Muhasebe Düzenlemeleri 17 Sayılı Tebliğ Eki

EK1-A
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. BĠLANÇOSU (FĠNANSAL DURUM TABLOSU)
BĠN TÜRK LĠRASI
AKTĠF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
(16)
TP
17.604.394
117.288
117.288
88.680
28.608
70.948
36.131.413
125.061
35.599.434
406.918
61.744.573
61.468.750
21.242
61.447.508
856.454
580.631
30.415.870
30.407.503
8.367
54.873
54.873
49.711
5.162
121.942
116.221
5.721
852.411
48.305
48.305
310.621
211
310.410
52.125
CARĠ DÖNEM
(30 / 06 / 2011 )
YP
2.930.486
93.732
93.732
92.372
1.360
2.912.183
4.133.746
63.317
4.028.739
41.690
6.651.972
6.651.924
259.540
6.392.384
11.043
10.995
4.379.175
4.378.710
465
576.250
576.250
50.359
50.359
50.359
7.717
9.365
9.365
-
Toplam
20.534.880
211.020
211.020
181.052
29.968
2.983.131
40.265.159
188.378
39.628.173
448.608
68.396.545
68.120.674
280.782
67.839.892
867.497
591.626
34.795.045
34.786.213
8.832
54.873
54.873
49.711
5.162
698.192
692.471
5.721
50.359
50.359
50.359
860.128
57.670
57.670
310.621
211
310.410
52.125
(17)
52.125
782.324
41.664
52.125
823.988
14.945
478.769
54.332
14.945
533.101
148.307.087
21.786.649
170.093.736
129.997.494
21.162.214
151.159.708
Dipnot
NAKĠT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Krediler
Diğer Menkul Değerler
BANKALAR
PARA PĠYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDĠLER VE ALACAKLAR
Krediler ve Alacaklar
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer
Takipteki Krediler
Özel Karşılıklar (-)
FAKTORĠNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
ĠġTĠRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali İştirakler
Mali Olmayan İştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BĠRLĠKTE KONTROL EDĠLEN ORTAKLIKLAR (Ġġ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
Kazanılmamış Gelirler (-)
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDĠ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRĠMENKULLER (Net)
VERGĠ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
Ertelenmiş Vergi Varlığı
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE
ĠLĠġKĠN DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DĠĞER AKTĠFLER
AKTĠF TOPLAMI
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
ÖNCEKĠ DÖNEM
( 31 / 12 / 2010 )
TP
YP
7.652.000
2.613.064
211.577
28.012
211.577
28.012
183.889
26.229
27.688
1.783
44.514
4.597.596
35.943.019
3.781.486
118.312
46.394
35.618.082
3.695.037
206.625
40.055
51.982.988
5.460.465
51.700.885
5.460.465
206.449
51.700.885
5.254.016
844.746
10.324
562.643
10.324
32.331.551
4.056.500
32.325.607
4.056.071
5.944
429
52.177
52.177
47.123
5.054
114.700
520.976
108.979
520.976
5.721
43.231
43.231
43.231
821.178
4.864
33.736
1.688
33.736
1.688
316.340
1.504
314.836
14.945
-
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümlerine ve Bankamız muhasebe kayıtlarına uygundur.
Muharrem KARSLI
Oğuz KAYHAN
Halil ÇELİK
İ.Erdal MAZLUM
Toplam
10.265.064
239.589
239.589
210.118
29.471
4.642.110
39.724.505
164.706
39.313.119
246.680
57.443.453
57.161.350
206.449
56.954.901
855.070
572.967
36.388.051
36.381.678
6.373
52.177
52.177
47.123
5.054
635.676
629.955
5.721
43.231
43.231
43.231
826.042
35.424
35.424
316.340
1.504
314.836
14.945
EK1-A
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. BĠLANÇOSU (FĠNANSAL DURUM TABLOSU)
BĠN TÜRK LĠRASI
PASĠF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
MEVDUAT
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDĠLER
PARA PĠYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar
ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonları
Diğer
MUHTELĠF BORÇLAR
DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORĠNG BORÇLARI
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARġILIKLAR
Genel Karşılıklar
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Karşılığı
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
Diğer Karşılıklar
VERGĠ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN
DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER
ÖZKAYNAK LAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme
Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
16.3
Kâr Yedekleri
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
16.4
Kâr veya Zarar
16.4.1
16.4.2
Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı
Dönem Net Kâr/ Zararı
16.5
Azınlık Payları
PASĠF TOPLAMI
TP
111.810.443
1.550.796
110.259.647
6.228
75.641
14.411.990
14.411.990
3.561.910
3.561.910
810.466
918.816
1.489.562
766.311
621.645
101.606
218.736
218.736
-
CARĠ DÖNEM
(30 / 06 / 2011 )
YP
22.465.922
143.709
22.322.213
5.361
189.185
898.067
898.067
160.749
315.780
5.737
117
5.620
151
151
-
Toplam
134.276.365
1.694.505
132.581.860
11.589
264.826
15.310.057
15.310.057
3.561.910
3.561.910
971.215
1.234.596
1.495.299
766.428
621.645
107.226
218.887
218.887
-
12.615.420
2.500.000
706.669
145.826
17.361
-
133.572
133.572
133.572
-
12.748.992
2.500.000
840.241
279.398
17.361
-
13.271.440
2.500.000
1.302.740
741.963
17.295
-
186.645
186.645
186.645
-
13.458.085
2.500.000
1.489.385
928.608
17.295
-
543.482
8.230.307
2.290.756
5.305.510
634.041
1.178.444
159.798
1.018.646
-
-
543.482
8.230.307
2.290.756
5.305.510
634.041
1.178.444
159.798
1.018.646
-
543.482
5.596.300
2.012.298
3.000.593
583.409
3.872.400
159.798
3.712.602
-
-
543.482
5.596.300
2.012.298
3.000.593
583.409
3.872.400
159.798
3.712.602
-
145.919.212
24.174.524
170.093.736
128.035.501
23.124.207
151.159.708
Dipnot
(12)
ÖNCEKĠ DÖNEM
( 31 / 12 / 2010 )
TP
YP
103.371.049
22.425.423
1.395.435
131.613
101.975.614
22.293.810
5.514
85
28.679
70.084
5.003.477
5.003.477
3.525.458
3.525.458
574.576
139.130
626.643
297.670
1
1
1.223.040
4.990
254.814
31
600.830
367.396
4.959
405.625
179
405.625
179
-
Toplam
125.796.472
1.527.048
124.269.424
5.599
98.763
5.003.477
5.003.477
3.525.458
3.525.458
713.706
924.313
1
1
1.228.030
254.845
600.830
372.355
405.804
405.804
-
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümlerine ve Bankamız muhasebe kayıtlarına uygundur.
Mehmet Şükrü TAŞCI
EK1-B
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. BĠLANÇOSU (FĠNANSAL DURUM TABLOSU)
BĠN TÜRK LĠRASI
CARĠ DÖNEM
(30 / 06 / 2011 )
Dipnot
A. BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I.
GARANTĠ ve KEFALETLER
1.1.
Teminat Mektupları
1.1.1.
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
1.1.2.
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
1.1.3.
Diğer Teminat Mektupları
1.2.
Banka Kredileri
1.2.1.
İthalat Kabul Kredileri
1.2.2.
Diğer Banka Kabulleri
1.3.
Akreditifler
1.3.1.
Belgeli Akreditifler
1.3.2.
Diğer Akreditifler
1.4.
Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5.
Cirolar
1.5.1.
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
1.5.2.
Diğer Cirolar
1.6.
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden
1.7.
Faktoring Garantilerinden
1.8.
Diğer Garantilerimizden
1.9.
Diğer Kefaletlerimizden
II.
TAAHHÜTLER
2.1.
Cayılamaz Taahhütler
2.1.1.
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri
2.1.2.
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri
2.1.3.
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
2.1.4.
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.5.
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
2.1.6.
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
2.1.7.
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
2.1.8.
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
2.1.9.
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
2.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
2.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
2.1.13. Diğer Cayılamaz Taahhütler
2.2.
Cayılabilir Taahhütler
2.2.1.
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2.
Diğer Cayılabilir Taahhütler
III.
TÜREV FĠNANSAL ARAÇLAR
3.1
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
3.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.2
Alım Satım Amaçlı İşlemler
3.2.1
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri
3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri
3.2.2
Para ve Faiz Swap İşlemleri
3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri
3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri
3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri
3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri
3.2.3
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları
3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları
3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları
3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları
3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları
3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları
3.2.4
Futures Para İşlemleri
3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri
3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri
3.2.5
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri
3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri
3.2.6
Diğer
B. EMANET VE REHĠNLĠ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV.
EMANET KIYMETLER
4.1.
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
4.2.
Emanete Alınan Menkul Değerler
4.3.
Tahsile Alınan Çekler
4.4.
Tahsile Alınan Ticari Senetler
4.5.
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
4.6.
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
4.7.
Diğer Emanet Kıymetler
4.8.
Emanet Kıymet Alanlar
V.
REHĠNLĠ KIYMETLER
5.1.
Menkul Kıymetler
5.2.
Teminat Senetleri
5.3.
Emtia
5.4.
Varant
5.5.
Gayrimenkul
5.6.
Diğer Rehinli Kıymetler
5.7.
Rehinli Kıymet Alanlar
VI.
KABUL EDĠLEN AVALLER VE KEFALETLER
BĠLANÇO DIġI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(1), (3)
(1), (3)
(2)
TP
YP
ÖNCEKĠ DÖNEM
( 31 / 12 / 2010 )
TOPLAM
TP
YP
TOPLAM
33.065.796
3.436.927
3.434.927
322.946
2.352.503
759.478
2.000
2.000
27.274.670
7.272.399
284.054
2.000
19
2.491.527
3.575.361
7.140
912.298
20.002.271
20.001.969
302
2.354.199
2.354.199
6.388
3.196
3.192
2.347.811
2.347.811
185.865.334
18.310.456
3.901.103
1.029.207
2.501.253
8.542
11.249.542
205.370
1.649
167.554.878
263.164
20.425.170
1.248.653
136.325.645
9.287.037
5.209
-
16.941.958
5.849.027
4.533.254
4.290.055
243.199
93.417
5.047
88.370
1.222.356
1.222.356
8.627.734
855.952
429.451
426.501
7.771.782
7.771.782
2.465.197
2.465.197
8.644
4.324
4.320
2.456.553
2.408.725
47.828
11.358.736
774.860
2.917.066
14.654
103.781
90
70.125
10.532.914
33.654
3.707.068
13.574
5.340.577
1.431.660
6.381
50.962
50.007.754
9.285.954
7.968.181
4.613.001
2.352.503
1.002.677
95.417
5.047
90.370
1.222.356
1.222.356
35.902.404
8.128.351
713.505
2.000
19
2.491.527
3.575.361
7.140
1.338.799
27.774.053
27.773.751
302
4.819.396
4.819.396
15.032
7.520
7.512
4.804.364
2.408.725
2.395.639
197.224.070
19.085.316
515.859
1.043.861
2.605.034
8.542
11.249.632
275.495
1.649
21.918.514
2.600.853
2.598.621
306.182
1.782.538
509.901
2.000
2.000
232
232
17.265.250
5.684.559
93.489
2.000
2.303.845
2.673.734
10.958
600.533
11.580.691
11.580.339
352
2.052.411
2.052.411
9.352
4.682
4.670
2.043.059
61.728
1.981.331
144.257.120
12.077.658
3.432.925
867.258
2.161.082
8.442
5.920.736
201.422
1.652
11.352.571
4.921.101
3.898.990
3.675.222
223.768
37.164
8.721
28.443
984.947
984.947
4.282.801
491.315
167.788
323.527
3.791.486
3.791.486
2.148.669
2.148.669
10.353
5.187
5.166
2.138.316
2.039.638
98.678
7.326.577
645.771
33.271.085
7.521.954
6.497.611
3.981.404
1.782.538
733.669
39.164
8.721
30.443
985.179
985.179
21.548.051
6.175.874
261.277
2.000
2.303.845
2.673.734
10.958
924.060
15.372.177
15.371.825
352
4.201.080
4.201.080
19.705
9.869
9.836
4.181.375
2.101.366
2.080.009
151.583.697
12.723.429
15.434
75.767
305
38.406
-
882.692
2.236.849
8.442
5.921.041
239.828
1.652
24.132.238
1.262.227
141.666.222
10.718.697
11.590
50.962
15.576.321
1.227.795
107.084.713
8.024.091
5.209
-
2.641.709
25.555
3.050.964
909.357
5.929
33.743
18.218.030
1.253.350
110.135.677
8.933.448
11.138
33.743
218.931.130
28.300.694
247.231.824
166.175.634
18.679.148
184.854.782
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümlerine ve Bankamız muhasebe kayıtlarına uygundur.
EK1-C
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. GELĠR TABLOSU
GELĠR VE GĠDER KALEMLERĠ
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
23.1
23.2
FAĠZ GELĠRLERĠ
Kredilerden Alınan Faizler
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAĠZ GĠDERLERĠ
Mevduata Verilen Faizler
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
NET FAĠZ GELĠRĠ/GĠDERĠ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMĠSYON GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere
Diğer
TEMETTÜ GELĠRLERĠ
TĠCARĠ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar
Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı
DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ
FAALĠYET GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDĠ VE DĠĞER ALACAKLAR DEĞER DÜġÜġ KARġILIĞI (-)
DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ (-)
NET FAALĠYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK KAYDEDĠLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZĠSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
DURDURULAN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
Grubun Kârı / Zararı
Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)
Dipnot
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(8)
(9)
(10)
(11)
BĠN TÜRK LĠRASI
CARĠ DÖNEM
ÖNCEKĠ DÖNEM
(30 / 06 / 2011 )
( 30 / 06 / 2010 )
6.427.158
3.376.413
759
20.603
34
3.022.539
4.411
1.554.688
1.463.440
6.810
3.962.467
3.653.788
2.188
290.067
16.424
2.464.691
339.842
406.091
18.146
387.945
66.249
66.249
31.143
(71.563)
23.246
142.953
(237.762)
209.038
2.973.151
369.586
1.268.954
1.334.611
1.334.611
(315.965)
(146.386)
(169.579)
1.018.646
1.018.646
1.018.646
-
Hisse Başına Kâr / Zarar
0,000407
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümlerine ve Bankamız muhasebe kayıtlarına uygundur.
6.060.150
2.685.067
527
108.339
1.326
3.258.952
12.667
1.274.027
1.972.258
5.939
3.324.305
3.066.055
792
245.019
12.439
2.735.845
246.893
291.140
12.590
278.550
44.247
44.247
29.521
23.321
12.420
(27.960)
38.861
460.823
3.496.403
135.665
1.062.559
2.298.179
2.298.179
(387.459)
(318.203)
(69.256)
1.910.720
1.910.720
1.910.720
0,000764
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. KONSOLĠDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
ÖZKAYNAK KALEMLERĠNDEKĠ DEĞĠġĠKLĠKLER
Dipnot
ÖdenmiĢ
Sermaye
ÖdenmiĢ Sermaye
Enf.Düzeltme Farkı
Hisse Senedi
Ġhraç Primleri
Hisse Senedi
Ġptal Kârları
Yasal Yedek
Akçeler
Olağanüstü
Yedek Akçe
Statü
Yedekleri
Diğer
Yedekler
GeçmiĢ Dönem
Kârı / (Zararı)
Dönem Net
Kârı / (Zararı)
Menkul Değer.
Değerleme Farkı
Ortaklıklardan Bedelsiz
Hisse Senetleri
Maddi ve Maddi Olm.
Duran Varlık YDF
SatıĢ A./Durdurulan F.
ĠliĢkin Dur. V. Bir. Değ. F.
Riskten Korunma
Fonları
Toplam
Özkaynak
ÖNCEKĠ DÖNEM
( 30/06/2010)
I. Dönem BaĢı Bakiyesi
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
2.1.Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
2.2.Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
III. Yeni Bakiye (I + II)
Dönem İçindeki Değişimler
IV. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ
V. Menkul Değerler Değerleme Farkları
VI.Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
6.1.Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
6.2.Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VIII.Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
IX. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz HS
X. Kur Farkları
XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
XIII. ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
XIV. Sermaye Artırımı
14.1. Nakden
14.2. İç Kaynaklardan
XV. Hisse Senedi Ġhracı
XVI. Hisse Senedi Ġptal Kârları
XVII. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XVI. Diğer
XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı
XX. Kâr Dağıtımı
20.1.Dağıtılan Temettü
20.2.Yedeklere Aktarılan Tutarlar
20.3.Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+...+XVIII+XIX+XX)
2.500.000
2.500.000
543.483
543.483
-
-
1.758.096
1.758.096
-
1.074.290
1.074.290
304.134
304.134
-
3.670.753
3.670.753
490.607
490.607
-
12.764
12.764
-
-
10.354.127
10.354.127
-
(257)
-
-
-
254.202
254.202
-
-
1.926.303
1.926.303
-
52
279.274
279.274
-
1.910.720
-
(3.510.954)
(1.051.175)
(2.459.779)
-
-60.494
5.837
-
-
4.531
-
-
-
-60.494
4.531
5.632
1.910.720
-1.051.175
-1.051.175
-
3.000.593
583.460
1.910.720
159.799
435.950
-
17.295
-
-
11.163.341
2.500.000
543.226 -
-
2.012.298 -
2.500.000
543.482
-
-
2.012.298
-
3.000.593
583.409
-
3.872.400
928.608
-
17.295
-
-
13.458.085
-
-
-
-
278.458
278.458
-
-
2.304.917
2.304.917
-
50.632
50.632
-
1.018.646
-
(3.712.602)
(1.078.595)
(2.634.007)
-
-644.666
(4.544)
-
-
66
-
-
-
-644.666
66
(4.544)
1.018.646
(1.078.595)
(1.078.595)
-
2.500.000
543.482
-
-
2.290.756
-
5.305.510
634.041
1.018.646
159.798
279.398
-
17.361
-
-
12.748.992
CARĠ DÖNEM
(30/06/2011)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (1)
Dönem İçindeki Değişimler
II. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ
III. Menkul Değerler Değerleme Farkları
IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
4.1.Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
4.2.Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VII. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz HS
VIII. Kur Farkları
IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
XI. ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
XII. Sermaye Artırımı
12.1.Nakden
12.2.İç Kaynaklardan
XIII. Hisse Senedi Ġhraç Primi
XIV. Hisse Senedi Ġptal Karları
XV. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XVI. Diğer
XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı
XVIII. Kâr Dağıtımı
18.1.Dağıtılan Temettü
18.2.Yedeklere Aktarılan Tutarlar
18.3.Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII)
İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
10
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. KONSOLĠDE OLMAYAN ÖZKAYNAKLARDA
MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR-GĠDER KALEMLERĠNE ĠLĠġKĠN TABLO
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠ
I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN
II. MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
III. MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
IV. YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI
V. NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN
KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
VI. YURTDIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL
VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
VII. MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN
DÜZELTĠLMESĠNĠN ETKĠSĠ
VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER
UNSURLARI
IX. DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ
X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER (I+II+…+IX)
XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI
11.1.Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
11.2.Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen Kısım
11.3.Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen
Kısım
11.4.Diğer
XII. DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
BĠN TÜRK LĠRASI
CARĠ DÖNEM
ÖNCEKĠ DÖNEM
(30/06/2011)
(30/06/2010)
395.086
(4.544)
550.569
5.837
-
-
-
-
-
-
(14.483)
(94.418)
376.059
(1.025.269)
(1.025.828)
461.988
(516.645)
(497.680)
559
(649.210)
İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
9
(18.965)
(54.657)
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ.
KONSOLĠDE OLMAYAN NAKĠT AKIġ TABLOSU
BĠN TÜRK LĠRASI
Dipnot
A.
BANKACILIK FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Faizler
Ödenen Faizler
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.2
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
B.
YATIRIM FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
C.
FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
III.
CARĠ DÖNEM(*)
(01/01/2011-30/06/2011)
ÖNCEKĠ DÖNEM
(01/01/2010-30/06/2010)
1.610.395
2.444.598
7.072.473
(3.852.054)
31.143
406.467
313.220
374.543
(1.150.812)
(429.936)
(1.154.649)
6.375.803
(3.267.340)
29.498
290.987
655.756
331.556
(863.064)
(627.038)
(481.560)
8.020.230
1.451.100
24.065
(388.761)
(10.743.165)
(318.298)
10.076.322
8.600.761
165.040
604.266
169.234
(110.909)
(6.451.574)
(78.049)
(1.347.673)
8.661.559
8.673
599.839
9.630.625
3.895.698
(607.097)
(2.910.292)
(72.151)
(78.933)
6.723
(24.831.772)
22.597.941
(4.263.455)
6.041.475
(6.925)
(19.258)
(29.751)
5.557
(8.349.343)
3.934.628
(1.968.562)
3.516.437
-
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
(1.078.596)
(1.043.365)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
(1.078.595)
(1)
-
(1.043.364)
(1)
-
IV.
Döviz Kurundaki DeğiĢimin Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
275.620
(278.862)
V.
Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklardaki Net ArtıĢ
8.220.552
(336.821)
VI.
Dönem BaĢındaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar
12.301.841
12.816.573
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar
20.522.393
12.479.752
(*) T.C. Merkez Bankası ve yurt dışı merkez bankaları nezdinde zorunlu karşılıklarla ilgili olarak serbest olmayan hesaplarda tutulan bakiyeler, önceki dönemlerde dönem başı ve dönem sonu nakit ve
nakde eşdeğer varlıklar içerisine dahil edilirken 1 Ocak-30 Haziran 2011 hesap dönemine ilişkin nakit akış tablosunda nakit ve nakde eşdeğer varlıklar olarak gösterilmemektedir.
İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
11