İZMİR İLİ ÇİĞLİ BELEDİYESİ MECLİS KARARI Karar Tarihi:06.05.2016 Karar Sayısı: 84516765-301-05/32 Meclis Başkan: İnş. Müh. Hasan ARSLAN Belediye Başkanı MECLİS TOPLANTISINA KATILAN ÜYELER: SEMRA AKSU, MEHMET TAŞTAN, HASAN ÖZTÜRK, VEZİR ASLAN, DR. DERVİŞ ENGİN, HALUK ÖZGÜR, GÜVEN DURSUN, HALİS ALKAN, DİLEK FIRAT, MELTEM ERGÜN, HÜSEYİN GÜNDÜZ, ŞEREF BEKTAŞ, YUSUF ÇOBAN, HÜSEYİN KALKAN, ATİLLA ATLI, MESUT DEMİRKAYA, NEDİM ASLAN, ERDAL POLAT, FUAT ÇANKAYA, AYŞE KÜÇÜK, HARUN DURSUN, YETER GÖREN, GÜRLER ÇELEBİ. MECLİS TOPLANTISINA KATILMAYAN ÜYELER: ERKAN TUNCER, YÜKSEL ARDUÇ, İTİLAL GÜNDÜZ, MUSTAFA AVDAN, SÜLEYMAN KARADAĞ, NERİMAN YURTSEVER, TEKİN SÖNMEZ, BÜLENT TURAL. KONU: 2015 Mali Yılı Kesin Hesap Cetvelleri. Belediyemiz Meclisinin 06.05.2016 Tarihli birleşiminde görüşülen; Mali Hizmetler Müdürlüğünden gelen 28.04.2016 tarih ve 31413260-301-03-E.1772 sayılı Yazısı. Belediye Meclisimizin 03.05.2016 tarihli Meclis birleşiminde Komisyonumuza havale edilen 2015 mali yılına ait Belediyemizin İdare Kesin Hesaplarının incelenmesi için 05.05.2016 tarihinde Komisyonumuz Başkan Hüseyin GÜNDÜZ, Sözcü Semra AKSU üye Dilek FIRAT, Mehmet TAŞTAN ve Mesut DEMİRKAYA’ nın iştirakı ile toplandı. Belediyemiz 2015 Mali Yılı Kesin Gelir-Gider Cetvelleri üzerinde gerekli incelemeler tamamlanmış olup; Belediyemiz Encümeni tarafından alınan 25.04.2016 tarih ve 179 sayılı Encümen Kararı ile kabul edilip; Meclise sunulan ve Meclis tarafından komisyonumuza havale edilen bütçe kesin hesabı tarafımızdan incelendi. Buna göre; a. Gelir Bütçesi Mahalli İdareler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği’nin 11.Maddesi gereği 2015 Mali Yılına ait Gelir Bütçesi Birinci Düzey Ekonomik Kodlarında yapılan inceleme sonucunda aşağıdaki tablo oluşturulmuştur: 2015 MALİ YILI TAHMİNİ GELİR BÜTÇESİ KOD BÜTÇEYLE TAHMİN EDİLEN (TL) GELİR TÜRÜ 47.521.499,79 01 VERGİ GELİRLERİ 03 04 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER 05 DİĞER GELİRLER 17.733.786,55 2.539.428,97 62.821.364,40 1 06 SERMAYE GELİRLERİ 09 RED VE İADELER (-) 24.060.650,00 265.000,00 154.411.729,71 TOPLAM 2015 Mali Yılı Gelir Tahmini Bütçesine göre Kesinleşen Gelir Bütçesi Birinci Düzey Ekonomik Kodları ve Gerçekleşme Oranları aşağıdaki tabloda gösterildiği şekilde gerçekleşmiştir: 2015 MALİ YILI TAHMİNİ GELİR BÜTÇESİNE GÖRE GERÇEKLEŞME TABLOSU KOD 01 03 04 GELİR TÜRÜ VERGİ GELİRLERİ TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER BÜTÇE İLE GERÇEKLEŞEN TAHMİN EDİLEN (TL) (TL) 47.521.499,79 32.200.579,27 ORAN (%) 67,76% 17.733.786,55 14.189.964,41 80,02% 2.539.428,97 2.340.861,92 92,18% 05 DİĞER GELİRLER 62.821.364,40 59.121.037,72 94,11% 06 SERMAYE GELİRLERİ 24.060.650,00 2.011.958,91 8,36% 09 RED VE İADELER (-) 265.000,00 154.411.729,71 TOPLAM 2015 Mali Yılı Tahmini Gelir Bütçesi 2015 Mali Yılı Gerçekleşen Gelir Bütçesi 2015 Mali Yılı Gerçekleşme Oranı 0,00% 109.864.402,23 71,15% : 154.411.729,71 TL : 109.864.402,23 TL : %71,15 2015 Mali Yılı Gelir Bütçesine göre, kesinleşen bütçenin birinci düzey ekonomik kodlarına göre dağılımı ve toplam kesinleşen bütçeye göre oranı aşağıdaki tabloda gösterildiği şekildedir. KOD 01 GELİR TÜRÜ GERÇEKLEŞEN (TL) 05 VERGİ GELİRLERİ TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ ALINAN BAĞIŞ VE YRD.İLE ÖZEL GELİRLER DİĞER GELİRLER 06 SERMAYE GELİRLERİ 09 RED VE İADELER (-) 03 04 32.200.579,27 29,31% 14.189.964,41 12,92% 2.340.861,92 2,13% 59.121.037,72 53,81% 2.011.958,91 1,83% 109.864.402,23 TOPLAM 2 ORAN% b.Gider Bütçesi : Mahalli İdareler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği’nin 10.Maddesi gereği 2015 Mali Yılına ait Gider Bütçesi Birinci Düzey Ekonomik Kodlarında yapılan inceleme sonucunda; 2015 MALİ YILI TAHMİNİ GİDER BÜTÇESİ KOD 01 BÜTÇE İLE TAHMİN EDİLEN (TL) 16.907.894,15 GİDER TÜRÜ 02 PERSONEL GİDERLERİ SOS. GÜV. KUR. DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 04 FAİZ GİDERLERİ 1.558.000,00 05 CARİ TRANSFERLER 6.465.344,00 06 SERMAYE GİDERLERİ 07 SERMAYE TRANSFERLERİ 09 YEDEK ÖDENEKLER 2.551.052,66 89.562.185,67 23.174.823,25 155.000,00 14.037.429,98 154.411.729,71 TOPLAM 2015 Mali Yılı Gider Tahmini Bütçesine göre Kesinleşen Gider Bütçesi Birinci Düzey Ekonomik Kodları ve Gerçekleşme Oranları aşağıdaki tabloda gösterildiği şekilde gerçekleşmiştir: GİDER BÜTÇESİNE GÖRE GERÇEKLEŞME ORANI KOD 01 GİDER TÜRÜ BÜTÇE İLE GERÇEKLEŞEN TAHMİN (TL) EDİLEN(TL) 16.907.894,15 14.227.967,43 ORAN 03 PERSONEL GİDERLERİ SOS.GÜV.KUR.DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 04 FAİZ GİDERLERİ 1.558.000,00 2.281.741,18 146,45% 05 CARİ TRANSFERLER 6.465.344,00 25.033.023,95 387,19% 06 SERMAYE GİDERLERİ 23.174.823,25 11.003.982,59 47,48% 07 SERMAYE TRANS. 09 YEDEK ÖDENEKLER 02 TOPLAM 2.551.052,66 89.562.185,67 2.045.011,26 74.876.437,93 84,15% 80,16% 83,60% 155.000,00 0,00% 14.037.429,98 0,00% 154.411.729,71 129.468.164,34 2015 Mali Yılı Tahmini Gider Bütçesi : 154.411.729,71 TL 2015 Mali Yılı Gerçekleşen Gider Bütçesi : 129.468.164,34 TL 2015 Mali Yılı Gerçekleşme Oranı : %83,85 3 83,85% 2015 Mali Yılı Gider Bütçesine göre Kesinleşen Bütçenin Birinci Düzey Ekonomik Kodlarına göre Dağılım Grafiği aşağıdaki tabloda gösterildiği şekilde gerçekleşmiştir: KOD 01 GERÇEKLEŞEN (TL) GİDER TÜRÜ ORAN (%) 03 PERSONEL GİDERLERİ SOS.GÜV.KUR.DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 04 FAİZ GİDERLERİ 05 CARİ TRANSFERLER 25.033.023,95 19,34% 06 SERMAYE GİDERLERİ 11.003.982,59 8,50% 02 TOPLAM 14.227.967,43 10,99% 2.045.011,26 1,58% 74.876.437,93 57,83% 2.281.741,18 1,76% 129.468.164,34 Mali Tablolar, Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliğinde belirlenen ilkelere ve standartlara uygun olarak hazırlanmış ve belirlenen sürelerde ilgililerin ve Üst Yöneticinin bilgisine sunulmuştur. Mali Tablolar, bütünlük, güvenilirlik, kullanışlılık, yöntemsel geçerlilik ve ulaşılabilirlik ilkeleri çerçevesinde; yeterli mesleki eğitimi almış personel tarafından muhasebe kayıtlarındaki verilere dayanılarak ve istatistiksel yöntemler kullanılarak hazırlanmıştır. Bütçe uygulama sonuçları tablosu, kurumun bütçe uygulamaları sonucunda belirli raporlama dönemlerinde elde ettiği bütçe gelirleri ve yaptığı bütçe giderlerini gösteren ve bunlar hakkında detaylı bilgi sağlayan mali tablolardır. Bütçe uygulama sonuçları tablosu, bütçe gelir ve bütçe gider hesapları hesap grupları hesaplarından üretilmiş, Bütçe yılının tamamına ilişkin olarak düzenlenen tabloya mahsup dönemi işlemleri de dahil edilmiştir. Belediyenin 2015 Mali Yılına ait İdare Kesin Hesap Cetvellerinin Kanun ve Yönetmeliklere istinaden eksiksiz yapıldığı ve Gelir Giderlerin kayıt altına alındığı, mevzuata aykırı herhangi bir işlemin olmadığı Komisyonumuzca yapılan incelemede tespit edilmiş olup iş bu Rapor tarafımızdan tanzim edilmiştir. Çiğli Belediyesinin 2015 Mali Yılı İdare Kesin Hesaplarının Kabulüne Komisyonumuzca oy çokluğu ile karar verildi. Denilmektedir. Yukarıda metni yazılı Plan ve Bütçe Komisyonun Raporu Meclisimizde okunarak müzakere edilmiş olup; Belediyemiz 2015 Mali Yılına Ait İdare Kesin Hesabının Komisyondan geldiği şekli ile kabulüne Meclisimizce oy çokluğu ile karar verilmiştir. MECLİS BAŞKANI KÂTİP ÜYE KÂTİP ÜYE İnş. Müh. Hasan ARSLAN Belediye Başkanı Dilek FIRAT Meclis Üyesi Meltem ERGÜN Meclis Üyesi 4