı
Sigorta Teknik KarĢılıkları (Net)
Diğer KarĢılıklar
VERGĠ BORCU
Cari Vergi Borcu
ErtelenmiĢ Vergi Borcu
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
SatıĢ Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin
SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER
ÖZKAYNAKLAR
ÖdenmiĢ Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi Ġhraç Primleri
Hisse Senedi Ġptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz
Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin Duran
Varlıkların BirikmiĢ Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
GeçmiĢ Yıllar Kâr/Zararı
Dönem Net Kâr/Zararı
PASĠF TOPLAMI
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm II)
(V-II-a)
(V-VII)
(V-II-b)
(V-II-d)
(V-II-c)
(V-II-e)
(V-II-f)
(V-II-g)
(V-II-h)
(V-II-i)
(V-II-j)
(V-II-k)
(V-II-l)
Cari Dönem
(31/12/2013)
YP
TP
Toplam
TP
Önceki Dönem
(31/12/2012)
YP
Toplam
10.331.638
83.859
10.247.779
15.903
2.879.677
2.025.576
2.025.576
528.110
511.877
449.858
347.299
30.885
71.674
44.006
44.006
-
7.276.794
278
7.276.516
1.292.473
6.775.237
7.935
45.040
2.306
2.306
-
17.608.432
84.137
17.524.295
1.308.376
9.654.914
2.025.576
2.025.576
536.045
556.917
452.164
347.299
30.885
73.980
44.006
44.006
-
7.893.175
65.101
7.828.074
75.453
2.097.828
524.541
317.833
207
319.985
248.321
27.204
44.460
64.686
64.686
-
6.313.236
2.024
6.311.212
111.115
3.599.743
8.274
76.431
1.816
1.816
-
14.206.411
67.125
14.139.286
186.568
5.697.571
532.815
394.264
207
321.801
248.321
27.204
46.276
64.686
64.686
-
-
-
-
-
-
-
3.014.859
652.290
245.180
(27.513)
-
1.027.349
-
1.027.349
3.014.859
652.290
245.180
(27.513)
-
3.050.125
652.290
308.462
35.769
-
844.110
-
844.110
3.050.125
652.290
308.462
35.769
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
272.693
2.087.605
178.013
1.911.360
(1.768)
29.784
29.784
-
272.693
2.087.605
178.013
1.911.360
(1.768)
29.784
29.784
272.693
1.908.575
175.911
1.732.664
180.798
180.798
-
272.693
1.908.575
175.911
1.732.664
180.798
180.798
19.801.504
16.427.134
36.228.638
14.343.833
10.954.725
25.298.558
Sayfa 14 ile 92 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
HSBC BANK A.ġ.
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠ ĠTĠBARIYLA
KONSOLĠDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)
II. NAZIM HESAPLAR
A.
I.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.3.1
1.3.2
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.6
1.7
1.8
1.9
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2.1.8
2.1.9
2.1.10
2.1.11
2.1.12
2.1.13
2.2
2.2.1
2.2.2
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.2.2.1
3.2.2.2
3.2.2.3
3.2.2.4
3.2.3
3.2.3.1
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
3.2.3.5
3.2.3.6
3.2.4
3.2.4.1
3.2.4.2
3.2.5
3.2.5.1
3.2.5.2
3.2.6
B.
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
V.
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
VI.
BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANTĠ ve KEFALETLER
Teminat mektupları
Devlet ihale kanunu kapsamına girenler
DıĢ ticaret iĢlemleri dolayısıyla verilenler
Diğer teminat mektupları
Banka kredileri
Ġthalat kabul kredileri
Diğer banka kabulleri
Akreditifler
Belgeli akreditifler
Diğer akreditifler
Garanti verilen prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankasına cirolar
Diğer cirolar
Menkul kıy. ih. satın alma garantilerimizden
Faktoring garantilerinden
Diğer garantilerimizden
Diğer kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cayılamaz taahhütler
Vadeli, aktif değer alım-satım taahhütleri
Vadeli, mevduat alım-satım taahhütleri
ĠĢtir. ve bağ. ort. ser. iĢt. taahhütleri
Kul. gar. kredi tahsis taahhütleri
Men. kıy. ihr. aracılık taahhütleri
Zorunlu karĢılık ödeme taahhüdü
Çekler için ödeme taahhütlerimiz
Ġhracat taahhüt. kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri
Kredi kartı harcama limit taahhütleri
Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine iliĢkin promosyon uyg. Taah.
Açığa menkul kıymet satıĢ taahhüt. alacaklar
Açığa menkul kıymet satıĢ taahhüt. borçlar
Diğer cayılamaz taahhütler
Cayılabilir taahhütler
Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri
Diğer cayılabilir taahhütler
TÜREV FĠNANSAL ARAÇLAR
Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar
Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı iĢlemler
Nakit akıĢ riskinden korunma amaçlı iĢlemler
YurtdıĢındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı iĢlemler
Alım satım amaçlı iĢlemler
Vadeli döviz alım-satım iĢlemleri
Vadeli döviz alım iĢlemleri
Vadeli döviz satım iĢlemleri
Para ve faiz swap iĢlemleri
Swap para alım iĢlemleri
Swap para satım iĢlemleri
Swap faiz alım iĢlemleri
Swap faiz satım iĢlemleri
Para, faiz ve menkul değerler opsiyonları
Para alım opsiyonları
Para satım opsiyonları
Faiz alım opsiyonları
Faiz satım opsiyonları
Menkul değerler alım opsiyonları
Menkul değerler satım opsiyonları
Futures para iĢlemleri
Futures para alım iĢlemleri
Futures para satım iĢlemleri
Futures faiz alım-satım iĢlemleri
Futures faiz alım iĢlemleri
Futures faiz satım iĢlemleri
Diğer
EMANET VE REHĠNLĠ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
MüĢteri fon ve portföy mevcutları
Emanete alınan menkul değerler
Tahsile alınan çekler
Tahsile alınan ticari senetler
Tahsile alınan diğer kıymetler
Ġhracına aracı olunan kıymetler
Diğer emanet kıymetler
Emanet kıymet alanlar
REHĠNLĠ KIYMETLER
Menkul kıymetler
Teminat senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Diğer rehinli kıymetler
Rehinli kıymet alanlar
KABUL EDĠLEN AVALLER VE KEFALETLER
BĠLANÇO DIġI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm III)
(V-III-a-2,3)
(V-III-a-1)
(V-III-b)
TP
53.034.610
425.174
423.474
423.474
1.700
1.700
14.138.233
14.138.233
5.868.259
296.202
609.967
3.931
6.469.537
15.465
874.872
38.471.203
38.471.203
2.638.403
1.048.572
1.589.831
32.483.040
14.666.978
17.816.062
3.349.760
1.674.880
1.674.880
47.450.381
16.477.369
1.402.913
11.593.752
2.148.173
67.060
1.265.471
14.064.235
2.131.837
722.091
1.340
8.530.128
2.678.839
16.908.777
Cari Dönem
(31/12/2013)
YP
77.007.722
3.220.896
716.764
716.764
1.212.692
1.206.906
5.786
773.310
545.307
228.003
510.061
8.069
9.379.324
9.379.324
8.886.247
492.890
187
64.407.502
64.407.502
5.311.616
2.957.750
2.353.866
46.972.346
21.348.422
18.160.268
3.731.828
3.731.828
4.974.580
2.487.290
2.487.290
6.853.314
3.426.657
3.426.657
295.646
69.795.710
1.527.811
1.039.432
257.636
6.673
224.070
11.687.638
13.661
1.739.020
4.703
3.151.276
6.778.978
56.580.261
Toplam
130.042.332
3.646.070
1.140.238
1.140.238
1.212.692
1.206.906
5.786
775.010
545.307
229.703
510.061
8.069
23.517.557
23.517.557
14.754.506
492.890
296.202
609.967
3.931
6.469.537
15.465
875.059
102.878.705
102.878.705
7.950.019
4.006.322
3.943.697
79.455.386
36.015.400
35.976.330
3.731.828
3.731.828
8.324.340
4.162.170
4.162.170
6.853.314
3.426.657
3.426.657
295.646
117.246.091
18.005.180
1.402.913
12.633.184
2.405.809
67.060
6.673
1.489.541
25.751.873
2.145.498
2.461.111
6.043
11.681.404
9.457.817
73.489.038
TP
41.302.840
346.362
345.535
345.535
827
827
30.582.645
9.823.766
1.933.789
460.496
656.743
5.223
5.906.065
7.257
854.193
20.758.879
20.758.879
10.373.833
10.373.833
1.372.562
858.980
513.582
7.494.449
1.865.766
5.628.683
1.506.822
753.411
753.411
74.002.073
18.615.336
1.612.654
13.457.834
2.139.631
127.113
1.278.104
6.261.926
202.920
140.569
3.303.734
2.614.703
49.124.811
Önceki Dönem
(31/12/2012)
YP
35.397.199
2.185.331
483.763
483.763
694.336
693.800
536
642.129
428.622
213.507
353.859
11.244
7.439.879
7.439.879
7.260.647
178.690
235
235
72
25.771.989
25.771.989
3.010.333
1.339.794
1.670.539
19.378.012
8.438.557
4.626.703
3.156.376
3.156.376
2.163.494
785.077
785.077
296.670
296.670
1.057.844
528.922
528.922
162.306
121.358.368
1.527.205
856.281
215.749
4.758
450.417
5.434.699
30.210
5.404.489
114.396.464
Toplam
76.700.039
2.531.693
829.298
829.298
694.336
693.800
536
642.956
429.449
213.507
353.859
11.244
38.022.524
17.263.645
9.194.436
178.690
460.496
656.743
5.223
5.906.065
7.257
235
235
854.265
20.758.879
20.758.879
36.145.822
36.145.822
4.382.895
2.198.774
2.184.121
26.872.461
10.304.323
10.255.386
3.156.376
3.156.376
3.670.316
1.538.488
1.538.488
296.670
296.670
1.057.844
528.922
528.922
162.306
195.360.441
20.142.541
1.612.654
14.314.115
2.355.380
127.113
4.758
1.728.521
11.696.625
202.920
170.779
3.303.734
8.019.192
163.521.275
100.484.991
146.803.432
247.288.423
115.304.913
156.755.567
272.060.480
Sayfa 14 ile 92 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
HSBC BANK A.ġ.
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠNDE SONA EREN DÖNEMLERE ĠLĠġKĠN
KONSOLĠDE OLMAYAN GELĠR TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)
III.
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
GELĠR TABLOLARI
GELĠR VE GĠDER KALEMLERĠ
FAĠZ GELĠRLERĠ
Kredilerden Alınan Faizler
Zorunlu KarĢılıklardan Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Para Piyasası ĠĢlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAĠZ GĠDERLERĠ
Mevduata Verilen Faizler
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasası ĠĢlemlerine Verilen Faizler
Ġhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
NET FAĠZ GELĠRĠ/GĠDERĠ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMĠSYON GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere
Diğer
TEMETTÜ GELĠRLERĠ
TĠCARĠ KÂR/ZARAR (Net)
Sermaye Piyasası ĠĢlemleri Kârı/Zararı
Türev Finansal ĠĢlemlerden Kâr/Zarar
Kambiyo ĠĢlemleri Kârı/Zararı
DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ
FAALĠYET GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDĠ VE DĠĞER ALACAKLAR DEĞER DÜġÜġ KARġILIĞI (-)
DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ (-)
NET FAALĠYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK KAYDEDĠLEN
FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN
KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZĠSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±)
Cari Vergi KarĢılığı
ErtelenmiĢ Vergi KarĢılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER
SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
ĠĢtirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ort.) SatıĢ
Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-)
SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
ĠĢtirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ort.) SatıĢ
Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±)
Cari Vergi KarĢılığı
ErtelenmiĢ Vergi KarĢılığı
DURDURULAN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII)
Hisse BaĢına Kâr/Zarar (Tam TL tutarı ile gösterilmektedir.)
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm IV)
(IV-a)
(IV-a-1)
(IV-a-2)
(IV-a-3)
(IV-b)
(IV-b-4)
(IV-b-1)
(IV-b-5)
(IV-b-3)
(IV-c)
(IV-d)
(IV-e)
(IV-f)
(IV-g)
Cari Dönem
(01/01/2013 - 31/12/2013)
2.263.956
1.778.471
50.509
144.922
246.443
31.004
215.439
43.611
965.509
636.394
292.967
31.393
4.755
1.298.447
576.859
631.857
19.082
612.775
54.998
580
54.418
18.854
(86.780)
3.220
(67.272)
(22.728)
49.510
1.856.890
502.211
1.288.865
65.814
Önceki Dönem
(01/01/2012 - 31/12/2012)
2.472.854
1.841.347
63.085
251.260
282.931
90.021
192.910
34.231
1.101.894
754.471
311.566
31.189
4.668
1.370.960
475.258
527.559
18.884
508.675
52.301
519
51.782
7.415
(252.801)
40.778
(303.207)
9.628
78.828
1.679.660
275.594
1.164.529
239.537
-
(IV-h)
(IV-i)
(IV-j)
65.814
(36.030)
(50.710)
14.680
29.784
-
(IV-k)
29.784
0,000457
Sayfa 14 ile 92 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
239.537
(58.739)
(89.601)
30.862
180.798
180.798
0,002772
HSBC BANK A.ġ.
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠNDE SONA EREN DÖNEMLERE ĠLĠġKĠN
KONSOLĠDE OLMAYAN ÖZKAYNAKLARDA MUHASABELEġTĠRĠLEN
GELĠR GĠDER KALEMLERĠNE ĠLĠġKĠN TABLO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)
IV.
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠNE ĠLĠġKĠN TABLO
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠ
11.4
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN
MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI
NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN
KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
YURTDIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL
VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN DÜZELTĠLMESĠNĠN
ETKĠSĠ
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER
UNSURLARI
DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER (I+II+...+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net DeğiĢme (Kar-Zarara Transfer)
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen Kısım
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen
Kısım
Diğer
XII.
DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
11.1
11.2
11.3
Cari Dönem
(31/12/2013)
Önceki Dönem
(31/12/2012)
(79.103)
15.821
(63.282)
29.784
(17.134)
-
92.783
(18.557)
74.226
180.798
(8.118)
-
46.918
188.916
(33.498)
255.024
Sayfa 14 ile 92 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
HSBC BANK A.ġ.
31 ARALIK 2012 TARĠHĠNDE SONA EREN DÖNEME ĠLĠġKĠN
KONSOLĠDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)
V.
ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
31 Aralık 2012
Dipnot
I.
II.
2.1
2.2
III.
Dönem BaĢı Bakiyesi
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan DeğiĢikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
Dönem Ġçindeki DeğiĢimler
BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(ĠĢ Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
Ġç Kaynaklardan
Hisse Senedi Ġhraç Primi
Hisse Senedi Ġptal Kârları
ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+…+XVIII+XIX+XX)
ÖdenmiĢ
Sermaye
Enflasyon
Düzeltme
Farkı
ÖdenmiĢ
Sermaye
Hisse
Senedi
Ġhraç
Primleri
Hisse
Senedi
Ġptal
Karları
Yasal
Yedek
Akçeler
Statü
Yedekleri
Olağanüstü
Yedek Akçe
Dönem Net
Karı/
(Zararı)
Diğer
Yedekler
GeçmiĢ
Dönem
Karı/
(Zararı)
Menkul Değer
Değerleme
Farkı
Maddi ve
Maddi
Olmayan
Duran Varlık
YDF
Ortaklıklardan
Bedelsiz Hisse
Senetleri
SatıĢ
A./Durdurulan
F.ĠliĢkin
Dur.V.Bir.
Değ.F.
Riskten
Korunma
Fonları
Toplam
Özkaynak
652.290
652.290
-
-
-
161.966
161.966
-
1.505.822
1.505.822
272.693
272.693
240.787
240.787
-
(38.457)
(38.457)
-
-
-
-
2.795.101
2.795.101
-
-
-
-
13.945
13.945
-
-
226.842
226.842
-
-
180.798
(240.787)
(240.787)
-
-
74.226
-
-
-
-
-
74.226
180.798
-
652.290
-
-
-
175.911
-
1.732.664
272.693
180.798
-
35.769
-
-
-
-
3.050.125
Sayfa 14 ile 92 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
6
HSBC BANK A.ġ.
31 ARALIK 2013 TARĠHĠNDE SONA EREN DÖNEME ĠLĠġKĠN
KONSOLĠDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)
V. ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
31 Aralık 2013
Dipnot
I.
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
Dönem Ġçindeki DeğiĢimler
BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(ĠĢ Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
Ġç Kaynaklardan
Hisse Senedi Ġhraç Primi
Hisse Senedi Ġptal Kârları
ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII)
ÖdenmiĢ
Sermaye
Enflasyon
Düzeltme
Farkı
ÖdenmiĢ
Sermaye
Hisse
Senedi
Ġhraç
Primleri
Hisse
Senedi
Ġptal
Karları
Yasal
Yedek
Akçeler
Statü
Yedekleri
Olağanüstü
Yedek Akçe
Diğer
Yedekler
Dönem Net
Karı/
(Zararı)
GeçmiĢ
Dönem
Karı/
(Zararı)
Menkul Değer
Değerleme
Farkı
Maddi ve
Maddi
Olmayan
Duran Varlık
YDF
Ortaklıklardan
Bedelsiz Hisse
Senetleri
SatıĢ
A./Durdurulan
F.ĠliĢkin
Dur.V.Bir.
Değ.F.
Riskten
Korunma
Fonları
Toplam
Özkaynak
652.290
-
-
-
175.911
-
1.732.664
272.693
180.798
-
35.769
-
-
-
-
3.050.125
-
-
-
-
2.102
2.102
-
-
178.696
178.696
-
(1.768)
-
29.784
(180.798)
(180.798)
-
-
(63.282)
-
-
-
-
-
(63.282)
(1.768 )
29.784
-
652.290
-
-
-
178.013
-
1.911.360
270.925
29.784
-
(27.513)
-
-
-
-
3.014.859
Sayfa 14 ile 92 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
7
HSBC BANK A.ġ.
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠNDE SONA EREN DÖNEMLERE
ĠLĠġKĠN KONSOLĠDE OLMAYAN NAKĠT AKIġ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)
VI.
NAKĠT AKIġ TABLOSU
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm VI)
Cari Dönem
(31/12/2013)
Önceki Dönem
(31/12/2012)
434.030
760.755
A.
BANKACILIK FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Faizler
Ödenen Faizler
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak MuhasebeleĢtirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
2.159.864
(987.749)
18.854
631.857
49.510
142.602
(588.068)
(98.956)
(893.884)
2.521.212
(1.086.263)
7.415
527.559
(183.601)
101.557
(511.365)
(178.666)
(437.093)
1.2
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim
4.532.965
(2.313.317)
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardaki Net (ArtıĢ)/AzalıĢ
Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Finansal Varlıklardaki Net (ArtıĢ)/AzalıĢ
Bankalar Hesabındaki Net (ArtıĢ)/AzalıĢ
Kredilerdeki Net (ArtıĢ) AzalıĢ
Diğer Aktiflerde Net (ArtıĢ) AzalıĢ
Bankaların Mevduatlarında Net ArtıĢ (AzalıĢ)
Diğer Mevduatlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ)
Alınan Kredilerdeki Net ArtıĢ (AzalıĢ)
Vadesi GelmiĢ Borçlarda Net ArtıĢ/(AzalıĢ)
Diğer Borçlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ)
298.863
139.934
(3.966.346)
(1.453.288)
432.452
2.972.113
4.161.310
1.947.927
(515.308)
(47.523)
(1.798.738)
(835.622)
(134.899)
1.102.855
528.887
(612.969)
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
4.966.995
(1.552.562)
B.
YATIRIM FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
626.669
(358.828)
2.1
-
-
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
Ġktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve ĠĢtirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ
Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve ĠĢtirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ
Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
(48.857)
12.748
(7.850.492)
8.532.356
(19.086)
(76.854)
1.467
(2.359.108)
2.075.667
-
C.
FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-
(1)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve Ġhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve Ġhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit ÇıkıĢı
Ġhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ĠliĢkin Ödemeler
Diğer
-
(1)
-
IV.
Döviz Kurundaki DeğiĢimin Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
90.051
(7.920)
V.
Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklardaki Net ArtıĢ (I+II+III+IV)
5.683.715
(1.919.311)
VI.
Dönem BaĢındaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar
(VI)
3.191.816
5.111.127
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar
(VI)
8.875.531
3.191.816
2.2
Sayfa 14 ile 92 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
8
HSBC BANK A.ġ.
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠNDE SONA EREN DÖNEMLERE
ĠLĠġKĠN KONSOLĠDE OLMAYAN NAKĠT AKIġ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)
VII. KAR DAĞITIM TABLOSU
Cari Dönem
(31/12/2013) (*)
Önceki Dönem
(31/12/2012) (**)
65.814
(36.030)
(50.710)
14.680
239.537
(58.739)
(89.601)
30.862
29.784
180.798
1.944
-
2.102
-
13.160
178.696
1.6. ORTAKLARA BĠRĠNCĠ TEMETTÜ (-)
1.6.1. Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.2. Ġmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.3. Katılma Ġntifa Senetlerine
1.6.4. Kâra ĠĢtirakli Tahvillere
1.6.5. Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
1.7. PERSONELE TEMETTÜ (-)
1.8. YÖNETĠM KURULUNA TEMETTÜ (-)
1.9. ORTAKLARA ĠKĠNCĠ TEMETTÜ (-)
1.9.1. Hisse Senedi Sahiplerine
1.9.2. Ġmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
1.9.3. Katılma Ġntifa Senetlerine
1.9.4. Kâra ĠĢtirakli Tahvillere
1.9.5. Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
1.10. ĠKĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.11. STATÜ YEDEKLERĠ (-)
1.12. OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
1.13. DĠĞER YEDEKLER
1.14. ÖZEL FONLAR
-
178.696
-
II. YEDEKLERDEN DAĞITIM
-
-
2.1. DAĞITILAN YEDEKLER
2.2. ĠKĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEKLER (-)
2.3. ORTAKLARA PAY (-)
2.3.1. Hisse Senedi Sahiplerine
2.3.2. Ġmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
2.3.3. Katılma Ġntifa Senetlerine
2.3.4. Kâra ĠĢtirakli Tahvillere
2.3.5. Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
2.4. PERSONELE PAY (-)
2.5. YÖNETĠM KURULUNA PAY (-)
-
-
0,000457
-
0,002772
-
-
-
I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1. DÖNEM KÂRI
1.2. ÖDENECEK VERGĠ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3.
1.4.
1.5.
GEÇMĠġ DÖNEMLER ZARARI (-)
BĠRĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
B. DAĞITILABĠLĠR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)](***)
III. HĠSSE BAġINA KÂR (****)
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE
HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % )
ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE
ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % )
IV. HĠSSE BAġINA TEMETTÜ
4.1
4.2.
4.3.
4.4.
HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE
HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % )
ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE
ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % )
(*)
Raporlama tarihi itibarıyla 2013 finansal dönemine ait dönem kârının dağıtılmasına iliĢkin Genel Kurul henüz gerçekleĢtirilmemiĢtir.
(**)
Önceki döneme iliĢkin kar dağıtım tablosu 31 Aralık 2012 tarihli bağımsız denetimden geçmiĢ finansal tablolar yayınlandığı tarihten sonra
28 Mart 2013 tarihli Olağan Genel Kurul kararı ile kesinleĢmiĢ, ve bu doğrultuda yeniden düzenlenmiĢtir.
(***)
31 Aralık 2013 tarihi itibariyla 14.680 TL ertelenmiĢ vergi geliri kar dağıtım tablosuna dahil edilmemiĢtir.
(****)
1.000 nominal için tam TL tutarı ile gösterilmiĢtir.
Sayfa 14 ile 92 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır
9
Akis Bağımsız Denetim ve Serbest
Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş
Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.
Kavak Sok. No: 29
Beykoz 34805 İstanbul
Telephone +90 (216) 681 90 00
Fax
+90 (216) 681 90 90
Internet
www.kpmg.com.tr
HSBC Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na,
HSBC Bank Anonim Şirketi (“Banka”) ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının 31 Aralık 2013
tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu, aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu,
konsolide özkaynak değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile
diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı
Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin
Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama
Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama
esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla
önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç
kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen konsolide finansal
tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve
Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir.
Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak
şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer
alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim
teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak,
duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin
etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek
belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim
kanıtı sağlanmıştır.
Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
A Turkish corporation and a member firm of the KPMG network of independent
member firms affiliated with KPMG International Cooperative, a Swiss entity.
Bağımsız Denetçi Görüşü
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, HSBC Bank Anonim
Şirketi ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla konsolide finansal
durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide faaliyet sonuçları ile konsolide nakit akımlarını
5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci ve 38’inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan
düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu
tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve
genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak
doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
İstanbul,
27 Mart 2014
Akis Bağımsız Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik
Anonim Şirketi
Murat Alsan
Sorumlu Ortak, Başdenetçi
HSBC BANK A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠ ĠTĠBARIYLA
KONSOLĠDE BĠLANÇOLAR (FĠNANSAL DURUM TABLOLARI)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir.)
ĠKĠNCĠ BÖLÜM
KONSOLĠDE FĠNANSAL TABLOLAR
I.
BĠLANÇO
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm I)
AKTĠF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
NAKĠT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Krediler
Diğer Menkul Değerler
BANKALAR
PARA PĠYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar
ĠMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar
Ters Repo ĠĢlemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDĠLER VE ALACAKLAR
Krediler ve Alacaklar
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer
Takipteki Krediler
Özel KarĢılıklar (-)
FAKTORĠNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
ĠġTĠRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre MuhasebeleĢtirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali ĠĢtirakler
Mali Olmayan ĠĢtirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BĠRLĠKTE KONTROL EDĠLEN ORTAKLIKLAR
(Ġġ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre MuhasebeleĢtirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
KazanılmamıĢ Gelirler (-)
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDĠ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
ġerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRĠMENKULLER (Net)
VERGĠ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
ErtelenmiĢ Vergi Varlığı
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE
ĠLĠġKĠN DURAN VARLIKLAR (Net)
SatıĢ Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin
DĠĞER AKTĠFLER
AKTĠF TOPLAMI
(I-a)
(I-b)
(I-c)
(I-d)
(I-e)
(VII)
(I-f)
(I-g)
(I-h)
(I-i)
(I-j)
(I-k)
(I-l)
(I-m)
(I-n)
(I-o)
(I-p)
(I-r)
Cari Dönem
(31/12/2013)
TP
YP
Toplam
Önceki Dönem
(31/12/2012)
TP
YP
294.916
629.702
629.702
552.339
67.050
10.313
511.128
6.660.942
6.660.942
2.249.331
4.225
2.245.106
14.682.218
14.330.349
2.612
14.327.737
1.192.309
840.440
46.347
270
270
3.404.357
1.349.134
1.349.134
9.222
1.339.912
1.155.361
126.315
126.315
4.418.795
4.418.795
11.902
4.406.893
14.088
14.088
8.752
-
3.699.273
1.978.836
1.978.836
561.561
1.406.962
10.313
1.666.489
6.787.257
126.315
6.660.942
2.249.331
4.225
2.245.106
19.101.013
18.749.144
14.514
18.734.630
1.206.397
854.528
55.099
270
270
295.829
788.990
788.990
781.811
7.179
302.979
1.975.982
1.975.982
3.019.741
4.211
3.015.530
12.989.472
12.724.571
12.724.571
733.223
468.322
82.240
270
270
2.255.863
136.889
136.889
11.097
125.792
614.559
53.650
53.650
2.435.183
2.435.183
12.119
2.423.064
14.428
14.428
10.223
-
2.551.692
925.879
925.879
792.908
132.971
917.538
2.029.632
53.650
1.975.982
3.019.741
4.211
3.015.530
15.424.655
15.159.754
12.119
15.147.635
747.651
482.750
92.463
270
270
130.081
107.386
83.450
23.936
46.700
46
46.654
-
130.081
107.386
83.450
23.936
46.700
46
46.654
139.137
92.561
83.450
9.111
31.326
31.326
-
139.137
92.561
83.450
9.111
31.326
31.326
4.394
4.394
198.705
25.562.120
233.858
10.696.572
4.394
4.394
432.563
36.258.692
5.129
5.129
95.485
19.819.141
9.275
5.515.642
5.129
5.129
104.760
25.334.783
Sayfa 15 ile 95 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
6
Toplam
HSBC BANK A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠ ĠTĠBARIYLA
KONSOLĠDE BĠLANÇOLAR (FĠNANSAL DURUM TABLOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir.)
I.
BĠLANÇO
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm II)
PASĠF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
MEVDUAT
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDĠLER
PARA PĠYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar
ĠMKB Takasbank Piyasasından Borçlar
Repo ĠĢlemlerinden Sağlanan Fonlar
ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonları
Diğer
MUHTELĠF BORÇLAR
DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORĠNG BORÇLARI
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
ErtelenmiĢ Finansal Kiralama Giderleri (-)
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARġILIKLAR
Genel KarĢılıklar
Yeniden Yapılanma KarĢılığı
ÇalıĢan Hakları KarĢılığı
Sigorta Teknik KarĢılıkları (Net)
Diğer KarĢılıklar
VERGĠ BORCU
Cari Vergi Borcu
ErtelenmiĢ Vergi Borcu
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE
ĠLĠġKĠN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
SatıĢ Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin
SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER
ÖZKAYNAKLAR
ÖdenmiĢ Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi Ġhraç Primleri
Hisse Senedi Ġptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin Duran Varlıkların BirikmiĢ
Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
GeçmiĢ Yıllar Kâr/Zararı
Dönem Net Kâr/Zararı
(II-a)
(VII)
(II-b)
(II-d)
(II-c)
(II-e)
(II-f)
(II-g)
(II-h)
(II-i)
(II-j)
(II-k)
(II-l)
PASĠF TOPLAMI
Cari Dönem
(31/12/2013)
TP
YP
Önceki Dönem
(31/12/2012)
TP
YP
Toplam
10.302.636
54.857
10.247.779
15.903
2.879.677
2.025.576
2.025.576
528.218
511.546
454.873
347.299
31.692
75.882
45.737
45.737
-
7.276.794
278
7.276.516
1.292.473
6.775.237
7.908
45.040
2.306
2.306
-
17.579.430
55.135
17.524.295
1.308.376
9.654.914
2.025.576
2.025.576
536.126
556.586
457.179
347.299
31.692
78.188
45.737
45.737
-
7.868.387
40.313
7.828.074
75.453
2.097.828
524.708
324.478
207
334.845
248.321
27.894
58.630
66.030
66.030
-
6.313.236
2.024
6.311.212
111.115
3.599.743
8.274
76.432
1.816
1.816
-
14.181.623
42.337
14.139.286
186.568
5.697.571
532.982
400.910
207
336.661
248.321
27.894
60.446
66.030
66.030
-
3.067.419
652.290
245.180
(27.513)
-
1.027.349
-
1.027.349
3.067.419
652.290
245.180
(27.513)
-
3.088.121
652.290
308.462
35.769
-
844.110
-
844.110
3.088.121
652.290
308.462
35.769
-
272.693
2.125.546
201.433
1.925.936
(1.823)
44.403
44.403
-
272.693
2.125.546
201.433
1.925.936
(1.823)
44.403
44.403
272.693
1.950.969
197.558
1.753.411
176.400
176.400
-
272.693
1.950.969
197.558
1.753.411
176.400
176.400
19.831.585
16.427.107
36.258.692
14.380.057
10.954.726
25.334.783
Sayfa 15 ile 95 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
7
Toplam
HSBC BANK A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠ ĠTĠBARIYLA
KONSOLĠDE BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir.)
II.
A
I.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.3.1
1.3.2
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.6
1.7
1.8
1.9
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2.1.8
2.1.9
2.1.10
2.1.11
2.1.12
2.1.13
2.2
2.2.1
2.2.2
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.2.2.1
3.2.2.2
3.2.2.3
3.2.2.4
3.2.3
3.2.3.1
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
3.2.3.5
3.2.3.6
3.2.4
3.2.4.1
3.2.4.2
3.2.5
3.2.5.1
3.2.5.2
3.2.6
B.
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
V.
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
VI.
BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU
BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANTĠ ve KEFALETLER
Teminat Mektupları
Devlet Ġhale Kanunu Kapsamına Girenler
DıĢ Ticaret ĠĢlemleri Dolayısıyla Verilenler
Diğer Teminat Mektupları
Banka Kredileri
Ġthalat Kabul Kredileri
Diğer Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Diğer Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
Diğer Cirolar
Menkul Kıy. Ġh. Satın Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Diğer Garantilerimizden
Diğer Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cayılamaz Taahhütler
Vadeli, Aktif Değer Alım-Satım Taahhütleri
Vadeli, Mevduat Alım-Satım Taahhütleri
ĠĢtir. ve Bağ. Ort. Ser. ĠĢt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. Kıy. Ġhr. Aracılık Taahhütleri
Zorunlu KarĢılık Ödeme Taahhüdü
Çekler Ġçin Ödeme Taahhütlerimiz
Ġhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine ĠliĢkin Promosyon Uyg. Taah.
Açığa Menkul Kıymet SatıĢ Taahhütlerinden Alacaklar
Açığa Menkul Kıymet SatıĢ Taahhütlerinden Borçlar
Diğer Cayılamaz Taahhütler
Cayılabilir Taahhütler
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Diğer Cayılabilir Taahhütler
TÜREV FĠNANSAL ARAÇLAR
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler
Alım Satım Amaçlı ĠĢlemler
Vadeli Döviz Alım-Satım ĠĢlemleri
Vadeli Döviz Alım ĠĢlemleri
Vadeli Döviz Satım ĠĢlemleri
Para ve Faiz Swap ĠĢlemleri
Swap Para Alım ĠĢlemleri
Swap Para Satım ĠĢlemleri
Swap Faiz Alım ĠĢlemleri
Swap Faiz Satım ĠĢlemleri
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
Para Alım Opsiyonları
Para Satım Opsiyonları
Faiz Alım Opsiyonları
Faiz Satım Opsiyonları
Menkul Değerler Alım Opsiyonları
Menkul Değerler Satım Opsiyonları
Futures Para ĠĢlemleri
Futures Para Alım ĠĢlemleri
Futures Para Satım ĠĢlemleri
Futures Faiz Alım-Satım ĠĢlemleri
Futures Faiz Alım ĠĢlemleri
Futures Faiz Satım ĠĢlemleri
Diğer
EMANET VE REHĠNLĠ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
MüĢteri Fon ve Portföy Mevcutları
Emanete Alınan Menkul Değerler
Tahsile Alınan Çekler
Tahsile Alınan Ticari Senetler
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
Ġhracına Aracı Olunan Kıymetler
Diğer Emanet Kıymetler
Emanet Kıymet Alanlar
REHĠNLĠ KIYMETLER
Menkul Kıymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Diğer Rehinli Kıymetler
Rehinli Kıymet Alanlar
KABUL EDĠLEN AVALLER VE KEFALETLER
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm III)
(III-a-2,3)
(III-a-1)
(III-b)
BĠLANÇO DIġI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
TP
Cari Dönem
(31/12/2013)
YP
Önceki Dönem
(31/12/2012)
TP
YP
Toplam
53.034.227
424.902
423.202
423.202
1.700
1.700
14.138.122
14.138.122
5.868.259
296.202
609.967
3.931
6.469.426
15.465
874.872
38.471.203
38.471.203
2.638.403
1.048.572
1.589.831
32.483.040
14.666.978
17.816.062
3.349.760
1.674.880
1.674.880
60.981.012
30.008.000
1.402.913
23.913.194
2.148.173
67.060
2.476.660
14.064.235
2.131.837
722.091
1.340
8.530.128
2.678.839
16.908.777
77.007.695
3.220.869
716.737
716.737
1.212.692
1.206.906
5.786
773.310
545.307
228.003
510.061
8.069
9.379.324
9.379.324
8.886.247
492.890
187
64.407.502
64.407.502
5.311.616
2.957.750
2.353.866
46.972.346
21.348.422
18.160.268
3.731.828
3.731.828
4.974.580
2.487.290
2.487.290
6.853.314
3.426.657
3.426.657
295.646
69.795.710
1.527.811
1.039.432
257.636
6.673
224.070
11.687.638
13.661
1.739.020
4.703
3.151.276
6.778.978
56.580.261
130.041.922
3.645.771
1.139.939
1.139.939
1.212.692
1.206.906
5.786
775.010
545.307
229.703
510.061
8.069
23.517.446
23.517.446
14.754.506
492.890
296.202
609.967
3.931
6.469.426
15.465
875.059
102.878.705
102.878.705
7.950.019
4.006.322
3.943.697
79.455.386
36.015.400
35.976.330
3.731.828
3.731.828
8.324.340
4.162.170
4.162.170
6.853.314
3.426.657
3.426.657
295.646
130.776.722
31.535.811
1.402.913
24.952.626
2.405.809
67.060
6.673
2.700.730
25.751.873
2.145.498
2.461.111
6.043
11.681.404
9.457.817
73.489.038
41.302.660
346.182
345.355
345.355
827
827
30.582.645
9.823.766
1.933.789
460.496
656.743
5.223
5.906.065
7.257
854.193
20.758.879
20.758.879
10.373.833
10.373.833
1.372.562
858.980
513.582
7.494.449
1.865.766
5.628.683
1.506.822
753.411
753.411
82.016.291
26.629.554
1.612.654
21.163.097
2.139.631
127.113
1.587.059
6.261.926
202.920
140.569
3.303.734
2.614.703
49.124.811
35.397.175
2.185.307
483.739
483.739
694.336
693.800
536
642.129
428.622
213.507
353.859
11.244
7.439.879
7.439.879
7.260.647
178.690
235
235
72
25.771.989
25.771.989
3.010.333
1.339.794
1.670.539
19.378.012
8.438.557
4.626.703
3.156.376
3.156.376
2.163.494
785.077
785.077
296.670
296.670
1.057.844
528.922
528.922
162.306
121.358.368
1.527.205
856.281
215.749
4.758
450.417
5.434.699
30.210
5.404.489
114.396.464
76.699.835
2.531.489
829.094
829.094
694.336
693.800
536
642.956
429.449
213.507
353.859
11.244
38.022.524
17.263.645
9.194.436
178.690
460.496
656.743
5.223
5.906.065
7.257
235
235
854.265
20.758.879
20.758.879
36.145.822
36.145.822
4.382.895
2.198.774
2.184.121
26.872.461
10.304.323
10.255.386
3.156.376
3.156.376
3.670.316
1.538.488
1.538.488
296.670
296.670
1.057.844
528.922
528.922
162.306
203.374.659
28.156.759
1.612.654
22.019.378
2.355.380
127.113
4.758
2.037.476
11.696.625
202.920
170.779
3.303.734
8.019.192
163.521.275
114.015.239
146.803.405
260.818.644
123.318.951
156.755.543
280.074.494
Sayfa 15 ile 95 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
8
Toplam
HSBC BANK A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠNDE SONA EREN DÖNEMLERE
ĠLĠġKĠN KONSOLĠDE GELĠR TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir.)
III.
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm IV)
GELĠR TABLOLARI
GELĠR VE GĠDER KALEMLERĠ
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
23.1
23.2
FAĠZ GELĠRLERĠ
Kredilerden Alınan Faizler
Zorunlu KarĢılıklardan Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Para Piyasası ĠĢlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAĠZ GĠDERLERĠ
Mevduata Verilen Faizler
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasası ĠĢlemlerine Verilen Faizler
Ġhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
NET FAĠZ GELĠRĠ / GĠDERĠ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMĠSYON GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
Diğer
TEMETTÜ GELĠRLERĠ
TĠCARĠ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasası ĠĢlemleri Kârı/Zararı
Türev Finansal ĠĢlemlerden Kâr/Zarar
Kambiyo ĠĢlemleri Kârı/Zararı
DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ
FAALĠYET GELĠRLERĠ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDĠ VE DĠĞER ALACAKLAR DEĞER DÜġÜġ KARġILIĞI (-)
DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ (-)
NET FAALĠYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK
KAYDEDĠLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN
KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZĠSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (-)
Cari Vergi KarĢılığı
ErtelenmiĢ Vergi KarĢılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XV-XVI)
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER
SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
ĠĢtirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ort.)
SatıĢ Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-)
SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
ĠĢtirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ort.)
SatıĢ Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (-)
Cari Vergi KarĢılığı
ErtelenmiĢ Vergi KarĢılığı
DURDURULAN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XX-XXI)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
Grubun Kârı / Zararı
Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)
Hisse BaĢına Kâr/Zarar
(V-IV-a)
(V-IV-a-1)
(V-IV-a-2)
(V-IV-a-3)
(V-IV-b)
(V-IV-b-4)
(V-IV-b-1)
(V-IV-b-5)
(V-IV-b-3)
(V-IV-c)
(V-IV-d)
(V-IV-e)
(V-IV-f)
(V-IV-g)
(V-IV-h)
(V-IV-i)
(V-IV-j)
(V-IV-k)
Cari Dönem
(01/01/2013 - 31/12/2013)
2.266.985
1.778.471
51.255
144.922
248.670
33.231
215.439
43.667
964.172
635.057
292.967
31.393
4.755
1.302.813
621.250
669.206
19.082
650.124
47.956
580
47.376
4.526
(86.836)
3.220
(67.272)
(22.784)
46.289
1.888.042
502.211
1.301.339
84.492
Önceki Dönem
(01/01/2012 - 31/12/2012)
2.480.023
1.841.794
63.640
251.260
289.283
96.373
192.910
34.046
1.100.607
753.184
311.566
31.189
4.668
1.379.416
508.915
562.164
18.884
543.280
53.249
519
52.730
(252.983)
40.778
(303.207)
9.446
76.203
1.711.551
275.594
1.197.695
238.262
-
-
84.492
(40.089)
(54.961)
14.872
44.403
-
238.262
(61.862)
(93.091)
31.229
176.400
-
-
-
44.403
44.403
0,000681
176.400
176.400
0,002704
Sayfa 15 ile 95 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır
9
HSBC BANK A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠNDE SONA EREN DÖNEMLERE
ĠLĠġKĠN KONSOLĠDE ÖZKAYNAKLARDA MUHASABELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER
KALEMLERĠNE ĠLĠġKĠN TABLO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir.)
IV.
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠNE ĠLĠġKĠN TABLO
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠ
11.3
11.4
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLARDAN
EKLENEN
MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI
NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR
(Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
YURTDIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA
ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN DÜZELTĠLMESĠNĠN ETKĠSĠ
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER UNSURLARI
DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER (I+II+...+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net DeğiĢme (Kar-Zarara Transfer)
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen
Kısım
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
Diğer
XII.
DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
11.1
11.2
Cari Dönem
(31/12/2013)
(79.103)
-
92.783
-
-
-
15.821
(63.282)
44.403
(17.134)
(18.557)
74.226
176.400
(8.118)
61.537
184.518
(18.879)
250.626
Sayfa 15 ile 95 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
10
Önceki Dönem
(31/12/2012)
HSBC BANK A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2012 TARĠHĠNDE SONA EREN DÖNEME ĠLĠġKĠN
KONSOLĠDE ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir.)
V. ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
31 Aralık 2012
I.
II.
2.1
2.2
III.
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
Öd.
Sermaye
Hisse
Enflasyon Senedi
ÖdenmiĢ Düzeltme. Ġhraç
Dipnot Sermaye Farkı. Primleri
Maddi ve
Maddi
SatıĢ
Azınlık
Yasal
Dönem Net
GeçmiĢ
Menkul Değer. Olmayan Ortaklıklarda Riskten A./Durdurulan Payları Hariç
Olağanüstü
Yedek
Statü
Diğer
Kârı /
Dönem Kârı Değerleme
Duran
n Bedelsiz Korunma F.ĠliĢkin Dur.
Toplam
Azınlık
Yedek
Akçeler Yedekleri
Yedekler (Zararı)
/ (Zararı)
Farkı
Varlık YDF Hisse Senetleri Fonları V. Bir. Değ. F. Özkaynak
Payları
Akçe
Hisse
Senedi
Ġptal
Karları
Toplam
Özkaynak
Dönem BaĢı Bakiyesi
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan DeğiĢikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
Dönem Ġçindeki DeğiĢimler
BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme
Farkları
ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(ĠĢ Ort.)
Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan
DeğiĢiklik
ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına
Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
Ġç Kaynaklardan
Hisse Senedi Ġhrac Primleri
Hisse Senedi Ġptal Kârları
ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
652.290
652.290
-
-
-
182.059
182.059
-
1.528.598
1.528.598
272.693
272.693
240.094
240.094
218
218
(38.457)
(38.457)
-
-
-
-
2.837.495
2.837.495
-
2.837.495
2.837.495
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
74.226
-
-
-
-
-
74.226
-
-
74.226
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15.499
15.499
-
-
218
224.595
224.595
-
-
176.400
(240.094)
(240.094)
-
(218)
-
-
-
-
-
-
176.400
-
-
176.400
-
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XXII+XXI)
652.290
-
-
-
197.558
-
1.753.411
272.693
176.400
-
35.769
-
-
-
-
3.088.121
-
3.088.121
Sayfa 15 ile 95 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
11
HSBC BANK A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2013 TARĠHĠNDE SONA EREN DÖNEME ĠLĠġKĠN
KONSOLĠDE ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir.)
V. ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
31 Aralık 2013
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
Dönem BaĢı Bakiyesi
Dönem Ġçindeki DeğiĢimler
BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı
YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(ĠĢ Ort.) Bedelsiz
HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
Ġç Kaynaklardan
Hisse Senedi Ġhrac Primleri
Hisse Senedi Ġptal Kârları
ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVII+XVIII)
Dipnot
Öd.
Sermaye
Hisse
Enflasyon Senedi
Düzeltme.
Ġhraç
Farkı.
Primleri
ÖdenmiĢ
Sermaye
Hisse
Senedi
Ġptal
Karları
Yasal
Olağanüstü
Dönem Net
Yedek
Statü
Yedek
Diğer
Kârı /
Akçeler Yedekleri
Akçe
Yedekler (Zararı)
GeçmiĢ
Dönem
Kârı /
(Zararı)
Menkul
Değer.
Değerleme
Farkı
Maddi ve
Maddi
SatıĢ
Azınlık
Olmayan
A./Durdurula Payları
Duran
Ortaklıklarda Riskten n F.ĠliĢkin
Hariç
Varlık
n Bedelsiz Korunma Dur. V. Bir. Toplam Azınlık Toplam
YDF
Hisse Senetleri Fonları
Değ. F.
Özkaynak Payları Özkaynak
652.290
-
-
-
197.558
-
1.753.411
272.693
176.400
-
35.769
-
-
-
-
3.088.121
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(63.282)
-
-
-
-
-
(63.282)
-
652.290
-
-
-
3.875
3.875
201.433
-
172.525
172.525
1.925.936
(1.823)
270.870
44.403
(176.400)
(176.400)
44.403
-
(27.513)
-
-
-
-
(1.823)
44.403
3.067.419
Sayfa 15 ile 95 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
12
- 3.088.121
-
(63.282)
-
(1.823)
44.403
- 3.067.419
HSBC BANK A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠNDE SONA EREN
DÖNEMLERE ĠLĠġKĠN KONSOLĠDE NAKĠT AKIġ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir.)
VI.
NAKĠT AKIġ TABLOSU
Dipnot
(BeĢinci
Bölüm VI)
Cari Dönem
(31/12/2013)
Önceki Dönem
(31/12/2012)
431.932
742.977
A.
BANKACILIK FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Faizler
Ödenen Faizler
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak MuhasebeleĢtirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
2.162.892
(986.412)
4.523
669.206
49.510
142.629
(604.564)
(103.710)
(902.142)
2.528.381
(1.084.976)
562.164
(188.227)
101.557
(539.273)
(181.789)
(454.860)
1.2
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim
4.520.238
(2.277.630)
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardaki Net (ArtıĢ)/AzalıĢ
Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Finansal Varlıklardaki Net (ArtıĢ)/AzalıĢ
Bankalar Hesabındaki Net (ArtıĢ)/AzalıĢ
Kredilerdeki Net (ArtıĢ) AzalıĢ
Diğer Aktiflerde Net (ArtıĢ) AzalıĢ
Bankaların Mevduatlarında Net ArtıĢ (AzalıĢ)
Diğer Mevduatlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ)
Alınan Kredilerdeki Net ArtıĢ (AzalıĢ)
Vadesi GelmiĢ Borçlarda Net ArtıĢ/(AzalıĢ)
Diğer Borçlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ)
299.363
141.335
(3.968.776)
(1.451.917)
432.452
2.972.113
4.161.310
1.934.358
(533.345)
(63.478)
(1.827.634)
(849.203)
(134.899)
1.094.065
528.887
(492.023)
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
4.952.170
(1.534.653)
B.
YATIRIM FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
623.804
(358.828)
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
Ġktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve ĠĢtirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve ĠĢtirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
(51.722)
12.748
(7.850.492)
8.532.356
(19.086)
(76.854)
1.467
(2.359.108)
2.075.667
-
C.
FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-
(1)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve Ġhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve Ġhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit ÇıkıĢı
Ġhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ĠliĢkin Ödemeler
Diğer
-
(1)
-
IV.
Döviz Kurundaki DeğiĢimin Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
90.064
(7.920)
V.
Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklardaki Net ArtıĢ (I+II+III+IV)
5.666.038
(1.901.402)
VI.
Dönem BaĢındaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar
(IV)
3.209.725
5.111.127
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar
(IV)
8.875.763
3.209.725
Sayfa 15 ile 95 arasındaki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
13
HSBC BANK A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠNDE SONA EREN
DÖNEMLERE ĠLĠġKĠN KONSOLĠDE NAKĠT AKIġ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir.)
VII. KAR DAĞITIM TABLOSU
Cari Dönem
(31/12/2013) (*)
Önceki Dönem
(31/12/2012) (**)
65.814
(36.030)
(50.710)
14.680
239.537
(58.739)
(89.601)
30.862
29.784
180.798
1.944
-
9.040
-
13.160
140.896
1.6. ORTAKLARA BĠRĠNCĠ TEMETTÜ (-)
1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.2 Ġmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.3 Katılma Ġntifa Senetlerine
1.6.4 Kâra ĠĢtirakli Tahvillere
1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
1.7. PERSONELE TEMETTÜ (-)
1.8. YÖNETĠM KURULUNA TEMETTÜ (-)
1.9. ORTAKLARA ĠKĠNCĠ TEMETTÜ (-)
1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine
1.9.2 Ġmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
1.9.3 Katılma Ġntifa Senetlerine
1.9.4 Kâra ĠĢtirakli Tahvillere
1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
1.10 ĠKĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.11 STATÜ YEDEKLERĠ (-)
1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
1.13 DĠĞER YEDEKLER
1.14 ÖZEL FONLAR
-
-
II. YEDEKLERDEN DAĞITIM
-
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
-
-
0,000457
-
0,002772
-
-
-
I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1. DÖNEM KÂRI
1.2. ÖDENECEK VERGĠ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3.
1.4.
1.5.
GEÇMĠġ DÖNEMLER ZARARI (-)
BĠRĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
B. DAĞITILABĠLĠR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)](***)
DAĞITILAN YEDEKLER
ĠKĠNCĠ TERTĠP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
Ġmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma Ġntifa Senetlerine
Kâra ĠĢtirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE PAY (-)
YÖNETĠM KURULUNA PAY (-)
III. HĠSSE BAġINA KÂR (****)
3.1
3.2
3.3
3.4
HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE
HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % )
ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE
ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % )
IV. HĠSSE BAġINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE
HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % )
ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE
ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENEDĠ SAHĠPLERĠNE ( % )
(*)
Raporlama tarihi itibarıyla 2013 finansal dönemine ait dönem kârının dağıtılmasına iliĢkin Genel Kurul henüz gerçekleĢtirilmemiĢtir.
(**)
Önceki döneme iliĢkin kar dağıtım tablosu 31 Aralık 2012 tarihli bağımsız denetimden geçmiĢ finansal tablolar yayınlandığı tarihten sonra
27 Mart 2013 tarihli Olağan Genel Kurul kararı ile kesinleĢmiĢ, ve bu doğrultuda yeniden düzenlenmiĢtir.
(***)
31 Aralık 2013 tarihi itibariyla 14.680 TL ertelenmiĢ vergi geliri kar dağıtım tablosuna dahil edilmemiĢtir.
(****) 1.000 nominal için tam TL tutarı ile gösterilmiĢtir.
15