2010Yılı BİRİM FAALİYET RAPORU - T.C. Maliye Bakanlığı Strateji

2010 Yýlý
BÝRÝM FAALÝYET RAPORU
T.C.
Maliye Bakanlığı
Strateji Geliştirme Başkanlığı
2
20
01
10
0Y
YIIL
LII
B
BİİR
RİİM
MF
FA
AA
AL
LİİY
YE
ET
TR
RA
AP
PO
OR
RU
U
31 MART 2011
Adres
Dikmen Cad. Harp Okulu Yanı, M Blok, 06450 Dikmen/ANKARA
Telefon
0312 415 12 58–59
Faks
0312 415 25 74
Web
http://www.sgb.gov.tr
e-posta
[email protected]
İÇİNDEKİLER
I- GENEL BİLGİLER......................................................................................... 1
A- MALİYE BAKANLIĞININ MİSYON VE VİZYONU İLE BAŞKANLIĞIMIZIN MİSYONU ............ 1
B- YETKİ, GÖREV VE SORUMLULUKLAR .................................................................. 1
C- BİRİME İLİŞKİN BİLGİLER ................................................................................ 3
1. FİZİKSEL YAPI ............................................................................................................................... 3
2. ÖRGÜT YAPISI ............................................................................................................................... 3
3. BİLGİ VE TEKNOLOJİK KAYNAKLAR ........................................................................................... 10
3.1. Portal ................................................................................................................................. 10
3.2. Donanım Envanteri ........................................................................................................... 11
3.3. Fiziksel Sunucu Envanteri ................................................................................................. 11
4. İNSAN KAYNAKLARI ................................................................................................................... 12
4.1. Kadro Bilgileri................................................................................................................... 12
4.2. Cinsiyet Bilgisi .................................................................................................................. 13
4.3. Yaş Bilgisi ......................................................................................................................... 13
4.4. Öğrenim Durumu Bilgisi ................................................................................................... 14
4.5. İstihdam Şekli .................................................................................................................... 14
4.6. Hizmet Sınıfı ..................................................................................................................... 15
4.7. Yabancı Dil Bilgisi ............................................................................................................ 16
4.8. Geçici Görevlendirmeler ................................................................................................... 16
4.9. Uzmanlaşma ...................................................................................................................... 17
5. SUNULAN HİZMETLER ................................................................................................................. 17
5.1. Hizmetler ve Ürünler ......................................................................................................... 17
5.1.1. Maliye Bakanlığı Performans Programı .................................................................. 17
5.1.2. İzleme ve Değerlendirme ......................................................................................... 18
5.1.3. Operasyonel Plan ..................................................................................................... 19
5.1.4. Maliye Bakanlığı 2010 Yılı Bütçesinin Uygulanması ............................................. 20
5.1.5. Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Bütçesi ........................................................................ 21
5.1.6. Maliye Bakanlığı Kesin Hesabı ............................................................................... 22
5.1.7. Taşınır Mal İşlemleri ............................................................................................... 22
5.1.8. Hazırlanan Konuşma ve Sunumlar .......................................................................... 24
5.1.8.1. Bakan Konuşmaları ........................................................................................... 24
5.1.8.2. Sunumlar............................................................................................................ 24
5.1.9. Faaliyet Raporları .................................................................................................... 28
5.1.9.1. Birim Faaliyet Raporu ....................................................................................... 28
5.1.9.2. İdare Faaliyet Raporu ........................................................................................ 28
5.1.9.3. Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu .................................................. 29
5.1.9.4. Kamu Yatırımları İzleme ve Değerlendirme Raporu ........................................ 29
5.1.9.5. Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu ............................................... 29
5.1.10. 2010 Yılı Programı Tedbirleri İzleme Raporu ....................................................... 29
5.1.11. Ekonomik Raporlar ................................................................................................ 30
5.1.11.1. Yıllık Ekonomik Rapor ................................................................................... 30
5.1.11.2. Güncel Ekonomik Raporlar ve İstatistikler ..................................................... 30
5.1.11.2.1. Temel Ekonomik Göstergeler ................................................................... 30
5.1.11.2.2. Güncel Ekonomik Gelişmeler Raporları ................................................... 30
5.1.11.2.3. Günlük Piyasa Bilgileri ............................................................................. 30
5.1.11.2.4. Ekonomik Veriler Kitapçığı ...................................................................... 30
5.1.11.2.5. Makro Ekonomik Görünüm Raporu.......................................................... 30
5.1.11.2.6. Küresel Ekonomik Gelişmeler Raporu...................................................... 30
5.1.11.2.7. Araştırma Raporları ................................................................................... 31
5.1.12. Yönetim Bilgi Sistemleri (YBS) ............................................................................ 31
5.1.13. Yayınlar ................................................................................................................. 33
5.1.13.1. Süreli Yayınlar................................................................................................. 33
5.1.13.2. Kitaplar, Raporlar ............................................................................................ 33
6. YÖNETİM VE İÇ KONTROL SİSTEMİ............................................................................................. 36
6.1. Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Gerçekleşmeleri . 38
6.2. Ön Mali Kontrol ................................................................................................................ 39
6.3. Alacak Takibi .................................................................................................................... 41
6.4. Kamu Milleri Takip İşlemleri............................................................................................ 42
D- DİĞER HUSUSLAR .................................................................................... 42
1. KÜTÜPHANE SİSTEMİ .................................................................................................................. 42
2. FAZLA MESAİ BİLGİSİ ................................................................................................................. 45
3. EVRAK YÖNETİMİ SİSTEMİ ......................................................................................................... 45
3.1. Gelen Evrak İşlemleri........................................................................................................ 46
3.2. Giden Evrak İşlemleri ....................................................................................................... 48
II- AMAÇ VE HEDEFLER ............................................................................... 50
A- AMAÇ VE HEDEFLERİMİZ ............................................................................... 50
B- TEMEL POLİTİKA VE ÖNCELİKLER ................................................................... 50
1. DOKUZUNCU KALKINMA PLANI ................................................................................................. 50
2. 60’INCI HÜKÜMET PROGRAMI EYLEM PLANI ............................................................................. 52
3. ORTA VADELİ PROGRAM (2010-2012)........................................................................................ 53
4. ORTA VADELİ MALİ PLAN (2010-2012) ..................................................................................... 53
5. KATILIM ÖNCESİ EKONOMİK PROGRAM (2009-2011) ................................................................ 55
6. BİLGİ TOPLUMU STRATEJİSİ VE EKİ EYLEM PLANI (2006-2010)................................................ 55
7. KAYITDIŞI EKONOMİ İLE MÜCADELE STRATEJİSİ EYLEM PLANI (2008-2010)........................... 55
III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER ....................... 56
A- MALİ BİLGİLER ............................................................................................ 56
1. BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI VE TEMEL MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR ........... 56
2. MALİ DENETİM SONUÇLARI........................................................................................................ 58
B- PERFORMANS BİLGİLERİ................................................................................ 58
1. FAALİYET VE PROJELER .............................................................................................................. 58
1.1. Stratejik Yönetim Sistemi Projesi ..................................................................................... 58
1.2. Yönetim Bilgi Sistemleri ve Teknolojik Altyapı Projesi .................................................. 58
1.2.1. Maliye SGB.net Sistemi Projesi .............................................................................. 58
1.2.1.1. Evrak Yönetimi Modülü .................................................................................... 62
1.3. Avrupa Birliği Katılım Öncesi Mali Yardım Aracı – IPA Projesi .................................... 62
1.4. İç Kontrol Sisteminde Hesap Verebilirliğin Güçlendirilmesi -MATRA- Projesi ............. 63
1.5. Türkiye’de Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Sisteminin Güçlendirilmesi -TwinningProjesi .................................................................................................................................................... 65
1.6. Evrak ve Arşiv Hizmetleri ................................................................................................. 66
1.6.1. Arşivlik Malzeme İşlemleri ..................................................................................... 66
1.6.2. Ayıklama ve İmha İşlemleri .................................................................................... 66
1.7. Eğitim Faaliyetleri ............................................................................................................. 66
1.8. Değerlendirme ................................................................................................................... 68
2. PERFORMANS SONUÇLARI TABLOSU .......................................................................................... 70
3. PERFORMANS SONUÇLARININ DEĞERLENDİRİLMESİ .................................................................. 79
3
4. PERFORMANS BİLGİ SİSTEMİNİN DEĞERLENDİRMESİ ................................................................. 80
IV- KURUMSAL KABİLİYET VE DEĞERLENDİRİLMESİ................................... 81
A- GÜÇLÜ VE GELİŞMEYE AÇIK ALANLAR, FIRSATLAR VE TEHDİTLER (GZFT) ANALİZİ.. 81
V- SONUÇ...................................................................................................... 82
TABLOLAR
Tablo 1 : Son Beş Yılın Donanım Envanteri ........................................................................................ 11
Tablo 2: Son Beş Yılın Fiziksel Sunucu Envanteri .............................................................................. 11
Tablo 3: Yabancı Dil Bilen Personel Bilgisi ........................................................................................ 16
Tablo 4 : Bütçe İşlemleri ile İlgili Gelen ve Giden Evrakın Konularına Göre Dağılımı...................... 21
Tablo 5 : Hazırlanan Teklif, Tasarı ve Kesin Hesap Bilgileri .............................................................. 22
Tablo 6 : Harcama Birimleri ve Ambar Sayıları .................................................................................. 23
Tablo 7 : 2010 Yılı Taşınır Cetveli
(TL).......................................................................... 23
Tablo 8 : Ön Mali Kontrole Tabi Tutulan İşlem Sayıları ..................................................................... 41
Tablo 9 : 2010 Yılı İtibarıyla Abone Olunan Yayınlar ........................................................................ 43
Tablo 10 : Yıllar İtibarıyla Kütüphaneye Alınan Kitap Sayısı ............................................................. 43
Tablo 11 : Yıllar İtibarıyla Fazla Mesai Bilgileri ................................................................................. 45
Tablo 12 : Mal ve Hizmet Alım Giderleri Kapsamında Ödenek Kullanma Oranları (TL) .................. 56
Tablo 13 : 2005 - 2010 Yılı Harcamalarının Oransal Dağılımı (%) ..................................................... 57
Tablo 14 : Maliye SGB.net Kullanıcı Sayısı ........................................................................................ 59
Tablo 15 : SGB.net Sistemiyle İlgili Seminerler .................................................................................. 60
Tablo 16 : Gerçekleştirilen Eğitimler ................................................................................................... 67
Tablo 17: GZFT Analizi ....................................................................................................................... 81
ŞEKİLLER
Şekil 1 : Maliye Bakanlığı Merkez ve Taşra Teşkilatı ........................................................................... 4
Şekil 2 : Organizasyon Yapısı ................................................................................................................ 6
GRAFİKLER
Grafik 1 : Personelin Unvanlar İtibarıyla Dağılımı .............................................................................. 12
Grafik 2 : Yıllar İtibarıyla Personel Sayısı ........................................................................................... 13
Grafik 3 : Personelin Cinsiyet Dağılımı ............................................................................................... 13
Grafik 4 : Personelin Yaş Durumuna Göre Dağılımı ........................................................................... 14
Grafik 5 : Personelin Öğrenim Durumuna Göre Dağılımı ................................................................... 14
Grafik 6 : Personelin İstihdam Durumuna Göre Dağılımı ................................................................... 15
Grafik 7 : Personelin Hizmet Sınıflarına Göre Dağılımı ...................................................................... 15
Grafik 8 : Yurtiçi ve Yurtdışında Düzenlenen Mesleki Faaliyetler İçin Görevlendirilen Personel Sayısı
.............................................................................................................................................. 16
Grafik 9 : Uzman Sayısı ....................................................................................................................... 17
Grafik 10 : Yayımlanan Ekonomik Belge Sayısı ................................................................................. 31
Grafik 11 : Basımı Gerçekleştirilen Kitap Sayısı ................................................................................. 35
Grafik 12 : 2010 yılı içinde Ön Mali Kontrole Tabi İşlemlerin Dağılımı ............................................ 40
Grafik 13 : Kütüphanedeki Kitap Sayısı .............................................................................................. 44
Grafik 14 : Yıllar İtibarıyla Gelen Evrak Sayısı ................................................................................... 46
Grafik 15 : Yıllar İtibarıyla Giden Evrak Sayısı .................................................................................. 46
Grafik 16 : 2010 Yılı Gelen Evrakın Dairelere Göre Dağılımı ............................................................ 47
Grafik 17 : 2010 Yılı Gelen Evrakın Gönderen Birim/Kurum Açısından Dağılımı ............................ 47
Grafik 18 : 2010 Yılı Gelen Evrakın Konusuna Göre Dağılımı ........................................................... 48
Grafik 19 : 2010 Yılı Giden Evrakın Dairelere Göre Dağılımı ............................................................ 48
Grafik 20 : 2010 Yılı Giden Evrakın Gönderildiği Yere Göre Dağılımı.............................................. 49
Grafik 21 : 2010 Yılı Giden Evrakın Gönderildiği Yere Göre Dağılımı.............................................. 49
Grafik 22 : Ödenek ve Harcama Dağılımı ............................................................................................ 57
EKLER
Ek 1 : 2010 YILINDA BAKANLIĞIMIZ KÜTÜPHANESİ İÇİN ALINAN YAYINLAR ............... 84
Ek 2 : 2005- 2010 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik (2. Düzey) Sınıflandırması (TL) ................ 88
Ek 3 : 2005-2010 Yılları Bütçe Giderlerinin Fonksiyonel Sınıflandırılması (TL) .............................. 89
Ek 4 : 2010 Yılı Ödenek Mukayese Tablosu........................................................................................ 90
Ek 5 : 2005-2010 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (4.Düzey) Tablosu (TL) ..... 91
SUNUŞ
5018 sayılı Kanun ile hayata geçen yeni kamu mali yönetim anlayışı; stratejik önceliklere
göre kaynakların dağıtımı ve kullanımında etkinliğin artırılmasını, mali disiplin ve mali
saydamlığın sağlanmasını, politika üretimi ve yönetiminde hesap verme sorumluluğunun
geliştirilmesini, yönetim bilgi sistemlerinin kurularak karar verme süreçlerinin desteklenmesi
ve mali işlemlerin, bilgi ve iletişim teknolojileri altyapısı kullanılarak elektronik ortamda
kayıt altına alınmasını öngörmektedir.
Bu kapsamda 2010 yılında;
Maliye Bakanlığında iç kontrol sisteminin kurulması amacıyla Başkanlığımızın
koordinatörlüğünde ve katılımcı yöntemle gerçekleştirilen çalışmalar sonucunda hazırlanan
Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı üst yöneticinin onayını
müteakip 03/05/2010 tarihinde yürürlüğe alınmış ve Başkanlığımızın rehberlik ve
koordinasyon sorumluluğu çerçevesinde söz konusu Planda yer alan eylemlerin Bakanlık
birimlerinde hayata geçirilmesine yönelik önemli gelişmeler kaydedilmiştir.
Yönetim Bilgi Sistemleri kapsamında, Maliye SGB.net Sisteminde ihtiyaca yönelik
çalışmalar (masraf planı, evrak yönetim sistemi vb.) yapılmış ve Sistemin kamu idarelerine
bedelsiz devredilmesi ve teknik desteğin sağlanması uygulamasına bu yıl da devam edilmiştir.
Mali konularda karar verme ve performans yönetimi açısından idari kapasitelerin
güçlendirilmesi ve bir karar destek sisteminin kurulması amacıyla hazırlanan Avrupa Birliği
Katılım Öncesi Mali Yardım Programı (IPA) kapsamındaki Kamu Maliyesinde Karar Alma
ve Performans Yönetimi (Decision Making And Performance Management In Public Finance)
projesinin eşleştirme bileşeninin uygulamasına 8 Kasım 2010 tarihinde başlanılmış olup,
2011 yılı Ocak ayı itibarıyla proje eğitimlerinin başlaması planlanmıştır.
Hesap verme sorumluluğuna dayalı bir yönetim anlayışının sonucu olarak hazırlanan ve
2010 yılı içinde gerçekleştirdiğimiz ve bundan sonraki süreçte gerçekleştirmeyi
hedeflediğimiz faaliyet ve projelerin yer aldığı Strateji Geliştirme Başkanlığının 2010 Yılı
Faaliyet Raporunu kamuoyunun bilgisine sunar, 2010 yılı faaliyetleri kapsamında
çalışmalarda emeği geçen mesai arkadaşlarıma teşekkür ederim.
İsa COŞKUN
Strateji Geliştirme Başkanı V.
I- GENEL BİLGİLER
A- Maliye Bakanlığının Misyon ve Vizyonu ile Başkanlığımızın Misyonu
Bakanlığımızın Misyon ve Vizyonu ile Başkanlığımızın Misyonu aşağıdaki gibidir.
Maliye Bakanlığının Misyonu;
“Ekonomik ve sosyal hedeflere ulaşmak amacıyla iyi yönetişim ilkeleri gözetilerek
maliye politikalarının hazırlanmasına katkı sağlamak, belirlenen maliye politikalarını
uygulamak, uygulamayı takip etmek ve denetlemektir.”
Maliye Bakanlığının Vizyonu;
“Hızlı ve kaliteli hizmet sunan, saydam, hesap verebilir, öncü bir Maliye Bakanlığı”
Strateji Geliştirme Başkanlığının Misyonu;
“Bakanlık düzeyinde sürekli değişim ve gelişim ilkesi kapsamında stratejik yönetim
sürecinde etkinlik ve verimliliği sağlamak, mali saydamlık ve hesap verebilirlik çerçevesinde
iç kontrol sisteminin kurulması ve geliştirilmesi çalışmalarını yürütmek, yönetimin ihtiyaç
duyduğu ekonomik ve sektörel analizleri yaparak kamu maliyesinin gelişimine katkı
sağlamak ve mali karar alma süreçlerini iyileştirerek karar destek sistemleri geliştirmektir.”
B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar
Strateji geliştirme birimlerinin görev ve yetkileri, 10/12/2003 tarihli 5018 sayılı Kamu
Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile 22/12/2005 tarihli ve 5436 sayılı Kanunda düzenlenmiş
bulunmaktadır.
5018 sayılı Kanunun “Mali hizmetler birimi” başlıklı 60’ıncı maddesinde;
“Kamu idarelerinde aşağıda sayılan görevler, mali hizmetler birimi tarafından yürütülür:
a) İdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve
sonuçlarının konsolide edilmesi çalışmalarını yürütmek,
b) İzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık
performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu
izlemek ve değerlendirmek,
c) Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama
programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere
gönderilmesini sağlamak,
d) Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin verileri toplamak,
değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile mali istatistikleri hazırlamak,
1
e) İlgili mevzuatı çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının
takip ve tahsil işlemlerini yürütmek,
f) Genel bütçe kapsamı dışında kalan idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek,
g) Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak
idarenin faaliyet raporunu hazırlamak,
h) İdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taşınır ve taşınmazlara ilişkin icmal
cetvellerini düzenlemek,
i) İdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını
izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak,
j) İdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken mali iş ve işlemlerini yürütmek ve
sonuçlandırmak,
k) Mali kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve
harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak,
l) Ön mali kontrol faaliyetini yürütmek,
m) İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi
konularında çalışmalar yapmak,
n) Mali konularda üst yönetici tarafından verilen diğer görevleri yapmak.
Alım, satım, yapım, kiralama, kiraya verme, bakım-onarım ve benzeri mali işlemlerden;
idarenin tamamını ilgilendirenler destek hizmetlerini yürüten birim, sadece harcama
birimlerini ilgilendirenler ise harcama birimleri tarafından gerçekleştirilir. Ancak, harcama
yetkililiği görevi uhdesinde kalmak şartıyla, harcama birimlerinin talebi ve üst yöneticinin
onayıyla bu işlemler destek hizmetlerini yürüten birim tarafından yapılabilir.
Mali hizmetler biriminin yapısı teşkilât kanunlarında gösterilir. Mali hizmetler
birimlerinin çalışma usul ve esasları; idarelerin teşkilat yapısı dikkate alınmak ve stratejik
planlama, bütçe ve performans programı, muhasebe-kesin hesap ve raporlama ile iç kontrol
fonksiyonlarının ayrı alt birimler tarafından yürütülebilmesini sağlayacak şekilde Maliye
Bakanlığınca hazırlanarak Bakanlar Kurulunca çıkarılacak yönetmelikle belirlenir.
…”
denilmektedir.
5436 sayılı Kanunun 15’inci maddesi ile; teşkilât kanunlarında, Strateji Geliştirme
Başkanlığı, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı ve strateji geliştirme ve mali hizmetlere
ilişkin hizmetlerin yerine getirildiği Müdürlük birimlerine ilişkin düzenleme yapılıncaya
2
kadar 5018 sayılı Kanunun 60’ıncı maddesinde mali hizmetler birimlerine atfedilen görevler
ile kanunlarla verilen diğer görevleri de yürütmek üzere ilgili kamu idarelerinde strateji
geliştirme birimlerinin kurulması hükme bağlanmıştır.
Strateji geliştirme birimlerine, 5018 sayılı Kanunun 60’ıncı maddesinde belirtilen
görevlerin yanı sıra 5436 sayılı Kanunun anılan maddesi ile verilen görevler aşağıda
belirtilmiştir:
a) Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı
çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını
oluşturmak üzere gerekli çalışmaları yapmak,
b) İdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek ve
bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek,
c) İdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri
toplamak, analiz etmek, yorumlamak,
d) İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri
incelemek, kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini
analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak,
e) Yönetim bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri yerine getirmek,
f) İdarede kurulmuşsa Strateji Geliştirme Kurulunun sekretarya hizmetlerini yürütmek,
g) Bakan ve/veya üst yönetici tarafından verilecek diğer görevleri yapmak.
C- Birime İlişkin Bilgiler
1. Fiziksel Yapı
Başkanlığımız, Maliye Bakanlığı Merkez Yerleşkesi içinde M Blokta üçüncü ve dördüncü
katlarda hizmet vermekte olup 2 adet toplantı odası ve 32 adet çalışma odası bulunmaktadır.
Ayrıca, Maliye Bakanlığının görevleri ile ilgili araştırma alanlarında kütüphane ve yayın
hizmeti sağlamak üzere Başkanlığımız yönetim ve denetimi altında örgütlenmiş bir birim olan
Bakanlık Kütüphanesi de Merkez Yerleşke içinde G-H Blok birinci katta hizmet vermektedir.
2. Örgüt Yapısı
Başkanlığımız, Müsteşarlığa bağlı olarak hizmet vermekte olup, taşra teşkilatı
bulunmamaktadır. Başkanlığımızın Maliye Bakanlığı teşkilat şemasındaki yeri aşağıdaki
şekilde görülmektedir.
3
Şekil 1 : Maliye Bakanlığı Merkez ve Taşra Teşkilatı
4
18/02/2006 tarihli ve 26084 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren
“Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik”in 4’üncü
maddesinde, strateji geliştirme birimlerinin görevlerini;
a) Stratejik yönetim ve planlama
1 - Misyon belirleme
2 - Kurumsal ve bireysel hedefler oluşturma
3 - Veri-analiz ve araştırma-geliştirme
b) Performans ve kalite ölçütleri geliştirme
c) Yönetim bilgi sistemi
d) Mali hizmetler
1 - Bütçe ve performans programı
2 - Muhasebe, kesin hesap ve raporlama
3 - İç kontrol
fonksiyonları kapsamında yerine getireceği belirtilmiştir.
Başkanlığımızda, söz konusu Yönetmelikte belirtilen fonksiyonları yerine getirmek üzere;
1. Stratejik Yönetim Dairesi Başkanlığı
2. İç Kontrol Dairesi Başkanlığı
3. Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi Başkanlığı
4. Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesi Başkanlığı
5. Destek Hizmetleri Dairesi Başkanlığı
kurulmuş olup, organizasyon yapısı Şekil 2’de gösterilmiştir.
5
MALİYE BAKANI
MEHMET
ŞİMŞEK
MÜSTEŞAR
NACİ AĞBAL
BAŞKAN
Doç. Dr.
Ahmet KESİK
STRATEJİK
YÖNETİM
DAİRESİ
Ali Mercan AYDIN
İÇ KONTROL
DAİRESİ
İsmail ERASLAN
(V)
EKONOMİK VE
SEKTÖREL
ANALİZ DAİRESİ
YÖNETİM BİLGİ
SİSTEMLERİ
DAİRESİ
DESTEK
HİZMETLERİ
DAİRESİ
Nural KARACA
İsmail ERASLAN
Füsun SAVAŞER
Şekil 2 : Organizasyon Yapısı
Bu Dairelerin görevleri ise aşağıda belirtilmiştir.
Stratejik Yönetim Dairesi
 Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı
çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek ve amaçlarını
oluşturmak üzere gerekli çalışmaları yapmak,
 Maliye Bakanlığı stratejik planlama çalışmalarına yönelik bir hazırlık programı
oluşturmak, Maliye Bakanlığının stratejik planlama sürecinde ihtiyaç duyulacak eğitim ve
danışmanlık hizmetlerini vermek veya verilmesini sağlamak ve stratejik planlama
çalışmalarını koordine etmek,
 İdarenin misyonunun belirlenmesi çalışmalarını yürütmek,
 Bakanlık Strateji Geliştirme Kurulunun sekreterya hizmetlerini yürütmek,
 Stratejik planlamaya ilişkin diğer destek hizmetlerini yürütmek,
 İdarenin görev alanına giren konularda hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek,
 Yeni hizmet fırsatlarını belirlemek, etkililik ve verimliliği önleyen tehditlere yönelik
(karşı) tedbirler almak,
 İdarenin üstünlük ve zayıflıklarını tespit etmek,
6
 Kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve yararlanıcı
memnuniyetini analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak,
 İdare faaliyetleri ile ilgili bilgi ve verileri toplamak, tasnif etmek, analiz etmek,
 Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak,

Maliye Bakanlığının görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri
geliştirmek,

Maliye Bakanlığının yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili
bilgi ve verileri analiz etmek ve yorumlamak,
 Maliye Bakanlığının ve/veya birimlerin belirlenen performans ve kalite ölçütlerine
uyumunu değerlendirerek üst yöneticiye sunmak,
 Performans programına ilişkin izleme ve değerlendirme raporlarını hazırlamak,
 İdare faaliyet raporunu hazırlamak,
 Strateji Geliştirme Başkanlığının operasyonel planını hazırlamak, yıl boyunca izlemek
ve yıl sonunda değerlendirme raporu hazırlamak,
 Maliye Bakanlığı bütçesini hazırlamak,
 Bütçe işlemlerini gerçekleştirmek ve kayıtlarını tutmak,
 Ayrıntılı harcama programını hazırlamak,
 Taşra ödeneklerini masraf planına bağlamak,
 İlgili harcama birimlerince düzenlenen ödenek gönderme belgesine dayanılarak
ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak,
 Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak, sorunları önleyici ve etkililiği arttırıcı
tedbirler üretmek,
 Maliye Bakanlığı bütçe kesin hesabını hazırlamak,
 Mal yönetim dönemine ilişkin icmal cetvellerini hazırlamak,
 Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunu hazırlamak,
 Program tedbirleri kapsamında Maliye Bakanlığının sorumlu kuruluş olduğu tedbirleri
izlemek ve raporlamak.
İç Kontrol Dairesi
 İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması, izlenmesi ve
geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak,
 İç kontrol düzenlemeleri ve iç kontrol sisteminin işleyişini, yöneticilerin görüşü, kişi
ve/veya idarelerin talep ve şikâyetleri ile iç ve dış denetim sonucunda düzenlenen raporları
dikkate alarak yılda en az bir kez değerlendirmeye tabi tutmak ve alınması gerekli önlemler
konusunda çalışmalar yapmak,
 Maliye Bakanlığının iç kontrole yönelik işlevinin etkililiğini ve verimliliğini artırmak
için gerekli hazırlıkları yapmak,
7
 İç kontrol uygulamaları hakkında üst yönetici ve harcama yetkililerine danışmanlık
yapmak,
 İç kontrolün Maliye Bakanlığında kurulmasını sağlamak üzere harcama birimlerinde
yapılacak çalışmaların koordinasyonunu yapmak,
 Ön mali kontrol görevini yürütmek, ön mali kontrole tabi tutulacak mali karar ve
işlemlerin belirlenmesine yönelik çalışmalar yapmak,
 Kontrol sisteminin etkililiğini arttırıcı öneriler geliştirmek,
 Kontrol
ortamının
oluşturulmasını
ve
kontrol
faaliyetlerinin
etkin
olarak
uygulanmasını sağlamak üzere eğitim ve seminerler düzenlemek,
 Maliye Bakanlığının risk analizi çalışmalarına katkıda bulunmak,
 Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği arttırıcı tedbirler
önermek,
 İç ve dış denetim raporlarını izlemek,
 Alacakların takip işlemlerini yürütmek,
 Bakanlığımız personelinin gerçekleştireceği yurt içi ve yurt dışı resmi uçak
seyahatlerine yönelik yetkili servis sağlayıcılarından biletleme hizmeti alım süreci ile THY
“Corporate
Club
Firma
Programı”
sözleşmesi
sürecinin
hazırlıklarını
yürütmek,
sonuçlandırmak ve uçuş millerinin kullanımını takip etmek.
Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi
 Türkiye ve Dünya ekonomisine ilişkin konjoktürel ve yapısal gelişmeleri izlemek,
değerlendirmek ve raporlamak,
 Ekonomik, mali ve sektörel analizler yapmak ve Bakanlık üst yönetimine sunmak,
 Ekonomik gelişmelerin izlenmesi, analizi ve değerlendirilmesi amacı ile kullanılacak
Ekonomik Analiz Bilgi Sistemini ve bu kapsamda kullanılacak veritabanları ile buna ilişkin
uygulamaları oluşturmak, geliştirmek ve yönetmek,
 5018 sayılı Kanunun 18’inci maddesi uyarınca Merkezi Yönetim Bütçe Kanun
tasarısının görüşülmesi sırasında dikkate alınacak olan Yıllık Ekonomik Raporu hazırlamak,
 Merkezi Yönetim Bütçe Kanun Tasarısı Bakan sunuş konuşmalarını hazırlamak,
 Ekonomik ve mali konulara ilişkin yapılacak Bakan sunuşları için konuşma notu ve
sunum hazırlamak,
 Maliye
politikasına ilişkin kararların ekonominin geneli üzerindeki etkisini
araştırmak,
 Sektörel program analizleri yapmak,
 Kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılması amacına yönelik
olarak genel denge modelini oluşturmak,
 Harcamaların etkinliğini değerlendirmek.
8
Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesi
 Yönetim
bilgi
sistemlerini
tasarlamak,
geliştirmek,
güvenliğini
sağlamak,
güncelleştirmek, diğer yönetim bilgi sistemleri ile entegrasyonunu sağlamak,
 Uluslararası standartlara uygun bilgi güvenliği politika, standart ve prosedürlerini
geliştirmek, uygulamak ve Maliye Bakanlığı genelinde yaygınlaştırmak,
 Yönetim bilgi sistemlerine yönelik süreçleri modelleme, izleme ve raporlama
çalışmalarını yaparak Maliye Bakanlığı nezdinde uygulanmasını koordine etmek,
 Strateji Geliştirme Başkanlığı nezdindeki yönetim bilgi sistemlerinin sürdürebilirliğini
sağlamak,
 Yönetim bilgi sistemleri için gerekli olan kapasite planlamalarını yapmak,
 e-Dönüşüm Türkiye Projesinin yürütülmesine ve Bilgi Toplumu Stratejisinin
uygulanmasına yönelik çalışmaları Maliye Bakanlığı nezdinde koordine etmek,
 Elektronik ortamda elektronik imzalı bilgi, belge ve iş akışı düzenini Strateji
Geliştirme Başkanlığında kurmak, buna yönelik yazılımları üretmek veya tedarik etmek, bu
çalışmaların Maliye Bakanlığı nezdinde yaygınlaştırılması çalışmalarını koordine etmek,
 Strateji Geliştirme Başkanlığının bilgiye erişim hizmetlerini yürütmek,
 Verinin istenen şekil, süre ve standartlarda eksiksiz, doğru bir şekilde veri tabanına
kaydedilmesini sağlayarak istatistikî kayıt ve kontrol işlemlerini yürütmek,
 Verilerin analiz edilebilmesi için gerekli teknik alt yapıyı oluşturarak çeşitli raporların
üretilmesini sağlamak,
 Harcama birimlerince belirlenen kullanıcıları, Maliye SGB.net Sistemine tanıtmak,
yetkilendirmek, erişim yetkisi bakımından seviyelendirmek,
 Kullanıcı eğitim programları geliştirmek ve uygulanmasını sağlamak,
 Birimle ilgili ulusal ve uluslararası projelerin yürütülmesinde gerekli görevleri
üstlenmek,
 Kurumsal
Portalın
geliştirilmesi,
güncellenmesi
ve
sorunların
giderilmesi
çalışmalarını yürütmek,
 Strateji Geliştirme Başkanlığı nezdinde araştırma-geliştirme projelerinin hazırlanması,
yürütülmesi ve sonuçlandırılması hususlarında destek sağlamak, elde edilen verileri
değerlendirmek ve bu kapsamda yapılacak çalışmalarda gerekli düzenlemeleri yapmak.
Destek Hizmetleri Dairesi
 Atamalara ilişkin olarak diğer kurum ve kuruluş personeline ilişkin muvafakat istem
yazıları ile atama tekliflerini, muvafakatı istenen Başkanlığımız personeline ilişkin olarak da
görüş yazılarını hazırlamak,
 Başkanlığımız personelinin sicil ve disiplin işlemleri ile izin işlemlerini (yıllık izin,
sıhhi izin, aylıksız izin, mazeret izni, yurt dışı izni) takip etmek,
9
 Personelin derece/kademe ve kadro işlemlerini yürütmek,
 Yurt içinde veya yurt dışında yapılacak toplantı, konferans ve seminerlere katılacak
personele ilişkin Bakanlık ve/veya Başkanlık Makamından alınacak Onay yazıları ile
görevlendirme yazılarını hazırlamak,
 Maliye Uzman Yardımcılığı giriş, yeterlik ve mesleki eğitim ve sınav hizmetleri ile
personelin yükselme, hizmet içi eğitim, yabancı dil ve benzeri eğitim ve sınav hizmetlerini
yürütmek,
 Personelin mal bildirimi, giriş kartı-kimlik belgesi, görevlendirme, askerlik v.b.
konulardaki işlemlerini yürütmek,
 Bilgi edinme başvuruları ile ilgili işlemleri yürütmek,
 Birim faaliyet raporunu hazırlamak,
 Bakanlık kütüphanecilik hizmetlerini yürütmek,
 Başkanlıkça çıkarılacak süreli ve süresiz yayınların basım ve dağıtım hizmetlerini
yerine getirmek,
 Başkanlık bütçesinin hazırlanması ve uygulanması işlemlerini yerine getirmek,
 Başkanlık bütçesi ile ilgili AHP, Aktarma, Revize tekliflerini hazırlamak ve
gerçekleşen giderler için Ödeme Emri düzenleme işlemlerini yapmak,
 Başkanlık kesin hesabının hazırlanması işlemlerini yapmak,
 Başkanlık hizmet ve faaliyetleri için gerekli her türlü mal ve hizmetleri temin etmek,
kullanılan araç ve gereçlerin bakım ve onarımlarının yaptırılmasını sağlamak ve taşınır
işlemlerini yürütmek,
 Başkanlık personelinin maaş, fazla çalışma, yolluk ve yolluk avansları gibi
ödemelerinin gerçekleştirilmesini sağlamak,
 Başkanlığa gelen ve giden evrakların kayıtlarını tutmak ve ilgililere ulaşmasını
sağlamak.
3. Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar
Başkanlığımız çalışanlarının hizmetine sunulan bilgi ve teknolojik kaynaklar aşağıdaki
gibidir.
3.1. Portal
2008 yılı içinde www.sgb.gov.tr adresinde aktif kullanıma açılan SGB Kurumsal Portalı
ile; kurumsal bilgilerin, ortak uygulamaların, dokümanların, tartışma forumlarının tek
kaynaktan, Başkanlık çalışanları ve diğer kamu idareleriyle güvenli bir şekilde
paylaşılmasıyla interaktif bir katılım ortamı sağlanmıştır. Bunun yanı sıra, proje bazında
yürütülen çalışmalar için tüm aktivite ve çıktılar proje ortaklarının güvenli kullanımına
açılmıştır. Ayrıca, kamu ile paylaşılması uygun görülen bilgi ve belgelere de şifresiz olarak
Portal üzerinden erişilebilmektedir.
10
Entegrasyona açık ve kişisel uygulamaları destekleyen SGB Portal Uygulaması
kapsamında istenilen düzeylerde yetkilendirme işlemleri yapılarak veri girişi, verilerin
yedeklenmesi, iyileştirme ve geliştirme faaliyetleri gerçekleştirilmektedir.
3.2. Donanım Envanteri
Başkanlığın donanım envanteri yıllar itibarıyla aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo 1 : Son Beş Yılın Donanım Envanteri
Donanımın Niteliği
2006
2007
2008
2009
2010
Masaüstü Kişisel Bilgisayar
91
109
149
123
125
Dizüstü Bilgisayar
28
35
41
41
38
Sunucu
9
13
15
12*
12
Yazıcı
30
40
49
37
38
Tarayıcı
3
6
6
6
6
Çok Fonksiyonlu Tarayıcı
2
2
4
4
4
Faks Cihazı
3
3
4
2
3
Video Konferans Sistemi
1
1
1
1
1
Projektör Cihazı
3
4
4
5
5
Telefon
83
91
91
91
91
80 Kva
86 kVA
86 kVA
86 kVA
86 kVA
Kurulu Güç
*2009 Birim Faaliyet Raporunda; söz konusu yıla ait sunucu sayısı sehven 10 adet olarak belirtilmiştir.
3.3. Fiziksel Sunucu Envanteri
Başkanlığın fiziksel sunucu envanteri yıllar itibarıyla aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo 2: Son Beş Yılın Fiziksel Sunucu Envanteri
Fiziksel Sunucu
2006
2007
2008
2009
2010
Uygulama Sunucusu (Adet)
5
6
7
5
5
Veri Tabanı Sunucusu (Adet)
1
1
2
3
3
Uygulama Geliştirme Ortamı (Adet)
1
1
1
1
1
Diğer (Adet)
1
3
2
3
3
TCP/IP
TCP/IP
TCP/IP
TCP/IP
TCP/IP
Desteklenen Protokoller
İnternet Bağlantısı
16 Megabit 16 Megabit 20 Megabit 20 Megabit
20 Megabit
11
4. İnsan Kaynakları
4.1. Kadro Bilgileri
31/12/2010 tarihi itibarıyla Başkanlığımızda; 1 Strateji Geliştirme Başkanı, 4 Daire
Başkanı, 28 Maliye Uzmanı, 5 Maliye Uzman Yardımcısı, 13 Mali Hizmetler Uzmanı, 3 Mali
Hizmetler Uzman Yardımcısı, 2 APK Uzmanı, 1 Şube Müdürü, 2 Uzman, 3 Şef, 4 Programcı,
1 Bilgisayar İşletmeni, 1 Çözümleyici-Sistem Programcısı, 18 VHKİ, 3 Memur, 2 İstatistikçi,
3 Mütercim ve 3 Dağıtıcı kadrolu personel bulunmaktadır. Bu personelden 5’i Bakanlığımızın
çeşitli birimleri ile diğer kamu idarelerinde görev yapmaktadır. Ayrıca 2 personelimiz de 657
sayılı Kanunun 72’nci maddesi uyarınca aylıklı izin kullanmaktadır.
Kadroları Bakanlığımızın diğer birimlerinde bulunan 6 VHKİ, 1 Memur ve 1 Devlet
Muhasebe Uzmanı da söz konusu dönemde Başkanlığımızda geçici olarak görev
yapmışlardır.
Buna göre 31/12/2010 tarihi itibarıyla Başkanlığımızda fiilen görev yapan personel sayısı
98’dir. Unvanlara göre dağılım aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
45
40
40
35
28
30
13
25
5
5
3
10
2
2
Uzman
15
APK Uzmanı
20
Diğer
Maliye Uzman
Yardımcısı
Mali Hizmetler
Uzmanı
Mali Hizmetler
Uzman Yardımcısı
Başkan ve
Daire Başkanı
0
Maliye Uzmanı
5
Grafik 1 : Personelin Unvanlar İtibarıyla Dağılımı
12
102
104
2008
100
104
2007
120
2006
Başkanlığın yıllar itibarıyla personel sayısı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
105
98
50
50
60
80
46
60
40
2010
2009
2005
2004
2003
0
2002
20
Grafik 2 : Yıllar İtibarıyla Personel Sayısı
4.2. Cinsiyet Bilgisi
2010 yılında Başkanlığımızda çalışan 98 personelin 58’i kadın, 40’ı erkektir.
Başkanlığımız personelinin cinsiyete göre oransal dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
% 41
% 59
Kadın
Erkek
Grafik 3 : Personelin Cinsiyet Dağılımı
4.3. Yaş Bilgisi
Başkanlığımızda çalışan personelin yaş dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
13
9%
14%
39%
20-29 Yaş
38%
30-39 Yaş
40-49 Yaş
50 ve Üzeri Yaş
Grafik 4 : Personelin Yaş Durumuna Göre Dağılımı
4.4. Öğrenim Durumu Bilgisi
Başkanlığımız personelinin eğitim durumuna bakıldığında 1 doçent, 4 yüksek lisans, 75
lisans, 6 ön lisans, 12 lise ve diğer okul mezunu çalışanımız bulunmaktadır.
80
75
70
60
50
40
30
20
10
6
5
12
0
Lisansüstü
Lisans
Önlisans
Diğer
Grafik 5 : Personelin Öğrenim Durumuna Göre Dağılımı
4.5. İstihdam Şekli
Başkanlığımızda 2010 yılı içinde görev alan personelin 91’i memur, 7’si sözleşmeli
personeldir.
14
7%
93%
Sözleşmeli
Memur
Grafik 6 : Personelin İstihdam Durumuna Göre Dağılımı
4.6. Hizmet Sınıfı
Başkanlığımızda 2010 yılı içinde görev alan personelin 97’si genel idare hizmetleri
sınıfında, 1’i ise teknik hizmetler sınıfında yer almaktadır.
1%
99%
Genel İdare Hizmetleri
Teknik Hizmetler
Grafik 7 : Personelin Hizmet Sınıflarına Göre Dağılımı
15
4.7. Yabancı Dil Bilgisi
2010 yılı itibarıyla yabancı dil bilen personele ilişkin sayısal bilgi aşağıdaki tabloda
gösterilmiştir.
Tablo 3: Yabancı Dil Bilen Personel Bilgisi
KPDS Düzeyi
Personel Sayısı
A
4
B
13
C
16
D
5
TOPLAM
38
4.8. Geçici Görevlendirmeler
Personelin yıllar itibarıyla eğitim, seminer, konferans vb. çalışmalar amacıyla yapılan
yurtiçi/yurtdışı mesleki faaliyetlerde görevlendirme sayıları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
157
160
140
120
120
105
97
100
80
53
60
37
28
40
20
0
0
2
2002
0
0
2003
15
2
0
0
2004
2005
2006
Yurtdışı Görevlendirme Sayısı
4
6
5
2007
2008
2009
2010
Yurtiçi Görevlendirme Sayısı
Grafik 8 : Yurtiçi ve Yurtdışında Düzenlenen Mesleki Faaliyetler İçin Görevlendirilen
Personel Sayısı
16
4.9. Uzmanlaşma
Başkanlığımızda çalışan uzman sayısına ilişkin bilgiler yıllar itibarıyla aşağıdaki grafikte
gösterilmiştir.
35
28
30
30
28
25
22
20
18
15
10
10
5
5 6
6
6
6
45
6
2
..
10
3
12
13
3
15
12
3
4
13
5
2
3
0
2004
2005
2006
2007
2008
2009
Maliye Uzmanı
Maliye Uzman Yrd
APK Uzmanı
Mali Hizmetler Uzmanı
Mali Hizmetler Uzman Yrd
2010
Grafik 9 : Uzman Sayısı
5. Sunulan Hizmetler
5.1. Hizmetler ve Ürünler
5.1.1. Maliye Bakanlığı Performans Programı
Performans esaslı bütçeleme, kaynakların kamu idarelerinin amaç ve hedefleri
doğrultusunda tahsisini ve kullanılmasını sağlayan, performans ölçümü ve değerlendirmesi
yaparak ulaşılmak istenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığını tespit eden ve sonuçları
raporlayan bir bütçeleme sistemidir.
5018 sayılı Kanunun öngördüğü ve 2006 yılı başından itibaren uygulamaya geçen yeni
kamu mali yönetimi anlayışına göre; bütçelerin geçmiş yılların rakamlarından hareketle
hazırlanması yerine kurumların uzun vadeli gelecek tasarımları üzerine bina edilmesi
öngörülmektedir. Yeni kamu mali yönetimi anlayışı ayrıca stratejik planlama ile kurgulanmış
geleceği, performans esaslı bütçelemeyle uygulamayı ve böylece girdi odaklı bütçelemeden
çıktı odaklı bütçelemeye geçişi öngörmektedir.
Stratejik Yönetim Sistemi (Model ve Yazılım) Projesi kapsamında 2007 yılında
performans esaslı bütçeleme modeli oluşturulmuş ve uygulamaya alınmıştır. Bu süreçte
Performans Esaslı Bütçeye ilişkin mevzuat düzenlemesinden sorumlu olan Maliye Bakanlığı
Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü ile bilgi paylaşım toplantıları düzenlenmiş,
17
ülkemizde uygulanacak model olarak Stratejik Yönetim Modeli uygun görülmüş, bu modele
ilişkin çalışmalara katılım sağlanmıştır. Geliştirdiğimiz yazılım da tüm kamu idarelerinin
kullanımına sunulmak üzere Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünün e-bütçe sistemine
eklenmiştir. Adı geçen Genel Müdürlük gerekli revizeleri yapmış olup, Stratejik Yönetim
Modeli tüm kamu idarelerine yaygınlaştırılmış durumdadır.
Bu süreçte revize modele uygun olarak Bakanlık performans programı çalışmaları da
yürütülmüştür. Bu kapsamda öncelikle birim performans programları hazırlanmış ve sisteme
girişi yapılmıştır. Ardından Bakanlık performans esaslı bütçesinin hazırlık çalışmaları
başlamış olup, birim programları konsolide edilerek hazırlanan 2010 yılı Bakanlık Performans
Programı TBMM’ye sunulmuştur.
Stratejik Yönetim Modelinin bir parçası olan İzleme ve Değerlendirme kapsamında
hazırlanan üçer aylık İzleme Raporları ve Yıl Sonu Değerlendirme Raporu Sayın Müsteşara
sunulmuştur.
Elde edilen çıktılar ve çalışma sonuçları arşivlenmiş olup, Başkanlığımız internet
sayfasında ve aynı zamanda portalda yayımlanmıştır.
Kamu idareleri ile bilgi paylaşımı ve performans esaslı bütçe modelini tanıtım amacıyla
şu faaliyetler gerçekleştirilmiştir:
Stratejik yönetim sistemi modelinin ve SGB.net performans bütçe modülünün
kullanımının yaygınlaştırılması ve karşılaşılan sorunların çözülmesi amacıyla;
 Başbakanlık,
 İçişleri Bakanlığı,
 Sanayi ve Ticaret Bakanlığı,
 Hazine Müsteşarlığı,
 Sosyal Güvenlik Kurumu,
 Anadolu Üniversitesi ve
 Dumlupınar Üniversitesinde,
çeşitli eğitimler verilmiştir.
5.1.2. İzleme ve Değerlendirme
Performans esaslı bütçeleme sisteminin etkin bir şekilde uygulanabilmesi için literatürde
izleme-değerlendirme olarak tanımlanan ve performans esaslı bütçeleme anlayışının önemli
bir parçası olan izleme-değerlendirme yönteminin performans ölçümü için kullanılması
öngörülmüştür. Ayrıca izleme-değerlendirme yöntemi bazı durumlarda, uygun standartların
18
tanımlanmasını, performansın bu standartlara göre sınanmasını, güncel veya beklenen
sonuçların değerlendirilmesini ve gereken derslerin çıkarılmasını da içermektedir.
İzleme-değerlendirme yönteminde, performans esaslı bütçe oluşturulurken belirlenen
performans göstergesi hedef değerlerine ulaşılması için yıl içerisinde gerçekleştirilen
çalışmalar üçer aylık dönemler itibarıyla Maliye SGB.net sistemine girilen veriler yoluyla
izlenmiş ve yılsonunda da söz konusu performans göstergelerinin gerçekleşme durumları
analiz edilmiştir. Yıl sonunda performans hedefine ulaşılamamış ya da gerçekleşme
hedeflenen değerin üzerinde olmuşsa bunun nedenleri araştırılmış, böylece hesap verebilirliğe
önemli ölçüde katkı sağlanmıştır.
Ayrıca, Dünya Bankası ve Türk Hükümeti tarafından ortaklaşa yürütülen “Kamu
Harcama Analizi ve Mali Yönetim Programı” kapsamında 2010 yılında DPT tarafından
gerçekleştirilen “Sonuç Odaklı İzleme ve Değerlendirme” çalışmalarına katılım sağlanmıştır.
5.1.3. Operasyonel Plan
Stratejik yönetimin bir parçası olan operasyonel planlama kurumsal sorumluluklarla
bireysel sorumlulukları ilişkilendiren kısa vadeli bir planlama aracıdır. Performans
yönetiminin
etkin
değerlendirmesinin
şekilde
hayata
yapılabilmesi
geçirilebilmesi
için
operasyonel
ve
plan
performansın
yapılması
sağlıklı
bir
gerekmektedir.
Operasyonel plan ile iş ve görevler en alt seviyedeki personele dahi dağıtılarak, yöneticiye
bütünü tüm yönleriyle görme imkânı sağlanacaktır.
Planın bir parçası olarak tüm personelin görev tanımı, bilgi ve becerileri de tanımlanır. Bu
sayede yönetici iş bölümünü yaparken kişilerin bilgi ve becerilerine göre işleri paylaştırır.
Kişinin üzerindeki tüm görevler de bütün olarak görülebileceği için yönetim bütünlüğü
sağlanır. Ayrıca kişilerin görevlerine ilişkin performans göstergelerinin takibi yapılarak
performansın kişi bazında izlenebilmesine imkân sağlamaktadır.
Bu sayede;
 Doğru kişiye doğru iş verilebilecek,
 İşlerin tek kişide toplanması riskinin önüne geçilebilecek,
 Yöneticiler tüm personelinin işlerinin takibini yapabilecek ve bütünü görme imkânı
kazanabilecek,
 Yöneticiler personelinin kişisel performanslarını ölçebileceklerdir.
19
Başkanlığımız, stratejik plan ile uyumlu olarak ve performans programında yer alan
performans hedef ve göstergelerine ulaşılmasını sağlamak amacıyla en alt düzeye kadar inen
iş planlamasını 2010 yılında operasyonel plan adıyla yapmıştır.
Operasyonel planlar, elektronik ortamda hazırlanması, izlenmesi ve değerlendirilmesinin
yapılması amacıyla Maliye SGB.net sistemine dahil edilmiştir. Başkanlık personelinin
tümünün görev tanımları sisteme girilmiş ve 2009 yılı başında tüm personele işler
paylaştırılmıştır. Bu kapsamda 2010 yılı boyunca bu işler performans göstergeleri aracılığıyla
izlenmiş ve yıl sonunda bir değerlendirme raporu hazırlanmıştır.
5.1.4. Maliye Bakanlığı 2010 Yılı Bütçesinin Uygulanması
1.
Bakanlığımız 2010 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerin, 1 sıra numaralı Merkezi
Yönetim Bütçe Uygulama Tebliği doğrultusunda aylar itibarıyla dağılımını düzenlemek
üzere, birimlerin teklifleri alınarak Ayrıntılı Harcama Programı hazırlanmış ve Sayın
Müsteşarın Onayına sunularak Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiştir.
2.
Ayrıntılı Harcama Programı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü tarafından
tertipler itibarıyla onaylanarak uygulamaya konulmuştur.
3.
2010 Yılına ilişkin Toplu ve Toplulaştırılmış Projelerin detayı oluşturulmuştur.
4.
2010 Yılı Bakanlık yatırım gerçekleşmelerine ilişkin olarak her üç ayda bir yatırım
gerçekleşme raporu hazırlanarak Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı (DPT)’ye
gönderilmiştir.
5.
5944 sayılı 2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun 10’uncu maddesinin 2’nci
fıkrasına göre yüzde yirmi oranının altında kalan ve Üst Yöneticinin yetkisinde bulunan
aktarma işlemleri gerçekleştirilmiş, yüzde yirmiyi aşan aktarmalar ise Bütçe ve Mali Kontrol
Genel Müdürlüğüne iletilmiştir. Bu şekilde yıl içerisinde yapılan aktarma sayısı 23 adettir.
6.
5944 sayılı Kanunun 7’nci maddesinin 2’nci fıkrası ile E cetveli, 54 ve 55’inci
maddeleri kapsamında 8 adet ek ödenek talebinde bulunulmuştur.
7.
5018 sayılı Kanunun 20’nci maddesine göre yapılan 2 adet serbest bırakma ile 35
adet revize talebi Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiştir.
8.
2010 yılı içerisinde 6 adet uygun görüş talebi DPT’ye gönderilmiştir.
9.
2010 yılı sonunda ödenek üstü harcama olma ihtimali bulunan tertipler birimler
itibarıyla tespit edilerek gerekli ödeneği temin etmek amacıyla analizler yapılmış ve fazla
olduğu tespit edilen ödeneklerden, kurum içi aktarma yapılmak suretiyle ihtiyaçlar
karşılanmıştır.
20
10.
Bakanlığımız 2010 yılı Bütçesinde yer almayan tertiplerden harcama yapan
birimler yıl boyunca takip edilerek gerekli uyarılar yapılmış ve hatalı işlemlerin düzeltilmesi
sağlanmıştır.
11.
Harcama birimlerinden gelen 1305 adet ödenek gönderme belgesi icmali ve 169
adet tenkis belgesi icmali incelenerek onaylanmıştır.
12.
Bütçe ve Performans Programı ile Kesin Hesap ve Raporlama İşlemleri
Yönergesine istinaden 01/01/2010–31/12/2010 tarihleri arasında Başkanlığımıza gelen ve
işlem yapılarak gönderilen evrak ve belgelere ilişkin tablo aşağıda yer almaktadır.
13.
Bakanlık harcama birimlerinin yaptığı 27 ihaleye üye olarak katılım sağlanmıştır.
Tablo 4 : Bütçe İşlemleri ile İlgili Gelen ve Giden Evrakın Konularına Göre Dağılımı
2009
2010
İşlem Yapılan Belge Açıklaması
Gelen Evrak Giden Evrak Gelen Evrak Giden Evrak
Tenkis Belgesi İcmali
165
-
169
-
1.115
-
1.305
-
Serbest Bırakma
7
7
2
1
Aktarma
85
84
55
50
Revize
46
46
35
35
Diğer
2.347
53
2.807
176
Ödenek Gönderme Belgesi İcmali
5.1.5. Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Bütçesi
2011–2013 Dönemi Bütçe Teklifleri kapsamında;
a. 2011–2013 Dönemi Bütçe ve Yatırım Programı Hazırlama Rehberlerinde belirtilen
ilke ve esaslara göre harcama birimlerinin bütçe tekliflerini hazırlamaları konusunda gerekli
yazışmalar yapılmıştır.
b. Bakanlığımız harcama birimlerinden bütçe teklifleri alınmıştır.
c. Bakanlık 2011 Mali Yılı Bütçe Teklifi hazırlanarak Sayın Müsteşarın onayına
sunulmuştur.
d. Sayın Bakanın TBMM Plan ve Bütçe Komisyonuna yapmış oldukları “2011 Yılı
Maliye Bakanlığı Gider Bütçesi ve Gelir Bütçesi Sunuş Konuşmaları” hazırlanmıştır.
21
e. TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu ile Genel Kurulda yapılan Maliye Bakanlığı bütçe
görüşmelerine katılım sağlanmıştır.
Başkanlığımızca hazırlanan Bütçe Teklif, Tasarı ve Kesin hesabına ilişkin bilgiler
aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo 5 : Hazırlanan Teklif, Tasarı ve Kesin Hesap Bilgileri
Teklif, Tasarı ve Kesin Hesap
Adet
Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Bütçe Teklifi
6
Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Bütçe Tasarısı
120
Maliye Bakanlığı 2009 Yılı Kesin Hesabı
75
Gönderildiği Yer
Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne 2 Adet,
İlgililere 4 Adet
TBMM’ye 75 Adet, Birimlere 30 Adet, İlgililere
15 Adet
Sayıştay Başkanlığına 5 Adet, TBMM’ye 50 Adet,
Üst Yönetime ve İlgililere 20 Adet
5.1.6. Maliye Bakanlığı Kesin Hesabı
Bakanlık 2009 yılı kesin hesabı çıkarılmıştır.
1. Bakanlığımız 2009 yılı bütçe işlemleri ve gerçekleşmeleri Bütçe ve Mali Kontrol
Genel Müdürlüğü verileri ile karşılaştırılarak mutabakat sağlanmıştır.
2. Bakanlığımız 2009 yılı kesin hesap verileri Muhasebat Genel Müdürlüğü verileri ile
karşılaştırılarak mutabakat sağlanmıştır.
3. Harcama birimlerinden kesin hesaba eklenmek üzere harcama gerekçelerine ilişkin
açıklamalar istenmiştir. Gelen gerekçeler incelenerek, açıklamaları yetersiz olan birimlerden
ayrıntılı açıklamalar istenmiş ve gerekçeler kesin hesaba eklenmiştir.
4. Bakanlık 2009 yılı kesin hesabı hazırlanarak 75 adet bastırılmış ve ilgili yerlere
gönderilmiştir.
5.1.7. Taşınır Mal İşlemleri
Bakanlığımız 2010 yılı taşınır işlemleri kapsamında yapılan çalışmalar şunlardır.
 Bakanlığımız harcama birimlerince hazırlanması gereken Harcama Birimleri Taşınır
Yönetim Hesabı cetvellerinin Maliye SGB.net/Taşınır Mal Kayıt ve Takip Modülü (Sistem)
içerisinde hazırlanılarak Sayıştay Başkanlığına gönderilmesi sağlanmıştır.
 Bakanlığımız Taşınır Kesin Hesabı hazırlanarak Sayıştay Başkanlığına ve
Bakanlığımız Muhasebat Genel Müdürlüğüne gönderilmiştir.
22
 Taşınır işlemlerinde, Bakanlığımız harcama birimlerinde uygulama birliğini sağlamak
ve karşılaşılan sorunları gidermek üzere danışmanlık hizmeti verilmiştir.
 SGB.net sistemi devredilen kamu idarelerine Sistem’in işleyişine yönelik eğitimler
verilmiştir.
 Bakanlığımız harcama birimlerince talep edilen taşınır hesap detay alt kodları hesap
kodu içerisinde tanımlanmıştır.
 Bakanlığımız merkez ve taşra harcama birimlerine ilişkin, 01/01/2010 ve 31/12/2010
tarihleri arasındaki harcama birim ve ambar sayıları aylık dönemler halinde Sayıştay
Başkanlığına bildirilmiştir.
Tablo 6 : Harcama Birimleri ve Ambar Sayıları
Dönem
Harcama Birimi Sayısı
Ambar Sayısı
Ocak 2010
5.066
5.182
Aralık 2010
6.217
6.191
Başkanlığımız 2010 yılı taşınırlarının dağılımı 1. düzey sınıflandırmaya göre aşağıdaki
tabloda gösterilmiştir.
Tablo 7 : 2010 Yılı Taşınır Cetveli
(TL)
SIRA
NO
TAŞINIR
HESAP
KODU
TAŞINIR
HESAP ADI
GİREN
MİKTAR
GİREN
TUTAR
ÇIKAN
MİKTAR
ÇIKAN
TUTAR
KALAN
MİKTAR
KALAN
TUTAR
1
150
İlk Madde ve
Malzemeler
120.116,22
272.312,11
88.776,22
237.856,68
31.340,00
34.455,44
2
253
Tesis, Makine
ve Cihazlar
22
43.723,80
0,00
0,00
22
43.723,80
3
255
Demirbaşlar
19.455,00
1.324.662,80
133
9.821,98
19.322,00
1.314.840,82
139.593,22
1.640.698,71
88.909,22
247.678,66
50.684,00
1.393.020,06
TOPLAM
23
5.1.8. Hazırlanan Konuşma ve Sunumlar
Sayın Bakanın yapmış olduğu çeşitli konuşma ve sunumlar Başkanlığımızca
hazırlanmıştır.
5.1.8.1. Bakan Konuşmaları
Sayın Bakanın;
 26 Ekim 2010 tarihinde TBMM Plan ve Bütçe Komisyonuna hitaben yapmış oldukları
2011 Yılı Bütçe Sunuş Konuşması,
 26 Kasım 2010 tarihinde TBMM Plan ve Bütçe Komisyonuna hitaben yapmış
oldukları 2011 Yılı Maliye Bakanlığı Gider Bütçesi ve Gelir Bütçesi Sunuş Konuşması,
 13 Aralık 2010 tarihinde TBMM Genel Kuruluna hitaben yapmış oldukları 2011 Yılı
Bütçe Sunuş Konuşması,
 22 Aralık 2010 tarihinde TBMM Genel Kuruluna hitaben yapmış oldukları 2011 Yılı
Maliye Bakanlığı Gider Bütçesi ve Gelir Bütçesi Sunuş Konuşması,
hazırlanmıştır.
5.1.8.2. Sunumlar
Sayın Bakanın;
 15 Ocak 2010, Son Makroekonomik Gelişmeler ile 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe
Gerçekleşmelerini Değerlendirmek Üzere Düzenlenen Basın Toplantısı konuşma metni ve
sunumu,
 24 Ocak 2010, AK Parti Kadın Kolları Toplantısı konuşma metni ve sunumu,
 25 Ocak 2010, “Denizcilik Sektörü” başlıklı bilgi notu,
 26 Ocak 2010, Amerikan İş Forumundaki konuşma metni,
 4 Şubat 2010, Rekabet Kurumu Perşembe Konferansları, Günümüz Dünyası ve
Toplumumuzun Gerçekleri Çerçevesinde Rekabetçi Yaklaşım konulu konuşma notu,
 11 Şubat 2010, Yuvarlak Masa Toplantısı-Sektörler Buluşmasındaki, Oturum I ve II
konuşma metni,
 AK Parti Kadın Kolları Toplantısı sunumu,
 23 Şubat 2010, Marmara Üniversitesindeki, Global Finansal Krizin Türk Kamu
Maliyesine Yansımalarına ilişkin konuşma notu ve sunumu,
 3 Mart 2010, Makro politikalara ilişkin bilgi notu,
24
 5 Mart 2010, Giresun Üniversitesi Bulancak Uygulamalı Bilimler Yüksek Okulu ile
Espiye Meslek Yüksek Okulu 2009-2010 Akademik Yılı Hizmet Binası Açılış Töreni
konuşma metni,
 5 Mart 2010, Demokratik Açılım konulu konuşma notu,
 5 Mart 2010, Özel Hastane Açılışında Sağlık konulu konuşma notu,
 12 Mart 2010, Maliye ve Ekonomi konulu konuşma notu,
 18 Mart 2010, Enerji Sektöründe Özelleştirmeler konulu konuşma notu,
 17 Mart 2010, Türkiye İnşaat Sanayicileri İşveren Sendikası INTES konuşması,
 26 Mart 2010, Türkiye İhracatçılar Meclisi-TİM konuşması,
 27 Mart 2010, Dünya Gazetesinin Sorularına yanıtları,
 1 Nisan 2010, Suudi Arabistan Maliye Bakanının Türkiye Ziyaretleri sırasında açılış
konuşması,
 6 Nisan 2010, TCDD Samsun Limanının Samsunport- Samsun Uluslararası Liman
İşletmeciliği A.Ş.’ne Devri Konulu konuşma notu,
 “Kuruluşundan 1 Asır Sonra - 2023 Yılında Nasıl Bir Türkiye” Konulu Çalıştayda,
Konuklara Yöneltilmesi Öngörülen Sorular konusunda Afyon öğrencilerinin hazırladığı
ankete verdiği cevaplar,
 13 Nisan 2010, Son Makroekonomik Gelişmeler ile 2010 Yılı Mart Ayı, Ocak- Mart
Dönemi Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmelerini Değerlendirmek Üzere Düzenlenen Basın
Toplantısı konuşma metni ve sunumu,
 14 Nisan 2010, Türkiye Ekonomisi konulu konuşma metni,
 14 Nisan 2010, Küresel Kriz Çerçevesinde Türkiye Ekonomisi ve Kamu Maliyesi
konulu konuşma metni,
 27 Nisan 2010, Sayıştay Denetçileri Derneği’nce düzenlenen “Kamu Yönetiminin
Geliştirilmesinde Denetimin Rolü” konulu panelinde yapmış olduğu konuşmanın notu,
 Yargı Sistemindeki Sorunların Ekonomik Maliyeti Üzerine Bilgi Notu,
 6 Mayıs 2010, Halka Arz Seferberliği konulu konuşma notu,
 11 Mayıs 2010, International Council of Securities Associations daveti katılımında
kullandığı konuşma metni,
 11 Mayıs 2010, Türk Bankacılık Sektöründe Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün
Finansmanı İle Mücadele Paneli’ndeki konuşma metni,
 13 Mayıs 2010, Al İktissad Wal Aamal Dergisi mülakatına vermiş olduğu yanıtlar,
25
 15 Mayıs 2010, Irak-Türkiye Enerji ve Ticaret Arenası konulu konuşma metni ve Irak
bilgi notu,
 20 Mayıs 2010, Arap Ekonomik Forumundaki konuşma metni ve Lübnan bilgi notu,
 20 Mayıs 2010, Capital Dergisinin Sorularına yanıtları,
 20 Mayıs 2010, İNTES- Dünya Gazetesinde, Dünyayı İnşa Edenler-3 Projesi konulu
görüş yazısı,
 31 Mayıs 2010, TAF 2010, DEİK Basın Bülteni açıklaması,
 1 Haziran 2010, NATA Grup ve MAYA Grup Alışveriş Merkezleri Temel Atma
Töreni konuşma notu,
 4 Haziran 2010, PWC ve Hollanda İşadamları Federasyonu (HODIAF) tarafından
Amsterdam'da düzenlenen ''Türk Ekonomisi ve Türkiye'de Yatırım'' konulu toplantıdaki
konuşma notu,
 11 Haziran 2010,Anayasa Değişikliği konulu konuşma notu,
 11 Haziran 2010, TOKİ- Yoksulluk, Kentleşme ve Kentsel Dönüşüm konulu konuşma
notu,
 Kamu Taşınmazlarının Teşvik Kapsamında Değerlendirmesi konulu bilgilendirme
toplantısındaki konuşma metni,
 16 Haziran 2010, The Turkey Finance & Investment Forum 2010’da kullandığı
konuşma metni,
 Batman Eğitim bilgi notu,
 25 Haziran 2010, Global Ekonomik Görünüm sunumu,
 Reuters görüşmesi,
 CNBC görüşmesi,
 Bloomberg sorular ve cevaplar,
 BBC sorular ve cevaplar,
 22 Haziran 2010, 21. Yüzyılda Türkiye konulu konuşma notu,
 24-27 Haziran 2010, Irak ve Komşu Ülkeler Fuarı konuşma metni,
 BATSO sorular ve cevaplar,
 14 Temmuz 2010, Fransa konuşma notu,
 14 Temmuz 2010, Özel Sektör ve Etik Arenası konulu konuşma notu,
26
 15 Temmuz 2010, Son Makroekonomik Gelişmeler ile 2010 Yılı Ocak-Haziran
Dönemi Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmelerini Değerlendirmek Üzere Düzenlenen Basın
Toplantısı konuşma metni ve sunumu,
 Batman Ticaret ve Sanayi Odası Dergisindeki makalesi,
 1 Eylül 2010, Türkiye Ekonomi Kurumu’nun 2. Uluslararası Ekonomi Konferansı
konuşma notu,
 Türkiye’nin Jeoekonomik Önemi konulu konuşma notu,
 16 Eylül 2010, 2. Balkanlar ve Ortadoğu Ülkeleri Denetim ve Muhasebe Tarihi
Konferans Gazetesindeki mesajı,
 INTES 24. Olağan Genel Kurulundaki mesajı,
 24 Eylül 2010, Gaziantep-Ulan Batur Kardeş Şehir Anlaşması konuşma notu,
 28 Eylül 2010, YASED Uluslararası Yatırımcılar Derneği konuşma notu,
 30 Eylül 2010, İstanbul Finans Zirvesi konuşma notu,
 30 Eylül 2010, Karadeniz Enerji ve Ekonomi Forumu konuşma notu,
 30 Eylül 2010, Gaziantep Halı Fuarı konuşma notu,
 6 Ekim 2010, Türk-Alman İşbirliği ve Yatırım Konferansı konuşma notu,
 8 Ekim 2010, M&A Forum Turkey konuşma notu,
 9 Ekim 2010, Sosyal Sorumlulukta Özel Sektörün Rolü konulu konuşma notu,
 09 Ekim 2010, Balıkesir-Edremit Jeotermal Tesis Açılışı konuşma notları,
 13 Ekim 2010, Gaziantep Üniversitesi 2010–2011 Akademik Yılı Açılış Töreni
Konuşması,
 22 Ekim 2010, European Investment Bank Forum konuşma notu,
 4 Kasım 2010, İŞ Portföy Yönetimi 10.Yıl Kutlaması konuşma notu,
 4 Kasım 2010, Turkey in Transformation, 18th Roundtable with the Turkish
Government konuşma notu,
 5 Kasım 2010, 8. İnovasyon ve Girişimcilik Sempozyumu konuşma notu,
 23 Kasım 2010, Bloomberg Businessweek European Leadership Forum konuşma
notu,
 24 Kasım 2010, London Programme konuşma notu,
 27 Kasım 2010, İpekyolu Kalkınma Ajansı konuşma notu,
 28 Kasım 2010, Üniversitelerin Finansmanı konulu konuşma metni,
27
 Maliye Bakanlığının 8 yıllık performansı, Maliye politikası vizyonu konulu konuşma
notu,
 5 Aralık 2010, Uluslararası İşbirliği Platformu-Boğaziçi Bölgesel Ortaklık Zirvesi
konulu konuşma notu,
 Posta Gazetesi mülakatına yanıtları,
 16 Aralık 2010, CNBC-e 10. Yıl Konferansı konuşma notu
hazırlanmıştır.
5.1.9. Faaliyet Raporları
5.1.9.1. Birim Faaliyet Raporu
5018 sayılı Kanunun 41’inci maddesi ile Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet
Raporları Hakkında Yönetmeliğin 10’uncu maddesinin 2’nci fıkrası gereğince “Birim
Faaliyet Raporu”nun her yılın Mart ayı sonuna kadar hazırlanması gerekmektedir.
Bu kapsamda İdare Faaliyet Raporuna esas olan 2009 Yılı Strateji Geliştirme Başkanlığı
Faaliyet Raporu hazırlanmış ve 30/03/2010 tarihi itibarıyla Başkanlık Stratejik Yönetim
Dairesine intikal ettirilmiştir. Ayrıca söz konusu Faaliyet Raporu Başkanlık internet sitesinde
de yayımlanmıştır.
5.1.9.2. İdare Faaliyet Raporu
Kamu mali yönetimi reformu çerçevesinde, 5018 sayılı Kanunun 41’inci maddesi ve
Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelikte kamu idarelerinin
yürüttükleri faaliyetlerini, belirlenmiş performans göstergelerine göre, hedef ve gerçekleşme
durumu ile meydana gelen sapmaların nedenlerini açıklamaları ve idarenin faaliyet
sonuçlarını gösterecek şekilde faaliyet raporu hazırlamaları öngörülmüştür.
Bu çerçevede Başkanlığımız koordinatörlüğünde birim faaliyet raporları esas alınarak
hazırlanan Maliye Bakanlığı 2009 Yılı Faaliyet Raporu; Bakanlığımızın misyonu, vizyonu,
teşkilat yapısı, insan kaynakları, bilişim sistemi, yönetim ve iç kontrol sistemi, temel politika
ve öncelikleri, 2003–2009 yılları arasında gerçekleştirilen faaliyetleri, önemli projeleri ile
mali bilgileri kapsamaktadır.
Bu rapor ile gerçekleştirdiğimiz ve gerçekleştirmeyi hedeflediğimiz faaliyet ve projelerin
kamuyu aydınlatması ve diğer kamu idareleri için örnek olması amaçlanmaktadır. Bu nedenle,
anılan rapor hazırlanırken saydamlık ön planda tutulmuş ve Bakanlığımız hakkında tüm
bilgilere ayrıntılarıyla yer verilmiştir.
28
“Maliye Bakanlığı 2009 Yılı Faaliyet Raporu” Nisan ayı sonunda Maliye Bakanlığı Bütçe
ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne ve Sayıştay Başkanlığına gönderilmiş ve ayrıca internet
sayfasına konularak kamuoyuna duyurulmuştur.
5.1.9.3. Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
5018 sayılı Kanunun 30’uncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki kamu
idarelerinin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve
hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır.
Söz konusu düzenleme ile kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında
saydamlığın ve hesap verebilirliğin artırılması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki
genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gereği şekilde gerçekleştirilmesinin sağlanması
amaçlanmıştır.
Bu amaç doğrultusunda, yılın ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları, ikinci altı
aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerin yer aldığı kapsamlı bir rapor oluşturulmuş
ve hazırlanan "2010 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu"
kamuoyunun
bilgisine sunulmuştur.
5.1.9.4. Kamu Yatırımları İzleme ve Değerlendirme Raporu
5018 sayılı Kanunun 25’inci maddesinin 4’üncü fıkrasında; “Kamu yatırım projelerinin
gerçekleşme ve uygulama sonuçları, ilgili kamu idaresi tarafından izleyen yılın Mart ayı
sonuna kadar bir rapor halinde Sayıştay Başkanlığına, Maliye Bakanlığına ve Devlet
Planlama Teşkilatı Müsteşarlığına gönderilir.” ifadesi yer almaktadır.
Kanunun ilgili maddesi uyarınca Başkanlığımız tarafından 2009 yılı “Bakanlık Kamu
Yatırımları İzleme ve Değerlendirme Raporu” hazırlanmış ve ilgili idarelere gönderilmiştir.
5.1.9.5. Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu
Bakanlık yatırımlarının üçer aylık gerçekleşme durumu her üç ayda bir Devlet Planlama
Teşkilatı Müsteşarlığına gönderilmektedir. 2010 yılı içerisinde 1 adet “2009 Yılı Kamu
Yatırımları İzleme ve Değerlendirme Raporu”, 3 adet “2010 yılı üçer Aylık Kamu Yatırımları
Dönemsel Uygulama Raporu” anılan Müsteşarlığa gönderilmiştir.
5.1.10. 2010 Yılı Programı Tedbirleri İzleme Raporu
Dokuzuncu
Kalkınma
Planına
dayanılarak
hazırlanan
2010
Yılı
Programında
Bakanlığımızın sorumlu kuruluş olarak belirlendiği tedbirlerin gelişme ve tamamlanma
durumları, ilgili Bakanlık birimleri ile bağlı, ilgili ve ilişkili kuruluşlardan bilgi alınmak
suretiyle Başkanlığımız tarafından konsolide edilmiş ve “2010 yılı Programı Tedbirleri İzleme
Raporu” adı altında aylık periyotlar itibarıyla üst yönetime ve üçer aylık periyotlarla DPT
Müsteşarlığına sunulmuştur.
29
5.1.11. Ekonomik Raporlar
5.1.11.1. Yıllık Ekonomik Rapor
5018 sayılı Kanunun 18’inci maddesi uyarınca Merkezi Yönetim Bütçe Kanun
Tasarısının görüşülmesi sırasında dikkate alınmak üzere Yıllık Ekonomik Rapor 2010
hazırlanmış ve Tasarı ekinde Türkiye Büyük Millet Meclisi’ne sunulmuştur.
5.1.11.2. Güncel Ekonomik Raporlar ve İstatistikler
5.1.11.2.1. Temel Ekonomik Göstergeler
Ekonomik göstergelerin özeti niteliğinde olan ve veriler açıklandıkça güncellenen bu tek
sayfalık veri setinden 2010 yılı içerisinde 95 adet hazırlanmış, Bakanlık üst yönetimine ve
diğer ilgililere sunulmuştur.
5.1.11.2.2. Güncel Ekonomik Gelişmeler Raporları
Türkiye ve Dünya Ekonomisindeki güncel ekonomik veriler ile yabancı kredilendirme
kuruluşlarının Türkiye ile ilgili değerlendirmeleri özet halinde 2010 yılında 110 adet
hazırlanarak Bakanlık üst yönetimine ve ilgililere sunulmuştur.
5.1.11.2.3. Günlük Piyasa Bilgileri
Günlük olarak hazırlanan ve mali piyasa değerlendirmelerinin yer aldığı bu tek sayfalık
rapordan 2010 yılı içerisinde 243 adet hazırlanarak Bakanlık üst yönetimine ve ilgililere
sunulmuştur.
5.1.11.2.4. Ekonomik Veriler Kitapçığı
2010 yılında, Türkiye’de yaşanan ekonomik gelişmelerin izlenmesi, mali ve sektörel
analizlerin yapılması ve Bakanlık Üst Yönetimine sunulması kapsamında hazırlanan
ekonomik veriler kitapçığı sürekli olarak ilgililere basılı ve/veya
elektronik olarak
gönderilmiştir. 2008 yılı içerisinde yayımlanmasına başlanan kitapçıktan 2010 yılında 12 adet
hazırlanmış, Bakanlık üst yönetimine ve diğer ilgililere sunulmuştur.
5.1.11.2.5. Makro Ekonomik Görünüm Raporu
Her ayın son haftasında aylık makroekonomik gelişmelere ilişkin bilgilerin yer aldığı
rapor 2010 yılında 8 adet hazırlanarak, dergi formatında basılmış ve Bakanlık üst yönetimine
ve ilgililere sunulmuştur.
5.1.11.2.6. Küresel Ekonomik Gelişmeler Raporu
Haftalık küresel ekonomik gelişmelerin yer aldığı rapor 2010 yılında 21 adet hazırlanarak
Bakanlık üst yönetimine ve ilgililere sunulmuştur.
30
5.1.11.2.7. Araştırma Raporları
Türkiye ve Dünya Ekonomisindeki güncel ekonomik gelişmelere ilişkin seçilmiş konular
hakkında 2 adet araştırma raporu hazırlanarak Bakanlık üst yönetimine ve ilgililere
sunulmuştur.
Başkanlığımız tarafından yayımlanan ekonomik belge sayılarına ilişkin bilgiler yıllar
itibarıyla Grafik 10’da gösterilmiştir.
Yayımlanan Ekonomik Belge Sayısı
800
700
710
600
604
500
400
725
513
441
300
200
100
0
2006
2007
2008
2009
2010
Grafik 10 : Yayımlanan Ekonomik Belge Sayısı
5.1.12. Yönetim Bilgi Sistemleri (YBS)
5018 sayılı Kanun ile hayata geçen yeni kamu mali yönetim anlayışı, stratejik önceliklere
göre kaynakların dağıtımı ve kullanımında etkinliğin artırılması, mali disiplin ve mali
saydamlığın sağlanması, politika üretimi ve yönetiminde hesap verme sorumluluğunun
geliştirilmesi, yönetim bilgi sistemlerinin kurularak karar verme süreçlerinin desteklenmesi ve
mali işlemlerin, bilgi ve iletişim teknolojileri altyapısı kullanılarak elektronik ortamda kayıt
altına alınmasını öngörmektedir.
Bu kapsamda YBS’nin temel fonksiyonu, 5018 sayılı Kanunun bütün gereklerini
karşılayacak şekilde, kamu mali yönetiminde çok miktardaki dağınık mali olan ve olmayan
veri ve bilgiyi zaman serileri itibarıyla nicel veya nitel yapıda muhafaza ve konsolide ederek
veri ve bilgi kaybının önüne geçmek, aynı zamanda kayıt altında tutulan bu veri ve bilgilerle
raporlama ve analiz yapılabilmek, bu analizler sonucu elde edilen güvenilir bilgi ile üst
yönetimin karar verme süreçlerini desteklemektir.
31
Yönetim Bilgi Sistemleri kapsamında 2010 yılında yapılan çalışmaları;
 Maliye SGB.net Sistemi kapsamında yürütülen çalışmalar,
 Maliye SGB.net Sisteminde ihtiyaca yönelik olarak modül geliştirilmesi ve mevcut
modüllerin revize edilmesi,
 Masraf planı ve evrak yönetim sistemi yazılım çalışmaları,
 Maliye SGB.net Sistemi kapsamında kullanıcı eğitimleri düzenlemesi,
 Maliye SGB.net Sisteminin diğer sistemler ile entegrasyonunun sağlanması,
 Kamu idarelerine Maliye SGB.net Sisteminin bedelsiz devredilmesi ve teknik
desteğin sağlanması.
 Avrupa Birliği Katılım Öncesi Mali Yardım Programı (IPA) kapsamında verilen
Decision Making And Performance Management In Public Finance (Kamu Maliyesinde
Karar Alma ve Performans Yönetimi) projesine yönelik çalışmalar,
 e-Dönüşüm Türkiye Projesi koordinasyon çalışmaları,
 e-Devlet uygulamalarının Bakanlık genelinde koordinasyon çalışmaları,
 SGB Kurumsal Portalının geliştirilmesine yönelik çalışmalar,
 Dashboard uygulaması için yönetici ekranlarının tasarlanması çalışmaları,
 Yönetim bilgi sistemlerinin sürdürebilirliğinin sağlanmasına yönelik eğitim,
konferans, seminer, çalıştay vb. faaliyetler,
 Bilgi işlem merkezinin iyileştirilmesi çalışmaları,
başlıkları altında toplamak mümkündür.
Türkiye’de bilgi toplumuna dönüşüm çalışmalarındaki gelişmelere paralel olarak “eDönüşüm Türkiye Projesi” 2003 yılında başlatılmış ve vatandaşlar, işletmeler ve kamu kesimi
ile tüm toplumun bilgi toplumuna dönüşümünün uyum içinde ve bütünleşik bir yapıda
yürütülmesi amaçlanmıştır. Bilgi Toplumu Stratejisinde Türkiye’nin bilgi toplumuna
dönüşüm vizyonu; “Bilim ve teknoloji üretiminde odak noktası haline gelmiş, bilgi ve
teknolojiyi etkin bir araç olarak kullanan, bilgiye dayalı karar alma süreçleriyle daha fazla
değer üreten, küresel rekabette başarılı ve refah düzeyi yüksek bir ülke olmak” şeklinde
belirlenmiştir.
Bu kapsamda e-Dönüşüm Türkiye Projesi çerçevesinde Maliye Bakanlığı nezdinde
yapılan ve yapılması planlanan projeleri bütünsel bir yaklaşımla ele almak, bu yönde atılacak
adımların ve kaynakların aynı amaca yönlendirilerek öngörülen hedeflere ulaşılmasını
32
sağlamak,
uygulanmasına
yönelik
çalışmaları
koordine
etmek
görevleri
yerine
getirilmektedir.
5.1.13. Yayınlar
5.1.13.1. Süreli Yayınlar
5.1.13.1.1. Maliye Dergisi
Maliye Bakanlığının 1973 yılından itibaren değişik dönemlerde
yayımladığı Maliye Dergisi’nin, 2010 yılı Ocak-Haziran döneminde
158. sayısı, Temmuz-Aralık döneminde 159. sayısı yayımlanarak
basımı ve dağıtımı yapılmıştır.
Akademik ve mesleki camiada referans gösterilen, iktisatmaliye-finans alanında saygın bir yeri bulunan ve önemli sayıda
okuyucu potansiyeline sahip olan Maliye Dergisinin;
- Amerikan Ekonomi Birliği’ne bağlı, ekonomi, finans, iktisat,
maliye vb. alanlarda makalelerin, akademik yazıların, tezlerin yer
aldığı uluslararası bir platform ve bu alanlarda araştırma yapan kişilerin kolaylıkla
ulaşabilecekleri bir kaynak olan alanında çok başarılı bir uluslararası dizin sitesi EconLit’te,
-1996 yılında, TÜBİTAK ve YÖK arasında imzalanan bir protokol ile YÖK
dokümantasyon hizmetleri de devralınarak TÜBİTAK tarafından kurulmuş, farklı konu ve
disiplinlerde zengin bir veri tabanı koleksiyonuna sahip olan TÜBİTAK-ULAKBİM Sosyal
Bilimler Veri Tabanında,
yayımına 2010 yılında da devam edilmiştir.
5.1.13.1.2. Tebliğler Dergisi
2010 Yılında 12 adet Tebliğler Dergisi hazırlanarak elektronik ortamda (www.sgb.gov.tr)
yayımlanmıştır.
5.1.13.2. Kitaplar, Raporlar
a. 2011 Yılı Bütçesi ile ilgili aşağıda ayrıntısı belirtilen Bakan Konuşmalarının;
i. 2011 Yılı Bütçe Sunuş Konuşması (TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu)
(26/10/2010)
ii. 2011 Yılı Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı ve Özelleştirme İdaresi
Başkanlığı Gider Bütçesi ve Gelir Bütçesi Sunuş Konuşması (TBMM Plan ve Bütçe
Komisyonu) (26/11/2010)
iii. 2011 Yılı Bütçe Sunuş Konuşması (TBMM Genel Kurulu) (13/12/2010)
33
b. M. Coşkun CANGÖZ’ün “Redistribution of Power and Status Through Public
Finance: The Case of Turkey (1980-2003)” adlı kitabının,
c. Mehmet AKSOY ve Mehmet ŞİMŞEK’in “En Son Değişikliklerle (Kamu İhale
Kurulu Kararları Işığında) Kamu Alımları İhale Süreci (Mal ve Hizmet Alımları ile Yapım
İşleri)” adlı kitabının,
d. Dr.Biltekin ÖZDEMİR’in “Osmanlı Devleti Dış Borçları” adlı kitabının,
e. Salâhaddin KARDEŞ’in “Maliye Bakanlığı Görev ve Yetkileri” adlı kitabının,
f. Dr.Fatih DEYNELİ’nin “Türkiyede Adalet Ekonomisinin Karşılaştırmalı Analizi” adlı
kitabının,
g. Hasan AYKIN’ın “Aklama ve Terörün Finansmanı ile Mücadelenin Küresel Boyutu”
adlı kitabının,
h. Dr.Serkan ERKAM’ın “Maliye Politikalarının Etkinliği: Teori ve Bir Uygulama” adlı
kitabının,
ı. Editörlüğünü Prof.Dr.Coşkun Can AKTAN, Doç.Dr.Ahmet KESİK ve Fatih KAYA’nın
yaptığı “Mali Kurallar; Maliye Politikası Yönetiminde Yeni Bir Eğilim: Vergi, Harcama,
Borçlanma vs. Üzerine Kurallar ve Sınırlamalar” adlı kitabın,
i. Halil KARATAŞ’ın “Avrupa Birliği Katılım Öncesi Mali Yardımları” adlı kitabının,
j. Osman ŞAHİN’in “Ulusal ve Uluslararası Belgelerde Türk Yükseköğretimi” adlı
kitabının,
k. “5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu” el kitapçığının (Türkçeİngilizce),
basım ve dağıtımı yapılmıştır.
2002–2010 yılları arasında Bakanlığımızca basımı gerçekleştirilen kitap sayısı Grafik
11’de gösterilmiştir.
34
14
12
10
8
14
6
11
Grafik 1: Basılan Kitap
Sayısı
10
4
5
2
3
1
2
4
1
0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Grafik 11 : Basımı Gerçekleştirilen Kitap Sayısı
Ayrıca, 2010 yılında kütüphanemize ait yayın deposunu günün ihtiyaçlarına uygun hale
getirmek ve kitap, dergi vb. yayınların muhafaza koşullarını modern sistemleri kullanmak
amacıyla yenileme çalışmaları yapılmıştır.
35
6. Yönetim ve İç Kontrol Sistemi
5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile iş dünyamıza giren iç kontrol
sistemi, belirlenmiş hedeflere ulaşmada ve misyonu gerçekleştirmede;
 Faaliyetlerin etkin ve verimli olması,
 Mali raporların güvenilirliği,
 Yürürlükteki mevzuata uyum,
 Varlıkların korunması,
amaçları için makul bir güvence sağlamak üzere tasarlanmış bir süreçtir.
Başkanlığımızca;
Bakanlığın belirlenen hedeflerine; kaynakları etkin, ekonomik ve verimli kullanmak
suretiyle ulaşılmasını sağlamanın bir aracı olarak;
a. İç kontrol sistemini kurmak, geliştirmek ve buna ilişkin olarak Üst Yönetime ve
Harcama Birimlerine danışmanlık hizmeti sunmak,
b. İç kontrol sisteminin bir parçası olarak ön mali kontrol işlemlerini yürütmek,
c. Bakanlığımız alacaklarının takibini yapmak,
d. Bakanlığımızın mali işlemlerini Maliye SGB.net sistemi üzerinden yürütülmesini ve
böylece işlemlerin daha kısa sürede ve usul hatalarından arındırılmış olarak yapılmasını
sağlamak
faaliyetleri yerine getirilmektedir.
Maliye Bakanlığında iç kontrol sisteminin kurulması amacıyla, Başkanlığımızın
koordinatörlüğünde ve katılımcı yöntemle gerçekleştirilen çalışmalar sonucunda hazırlanan
Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı ve Raporu üst
yöneticinin onayına sunulmuş ve 29/04/2010 tarihinde üst yönetici tarafından onaylanarak
03/05/2010 tarihinde yürürlüğe girmiştir.
Buna göre;
1. Eylem Planında yer alan eylemlerin hayata geçirilmesinde rol ve sorumluluklar ve
sürecin nasıl yönetileceği ve izleneceği konusundaki yöntem 24/05/2010 tarihli ve 2010/1
sayılı İç Kontrol Genelgesiyle belirlenerek birimlere duyurulmuştur.
2. Söz konusu Genelgede yapılan açıklamalar doğrultusunda Eylem Planına ilişkin
gerçekleşmeler 2010 yılının Temmuz ayından başlamak üzere aylık dönemlerde Eylem Planı
İzleme Formu doldurularak [email protected] adresine elektronik posta ile iletilmiş, ayrıca
36
üçer aylık dönemlerde harcama birimi yöneticisi tarafından imzalanan bir yazı ile
Başkanlığımıza gönderilmiştir.
3. İzleme ve Yönlendirme Kurulunun, “gerçekleşme durumlarını üçer aylık dönemler
itibarıyla değerlendirme ve alınması gereken önlemleri tespit etme” sorumluluğu kapsamında
ilk toplantısı 27/10/2010 tarihinde gerçekleştirilmiştir.
4. Başkanlığımızca, Eylem Planının yürütülmesinde “koordinasyon” sorumluluğu
kapsamında birim raporları esas alınarak hazırlanan Bakanlık İzleme Raporu söz konusu
toplantıda değerlendirilmiştir.
5. Toplantıyı müteakip Mayıs 2010-Ekim 2010 tarihleri arasındaki gerçekleşmeler ile
Kurul görüş ve önerilerini ihtiva eden bir Rapor hazırlanmış ve üst yöneticiye sunulmuştur.
Eylem Planı Yürütme Süreci
Müsteşar
*İzleme raporu
*İzleme
sonuçları
SGB
*Koordinasyon
*Rehberlik
Geri Bildirim (İzleme
Raporu ve İç Denetim
Raporu
İzleme ve Yönlendirme
Kurulu
Birim İç Kontrol
Eylem
Planı
uygulama
l
Birim Yöneticisi
Birim Koordinatörü
İletişim Noktası
Birim
Koordinatörüne
Bağlı Uzman
Çalışma
Grubu
İç Kontrol Eylem Planı
gerçekleşmelerinin
tartışılması
İ&Y Üyesi
Çalışma
Grubu
*Sonuçların
raporlanması
*Geri Bildirim
Çalışma
Grubu
Çalışma
Grubu
Çalışma
Grubu
Harcama Birimi
37
6.1. Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı
Gerçekleşmeleri
03/05/2010 tarihinde yürürlüğe giren Eylem Planında 2010 yılı içinde kronolojik olarak
aşağıdaki eylemler gerçekleştirilmiştir:
1. Vatandaşa doğrudan sunulan hizmetlerle ilgili süre ve yöntem konusunda standartlar
geliştirilmesi eylemi kapsamında Başkanlığımız Kamu Hizmet Standardı Formu hazırlanarak
ilan edilmiştir.
2. Üst yöneticinin iç kontrol sistemi ile ilgili beklentilerine yönelik her yılın başında bir
duyuru yayınlaması eylemi kapsamında 24/05/2010 tarihli ve 2010/1 sayılı İç Kontrol
Genelgesi yayınlanmış ve tüm birimlere gönderilmiştir.
3. Etik kurallar; Başkanlığımız internet sitesinde Başbakanlık Kamu Görevlileri Etik
Kurulu ile Bakanlığımız Etik Komisyonu internet sitelerine bağlantı vermek suretiyle Haziran
2010’da yayımlanmıştır.
4. Yönetim bilgi sistemlerinde üretilen bilgilerin doğru, güvenilir, tam, kullanışlı ve
anlaşılabilir olarak aylık bazda internet sayfasına konması eylemi kapsamında aylık bazda
çalışmalar yapılmıştır.
5. İç kontrol sistemi ve işleyişinin, yönetici ve personel tarafından sahiplenilmesi ve
desteklenmesini sağlamak üzere 10/06/2010 tarihinde Bakanlık Konferans Salonunda
yöneticiler için periyodik olarak her yıl gerçekleştirilecek bilgilendirme toplantılarının ilki
düzenlenmiştir.
6. Stratejik Planın sahiplenilmesinin sağlanmasına yönelik Maliye Bakanlığı Stratejik
Planı (2008-2012) ile ilgili broşür hazırlanmış ve bu broşür Temmuz
ayında tüm
birimlerimize gönderilmiştir.
7. Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü Mali Yönetim ve Kontrol Merkezi
Uyumlaştırma Birimi işbirliği ile Başkanlığımız tarafından hazırlanan İç Kontrol Broşürünün
basımı yapılmış ve Ağustos ayı itibarıyla Bakanlık birimlerine gönderilmiştir.
8. Görev tanımlarının tüm birimlerde aynı şekilde anlaşılması ve bir Rehber şeklinde
çıkarılmasını sağlamak amacı ile Başkanlığımız tarafından 12-16 Temmuz 2010 tarihleri
arasında birim çalışma grupları için Bakanlığımız Maliye Yüksek Eğitim Merkezi
Başkanlığının Ulus Eğitim Merkezinde bir eğitim düzenlenmiştir. Söz konusu eğitim
sonrasında Bakanlık birimlerine görev tanımlarının belirlenmesi çalışmalarında danışmanlık
hizmeti verilmiştir. Ayrıca Başkanlığımız görev tanım rehberleri hazırlanmış ve personele
imzalatılarak şahsi dosyalarına konulmuştur.
38
9. Bakanlık birimlerinin Operasyonel Planlarını hazırlamaları eylemi kapsamında ilk
olarak 29/09/2010 tarihli yazı ile her bir harcama biriminde eylemden sorumlu çalışma grubu
oluşturulması talep edilmiş ve ardından Kasım ayı içinde grup üyelerine yönelik bilgilendirme
toplantıları düzenlenmiştir. Söz konusu toplantılar sonrasında eylemin Bakanlığımız
birimlerinde hayata geçirilebilmesini teminen danışmanlık hizmeti verilmiş ve bu esnada
Başkanlığımız operasyonel planı hazırlanarak SGB.net sistemine girişi yapılmıştır.
6.2. Ön Mali Kontrol
Ön Mali Kontrol işlemleri kapsamında, 31/12/2005 tarihli ve 26040 (3. Mükerrer) sayılı
Resmi Gazetede yayımlanan İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esasların 4’üncü
bölümünde Mali Hizmetler Biriminin ön mali kontrolüne tabi mali karar ve işlemler;
1.
Kanun tasarılarının mali yükünün hesaplanması,
2.
Taahhüt evrakı ve sözleşme tasarıları,
3.
Ödenek gönderme belgeleri,
4.
Ödenek aktarma işlemleri,
5.
Kadro dağılım cetvelleri,
6.
Seyahat kartı listeleri,
7.
Seyyar görev tazminatı cetvelleri,
8.
Geçici işçi pozisyonları,
9.
Yan ödeme cetvelleri,
10.
Sözleşmeli personel sayı ve sözleşmeleri,
11.
Yurtdışı kira katkısı,
şeklinde sayılmış olup, esaslarda belirlenen zorunlu ön mali kontrol alanlarına ilave
olarak, Üst Yöneticinin Onayıyla, riskli görülen alanlarda ön mali kontrol işlemleri
yürütülmektedir.
Buna göre; Başkanlığımızca 01/01/2010–31/12/2010 tarihleri arasında Bakanlığımızın
tüm harcama birimlerinin;
 473 adet yurt dışı geçici görev yolluğuna ait ödeme emri belgesinin 46 adedi,
 306 adet mal ve hizmet alımı giderine ait ödeme emri belgesinin 3 adedi,
 7 adet sermaye giderlerine ait ödeme emri belgesinin 1 adedi,
 42 adet seyahat kartı talebinin 1 adedi
39
mevzuata uygun görülmemiş olup, eksikliklerinin tamamlanması ve hatalarının mevzuata
uygunluk yönünden düzeltilmesi sağlanmıştır.
 1810 adet kadro dağılım cetveli,
 1 adet Bakanlığımız personelinin merkez ve taşra teşkilatına ait yan ödeme cetvelleri,
 7 adet taahhüt evrakı ve sözleşme tasarısı,
 48 adet memur ve sözleşmeli memur maaşlarına ait ödeme emri belgesi ve ekleri,
 99 adet yurt içi geçici görev yolluğu giderlerine ait ödeme emri belgesi ve ekleri
 1 adet ek ders ücretine ait ödeme emri belgesi ve ekleri
 1 adet yurtiçi transfer giderine ait ödeme emri belgesi ve ekleri
 1 adet yurtdışı transfer giderine ait ödeme emri belgesi ve ekleri
incelenerek mevzuata uygunluk yönünden görüş verilmiştir.
01/01/2010 – 31/12/2010 tarihleri arasında ön mali kontrole tabi tutulan işlemlerin uygun
görülenler ile uygun görülmeyenlerin oransal dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
2%
98%
Uygun Görülm e ye n İşle m le rin Pa yı
Uygun Görüle n İşle m le rin Pa yı
Grafik 12 : 2010 yılı içinde Ön Mali Kontrole Tabi İşlemlerin Dağılımı
Başkanlığımızca ön mali kontrole tabi tutulan işlemlere ait sayısal bilgiler aşağıdaki
tabloda gösterilmiştir.
40
Tablo 8 : Ön Mali Kontrole Tabi Tutulan İşlem Sayıları
2009*
İşlemler
Taahhüt ve Sözleşme Tasarıları
Uygun
Görülenler
2010**
Uygun
Uygun
Uygun
Görülmeyenler Görülenler Görülmeyenler
6
-
7
-
1.998
-
1.810
-
Seyahat Kartı Listeleri
51
5
42
1
Seyyar Görev Tazminatı Cetvelleri
1
-
-
-
Yan Ödeme Cetvelleri
1
-
1
-
Yurtdışı Geçici Görev Yolluğu
412***
26
473
46
Yurtdışı Sürekli Görev Yolluğu
-
-
-
-
Ek Ders
-
-
1
-
Yurtdışı Transferler
1
-
Yurtiçi Transferler
1
-
Kadro Dağılım Cetvelleri
Mal ve Hizmet Alımları
263
2
306
3
Yurtiçi Geçici Görev Yolluğu
163
17
99
-
Yurtiçi Sürekli Görev Yolluğu
4
-
-
-
Sermaye Giderleri
9
-
7
1
Maaş
42
-
48
-
Yurtdışı Kira Katkısı
1
-
-
-
Diğer Ödeme Emirleri
-
-
8
2.951
50
2.804
TOPLAM
51
* 2009 yılına ilişkin veriler 01/01/2009-31/12/2009 dönemine aittir.
** 2010 yılına ilişkin veriler 01/01/2010-31/12/2010 dönemine aittir.
*** 2009 Birim Faaliyet Raporunda; söz konusu yıla ait işlem sayısı sehven 478 adet olarak belirtilmiştir.
6.3. Alacak Takibi
Alacak takip işlemleri, 19/10/2006 tarihli ve 26324 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan
Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca
yürütülmektedir. 2010 yılında Denetim elemanları tarafından 2 adet inceleme raporu
düzenlenmiş olup, yönetmeliğin 7’nci maddesi ve Başkanlığımızca yayımlanan Alacak
Takibine ilişkin 19/12/2006 tarihli ve 3745 sayılı Genelge doğrultusunda işlem yapılmaktadır.
41
Başkanlığımızca 01/01/2010 - 31/12/2010 tarihleri arasında alacak takibine ilişkin 117
adet alacak takip dosyası açılmış olup, söz konusu alacakların muhasebe kayıtlarına alınması
sağlanmıştır. Kamu zararından doğan alacağın tebliğ ve takip işlemleri neticesinde, yıl içinde
açılan alacak takip dosyalarından 109 adedi borçlulardan tahsil edilerek kapatılmıştır. Rızaen
ödenmeyen kamu zararından doğan alacakların 4 adedi hükmen tahsil yoluna gidilmiştir.
Ayrıca sorumluların veya ilgililerin taksitlendirme talebi üzerine 4 adet alacak dosyası
taksitlendirilmiştir.
6.4. Kamu Milleri Takip İşlemleri
Kamu milleri takip işlemleri, 18/01/2007 tarihli ve 26407 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanarak yürürlüğe giren 2007/3 sayılı Tasarruf Tedbirlerine ilişkin Başbakanlık
Genelgesine istinaden 18/01/2008 tarihli ve 2008/3 sıra no.lu Genelge kapsamında
Başkanlığımız tarafından yürütülmektedir.
Bu kapsamda; 24/05/2010 tarihli ve 2010/2 no.lu, 08/12/2010 tarihli ve 2010/3 no.lu,
28/12/2010 tarihli ve 2010/4 no.lu Genelgeler hazırlanmıştır.
Söz konusu Genelgeler ile Bakanlığımız Harcama Birimlerinde resmi görevle
gerçekleştirilecek yurt içi ve yurt dışı uçuşlarda bütçe kaynaklarına başvurmadan önce 2010
yılı sonuna kadar kullanılmaması durumunda geçerliliğini yitirecek kamu millerinin
kullanımının sağlanması, mil kullanımı aşamasında da ne yapılması gerektiği konularına
değinilmiştir. Bu çerçevede bahsedilen millerin bir kısmının kullanımı sağlanmıştır.
D- DİĞER HUSUSLAR
1. Kütüphane Sistemi
Maliye Bakanlığının görevleri ile ilgili araştırma alanlarında kütüphane ve yayın hizmeti
sağlamak üzere Başkanlığımız yönetim ve denetimi altında örgütlenmiş bir birim olan Maliye
Bakanlığı Kütüphanesinde, okuyucuların ve araştırmacıların kitap ve dergi ihtiyaçları
karşılanmaktadır.
2010 yılı itibarıyla abone olunan yayın sayısı 15 adet olup, bu abonelikler aşağıdaki
tabloda yer almaktadır.
42
Tablo 9 : 2010 Yılı İtibarıyla Abone Olunan Yayınlar
S.N.
Yayın Adı
S.N.
Yayın Adı
1
Vergi Hukuku ve Mevzuatı Ekleri
9
Vergi Dünyası (Aylık)
2
Radikal Gazetesi (Günlük)
10
Yaklaşım (Aylık)
3
Dünya Gazetesi (Günlük)
11
Mali Hukuk (2 Aylık)
4
Wall Street Journal (Günlük)
12
İktisat, İşletme ve Finans Dergisi
(Aylık)
5
International Herald Tribune (Günlük)
13
Finans Dünyası Dergisi (Aylık)
6
Financial Times (Günlük)
14
İktisat Dergisi (Aylık)
7
The Economist (Haftalık)
15
Mevzuat Külliyatı
8
Newsweek (Haftalık)
Ayrıca, Bakanlığımız kütüphanesinde toplam 18.218 adet kitap ve 230 adet süreli yayın
mevcut olup, 2010 yılı itibarıyla Kütüphane kayıtlarına satın alma suretiyle dahil edilen
kitaplara ilişkin liste Ek 1’de gösterilmiştir.
Tablo 10 : Yıllar İtibarıyla Kütüphaneye Alınan Kitap Sayısı
YILLAR
Satın Alınan Kitap
Sayısı
Bağışlanan Kitap
Sayısı
TOPLAM
2002
14
261
275
2003
8
221
229
2004
28
243
271
2005
70
207
277
2006
58
225
283
2007
263
268
531
2008
248
134
382
2009
249
226
475
2010
80
79
159
TOPLAM
1.018
1.864
2.882
43
18.500
18.000
17.500
18.218
17.584
16.671
16.388
15.840
15.000
15.611
15.500
16.111
16.000
17.202
16.500
18.059
17.000
2009
2010
Kütüphanedeki
Kitap Sayısı
14.500
14.000
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Grafik 13 : Kütüphanedeki Kitap Sayısı
Bakanlık kütüphane sisteminin daha geniş kullanıcı kitlesine hizmet verebilmesi için en
fazla elektronik kaynağa erişimi sağlamak, elektronik ürünlere yapılan yatırımı paylaşmak ve
Bakanlığın küresel bilgi ağına en üst düzeyde erişimi gerçekleştirmek üzere;
- İşletme, ekonomi, muhasebe, uluslararası ekonomi, çevre, hukuk ve vergilendirme,
enformasyon bilimleri, petrol, pazarlama ve diğer birçok endüstri alanındaki yayın ihtiyacına
cevap vermek üzere ProQuest ABI Complete veritabanı üyeliği,
-
OECD’nin çıkarmış olduğu 5000’den fazla kitap, 33 dergi, toplantı bildirileri,
istatistikler ve referans kaynaklarının izlenmesi ve bilgi akışının sağlanması için
“SourceOECD” veritabanı üyeliği,
-
Aylık ülke risk raporları, ülke öngörüleri ve günlük cereyan eden ekonomik, politik ve
sosyal gelişmelerin izlenmesi ve bilgi akışının sağlanması için The Economist Intelligence
Unit veritabanı üyeliği,
-
Dünya Bankası ve dünya borsalarındaki döviz değerleri ile faiz oranlarının, borsalarda
oluşan altın, gümüş gibi değerli madenlerin günlük fiyatlarının izlenmesi ve bilgi akışının
sağlanması için Reuters veritabanı üyeliği,
-
IMF kredileri, döviz değerleri ve diğer ekonomik ve mali göstergelerin yayımlandığı
Uluslararası Para Fonu (IMF) veritabanına erişim,
2010 yılında da hizmet vermeye devam etmiştir.
44
Ayrıca; IMF tarafından yayımlanan kitap, dergi vb. yayınların Bakanlıkça izlenmesi ve
bilgi akışının sağlanması amacıyla web üzerinden (e-kütüphane) erişim aboneliği de
sağlanmış bulunmaktadır.
2. Fazla Mesai Bilgisi
Yıllar itibarıyla fazla mesaiye ilişkin bilgiler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo 11 : Yıllar İtibarıyla Fazla Mesai Bilgileri
Aylık Ortalama
Fazla Çalışma
YILLAR
Yapan Personel
Sayısı
Kişi Başına
Kişi Başına Aylık
Saat Başına
Toplam
Toplam Aylık Ortalama Ortalama Fazla Ortalama Fazla
Saat
Tutar (TL) Fazla Çalışma
Çalışma Tutarı Çalışma Tutarı
Saati
(TL)
(TL)
2004
34
13.819,00
35.745,85
33,87
87,61
2,59
2005
42
16.358,50
46.872,33
32,46
93,00
2,87
2006
61
25.254,00
74.926,40
34,55
102,50
2,96
2007
74
29.057,00
97.540,23
32,58
109,38
3,36
2008
79
32.246,50 110.114,83
34,02
116,01
3,41
2009
84
33.300,00 133.640,43
33,37
132,58
4,13
2010
80
29.474,60 124.145,80
30,70
129,32
4,21
3. Evrak Yönetimi Sistemi
2010 yılında; Bakanlığımızda gerçekleştirilen evrak işlemlerinin yönetim bilgi sistemleri
çerçevesinde yürütülmesi ve söz konusu işlemlere ait belgelerin, bilgi ve iletişim teknolojileri
kullanılarak üretilmesi, iletilmesi ve üretilen dokümana erişilmesi amacıyla yeni bir “Evrak
Modülü” geliştirilmiştir.
Başkanlığımızda daha önce kullanılmakta olan Evrak Kayıt Sisteminde oluşturulan evrak
kayıt bilgileri söz konusu evrak modülüne 18 Haziran 2010 tarihinde aktarılmış olup, 21
Haziran 2010 tarihinden itibaren de fiilen kullanılmaya başlanmıştır.
Başkanlığımız evrak servisine ilişkin bilgiler yıllar itibarıyla aşağıdaki grafiklerde
gösterilmiştir.
45
9525
10000
8813
9000
8000
6653
7000
6414
6250
6000
5000
4000
3000
2342
2807
2629
2900
2000
1000
0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Gelen Evrak Sayısı
Grafik 14 : Yıllar İtibarıyla Gelen Evrak Sayısı
4287
4500
4000
3665
3346
3500
2920
3000
2500
1953
2349
1869
1696
2000
1500
1000
634
500
0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Giden Evrak Sayısı
Grafik 15 : Yıllar İtibarıyla Giden Evrak Sayısı
Gelen ve giden evrak sayıları, Maliye SGB.net sisteminde yer alan modüllerin
kullanımıyla işlemlerin elektronik ortamda yürütülmesinin bir sonucu olarak 2010 yılında da
bir önceki yıla göre azalma göstermiştir.
3.1. Gelen Evrak İşlemleri
2010 yılında 6.250 adet gelen evrakın 4.393 adedini
(yaklaşık %70’ini) Stratejik
Yönetim ile ilgili faaliyetler kapsamında gelen evraklar oluşturmaktadır.
2010 yılı gelen evrakların dairelere, gönderen birime ve konusuna göre dağılımı aşağıdaki
grafiklerde gösterilmiştir.
46
6250
7000
6000
4393
5000
4000
3000
Toplam
36
YBS
İKD
SYD
0
995
391
DHD
435
1000
ESAD
2000
Gelen Evrak Sayısı
1238
TOPLAM
Diğer
63
Öka
72
Mayem
77
Masak
88
Huk
88
Tefku
244
111
AB
Bahum
366
361
Pergen
İmid
383
Muh
399
Mile
459
Kaymakamlık
546
1755
ValilikDefterdarlıklar
Bümko
7000
6500
6000
5500
5000
4500
4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
6250
Grafik 16 : 2010 Yılı Gelen Evrakın Dairelere Göre Dağılımı
Grafik 17 : 2010 Yılı Gelen Evrakın Gönderen Birim/Kurum Açısından Dağılımı
47
6250
7000
6000
5000
4000
69
55
Yayın Talepleri ve
Kitap-Dergi
Kullanıcı Adı ve
Şifre Talepleri
Toplam
71
Kamu
Hizm.Standartları
1736
95
SGB.Net
Faaliyetleri
Diğer Konulu
Evraklar
129
143
Alacak Takip-Kişi
Borçları
Taşınır İşlemleri
417
180
Nakit Talebi
Tenkis
Ödenek Gönderme
ve İcmali
0
Ödenek Aktarma
1000
Revize
907
2000
1149
1299
3000
Grafik 18 : 2010 Yılı Gelen Evrakın Konusuna Göre Dağılımı
Evrakın geldiği yere göre dağılımına bakıldığında, 1.755 adedi (yaklaşık %28’i) Bütçe ve
Mali Kontrol Genel Müdürlüğünden, 546 adedi (yaklaşık %9’u) de Defterdarlıklardan
gelmiştir.
3.2. Giden Evrak İşlemleri
2010 yılında 1.869 adet giden evrakın 1.093 adedi (yaklaşık %58’i) personel
faaliyetlerine ilişkindir.
2010 yılı giden evrakların dairelere, gönderildiği yere ve konusuna göre dağılımı
aşağıdaki grafiklerde gösterilmiştir.
1869
2000
1800
1600
1400
1093
1200
1000
800
600
64
Toplam
17
DHD
YBS
İKD
0
SYD
200
ESAD
400
433
262
Grafik 19 : 2010 Yılı Giden Evrakın Dairelere Göre Dağılımı
48
1869
2000
Toplam
1400
1371
1600
Diğer Konulu
Evraklar
Toplam
Diğer
Bahum
26
7
8
Yıllık
Ekonomik
Muh
1000
Staj
10
Avans
Onayları
11
39
Maliye Dergisi
İmid
44
12
15
ValilikDefterdarlıklar
86
Revize
19
0
Sözleşmeli
Personel
Muht.Özel
Kişiler
104
İzin Kullanan
Personel
32
Bümko
Pergen
124
Nakit Talebi
40
51
175
2010 Yılı
Seyahat Kartı
Merkez
Saym.Müd.
197
68
Başkanlık
Makam Onayı
200
Görevlendirme
200
91
158
Ödenek
Aktarma
400
134
400
Makale
Kişi Borcu
Muht.Tüzel
Kişiler
2000
1869
1800
1600
1400
1200
891
800
600
0
25
Grafik 20 : 2010 Yılı Giden Evrakın Gönderildiği Yere Göre Dağılımı
1800
1200
1000
800
600
Grafik 21 : 2010 Yılı Giden Evrakın Gönderildiği Yere Göre Dağılımı
49
II- AMAÇ VE HEDEFLER
A- Amaç ve Hedeflerimiz
Bakanlığımızın 2008 yılında revize ederek kamuoyuna duyurduğu 2008-2012 Stratejik
Planında yer alan stratejik amaçları çerçevesinde Başkanlığımızın hizmet ettiği stratejik
hedefler şunlardır:
STRATEJİK AMAÇ 1. Sağlam ve kurallı bir mali yapı oluşturmak
STRATEJİK HEDEF 1. Mali disiplini gözeten harcama politikaları oluşturmak ve kamu
kaynaklarını kamunun önceliklerine göre yönlendirmek
STRATEJİK AMAÇ 5. Kurumsal mükemmeliyeti sağlamak
STRATEJİK HEDEF 8. Hızlı ve kaliteli hizmet sunmak
B- Temel Politika ve Öncelikler
1. Dokuzuncu Kalkınma Planı
Dokuzuncu Kalkınma Planının “Politika Oluşturma Ve Uygulama Kapasitesinin
Artırılması” başlığı altında aşağıda yer alan eylemlere yer verilmiştir:
 Kamu kurum ve kuruluşlarında stratejik yönetime geçiş, değişim yönetimi
yaklaşımıyla plan döneminde tamamlanacaktır.
 Kamu yönetiminde politika oluşturma ve uygulama kapasitesinin artırılmasına yönelik
reformlar arasında uyumun güçlendirilmesi amacıyla reformun yönetimi konusunda ortak akıl
ve vizyon geliştirilecek ve geçiş dönemi planlanacaktır.
 Politika oluşturulması ve uygulanmasında plan hiyerarşisi gereğince, temel referans
noktası olarak üst politika metinlerinin işlevselliği artırılacaktır.
 Kalkınma planı, ulusal, bölgesel ve sektörel plan, program ve stratejiler arasında uyum
ve ilişki güçlendirilecek; kamu idarelerinin stratejik planları ile üst politika metinleri arasında
etkileşim ve bağlantı sağlanacaktır.
 Kamu idarelerinde yönetim kalitesinin geliştirilmesi için yönetim kararlarının orta ve
uzun vadeli bakış açısı ile şekillendirilmesi, amaç ve hedeflere dayalı, sonuç odaklı yönetim
anlayışının ve bütçelemenin geliştirilmesi, kamu hizmetlerinin arzında yararlanıcı taleplerine
duyarlılığın artırılması, katılımcılık ve hesap verme sorumluluğunun tesis edilmesini temin
etmek üzere plan döneminde tüm kamu idareleri stratejik planlarını hazırlayarak uygulamaya
koyacaklardır. Bu süreç kuruluş bazında takvimlendirilecektir.
 Politika oluşturma sürecinin rasyonelleştirilmesini ve politikaların veriye ve bilgiye
dayandırılmasını teminen nitel ve nicel veri yönetimi geliştirilecektir. Gerek politika
50
oluşturma gerekse maliyetlendirme süreçlerinde sayısal, kurgusal ve analitik yöntemlerden
yararlanılacaktır.
 Kamu idarelerinin uygulayacakları politikaların maliyeti, etkilediği kesimler ve fırsat
maliyeti göz önüne alınarak, bütçenin, uygulanacak politikaların maliyetini ve kamu
idarelerinin performansını gösterecek bir yapıya kavuşturulması sağlanacaktır.
 Kamu kaynakları performans programlarına uygun olarak tahsis edilecektir.
 Kamu idarelerinde performans kültürünün oluşturulması çerçevesinde ölçme, izleme
ve değerlendirme süreçleri geliştirilecektir.
 Kamu idarelerinde mevcut idari ve beşeri kapasite nitelik ve nicelik olarak stratejik
yönetim anlayışı doğrultusunda geliştirilecek, yönetim kültürünün yeni yapıya uyarlanmasına
dönük programlar düzenlenecektir.
Ayrıca, Dokuzuncu Kalkınma Planında;
 Mali disiplinin sürdürülebilmesinde önemli katkı sağlayacak harcama reformuna
ilişkin düzenlemelere devam edileceği; kamu harcamalarında etkinliği, şeffaflığı ve hesap
verebilirliği artırmayı amaçlayan 5018 sayılı Kanunun tüm unsurlarıyla hayata geçirileceği ve
bu amaçla;
 Plan dönemi sonuna gelindiğinde, kamuda kaynak tahsisinin, stratejik planlara ve
performans esaslı bütçeleme sistemine dayandırılmış olacağı,
 İdarelerin yönetim sorumluluğunun güçlendirilmesi için gerekli olan iç kontrol ve iç
denetim sistemlerinin, bu sistemlere rehberlik etmek ve gözetiminden sorumlu merkezi
uyumlaştırma birimleriyle birlikte uluslararası standartlar ve Avrupa Birliği (AB)
uygulamalarıyla uyumlu olarak uluslararası geçerlilikte kaliteye sahip olabilecek şekilde tüm
unsurlarıyla birlikte uygulamaya konulacağı,
 Kamu harcamalarının etkinleştirilmesine yönelik çalışmalarda sosyal güvenlik, tarım,
sağlık ve personel alanlarına öncelik verileceği,
 Yapısal reformlarla öngörülen amaçlara aykırı düzenlemelerden kaçınılacağı,
 Kamu yatırımlarının ekonominin rekabet gücünü artıracak nitelikteki altyapıya
yönlendirileceği;
sektörel,
bölgesel
ve
AB’ye
uyum
yönündeki
amaçların
gerçekleştirilmesinde etkili bir araç olarak kullanılacağı,
 Kamu hizmetlerinin sunulmasında ve kamu altyapı yatırımlarının yapılmasında özel
sektör katılımını artırıcı modeller geliştirileceği,
 Gelir politikasının, ekonomik konjonktürün gereklerine uygun olarak fiyat istikrarını
ve rekabet gücünü dikkate alacak şekilde uygulanacağı,
51
 Güçlü bir toplumsal ve siyasi irade ile toplumun tüm kesimlerinin katıldığı kapsamlı
bir mücadele stratejisi oluşturularak kayıtdışılıkla mücadele başlatılacağı,
 Transfer politikalarının, gelirin yoksullar lehine yeniden dağıtımının sağlanması
yoluyla etkili hale getirileceği ve bu kapsamda, sosyal güvenlik sisteminin, sosyal risklere
karşı toplumun her kesimine güvence sağlayarak gelir dağılımını iyileştirici bir etkiye sahip
olmasının sağlanacağı,
 Verimliliğin ve rekabet gücünün artırılması amacıyla Ar-Ge faaliyetlerinin yenilik
üretecek şekilde ve pazara yönelik olarak tasarlanmasının sağlanacağı belirtilmiştir.
2. 60’ıncı Hükümet Programı Eylem Planı
60’ıncı Hükümet Programı Eylem Planı, Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı
tarafından 60’ıncı Hükümet Programı dikkate alınarak, ilgili kamu kuruluşlarından gelen
teklifler doğrultusunda hazırlanarak 10 Ocak 2008 tarihinde yayımlanmıştır.
60’ıncı Hükümet Programı Eylem Planının uygulama aracı, Dokuzuncu Kalkınma Planı,
AB Müktesebatına Uyum Programı ve diğer ulusal strateji ve politika dokümanlarında yer
alan politikaların gerektirdiği tedbirlere de yer veren yıllık programlar olarak belirlenmiştir.
Söz konusu Eylem Planında 10 ana başlık altında 145 faaliyet bulunmaktadır.
Bakanlığımız, bağlı ve ilgili kuruşları da dahil olmak üzere, 10 faaliyete ilişkin sorumlu
kuruluş olarak belirlenmiştir.
60’ıncı Hükümet Programı Eylem Planı özet tablosunda ekonomi başlığı altında
Bakanlığımız ile bağlı ve ilgili kuruluşlarının sorumlu olduğu tedbirler şunlardır:
 Mali
disipline
devam
edilecektir.
Makroekonomik
istikrarın
ve
büyüme
performansının sürdürülmesi amacıyla mali disipline titizlikle uyulacaktır. Bu çerçevede, faiz
dışı fazla verme politikasına devam edilecektir. Sağlam ve kurallı bir mali yapı
oluşturulacaktır. Orta Vadeli Program, Orta Vadeli Mali Plan, Yıllık Program ve bütçeler mali
disiplin gözetilerek hazırlanacaktır.
 Kamu harcamaları; bütçe dengesi, iktisadi ve sosyal getirileri ve potansiyel büyüme
üzerindeki etkileri gözetilerek önceliklendirilecektir.
 Vergi mevzuatının sadeleştirilmesi çalışmalarına devam edilecektir.
 Vergilendirmede öngörülebilirlik artırılacaktır.
 İşlem vergileri kademeli olarak düşürülecektir.
 Özelleştirme uygulamalarına kararlılıkla devam edilecektir.
52
 Kayıt dışı ekonomiyle mücadele kapsamında ekonomide rekabet gücünün artırılması,
haksız rekabetin önlenmesi ve kamu finansmanının sağlıklı bir yapıya kavuşturulmasına
yönelik tedbirler alınacaktır.
3. Orta Vadeli Program (2010-2012)
Orta Vadeli Program, Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığınca hazırlanmakta ve
Bakanlar Kurulu tarafından karara bağlanarak yürürlüğe girmektedir. Bakanlık ve idare
bütçelerinin hazırlanmasında idari ve yasal düzenlemelerin gerçekleştirilmesinde, idarelerin
karar alma ve uygulama süreçlerinde programın amaç ve öncelikleri esas alınmaktadır.
2010-2012 Orta Vadeli Programda maliye politikasına ilişkin olarak aşağıdaki hususlara
yer verilmiştir:
 Program döneminde izlenecek maliye politikasının temel hedefi, kamu kesiminin
kaynak kullanımındaki artan payını azaltmak amacıyla, ekonomik krizin de etkisiyle yükselen
kamu açıklarını tedirici olarak makul seviyelere indirmektedir.
 Maliye politikası uygulaması, para ve gelirler politikasıyla uyum içinde, bu
Programda belirlenen gelir, harcama, kamu açığı ve borç hedefleriyle ilgili orta vadeli mali
hedeflere ulaşılmasını sağlayacak bir yaklaşımla yürütülecektir.
 2011 yılı bütçe döneminden itibaren kamu mali yönetimi, belirlenen mali kural
çevresinde uygulamaya başlanacaktır.
 Politikaların oluşturulmasında ve analizinde büyük önem taşıyan kamu maliyesine
ilişkin istatistiklerin daha kapsayıcı ve kaliteli hale getirilmesi sağlanacaktır.
 Kamu maliyesinde mali saydamlığı güçlendirmeye yönelik çalışmalara devam
edilecek, mali saydamlığı ihlal edecek düzenleme ve uygulamalardan özenle kaçınılacaktır.
4. Orta Vadeli Mali Plan (2010-2012)
5018 sayılı Kanunun öngördüğü yeni bütçe sistemi çerçevesinde, çok yıllı bütçe hazırlık
sürecini yönlendiren en önemli belgelerden biri, Orta Vadeli Programla uyumlu olmak üzere,
gelecek üç yıla ilişkin toplam gelir ve gider tahminleriyle birlikte hedef açık ve borçlanma
durumu ile kamu idarelerinin ödenek teklif tavanlarını içeren ve Maliye Bakanlığı tarafından
hazırlanarak Yüksek Planlama Kurulu tarafından karara bağlanan Orta Vadeli Mali Plandır.
2010-2012 Orta Vadeli mali Planın bütçe giderlerine ilişkin temel politikalar kısmında
aşağıdaki hususlara yer verilmiştir:
 Bu dönemde izlenecek maliye politikasının temel çerçevesi, kamu kesiminin kaynak
kullanımındaki artan payını azaltmak suretiyle, ekonomik krizin de etkisiyle yükselen kamu
açıklarını tedrici olarak makul seviyelere düşürmektir.
53
 Maliye politikası; para ve gelirler politikasıyla uyum içinde, belirlenen faiz dışı denge,
gelir ve harcama hedefleriyle ilgili orta vadeli mali hedeflere ulaşılmasını sağlayacak bir
yaklaşımla yürütülecektir.
 Sağlık, eğitim ve sosyal nitelikli harcamalar ile büyümeyi ve istihdamı destekleyen ve
bölgesel gelişmişlik farklarını azaltan harcamalara daha fazla önem verilerek, toplumun
yaşam kalitesinin yükseltilmesi, beşeri sermayenin niteliklerinin geliştirilmesi yönündeki
politikalar uygulanmaya devam edilecektir.
 Orta ve uzun vadede ekonominin verimliliğini ve üretken yapısını destekleyen alt yapı
yatırımlarına ağırlık verilecektir.
 Tarımsal destekleme ödemeleri sektörde rekabet edebilirliği arttırmak ve gelir
istikrarını sağlamak amacıyla alan ve ürün temelinde farklılaştırılacak, desteklerin idare ve
kontrolü alan bazlı yapılacaktır.
 5018 sayılı Kanun kapsamında kamu idarelerinin, mali yönetim ve kontrol anlamında
görev ve sorumluluklarını etkili bir şekilde yerine getirebilmelerini sağlamak üzere idari
kapasite geliştirilmesine yönelik faaliyetler yoğunlaştırılacaktır.
2010-2012 Orta Vadeli Mali Planın bütçe gelirlerine ilişkin temel politikalar kısmında
aşağıdaki hususlara yer verilmiştir:
 Bu dönemde uygulanacak bütçe gelir politikalarının temel amacı; büyüme, yatırım ve
istihdamın desteklenmesi ile ekonomide kayıt dışılığın azaltılmasına katkıda bulunmaktır.
Vergi politikalarının uygulanmasında istikrar ve vergilendirmede öngörülebilirlik esas
olacaktır.
 Vergi kanunlarında yer alan istisna, muafiyet ve vergi indirimi hükümleri, ekonomik
ve sosyal politikalar çerçevesinde yeniden değerlendirilerek vergi mevzuatı sadeleştirilecektir.
Vergi harcamalarının mali boyutunun tespitine yönelik çalışmalara devam edilecektir. Ayrıca,
Avrupa Birliği mevzuatı ile uyum çalışmaları sürdürülecektir.
 Kayıt Dışı Ekonomiyle Mücadele Stratejisi Eylem Planı çerçevesinde kayıt dışılıkla
mücadeleye tüm toplum kesimlerinin katılımı sağlanacaktır.
 Vergi kayıp ve kaçağını önlemeye yönelik olarak idari kapasite arttırılacak ve vergi
denetimleri ile vergi ve diğer mali yükümlülüklerin tahsilatında etkinlik sağlanacaktır.
 Vergiye gönüllü uyumun arttırılması ve vergi tabanının genişletilmesine yönelik yasal
ve idari düzenlemeler yapılacaktır. Vergi bilincinin geliştirilmesi ve arttırılmasına yönelik
faaliyetler ağırlık verilecektir.
54
5. Katılım Öncesi Ekonomik Program (2009-2011)
Aralık 1999’da Helsinki Zirvesinin ardından adaylık statüsünü kazanan ülkemiz, 2001
yılından bu yana katılım öncesi mali izleme süreci çerçevesinde, AB usullerine uygun olarak
üç yıllık dönemler itibarıyla Katılım Öncesi Ekonomik Programı (KEP) hazırlamakta ve
Avrupa Komisyonuna sunmaktadır.
Sekizincisi 2009-2011 dönemini kapsayacak şekilde hazırlanan KEP’te dünya
ekonomisindeki gelişmeler dikkate alınarak Türkiye ekonomisine ilişkin makroekonomik
tahminler sunulmaktadır. Maliye politikaları ile birlikte bütçe ve borç yönetimiyle ilgili
öngörülere ve analizlere yer verilmektedir. Ayrıca, kamu maliyesinin kalitesi ve kurumsal
özellikleriyle ilgili değerlendirmeler ile yapısal reform alanlarındaki gelişmeler ve bütçe
etkilerine ilişkin değerlendirmeler yer almaktadır.
6. Bilgi Toplumu Stratejisi ve Eki Eylem Planı (2006-2010)
2007-2013 dönemi için hazırlanan Dokuzuncu Kalkınma Planının temel amaçlarından biri
de bilgi toplumuna dönüşen bir Türkiye’dir. Bu kapsamda, Türkiye’nin bilgi toplumuna
dönüşümünde ulaşması gereken temel hedef ve politikaları ortaya koyan ve bu hedeflere
ulaşmak için izlenmesi gereken yöntem ve araçlar ile gerekli olan kaynakları içerecek Bilgi
Toplumu Stratejisi ve eki Eylem Planı yayımlanmıştır.
7. Kayıtdışı Ekonomi ile Mücadele Stratejisi Eylem Planı (2008-2010)
Güçlü bir toplumsal iradeyle tüm kesimlerin katıldığı kapsamlı bir mücadele stratejisi
oluşturulması, kayıtdışı ekonominin zararlarına yönelik olarak toplumun bilinçlendirilmesi,
kayıt altına girmenin teşvik edilmesi, mevzuat ve işlemlerin basitleştirilmesi, etkin bir
denetim ve ceza sisteminin geliştirilmesi, idareler arasında veri paylaşımının güçlendirilmesi
ve etkin bir koordinasyon sağlanması amacıyla Gelir İdaresi Başkanlığı'nın
koordinatörlüğünde “Kayıtdışı Ekonomiyle Mücadele Stratejisi Eylem Planı 2008–2010”
hazırlanmıştır.
Eylem planıyla, kayıtiçi faaliyetleri özendirmek, denetim kapasitesini güçlendirmek ve
yaptırımların caydırıcılığını artırmak ve ayrıca kurumsal ve toplumsal mutabakatı sağlamak
ve güçlendirmek hedeflenmiştir.
55
III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER
A- Mali Bilgiler
1. Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar
Başkanlığımıza 2010 mali yılı bütçesiyle 5.153.100 TL ödenek tahsis edilmiş ve aktarma
işlemi ile 9.499 TL düşülmüş, toplam 5.143.601 TL olan ödeneğin %96,95’i olan 4.986.586
TL harcanmıştır. Bu rakam 2009 yılı harcaması ile karşılaştırıldığında %9,26 oranında azalışa
tekabül etmektedir.
“Ekonomik sınıflandırma” açısından Başkanlığımızın 2010 mali yılı bütçesinde yer alan
ödeneklerin dağılımı ve yılsonu gerçekleşmeleri şöyledir:
“01-Personel Giderleri” için 2010 yılı bütçesine, 2009 yıl sonu harcamasına göre %4,99
artışla, 2.868.100 TL ödenek tahsis edilmiş, aktarma işlemi ile 30.000 TL düşülmüş, toplam
2.838.100 TL olan ödeneğin %99,48 oranında 2.823.473 TL’si harcanmıştır.
“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi” giderleri için 2010 yılı bütçesine
459.000 TL ödenek tahsis edilmiştir. Yıl içinde gerçekleştirilen ekleme-düşmelerle birlikte
ödenek toplamı 447.500 TL olmuştur. Bu ödeneğin %97,98 oranında 438.460 TL’si
harcanmıştır.
“03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri” için 2010 yılı bütçesine 2009 yıl sonu harcamasına
göre %5,25 artışla, 901.000 TL ödenek tahsis edilmiş, aktarma işlemi ile 32.001 TL eklenmiş,
toplam 933.001 TL olan bu ödeneğin %95,01 oranında 886.414 TL’si harcanmıştır.
Mal ve hizmet alım giderleri kapsamında ikinci düzey ekonomik kodlarda yer alan
ödenekler ile harcama oranları aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir.
Tablo 12 : Mal ve Hizmet Alım Giderleri Kapsamında Ödenek Kullanma Oranları (TL)
AÇIKLAMA
TOPLAM
ÖDENEK
HARCAMA
HARCAMA
ORANI (%)
Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımı
242.000
241.960
99,98
Yolluklar
77.000
58.412
75,86
Hizmet Alımları
417.000
405.082
96,97
Temsil ve Tanıtma Giderleri
10.000
9.992
99,92
Menkul Mal, Gayrimaddi Hak Alım, Bakım
ve Onarım Giderleri
155.000
148.202
95,61
Tedavi ve Cenaze Giderleri
32.001
22.762
71,13
56
2005-2010 yılları bütçe giderlerinin ekonomik (2. düzey) sınıflandırılmasına ilişkin tablo
Ek 2’de yer almaktadır.
4
5.
12
4.
20
5. 2
63
4.
60
0
5.
44
8.
42
5.
9
14
3.
60
1
4.
98
6.
58
6
Bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmasına göre yıllar itibarıyla ödenek ve
harcamaları gösteren grafik aşağıda gösterilmiştir.
5.
47
6.
44
6.000.000
1
3.
76
4.
23
4.
11
3.
90
0
5.000.000
4.000.000
0
72
5.
50
1.000.000
97
0.
00
0
2.000.000
90
5.
38
3
1.
17
1.
11
1
1.
18
3.
15
7
1.
30
2.
60
0
1.
32
2.
60
1. 8
45
4.
90
1.
79
5.
00
0
0
2.
04
8.
91
6
3.000.000
0
2002
2003
2004
2005
2006
Ödenek
2007
2008
2009
2010
Harcama
Grafik 22 : Ödenek ve Harcama Dağılımı
Başkanlık hizmetleri “01-Genel Kamu Hizmetleri” ana fonksiyonu altında “3-Genel
Planlama ve İstatistik Hizmetleri” kapsamında yer alan hizmetlerdir. 2005-2010 yılları bütçe
giderlerinin fonksiyonel sınıflandırmasına ilişkin tablo Ek 3’de yer almaktadır.
Başkanlık bütçesinde yer alan ödeneklerin tamamı finansman tipi sınıflandırması
itibarıyla “1-Genel Bütçeli İdareler” ödenek türünde yer almaktadır.
2005-2010 yılları itibarıyla yapılan toplam harcamanın, harcama kalemleri itibarıyla
oransal dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
Tablo 13 : 2005 - 2010 Yılı Harcamalarının Oransal Dağılımı (%)
Harcama Kalemleri
2005 2006 2007 2008 2009 2010
Personel Giderleri
67
67
51
45
50
57
Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri
7
7
5
5
5
9
Mal ve Hizmet Alım Giderleri
26
26
17
13
16
18
Cari Transferler
1
Sermaye Giderleri
-
-
-
17
11
14
Sermaye Transferleri
-
-
27
20
18
2
57
Başkanlığın 2010 Yılı Ödenek Mukayese Tablosu Ek 4’de, 2005–2010 yılları bütçe
giderlerinin dördüncü düzey ekonomik sınıflandırmaya göre ödenek ve harcama durumları ise
Ek 5’de yer almaktadır.
2. Mali Denetim Sonuçları
2010 Yılında Mali Denetimle ilgili bir rapor hazırlanmamıştır.
B- Performans Bilgileri
1. Faaliyet ve Projeler
1.1. Stratejik Yönetim Sistemi Projesi
Maliye Bakanlığında stratejik yönetimin hayata geçirilmesi ve tüm kamu idareleri için
referans bir model oluşturması amacıyla yürütülen Stratejik Yönetim Sistemi Projesi (model
ve yazılım) Nisan 2009 itibarıyla tamamlanmıştır. Söz konusu Proje kapsamında, stratejik
planlama ve performans programı ile ilgili olarak bir uygulama geliştirilmiş ve 2008–2012
yıllarını kapsayan Maliye Bakanlığı Stratejik Planı ve 2008, 2009 ve 2010 Yılı Performans
Programı hazırlanarak www.maliye.gov.tr ve www.sgb.gov.tr adresinde yayımlanmıştır.
Proje kapsamında elde edilen model, yazılım ve bilgi birikiminin bütün kamu idarelerine
yaygınlaştırılması çalışmaları 2007 yılından itibaren devam etmekte olup, 2010 yılında da bu
çalışma sonucu birçok kamu idaresine eğitim ve danışmanlık verilmiştir. Model ve yazılımın
yaygınlaştırılmasına 2011 yılında da devam edilecek olup, stratejik yönetimin anlayışının
bütün idarelerde benimsenmesi amaçlanmaktadır.
1.2. Yönetim Bilgi Sistemleri ve Teknolojik Altyapı Projesi
1.2.1. Maliye SGB.net Sistemi Projesi
Maliye Bakanlığının tüm mali ve mali olmayan işlemlerini elektronik ortama taşımak
suretiyle ölçülebilir, analiz edilebilir, kontrol edilebilir, daha iyi yönetilebilir bir yapıyı
oluşturmak amacıyla Maliye SGB.net Sistemi 16/04/2007 tarihli (1) sıra no.lu ve 25/05/2007
tarihli (2) sıra no.lu Genelge ile 01 Haziran 2007 tarihinde Bakanlık merkez ve taşra
teşkilatında uygulamaya geçmiştir.
Anılan Genelgeler ile sistemin uygulanmasına ilişkin usul ve esasları belirlemeye, sistemi
kullanacak personele yönelik eğitim çalışmaları düzenlemeye ve uygulamada ortaya
çıkabilecek sorunları gidermeye Başkanlığımız yetkili kılınmıştır.
Maliye SGB.net Sisteminde 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla yetkilendirilen kullanıcı
sayıları aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
58
Tablo 14 : Maliye SGB.net Kullanıcı Sayısı
Teşkilatı
Merkez
Kullanıcı Sayısı
570
Taşra
8.303
TOPLAM
8.873
Yeni kamu mali yönetim anlayışıyla birlikte 5018 sayılı Kanunun özünü oluşturan
stratejik yönetim, performans esaslı bütçeleme ve iç kontrol sistemlerini kapsayan ve bu
faaliyetleri uygulamaya imkân sağlayan Maliye SGB.net Sistemi sayesinde, kamu hizmet ve
iş süreçlerine ilişkin veriler sayısal ortamda bilgiye dönüştürülmekte ve bu bilgi de politika
oluşturmak üzere karar alma süreçlerine dahil edilmektedir. Sistem, tüm mali süreçlerini
kapsayacak şekilde tasarlanmış olup, tüm kamu idarelerinde uygulanabilir ve diğer sistemlerle
entegre bir şekilde çalışabilir yapıdadır.
Sistem, Bakanlığımızda e-devletin hayata geçirilmesi açısından önemli bir role sahiptir.
Web tabanlı bir sistem olmasından dolayı ek bir maliyet gerekmeksizin herkesin rahatlıkla
erişip kullanabileceği bir alt yapıya sahip olup, kurulum maliyeti söz konusu değildir.
Sistemin en büyük özelliği, ilk defa bir kamu idaresinin sadece kendi kullanımı için değil
diğer kamu idarelerinin de kullanımına yönelik bir şekilde geliştirilmiş olmasıdır. Bu sayede
kamu idareleri herhangi bir alt sistemi veya sistemin bütününü kendi iş süreçlerine
uyarlayarak Sistemi bedelsiz olarak kullanabilmektedir. Bu sayede, mükerrer yatırımların
önüne geçilmiş, hem mali anlamda hem de zaman bakımından tasarruf sağlanmıştır.
Maliye SGB.net Sistemi, 90’ın üzerinde kamu idaresine bedelsiz olarak devredilmiş olup,
gerektiğinde her türlü yazılım, kurulum, teknik ve eğitim işletme desteği verilmektedir.
Maliye SGB.net sistemi yeni kamu mali yönetim anlayışının tüm unsurlarını kapsayan bir
anlayış çerçevesinde dizaynedilmiştir. Yeni kamu mali yönetim anlayışının içerdiği planlama,
uygulama, izleme ve kontrol bileşenleri sistemin temelini oluşturmakta böylelikle plan ile
uygulama, uygulama ile izleme, izleme ile kontrol arasında bağ kurulmaktadır.
Bu kapsamda her bir bileşen çeşitli modüller geliştirilerek desteklenmiştir. Bu modüller:
Kütüphane Modülü, Alacak Takip Modülü, Taşınır Mal Kaydı Modülü, Harcama Yönetimi
Modülü, Bütçe Hazırlık Modülü, Bütçe İşlemleri Modülü, Performans Bütçe Modülü, İç/Ön
Mali Kontrol Modülü, Evrak Yönetim Modülü, Kimlik Paylaşım Modülü, Kullanıcı Yönetimi
Modülüdür.
Bu modüllerden Evrak Yönetim Modülü 2010 yılı içinde faaliyete geçmiştir. Ayrıca,
Stratejik Planlama, Performans Programı ve Masraf Planı Alt Modülü geliştirilmiştir.
59
SGB.net Çağrı Merkezi 444 1 (SGB) 742 sayesinde; merkez ve taşra arasında anında ve
güvenli iletişim sağlanmış ve bürokratik süreçler azaltılarak Bakanlığın hizmet kalitesi
arttırılmıştır.
Sistemin kullanım amacını, uygulamaları ve yaygın etkisini anlatmak üzere, genel bütçe
kapsamındaki kamu idarelerinin yanı sıra özel bütçeli idarelere yönelik bilgilendirme
toplantıları ve seminerleri düzenlenmiştir.
Tablo 15 : SGB.net Sistemiyle İlgili Seminerler
Kamu İdareleri
Katılımcı
Sayısı
Tarih
Eğitim
Yeri
Zonguldak Karaelmas Üniversitesi
21-22 Ocak 2010
80
Zonguldak
Rize Üniversitesi
25-26 Ocak 2010
20
Rize
Tapu Kadastro Genel Müdürlüğü
25-26 Ocak 2010
60
Ankara
29 Ocak 2010
110
Ankara
Vakıflar Genel Müdürlüğü
01-02 Şubat 2010
90
Ankara
Kırıkkale Üniversitesi
22-23 Şubat 2010
30
Kırıkkale
TBMM
3 Mart 2010
15
Ankara
Metoroloji Genel Müdürlüğü
4 Mart 2010
5
Ankara
Uludağ Üniversitesi
04-05 Mart 2010
50
Bursa
Devlet Konukevi Dss
5 Mart 2010
5
Ankara
Hazine Müsteşarlığı
9 Mart 2010
5
Ankara
Basın Yayın Enfermasyon Genel Müdürlüğü
10 Mart 2010
20
Ankara
Hitit Üniversitesi
15-16 Mart 2010
65
Çorum
Sanayi Bakanlığı
26-30 Nisan 2010
20
Ankara
Mardin Artuklu Üniversitesi
6-7 Mayıs 2010
20
Mardin
TBMM
5-7 Mayıs 2010
30
İstanbul
Başbakanlık
24-25 Mayıs 2010
40
Ankara
TBMM
26-28 Mayıs 2010
30
İstanbul
31 Mayıs-01 Haziran
2010
80
Ankara
3 Haziran 2010
15
Ankara
Tarımsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu
Devlet Meteoroloji Genel Müdürlüğü
Vakıflar Genel Müdürlüğü
60
Kamu İdareleri
Devlet Planlama Teşkilatı
Katılımcı
Sayısı
Tarih
Eğitim
Yeri
8 Haziran 2010
10
Ankara
Uludağ Üniversitesi
07-09 Haziran 2010
20
Bursa
Avrupa Birliği Genel Sekreterliği
09-10 Haziran 2010
20
Ankara
10 Haziran 2010
2
Ankara
21-22 Haziran 2010
20
Ankara
Basın Yayın Enfermasyon Genel Müdürlüğü
30 Haziran 2010
5
Ankara
TBMM
1 Temmuz 2010
10
Ankara
Diyanet İşleri Başkanlığı
05-06 Temmuz 2010
40
Ankara
Ankara Üniversitesi
14-15 Temmuz 2010
10
Ankara
Ankara Üniversitesi
23 Temmuz 2010
8
Ankara
Enerji Bakanlığı
19 Ağustos 2010
10
Ankara
21 Eylül 2010
20
Ankara
Şırnak Üniversitesi
27-28 Eylül 2010
20
Şırnak
İzmir Yüksek Teknoloji Enstütüsü
04-05 Ekim 2010
80
İzmir
Gaziosmanpaşa Üniversitesi
25-26 Ekim 2010
60
Tokat
Savunma Sanayi Müsteşarlığı
5 Kasım 2010
5
Ankara
Tarımsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu
24 Kasım 2010
70
Ankara
Türkiye İstatistik Kurumu
29-30 Kasım 2010
80
Ankara
Vakıflar Genel Müdürlüğü
1 Aralık 2010
60
Ankara
Kocaeli Üniversitesi
09-10 Aralık 2010
50
Kocaeli
Amasya Defterdarlığı
13-14 Aralık 2010
30
Amasya
Başbakanlık
28 Aralık 2010
20
Ankara
Özel Çevre Koruma Kurulu
28 Aralık 2010
20
Ankara
Kızılay Derneği
Aile Ve Sosyal Araştırmalar Genel
Müdürlüğü
Temsan Genel Müdürlüğü
TOPLAM
1.460
61
1.2.1.1. Evrak Yönetimi Modülü
Evrak işlemlerinin yönetim bilgi sistemleri çerçevesinde yürütülmesi ve söz konusu
işlemlere ait belgelerin, bilgi ve iletişim teknolojileri kullanılarak üretilmesi, iletilmesi ve
üretilen dokümana erişilmesi; kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanılması ile
iç kontrol faaliyetlerinin amacına uygun bir şekilde yerine getirilmesi bakımından büyük
önem arz etmektedir.
Mali ve mali olmayan iş süreçlerine ilişkin dokümanların ve kayıtların merkezileştirilmesi
için bütün evraklar ve ilgili işlemlerin elektronik ortamda yaratılması, saklanması ve
arşivlenmesi amacıyla yeni bir “Evrak Modülü” geliştirilmiştir.
Elektronik barkod ve e-imza uygulaması gibi yeni nesil uygulamaların da yer aldığı
modülle;
 Evrakla ilgili tüm süreçlerin elektronik yöntemler ile gerçekleştirilmesi,
 Evraklarda yer alan bilgi ve verinin e-ortamda depolanması,
 Merkez ve taşra birimleri arasında elektronik evrak işlemleri,
 Bakanlık e-evrak arşivi,
 e-imza ve mobil imza ile birlikte maliyetlerde azalış,
 Gelen/Giden evraklar arasında ilişki kurma,
 Evrak habercisi ile gelen evraklar konusunda üst yönetimin bilgilendirilmesi,
 Yetki-işlem, veri-belge ilişkisinin kurulması,
 Vatandaşın ilgili evrakını takip edebilmesi,
 Hızlı ve etkili evrak yönetim süreci
amaçlanmıştır.
Evrak modülünün uygulamaya alınması ile birlikte, personel-harcama, personel-evrak ile
evrak-harcama gibi farklı süreçlerin entegre bir şekilde yürütülmesi sağlanacaktır. Böylelikle
sistemde yer alan tüm belgeler evrak modülü ile ilişkilendirilecek ve söz konusu belgelerde
yer alan bilgiler her türlü raporlama faaliyetlerinde kullanılabilir durumda olacaktır.
1.3. Avrupa Birliği Katılım Öncesi Mali Yardım Aracı – IPA Projesi
AB Katılım Öncesi Mali Yardım Programı (IPA) kapsamında 2008 yılı içerisinde
hazırlanarak AB Komisyonuna sunulan “Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans
Yönetim (Decision Making And Performance Management in Public Finace)” isimli projenin
mali anlaşması 31 Mart 2009 tarihinde imzalanmıştır. 3 yıl sürecek projenin ana yararlanıcısı
62
Maliye Bakanlığı Strateji Geliştirme Başkanlığı olup eş yararlanıcılar ise, Başbakanlık Strateji
Geliştirme Başkanlığı, Hazine Müsteşarlığı Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı, Devlet
Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı ve Kurumsal ve Stratejik
Yönetim Dairesi Başkanlığıdır.
3 yıl sürecek Projenin ana amacı; yararlanıcı kuruluşların mali konularda karar verme ve
performans yönetimi açısından idari kapasitelerinin güçlendirilmesi ve bu amaçla öncelikle
yararlanıcı kuruluşlarda kullanılmak ve daha sonra diğer kamu idarelerine yaygınlaştırılmak
üzere bir karar destek sisteminin kurulmasıdır. Proje; eşleştirme, teknik yardım ve tedarik
olmak üzere üç bileşenden oluşmaktadır.
Proje kapsamında 2010 yılı içerisinde gerçekleştirilen faaliyetler şunlardır;
 Projenin ilk aşaması olan eşleştirme bileşeni kontrat hazırlıkları sonucunda Ağustos
2010’da eşleştirme kontratı Türkiye adına Maliye Bakanlığı ve Finlandiya adına HAUS
Finnish Institute of Public Management Ltd tarafından imzalanmıştır.
 Projenin eşleştirme aşamasının başlangıcına ilişkin bildirim, 8 Ekim 2010 tarihinde
AB Komisyonu tarafından yapılmıştır.
 Projenin eşleştirme bileşeni, 8 Kasım 2010 tarihinde uygulanmaya başlanmıştır.
 Projenin açılış (kick-off) konferansı 8 Aralık 2010’da Maliye Bakanlığı Konferans
Salonunda düzenlenmiştir.
 23-26 Kasım 2010 tarihleri arasında mali yönetim, bütçeleme sistemi, performans
yönetimi, eğitim sistemleri, bilgi akışı vb. anlamında, Türkiye’deki mevcut durumun temel bir
şekilde anlaşılmasını sağlamak ve diğer faaliyetler için bir dayanak oluşturmak üzere mevcut
durum analizi çalışması yapılmış ve bu çalışma sonucunda taslak bir mevcut durum analiz
raporu hazırlanmıştır.
 Aralık 2010 boyunca Eşleştirme bileşeni kapsamındaki eğitimlerle ilgili planlamalar
tamamlanmış ve taslak eğitim içerikleri hazırlanmıştır.
 Ocak 2011 yılı itibarıyla proje eğitimlerin başlaması planlanmaktadır.
 Projenin teknik yardım bileşeni kapsamında teknik şartname ve donanım şartnamesi
hazırlanmıştır.
1.4. İç Kontrol Sisteminde Hesap Verebilirliğin Güçlendirilmesi -MATRA- Projesi
Avrupa Birliği müktesebatına uyum süreci kapsamında, Mali Kontrol başlıklı 32’nci fasıl
çerçevesinde yürütülen çalışmalar devam etmektedir. Bu alanda Avrupa Birliğinin ön
gördüğü koşul, mevzuatın Avrupa Birliği Kamu İç Mali Kontrol standartlarına yönelik olarak
uyumlaştırılmasıdır.
63
OECD-SIGMA’nın ilerleme raporlarında da belirtildiği üzere, 5018 sayılı Kanunun
kabulü ve bunu müteakip mevzuat ile bu konuda önemli gelişmeler kaydedilmiştir.
5018 sayılı Kanunun 8, 10 ve 11’inci maddelerinde, iç kontrol kapsamında; kaynakların
etkili, ekonomik, verimli kullanılmasından sorumlu bulunanlar belirlenmiştir. Her türlü kamu
kaynağının elde edilmesi ve kullanılmasında görevli ve yetkili olanlar, kaynakların etkili,
ekonomik, verimli ve hukuka uygun olarak elde edilmesinden, kullanılmasından,
muhasebeleştirilmesinden, raporlanmasından ve kötüye kullanılmaması için gerekli
önlemlerin alınmasından sorumlu tutulmuş olup, bu kişilerin aynı zamanda yetkili kılınmış
mercilere hesap vermek zorunda oldukları da belirtilmiştir.
Yeni kamu mali yönetiminin getirdiği en önemli kavramlardan bir tanesi “hesap
verebilirlik”tir. Bu nedenle, Başkanlığımız tarafından iç kontrol sistemi kapsamında hesap
verebilirlik mekanizmasının kapasitesini geliştirmek amacıyla hazırlanan “Strengthening
Accountability within the Internal Control System” (İç Kontrol Sisteminde Hesap
Verebilirliğin Güçlendirilmesi) konulu MATRA Projesi Avrupa Birliği Genel Sekreterliği
(ABGS) ’ne sunulmuştur.
Projede Türkiye Büyük Millet Meclisi Plan Bütçe Komisyonu, Sayıştay, Başbakanlık
Strateji Geliştirme Başkanlığı, Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü ve
Maliye Bakanlığı İç Denetim Birimi yararlanıcı kurumlar olarak belirlenmiştir.
Proje ile ilgili çalışmalar kapsamında;
Maliye Bakanlığı Strateji Geliştirme Başkanlığı tarafından iç kontrol sistemi kapsamında
hesap verebilirlik mekanizmasının kapasitesini geliştirmek amacıyla hazırlanan “İç Kontrol
Sisteminde Hesap Verebilirliğin Güçlendirilmesi” konulu MATRA Projesinin uygulama
çalışmalarına Ocak 2010’da başlanmıştır.
Projede Hollanda Maliye Bakanlığı yabancı ortak olmak üzere; Türkiye Büyük Millet
Meclisi Plan Bütçe Komisyonu, Sayıştay, Başbakanlık Strateji Geliştirme Başkanlığı, Maliye
Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü ve Maliye Bakanlığı İç Denetim Birimi
yararlanıcı kurumlar olarak belirlenmiştir.
Projede, iç kontrol sistemi dahilinde hesap verebilirlik mekanizmasının kapasitesini
arttırmak amaçlanmıştır. Hesap verebilirliğin sürdürülmesi için, iç kontrol mekanizmalarının
tanımlanmasına ihtiyaç vardır. Kontrol mekanizmalarının etkin ve verimli uygulanabilmesi
için bu konudaki eksikliklerin ortaya çıkarılarak güçlendirilmesi gerekmektedir.
Projenin resmi yazışmalardan oluşan kısmı Nisan 2009 tarihinde başlamış olup,
yararlanıcı ortakların bir araya gelerek çalışması Ocak 2010 tarihinde Hollanda Delegasyonun
Türkiye’ye gelmesiyle başlamıştır.
64
Bu çerçevede yararlanıcı birimlerle Türkiye’de hesap verebilirlik sürecinde yaşanan
sıkıntılar, eksikler, olması gerekenler hakkında beyin fırtınaları yapılmış; Hollanda uygulama
örneğiyle kıyaslanmıştır. Daha sonra yararlanıcı kurumların her biriyle çalışılmış ve kurum
bazında hesap verebilirlikle ilgili kısa süreli çalıştaylar düzenlenmiştir.
Projenin bir sonraki aşamasında Hollanda Delegasyonunun isteği üzerine Maliye
Bakanlığı Milli Emlak Genel Müdürlüğü yetkisinde yürütülen kiralama ve satış işlemlerinde
hesap verebilirlik süreci incelenmiştir. Her iki ülkenin süreci birlikte incelenmiş, aralarındaki
farklar tespit edilerek, bu konuda geliştirilebilecek yönler üzerinde fikirler önerilmiştir.
Bir sonraki aşama Hollanda Devlet Malları ve Geliştirme Ajansı’nda (State Property and
Development Agency) düzenlenen bir çalıştayla uygulama örneğini yerinde izleme imkanı
olmuştur. Otomasyon sistemine aktarılan milli emlak sürecinin risk aşamaları dahil tüm
sürecin sistemden takip edildiği, gerektiğinde kontrolörce ilgili denetimlerin yapılmakta
olduğu görülmüştür.
Proje, Kasım 2010 yılında pilot kurumların katılımıyla Hollanda’da uygulanan iç kontrol
sisteminin anlatıldığı bir konferansla son bulmuştur.
1.5. Türkiye’de Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Sisteminin Güçlendirilmesi
-Twinning- Projesi
"Türkiye’de Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Sisteminin Güçlendirilmesi " adlı proje 27
Mart 2009 tarihinde AB tarafından onaylanmış, 1 Nisan 2009 tarihinden itibaren proje
faaliyetleri başlamıştır. Proje; Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü ile Birleşik
Krallık Sayıştayı
ve
Hazinesi
tarafından
ortaklaşa
yürütülmektedir.
Başkanlığımız;
Başbakanlık Strateji Geliştirme Başkanlığı, Hazine Müsteşarlığı ve Devlet Planlama Teşkilatı
Müsteşarlığı Strateji Geliştirme Daire Başkanlıkları ile birlikte pilot kuruluş olarak
belirlenmiştir.
Proje kapsamında 3 bileşen bulunmaktadır:
1. BİLEŞEN: Mali Yönetim ve Kontrol alanında bir yol haritası oluşturulması,
Bu bileşen kapsamında İngiliz Heyeti ile görüşmeler yapılmış ve Boşluk Analizi
Raporunun ve Eylem Planının hazırlanması kapsamında yapılan çalışmalara ve toplantılara
Başkanlığımızca katılım sağlanmıştır.
Bu çalışmalar sonucunda Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü tarafından oluşturulan
Boşluk Analizi Raporu ve Eylem Planı Eylül ayında pilot kuruluşlar ile paylaşılmış, Ekim
ayında yapılan toplantılarda pilot kuruluşlardan gelen öneriler doğrultusunda revize edilerek
internet sitesine eklenmiştir.
65
2. BİLEŞEN: MYK Sisteminin etkili bir şekilde uygulanması için MYK-MUB ve Pilot
SGB’lerin idari kapasitelerinin güçlendirilmesi,
3. BİLEŞEN: Üçüncül düzey düzenlemelerin geliştirilmesi ve pilot SGB’lerde
uygulanmasıdır.
2. ve 3. bileşenlerin çalışmalarına 2010 yılında Başkanlığımızca aktif katılım
sağlanmıştır.
1.6. Evrak ve Arşiv Hizmetleri
1.6.1. Arşivlik Malzeme İşlemleri
Kurum arşivinde bekleme süresini tamamlamış 1991-1995 yılları arasını kapsayan 9 adet
Dosya/Klasör arşivlik malzeme “Arşiv Malzemesi Devir-Teslim ve Envanter Formu”
düzenlenerek 24 Şubat 2010 tarihinde Devlet Arşivleri Genel Müdürlüğüne devredilmek
üzere Bakanlığımız İdari ve Mali İşler Dairesi Başkanlığına gönderilmiştir.
1.6.2. Ayıklama ve İmha İşlemleri
Devlet Arşiv Hizmetleri Hakkında Yönetmeliğin ilgili maddeleri gereğince uygunluk
kontrolü yapılan, Kurum Arşivi Ayıklama ve İmha Komisyonu tarafından imhasına karar
verilen 1994-2004 yılları arasını kapsayan 513 sayfa, 43 adet Dosya/Klasör evrak ve belge
Devlet Arşivleri Genel Müdürlüğünce imha edilmek üzere 07 Nisan 2010 tarihinde
Bakanlığımız İdari ve Mali İşler Dairesi Başkanlığına gönderilmiştir.
1.7. Eğitim Faaliyetleri
2010 yılı itibarıyla Başkanlığımızca düzenlenen veya Bakanlığımız birimlerince
düzenlenerek Başkanlığımızdan katılım sağlanan eğitimlere ilişkin bilgilere aşağıdaki tabloda
yer verilmiştir.
66
Tablo 16 : Gerçekleştirilen Eğitimler
PROGRAMIN ADI
YAPILAN EĞİTİM PROGRAMININ
UNVANI
SAYISI
Sözleşmeli Çözümleyici ve Sistem
Programcısı, Sözleşmeli
Programcı ve V.H.K.İşletmeni
6
Mali Hizmetler Uzmanları
Strateji Geliştirme
25.01.2010 - 18.02.2010
Mesleki Eğitim Programı
Başkanlığı (ANKARA)
Mali Hizmetler Uzman
Yardımcıları
4
Maliye Yüksek Eğitim
Eğitim Yönetimi Eğitimi 22.02.2010 - 26.02.2010 Merkezi Başkanlığı
(ANKARA)
V.H.K.İşletmeni
1
Mali Hizmetler
Uzman/Uzman
Yardımcıları Mesleki
Eğitim Programı
29.03.2010 - 02.04.2010
Mali Hizmetler Uzmanı, Mali
Hizmetler Uzman Yardımcıları
16
Çağdaş Yönetim
Teknikleri
05.04.2010 - 09.04.2010
Mali Hizmetler Uzmanı, Uzman
2
Maliye Uzmanı, Maliye Uzman
Yardımcısı
14
Mali Hizmetler Uzman
Yardımcıları
4
Mali Hizmetler Uzmanı, V.H.K.
İşletmeni
6
Mali Hizmetler Uzmanı, Devlet
Muhasebe Uzmanı, Şef, V.H.K.
İşletmeni
4
Maliye Uzman Yardımcıları
11
Arşiv Hizmetlerine İlişkin
Maliye Yüksek Eğitim
Mevzuat Ve Uygulama
10.06.2010 - 11.06.2010 Merkezi Başkanlığı
Eğitimi
(ANKARA)
Şube Müdür V., Memur
2
Doğal Afetlerden
Korunma Yöntemleri
Eğitimi
V.H.K.İşletmeni
1
İç Kontrol Standartları
Maliye Yüksek Eğitim
Eylem Planı Görev Tanım 12.07.2010 - 12.07.2010 Merkezi Başkanlığı
Rehberi Eğitimi
(ANKARA)
Maliye Uzmanları, Mali Hizmetler
Uzmanları, Maliye Uzman
Yardımcısı, Şube Müdür V.
10
Genel Bütçeli İdareler
Kbs Eğitimi
20.09.2010 - 21.09.2010 ANKARA/Yenimahalle
V.H.K.İşletmenleri
2
Uygulamalı Yetkinlik
Geliştirme Programı
Zaman Yönetimi
07.10.2010 - 07.10.2010 ANKARA/Bilkent
Mali Hizmetler Uzmanı
1
dat.net EĞİTİMİ
Hizmetiçi Eğitim
Programı
TARİHİ
08.12.2009 - 09.02.2010
YERİ
KATILAN PERSONELİN
Strateji Geliştirme
Başkanlığı (ANKARA)
05.04.2010 - 09.04.2010 ANTALYA/Manavgat
12.04.2010 - 16.04.2010
19.04.2010 - 23.04.2010
ANTALYA/Kemer
26.04.2010 - 29.04.2010 ANTALYA/Manavgat
03.05.2010 - 11.06.2010
Mali Hizmetler Uzman
Yardımcıları Eğitim
Programı
10.05.2010 - 18.06.2010 Maliye Yüksek Eğitim
Merkezi Başkanlığı
17.05.2010 - 25.06.2010 (ANKARA)
24.05.2010 - 01.07.2010
25.05.2010 - 27.05.2010
Temel İlk Yardım Eğitimi
01.06.2010 - 03.06.2010 Maliye Yüksek Eğitim
Merkezi Başkanlığı
08.06.2010 - 10.06.2010 (ANKARA)
15.06.2010 - 17.06.2010
Sosyal Güvenlik
Mevzuatı Eğitim
Programı
Maliye Yüksek Eğitim
07.06.2010 - 09.06.2010 Merkezi Başkanlığı
(ANKARA)
Maliye Uzman
Yardımcıları Eğitim
Programı
07.06.2010 - 17.06.2010
Strateji Geliştirme
Başkanlığı (ANKARA)
Maliye Yüksek Eğitim
16.06.2010 - 16.06.2010 Merkezi Başkanlığı
(ANKARA)
67
YAPILAN EĞİTİM PROGRAMININ
PROGRAMIN ADI
TARİHİ
YERİ
KATILAN PERSONELİN
UNVANI
SAYISI
Maliye Uzmanları, Mali Hizmetler
Uzmanları, Mali Hizmetler Uzman
Yardımcısı, Devlet Muhasebe
Uzmanı, Şube Müdür V.,
İstatistikçi, Sözleşmeli Mütercim
Tercüman, Şef,
V.H.K.İşletmenleri, Memur,
Dağıtıcılar
38
Mali Hizmetler Uzmanı
1
Uygulamalı Yetkinlik
Geliştirme Programı Risk
27.10.2010 - 27.10.2010 ANKARA/Bilkent
Değerlendirme Ve Risk
Yönetimi
Maliye Uzmanı, Devlet Muhasebe
Uzmanı
2
Uygulamalı Yetkinlik
Geliştirme Programı
Performans Yönetimi
25.11.2010 - 25.11.2010 ANKARA/Bilkent
Maliye Uzmanı
1
Uygulamalı Yetkinlik
Geliştirme Programı
Süreç Yönetimi
29.11.2010 - 29.11.2010 ANKARA/Bilkent
Maliye Uzmanı
1
Uygulamalı Yetkinlik
Geliştirme Programı
Stratejik Yönetim Ve
Liderlik
18.12.2010 - 18.12.2010 ANKARA/Bilkent
Mali Hizmetler Uzmanı
1
18.10.2010 - 19.10.2010
Strateji Geliştirme
Başkanlığı (ANKARA)
Etik Eğitimi
20.10.2010 - 21.10.2010
Çağdaş Yönetim
Teknikleri
25.10.2010 - 29.10.2010 ANTALYA/Kemer
1.8. Değerlendirme
SGB’nin stratejik amaçlarına bağlı olarak belirlenen stratejik hedefleri gerçekleştirecek
faaliyet ve projeler şunlardır:
 IPA Projesi’nin Eşleştirme Bileşeni kapsamında 2011 yılı içinde;
 Yararlanıcı kuruluşlar ve ilgili kamu idarelerinin personeli ile akademisyenlerden
oluşacak gruplara performans yönetimi, stratejik planlama, performans esaslı bütçeleme, risk
yönetimi, fayda-maliyet analizi, politika analizi, süreç ve örgüt performans yönetimi ve hesap
verebilirlik, performans raporlama alanlarında yaklaşık 132 gün sürecek eğitimler vermek,
 Birer günlük 2 konferans ve iki ve üç günlük 2 çalıştay düzenlemek,
 3 farklı AB üyesi ülkesine (Finlandiya, Hollanda ve İngiltere) 5’er günlük 3 çalışma
ziyareti düzenlemek ve söz konusu ülkelerde yaklaşık iki ay sürecek stajlar yapmak,
 Performans Yönetimi ve Karar Alma Konusunda uluslar arası mali mevzuatla
uyumlu Yasal Öneriler hazırlanması çalışmalarını yürütmek,
 Teknik Yardım ve donanım bileşenleri kapsamında 2011 ve 2012 yılları içerisinde;
 Teknik şartname ve donanım şartnamesinin kabulü ve teknik yardım ve donanım
ihalelerine çıkılması
68
 Söz konusu ihaleler sonucunda teknik yardımı sağlayacak firmanın seçilmesi ve
gerekli donanımlarım temini
 Kamu Maliyesi Karar Destek Sistemini kurulmasını sağlayacak modelin ve
yazlımın geliştirilmesini planlamak,
 SGB Kurumsal Portalının geliştirilmesi ve güncellenmesi faaliyetini yürütmek,
 Yeni Dashboard ekranlarını tasarlayarak Dashboard uygulamasını geliştirmek,
 Maliye SGB.net Sistemi kullanıcı eğitimleri düzenlemek,
 Maliye SGB.net Sisteminde ihtiyaca yönelik olarak modüller geliştirmek ve mevcut
modülleri revize etmek,
 Bilgi sistemleri arasında entegrasyonu artırarak mali yönetim ve kontrol sistemlerini
güçlendirmek,
 DPT Birlikte Çalışabilirlik Kılavuzu temelinde, SGB bilgi yönetim sistemini (Maliye
SGB.net) geliştirmek ve işletmek,
 Kamu mali yönetimine ilişkin veri ve bilgileri işleyerek karar verme desteği amaçlı
bilgi üretim mekanizmasını kurmak ve Maliye Bakanlığı üst yönetimine politika yapma
süreçlerinde danışmanlık etmek,
 2011 yılı sonuna kadar bilgi yönetim ve karar verme süreçlerini belirlemek,
 Çalışanların görev alanlarına giren iş ve işlemler konusunda mevzuat bilgilerinin
güncelliğini korumalarını ve/veya değişen mevzuata uyumlarını sağlamak amacıyla hizmet içi
eğitim programları düzenlemek.
69
2. Performans Sonuçları Tablosu
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
2010
Birim
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Sağlam ve kurallı bir mali yapı oluşturmak.
Stratejik Hedef
Mali disiplini gözeten harcama politikaları oluşturmak ve kamu kaynaklarını, kamunun önceliklerine göre yönlendirmek.
Gerçekleşen
Performans Göstergesi
Hedef
Yıl Sonu
1.
Çeyrek
Ekonomik analiz kapsamında yayımlanan rapor
sayısı (Adet)
750
142
2.
3.
4.
Çeyrek
Çeyrek Çeyrek
320
457
604
Gerçekleşmesi
604
Hedefin
Hedefin
Gerçekleşme
Sapma Oranı
Oranı (%)
(%)
80,53
-19,47
Hedefe Ulaşma
Derecesi
Hedefe
Ulaşılamamış
Tanım
Ekonominin genelinde meydana gelen değişikliklerin izlenerek raporlanması çok yıllı analitik öngörülerde bulunabilmeye katkı
sağlayacaktır. Bu kapsamda yayımlanan rapor sayısı performans göstergesi olarak belirlenmiştir.
Göstergenin Kaynağı
Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesinin yapmış olduğu rapor, tablo, sunum ve konuşmalar dikkate alınmıştır.
Performans Sonuçlarının Analizi
Güncel ekonomik, sektörel ve küresel gelişmelerin takibi sonucu 604 rapor hazırlanmıştır.
Sapmanın Nedeni
Dönem içinde bazı ürünlerin birleştirilmesi bazı ürünlerinse yayımının durdurulması sebebiyle yıl başında belirlenen hedefe
ulaşılamamıştır.
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
2011 yılına ilişkin hedefler dairece sunulacak ürün ve hizmetler dikkate alınarak daha gerçekçi olarak hazırlanacaktır.
70
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
2010
Birim
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Sağlam ve kurallı bir mali yapı oluşturmak.
Stratejik Hedef
Mali disiplini gözeten harcama politikaları oluşturmak ve kamu kaynaklarını, kamunun önceliklerine göre yönlendirmek.
Gerçekleşen
Performans Göstergesi
Hedef
Yıl Sonu
1.
Çeyrek
Politika analizi kapasitesinin uygulandığı sektör
sayısı (Adet)
Tanım
2
-
2.
Çeyrek
-
3.
4.
Gerçekleşmesi
Çeyrek Çeyrek
-
2
2
Hedefin
Hedefin
Gerçekleşme
Sapma Oranı
Oranı (%)
(%)
100,00
-
Hedefe Ulaşma
Derecesi
Hedefe Ulaşılmış
Sektörlerin ekonominin geneli üzerinde ve kamu maliyesi alanında ortaya çıkardığı etkilerin tespitinde politika analizi önemli
bir araçtır. Bu bağlamda politika analizi yapılan sektör sayısı performans göstergesi olarak belirlenmiştir.
Göstergenin Kaynağı
Proje kapsamında incelenen sektörler dikkate alınmıştır.
Performans Sonuçlarının Analizi
2009'da pilot olarak seçilmiş sağlık ve enerji sektörü çalışmalarına 2010'da da devam edilmiştir.
Sapmanın Nedeni
Enerji ve sağlık sektörlerine yönelik çalışmalar tamamlanamadığı için 2010 yılında yeni sektörlere geçilememiştir.
71
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
2010
Birim
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Sağlam ve kurallı bir mali yapı oluşturmak.
Stratejik Hedef
Mali disiplini gözeten harcama politikaları oluşturmak ve kamu kaynaklarını, kamunun önceliklerine göre yönlendirmek.
Gerçekleşen
Performans Göstergesi
Hedef
Yıl Sonu
1.
Çeyrek
Politika analizi kapasitesi ile ilgili hazırlanan
rapor sayısı (Adet)
5
-
2.
Çeyrek
-
3.
4.
Gerçekleşmesi
Çeyrek Çeyrek
-
6
6
Hedefin
Hedefin
Gerçekleşme
Sapma Oranı
Oranı (%)
(%)
120,00
20,00
Hedefe Ulaşma
Derecesi
Hedef Aşılmış
Tanım
Politika analizi sonucunda elde edilen bulguların periyodik raporlarla üst yönetime sunulması kapsamında, hazırlanan rapor
sayısı performans göstergesi olarak belirlenmiştir.
Göstergenin Kaynağı
Proje kapsamında incelenen sektörler ve raporlar dikkate alınmıştır.
Performans Sonuçlarının Analizi
1. Türkiye için hesaplanabilir genel denge modeli 2. Enerji sektörü araştırma raporu
3. Sağlık sektörü araştırma raporu
4. Türkiye'de sigara ile mücadele kapmanyasının fayda-maliyet analizi
5. Aile hekimliği için ödeme yöntemi önerisi raporu
6. Enerji sektörü enerji türleri fayda-maliyet analizi çalışmaları yürütülmüştür.
Sapmanın Nedeni
Hedef aşılmıştır.
72
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
2010
Birim
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Kurumsal mükemmeliyeti sağlamak.
Stratejik Hedef
Hızlı ve kaliteli hizmet sunmak.
Gerçekleşen
Performans Göstergesi
Hedef
Yıl Sonu
1.Çeyre
k
Performans
programı
uygulayabilen
hedef/göstergelerini izleyebilen birim sayısı (Adet)
ve
13
2.
3Çeyr 4.
Çeyrek
ek
Çeyrek
12
12
12
12
Gerçekleşmesi
12
Hedefin
Gerçekleşm
e Oranı (%)
92,31
Hedefin Sapma
Hedefe Ulaşma
Oranı (%)
Derecesi
-7,69
Hedefe
Ulaşılamamış
Tanım
Belirlenen göstergelerin takip edilmesi performans programının etkinliği açısından en önemli basamağı oluşturmaktadır. Bu
sayede Bakanlıkta yer alan birimlerin hesap verme sorumluluğu ortaya konulmuş olacak ayrıca kaynakların ne kadar etkin
dağıtıldığı ve bu kaynakların ne kadar etkin kullanıldığı soruları cevaplanabilecektir.
Performans Sonuçlarının Analizi
Hedefe ulaşılmamıştır.
Sapmanın Nedeni
Performans hedef ve göstergelerini izleyebilen birim sayısının hedef değerin altında kalması, İMİD Başkanlığının sürece dahil
edilememesinden kaynaklanmıştır.
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
2011 yılına ilişkin hedef değer söz konusu birimin durumu dikkate alınarak belirlenmiştir.
Göstergenin Kaynağı
Stratejik Yönetim Dairesi
73
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
2010
Birim
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Kurumsal mükemmeliyeti sağlamak.
Stratejik Hedef
Hızlı ve kaliteli hizmet sunmak.
Gerçekleşen
Performans Göstergesi
Hedef
Yıl
1.
Çeyrek
İç kontrol eylem planında sorumlu olunan
eylemlerin belirlenen tarihteki tamamlanma oranı
(Yüzde)
60
-
2.
Çeyrek
-
3.
4.
Gerçekleşmesi
Çeyrek Çeyrek
90
90
Sonu
90
Hedefin
Hedefin
Gerçekleşme
Sapma Oranı
Oranı (%)
(%)
150,00
50,00
Hedefe
Ulaşma
Derecesi
Hedef Aşılmış
Tanım
Maliye Bakanlığında iç kontrolün kurulup uygulanmasına yönelik hazırlanan “Maliye Bakanlığı İç Kontrol Standartlarına
Uyum Eylem Planında” SGB’nin üstüne düşen görevleri ne kadar etkin yerine getirdiğinin ölçülmesi amacı ile bu gösterge
öngörülmüştür.
Göstergenin Kaynağı
İç Kontrol Dairesi
Performans Sonuçlarının Analizi
Hedef aşılmıştır.
Sapmanın Nedeni
Eylemlerden SGB sorumlu olmakla birlikte, bu eylemleri yerine getirirken Bakanlığın diğer birimleriyle işbirliği içinde
çalışılacağı ve Eylem Planının ilk uygulama yılı olması itibariyle farkındalığın düşük olacağı tahmin edilerek hedef düşük
olarak belirlenmiştir.
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
İç kontrol sistemine yönelik farkındalığın arttığı düşünülerek hedefler belirlenecektir.
74
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
2010
Birim
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Kurumsal mükemmeliyeti sağlamak.
Stratejik Hedef
Hızlı ve kaliteli hizmet sunmak.
Gerçekleşen
Performans Göstergesi
Hedef
Yıl Sonu
1.
Çeyrek
Maliye SGB.net sistemi ile entegrasyon sağlanan
diğer sistem sayısı (Adet)
2
-
2.
Çeyrek
-
3.
4.
Gerçekleşmesi
Çeyrek Çeyrek
-
1
1
Hedefin
Hedefin
Gerçekleşme
Sapma Oranı
Oranı (%)
(%)
50,00
-50,00
Hedefe Ulaşma
Derecesi
Hedefe
Ulaşılamamış
Tanım
Mali yönetim ve kontrol sistemlerinin güçlendirilmesi ve birlikte çalışabilirliğin sağlanması kapsamında, entegrasyon sağlanan
harici sistem sayısının izlenmesi amacıyla belirlenmiştir.
Göstergenin Kaynağı
Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesinden alınmıştır.
Performans Sonuçlarının Analizi
Gelir İdaresi Başkanlığı ile e-fatura entegrasyonu sağlanmıştır.
Sapmanın Nedeni
Sosyal Güvenlik Kurumu ile entegrasyon için hazırlanan protokol henüz ilgili kurum tarafından imzalanmadığından 2011 yılına
ertelenmiştir.
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
Sosyal Güvenlik Kurumu ile entegrasyon 2011 yılında yapılması hedeflenmektedir.
75
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
2010
Birim
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Kurumsal mükemmeliyeti sağlamak.
Stratejik Hedef
Hızlı ve kaliteli hizmet sunmak.
Gerçekleşen
Performans Göstergesi
Bakanlık birimleri bazında ödenek tahsis/teklif
oranı (Yüzde)
Hedef
96,00
Yıl Sonu
1.
2.
Çeyrek
Çeyrek
95,40
95,40
3.
4.
Gerçekleşmesi
Çeyrek Çeyrek
95,40
95,40
95,40
Hedefin
Hedefin
Gerçekleşme
Sapma Oranı
Oranı (%)
(%)
99,38
-0,63
Hedefe Ulaşma
Derecesi
Hedefe
Ulaşılamamış
Tanım
Bakanlığımıza tahsis edilmiş olan kaynakların öncelikli ihtiyaçlara tahsis edilmesi ve tavanın üzerinde kalan tekliflerin makul
gerekçelerle tahsise dönüştürülmesini ifade eder.
Göstergenin Kaynağı
Stratejik Yönetim Dairesi
Performans Sonuçlarının Analizi
Hedeften % - 0,6'lık bir sapma gerçekleşmiştir.
Sapmanın Nedeni
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
76
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
2010
Birim
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Kurumsal mükemmeliyeti sağlamak.
Stratejik Hedef
Hızlı ve kaliteli hizmet sunmak.
Gerçekleşen
Performans Göstergesi
Hedef
Yıl Sonu
1.
Çeyrek
Bakanlık birimleri bazında gerçekleşme/ödenek
tahsis oranı (Yüzde)
96,00
2.
Çeyrek
-
-
3.
4.
Gerçekleşmesi
Çeyrek Çeyrek
-
92,90
92,90
Hedefin
Hedefin
Gerçekleşme
Sapma Oranı
Oranı (%)
(%)
103,23
3,23
Hedefe Ulaşma
Derecesi
Hedef Aşılmış
Tanım
Tahsis edilen ödeneklerle harcama gerçekleşmesi arasındaki fark da önemli bir performans göstergesidir. Bu gösterge bir
yandan yürürlüğe konulan bütçenin ne kadar isabetli olduğunu gösterirken, diğer yandan yıl içinde alınan ek ödenekle ilişki
kurularak ödeneklerin dengeli kullanılıp kullanılmadığının bir göstergesi olacaktır.
Göstergenin Kaynağı
Stratejik Yönetim Dairesi
Performans Sonuçlarının Analizi
Hedef aşılmıştır.
Sapmanın Nedeni
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
77
PERFORMANS GÖSTERGESİ GERÇEKLEŞME İZLEME RAPORU
Yıl
2010
Birim
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
Stratejik Amaç
Kurumsal mükemmeliyeti sağlamak.
Stratejik Hedef
Hızlı ve kaliteli hizmet sunmak.
Gerçekleşen
Performans Göstergesi
Takip edilen dosyalardan tahsilat aşamasına
getirilenlerin oranı (Yüzde)
Hedef
90,00
Yıl Sonu
1.
2.
3.
4.
Çeyrek
Çeyrek
Çeyrek
Çeyrek
90
90
90
90
Gerçekleşmesi
90
Hedefin
Gerçekleşme
Oranı (%)
100,00
Hedefin Sapma
Hedefe Ulaşma
Oranı (%)
Derecesi
-
Hedefe Ulaşılmış
Tanım
Bakanlık merkez birimlerince gönderilen ve Başkanlığımızın alacak takip dosyası açarak takibe aldığı dosyalardan ne kadarının
tahsil edildiğini ölçmek için öngörülmüştür.
Göstergenin Kaynağı
İç Kontrol Dairesinden alınmıştır.
Performans Sonuçlarının Analizi
Hedefe ulaşılmıştır.
Sapmanın Nedeni
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
78
3. Performans Sonuçlarının Değerlendirilmesi
PERFORMANS GÖSTERGELERİNİN GERÇEKLEŞME DEĞERLERİNİN HEDEFE ULAŞMA DERECESİNE GÖRE DAĞILIMI
Yıl
2010
Birim 12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
No
Performans Göstergesi
Hedef
Yıl Sonu
Gerçekleşmesi
Hedef
Aşılmış
Hedefe
Ulaşılmış
Hedefe
Ulaşılamamış
Veri Elde
Edilememiş

1
Ekonomik analiz kapsamında yayımlanan rapor sayısı (Adet)
750,00
604,00
2
Politika analizi kapasitesinin uygulandığı sektör sayısı (Adet)
2,00
2,00
3
Politika analizi kapasitesi ile ilgili hazırlanan rapor sayısı (Adet)
5,00
6,00
4
Performans hedef ve göstergelerini izleyebilen birim sayısı (Adet)
13,00
12,00

5
Bakanlık birimleri bazında ödenek tahsis/Teklif oranı (Yüzde)
96,00
95,40

6
Bakanlık birimleri bazında gerçekleşme/Ödenek tahsis oranı (Yüzde)
96,00
92,90

7
Eylem planında sorumlu olunan eylemlerin belirlenen tarihteki
tamamlanma oranı (Yüzde)
60,00
90,00

8
Takip edilen dosyalardan tahsilat aşamasına getirilenlerin oranı (Yüzde)
90,00
90,00
9
Maliye SGB.net sistemi ile entegrasyon sağlanan diğer sistem sayısı
(Adet)
2,00
1,00




79
4. Performans Bilgi Sisteminin Değerlendirmesi
Harcama birimlerinin, performans göstergelerinin gerçekleşme durumlarını üçer aylık
dönemler itibarıyla Maliye SGB.net sistemi içerisinde yer alan performans bütçe izleme ve
değerlendirme modülüne girmeleri sağlanmıştır. 2010 yılı sonunda elde edilen veriler
Başkanlığımız tarafından konsolide edilmiş ve sistemden alınan çeşitli raporlar sayesinde
değerlendirmesi yapılarak bir rapor halinde Sayın Müsteşara sunulmuştur.
80
IV- KURUMSAL KABİLİYET VE DEĞERLENDİRİLMESİ
A- Güçlü ve Gelişmeye Açık Alanlar, Fırsatlar ve Tehditler (GZFT)
Analizi
Başkanlığımız faaliyetlerini gerçekleştirirken gerek iç dinamikleri ile ilintili gerekse
çevresel faktörlerden etkilenen üstünlükler, fırsatlar, zayıflıklar ve tehditlerle karşı karşıyadır.
Şeffaflık, tarafsızlık, etkinlik gibi küresel değerleri de benimsemiş olan Başkanlığımız güçlü
insan kaynağı kompozisyonu, kurumdaki yönlendirici konumu, bilgi birikimi ve teknolojik
altyapısı ile gelişim yönündeki faaliyetlerinin kalite ve hızını artan bir ivmeyle devam
ettirecektir.
Bu kapsamda yapılan değerlendirmeye göre güçlü alanlar, gelişmeye açık alanlar, fırsatlar
ve tehditler şu şekilde ortaya çıkmıştır.
Tablo 17: GZFT Analizi
Güçlü Alanlar
Bakanlık harcama sürecinde etkin olması
Katı hiyerarşik yapının bulunmaması
Genç, dinamik ve yabancı dile hakim nitelikli uzman personelin olması
Personelin yetkinliklerini artıracak iyi eğitim olanaklarının olması
Birim içinde uzmanlaşmanın olması
Gelişmeye Açık Alanlar
Fiziki mekan ve çalışma alanının yeterli olmaması
Personele sağlanan mali ve sosyal hakların yeterli olmaması
Fırsatlar
Dış kaynaklı fonların kullanılması suretiyle projeler yürütülebilmesi
Stratejik Yönetime olan ilgi
Bilgisayar ve bilişim teknolojisinden ileri düzeyde yararlanılması
Teknik ve İdari açıdan bilgili ve tecrübeli yönetim kadrosunun bulunması
Tehditler
Birime olan bilgi akışının sistemli ve güvenilir bir biçimde sağlanamaması
Başkanlık koordinesinde yürütülen çalışmalarda, Bakanlık birimlerinin ortak çalışma anlayışı
ve iletişim konusuna gereken ilgiyi göstermemesi
Uzman personelin özlük haklarının emsallerine kıyasla düşük olması nedeniyle Başkanlıktan
ayrılma eğiliminde olması
81
V- SONUÇ
5018 sayılı Kanun ve temel politika belgelerinde; çağdaş yönetim anlayışının ve
sorumluluğunun geliştirilmesi, katılımcılık ve hesapverme duyarlılığının tesis edilmesi, kamu
idarelerinin performanslarını gösterecek bir yapıya kavuşturulması; ölçme, izleme ve
değerlendirme süreçlerinin geliştirilmesi, kamu harcamalarında şeffaflık ve etkinliğin
yükseltilmesi, kaynakların stratejik önceliklere göre tahsis edilmesi temel öncelikler olarak
belirlenmiştir.
Başkanlığımız söz konusu Kanun ve temel strateji belgelelerinde yer alan öncelikli
hususların gereklerini tam ve eksiksiz bir şekilde 2010 yılında da yerine getirmiştir.
Kamu yönetiminde hesapverebilirliğin en önemli enstrümanlarından biri olan Faaliyet
Raporu, Başkanlığımızca hazırlanırken kamuoyu beklentisi ön planda tutulmuş, gerçekleşen
ve gerçekleştirmeyi hedeflediğimiz faaliyet ve projelere değinilmiştir.
Aayırca;

SGB’nin ve bağlı alt birimlerinin yetki, görev ve sorumlulukları,

Bilgi ve teknolojik kaynakları,

İnsan kaynakları,

Hizmetleri ve ürünleri,

SGB.net sistemi,

Harcama bilgileri,

Mali ve mali olmayan veriler,
detaylı ve yalın bir şekilde anlatılmış, tablo ve grafiklerle gösterilmiştir.
82
İÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI
Harcama yetkilisi olarak yetkim dâhilinde;
Bu raporda yer alan bilgilerin güvenilir, tam ve doğru olduğunu beyan ederim.
Bu raporda açıklanan faaliyetler için idare bütçesinden harcama birimimize tahsis edilmiş
kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanıldığını, görev ve yetki alanım
çerçevesinde iç kontrol sisteminin idari ve mali kararlar ile bunlara ilişkin işlemlerin yasallık
ve düzenliliği hususunda yeterli güvenceyi sağladığını ve harcama birimimizde süreç
kontrolünün etkin olarak uygulandığını bildiririm.
Bu güvence, harcama yetkilisi olarak sahip olduğum bilgi ve değerlendirmeler, benden
önceki harcama yetkilisinden almış olduğum bilgiler, iç kontroller, iç denetçi raporları ile
Sayıştay raporları gibi bilgim dâhilindeki hususlara dayanmaktadır.
Burada raporlanmayan, idarenin menfaatlerine zarar veren herhangi bir husus hakkında
bilgim olmadığını beyan ederim.
ANKARA
31/03/2011
İsa COŞKUN
Strateji Geliştirme Başkanı V.
83
Ek 1 : 2010 YILINDA BAKANLIĞIMIZ KÜTÜPHANESİ İÇİN ALINAN YAYINLAR
SIRA
NO
YER NO
1
956.07 L68
2
920 K29
3
335.4 F64
4
956.07 A29
YAZAR(LAR)
Lowary, Heath W.;
Tanrıyar, Kıvanç (çev.)
Kazgan, Gülten
Foley, Duncan K.;
Öngel, Hakan (çev.)
YAYIN ADI
Erken dönem Osmanlı Devleti'nin yapısı
Bir iktisatçının tanıklıkları
Kapital'i anlamak: Marx'ın iktisat teorisi
Afyoncu, Erhan;
Önal, Ahmet;
Osmanlı İmparatorluğunda askeri isyanlar ve darbeler
Demir, Uğur
5
338.9 K68 2010
6
956.07 K26
Krugman, Paul;
Domaniç, Neşenur (çev.)
Karpat, Kemal H.;
Tırnakçı, Bahar (çev.)
Bunalım ekonomisinin geri dönüşü ve küresel kriz
Osmanlı nüfusu: 1830-1914
1920 yılı ve sol muhalefet: Yeşil Ordu cemiyeti, (hafi)-gizli-
7
329.1 E62
Erdem, Hamit
Türkiye Komünist Partisi, Türkiye halk İştirakiyun Fırkası (resmi)
Türkiye Komünist Fırkası
Türkiye üniversite tarihi 1: Osmanlı döneminde darülfünun
8
378 D74
Dölen, Emre
9
128.4 S26
Sarfati, Metin
"Ekonomi politiğin insanı" "kim"dir?
10
320.9 Y29
Yazıcı, Nevin
Petrol çerçevesinde Musul sorunu:1926-1955
11
378 D74 2010
Dölen, Emre
12
956.0743 İ77
Alkan, Mehmet Ö. (haz.)
13
338.9 K39 2010
14
332.1 S75
Stiglitz, Joseph E.
15
332.1 P28
Paulson, M. Henry
16
382.17 K96
17
301.24 S29
Sayar, Ahmed Güner
18
338.9 R62 2009
Roach, Stephen S.
19
658.4 E82
20
330.122 R35
Keyman, E.Fuat;
Koyuncu-Lorasdağı, Berrin
Subaşat, Turan(ed.);
Yetkiner, İ.Hakan(ed)
Irani, Zahir(ed.);
Love, Peter(ed.)
Reich, Robert B.
(1863-1922)
Türkiye üniversite tarihi 2: Cumhuriyet döneminde İstanbul
darülfünunu (1922-1933)
Yadigâr-ı Meşrutiyet: Tarık Zafer Tunaya anısına
Kentler: Anadolu'nun dönüşümü, Türkiye'nin geleceği
Freefall: free markets and the sinking of the global economy
On the brink: inside the race to stop the collapse of the global
financial system
Küresel kriz çerçevesinde Türkiye'nin cari açık sorunsalı
Osmanlı'dan 21.yüzyıla: ekonomik, kültürel ve devlet felsefesine
ait değişmeler
Stephen Roach on the next Asia: opportunities and challenges for
a new globalization
Evaluating information systems: public and private sector
Supercapitalism: the transformation of business, democracy, and
everyday life
84
SIRA
YER NO
YAZAR(LAR)
21
658.155 L35
Leitch, Matthew
22
332.1 H68
23
350 M26 2009
Marr, Bernard
24
658.1 E63 2009
Eren, Erol
25
350 K25 2008
Balcı, Asım(ed.)... ve diğerleri
26
658.404 A41
Albayrak, Burhan
Proje yönetimi ve analizi
27
336.9 D54 2005
Dileyici, Dilek
Para ve maliye politikaları: anayasal iktisat perspektifinden
28
350 A92
Aydın, Ahmet Hamdi
Türk kamu yönetimi: sistemi niteliği örgütü sorunları
29
337.9 K29
Kaya, Salih
Avrupa Birliği fonları için proje nasıl hazırlanır?
30
351 K26
Karahanoğulları, Onur
Kamu hizmeti: kavram ve hukuksal rejim
31
351 K87
Kutlu, Önder
NO
Howells, Peter;
Bain, Keith
Eryılmaz Bilal (ed.);
32
350 K25 2007
Eken, Musa (ed.);
Şen,Mustafa Lütfi (ed.)
YAYIN ADI
Intelligent internal control and risk management:designing highperformance risk control systems
The economics of money, banking and finance: a European text
Managing and delivering performance: how government, public
sector and not-for-profit organisations
Yönetim ve organizasyon: çağdaş ve küresel yaklaşımlar
Kamu yönetiminde çağdaş yaklaşımlar: sorunlar, tartışmalar,
çözüm önerileri, modeller, dünya ve Türkiye yansımaları
Gelişmiş ülkeler ve Türkiye'de kamu reformu ve yönetimin
yeniden düzenlenmesi
Kamu yönetimi yazıları: teoride değişim, yeniden yapılanma,
sorunlar ve tartışmalar
Gordon, Philip H.;
33
327.9 G66
Taşpınar, Ömer;
Türkiye'yi kazanmak: Türkiye Batı için neden vazgeçilmez
Okur, Metin (çev.)
Yönetişim zihniyeti: Türkiye'de üst kurullar ve siyasal iktidarın
34
320.9 B29
Bayramoğlu, Sonay
35
338.9 S55 2009
Smick, David M.
330.15 H35
Heilbroner, Robert;
1996
Milberg, William
37
320.9 L81
Lucas, Edward
The new cold war: Putin's Russia and the threat to the west
38
920 O42
Okan, Bekir
Barak'tan Avrasya'ya: yaşadıklarım gördüklerim öğrendiklerim
39
920 Ö53
Öngör, Y.Akın
40
368.4 W66 2010 Hinz, Richard(ed.)...ve diğerleri
Evaluating the financial performance of pension funds
41
330.122 K43
Klein, Naomi
The shock doctrine: the rise of disaster capitalism
42
332.673 W66
Lu, Kewin W.(ed.);
Investing with confidence: understanding political risk
Verheyen, Gero(ed.);
management in the 21st century
36
dönüşümü
The world is curved: hidden dangers to the global economy
The crisis of vision in modern economic thought
Benden sonra devam: geleceğin liderine sürdürülebilir başarı için
ipuçları
85
SIRA
NO
YER NO
YAZAR(LAR)
YAYIN ADI
Perera, Srilal M.(ed.)
Mitra, Pradeep;
43
338.9 M87 2010
Selowsky, Marcelo;
Zalduendo, Juan
Turmoil at twenty: recession, recovery and reform in Central and
Eastern Europe and the former Soviet Union
Yusuf, Shahid;
Tiger economies under threat: a comparative analysis of
Nabeshima, Kaoru
Malaysia's industrial prospects and policy options
44
338.9 Y87 2009
45
338.9 W66 2010 The World Bank
Development and climate change
338.1 W66.d
Distortions to agricultural incentives: a global perspective, 1955-
46
47
2009
338.9 W66.wo
2009
Anderson, Kym (ed.)
The World Bank
2007
World development indicators 2009
336.34 W66
Braga, Carlos A. Primo (ed.);
2009
Dömeland, Dörte(ed.)
49
320.9 J82
Judt, Tony
50
350 W66 2010
Singh, Jas...ve diğerleri
51
336.395 D52
Diamond, Jack
52
347.3 W66
Westbrook, Jay Lawrence(ed.)
53
350 G62
Graber, Doris A.
54
351 C63
Cohen, Alein-Gerard
55
350 M54 2000
Milner, Eileen M.
Managing information and knowledge in the public sector
56
353 G28
Gauthier, Stephen J.
Evaluating internal control:a local government manager's guide
57
336.9 I57 2007
48
Kumar, Manmohan S.(ed.);
Ter-Minassian, Teresa (ed.)
338.9 W66.p
Commission on Growth and
2010
Development
59
378 D74.t 2010
Dölen, Emre
60
378 D74.tü 2010 Dölen, Emre
58
61
62
378 D74.tür
2010
338.9 T86 2009
Debt relief and beyond: lessons learned and challenqes ahead
Reappraisals: reflections on the forgotten twentieth century
Public procurement of energy efficiency services:lessons from
international experience
Budget system reform in emerging economies:the challenges and
the reform agenda
A global view of business insolvency systems
The pover of communication:managing information in public
organizations
Public internal financial control:a new framework for public
sector management
Promoting fiscal discipline
Post-crisis growth in developinq countries: a special report of the
Commission on Growth and Development on the implications of
the 2008 financial crisis
Türkiye üniversite tarihi 3: Darülfünun'dan üniversiteye geçiş
tasfiye ve yeni kadrolar
Türkiye üniversite tarihi 4: İstanbul Üniversitesi 1933-1946
Dölen, Emre
Türkiye üniversite tarihi 5: özerk üniversite dönemi 1946-1981
Öniş, Ziya (ed.by);
Turkey and the global economy: neo-liberal restructuring and
Şenses, Fikret(ed.by)
integration in the post-crisis era
86
SIRA
NO
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
YER NO
350 G76
339.46 W66
2010
339.46 L25
338.9 W66.l
2010
320.01 S35
MÜR 336.203
E51
336.2 J25
YAZAR(LAR)
YAYIN ADI
Görgens, Marelize;
Making monitoring and evaluation systems work: a capacity
Kusek, Jody Zall
development toolkit
The World Bank
The invisible poor: a portrait of rural poverty in Argentina
Landes, David S.
Binswanger-Mkhize, Hans P. (ed.);
Regt, Jacomina P.De (ed.);
Spector, Stephen (ed.)
Sen, Amartya
Ebel, Robert D.(ed.);
Local and community driven development: moving to scale in
theory and practice:moving to scale in theory and practice
Idea of justice
The encyclopedia of taxation and tax policy
Gravelle, Jane G.(ed.)
James, Simon;
Nobes, Christopher
Milesi-Ferretti, Gian Maria
1996
(prepared)
2006
some so poor
Cordes, Joseph J.(ed.);
336.395 I57
330.9 O63.w
The wealth and poverty of nations: why some are so rich and
Madison, Angus
The economics of taxation principles, policy and practice
Fiscal rules and the budget process
The world economy: Volume 1: a millennial perspective Volume
2: historical statistics
330.9 T63
Togan, Sübidey
Economic liberalisation and Turkey
338.9 W66.g
Commission on Growth and
The growth report; strategies for sustained growth inclusive
2008
Development
development
338.9 W66.le
Brady, David (ed.by.);
2010
Spence, Michael (ed.by)
658.151 P25
Pfister, Jan
338.9 W66.u
Spence, Michael(ed.by.);
2009
Annez, Patricia Clarke(ed.by.)
338.46 W66
Spence, Michael(ed.by.);
2009
Lewis, Maureen(ed.by.)
78
347.6 P45 2010
Pınar, İbrahim
79
344.37 P45 2009 Pınar, İbrahim
Devlet Memurları Kanunu: açıklamalı-içtihatlı-örnek dilekçeli
80
330.9 R35
Aftershock: the next economy and America’s future
73
74
75
76
77
Reich, Robert B.
Leadership and growth
Managing organizational culture for effective internal control
from practice theory
Urbanization and growth
Health and growth
Harcırah Kanunu: açıklamalı-içtihatlı-gerekçeli
87
Ek 2 : 2005- 2010 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik (2. Düzey) Sınıflandırması (TL)
2005
KODU
2007
2006
2008
2009
2010
AÇIKLAMA
ÖDENEK
HARCAMA
ÖDENEK
HARCAMA
ÖDENEK
HARCAMA
ÖDENEK
HARCAMA
ÖDENEK
HARCAMA
ÖDENEK
HARCAMA
PERSONEL GİDERLERİ
805.200
880.877
926.500
1.372.037
2.014.200
1.931.164
2.350.682
2.340.064
2.788.800
2.731.786
2.838.100
2.823.473
01.1
MEMURLAR
805.200
863.030
914.700
1.313.692
1.987.100
1.851.198
2.220.782
2.220.781
2.597.000
2.589.025
2.636.100
2.627.204
01.2
SÖZLEŞMELİ PERSONEL
0
17.847
11.800
58.345
27.100
79.965
129.900
119.282
191.800
142.761
202.000
196.269
SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ
GİDERLERİ
86.400
95.042
100.700
146.798
464.700
202.580
250.762
243.673
289.800
282.060
447.500
438.460
02.1
MEMURLAR
86.400
91.562
98.300
135.420
449.700
187.088
220.762
220.762
258.700
255.081
408.000
401.498
02.2
SÖZLEŞMELİ PERSONEL
0
3.480
2.400
11.377
15.000
15.492
30.000
22.911
31.100
26.979
39.500
36.963
MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ
411.000
346.690
427.700
525.081
635.000
630.487
975.000
692.420
956.000
856.020
933.001
886.414
03.2
TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI
244.400
198.004
253.900
203.852
283.700
247.839
350.400
234.044
286.400
282.220
242.000
241.961
03.3
YOLLUKLAR
20.000
6.947
20.100
37.399
64.800
56.501
117.400
46.190
72.200
56.422
77.000
58.413
03.5
HİZMET ALIMLARI
56.400
43.953
62.000
74.173
84.400
114.569
166.300
192.215
276.800
262.195
417.000
405.083
03.6
TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ
4.700
2.858
5.000
27.517
9.800
9.798
10.100
10.088
9.900
9.886
10.000
9.993
03.7
MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE
ONARIM GİDERLERİ
24.500
58.769
25.700
135.890
192.300
140.719
230.800
144.598
200.700
176.749
155.000
148.202
03.9
TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ
61.000
36.160
61.000
46.250
0
61.062
100.000
65.285
110.000
68.548
32.001
22.762
01
02
03
05
CARİ TRANSFERLER
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
95.000
37.377
06
SERMAYE GİDERLERİ
0
0
0
0
0
0
900.000
848.044
600.000
578.563
730.000
700.862
07
SERMAYE TRANSFERLERİ
0
0
0
0
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
100.000
100.000
5.448.429 5.143.601
4.986.586
GENEL TOPLAM
1.302.600
1.322.608 1.454.900
2.043.916 4.113.900
3.764.231 5.476.444
5.124.202 5.634.600
88
Ek 3 : 2005-2010 Yılları Bütçe Giderlerinin Fonksiyonel Sınıflandırılması (TL)
Ek
3 : Bütçe Giderlerinin Fonksiyonel Sınıflandırılması
FONKSİYONEL
2005
FONKSİYON ADI
01
2
3
4
01
3
2
0
(TL)
ÖDENEK
2006
HARCAMA
ÖDENEK
2007
HARCAMA
ÖDENEK
2008
HARCAMA
ÖDENEK
2009
HARCAMA
ÖDENEK
2010
HARCAMA
ÖDENEK
HARCAMA
GENEL KAMU HİZMETLERİ
1.302.600
1.322.608 1.454.900
2.043.916 4.113.900
3.764.230 5.476.444
5.124.202
5.634.600
5.448.429 5.143.601 4.986.586
Genel Hizmetler
1.302.600
1.322.608 1.454.900
2.043.916 4.113.900
3.764.230 5.476.444
5.448.429 5.143.601 4.986.586
5.124.202
5.634.600
Genel Planlama ve İstatistik Hizmetleri
1.302.600
1.322.608
1.454.900
2.043.916
4.113.900
3.764.230
5.476.444
5.124.202
5.634.600
5.448.429
5.143.601
4.986.586
Genel Planlama ve İstatistik Hizmetleri
1.302.600
1.322.608
1.454.900
2.043.916
4.113.900
3.764.230
5.476.444
5.124.202
5.634.600
5.448.429
5.143.601
4.986.586
1.302.600
1.322.608
1.454.900
2.043.916
4.113.900
3.764.230
5.476.444
5.124.202
5.634.600
5.448.429
5.143.601
4.986.586
TOPLAM
89
Ek 4 : 2010 Yılı Ödenek Mukayese Tablosu
2010
KODU
AÇIKLAMA
K.B.Ö
01
PERSONEL GİDERLERİ
02
EKLENEN
TOPLAM
ÖDENEK
DÜŞÜLEN
HARCAMA
2.868.100
70.000
100.000
2.838.100
2.823.473
SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA
DEVLET PRİMİ GİDERLERİ
459.000
13.500
25.000
447.500
438.460
03
MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ
901.000
79.001
47.000
933.001
886.414
05
CARİ TRANSFERLER
95.000
0
0
95.000
37.377
06
SERMAYE GİDERLERİ
730.000
0
0
730.000
700.862
07
SERMAYE TRANSFERLERİ
100.000
0
0
100.000
100.000
5.153.100
162.501
172.000
5.143.601
4.986.586
TOPLAM
2010
AÇIKLAMA
KODU
K.B.Ö
EKLENEN
PERSONEL GİDERLERİ
2.868.100
01.1
MEMURLAR
2.736.100
01.2
SÖZLEŞMELİ PERSONEL
132.000
70.000
SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA
DEVLET PRİMİ GİDERLERİ
459.000
13.500
02.1
MEMURLAR
433.000
02.2
SÖZLEŞMELİ PERSONEL
01
02
70.000
26.000
13.500
MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ
901.000
79.001
03.2
TÜKETİME YÖNELİK MAL VE
MALZEME ALIMLARI
205.000
37.000
03.3
YOLLUKLAR
03.5
HİZMET ALIMLARI
03.6
TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ
03.7
MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM,
BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ
03.9
TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ
03
DÜŞÜLEN
HARCAMA
100.000
2.838.100
2.823.473
100.000
2.636.100
2.627.204
202.000
196.269
25.000
447.500
438.460
25.000
408.000
401.498
39.500
36.963
933.001
886.414
242.000
241.961
77.000
58.413
417.000
405.083
10.000
9.993
47.000
77.000
464.000
TOPLAM
ÖDENEK
47.000
10.000
145.000
10.000
155.000
148.202
0
32.001
32.001
22.762
95.000
95.000
37.377
05
CARİ TRANSFERLER
06
SERMAYE GİDERLERİ
730.000
730.000
700.862
07
SERMAYE TRANSFERLERİ
100.000
100.000
100.000
GENEL TOPLAM
5.153.100
5.143.601
4.986.586
162.501
172.000
90
Ek 5 : 2005-2010 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (4.Düzey) Tablosu (TL)
EKO. KOD
AÇIKLAMA
1
2005
2006
2007
2008
2009
2010
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
PERSONEL GİDERLERİ
805.200
880.877
926.500
1.372.037
2.014.200
1.931.164
2.184.400
2.340.064
2.663.800
2.731.786
2.868.100
2.823.473
MEMURLAR
805.200
863.030
914.700
1.313.692
1.987.100
1.851.198
2.054.500
2.220.781
2.472.000
2.589.025
2.736.100
2.627.204
1
1
1
1
1
1
Temel Maaşlar
326.700
346.275
371.000
510.729
777.700
716.743
802.600
844.561
933.500
976,868
1.045.000
988.035
1
1
2
1
Zamlar ve Tazminatlar
416.900
461.401
480.000
714.742
1.063.100
1.018.146
1.091.200
1.245.483
1.374.300
1.455.525
1.551.000
1.498.503
1
1
3
1
Ödenekler
0
0
0
13
0
60
0
93
0
85
100
0
1
1
4
1
Sosyal Haklar
8.300
8.301
8.700
13.282
9.200
18.193
20.100
21.741
24.500
21.978
23.000
22.378
1
1
5
1
Ek Çalışma Karşılıkları
53.300
47.053
55.000
74.926
137.100
98.056
140.600
108.904
139.700
134.569
117.000
118.288
1
2
SÖZLEŞMELİ PERSONEL
0
17.847
11.800
58.345
27.100
79.965
129.900
119.282
191.800
142.761
132.000
196.269
1
2
1
1
657 S.K. 4/B Sözleşmeli Personel Ücretleri
0
13.978
9.200
45.918
12.600
60.650
59.900
84.995
139.100
99.669
96.000
134.085
1
2
2
1
657 S.K. 4/B Sözleşmeli Personel Zam ve
Tazminatları
0
3.869
2.600
12.427
13.500
18.795
65.000
32.500
49.700
38.684
34.000
56.126
1
2
5
1
657 S.K. 4/B Sözleşmeli Personelin Ek Çalışma
Karşılıkları
0
0
0
0
1.000
521
5.000
1.788
3.000
4.407
2.000
6.057
SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA
DEVLET PRİMİ GİD.
86.400
95.042
100.700
146.798
464.700
202.580
239.000
243.673
277.300
282.060
459.000
438.460
MEMURLAR
86.400
91.562
98.300
135.420
449.700
187.088
209.000
220.762
246.200
255.081
433.000
401.498
2
2
1
2
1
1
1
Emekli Sandığına
86.400
91.562
98.300
135.420
0
0
0
0
0
0
2
1
6
1
Sosyal Güvenlik Primi Ödemeleri
0
0
0
0
225.000
187.088
209.000
220.762
243.700
253.399
272.000
254.760
2
1
6
2
Sağlık Primi Ödemeleri
0
0
0
0
137.700
0
0
0
2.500
1.681
161.000
146.738
2
1
6
8
Prim Farkı Ödemeleri
0
0
0
0
87.000
0
0
0
0
0
0
0
91
EKO. KOD
AÇIKLAMA
2005
2006
2007
2008
2009
2010
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
SÖZLEŞMELİ PERSONEL
0
3.480
2.400
11.377
15.000
15.492
30.000
22.911
31.100
26.979
26.000
36.963
2
2
2
2
2
1
Sosyal Sigortalar Kurumuna
0
3.480
2.400
11.377
0
0
0
0
0
0
2
2
6
1
Sosyal Güvenlik Primi Ödemeleri
0
0
0
0
9.300
15.492
30.000
22.911
21.200
26.979
2
2
6
2
Sağlık Primi Ödemeleri
0
0
0
0
5.700
0
0
0
9.900
0
MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ
411.000
346.690
427.700
525.081
635.000
630.487
975.000
692.420
956.000
TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME
ALIMLARI
244.400
198.004
253.900
203.852
283.700
247.839
350.400
234.044
3
0
26.000
36.963
856.020
901.000
886.414
311.400
282.22
205.000
241.961
3
2
3
2
1
1
Kırtasiye Alımları
14.000
14.356
14.600
12.765
33.300
26.123
34.200
42.889
54.000
56.788
40.000
33.525
3
2
1
2
Büro Malzemesi Alımları
0
653
500
0
1.000
0
200
0
900
0
0
0
3
2
1
3
Periyodik Yayın Alımları
83.800
62.838
86.300
11.098
78.400
11.662
79.200
8.512
18.000
9.850
10.000
7.110
3
2
1
4
Diğer Yayın Alımları
9.300
787
9.700
15.267
24.500
18.317
25.000
8.769
36.000
9.833
15.000
6.534
3
2
1
5
Baskı ve Cilt Giderleri
137.300
117.894
142.800
163.111
144.900
191.136
210.100
163.188
193.500
186.475
131.000
186.482
3
2
1
90
Diğ. Kır. Ve Büro Mlz. (Kaşe v.b)
5.316
900
1.000
555
3
2
2
2
Temizlik Malzemesi Alımları
0
673
0
0
500
0
600
1.565
3.600
2.053
3.000
1.981
3
2
4
2
İçecek Alımları
0
0
0
0
0
0
0
1.522
4.500
4.860
5.000
5.546
3
2
6
90
Diğer Özel Malzeme Alımları
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
3
2
9
90
Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları
0
804
0
1.611
1.100
599
1.100
2.183
0
12.361
0
228
3
3
YOLLUKLAR
20.000
6.947
20.100
37.399
64.800
56.501
117.400
46.190
97.200
56.422
77.000
58.413
3
3
1
1
Yurtiçi Geçici Görev Yollukları
6.100
6.447
7.500
7.500
30.900
36.774
56.900
36.929
58.500
48.404
54.000
38.395
3
3
2
1
Yurtiçi Sürekli Görev Yollukları
3.700
500
2.000
0
2.000
1.332
3.000
702
1.800
4.744
3.000
750
3
3
3
1
Yurtdışı Geçici Görev Yollukları
10.200
0
10.600
29.899
31.900
18.395
57.500
8.560
36.900
3.274
20.000
19.268
92
EKO. KOD
AÇIKLAMA
2005
2006
2007
2008
2009
2010
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
HİZMET ALIMLARI
56.400
43.953
62.000
74.173
84.400
114.569
166.300
192.215
226.800
262.195
464.000
405.083
3
5
3
5
1
1
Etüt-Proje Bilirkişi Ekspertiz Giderleri
0
0
0
0
0
20.060
0
0
0
0
0
0
3
5
1
3
Bilgisayar Hizmeti Alımları
1.900
0
2.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
5
1
90
Diğer Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler
0
0
0
0
0
32.183
0
0
0
0
0
0
3
5
2
1
Posta ve Telgraf Giderleri
47.500
38.614
49.400
0
24.500
100
30.000
2.500
4.500
3.000
8.000
25.500
3
5
2
2
Telefon Abonelik ve Kullanım Ücretleri
500
369
500
3.464
4.400
3.805
5.400
10.268
5.400
50.706
65.000
46.048
3
5
2
3
Bilgiye Abonelik Giderleri
0
0
0
9.662
15.300
8.767
15.800
156.956
162.000
164.866
150.000
216.252
3
5
2
6
Hat Kira Giderleri
9.774
220.000
12.815
3
5
2
90
Diğer Haberleşme Giderleri
1.391
3
5
3
2
Yolcu Taşıma Giderleri
0
2.940
3.300
2.363
2.200
3.465
3.700
3.948
4.500
4.242
5.000
5.724
3
5
3
90
Diğer Taşıma Giderleri
0
0
0
0
0
0
0
288
900
1.341
4.000
2.728
3
5
4
1
İlan Giderleri
900
2.030
1.000
12.222
9.800
706
20.000
10.625
10.800
7.393
5.000
9.558
3
5
9
3
Kurslara Katılma ve Eğitim Giderleri
5.600
0
5.800
32.963
28.200
29.639
41.400
1.482
2.700
4.231
1.000
0
3
5
9
90
Diğer Hizmet Alımları
0
0
0
13.499
0
15.844
50.000
6.148
36.000
15.252
6.000
86.458
3
6
TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ
4.700
2.858
5.000
27.517
9.800
9.798
10.100
10.088
9.900
9.886
10.000
9.993
3
6
Temsil, Ağırlama, Tören, Fuar, Organizasyon
Giderleri
4.700
2.858
5.000
27.517
9.800
9.798
10.100
10.088
9.900
9.886
10.000
9.993
3
7
MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM,
BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ
24.500
58.769
25.700
135.890
192.300
140.719
230.800
144.598
200.700
176.749
145.000
148.202
1
1
93
EKO. KOD
AÇIKLAMA
2005
2006
2007
2008
2009
2010
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
3
7
1
1
Büro ve İşyeri Mal ve Malzeme Alımları
3.700
2.480
3.900
30.609
22.500
32.668
22.800
6.811
27.000
30.727
20.000
23.709
3
7
1
2
Büro ve İşyeri Makine ve Techizat Alımları
2.300
33.713
7.400
94.916
100.000
71.222
109.400
85.673
67.500
13.750
30.000
16.990
3
7
1
3
Avadanlık ve Yedek Parça Alımları
3
7
1
4
Yangından Korunma Malzemeleri Alımları
0
0
0
0
0
1.298
0
0
1.800
0
0
3
7
1
90
Diğer Dayanıklı Mal ve Malzeme Alımları
4.700
1.328
0
0
0
2.963
9.500
3.568
1.800
2.528
0
3
7
2
1
Bilgisayar Yazılım Alımları ve Yapımları
0
0
0
0
0
4.695
10.000
0
22.500
10.246
20.000
5.544
3
7
2
2
Fikri Hak Alımları
7.300
19.952
8.600
1.541
45.100
12.936
49.000
21.855
36.000
83.788
45.000
87.153
3
7
2
90
Diğer Gayri Maddi Hak Alımları
0
0
0
0
0
10.488
0
8.177
9.900
6.092
10.000
0
3
7
3
1
Tefrişat Bakım ve Onarım Giderleri
0
0
0
0
14.700
0
14.800
0
0
11.316
0
407
3
7
3
2
Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Giderleri
6.500
1.296
5.800
8.823
10.000
4.448
15.300
18.513
34.200
17.119
20.000
14.399
3
7
3
90
Diğer Bakım ve Onarım Giderleri
3
9
3
9
1
3
9
2
5
6
6
6
2
735
448
TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ
61.000
36.160
61.000
46.250
0
61.062
100.000
65.285
110.000
68.548
1
Kamu Personeli Tedavi ve Sağlık Malzemesi
Giderleri
30.500
26.504
30.500
34.204
0
45.278
60.000
49.802
66.000
45.876
0
21.156
1
Kamu Personeli İlaç Giderleri
30.500
9.656
30.500
12.046
0
15.784
40.000
15.483
44.000
22.672
0
1.606
YURT DIŞINA YAPILAN TRANSFERLER
95.000
37.377
Uluslar arası Kuruluşlara Katkı Ödemeleri
95.000
37.377
2
22.762
94
EKO. KOD
AÇIKLAMA
6
2005
2006
2007
2008
2009
2010
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
KBÖ
HARCAMA
SERMAYE GİDERLERİ
0
0
0
0
0
0
800.000
848.044
600.000
578.563
730.000
700.862
MAMUL MAL ALIMLARI
0
0
0
0
0
0
110.920
240.751
200.000
22.691
0
0
0
0
0
0
35.400
35.400
0
0
0
0
0
0
0
0
408.840
335.442
200.000
338.693
500.000
477.960
6
1
6
1
1
1
Büro Mefruşatı Alımları
6
1
2
2
Bilgisayar Alımları
6
1
2
5
İşyeri Makine Teçhizat Alımları
6
1
2
90
Diğer Makine Teçhizat Alımları
6
2
6
2
6
3
6
3
1
1
Bilgisayar Yazılımı Alımları
6
3
3
1
Lisans Alımları
6
7
GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ
0
0
0
0
0
0
200.000
124.352
0
0
6
9
DİĞER SERMAYE GİDERLERİ
0
0
0
0
0
0
44.840
112.100
200.000
217.179
230.000
222.902
6
9
SERMAYE TRANSFERLERİ
0
0
0
0
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
100.000
100.000
YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ
0
0
0
0
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
100.000
100.000
Diğer
0
0
0
0
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
100.000
100.000
1.302.600
1.322.608
1.454.900
2.043.916
4.113.900
3.764.231
5.198.400
5.124.202
5.497.100
5.448.429
5.153.100
4.986.586
MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ
1
90
GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI
9
1
7
7
1
7
1
Diğer Giderler
9
TOPLAM
90
0
Diğer Sermaye Giderleri
95