İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi 31 Aralık

İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi
31 Aralık 2013 Tarihi İtibarıyla Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2013
Yeniden
düzenlenmiş (*)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2012
5
6
8
24
8
9
11
16
24
233.029.758
101.043.123
4.235.850
34.189.785
11.678
34.178.107
10.814
4.090.123
79.655.842
1.303.314
237.506.045
84.515.508
8.515.936
17.963.307
7.191
17.956.116
8.612
62.214.847
47.549.820
1.238.673
16
16
78.352.528
9.804.221
46.311.147
16.738.015
8
1.435.690.679
22.730.613
1.152.210.889
27.068.514
22.730.613
300.392
1.269.965
31.439.900
1.378.609.041
1.228.136
112.632
1.668.720.437
27.068.514
179.764
1.240.428
17.298.517
1.105.763.367
487.797
172.502
1.389.716.934
Notlar
VARLIKLAR
Dönen Varlıklar
Nakit ve nakit benzerleri
Finansal yatırımlar
Ticari alacaklar
İlişkili taraflardan ticari alacaklar
İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar
Diğer alacaklar
Stoklar
Peşin ödenmiş giderler
İlişkili taraflara peşin ödenmiş giderler
İlişkili olmayan taraflara peşin ödenmiş
giderler
Diğer dönen varlıklar
Duran Varlıklar
Ticari alacaklar
İlişkili olmayan taraflardan diğer ticari
alacaklar
Türev araçlar
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar
Stoklar
Yatırım amaçlı gayrimenkuller
Maddi duran varlıklar
Maddi olmayan duran varlıklar
TOPLAM VARLIKLAR
8
6
3
11
10
12
13
(*) Detaylı açıklama için Not 2’ye bakınız.
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
1
İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi
31 Aralık 2013 Tarihi İtibarıyla Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2013
Yeniden Düzenlenmiş
(*)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2012
7
7
24
162.016.127
135.042.695
27.978.637
105.208.031
500.324
6.022.898
5.702.873
7
8
24
8
9
24
9
16
14-15
107.064.058
22.306.537
7.207.460
15.099.077
390.402
390.402
750.649
210.927
320.025
4.112.902
1.467.645
2.645.257
5.067.907
431
5.067.476
85.042.161
165.933
15
14
16
24
16
7
24
169.376
41.551
3.314.917
361.574
2.953.343
350.618.434
215.530.226
201.987.451
121.820
44.113
4.295.906
919.413
3.376.493
214.626.279
129.050.108
39.920.108
9
16
15
13.542.775
35.990.000
98.291.356
806.852
89.130.000
35.990.000
48.899.012
687.159
15
806.852
687.159
17
17
17
1.156.085.876
630.000.000
240.146.090
423.981
1.069.882.624
600.000.000
240.146.090
423.981
17
42.164
42.164
-
17
4.090
4.090
19.712.142
149.600.689
116.156.720
1.668.720.437
(278)
(278)
16.520.757
147.383.676
65.408.398
1.389.716.934
Notlar
KAYNAKLAR
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Kısa vadeli borçlanmalar
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları
İlişkili taraflara finansal borçlar
İlişkili olmayan taraflara finansal
borçlar
Ticari borçlar
İlişkili taraflara ticari borçlar
İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar
Diğer borçlar
İlişkili taraflara diğer borçlar
İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar
Ertelenmiş gelirler
Kısa vadeli karşılıklar
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin
karşılıklar
Diğer kısa vadeli karşılıklar
Diğer kısa vadeli yükümlülükler
İlişkili taraflara kısa vadeli yükümlülükler
İlişkili olmayan taraflara diğer kısa vadeli
Uzunyükümlülükler
Vadeli Yükümlülükler
Uzun vadeli borçlanmalar
İlişkili taraflara finansal borçlar
İlişkili olmayan taraflara finansal
borçlar
Diğer borçlar
Ertelenmiş gelirler
Uzun vadeli karşılıklar
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun
vadeli karşılıklar
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş sermaye
Sermaye düzeltme farkları
Pay ihraç primleri
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak
birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler
Diğer kazanç/kayıplar
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak
birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler
Yabancı para çevirim farkları
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler
Geçmiş yıllar karları
Net dönem karı
TOPLAM KAYNAKLAR
17
17
(*) Detaylı açıklama için Not 2’ye bakınız.
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
2
İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi
31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Kar veya Zarar Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
1 Ocak –
31 Aralık 2013
Yeniden
Düzenlenmiş (*)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
1 Ocak –
31 Aralık 2012
18
18
371.164.150
(225.076.140)
117.716.838
(38.337.009)
19
21
21
146.088.010
(12.764.636)
42.053.117
(28.650.222)
79.379.829
(8.077.212)
16.396.290
(21.087.572)
146.726.269
66.611.335
3
502.577
356.657
22
22
147.228.846
(31.072.126)
66.967.992
2.594.563
(4.154.157)
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gideri
Dönem vergi gideri
Ertelenmiş vergi geliri
116.156.720
65.408.398
-
-
Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı
Durdurulan Faaliyetler
Durdurulan faaliyetler vergi sonrası dönem karı
Dönem Karı
116.156.720
65.408.398
116.156.720
65.408.398
116.156.720
65.408.398
23
0,1844
0,1038
23
0,1844
0,1038
Notlar
Sürdürülen Faaliyetler
Hasılat
Satışların maliyeti (-)
Brüt Kar
Genel yönetim giderleri (-)
Esas faaliyetlerden diğer gelirler
Esas faaliyetlerden diğer giderler (-)
Esas Faaliyet Karı
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların
karlarındaki paylar
Finansman Gideri Öncesi Faaliyet Karı
Finasman gelirleri
Finansman giderleri (-)
Dönem Karının Dağılımı
Kontrol gücü olmayan paylar
Ana ortaklık payları
Sürdürülen faaliyetlerden
pay başına kazanç
(1 TL nominal hisseye karşılık)
Sürdürülen faaliyetlerden
seyreltilmiş pay başına kazanç
(1 TL nominal hisseye karşılık)
(*) Detaylı açıklama için Not 2’ye bakınız.
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
3
İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi
31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
1 Ocak –
31 Aralık 2013
Yeniden
Düzenlenmiş(*)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
1 Ocak –
31 Aralık 2012
116.156.720
65.408.398
Diğer Kapsamlı Gelirler
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm
kazançları/kayıpları
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
Yabancı para çevirim farkları
42.164
-
4.368
1.874
Diğer kapsamlı gelir
46.532
1.874
TOPLAM KAPSAMLI GELİR
116.203.252
65.410.272
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol gücü olmayan paylar
Ana ortaklık payları
116.203.252
65.410.272
Dönem Karı
(*) Detaylı açıklama için Not 2’ye bakınız.
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
4
İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi
31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Özkaynaklar Değişim Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Not
1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bakiyeler
Transferler
Toplam kapsamlı gelir
Temettüler
31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla bakiyeler
17
1 Ocak 2013 tarihi itibarıyla bakiyeler
Transferler
Toplam kapsamlı gelir
Sermaye artırımı
Temettüler
31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla bakiyeler
17
Kar veya
Kar veya
zararda yeniden zararda yeniden
sınıflandırılmaya sınıflandırılacak
cak birikmiş
birikmiş diğer
diğer kapsamlı
kapsamlı
gelirler ve
gelirler ve
giderler
giderler
Yabancı para
Pay ihraç
Diğer
çevirim
primleri kayıp/kazançlar
farkları
Kardan ayrılan
kısıtlanmış
yedekler
Birikmiş Karlar
Geçmiş
Net
yıllar
dönem
karları
karı
Ödenmiş
sermaye
Sermaye
düzeltme
farkları
600.000.000
240.146.090
423.981
-
(2.152)
13.554.165
113.396.737
66.953.531
1.034.472.352
-
-
-
-
1.874
-
2.966.592
-
63.986.939
(30.000.000)
(66.953.531)
65.408.398
-
65.410.272
(30.000.000)
600.000.000
240.146.090
423.981
-
(278)
16.520.757
147.383.676
65.408.398
1.069.882.624
600.000.000
240.146.090
423.981
-
(278)
16.520.757
147.383.676
65.408.398
1.069.882.624
30.000.000
-
-
-
42.164
-
4.368
-
3.191.385
-
62.217.013
(30.000.000)
(30.000.000)
(65.408.398)
116.156.720
-
116.203.252
(30.000.000)
630.000.000
240.146.090
423.981
42.164
4.090
19.712.142
149.600.689
116.156.720
1.156.085.876
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
5
Özkaynaklar
İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi
31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Nakit Akış Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
1 Ocak –
31 Aralık 2013
Yeniden
Düzenlenmiş (*)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
1 Ocak –
31 Aralık 2012
116.156.720
65.408.398
20
15
15
19.726.424
167.070
47.556
24.897.577
300.938
1.759
10
3
10
18
8
22
18
22
(12.116.327)
(502.577)
1.082.940
(24.247.936)
618.305
(120.628)
(4.972.316)
2.588.062
98.427.293
(7.087.968)
(356.657)
3.812.255
(12.506.881)
(2.202)
(26.706.124)
43.983.341
13.516.133
(35.882.719)
(5.213)
80.823.628
(42.390.358)
(5.347)
(46.786.570)
(47.521.425)
112.932.308
(133.686)
(2.936)
60.194.073
4.280.086
(1.991.333)
10,12,13
18
(374.510.144)
116.538.900
500.000
(22.596)
4.761.177
(248.452.577)
(135.103.135)
500.000
(68.397)
6.692.557
(129.970.308)
17
(30.000.000)
214.241.585
(1.830.054)
182.411.531
(30.000.000)
81.183.000
(2.572.427)
48.610.573
Yabancı para çevirim farklarının etkisinden önce nakit ve nakit
benzerlerindeki net artış
14.782.582
(21.165.662)
Yabancı para çevirim farklarının nakit ve nakit benzerleri üzerindeki
etkisi
1.533.896
83.919
16.316.478
83.865.335
100.181.813
(21.081.743)
104.947.078
83.865.335
A. İşletme faaliyetlerinden nakit akışları
Dönem karı
Dönem Net Karı Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler:
Amortisman ve itfa payları ile ilgili düzeltmeler
Kıdem tazminatı karşılık gideri ile ilgili düzeltmeler
İzin karşılığı gideri ile ilgili düzeltmeler
Yatırım amaçlı gayrimenkuller ve diğer gayrimenkuller ile ilgili geri
çevrilen değer düşüklüğü karşılığı
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karlarındaki paylar
Yatırım amaçlı ve diğer gayrimenkuller değer düşüklüğü
Yatırım amaçlı gayrimenkuller satış karı
Şüpheli ticari alacaklar karşılığı, (net)
Türev işlem (karı) / zararı
Faiz gelirleri
Faiz giderleri
İşletme sermayesindeki değişikliklerden önceki faaliyet karı
İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler
Ticari alacaklardaki artış
Diğer alacaklardaki azalış
Diğer dönen varlıklardaki (artış) / azalış
Stoklardaki değişim
Ticari ve diğer borçlardaki artış
Diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki azalış
Ödenen kıdem tazminatı
İşletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit
B. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları
Finansal varlıklardan elde edilen nakit
Yatırım amaçlı gayrimenkul, maddi ve maddi olmayan duran varlık
alımları
Yatırım amaçlı gayrimenkuller satışından elde edilen nakit
Alınan temettüler
Özkaynak yöntemi ile değerlenen yatırımlar
Alınan faizler
Yatırım faaliyetlerinde kullanılan net nakit
C. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları
Temettü ödemesi
Finansal borçlardaki artış
Ödenen faiz
Finansman faaliyetlerinde kullanılan net nakit
Nakit ve nakit benzerlerindeki net (azalış) / artış
Dönem başı nakit ve nakit benzerleri
Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri
(*) Detaylı açıklama için Not 2’ye bakınız.
11
15
5
İlişikteki notlar bu özet finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
6
(171.451)
527.335
(6.856.921)
3.626.822
84.102.087