2004 - Duran Doğan

DURAN OFSET MATBAACILIK VE AMBALAJ SANAYİ A.Ş.
YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU
RAPORUN DÖNEMİ
: 01.01.2004 - 31.12.2004
ORTAKLIĞIN ÜNVANI
: DURAN OFSET MATBAACILIK VE AMBALAJ SANAYİİ AŞ.
ORTAKLIĞIN MERKEZİ
: FİRUZKÖY, BAĞLARİÇİ CAD. NO:30
AVCILAR / İSTANBUL
ORTAKLIĞIN FAALİYET KONUSU
: HER TÜRLÜ BASKI İŞLERİ,AMBALAJ ÜRETİMİ,MATBAA
LEVAZIMATI VE SANAYİ ÜRÜNLERİ ALIMI, SATIMI,
İTHALİ VE NEŞRİYAT İŞLERİ
ORTAKLIĞIN SERMAYESİ
: 4.000.000.000.000,- TL’SI (ÖDENMİŞ)
ORTAKLIĞIN PAY ADEDİ
: 4.000.000.000
PAYIN NOMİNAL DEĞERİ
: 1.000,- TL
ORTAK SAYISI
: 500 (TAHMİNİ)
ORTAKLIĞIN HABERLEŞME ARAÇLARI : TELEFON
TELEFAX
YÖNETİM KURULU :
ADI SOYADI
OKTAY DURAN
İBRAHİM OKAN DURAN
ALİ CAN DURAN
GÖREVİ
BAŞKAN
BAŞKAN YARDIMCISI
ÜYE
: 0212 428 23 73 PBX
: 0212 428 23 63
GÖREV SÜRESİ
11.04.2003’DEN İTİBAREN 3 OLAĞAN GENEL KURUL SÜRESİNCE
.
11.04.2003’DEN İTİBAREN 3 OLAĞAN GENEL KURUL SÜRESİNCE
11.04.2003’DEN İTİBAREN 3 OLAĞAN GENEL KURUL SÜRESİNCE
DENETÇİ
: OKTAY AKYÜZ – METİN ETKİN
BAĞIMSIZ DENETİM KURULUŞU
: GÜRELİ YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
ÜST YÖNETİM KADROSU
: HABİL KARAGÖZ
TURGAY BÜLENT TUGAY
ZAFER ÇİMEN
HÜSNÜ BÜYÜKGÖKÇESU
ORTAKLIĞIN İŞTİRAKLERİ
: DURAN MAKİNE İMALAT VE TİC. A.Ş.
ORTAKLIĞIN SERMAYESİNİN % 10’NUN
DAN FAZLASINA SAHİP OLANLAR
: İBRAHİMOKAN DURAN
OKTAY DURAN
DURAN MAKİNE A.Ş.
GENEL KURUL TOPLANTISI
:
:
:
:
GENEL MÜDÜR
GENEL MÜDÜR YARDIMCISI
GENEL MÜDÜR YARDIMCISI
KOORDİNATÖR
% 21,9638 PAY
% 19,5978 PAY
% 11,2500 PAY
: TARİHİ : 28 / 03 / 2005
SAATİ : 09:30
YERİ : Firuzköy, Bağlariçi Cad.No:30
Avcılar / İstanbul
SAYIN PAY SAHİPLERİ,
Geçmiş çalışma dönemi ile ilgili faaliyet sonuçlarını görüşmek ve yeni dönemle ilgili kararlar almak üzere toplanmış
bulunmaktayız.
Yönetim kurulumuz adına hepinize hoş geldiniz der, saygılar sunarız.
SAYIN PAY SAHİPLERİ
Geçtiğimiz dönemde, şirketimizin yoğun ticari faaliyetlerinin yanı sıra, sektörde daha güçlü ve daha etkin olabilmek
için sektörün güçlü firmalardan Doğan Matbaacılık Ambalaj Sanayi ve Ticaret A.Ş. ve iştirakimiz olan Duran Makine
İmalat ve Ticaret A.Ş ile birleşme kararı alınmıştır. Aşağıda bu konularla ilgili bilgiler vereceğiz.
SAYIN PAY SAHİPLERİ
Geçtiğimiz dönemde zorlu piyasa ve rekabet koşulları ticari faaliyetlerimiz ve sonuçları açısından olumsuz bazı
etkiler yaratmıştır. Bilhassa Türk Lirasının, Amerikan doları karşısında, beklenenden daha fazla değerlenmesi,
İhracat gelirlerimizdeki karlılığı önemli ölçüde etkilemiştir. Rekabetin getirdiği fiyat oluşturma zorlukları da karlığımızı
etkileyen bir unsur olmuştur.
2004 faaliyet yılı ile ilgili Şirketimizin üretim faaliyetlerine de baktığımızda;
2004 yılında kullanılan karton miktarı 7.004 ton olup, bunun karşılığında 21.868.092 m² üretim
gerçekleştirilmiştir. Satışlarımızın 6.781.842,- YTL’lik kısmı yurt dışına yapılmış ve bu satışlardan 4.592.576,- $
tutarında döviz girdisi sağlanmıştır. Yurt dışına yapılan satışlarımız toplam satışlarımızın % 31’ini teşkil etmektedir.
Yurt dışı satışlarımız Azerbaycan, İsrail, Romanya, Bulgaristan, gibi ülkelere gerçekleştirilmiştir.
Yatırımlarımıza gelince;
Makine yarımları çerçevesinde ; Bobst SP-102 Evoline Keski Makinesi, Finansal Kiralama yöntemi ile ve
Screen Tanto DT-R6120 Film Çıkış Makinesi 2003 yılı içerisinde temin edilmiş olup, 72 x 103 cm ebatlı, Komori LS
640(M)+coater sn 177 marka, 6 renk ve 1 lak üniteli yeni ofset baskı makinesi ise Finansal Kiralama yöntemi ile
temin edilerek 2004 yılının ikinci yarısında üretime katkı sağlamaya başlamıştır.
Birleşme kararımız ve birleşme süreci ile ilgili bilgiler ;
2004 yılında Yönetim Kurulumuz çok önemli bir karar almış ve bu kararıyla Doğan Matbaacılık Ambalaj
Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin ve iştirakimiz olan Duran Makina İmalat ve Ticaret A.Ş.’nin Duran Ofset Matbaacılık ve
Ambalaj Sanayi A.Ş. tarafından devralınması suretiyle devralınan her iki şirketin Duran Ofset Matbaacılık ve Ambalaj
Sanayi A.Ş. çatısı altında birleşmesine karar vermiş ve 30.06.2004 tarihli enflasyona göre düzeltilmiş bilançolar
üzerinden işlemlere başlanılmıştır.
Ancak şirketlerin isteği dışında sürecin uzaması nedeniyle Sermaye Piyasası Kurulu birleşme başvurusunun
30.09.2004 tarihli itibariyle yenilenmesini talep etmiş ve bu doğrultuda 30.09.2004 tarihli enflasyona göre
düzeltilmiş bilanço ve mizanlar esas alınarak birleşme işlemlerine devam edilmiş ve konu ile ilgili yasal yükümlülükler
yerine getirilerek sermaye piyasası kurulu ve diğer resmi kuruluşlardan gerekli onaylar alınmıştır. Bu konuyla ilgili
yasal duyurular gazetelerde ilan yolu ile kamuya duyurulmuştur.
Bu birleşme artan rekabet koşullarına ve gelişen piyasa şartlarına uyum sağlayabilmek ve sektördeki pazar paylarının
artırılması, maliyetlerin azaltılması, rekabetçi hale gelinmesi ve verimliliğin sağlanması hedeflenmektedir.
Birleşme, üretim tesislerinin aynı çatı altında toplanmasının yanında, yaratılacak sinerji ile daha kaliteli ve daha az
maliyetle ürün üretimini sağlayacaktır. Bu birleşme ile şirketlerin istikrarlı büyümesi sağlanacaktır.
Doğan Matbaacılık ile birleşen halka açık Duran Ofset’in mevcut küçük yatırımcıları artık sektörde daha önemli ve
daha büyük bir şirketin ortağı konumuna gelecek olup bu birleşmenin Sermaye Piyasalarının gelişmesine ve
büyümesine katkıda bulunmasını beklemekteyiz.
Bu birleşme ile; şirketlerin verimliliğinin artırılması ve ölçek ekonomisinin getirdiği faydalardan yararlanılarak en
yenilikçi, en kaliteli ürünleri en uygun şartlarda pazara sunma imkanı sağlanması amaçlanmaktadır.
Bu birleşme, genel kurulumuzda, siz sayın pay sahiplerinin onayına sunulacaktır. Hayırlı olması temennisi ile onay
vermenizi umarız.
SAYIN PAY SAHİPLERİ
Şirketimizin faaliyet sonuçlarını hakkında, Üretim, Mali, Personel ve diğer konularla ilgili tablo ve bilgileri
görüşlerinize sunmak istiyoruz.
Yıl içinde tüketilen hammadde ve yardımcı maddeler 2002 yılı ile karşılaştırmalı olarak aşağıdaki tabloda
verilmiştir.
2004 YILI
2003 YILI
CİNSİ
MİKTARI
TUTARI (YTL)
MİKTARI
TUTARI (YTL)
KARTON
7.004.256 Kg.
7.305.088
6.666.603 Kg.
6.598.052
Yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı 168 kişidir.
YÖNETİM KURULU
BÜRO PERSONELİ
İŞÇİ
: 3
: 18
: 147
2004 Yılında Personele ücretlerinin dışında sağlanan diğer menfaatler :
İKRAMİYE
: 2 Maaş
KIŞA HAZIRLIK YRD: 200 YTL Brüt
DOĞUM YARDIMI : 200 YTL Net
ÖLÜM YARDIMI
: 200 YTL Net
EVLENME YARDIMI : 300 YTL Net
EĞİTİM YARDIMI : İlk,Orta ve Lise’de öğrenim gören personelimiz çocuklarına eğitim seviyesine uygun malzeme
ERZAK YARDIMI
: Ramazan ayı içerisinde erzak yardımı
2004 yıl sonu itibari ile şirketimizin kıdem tazminatı yükümlülüğü 875.652 YTL’sından ibarettir.
Şirketimizin bağımsız denetimi GÜRELİ YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. tarafından yapılmaktadır. Sözleşme
2004 - 2006 yıllarını kapsamaktadır.
Şirketin cari dönemde yararlanabileceği toplam yatırım indirimi tutarı 1.006.108 YTL’dir. Kurumlar Vergisi
Matrahı çıkmaması nedeniyle yatırım indirimi tutarının tamamı gelecek dönemlere devretmiştir.
Bilançodaki parasal kalemler, paranın cari satın alma gücü cinsinden ifade edildiklerinden düzeltme işlemlerine tabi
tutulmamıştır.
Cari değerleri ile değerlenen parasal olmayan kalemler ise paranın cari satın alma gücü cinsinden ifade
edilmediklerinden düzeltme katsayısı (1970 yılı esas alınan endeksten oluşturulan) kullanılarak düzeltme işlemine
tabi tutulmuşlardır.
Şirketin 2004 faaliyet yılı ile ilgili Satışların Maliyeti Tablosu, Gelir Tablosu, Bilanço, Fon Akım ve Nakit Akım Tabloları
ile Mali Tabloların bilançonun açıklayıcı notları ekte takdim edilmiştir.
GENEL KURULA SUNULACAK
A. DÖNEM KARI DAĞITIMI
1. Dönem Karı / Zararı
2. Geçmiş Yıl Zararı
3. Ödenecek Kurumlar Vergisi
- Kurumlar Vergisi
- Gelir Vergisi Kesintisi
- Diğer Vergi ve Benzerleri
4. Birinci Tertip Yasal Yedek
NET DAĞITILABİLİR DÖNEM KARI
5. Ortaklara Birinci Temettü
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
6. Memur ve İşçilere Temettü
7. Yönetim Kuruluna Temettü
8. Ortaklara İkinci Temettü
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
9. İkinci Tertip Yasal Yedek
10. Statü Yedekleri
11. Özel Yedekler
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
B. YEDEKLERDEN DAĞITIM
1. Ortaklara Pay
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
C. HİSSE BAŞINA KAR ( TL / % )
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
D. HİSSE BAŞINA KAR PAYI ( TL / % )
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
KAR DAGITIM TABLOSU (YTL)
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
31.12.2003
31.12.2002
-1.443.992
-10.272.875
0
0
0
0
-2.816.770
-7.456.102
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SATIŞLARIN MALİYETİ TABLOSU (YTL)
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
31.12.2004
31.12.2003
ÜRETİM MALİYETLERİ
A - Dolaysız İlk Madde ve Malzeme Giderleri
B - Dolaysız İşçilik Giderleri
C - Genel Üretim Giderleri
D - Yarı Mamul Kullanımı
1 - Dönem Başı Stok (+)
2 - Dönem Sonu Stok (-)
ÜRETİLEN MAMUL MALİYETİ
12.118.618
2.263.193
3.763.701
(18.395)
83.354
(101.749)
18.127.117
11.909.763
2.038.970
4.060.431
75.319
170.209
(94.890)
18.084.483
E - Satın Alınan Mamül
F - Mamul Stoklarında Değişim
1 - Dönem Başı Stok (+)
2 - Dönem Sonu Stok (-)
I - SATILAN MAMUL MALİYETİ
TİCARİ FAALİYET
A - Dönem Başı Emtia Stoku (+)
B - Dönem İçi Alışlar (+)
C - Dönem Sonu Emtia Stoku (-)
II - SATILAN EMTİA MALİYETİ
III - SATILAN HİZMET MALİYETİ
(57.656)
416.587
(474.243)
18.069.461
86.344
560.588
(474.243)
18.170.827
659.941
659.941
-
650.959
650.959
-
SATIŞLARIN MALİYETİ ( I+II+III )
18.729.402
18.821.786
AYRINTILI GELİR TABLOSU (YTL)
Cari Dönem
31.12.2004
A- BRÜT SATIŞLAR
21.947.476
1.Yurtiçi Satışlar
14.866.784
2.Yurtdışı Satışlar
6.781.842
3.Diğer Satışlar
298.850
B- SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-)
(160.422)
1.Satıştan İadeler (-)
(160.422)
2.Satış İskontoları (-)
0
3.Diğer İndirimler (-)
0
C- NET SATIŞLAR
21.787.054
D- SATIŞLARIN MALİYETİ (-)
(18.729.402)
BRÜT SATIŞ KARI / ZARARI
3.057.652
E- FAALİYET GİDERLERİ (-)
(4.175.047)
1.Araştırma ve Gelişt. gid.(-)
0
2.Pazlm.,Satış ve Dağıt. gid.(-)
(1.347.218)
3.Genel Yönetim Giderleri (-)
(2.827.829)
ESAS FAALİYET KARI / ZARARI
(1.117.395)
F- DİĞER FAALİYETLERDEN GELİRLER
VE KARLAR
800.421
1.İştiraklerden Temettü Gelirleri
0
2.Bağlı Ortaklıklardan Temettü
Gelirleri
0
3.Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri
49
4.Faaliyetle ilgili Diğer Gelir
ve Karlar
800.372
G- DİĞER FAALİYETLERDEN GİDERLER
VE ZARARLAR
(695.453)
H- FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
(965.105)
1.Kısa Vadeli Borçlanma Gid. (-)
(965.105)
2.Uzun Vadeli Borçlanma Gid. (-)
0
FAALİYET KARI VEYA ZARARI
(1.977.532)
I- OLAĞANÜSTÜ GELİRLER VE KARLAR
294.990
1.Konusu Kalmayan Karşılıklar
11.454
2.Önceki Dönem Gelir ve Karları
0
3.Diğer Olağanüstü Gel. ve Karlar
283.536
J- OLAĞANÜSTÜ GİD. VE ZARARLAR (-)
(246.944)
1.Çalışmayan Kısım Gid.ve Zar.(-)
(121.403)
2.Önceki Dönem Gider ve Zar. (-)
0
3.Diğer Olağanüstü Gid.ve Zar.(-)
(125.541)
DÖNEM KARI VEYA ZARARI
(1.929.486)
K-NET PARASAL POZİSYON KARI-ZARARI
485.494
L- DÖNEM VERGİ GİDERİ (-)
0
NET DÖNEM KARI VEYA ZARARI
(1.443.992)
Önceki Dönem
31.12.2003
21.492.486
13.891.433
7.402.147
198.906
(77.881)
(77.881)
0
0
21.414.605
(18.821.786)
2.592.819
(4.204.581)
0
(1.207.436)
(2.997.145)
(1.611.762)
761.235
0
0
354
760.881
(711.691)
(1.323.244)
(1.323.244)
0
(2.885.463)
182.820
0
1.346
181.474
(173.714)
(25.563)
0
(148.151)
(2.876.357)
59.587
0
(2.816.770)
AKTİF (VARLIKLAR)
I- DÖNEN VARLIKLAR
A. Hazır Değerler
1-Kasa
2-Bankalar
3-Diğer Hazır Değerler
B. Menkul Değerler (Net)
1-Hisse Senetleri
2-Özel Kesim Tahvil, Senet ve Bonoları
3-Kamu Kesimi Tahvil,Senet ve Bonoları
4-Diğer Menkul Kıymetler
5-Menkul Kıymetler Düşüş Krş.(-)
C. Kısa Vadeli Ticari Alacaklar (Net)
1-Alıcılar
2-Alacak Senetleri
3-Verilen Depozito ve Teminatlar
4-Diğer Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
5-Alacak Reeskontu (-)
6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
D. Diğer Kısa Vadeli Alacaklar (Net)
1-Ortaklardan Alacaklar
2-İştiraklerden Alacaklar
3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar
4-Kısa Vadeli Diğer Alacaklar
5-Alacak Reeskontu (-)
6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
E. Stoklar (Net)
1-İlk Madde ve Malzeme
2-Yarı Mamüller
3-Ara Mamüller
4-Mamüller
5-Emtia
6-Diğer Stoklar
7-Stok Değer Düşüş Karşılığı (-)
8-Verilen Sipariş Avansları
F. Diğer Dönen Varlıklar
II- DURAN VARLIKLAR
A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar (Net)
1-Alıcılar
2-Alacak Senetleri
3-Verilen Depozito ve Teminatlar
4-Diğer Uzun Vadeli Ticari Alacaklar
5-Alacak Reeskontu (-)
6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
B. Diğer Uzun Vadeli Alacaklar (Net)
1-Ortaklardan Alacaklar
2-İştiraklerden Alacaklar
3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar
4-Uzun Vadeli Diğer Alacaklar
5-Alacak Reeskontu (-)
6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
C. Finansal Duran Varlıklar (Net)
1-Bağlı Menkul kıymetler
2-Bağlı Men. Kıy. Değ. Düş. Karş.(-)
3-İştirakler
4-İştiraklerde Sermaye Taahhütleri(-)
5-İştirakler Değer Düşüş Karş.(-)
AYRINTILI BİLANÇO (YTL)
Cari Dönem
31.12.2004
7.120.200
142.251
3.911
53.692
84.648
0
0
0
0
0
0
4.412.947
4.425.281
309.051
0
0
-10.744
-310.641
40.147
0
0
0
40.147
0
0
2.159.290
1.304.119
101.749
0
428.513
0
12.043
0
312.866
365.565
6.688.977
1.583
0
0
1.583
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.423.300
0
0
1.423.300
0
0
Önceki Dönem
31.12.2003
5.535.736
330.451
224
269.891
60.335
0
0
0
0
0
0
3.242.081
2.897.337
687.223
0
0
-17.474
-325.004
19.775
0
0
0
19.775
0
0
1.734.495
975.254
94.890
0
474.245
0
15.195
0
174.911
208.933
6.041.663
1.802
0
0
1.802
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.423.300
0
0
1.423.300
0
0
6-Bağlı Ortaklıklar
7-Bağlı Ortaklıklara Ser. Taahhütleri
8-Bağlı Ortaklıklara Değ. Düş.Karş.(-)
9-Diğer Finansal Duran Varlıklar
D. Maddi Duran Varlıklar (Net)
1-Arsa ve Araziler
2-Yerüstü ve Yeraltı Düzenleri
3-Binalar
4-Makina, Tesis ve Cihazlar
5-Taşıt Araç ve Gereçleri
6-Döşeme ve Demirbaşlar
7-Diğer Maddi Duran Varlıklar
8-Birikmiş Amortismanlar (-)
9-Yapılmakta Olan Yatırımlar
10-Verilen Sipariş Avansları
E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar (Net)
1-Kuruluş ve Teşkilatlandırma Giderleri
2-Haklar
3-Araştırma ve Geliştirme Giderleri
4-Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5-Verilen Avanslar
F. Diğer Duran Varlıklar
0
0
0
0
0
0
0
0
2.400.216
0
0
0
14.759.583
290.479
1.865.584
475.481
-13.616.384
4.662
3.575
2.863.878
833.581
67.240
2.766.356
0
30.282
0
252.683
415.989
0
164.909
0
0
AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI
0
13.809.177
PASİF (KAYNAKLAR)
I- KISA VADELİ BORÇLAR
A. Finansal Borçlar
1-Banka Kredileri
2-Uzun Vadeli Kredilerin Anapara
Faizleri ve Taksitleri
3-Tahvil Anapara Taksitl. ve Faizleri
4-Çıkarılmış Bonolar ve Senetler
5-Diğer Finansal Borçlar
B. Ticari Borçlar (Net)
1-Satıcılar
2-Borc Senetleri
3-Alınan Depozito ve Teminatlar
4-Diğer Ticari Borçlar
5-Borç Reeskontu (-)
C. Diğer Kısa Vadeli Borçlar
1-Ortaklara Borçlar
2-İştiraklere Borçlar
3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar
4-Ödenecek giderler
5-Ödenecek Vergi,Harç ve Diğer Kes.
6-Ertelenen ve Takside Bağlanan
Devlet Alacakları
7-Kısa Vadeli Diğer Borçlar
8-Borç Reeskontu (-)
D. Alınan Sipariş Avansları
E. Borç ve Gider Karşılıkları
1-Vergi Karşılıkları
2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları
II- UZUN VADELİ BORÇLAR
A. Finansal Borçlar
3.782.979
0
0
0
14.555.740
234.344
1.876.791
499.182
-14.774.811
8.424
546
11.577.399
Cari Dönem
31.12.2004
Önceki Dönem
31.12.2003
8.563.888
6.442.102
3.333.869
2.379.285
2.518.393
0
1.968.711
0
0
0
815.476
0
0
410.574
4.114.031
2.889.417
3.778.468
350.000
0
0
-14.437
2.877.547
12.522
0
0
-652
729.103
565.999
7
0
0
303.246
159.012
0
117.548
0
0
93.073
167.367
24.823
266.838
0
163.188
0
343.022
43.863
537.752
69.650
0
43.863
0
69.650
2.849.726
1.974.074
1.295.739
310.253
1-Banka Kredileri
2-Çıkarılmış Tahviller
3-Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler
4-Diğer Finansal Borçlar
B. Ticari Borçlar (Net)
1-Satıcılar
2-Borç Senetleri
3-Alınan Depozito ve Teminatlar
4-Diğer Ticari Borçlar
5-Borç Reeskontu (-)
C. Diğer Uzun Vadeli Borçlar
1-Ortaklara Borçlar
2-İştiraklere Borçlar
3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar
4-Ertelenen ve Takside Bağlanan
Devlet Alacakları
5-Uzun Vadeli Diğer Borçlar
6-Borç Reeskontu (-)
D. Alınan Sipariş Avansları
E. Borç Ve Gider Karşılıkları
1-Kıdem Tazminatı
2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları
III- ÖZ SERMAYE
A. Sermaye
B. Sermaye Taahhutleri (-)
C. Emisyon Primi
D. Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu
1-Duran Varlıklardaki Değer Artışı
2-İştiraklerdeki Değer Artışı
3-Borsa'da Oluşan Değer Artışı
E. Yedekler
1-Yasal Yedekler
2-Statu Yedekleri
3-Özel Fonlar
4-Olağanüstü Yedek
5-Maliyet Artış Fonu
6-Sermayeye Eklenecek İştirak Hisseleri
ve Gayrimenkul Satış Karları
F. Net Dönem Karı
G. Dönem Zararı (-)
H. Geçmiş Yıl Zararları (-)
1- 2002 Yılı Zararları
2- Önceki Yıllar Zararları
I. Özsermaye Düzeltme Farkları
PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI
0
0
0
1.974.074
0
0
0
310.253
0
13.693
0
0
0
0
0
13.808
0
0
0
-115
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
875.652
0
971.793
875.652
0
971.793
0
2.395.563
3.839.558
4.000.000
0
1.278
0
4.000.000
0
1.278
0
0
0
0
0
0
0
166.831
166.831
10.416
0
0
156.415
0
10.416
0
0
156.415
0
0
0
0
-1.443.992
-10.272.875
0
-2.816.770
-7.456.102
0
-10.272.875
0
-7.456.102
9.944.321
9.944.321
13.809.177
11.577.399
A- DÖNEM BAŞI NAKİT MEVCUDU
B- DÖNEMİÇİ NAKİT GİRİŞLERİ
1- Satışlardan Elde Edilen Nakit
a.Net Satış Hasılatı
b.Alacaklardaki (satışlardan kaynaklanan) Azalışlar
c.Alacaklardaki (satışlardan kaynaklanan) Artışlar (-)
2- Diğer Faaliyetlerden Gelirler ve Karlardan Dolayı Sağlanan Nakit
NAKİT AKIM TABLOSU (YTL)
Cari Dönem
31.12.2004
330.451
24.999.695
20.637.281
21.787.054
a.Diğer Faaliyetlerle Ilgili Giderler ve Zararlar
b.Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar
4- Finansman Gidl.den Dolayı Nakit Çıkışı
5- Olağanüstü Gider ve Zararlardan Dolayı
Nakit Çıkışı
a.Olağanüstü Giderler ve Zararlar
b.Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar
6- Duran Varlık Yatırımları Nedeniyle Nakit Çıkışı
7- Kısa Vadeli Borçların Anapara Ödemeleri
(Alimlarla Ilgili Olmayan)
a.Menkul Kıymetler Anapara Ödemeleri
b.Diğer Ödemeler
8- Uz. Vadeli Borçların Anapara Ödemeleri
(Alımlarla Ilgili Olmayan)
a.Menkul Kıymetler Anapara Ödemeleri
b.Diğer Ödemeler
9- Ödenen Vergi ve Benzerleri
10- Ödenen Temettüler
11- Diğer Nakit Çıkışları
D- DÖNEM SONU MEVCUDU
E- NAKİT ARTIŞ VEYA AZALIŞI (B-C)
276.192
25.233.093
22.279.275
21.414.605
0
864.670
-1.149.773
0
800.421
294.990
3- Olağanüstü Gelir ve Karlardan Sağlanan Nakit
4- Kısa Vadeli Borçlardaki Artış
(Alımlarla ilgili olmayan )
a.Menkul Kıymet İhraçlarından
b.Diğer Artışlar
5- Uzun Vadeli Borçlardaki Artışlar
6- Sermaye Artırımından Sağlanan Nakit
7- Diğer Nakit Girişleri
C- DÖNEMİÇİ NAKİT ÇIKIŞLARI
1- Maliyetlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
a.Satışların maliyeti
b.Stoklardaki Artış
c.Borçlardaki (Alımlar. kaynakl.)Azalış
d.Borçlardaki (Alımlar. kaynakl.)Artış
e.Amortisman ve Karşılıklar Gibi Nakit
Çıkışı Geretirmeyen Giderler (-)
f.Stoklardaki Azaliş (-)
2- Faaliyet Giderl. Dolayı Nakit Çıkışı
a.Araştırma ve Geliştirme Giderleri
b.Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri
c.Genel Yönetim Giderleri
d.Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Gidl.(-)
3- Diğer Faaliyetlerden Giderler ve Zarardan Dolayı Nakit Çıkışı
Önceki Dönem
31.12.2003
761.235
182.820
1.117.688
523.146
0
1.117.688
0
523.146
1.663.821
0
485.494
310.253
0
1.176.365
25.187.895
25.178.835
16.407.851
16.378.726
18.729.402
424.795
208.538
-1.238.399
18.821.786
0
0
-42.292
-1.716.485
0
-1.810.623
-590.145
4.175.047
4.204.581
0
1.347.218
2.827.829
0
0
1.207.436
2.997.145
0
695.453
711.691
695.453
0
711.691
0
965.105
1.323.244
246.944
173.714
246.944
0
173.714
0
2.520.491
632.274
0
332.269
0
0
0
332.269
0
32.269
0
0
0
32.269
0
0
177.004
0
0
1.390.066
142.251
-188.200
330.451
54.259
FON AKIM TABLOSU (YTL)
Cari Dönem
31/12/2004
A- KAYNAKLAR
1- Faaliyet Karından Sağlanan Kaynak
a.Faaliyet Karı
0
b.Amortismanlar (+)
0
c.Fon Çıkışı Gerektirmeyen Diğ. Gid.(+)
0
d.Fon Girişi Sağlamayan Gelirler (-)
0
2- Olağanüstü Kardan Sağlanan Kaynak
a.Olağanüstü Kar
294.990
b.Fon Çıkışı Gerektirmeyen Giderler (+)
0
c.Fon girişi Sağlamayan Gelirler (-)
0
3- Dönen Varlıkların Tutarında Azalış
4- Duran Varlıkların Tutarında Azalış
5- Kısa Vadeli Borçlarda Artış
6- Uzun Vadeli Borçlarda Artış
7- Sermaye Artırımı (Nakit Karşılığı)
8- Emisyon Primi
9- Sermayeye İlave Edilecek İştirak Kazancı
B- KAYNAK KULLANIMLARI
1- Faaliyet Zar. Dolayı Kaynak Kullanımı
a.Faaliyet Zararı
1.977.532
b.Amortismanlar (-)
-1.872.957
c.Fon Çıkışı Gerektirmeyen Diğ.Gidl.(+)
478.843
d.Fon Girişi Sağlamayan Diğ.Gelirler(-)
-807.865
2- Olağanüstü Zar. Dolayı Kaynak Kullanımı
a.Olağanüstü Zarar
246.944
b.Fon Çıkışı Gerektirmeyen Giderler (+)
0
c.Fon Girişi Sağlamayan Gelirler (-)
0
3- Ödenen Vergi ve Benzerleri
4- Ödenen Temettüler
5- Dönen Varlıkların Tutarında Artış
6- Duran Varlıkların Tutarında Artış
(Yeniden Değerleme Hariç)
7- Kısa Vadeli Borçlarda Azalış
8- Uzun Vadeli Borçlarda Azalış
9- Sermayede Azalış
NET İŞLETME SERMAYESİNDEKİ
DEĞİŞİM
1- Net İşletme Sermayesinde Artış
2- Net İşletme Sermayesinde Azalış
Onceki Donem
31/12/2003
4.503.098
3.822.340
0
0
0
0
0
0
294.990
182.820
182.820
0
0
188.200
0
2.356.087
1.663.821
0
0
0
2.763.539
290
565.437
310.253
0
0
0
4.503.098
3.822.340
-224.447
1.015.101
2.885.463
-1.688.713
-649.726
468.078
246.944
173.714
173.714
0
0
0
0
1.751.572
0
0
54.259
2.520.491
194.730
13.808
0
1.073.864
1.473.133
32.269
0
-537.322
-1.746.434
DURAN OFSET MATBAACILIK VE AMBALAJ SANAYİ A.Ş.’NİN 31 ARALIK 2004 TARİHLİ MALİ
TABLOLARIYLA İLGİLİ AÇIKLAYICI NOTLAR
1 – FAALİYET KONUSU
Duran Ofset Matbaacılık ve Ambalaj Sanayi A.Ş., matbaacılık sektöründe ambalaj mamulleri üretimi amacıyla
İstanbul’da kurulup tescil edilmiş bir sermaye şirketidir. Şirket hisselerinin % 32,88’i İstanbul Menkul Kıymetler
Borsası’nda İşler görmektedir.
2 – MALİ TABLOLARIN HAZIRLANIŞ ESASLARI
Şirket mali tabloları yürürlükteki Ticari ve Mali Mevzuat ile Sermaye Piyasası Kurulu’nun tebliğleri esas alınarak
hazırlanmıştır.
3 – DEĞERLEME
Bilanço kalemlerine uygulanan değerleme, envanter ve amortisman yöntemleri aşağıda gösterildiği gibidir.
Stoklar
Amortismanlar
: 31.12.2004 tarihi itibariyle fiili stok sayımı yapılmıştır. Cari dönemde hammadde ve mamul
stokları alım tarihinden itibaren düzeltmeye esas değerleri üzerinden düzeltme katsayıları ile
düzeltilerek aylık ağırlıklı ortalama maliyet yöntemine göre değerlenmiştir.Stokların
değerlenmesinde elde etme maliyeti ve net gerçekleştirilebilir değerin düşük olanıyla esas
alınmaktadır. Maliyet, ağırlıklı ortalama maliyet yöntemi kullanılarak belirlenmektedir.
: Yüksek enflasyon döneminde amortismanlar ve tükenme payları, ilgili varlıkların düzeltilme
sonucu bulunan yeni değerleri üzerinden ayrılmıştır. Uygulanan amortisman oranları % 5 % 10 - % 20 - % 25 - % 33 dür.
Alacaklar
: Alacaklar mali tablolarda kayıtlı değerleriyle yer almaktadır. Alacak senetleri ve alınan vadeli
çekler bilanço tarihinde geçerli olan reeskont oranı (%42) üzerinden reeskonta tabi
tutulmaktadır.
Borçlar
: Borçlar mali tablolarda kayıtlı değerleri ile yer almaktadır. Borç senetleri bilanço tarihinde
geçerli olan reeskont oranı (%42), Dövize endeksliler LIBOR oranı (3,08) üzerinden prekont
edilmektedir.
Gelir ve Giderler : Gelir ve gider kalemlerinin belirlenmesinde tahakkuk esası uygulanmaktadır. Buna göre hasılat,
gelir ve karlar, aynı döneme ait maliyet, gider ve zararlarla karşılaştırılacak şekilde
muhasebeleştirilmektedir.
Yabancı Para
Varlık ve Borçlar
: Yabancı paraya bağlı varlık ve borçlar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz kurları
kullanılarak Türk Lirasına çevrilmektedir.
4 – AKTİF DEĞERLER ÜZERİNDEKİ SİGORTA TUTARLARI
31.12.2004 tarihi itibariyle aktif değerler üzerindeki toplam sigorta tutarı 8.102.826 YTL.’dir.
5 – PASİFTE YER ALMAYAN TAAHHÜT VE TEMİNATLAR
Teminat Mektupları
Teminat Senetleri
Verilen Kefaletler
1.180.981 YTL
4.709.727 YTL
2.134.074 YTL
6 – SERMAYEYİ TEMSİL EDEN HİSSE SENETLERİNİN DAĞILIMI VE TANINAN İMTİYAZLAR
Sermayeyi temsil eden hisse senetleri arasında imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır. Sermayeyi temsil eden
hisse senetlerinin dağılımı, hisse senetleri tertipleri itibariyle aşağıdaki gibidir;
Nama/ Hamiline
Hamiline
Hamiline
Hamiline
Hamiline
TOPLAM
Tertibi
IV
V
VI
VII
Adedi
4.430
22.840
7.232
735
35.237
Toplam (YTL)
11.200
88.800
300.000
3.600.000
4.000.000
Sermaye Oranı (%)
0,28
2,22
7,50
90,00
100,00
7 – DURAN VARLIKLAR
İştirakler
İştirakin
İsmi
Duran Makina A.Ş.
İştirakin
% ’ si
99,9
İştirak
Tutarı (YTL)
1.120.878
Sermayesi
(YTL)
1.122.000
Maliyet Değeri
Tarihi (YTL)
1.429.879
Enflasyona Göre
Düzeltilmiş (YTL)
1.423.300
8 – AMORTİSMAN GİDERLERİ VE DURAN VARLIK HAREKETLERİ
Amortisman Giderleri :
a) Amortisman Giderleri
aa) Normal amortisman giderleri
ab) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri
b) İtfa ve tükenme payları
: 1.690.024
:
1.690.024
:
0
:
182.933
Maddi Duran Varlık Hareketleri :
a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti
b) Cari dönemde satılan maddi duran varlıkların maliyeti
: 2.861.036
: 438.660
9 – FİNANSMAN GİDERLERİ
Cari dönemin finansman giderleri 1.093.447 YTL’dir.
a) Üretim maliyetine verilenler
b) Duran varlık maliyetine verilenler
c) Doğrudan gider yazılanlar
: 128.342
:
0
: 965.105
Dönemin finansman giderlerinden ortaklar ve bağlı ortaklıklarla ilgili kısım bulunmamaktadır.
10 – BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR
Kıdem tazminatı karşılıklarının hesaplanmasında 31.12.2003 tarihi itibariyle 1.575 YTL. olan Kıdem tazminatı tavanı
dikkate alınmıştır. Kıdem tazminatı tavanı 01.01.2004 tarihinden geçerli olmak üzere 1.649 YTL. olarak
belirlenmiştir.
KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİ
Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan prensiplerin,
birleşmiş şirket için seçilecek olan Yönetim Kurulu tarafından gerçekleştirilmesi planlanmaktadır.