30 Haziran 2010 Ara Hesap Dönemine Ait İlişkili Taraf Açıklamaları

01 Ocak 2010 – 30 Haziran 2010 Ara Hesap Dönemine Ait İlişkili Taraf Açıklamaları
A. Grup’un, ortakları, ortakları üzerinden dolaylı sermaye, yönetim ve iş ilişkisi içerisinde bulunduğu belli başlı
şirketlerle ve kilit personeliyle olan 30 Haziran 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle mevcut hesap
bakiyeleri (net defter değerleri) aşağıdaki gibidir:
30.06.2010
31.12.2009
Ortaklardan ve Ortaklarla İlişkili Taraflardan Alacaklar
İhlas Pazarlama
4.490.764
1.712.599
İhlas Holding
4.212.552
(*) 13.088.282
Ortak Girişim-4
2.635.035
Promaş
1.610.371
195.775
Armutlu Tatil Köyü
974.206
1.454.860
İhlas Ev Aletleri
237.357
167.518
İhlas Reklam
199.435
198.756
İhlas Dış Ticaret
39.781
Bur-yal
12.786
İhlas Enerji
9.092
İhlas Motor
8.822
19.659
Tasfiye Halinde İhlas Finans
8.084
Kuzuluk Kaplıcaları
6.764
3.440
İhlas Net Ltd
5.057
İhlas Kimya
4.629
İhlas Oxford
3.705
İhlas Yapı
3.427
3.440
Detes Enerji
3.236
Ortak Girişim-1
2.243
İhlas İnşaat Proje
2.037
İnşaat Holding
1.698
Pazarlama Yatırım Holding
1.358
Kristal Gıda
552
Mir Maden
157
İhlas Net
21.080
Ortaklardan Alacaklar (Hüseyin Ferruh Işık)
88.535
142.459
Ortaklardan Alacaklar (Hüseyin Boz)
8.558
Ortaklardan Alacaklar (Coşkun Aktaş)
5.000
Toplam
14.575.241
17.007.868
(*) Bu alacağın 6.844.191 TL’si Holding’in ağırlıklı olarak finansal işlemlerden kaynaklanmış bir alacağı olup,
söz konusu alacak için adat yürütülerek vade farkı uygulanmıştır. Kalan 6.244.091 TL’lik alacak ise, Grup
firmalarından İhlas Gazetecilik’in mal, hizmet, reklam ve kira satışları ile finansal işlemlerden kaynaklanmış
olup, söz konusu alacak için adat yürütülerek vade farkı uygulanmıştır.
30.06.2010
31.12.2009
İlişkili Taraflara Verilen Sipariş Avansları
İhlas Holding
60.764
İhlas Pazarlama
58.087
İhlas Pazarlama (duran varlık için) (*)
18.375.000
İhlas Net
10.246
Toplam
118.851
18.385.246
(*) Grup firmalarından İhlas Gazetecilik’in Yönetim Kurulu, 30.12.2009 tarihli kararında, İhlas Pazarlama’nın
Adana, Antalya, İzmir ve Samsun illerinde bulunan binalarının satın alınmasını kararlaştırmıştır. İhlas
Gazetecilik, bu maksatla ilişkili firmalardan İhlas Pazarlama’ya ilgili gayrimenkuller için yapılmış güncel
ekspertiz değerleme raporlarını da dikkate alarak 18.375.000 TL avans vermiştir. 30.06.2010 itibariyle söz
konusu binaların İhlas Gazetecilik’e tapu devirleri tamamlanmış olup, avans hesabı kapatılmıştır.
30.06.2010
31.12.2009
İhlas Madencilik
1.295.726
1.720.061
İhlas Pazarlama
1.104.706
689.930
İhlas Holding
375.006
333.453
İhlas Net
103.050
98.357
Kristal Kola
41.644
-
Promaş
33.080
65.581
3.483
-
79
-
İhlas Antrepo
-
3.921
Kuzuluk Kaplıcaları
-
1.548
Ortaklara Borçlar(Hüseyin Ferruh Işık)
-
293.235
68.159
3.024.933
47.932
3.254.018
30.06.2010
31.12.2009
83.560
83.560
3.245
3.245
Ortaklara ve Ortaklarla İlişkili Taraflara Borçlar
İhlas Net Ltd
Kristal Gıda
Diğer İlişkili Taraflara Borçlar (Kilit Personel)
Toplam
İlişkili Taraflardan Alınan Sipariş Avansları
İhlas Pazarlama
Toplam
B. Grup’un, 1 Ocak-30 Haziran 2010, 1 Nisan-30 Haziran 2010 ve 1 Ocak–30 Haziran 2009, 1 Nisan-30 Haziran
2009 dönemlerinde ortakları ve ortakları üzerinden dolaylı sermaye, yönetim ve iş ilişkisi içerisinde bulunduğu
belli başlı şirketlerle yaptığı satış ve alışları (vade farkları dahil):
Yapılan
Reklam
Satışları
3.542.884
(*) 920.521
284.464
160.662
66.230
6.219
3.750
3.360
-
Yapılan
Hizmet
Satışları
4.720
140.545
307.854
106.000
7.491
385
276.975
9.425
500
200
İhlas Madencilik
-
Tasfiye Halinde İhlas Finans
01.01-30.06.2010
Promaş
İhlas Holding
İhlas Pazarlama
İhlas Reklam
Armutlu Tatil Köyü
Kristal Kola
Kuzuluk Kaplıcaları
İhlas Net
İhlas Ev Aletleri
İhlas Motor
Kristal Gıda
Bayındır Madencilik
Yapılan
Mal
Satışları
Yapılan
Mal
Alışları
1.366
-
Yapılan
Yapılan
Hizmet
Reklam
Alışları
Alışları
24.059 150.169
307.842
1.414.662 394.326
18.000
147
15.643
78.459
76.314
-
-
298.040
-
142
-
-
-
-
-
130
-
-
-
-
Ortak Girişim-1
-
70
-
-
-
-
İhlas Net Ltd
-
-
-
-
19.260
-
İhlas Antrepo
Toplam
4.988.090
854.437
1.366
298.040
162
1.936.548
562.495
(*) Bu tutarın 914.131 TL’si Grup firmalarından İhlas Gazetecilik’in halka arz ile ilgili yaptığı reklam
harcamalarından ortaklarından İhlas Holding’e yansıtılan kısmıdır.
01.04-30.06.2010
Promaş
İhlas Holding
İhlas Pazarlama
İhlas Reklam
Armutlu Tatil Köyü
Kristal Kola
Kuzuluk Kaplıcaları
İhlas Net
İhlas Ev Aletleri
İhlas Motor
Kristal Gıda
Bayındır Madencilik
İhlas Madencilik
Tasfiye Halinde İhlas Finans
Ortak Girişim-1
İhlas Net Ltd
İhlas Antrepo
Toplam
Yapılan
Yapılan
Yapılan
Reklam
Hizmet
Mal
Satışları
Satışları
Satışları
2.021.163
4.230
(*) 915.967
75.744
1.366
128.649
202.063
106.126
66.230
26.500
6.219
3.120
600
3.360
125
141.100
2.075
500
200
142
130
3.250.834
453.409
1.366
Yapılan
Hizmet
Alışları
15.517
152.749
679.445
147
213
39.118
38.130
7.041
932.360
(*) Bu tutarın 914.131 TL’si Grup firmalarından İhlas Gazetecilik’in halka arz ile ilgili
harcamalarından ortaklarından İhlas Holding’e yansıtılan kısmıdır.
Yapılan
Yapılan
Yapılan
Yapılan
01.01-30.06.2009
Reklam
Hizmet
Mal
Hizmet
Satışları
Satışları
Satışları
Alışları
Promaş
296.925
1.200
İhlas Reklam
278.689
2.291.121
Armutlu Tatil Köyü
168.000
İhlas Pazarlama
129.384
301.474
103.440
1.323.354
İhlas Ev Aletleri
85.330
193.950
760
İhlas Kuzu Ulubol
60.000
Kuzuluk Kaplıcaları
24.752
2.630
2.627
İhlas Holding
19.140
97.544
352.493
İhlas Motor
3.000
16.377
Bayındır Madencilik
720
İhlas Net
120
1.980
107.843
Ortak Girişim-1
İhlas Antrepo
Toplam
01.04-30.06.2009
Promaş
İhlas Reklam
Armutlu Tatil Köyü
İhlas Pazarlama
İhlas Ev Aletleri
İhlas Kuzu Ulubol
Kuzuluk Kaplıcaları
İhlas Holding
Yapılan
Reklam
Alışları
104.175
243.462
9.000
356.637
yaptığı reklam
Yapılan
Reklam
Alışları
7.839
-
26
6.290
-
-
-
1.066.086
2.912.566
103.440
3.824
1.790.901
7.839
Yapılan
Reklam
Satışları
175.700
238.047
159.000
58.122
84.505
30.000
12.587
9.575
Yapılan
Yapılan
Yapılan
Hizmet
Mal
Hizmet
Satışları
Alışları
Satışları
1.200
2.288.449
206.366
4.430
648.295
45.989
760
2.030
54.554
78.586
Yapılan
Reklam
Alışları
-
İhlas Motor
Bayındır Madencilik
İhlas Net
Ortak Girişim1
İhlas Antrepo
Toplam
3.000
720
26
771.282
16.377
1.980
1.540
2.618.485
4.430
47.770
2.388
777.799
-
C. Grup’un, 1 Ocak-30 Haziran 2010, 1 Nisan-30 Haziran 2010 ve 1 Ocak–30 Haziran 2009, 1 Nisan-30 Haziran
2009 dönemlerinde ortakları ve ortakları üzerinden dolaylı sermaye, yönetim ve iş ilişkisi içerisinde bulunduğu
belli başlı şirketlere ödediği ve şirketlerden aldığı faiz, kira ve diğer gelir/giderler:
Faiz
Gelirleri
711.401
465.440
27.868
14.503
3.478
2.059
-
Kira
Gelirleri
100.958
47.454
1.831
737
2.949
22.500
21.966
3.356
2.212
2.212
1.831
1.831
1.831
1.678
1.538
Diğer
Gelirler
1.182
-
Faiz
Giderleri
10.959
63.369
-
İhlas Enerji
-
1.475
-
-
-
-
Pazarlama Yatırım Holding
-
1.230
-
-
-
-
İhlas İnşaat Proje
-
1.107
-
-
-
-
Mir Madencilik
-
142
-
-
-
-
İhlas Net
-
-
-
3.404
-
-
1.224.749
218.838
1.182
77.732
730.558
18.925.000
Faiz
Gelirleri
355.986
246.946
11.714
7.732
3.102
1.058
-
Kira
Gelirleri
50.479
24.191
916
368
1.475
11.250
10.983
1.678
1.106
1.106
916
Faiz
Giderleri
1.447
-
01.01-30.06.2010
İhlas Holding
İhlas Pazarlama
Armutlu Tatil Köyü
İhlas Ev Aletleri
İhlas Reklam
İhlas Dış Ticaret
Promaş
Tasfiye Halinde İhlas Finans
İhlas Oxford
Kuzuluk Kaplıcaları
İhlas Kimya
İhlas Motor
Detes Enerji
Bur-yal
İhlas Madencilik
İnşaat Holding
Toplam
Kira
Duran Varlık
Giderleri
Alışları
280.260
325.531 (*) 18.925.000
113.359
11.408
-
(*) (Bkz Not 18)
01.04-30.06.2010
İhlas Holding
İhlas Pazarlama
Armutlu Tatil Köyü
İhlas Ev Aletleri
İhlas Reklam
İhlas Dış Ticaret
Promaş
Tasfiye Halinde İhlas Finans
İhlas Oxford
Kuzuluk Kaplıcaları
İhlas Kimya
İhlas Motor
Kira
Duran Varlık
Giderleri
Alışları
111.595
164.885 (*) 18.925.000
55.906
-
Detes Enerji
Buryal
İhlas Madencilik
İnşaat Holding
İhlas Enerji
Pazarlama Yatırım Holding
İhlas İnşaat Proje
Mir Madencilik
İhlas Net
Toplam
626.538
916
916
839
1.230
738
923
554
142
110.726
24.422
1.767
27.636
11.408
343.794
Faiz
Gelirleri
712.724
-
Kira
Gelirleri
100.958
46.525
22.500
21.966
3.356
2.212
2.212
1.831
1.831
1.831
1.831
1.678
1.346
Faiz
Giderleri
25.927
-
Kira
Giderleri
361.494
573.135
-
-
737
-
84.301
712.724
210.814
25.927
1.018.830
Faiz
Gelirleri
514.828
514.828
Kira
Gelirleri
50.479
23.262
11.250
10.983
1.678
1.106
1.106
916
916
916
916
839
686
368
105.421
Faiz
Giderleri
25.927
25.927
Kira
Giderleri
36.043
330.784
35.581
402.408
18.925.000
(*) (Bkz Not 18)
01.01-30.06.2009
İhlas Holding
İhlas Pazarlama
Promaş
Tasfiye Halinde İhlas Finans
İhlas Oxford
Kuzuluk Kaplıcaları
İhlas Kimya
Armutlu Tatil Köyü
İhlas Motor
Detes Enerji
Bur-yal
İhlas Madencilik
İhlas Enerji
İhlas Ev Aletleri
Toplam
01.04-30.06.2009
İhlas Holding
İhlas Pazarlama
Promaş
Tasfiye Halinde İhlas Finans
İhlas Oxford
Kuzuluk Kaplıcaları
İhlas Kimya
Armutlu Tatil Köyü
İhlas Motor
Detes Enerji
Buryal
İhlas Madencilik
İhlas Enerji
İhlas Ev Aletleri
Toplam
D. Grup’un kilit yönetici personele 1 Ocak - 30 Haziran 2010 ve 1 Ocak – 30 Haziran 2009
dönemlerinde sağladığı kısa vadeli faydalar:
01.01-30.06.2010: 405.500 TL
01.01-30.06.2009: 339.600 TL
Grup’un üst düzey (kilit) yönetici personelinin işten ayrılması durumunda ödenecek kıdem tazminatları
aşağıdaki gibidir:
01.01-30.06.2010: 313.918 TL
01.01-30.06.2009: 354.674 TL
E. Grup’un kilit yönetici personele 1 Ocak - 30 Haziran 2010 ve 1 Ocak – 30 Haziran 2009
dönemlerinde sağladığı uzun vadeli faydalar:
Yoktur.