DenizBank`tan Gençlere “paSo”
advertisement
2 Bölüm I Şunuş İçindekiler 1 1 2 2 3 3 3 3 4 5 6 8 9 10 14 19 36 38 39 40 42 Bölüm I Sunuş DenizBank Finansal Hizmetler Grubu DenizBank’ın Misyonu, Vizyonu Olağan Genel Kurul Toplantısı Gündemi Kâr Dağıtım Önerisi Dönem İçinde Yapılan Ana Sözleşme Değişiklikleri Ortaklık Yapısı, Sermaye ve Değişiklikler Yöneticilerin Sahip Oldukları Paylar Uluslararası Kredi Derecelendirme Kuruluşlarının DenizBank’a Verdiği Notlar Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü Finansal Göstergeler Bir Bakışta 2010 Kısaca DenizBank Kısaca Dexia Yönetim Kurulu Başkanı’nın Mesajı Genel Müdür’ün Mesajı Bankacılık Hizmetleri Yatırım Bankacılığı ve Aracılık Hizmetleri Finansal Kiralama ve Faktoring Hizmetleri Emeklilik ve Sigorta Hizmetleri Bilgi Teknolojisi Hizmetleri Kültür Hizmetleri 44 48 51 51 52 53 54 54 55 55 56 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları Yönetim Kurulu Üst Yönetim Denetçiler Komiteler Genel Kurula Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu İnsan Kaynakları Eğitim Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemler Alınan Destek Hizmetleri Yıl İçinde Yapılan Bağışlar DenizBank Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu 64 65 66 67 68 69 Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi 2010 Yılı Kanuni Denetçi Raporu Denetim Komitesi’nin Değerlendirmeleri İç Denetim, İç Kontrol, Uyum ve Risk Yönetimi Sistemleri Risk Yönetimi Politikaları Finansal Durum Değerlendirmesi Beş Yıllık Özet Finansal Bilgiler 71 159 250 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları 31 Aralık 2010 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Denetim Raporu 31 Aralık 2010 Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Denetim Raporu Adres Bilgileri * Bu raporda yer alan finansal büyüklükler aksi belirtilmedikçe DenizBank A.Ş. ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının konsolide rakamlarıdır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Bankacılık Hizmetleri DenizBank DenizBank AG (viyana) Cjsc DexIa Bank (moskova) Eurodeniz InternatIonal BankIng UnIt (lefkoşa) Yatırım Bankacılığı ve Aracılık Hizmetleri DenizYatırım EkspresYatırım DenizTürev DenizYatırım ortaklığı DenizPortföy yönetimi Finansal Kiralama ve Faktoring Hizmetleri DenizLeasing DenizFaktoring Emeklilik ve Sigorta Hizmetleri DenizEmeklilik Bilgi Teknolojisi Hizmetleri Intertech Kültür Hizmetleri DenizKültür Diğer Hizmetler Pupa Bantaş DenizBank’ın Misyonu Finansal hizmetlerde bir süpermarket yaklaşımı benimseyerek sektördeki konumu, imajı ve kurumsal nitelikleri ile hissedar değerini artırmak; böylece hissedar, çalışan ve müşterilerin memnuniyetini sağlamaktır. Vizyonu Sürdürülebilir ve kârlı büyümeyi sağlayarak Türkiye’deki ilk beş banka arasında yer almak ve uluslararası finansal ortamın bölgemizdeki en güçlü ortağı olmaktır. Söz konusu bölge, Ortadoğu, Kafkaslar, Balkanlar ve Bağımsız Devletler Topluluğu ülkeleridir. 2 Bölüm I Şunuş Olağan Genel Kurul Toplantısı Gündemi 1. Açılış ve Divan teşekkülü. 2. Toplantı tutanağının ve hazirun cetvelinin imzalanması hususunda Divan’a yetki verilmesi. 3. 2010 yılına ait Bilanço, Kâr ve Zarar Hesabı, 2010 yılı bağımsız denetim çalışmaları sonucu DELOITTE-DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından düzenlenen Bağımsız Denetim Raporu ile Yönetim Kurulu ve Denetçiler Faaliyet Raporlarının okunması, müzakeresi ve tasdiki hakkında karar alınması. 4. 2010 yılı bilançosuna göre tahakkuk eden kâr-zarar hakkında karar alınması. 5. İstifa eden yönetim kurulu üyesi Fikret ARABACI’nın ibrası ve anılan istifa dolayısıyla kalan süreyi tamamlamak üzere yıl içinde Fikret ARABACI’nın yerine atanan Hasan Hüseyin UYAR’ın atamasının onaylanması. 6. Yönetim Kurulu ve Denetçilerin 2010 yılı faaliyetlerinden ötürü ibrası. 7. Yönetim Kurulu üye sayısının belirlenmesi ve yeni yönetim kurulu üyelerinin seçimi ile sürelerinin belirlenmesi. 8. Denetçilerin seçimi ve sürelerinin belirlenmesi. 9. Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Denetçilerin huzur hakları ve ücretleri hakkında karar alınması. 10. Yapılan bağışların ortakların bilgisine sunulması. 11. Yönetim Kurulu Üyelerine, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun yasakladığı hususlar dışında olmak şartıyla, Türk Ticaret Kanunu’nun 334 ve 335. maddelerinde yazılı izinlerin verilmesi. 12. Tahvil, kâr ortaklığı belgesi, finansman bonosu ve borç senedi çıkarılması hakkında karar verilmesi. 13. Dilek ve temenniler. DENİZBANK A.Ş. Kâr Dağıtım Önerisi Yönetim Kurulumuz 1 Mart 2011 tarih ve 2011/10 sayılı toplantısında; Bankamızın 2010 yılı bilançosuna göre tahakkuk eden 457,540,641.56 TL net kârın tamamının ortaklarımıza dağıtılmayarak, Türk Ticaret Kanunu’nun 466/1’inci maddesi uyarınca %5 oranında 22,877,032.08 TL Kanuni Yedek Akçe ayrılması, 2010 yılı gayrimenkul satış kârının, kurumlar vergisi 5/1-e maddesinde belirtilen istisnadan faydalanmak üzere istisna edilen 855,372.92 TL’nin Tasarrufu Zorunlu Fonlar hesabında bırakılması, kalan 433,808,236.56 TL’nin de Olağanüstü Yedek Akçe olarak ayrılması hususlarının Genel Kurul’un onayına sunulması kararını almıştır. Saygılarımızla, DENİZBANK A.Ş. Yönetim Kurulu DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Dönem İçinde Yapılan Ana Sözleşme Değişiklikleri 26 Mart 2010 tarihinde gerçekleştirilen Bankamız Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda Bankamız Ana Sözleşmesinin 3., 4., 7., 8., 17., 19., 22., 25., 27., 28. ve 38. maddelerinin değiştirilmesine karar verilmiştir. Ana Sözleşmemizin değişen maddeleri 30 Mart 2010 tarihinde tescil edilmiştir. Ortaklık Yapısı, Sermaye ve Değişiklikler DenizBank ortaklık yapısıyla gerçek kişi nihai hakim pay sahibi/sahiplerinin ortaklık yapısı aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. DenizBank’ın ortaklık yapısında karşılıklı iştirak ilişkisi bulunmamaktadır. 3 Yöneticilerin Sahip Oldukları Paylar DenizBank Genel Müdürü Hakan Ateş ve Yönetim Kurulu üyelerinden Cem Bodur, Ayfer Yılmaz ve Hacı Ahmet Kılıçoğlu, her biri 11,327 adet hisseyle %0.000002 paya sahiptir. DenizBank Ortaklık Yapısı* Pay Sahipleri Toplam Nominal Değer (TL) Pay Oranı (%) 714,945,274 99.84 M. Cem Bodur Dexia Participation Belgique SA 11.33 0.00 Hakan Ateş 11.33 0.00 Ayfer Yılmaz 11.33 0.00 Hacı Ahmet Kılıçoğlu 11.33 0.00 Halka Açık Kısım Toplam 1,154,681 0.16 716,100,000 100.00 * 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Uluslararası Kredi Derecelendirme Kuruluşlarının DenizBank’a Verdiği Notlar Moody’s* Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Uzun Vadeli Yerel Para Mevduat Kısa Vadeli Yerel Para Mevduat Finansal Dayanıklılık Görünüm *07.10.2010 tarihi itibarıyla Fitch Ratings* Ba3/Pozitif NP Baa2 Prime-2 CDurağan Uzun Vadeli Yabancı Para Kısa Vadeli Yabancı Para Uzun Vadeli Yerel Para Kısa Vadeli Yerel Para Bireysel Destek Ulusal Görünüm *02.12.2010 tarihi itibarıyla BBB-/Pozitif F3 BBB/Pozitif F3 C 2 AAA (tur) Durağan 4 Bölüm I Şunuş Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü YILLIK FAALİYET RAPORU Uygunluk Görüşü DenizBank A.Ş. Genel Kurulu’na; DenizBank A.Ş.’nin 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibarıyla düzenlenen bağımsız denetim raporu ile uyumluluğunu ve doğruluğunu denetlemiş bulunuyoruz. Rapor konusu yıllık faaliyet raporu Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile uyumuna ilişkin olarak denetlenen yıllık faaliyet raporu üzerinde görüş bildirmektir. Denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslar ile bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, yıllık faaliyet raporunda önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda makul güvence sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüşümüze göre, ilişikteki yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflarıyla, DenizBank A.Ş.’nin 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 40’ıncı maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak bankanın finansal durumuna ilişkin bilgileri doğru bir biçimde yansıtmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile tarafımızca verilen bağımsız denetçi görüşünü içermekte olup, bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile uyumludur. DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED Hasan Kılıç Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM İstanbul, 1 Mart 2011 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Finansal Göstergeler %34 %121 MEVDUAT artışı Kredİ/Mevduat KONSOLİDE 2008 11,834 19,713 14,701 2009 2008 2009 342 2008 2010 16.06 2010 16.72 Sermaye Yeterlilik Rasyosu (milyon TL) 2,287 2008 2010 15.70 Net Kâr (milyon TL) 605 2009 2009 616 2010 2,968 3,659 Özkaynak (milyon TL) 2010 17,235 2008 Mevduat** (milyon TL) 18,558 2009 Krediler* (milyon TL) 23,790 24,222 2010 25,943 33,853 Toplam Aktifler (milyon TL) 2009 2008 KONSOLİDE OLMAYAN 2010 2009 2008 * Faktoring ve finansal kiralama alacakları dahildir. 9,456 2009 2008 17.18 Sermaye Yeterlilik Rasyosu (milyon TL) 16.43 458 Net Kâr (milyon TL) 2010 11,163 2008 15,272 12,759 14,171 2009 19.02 2010 2,034 2,630 3,141 Özkaynak (milyon TL) 18,459 19,225 2008 Mevduat** (milyon TL) 278 2009 Krediler (milyon TL) 532 2010 21,205 27,661 Toplam Aktifler (milyon TL) 2010 2009 2008 ** Bankalar mevduatı hariç tutulmuştur. 2010 2009 2008 5 6 Bölüm I Şunuş Bir Bakışta 2010 DenizBank 650 milyon ABD Doları tutarında sendikasyon kredisi aldı. DenizBank’tan 2,500 köye 250,000 kitap! Faaliyetlerini bir finansal süpermarket anlayışıyla yürüterek müşterilerinin ihtiyaçlarına uygun yenilikçi ve özel çözümler sunan DenizBank, ihracatçılar için 2010 yılında yeni bir kaynak daha sağladı. DenizBank, Standard Chartered ve Wells Fargo koordinatörlüğünde uluslararası piyasalardan toplam 650 milyon ABD Doları tutarında sendikasyon kredisi temin etti. 12 ülkeden 30 bankanın katılımıyla bir yıl vadeli olarak temin edilen kredinin toplam maliyeti yıllık Libor/Euribor + %1.3 olarak gerçekleşti. Tamamı ihracatın finansmanında kullandırılmak üzere alınan sendikasyon kredisi, dünya piyasalarının içinde bulunduğu ortamda gerek Türk ekonomisine gerekse DenizBank’a duyulan güvenin önemli bir göstergesi oldu. Tarım sektörüne kullandırdığı kredi miktarı ile son üç senedir özel bankalar arasındaki lider konumunu koruyan DenizBank sağladığı finansal desteğin yanı sıra, üreticiyi bilgilendirme ve bilinçlendirmeye yönelik danışmanlık hizmetleriyle de Türk tarımına katkı sağlamayı amaç edinmiştir. Geçtiğimiz yıl Tarım ve Köyişleri Bakanlığı’yla birlikte hayata geçirdiği ve Türkiye’de bir ilk olma özelliğini taşıyan “1,000 Köye 100,000 Kitap” projesiyle büyük bir başarıya imza atan DenizBank; 2010 yılında proje kapsamını genişleterek “1,500 Köye 150,000 Kitap” daha götürme kararı aldı. DenizBank böylelikle toplam “2,500 Köye 250,000 Kitap” ulaştırarak yayınlanan 100 ayrı çeşitteki tarımsal içerikli kitap ile üreticilerin daha bilinçli üretim yapmalarına ve daha yüksek verim almalarına katkı sağlamış oldu. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 7 Hayat Deniz’de Güzel! DenizBank’ın bilişim altyapısına Computerworld Onur Ödülü DenizBank’tan Gençlere “PASO” Dünya çapında bilgi teknolojilerini kullanarak orijinal ve çarpıcı bir fikir geliştiren, geniş bir vizyon yaratan ve topluma katkı sağlayan kuruluşlara sunulan Computerworld Onur Ödülünü bu sene DenizBank Finansal Hizmetler Grubu iştiraki Intertech’in geliştirdiği yeni jenerasyon bankacılık platformu “inter-Next” kazandı. Bu ödülle Türkiye’nin yazılım geliştirme konusundaki başarısı bir kez daha tescillenmiş oldu. DenizBank, 18 ile 26 yaş arasındaki gençlerin bankacılık işlemlerine yönelik tasarladığı Gençlik Bankacılığı projesini “Paso DenizBank” markası ile hayata geçirdi. Farklılaşan birçok hizmeti içinde barındıran Paso Dünyası’nın en avantajlı ürünü PASO Bonus ile gençler, 2010 yılında Türkiye’deki tüm restoran harcamalarında yüzde 10 indirim alırken, Bonus Card’ın tüm avantajlarına da sahip oldu. 10 dalda 181 aday içerisinden “Finans, Sigorta ve Emlak” dalında “21. Yüzyıl Başarı Ödülü”ne layık görülen “inter-Next Bankacılık Projesi” DenizBank’ın müşteri beklentilerini en üst seviyede karşılamak üzere, finans sektörüne bilgi teknolojileri alanında hizmet veren iştiraki Intertech tarafından geliştirildi. DenizBank bu proje ile bilişim altyapısını yeni jenerasyon bankacılık platformu olan inter-Next’e taşıyarak, müşteri ve süreç odaklı, yüksek performanslı bir yapıya geçti. Genç Kaptan Hesap ile PASO’lu gençlerin hesabındaki para, yatırım ürünlerinde değerlendirilirken, düşük faizli yüksek öğrenim kredisinden yararlanan gençler lisans, yüksek lisans ve doktora eğitimlerini avantajlı bir şekilde yaptı. Paso Dünyası’nda gençlere harçlık gönderen veliler havale ücreti ödemedi. PASO ile gençlerin tatillerini de düşünen DenizBank, özel indirimli ve birbirinden değişik tatil alternatiflerini gençlerin beğenisine sundu. PASO’lu gençler 2011 yılında da PASO avantajlarından yararlanmaya devam edecek. 8 Bölüm I Şunuş Kısaca DenizBank DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nun önde gelen müşteri segmentleri perakende müşteriler, küçük ve orta ölçekli işletmeler, ihracatçılar, kamu, proje finansmanı kullanıcıları ve kurumsal müşterilerdir. DenizBank, gelişmekte olan Türk denizcilik sektörüne finansman sağlama hedefi ile bir kamu iktisadi teşebbüsü olarak 1938 yılında kurulmuştur. Bir bankacılık lisansı olarak Zorlu Holding tarafından Özelleştirme İdaresi’nden 1997 yılının başında satın alınan DenizBank, kısa süre içerisinde Türkiye’nin sayılı bankalarından biri haline gelmiştir. Ekim 2006’da, Avrupa’nın lider finans gruplarından biri olan Dexia tarafından satın alınan DenizBank, faaliyetlerini halen ana hissedarı olan Dexia çatısı altında sürdürmektedir. Hızlı ve büyük bir dönüşüm süreci Başarılı bir şekilde tamamlanan özelleştirme sürecinin ardından, DenizBank bir “hayata dönüş” programı uygulamasına başlamış ve yeni kurumsal kimliği çerçevesinde personel alımı ve şube açılışlarına başlanmıştır. Bu çalışmalar beş yıllık bir stratejik plan çerçevesinde yürütülmüş ve öngörülen büyüme hedefine başarıyla ulaşılmıştır. Stratejik planda öngörülen büyüme süreci, TMSF’ye devrolan bazı banka şubelerinin satın alınması ve 2002 sonunda Tarişbank’ın Gruba dahil edilmesiyle desteklenmiştir. Bu süreçte DenizBank mevcut bankacılık ürün ve hizmetlerini tamamlamak üzere faktoring, finansal kiralama ve yatırım şirketleri kurmuş, portföy yönetimi şirketi ile Avusturya ve Rusya’da banka satın almıştır. Güçlü sermaye tabanından ve dengeli finansal yapısından aldığı destekle ve sektörde yaşanan hızlı gelişmelerin etkisiyle DenizBank, çok kısa bir sürede mevcut konumunu geliştirmiştir. 2003 yılında çeşitli finansal hizmetleri aynı çatı altında toplayan bir “finansal süpermarket” oluşturmak amacıyla DenizBank Finansal Hizmetler Grubu kurulmuştur. Bankacılıkta “finansal süpermarket” dönemi DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nda DenizBank’ın yanı sıra sekiz yerli ve üç uluslararası finansal iştirak, dört yerli finansal olmayan iştirak ve Bahreyn’de bir şube bulunmaktadır. DenizYatırım, EkspresYatırım, DenizYatırım Ortaklığı, DenizPortföy Yönetimi, DenizTürev, DenizLeasing, DenizFaktoring, DenizEmeklilik, Intertech, DenizKültür, Bantaş ve Pupa Grubun yerli; EuroDeniz, DenizBank AG ve CJSC Dexia Bank ise uluslararası iştirakleridir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nun önde gelen müşteri segmentleri perakende müşteriler, küçük ve orta ölçekli işletmeler, ihracatçılar, kamu, proje finansmanı kullanıcıları ve kurumsal müşterilerdir. Grubun faaliyetlerinde öncelikli olarak belirlediği pazarlar, tarım, enerji, turizm, eğitim, sağlık, spor, altyapı ve denizciliktir. Merkezi Viyana’da bulunan iştiraki DenizBank AG aracılığı ile AB ülkelerinde de faaliyet gösteren grup, CJSC Dexia Bank aracılığı ile Rusya ile ticaret yapan mevcut müşterilere yurt dışında hizmet götürmekte ve çeşitli finansal gereksinimlerini karşılanmaktadır. Kısa zamanda bir bankacılık lisansından kapsamlı bir “finansal süpermarket”e dönüşen grup, operasyon, finansal kontrol ve muhasebe fonksiyonlarını merkezde toplayarak DenizBank şubelerini pazarlama merkezlerine dönüştürmüştür. Bu strateji sonucunda çalışan sayısını optimum düzeyde tutulurken işletme verimliliği de artmıştır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 9 Kısaca Dexia Dexia, yerel tesislerin, altyapıların, sağlık ve sosyal konut sektörlerinin ve sosyal ekonominin finansmanında önemli bir rol oynamaktadır. Grup, kamu kuruluşlarına ve yarı kamu niteliğindeki kuruluşlara proje uygulamalarında destek olmakta, yerel altyapıların ve hizmetlerin geliştirilmesi faaliyetlerine katılmaktadır. Dexia 31 Aralık 2010 itibarıyla yaklaşık 35,200 çalışana ve 19.2 milyar Avro özkaynağa sahip bir Avrupa bankacılık grubudur. Grubun faaliyetleri genel olarak Belçika, Lüksemburg, Fransa ve Türkiye’de yoğunlaşmış durumdadır. Dexia hisseleri Euronext Brüksel ve Paris Borsa’ları ile Lüksemburg Borsası’na kote olup, Brüksel Borsası’nın referans hisse senetleri endeksi olan BEL20’ye ve Dow Jones EuroStoxx Bankalar endeksine dahildir. DEXIA 2014: 10 MİLYON MÜŞTERİYE HİZMET VEREN BİR PERAKENDE BANKA Dexia Grubu 2014 yılı için net hedefler belirlemiş ve amaçlarını şu şekilde açıklamıştır; • Ticari faaliyet gelirlerine öncelik vererek finansal yapılanmasını tamamlamak • Güçlü perakende dağıtım altyapısını pekiştirmek, geliştirmek ve ticari faaliyet portföyünü Perakende Bankacılık etrafında yeniden dengeleyerek Türkiye pazarındaki büyüme fırsatlarını değerlendirmek • Sinerji ve verimlilik artışıyla desteklenen etkin bir operasyonel model benimsemek Grubun stratejik konumlanmasındaki değişim sonucu ortaya çıkan bu öze dönüş, tüm çalışanlar tarafından benimsenen üç amaç olan saygı, mükemmeliyet ve atiklik olarak ifade edilen Dexia değerlerinde de yansımasını bulmaktadır. İş Kolları Perakende ve Ticari Bankacılık Dexia, 8 milyondan fazla müşteriye çok çeşitli Perakende, Ticari ve Özel Bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Dexia, Belçika ve Lüksemburg’daki en büyük üç banka arasındadır. Dexia, Belçika’da 4 milyon müşterisine yaklaşık 850 şube ile hizmet sunmaktadır. Lüksemburg, Grubun uluslararası servet yönetimi merkezi olmanın yanı sıra tüm ülkeyi kapsayan bir şube ağına sahiptir. Dexia, Türkiye’deki özel bankalar arasında altıncı sırada bulunan ve müşterilerine yurt çapına yayılmış 500 şubesiyle hizmet vermekte olan DenizBank vasıtasıyla Türkiye’de de güçlü bir konumda yer almaktadır. Perakende ve Ticari Bankacılık faaliyetlerinin yanında Kurumsal Bankacılık alanında da önemli bir konuma sahip olan ve müşterilerine varlık yönetimi ve sigortacılık ürünleri de sunan DenizBank, tüm bankacılık hizmetlerini bir arada sunan tam teşekküllü bir bankadır. Grup, Belçika ve Lüksemburg’daki ticari faaliyetlerini geliştirmeye devam etmeyi ve Türkiye’deki önemli büyüme potansiyelinden pay almayı amaçlamaktadır. Dexia’nın hedefi, %29’u Türkiye’den elde edilmekte olan Perakende ve Ticari Bankacılık faaliyet gelirlerinin Grup genelinde toplam gelirler içinde %60 seviyesinde olan payını artırmak ve 2014 yılı itibarıyla 4 milyonu Belçika ve Lüksemburg’da, 6 milyonu ise Türkiye’de olmak üzere toplam 10 milyonluk bir müşteri tabanına ulaşmaktır. Kamu Bankacılığı ve Toptan Bankacılık Dexia, Belçika ve Fransa başta olmak üzere yerel tesislerin ve altyapıların, sağlık ve sosyal konut sektörlerinin ve sosyal ekonominin finansmanında önemli bir rol oynamaktadır. Dexia’nın faaliyet gösterdiği alanlar arasında; • hem Avrupa hem de Kuzey Amerika’da altyapı ve yenilenebilir enerjiler gibi sektörlerde seçici bir yaklaşımla yürüttüğü proje finansmanı iş kolu ve • Belçika’da orta ölçekli şirketlere odaklanırken büyük şirketler pazarında da fırsatları kollayarak varlığını sürdürdüğü Kurumsal Bankacılık işkolu yer almaktadır. Ayrıca, Grup Pfandbriefe piyasasına Almanya’daki kuruluşu üzerinden erişebilmektedir. Müşterilerine yakın olan ve faaliyetlerini tamamen müşterilerinin ihtiyaçlarına göre şekillendiren Dexia, ürün ve hizmet yelpazesini sürekli olarak geliştirmekte ve genişletmektedir. Dexia’nın hedefi, hazine yönetimi, bütçe optimizasyonu, bilişim çözümleri gibi bileşenlerden oluşan, bu iş kolundaki müşterilerinin ihtiyaçlarına en uygun entegre çözümler sunarak uzman bir kreditör olmanın ötesine geçmektir. Varlık Yönetimi ve Hizmetleri Varlık Yönetimi iş kolu; varlık yönetimi, yatırımcı hizmetleri ve sigorta olmak üzere Dexia’nın üç alandaki faaliyetlerini kapsamaktadır. Bu iş kolu, geniş tabanlı müşteri portföyü ve Grubun diğer ticari faaliyet alanlarıyla olan yakın iş birliği sayesinde yüksek bir büyüme potansiyeli vadetmektedir. 31 Aralık 2010 itibarıyla 86.4 milyar Avro tutarında aktifi yöneten Dexia Asset Management, Grubun varlık yönetimi merkezi konumundadır. Şirket’in sahip olduğu dört ana yönetim merkezi (Belçika, Fransa, Lüksemburg ve Avustralya) geniş bir müşteri tabanına hizmet vermektedir. Yatırımcı hizmetleri faaliyetleri, Dexia’nın Royal Bank of Canada ile ortak girişim şeklinde kurmuş olduğu RBC Dexia Investor Services şirketi aracılığıyla yürütülmektedir. Bu şirket, dünyanın her yerindeki kuruluşlara global düzeyde saklama, fon ve emeklilik fonu yönetimi ve hissedar hizmetleri sunmaktadır. Saklama hizmeti sunulan aktif tutarı 31 Aralık 2010 itibarıyla 2,101 milyar Avrodur. Dexia’nın sigorta faaliyetleri temel olarak Belçika ve Lüksemburg piyasalarına odaklanmış durumdadır. Grup; Perakende, Ticari ve Özel Bankacılık segmentlerindeki müşterileriyle kamu ve yarı kamu niteliğindeki kuruluşlara hayat ve hayat dışı sigorta alanlarında çok geniş bir ürün yelpazesi sunmaktadır. Bu faaliyet, hem banka sigortacılığı yaklaşımıyla hem de bağlı acenteler ağı üzerinden yürütülmektedir. Kredi Notları Grubun ana kuruluşları olan Dexia Bank Belgium, Dexia Crédit Local ve Dexia Banque Internationale à Luxembourg; Fitch tarafından A+, Moody’s tarafından A1 ve Standard & Poor’s tarafından A kredi notuyla derecelendirilmiştir. Dexia’nın Avrupa’daki iştiraklerinden üçü (Dexia Municipal Agency, Dexia Kommunalbank Deutschland ve Dexia LDG Banque), AAA notuna sahip teminatlı tahvil ihraç etmektedirler. 10 Bölüm I Şunuş Yönetim Kurulu Başkanı’nın Mesajı DenizBank, 2010 yılında da gerek paydaşları gerekse Türkiye ekonomisi için yüksek katma değer yaratmaya devam etmiştir. Değerli DenizBank Paydaşları, DenizBank, bankacılık sektöründeki saygın konumuna gelmesini sağlayan etkin risk sınırlayıcı yönetim anlayışı ile tüm dünyada küresel krizin halen kendini hissettirdiği 2010 yılında da istikrarlı ve güçlü adımlarla hedeflerine ilerleyerek başarılı finansal sonuçlar elde etmeye devam etmiştir. Türkiye’nin krizden hızla çıkan ülkelerden biri olmasına faaliyetleri ile destek olan DenizBank’ın, 2010 yılında da gerek paydaşları gerekse Türkiye ekonomisi için yüksek katma değer yaratmaya devam ettiğini ifade etmekten kıvanç duyuyorum. 2008 yılının son çeyreğinde dünyaya yayılan küresel finansal krizi takip eden 2009 yılı, tarihe küresel ekonominin 2. Dünya Savaşı’ndan bu yana küçüldüğü ilk yıl olarak geçti. Birçok ülke, finansal piyasalarda yeniden güven tesis edebilmek için para ve maliye politikalarını hızla gevşeterek borçlanma ve tüketim koşullarını iyileştirmeye çalıştı. Küresel ekonomide yeniden büyüme dönemine girdik; ancak büyümenin sorunsuz devam edeceğini söylemek zor. 2010 yılında, ülkeler arasında yüksek eşgüdümle yürütülen bu politikalar sonuç vermeye başlamış ve yeniden büyüme trendine giren küresel ekonomi %4.8 oranında genişlemiştir. Gelişmekte olan ülkelere göre toparlanmanın daha yavaş yaşandığı gelişmiş ülke ekonomilerinden ABD 2010 yılında %2.8 seviyesinde büyürken, Avro bölgesi %1.7 (tahmin) oranında, Japonya ise %3.95 (tahmin) büyüme kaydetmiştir. Küresel ekonominin arkasındaki en büyük itici güç haline gelen gelişmekte olan ülkeler ise 2010 yılında gelişmiş ülkelere kıyasla oldukça yüksek ekonomik genişleme oranları yakalamıştır. Çin, 2010 yılında %10.3 büyüme kaydederken, Hindistan %9.7 oranında büyümüştür. Her ne kadar 2010 yılında küresel ekonomide yaşanan toparlanma oldukça umut verici olsa da krizden çıkış sürecinin problemsiz bir şekilde devam edeceğini söyleyebilmek oldukça zor. Önümüzdeki dönemde gelişmiş ülkelerde gerek tüketicilerin gerekse devletlerin yüksek borçluluk seviyelerinin büyümenin sorunsuz bir şekilde devamı açısından en önemli risk haline geldiğini görmekteyiz. Önümüzdeki dönemde politika yapıcıların çözmesi gereken en büyük problem tüketicilerin ve şirketlerin bilançolarındaki borçları tasfiye sürecine girmiş olmalarıdır. Gelişmiş ülke tüketicilerinin borçlarını eritmek için tasarruf eğilimi içine girmesi tüketimin artması önünde en büyük engel haline gelirken, bu tasarruf eğiliminin şirketlerin yatırım kararlarını menfi yönde etkilediğini ve bunun da istihdam artışında beklenen düzeylerin yakalanmasını önleyen bir negatif geri besleme sarmalı haline geldiğini görmekteyiz. Öte yandan, 2010 yılında, krizden çıkış için uygulanan finansal politikaların gelişmiş ekonomilerin kriz öncesi oldukça yüksek seviyelerde seyreden borç yüklerini tehlikeli sayılabilecek seviyelere getirdiği görüldü. Bu durumun yarattığı sistemik riskler sene başında Yunanistan’da ve sene sonuna doğru İrlanda’da yaşanan kamu borcu problemleri ile akut olarak ortaya çıktı. Her ne kadar Avrupa Birliği bünyesinde alınan geniş önlemler sonucunda bu ülkelerde yaşanan sorunun diğer ülkelere de yayılmasının önüne geçilmiş olsa da kamu borç yükü sorununun kalıcı bir şekilde çözümlendiğini söylemek için henüz erken. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 11 12 Bölüm I Şunuş Yönetim Kurulu Başkanı’nın Mesajı Geniş bir ürün yelpazesi ile bir finansal süpermarket olarak hizmet veren DenizBank, tüm pay ve menfaat sahiplerine sağladığı katkıyı artırarak sürdürecektir. İstihdam sorununun arzulanan süratte çözümlenmediğini ve büyüme hızının tekrar gerilemeye başladığını gören gelişmiş ülke otoriteleri 2010 yılında yeni destek mekanizmaları oluşturarak piyasalara müdahale etmeye başladı. Başlıca müdahale mekanizması olarak kullanılan “parasal genişleme” enstrümanı ile merkez bankalarının tahvil alımları yaparak piyasalara likidite enjekte ettiğini görüyoruz. Merkez bankalarının beklentisi, artan likiditenin varlık fiyatları üzerindeki olumlu etkisinin tüketicilerin bilançolarını olumlu yönde etkilemesi ve bunun da tüketim artışını tetiklemesi yönündedir. Parasal genişleme politikalarının etkilerini tüm dünyada yoğun bir şekilde hissetmeye devam edeceğiz. Küresel piyasalarda parasal genişleme tedbirlerinin de etkisiyle son derece düşük seviyede seyreden faizler ve yaşanan likidite bolluğu, getiri oranları ve büyüme potansiyellerinin yüksek olması sebebiyle, içlerinde Türkiye’nin de dahil olduğu gelişmekte olan ülkelere büyük miktarda fon akışına sebep olmaktadır. Buna paralel olarak sıcak paranın geldiği bu ülkelerde varlık fiyatlarının hızla arttığını gözlemlemekteyiz. Bugün için erken olsa da bu trendin devam etmesi ile yeni varlık balonlarının oluşması ihtimaline karşı “kur savaşları” ve “sıcak paraya vergi” gibi tartışmaların yaşandığına şahit olmaktayız. 2010 yılının ilk dokuz ayı itibarıyla kaydedilen %8.2’lik büyüme ile Türkiye ekonomisi gelişmekte olan ülkeler arasında ilk sıralara yerleşti. Büyümenin kompozisyonu incelendiğinde yatırımların önemli bir paya sahip olması, yakalanan ivmenin önümüzdeki yıllarda da sürdürülebilirliği açısından umut vericidir. 2011 yılında başta AB olmak üzere Türkiye’nin ihracat pazarlarında yaşanacak olan toparlanma ile birlikte dış talep koşullarının da büyümeye önemli oranda destek olmasını bekliyoruz. Her ne kadar enflasyon 2010 yılında mevsimsel faktörlerin de etkisiyle hedeflenenin biraz üzerinde seyretmiş olsa da, 2011 yılı enflasyon gerçekleşmelerinin hedeflerden çok fazla sapması beklenmemektedir. Bu nedenle tarihi düşük seviyelerde seyreden politika faizlerinin daha uzun süre bu seviyelerde kalmasını bekliyoruz. Makroekonomik ortamı Türkiye’nin büyümeye devam etmesi açısından son derece olumlu görüyoruz. Faizlerin mevcut düşük seviyelerde seyretmesi bir yandan reel ekonomiye krediler yolu ile kaynak aktarılmasına son derece olumlu katkı yaparken öte yandan da Türkiye’nin borç yükü üzerindeki faiz maliyetini hızla düşürerek kamu maliyesinin son derece olumlu seyreden performansını artırmaktadır. Kamu maliyesinde son senelerde yaşanan hızlı düzelmenin sürdürülebilirliğine dair beklentiler 2010 yılında açıklanan Orta Vadeli Program’ın bütçe açığı projeksiyonları ile daha da kuvvetlenmiştir. 2001 krizinden sonra yeniden yapılandırılarak gelişmiş ülkelere örnek gösterilen bir hale gelen bankacılık sektörü ve tavizsiz sürdürülen finansal disiplin sayesinde birçok ülkenin rating notlarının düşürüldüğü bir ortamda Türkiye’nin rating notu arttı. Türkiye’nin “yatırım yapılabilir” ülke kategorisine gelmesine Fitch için bir Moody’s ve S&P için iki puan kalan bu pozitif makroekonomik ortamda bankacılık sektörü yüksek kârlılık oranlarını sürdürerek büyümeye devam etti. 2010 yılı içinde yurt içinde büyümenin dinamosu haline gelen bankacılık sektörünün faaliyetlerini incelediğimizde kredilerin %33, tahvil portföyünün ise %10 büyüdüğünü görüyoruz. Bu rakamlar hem bankacılık sektöründe sağlıklı bir yapısal değişime işaret ediyor hem de büyümenin önümüzdeki dönemde de devam edeceğine dair güçlü sinyaller veriyor. Türkiye’nin son dönemlerde yakaladığı politik istikrarın devam etmesinin ve güçlü bankacılık sektörünün katkılarıyla 2011’de de tıpkı 2009 ve 2010 yılında olduğu gibi ekonomide yeni rekorlar kıracağımıza olan DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 inancım tamdır. Bu ortamda Türkiye’nin büyüme hızını dinamik tutabilmek için doğru makroekonomik politikalar izlemeye, sosyal sigorta sistemi, hukuk, vergi ve işgücü reformlarını gerçekleştirerek reform dinamiğini sürdürmeye ve özelleştirmeye devam ederek uzun vadeli yabancı sermaye girişini desteklemeye her zamankinden daha fazla ihtiyaç duyulacaktır. DenizBank önümüzdeki dönemlerde de hızla büyümeye devam edecek. Faaliyetlerini küresel finansal ortamın önemli bir oyuncusu olmak vizyonu ile sürdüren DenizBank’ın, 2010 yılında ana hissedarı Dexia’nın net kârının yaklaşık 1/3’ü büyüklüğe eriştiğini ifade etmekten büyük memnuniyet duyuyorum. Ekonominin her sektörüne kaynak aktaran ve bankacılığın her alanında çok geniş bir ürün yelpazesi ile bir finansal süpermarket olarak hizmet veren DenizBank, tüm pay ve menfaat sahiplerine sağladığı katkıyı artırarak sürdürecektir. Ekonomimizin rekabet avantajının olduğu tarım, enerji, turizm, eğitim, sağlık, alt yapı ve denizcilik gibi sektörlere özellikle önem veren DenizBank’ın 2014 yılına kadar büyüme planları doğrultusunda sermayesini artırarak şube sayısını 800’e çıkarma hedefi Türk ekonomisine olan güveninin en büyük göstergesidir. DenizBank’ın bugüne kadar elde ettiği başarılarındaki en önemli etkenlerden biri de yüksek motivasyon ve özveriyle çalışan nitelikli, tecrübeli insan kaynağıdır. DenizBank’ın en önemli kurumsal değerlerinden biri olan takım ruhu kısa zamanda kat ettiğimiz başarılı büyüme sürecinin ve gurur verici finansal sonuçlarımızın arkasında yatan en temel gerçektir. Bu vesileyle tüm çalışma arkadaşlarıma son derece başarılı geçen bir yıl için en içten duygularımla teşekkürü bir borç bilirim. Bugüne kadar olduğu gibi bundan sonra da her zaman yanında olmak istediğimiz çok değerli müşterilerimize, iş ortaklarımıza ve bütün paydaşlarımıza bu fırsatla bize gösterdikleri güven ve işbirliği için teşekkür eder, hep birlikte çok daha ileri gideceğimize olan sonsuz inancımı ifade etmek isterim. Saygılarımla, Dirk Bruneel Yönetim Kurulu Başkanı 13 14 Bölüm I Şunuş Genel Müdür’ün Mesajı 2010 yılında büyümeye odaklanarak kaynaklarımızı ülke ekonomisinin krizden hızla çıkmasına destek olacak şekilde seferber ettik. Küresel mali krizin dünya ekonomilerindeki daraltıcı etkilerini geride bıraktığımız ve yeniden büyümeye odaklandığımız 2010 yılı DenizBank açısından son derece başarılı finansal ve operasyonel sonuçlarla tamamlanmıştır. Türkiye’deki ilk beş özel banka arasında yer almak ve uluslararası finansal ortamın bölgemizdeki en güçlü ortağı olmak hedefiyle yoluna kararlı adımlarla devam eden DenizBank, ana ortağı Dexia Grubu’nun çatısı altında önümüzdeki dönemlerde de büyük başarılara imza atmaya devam edecektir. 2010 yılında tüm kaynaklarımızı ülke ekonomisinin krizden hızla çıkmasına destek olacak şekilde seferber ederek, kredi hacmimizi, aktiflerimizi ve özkaynaklarımızı sağlıklı bir şekilde reel olarak büyüttük. 2010 yılsonu mali tablolarımıza göre toplam konsolide kredi hacmimiz %28 artışla 23,790 milyon TL’ye ulaştı. Toplam aktiflerimiz bir önceki yıla göre %30 büyüyerek 33,853 milyon TL’ye, özkaynaklarımız ise %23 artarak 3,659 milyon TL’ye yükseldi. 2010 yılını, %15.70’lik konsolide sermaye yeterlilik oranı ile uluslararası standartların oldukça üstünde bir oranla bitirdik. Kaynaklarımızı en etkin biçimde reel sektöre aktarıyoruz. Topladığımız kaynakların ekonomiye en etkin şekilde aktarılması konusunda Türk bankacılık sektöründeki yerimizi 2010 yılında da koruduk ve %121’lik Kredi/Mevduat oranı ve %70’lik Kredi/Varlık(Aktif) oranı ile sektörün öncülerinden olmaya devam ettik. Bono portföyümüzü bir gelir kaleminden daha çok likidite yönetme enstrümanı olarak görerek menkul kıymet portföyümüzün aktiflerimize oranını %13 ile sektördeki en düşük oranlardan birinde tutmaya devam ettik. Faaliyetlerimize başladığımız ilk günden beri, gelirlerimizin ekseriyetini gerçek bankacılık faaliyetlerinden elde etmeyi stratejik bir hedef olarak benimsedik. 2010 yılsonu itibarıyla Bankamızın konsolide net kârını 616 milyon TL olarak gerçekleştirdik. Sağlıklı varlık kompozisyonumuz önümüzdeki dönemde de Bankamızın sağlam temeller üzerinde büyüyerek son derece olumlu finansal sonuçlar elde etmeye devam edeceğinin en önemli göstergesidir. Türkiye’de finansal süpermarket dönemini başlattık. Sahip olduğumuz finansal süpermarket anlayışıyla müşterilerimizin ihtiyaçlarına uygun yenilikçi ve özel çözümler geliştirmek için çalışarak en son bankacılık ürünlerini en hızlı şekilde sunabilmek için şubeleşme çalışmalarına 2010 yılında da devam ederek 50 yeni şube açtık. Bireysel emeklilikten sigortaya, türev ürünlerden finansal kiralamaya kadar kapsamlı bir finansal hizmet portföyü sunan şubelerimizi en etkin biçimde kullanarak 2010 yılında daha çok müşteriye direk olarak ulaştık ve müşteri tabanımızı genişlettik. Bu sayede vadeli ve vadesiz olmak üzere toplam konsolide müşteri mevduatını %34 artırarak 19,713 milyon TL’ye çıkarmayı başardık. Büyüme politikamızla sektörde istihdam yaratırken, aynı zamanda da paydaşlarımıza değer katıyoruz. 2010 yılında şube sayısını artırarak Bankamızı müşterilerimize daha da yakın hale getirdik ve aynı dönemde personel sayımızı %10 oranında artırdık. 9,561 Denizciden oluşan daha büyük ve daha verimli bir aile haline gelen Bankamız, büyürken aynı zamanda da istihdam yaratan ve sosyal paydaşlarına değer katan bir şirket olmaya devam etmiştir. Müşterilerimize, Bankamızın tüm bireysel ürünlerini, tüm kanallardan, üstün hizmet kalitesiyle sunma yaklaşımıyla 2010 yılında aktif müşteri sayısını %17 artırdık. Müşterilerimizin ihtiyaçlarına ve finansal durumlarına göre özel hizmet verebilmek için, Afili Bankacılık, Gençlik Bankacılığı ve Emekli Bankacılığı programlarını uygulamaya sokarak yenilikçi uygulamalarla sektöre yeni bir canlılık kazandırdık. 2010 yılında Gençlik Bankacılığı müşterilerimizin kullanımına sunduğumuz PASO ürünü ile gençlerin günlük hayatlarını kolaylaştırırken kısıtlı bütçelerine de en etkin şekilde destek olmayı amaçladık. Fenerbahçe ve Galatasaray kulüplerinden sonra 2010 yılında Beşiktaş, Trabzonspor, Çaykur Rizespor ve ESES Bonus projelerini hayata geçirerek futbolseverler ve takımları arasında gördüğümüz köprü görevini daha da kuvvetlendirdik ve yaygınlaştırdık. Gençlik Bankacılığı segmentine sunduğumuz Paso DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 15 16 Bölüm I Şunuş Genel Müdür’ün Mesajı Etkin müşteri yönetimi ve memnuniyeti prensibinden hareketle önemli organizasyonel değişimler gerçekleştirdik. Bonus’a ek olarak üst gelir gruplarına hitap eden ve özel ayrıcalıklar sunan Afili Bonus Platinum İDO iskelelerinden temassız geçiş sağlayan Deniz Bonus Trink ve firmalara yönelik hazırlanan Bonus Business Card ürünleri ile geniş kredi kartları yelpazemizi daha da kuvvetlendirdik. Geliştirdiğimiz yenilikçi ürünler, KOBİ’lerin maliyetlerini iyileştirmeye yardımcı oluyor. 2010 yılında da ekonomimizin can damarı olarak kabul ettiğimiz KOBİ’lere en yüksek kalitede hizmet vermek ve kaynak aktarmak için yeni ürünler ve yeni finansman imkânları sunmaya devam ettik. 2008 yılında pazara sunduğumuz ve 2010 yılsonu itibarıyla sektörde türünün tek örneği olan İşletme Kart platformuna Akıllı Kart özelliğini ve MasterKOBİ programını ekleyerek KOBİ’lerimizin gider kalemlerinde tasarruf imkânlarını artırdık. Anadolu’ya yapılan ekonomik desteklerin arttırılması ile ülke çapında kaynakların daha verimli kullanılmasının ve hedeflenen kalkınmanın sağlanması için EIB’den (Avrupa Yatırım Bankası) 100 milyon Avro, OeEB (Avusturya Kalkınma Bankası), FMO (Hollanda Kalkınma Bankası), DEG (Alman Kalkınma Bankası), EBRD (Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası), ICDF (Uluslararası İşbirliği ve Kalkınma Fonu), Taipei China’dan 95 milyon Avro ve Dünya Bankası’ndan 35 milyon ABD Doları tutarında kaynak temin ederek KOBİ’lerimizin hizmetine sunduk. 2009 yılından beri kamu bankacılığını ayrı bir iş kolu olarak tanımlayan ilk Türk bankası olarak, bu alanda sektöre yön vermeye devam edeceğiz. Yerel yönetimlerin finansmanında kullandırılmak üzere, EIB (Avrupa Yatırım Bankası) ve AFD (Agence Française de Développement) ile imzaladığımız 150 milyon ve 80 milyon Avro tutarındaki kredi sözleşmeleri vasıtasıyla 2010 yılında 70’in üzerinde projeye uygun maliyetlerle ve uzun vadeli finansman desteği sağladık. Kamu finansmanı sektörüne ayırdığımız varlık büyüklüğümüz 2010 yılsonu itibarıyla konsolide bazda 686 milyon TL nakdi ve 134 milyon TL gayri nakdi olmak üzere toplam 820 milyon TL’ye ulaştı. Çiftçimize verdiğimiz destek ile sektörü yeniden şekillendiriyoruz. Tarım Bankacılığını bir işkolu olarak tanımlayan ilk banka olarak ülkemiz tarım sektörüne destek olmayı doğru bir iş tercihi olarak görmenin yanı sıra sosyal sorumluluk misyonumuzun bir parçası olarak da değerlendiriyoruz. 2010 yılında Yeşil Damla konseptiyle tarıma özel olarak açtığımız 35 şubeyle birlikte Tarım Bankacılığı hizmeti veren şubelerimizin sayısını 224’e çıkardık. 2010 yılında tarım sektörüne verdiğimiz net kredi tutarı 1,252 milyon TL’ye, projeli yatırım kredileri ile birlikte kullandırdığımız toplam kredilerin net tutarı 1,799 milyon TL’ye ulaşırken sektörde bir ilk olan Üretici Kart sayımız 270 bini geçti. Bilanço büyüklüğü açısından incelendiğinde toplam kredi hacmimizin %9’unu oluşturan tarım kredilerimizin Türk bankacılık sistemi ortalaması olan %5’in oldukça üstünde olması bu segmente verdiğimiz yüksek önemden kaynaklanmaktadır. Sunduğumuz yenilikçi ürünlerin başında gelen Üretici Kart’ı 2010 yılında daha da yaygınlaştırdık. Böylece, çiftçilerimizin Petrol Ofisi’nden beş ay vadeli ve faizsiz olarak akaryakıt alabilmelerini sağladık. Aynı ürünümüzle, çiftçilerin gübre, yem, tarım ilacı, tohum ve yedek parça ihtiyaçlarını karşılayabilmeleri için vadeli ve faizsiz finansman sağladık. Sektörde bir ilk olarak, çiftçilerimize Bağ-Kur primlerini Üretici Kartları ile otomatik olarak ödeme imkanı sunduk. Küçük ve orta boy işletmelere hitap eden İşletme Kart ve çiftçilere yönelik geliştirilen Üretici Kart ile 2010 yılında da ticari kartlar pazarındaki liderliğimizi kuvvetlendirdik. Tarım sektörünü 21. yüzyıla taşımak için geleceğin yatırım alanları olarak görülen örtü altı tarım, süt hayvancılığı ve meyvecilik alanlarına yatırım yapmak isteyen girişimcilere destek olan Tarım+ paketini oluşturduk. Tarım+ ile üreticilere bir yandan finansman desteği sağlarken, bir yandan da kooperatif ve birliklerle ilişkiler, tedarikçilerle ilişkiler ve projelendirme gibi konularda danışmanlık hizmeti sunuyoruz. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Tarım sektörüne verdiğimiz destek bitirdiğimiz senede de finansman desteğiyle sınırlı kalmadı. Sektör ileri gelenlerini bir araya getirdiğimiz “Tarım Meclisi” toplantıları ile, beş ilde tarımın gelişmesi yönünde alınması gereken aksiyonlar, gelecek beklentileri, potansiyel gelişim alanları ve yatırım fırsatlarını masaya yatırarak, ortak akıl oluşturulmasına önayak olduk. 2009 yılında çiftçilerimizin Tarım alanındaki bilgi eksikliğini gidermek için başlattığımız “1,000 Köye 100,000 Kitap” projemizin ikinci ayağını “1,500 Köye 150,000 Kitap” daha temin ederek sağladık. Etkin risk yönetimine odaklanmış ve uluslararası kabul görmüş kurumsal yönetim standartlarına uyumlu yönetim anlayışımız sayesinde gerek finansal gerekse operasyonel sonuçlarımız açısından oldukça verimli bir yılı daha arkamızda bıraktığımızı ifade etmekten büyük mutluluk duyuyorum. Özverili çalışmalarıyla başarımızın arkasındaki en önemli itici güç olmaya devam eden çalışanlarımıza, Bankamıza olan güvenleriyle çalışma azmimizi en yüksek seviyede tutan müşterilerimize, küresel ortamın en büyük bölgesel ortağı olma hedefimize koşar adımlarla ilerlerken gerek sermaye gerekse bilgi desteği ile bize en büyük güvenceyi oluşturan ana ortağımız Dexia’ya ve birlikte toplumumuz için katma değer yarattığımız tüm sosyal paydaşlarımıza en içten dileklerimle sonsuz teşekkürlerimi sunarım. Hakan Ateş Genel Müdür 17 18 Bölüm I Şunuş 13. YILINDA 9,561 500 denizci şube ile deniz her yerde DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Bankacılık Hizmetleri DenizBank Müşteri Segmentasyonu DenizBank, müşteri odaklı hizmet anlayışını faaliyetlerine en etkin şekilde yansıtabilmek için müşterilerini beş ana segmentte tanımlamıştır. 1- Kurumsal Bankacılık: Yıllık cirosu 100 milyon TL’nin üzerinde olan tüm firmalar ve bu firmaların ait olduğu gruplara hizmet veren segmenttir. (Finans sektörü firmaları bu grupta izlenir.) 2- Ticari Bankacılık: Kurumsal segment dışında kalan, yıllık cirosu 15 milyon TL’nin üzerinde olan diğer firmalara hizmet veren segmenttir. 3- Kamu Bankacılığı: Yerel yönetimler, bağlı kuruluşları ve bunların iktisadi teşekkülleri, kamu iktisadi teşebbüsleri ve bunların müesseseleri ve bağlı ortaklıklarına hizmet veren segmenttir. 4- İşletme ve Tarım Bankacılığı: Yıllık cirosu 15 milyon TL’nin altında yer alan tüzel/özel kişiliğe sahip firma veya şahıs işletmeleri ile yıllık cirosu 5 milyon TL’ye kadar olan işletmelerin sahip ve ortaklarına hizmet veren segmenttir. 5- Bireysel Bankacılık: Gerçek kişiler, profesyonel serbest meslek sahipleri, kurumsal ve ticari segmentlere ait firmaların sahip ve ortakları, işletme segmentinden hizmet alan yıllık cirosu 5 milyon TL’yi aşan tüzel işletmelerin sahip ve ortaklarına hizmet veren segmenttir. DenizBank, bu beş ana segmente ek olarak; 250,000 ABD Doları likit varlığa sahip bireysel üst segment ve şirketlere Özel Bankacılık kapsamında hizmet vermektedir. Şube Ağı/Segmentasyonu Uluslararası finansal ortamın bölgesindeki etkin aktörlerinden biri olmayı hedefleyen DenizBank, özellikle Bireysel Bankacılık, İşletme Bankacılığı ve Tarım Bankacılığı alanlarındaki müşterilerine daha yakın ve etkin hizmet verme stratejisi doğrultusunda şubeleşme çalışmalarına devam etmiş ve 2010 yılında yurt içinde 50 yeni şube açmıştır. 19 20 Bölüm I Şunuş Bankacılık Hizmetleri Perakende Bankacılık Grubu Bireysel Bankacılık Müşterilerine, ihtiyaçlarına uygun ürünlerini, üstün hizmet kalitesiyle sunan Bireysel Bankacılık Grubu, bu yaklaşımıyla 2010 yılında aktif müşteri sayısını %17 artırmıştır. Bunun yanı sıra, çoğu üründe hacim ve pazar payını da önemli ölçüde artıran DenizBank, müşteri ihtiyaçları doğrultusunda Bireysel Bankacılık alanında birçok yeni ürün ve hizmeti de müşterilerinin beğenisine sunmuştur. Tüketicilerin hayatını kolaylaştıran hizmet ve uygulamalarla beraber, öncelikle müşterisini dinleyen ve ihtiyaçlarını anlamaya çalışan, sadece yenilikçi ve öncü ürünlerle değil, müşterilerine sunduğu hizmetle de fark yaratan, müşterilerine değer yaratabilmek için çoşku ve heyecanla çalışan ekiplerden oluşan DenizBank Bireysel Bankacılık Grubu, DenizBank’ın tercih edilen bir banka olmasını sağlamıştır. Müşteri Segmentlerine Göre Özelleştirilmiş Hizmetler: Müşterilerin ihtiyaçlarına göre özel hizmet verme anlayışı doğrultusunda DenizBank, müşterilerinin yaşam döngüsü ile finansal ihtiyaçları arasındaki ilişkiyi temel alan “Yaşam Evreleri Bankacılığı” yaklaşımı ile segmentlere özel programlar geliştirmiştir. Bu amaçla, Bireysel Bankacılık müşteri segmentasyonu gözden geçirilerek temel Bireysel Bankacılık segmentleri yeniden tanımlanmış ve bunlara uygun ürün ve hizmet sunumları gerçekleştirilmiştir. Müşterilerin ihtiyaçlarına ve finansal durumlarına göre özel hizmet verebilmek için, segmentasyon ve ürün geliştirme faaliyetlerine odaklanılmıştır. Segment yönetimi stratejisi çerçevesinde, mali müşavirlerden noterlere, doktorlardan avukatlara, bankacılardan öğretmenlere kadar pek çok meslek grubuna özel paket yaklaşımlarıyla çözümler sunulurken, Gençlik Bankacılığı, Emekli Bankacılığı ve Afili Bankacılık adı altında yeni bankacılık programları hayata geçirilmiştir. Gençlik Bankacılığı: Nisan 2010’da lansmanı yapılan Paso Gençlik Bankacılığı ile gençlere özel olarak tasarlanan bankacılık hizmetleri ve onların günlük hayatlarında fark yaratacak birçok faaliyet hayata geçirilmiştir. Paso Gençlik Bankacılığı, gençlere özel indirimler sağlayan Paso Bonus kart programı, avantajlı öğrenim kredisi, özel konseptli şubeler ve gençlerin içeriğini hazırladığı özel internet sitesine kadar birçok ihtiyacı giderecek çözümleri kapsamaktadır. Paso Gençlik Bankacılığı faaliyetlerinin bir parçası olarak DenizBank’ın marka yüzü Beyazıt Öztürk’le üniversitelerde yapılan Gençlik Sohbetleri ile 10 üniversitede 45,000 öğrenciye ulaşılmıştır. Nisan 2010’da başlayan sohbet toplantıları ile Bahçeşehir Üniversitesi, 19 Mayıs Üniversitesi, Çukurova Üniversitesi, Mersin Üniversitesi, Anadolu Üniversitesi, Uludağ Üniversitesi, Karadeniz Teknik Üniversitesi, Erciyes Üniversitesi, İnönü Üniversitesi ve Başkent Üniversitesi’ndeki gençler Paso Bonus dünyası ile tanışmıştır. Emekli Bankacılığı; DenizBank, Nisan 2010 tarihinde lansmanını gerçekleştirmiş olduğu Emekli Bankacılığı projesiyle maaşını T.C. Sosyal Güvenlik Kurumu’ndan (SSK, Bağ-Kur, Emekli Sandığı) alan tüm emeklilere yönelik birçok fırsatlar sunmaya başlamıştır. Emeklilere sektör standartlarının üzerinde kalitede hizmet vermeyi hedefleyen DenizBank, maaşını DenizBank’tan almayı tercih eden emeklilere ihtiyaç ve beklentileri yönünde hizmetler ve avantajlar sunmaktadır. Şubelerde sıra beklemeden öncelik alan emekliler, Türkiye’deki tüm ATM’lerden ücretsiz para çekme ve bakiye sorgulama gibi avantajlara sahip olmakta, Emekli Bonus kredi kartı ile ilave taksit, indirimli faiz ve ücretsiz düzenli ödeme imkânlarından yararlanmaktadır. Ayrıca DenizBank, ücretsiz Acil Sağlık Hizmetleri paketi ile emeklilerin zor günlerinde yanında olmaya devam etmektedir. Nisan 2010 tarihinde yapılan lansman sonrasında emekli maaş müşteri sayısını %44 artıran DenizBank maaş ödemesi yapan özel bankalar arasında altıncı sıraya yükselmiştir. Afili Bankacılık; 2010 yılı Kasım ayında hayata geçirilen Afili Bankacılık programı kapsamında üst segment bireysel müşterilerine ve ailelerine ürün/hizmetler ayrıcalıklı hizmet anlayışı ile sunulmaktadır. Bu segmentteki müşterilerinin yaşam tarzlarını ve ihtiyaçlarını düşünerek beklentilerinin ötesinde hizmet vermeyi hedefleyen Afili Bankacılık programı kapsamında, Türkiye’de ilk defa uygulanan birçok ayrıcalıklı hizmet de müşterilerin beğenisine sunulmuştur. Sayıları 102,000’i aşan Afili Bankacılık müşterilerine yatırımları konusunda doğru kararları verebilmeleri için danışmanlık hizmeti yanında, şubede işlemlerde öncelik sırası, ayrıcalıklı yatırım, kredi, mevduat, kredi kartı ve sigorta ürünleri, konut kredilerinde ilk defa Afili’ye özel 25 yıla varan vadelerle en uzun vadeli kredi imkânı, ücretsiz ya da indirimli bankacılık işlemleri, evden/ofisten özel güvenlikle ücretsiz para yatırma hizmeti gibi ayrıcalıklar sunulmaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 21 Bireysel Bankacılık Ürünleri ve Performansları adıyla ve daha avantajlı faiz oranlarıyla müşterilerine sunmaya devam etmektedir. perakende kredi portföyündeki payı %38 olarak gerçekleşmiştir. Mevduat DenizBank, müşterilerine yatırım eğilimleri ve risk yaklaşımları doğrultusunda birikimlerini yönlendirebilecekleri ürünler sunmayı amaçlamaktadır. Banka, müşteri ihtiyaçlarına özel sunduğu mevduat ürünleri ile 2010 yılında tabana yaygın mevduat hacminde %23 oranında, mevduat müşterisi adedinde %10 oranında büyüme kaydetmiştir. Tüketici Kredileri 2010 yılında da yaratıcı ve yenilikçi ürünlerle sektöre dinamizm kazandıran DenizBank Bireysel Bankacılık Bölümü’nün faaliyetleri sonucunda DenizBank’ın tüketici kredileri 5,1 milyar TL’yi aşmıştır. Kredili Mevduat Hesabı Müşterilerin acil nakit ihtiyaçlarını karşılamak için kolaylıkla faydalanabilecekleri Kurtaran Hesap adlı Kredili Mevduat Hesabı ürünü 2010 yılında %48’lik büyüme göstermiştir. Toplam Kredili Mevduat Hesabı bakiyesi ise 100 milyon TL’yi aşmıştır. DenizBank Bireysel Müşteri Mevduatı (milyon TL) Hacim 2010 9,788 2009 7,953 DenizBank müşterilerine döviz kurlarının düşmesi riskine karşı koruma sağlayan ve daha önce DenizBank müşterilerinden büyük ilgi gören Korumalı Mevduat ürünü 2010 yılında iki defa daha sunularak ABD Doları ve Avro cinsinden talep toplanmıştır. Temmuz ve Ekim aylarında bireysel yatırımcılardan talep toplanarak açılan Korumalı Mevduat Hesapları 6 ay vadeli olup halen aktif durumdadır. DenizBank, müşterilerin finansal durumlarına ve ihtiyaçlarına özel hizmet verme anlayışı ile Bireysel Bankacılık müşterilerini ayırdığı segment ve gruplara özel olarak mevduat ürünlerinde farklı fiyatlamalara yer vermektedir. Böylece farklı gruplara uygun olarak belirlediği mevduat ürünü fiyatlamaları ile müşterilerine özel fırsat ve avantajlar sunabilmektedir. DenizBank, Açıkdeniz internet şubesinden açılan vadeli mevduatlar için uyguladığı “Avantajlı Vadeli Mevduat” ürününü, yeni marka kimliği olan “Web’de Mevduat” DenizBank Tüketici Kredileri (milyon TL) Kredi Tutarı 2010 5,118 2009 3,970 Genel İhtiyaç Kredileri 2010 yılında müşteri ihtiyaçlarına özel olarak sunulan ürünler ve kampanyalar ile genel ihtiyaç kredisi kullanan müşteri sayısı 390,000 kişiye yaklaşırken, kullandırılan toplam kredi miktarı ise 2,4 milyar TL’ye ulaşmıştır. DenizBank, kamu ve belediye çalışanlarına yönelik 77 aya varan vadeler ile ihtiyaç kredisi kampanyası ile sektörde bir ilke imza atmış ve Cebimde Kredi, Emeklilere Özel üç ayda bir anapara ödemeli krediler ile müşteri ihtiyacına yönelik uygun ve hızlı hizmetler sunmuştur. DenizBank Genel İhtiyaç Kredileri (milyon TL) Kredi Tutarı 2010 2,400 2009 2,137 Cebimde Kredi ürünü ile müşterilerine bir SMS ile ihtiyaç kredisine başvuru imkânı getiren DenizBank, bu kanalla yapılan başvuruların cevaplarını beş dakika içerisinde yine SMS üzerinden müşteriye vermektedir. 2010 yılı içerisinde alınan iki milyondan fazla Cebimde Kredi başvurusu sonucunda bu kanaldan kullandırılan kredilerin toplam Otomatik ödeme Otomatik Ödeme ürünü ile DenizBank müşterileri fatura ödemeleri için vadesiz hesaplarından veya kredi kartlarından kolaylıkla otomatik ödeme talimatı verebilmektedir. 2010 yılında Otomatik Ödeme ürününü kullanan müşteri sayısını artırmaya yönelik yapılan ödüllü çalışmalar ve kampanyalar sonucunda fatura talimat adetleri bir önceki yıla göre %74 oranında artmıştır. DenizBank, önümüzdeki senelerde de çeşitli kampanyalar yoluyla Otomatik Ödeme ürününü müşterilerine tanıtmaya devam edecektir. Konut ve Taşıt Kredileri DenizBank, Türkiye’nin önde gelen emlak ofisi zincirleriyle işbirliğini 2010 yılında da sürdürmüştür. Bu kapsamda, ilgili kurumların temsilcileri dünyadaki ve Türkiye’deki ekonomik gelişmeler ve mortgage sistemi hakkında düzenli olarak bilgilendirmiştir. Bu yıl ilk defa oluşturulan Mortgage ve Taşıt Finansmanı Bölge Sorumluları ekibi DenizBank’a sahada yüksek dinamizm kazandırmıştır. Böylece, emlak ofisleri, konut projeleri ve taşıt bayii ilişkilerini artırıp, bölgesel rekabeti yakından takip edebilecek ve gerektiğinde müşterileri şube personeline yönlendirebilecek bir yapıya geçilmiş ve bu alanda Banka’nın etkinliği artırılmıştır. 22 Bölüm I Şunuş Bankacılık Hizmetleri Perakende Bankacılık Grubu DenizBank ayrıca, emlak odaları ile çalışma olanaklarında şu ana kadar yaratılmış olan sinerjiyi artırmaya yönelik geniş kapsamlı ortak organizasyonlar düzenlemek için çeşitli anlaşmalar yapmıştır. DenizBank, dört ilde (Eskişehir, Gaziantep, Adana ve Mersin) yaklaşık 2,000 emlak ofisinin katılımıyla gerçekleştirdiği iftar organizasyonlarında paydaşlarını Türkiye ve dünyadaki ekonomik gelişmeler ile DenizBank mortgage uygulamaları hakkında bilgilendirmiştir. 2010 yılı içinde imzalanan 76 yeni protokolle DenizBank’ın anlaşmalı olduğu konut projesi sayısı 250’ye yükseltilmiştir. Bu sayede, Türkiye’nin her yerinden seçkin ve önemli projelere DenizBank kalitesiyle konut kredisi sunulabilmektedir. DenizBank, 2008 yılında hayata geçirdiği kişiye özel mortgage sistemini ve sektörde öncüsü olduğu yabancılara yönelik mortgage kredisi kullandırmayı 2010 yılında da sürdürmüştür. DenizBank konut kredisi büyüklüğünü 2010 yılı içerisinde %36 artırarak, sektörün üzerinde bir büyüme rakamına ulaşmıştır. DenizBank Konut Kredilerinin Gelişimi (milyon TL) Adet Hacim 2010 33,083 2,289 2009 20,000 1,689 Önceki yıl hayata geçirilen hızlı kredi başvuru sistemi DEKO’nun 2010 yılında aktif kullanımı ile çalışılan taşıt bayii sayısı artırılırken bu kanaldan gelen başvuru sayılarında da büyük artış kaydedilmiştir. Bankacılık sektörünün taşıt kredileri hacminde sadece %28 oranında artış yaşadığı 2010 yılında DenizBank, taşıt kredilerinde %103 oranında bir büyüme gerçekleştirerek sektörde en hızlı büyüyen banka konumuna gelmiştir. DenizBank Taşıt Kredilerinin Gelişimi (milyon TL) Adet Hacim 2010 13,171 294 2009 6,000 145 Kredi Kartları Müşterilerinin kartlı ödeme sistemi alanındaki tüm ihtiyaçlarına cevap vermeyi hedefleyen ve piyasa koşulları ışığında ürün ve hizmetlerini sürekli olarak zenginleştiren ve yenileyen DenizBank, farklı segmentlere yönelik hazırladığı geniş kredi kartı ürün gamı ile 2010 yılında hızlı bir büyüme kaydederek, kredi kartı sayısını %13 artırıp 1,458,991 adede, hacimini de %43’lük artışla 7.0 milyar TL’ye çıkarmıştır. Bireysel kart hacminde ise sektörün yaklaşık 4 katı büyüyerek %59’luk artış göstermiştir. Kredi kartı pazar payını adette %3.2’ye hacimde ise %3.0’a ulaştırmıştır. DenizBank, Türkiye’de Fenerbahçe, Galatasaray, Beşiktaş ve Trabzonspor’un oluşturduğu “Dört Büyükler”in tümüne Bonus platformu altında kart programı sağlayan ilk banka olarak sektörde bu konuda da öncü olduğunu kanıtlamıştır. Önceki yıllarda sunulan DenizBank FenerBahçe Bonus ve Türkiye’nin ilk stadyum kartı GS Bonus’a ilave olarak 2010 yılında, tamamı temassız çalışabilen ortak markalı kart projeleri olarak Beşiktaş Bonus, Trabzonspor Bonus, Çaykur Rizespor Bonus ve ESES Bonus hayata geçirilmiştir. 2010 yılında, DenizBank kredi kartı ürün gamına aşağıdaki yenilikçi ürünler eklenmiştir: • Gençlik Bankacılığı segmentinin ihtiyaçlarını anlayan ve onlara özgü avantajlar sağlayan “Paso Bonus” • Emekliler için tüm sağlık ve seyahat harcamalarına taksit imkânı, tüm taksitli ödemelere +2 taksit ve fatura, kira, aidat gibi düzenli ödemelerde ücretsiz düzenli ödeme imkânı sunan “Emekli Bonus” • Üst gelir grubunun yaşam tarzına uygun ayrıcalıklar ve farklılaştırılmış hizmetler sunan “Afili Bonus Platinum” • Temassız chip’i sayesinde günlük, küçük tutarlı alışverişleri hızlı ve kolay bir şekilde yapılmasını sağlayan ve İDO şehirlerarası deniz otobüsü ile hızlı feribot gişelerinden temassız geçiş imkânı sağlayan “Deniz Bonus Trink” • Firmalara yönelik seyahat, konaklama, temsil, ağırlama vb firma ihtiyaçlarının karşılanması amacıyla bonus kazanma ve taksit imkânı sunan “Bonus Business Card” DenizBank 2010 yılında ürün gamını genişletmekle kalmamış, mevcut ürünlerini aşağıdaki yenilikçi uygulamalar ile geliştirmiştir: • Nakit Avans ürününe taksitle geri ödeme imkânı ekleyen Taksitli Nakit Avans ürünü sayesinde Banka’nın nakit avans hacmi olumlu yönde etkilenmiştir. • Taraftar Kart sahiplerinin aylık harcama sözü vererek takımlarının formlarını alabildikleri “Sözünüze Forma” kampanyasına başlanmıştır. • Deniz Bonus ile yapılan peşin harcamaları alt limit ya da üst limit sınırı olmaksızın dört taksite bölen “Peşine Taksit” özelliği eklenmiştir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 DenizBank Kredi Kartlarının Sayısal Gelişimi Kart Adedi Müşteri Adedi Harcama Hacmi (TL) Bakiye (TL) 2010 1,485,991 1,195,130 7.0 milyar 1 milyar 2009 1,313,237 977,537 4.9 milyar 673 milyon 2010 yılı sonunda DenizBank, banka kartı sayısını %22 artırarak 1,759,921 karta çıkarmış ve banka kartı pazar payında %2.2’den %2.5’e ulaşmıştır. Hayat Dışı Sigortalar Self Servis Kanallar Yönetimi DenizBank, müşterilerine işyerinden tarıma, kazadan yangına, konuttan proje sigortalarına kadar tüm branşlarda sigorta hizmetleri sunmaktadır. Banka, bu faaliyetleriyle ilgili olarak Axa Sigorta, Groupama Sigorta ve Eureko Sigorta’yla işbirliği içerisinde faaliyet göstermektedir. Yüksek teknolojiyi en verimli şekilde kullanmayı şiar edinen DenizBank, müşterilerine internet, iletişim merkezi, mobil bankacılık, ATM ve kiosk kanallarından her türlü fatura, otomatik ödeme, hesap yönetimi, nakit yönetimi ve yatırım işlemleri yapabilme olanağı sunmaktadır. Banka, müşteri ilişkileri yönetimi, kampanya yönetimi ve çapraz satış uygulamalarında tüm alternatif dağıtım kanallarından etkin bir biçimde faydalanmaktadır. DenizBank, yüksek beklentileri olduğu Banka sigortacılığı alanında da önemli bir oyuncu olmayı hedeflemektedir. Bu anlayış doğrultusunda müşterilerine kaliteli hizmet ve geniş bir ürün yelpazesi sunmayı amaçlayan DenizBank, ürün gamını sürekli zenginleştirmeye devam etmiştir. 2010 yılında Bireysel Bankacılık müşterilerine yönelik “Eşya Sigortası”, Ticari Bankacılık müşterilerine yönelik “Ticari Sorumluluk Sigortası” ve İşletme Bankacılığı müşterilerine yönelik İşletme Sorumluluk Sigortası adlı ürünler bu strateji çerçevesinde satışa sunulmuştur. DenizBank Banka Sigortacılığı Hayat Dışı Performansı (milyon TL) Prim Üretimi Komisyon Geliri 2010 2009 44.1 35.8 8.3 7.1 Hızlı, kaliteli hizmeti ve müşteri memnuniyetini ön planda tutmayı ilke edinen DenizBank, 2011 yılında da sunduğu ürünlerle müşterilerinin tüm ihtiyaçlarını karşılamaya devam edecektir. 23 İnternet Bankacılığı DenizBank internet bankacılığının modüler işlem ve bilgi tarama olanakları 1999 yılından bu yana faaliyettedir. Teknolojinin tüm olanaklarını müşterilerine sunmayı başlıca görevleri arasında gören DenizBank, internet bankacılığı kanalı aracılığı ile müşterilerine tüm bankacılık ve yatırım işlemlerini en güvenli biçimde yapma olanağı sunmaktadır. DenizBank Mobil Bankacılık altyapısı sayesinde müşteriler, cep telefonları/cep bilgisayarları aracılığıyla diledikleri her yerden İnternet Bankacılığı platformuna ulaşabilmektedir. DenizBank, uzaktan bankacılık işlemlerinin kolay erişilebilir olmasını sağlamak ve bu işlemlere duyulan güveni artırmak amacıyla SMS bankacılığını başlatmıştır. ATM Yönetimi DenizBank ATM’lerinden 7 gün/24 saat işlem yapılabilmektedir. DenizBank ATM sayısı bir önceki yıla göre %42’lik büyüme ile 941’e ulaşmıştır. Ortak ATM paylaşımı sayesinde bu sayı 27,500’ün üzerine çıkmaktadır. Estetik ve ergonomik olarak tasarlanmış olan kiosklar ve kabinlerin içine yerleştirilmiş bilgisayarlar aracılığıyla müşteriler, DenizBank İnternet Bankacılığı’na erişerek güvenli bir biçimde bankacılık işlemlerini yapabilmektedir. DenizBank Alternatif Dağıtım Kanalları Performansı İnternet Şubesi Müşteri Sayısı Toplam İşlem Sayısı İletişim Merkezi Toplam Çağrı Sayısı Ürün Satışı ATM Sayısı ADK İşlem Sayısı/Toplam İşlem Sayısı 2010 2009 Artış 410,973 13,909,806 376,662 13,014,102 %9 %7 8,250,000 440,000 941 %41 6,750,000 285,000 660 %35 %22 %54 %43 %17 24 Bölüm I Şunuş Bankacılık Hizmetleri İşletme ve Tarım Bankacılığı Grubu İşletme Bankacılığı İşletme bankacılığının öncelikli hedefleri; Banka ürün ve hizmetlerin tanıtımını yapmak, doğru müşteriye doğru kanallardan doğru ürünle ulaşılmasını sağlamak, müşterilerin ihtiyaçları doğrultusunda yeni ürünler geliştirmek ve iş akış süreçlerini iyileştirmektir. Ekonominin can damarı olan KOBİ’lere verdiği hizmetin hacmini 2010 yılında da artıran DenizBank, İşletme Bankacılığı müşteri sayısında 2010 yılsonu itibarıyla %7 artışla 517 bine, işletmelere verilen kredi tutarında ise 3,351 milyon TL’ye ulaşmıştır. İşletme bankacılığı müşterilerinin yönetilen mevduat ve yatırım hesaplarının büyüklüğü ise %31 artışla 3,382 milyon TL’ye ulaşmıştır. DenizBank tarafından Nisan 2008’de pazara sunulan ve 2010 yılsonu itibarıyla 100,000 adet toplam kart sayısına ulaşan İşletme Kart, sektörde türünün tek örneği olma özelliğini korumaktadır. 2010 senesinde İşletme Kart platformuna eklenen Akıllı Kart özelliği, 250 bin üyeye sahip İSTESOB (İstanbul Esnaf ve Sanatkarlar Odası Birliği) ve 190 bin üyesi olan İESOB (İzmir Esnaf ve Sanatkarlar Odası Birliği) ile imzalanan anlaşmalarla işletme segmenti müşteriler arasında yaygınlaştırılmıştır. “Esnafa Hayat Deniz’de Güzel” sloganı çerçevesinde oluşturulan Akıllı Kart ürünü ile Türk esnafının gücünü tek bir çatı altında toplayarak ürün ve hizmet alımlarında özel avantaj ve indirimler sağlamayı hedeflenmektedir. DenizBank, işletmelerin finansal araçları iyi kullanmalarının çok önemli olduğu bir DenizBank, 2010 yılında, uzman şubeleri ve portföy yöneticileri ile müşterilerinin hayatlarını kolaylaştıracak çözümler sunmaya devam etmiştir. dönemde, “İşletme Kart”a, MasterKOBİ programını ekleyerek işletmelere maliyet avantajı yaratma imkânı sunmuştur. MasterKOBİ programı ile işletmelerin genel giderlerinde önemli bir yer tutan, bilgisayar, iletişim, araba kiralama, danışmanlık gibi pek çok hizmette üye kuruluşlarda %50’lere varan oranlarda indirim imkânı sunularak, şirket harcamalarında tasarruf olanağı sağlanmıştır. 2004 yılından bugüne kadar birçok ticaret, sanayi, esnaf ve meslek odasıyla iş ortaklıkları imzalayan DenizBank, 2010 yılında 150 adet odanın üyelerine özel faiz ve komisyon oranlarıyla nakdi ve gayrinakdi kredi kullandırmıştır. DenizBank, 2010 sonunda KOSGEB’in (Küçük ve Orta Ölçekli İşletmeleri Geliştirme ve Destekleme İdaresi Başkanlığı) sunmuş olduğu destek programlarında yer alarak 2,000 adet işletmeye toplam 50 milyon TL tutarında finansman sağlamıştır. 2010 yılında turizm toplantıları ve il ziyaretleri ile işletmelere finansman ihtiyaçları dışında hizmetler de sunmaya devam eden DenizBank, bu anlayışla DenizBank Başekonomisti Saruhan Özel’le birlikte “Global Ekonomik Gelişmeler, Türkiye’ye Etkileri ve Beklentiler” konulu seminerleri 2008 yılından beri düzenlemektedir. DenizBank İşletme Bankacılığı, 2011 yılında da müşterilerine uzman şubeleri ve portföy yöneticileri ile hayatlarını kolaylaştıracak çözümler sunmaya devam edecektir. Tarım Bankacılığı DenizBank, tarıma gereken desteğin verilmesinin aynı zamanda sosyal sorumluluğun bir gereği olduğunu düşünerek çalışmalarını sürdürmektedir. DenizBank, 2004 yılında 26 olan Tarım Bankacılığı hizmeti veren şubelerinin sayısını, 2010 yılında Türkiye çapında daha da yaygınlaştırarak sayıları 35’e ulaşan Yeşil Damla şubeleriyle birlikte 224’e çıkarmıştır. Banka, Türkiye’nin her yerinde tarımsal faaliyetleri için bankacılık hizmetine ihtiyaç duyan üreticiye DenizBank farkıyla kaliteli hizmet götürmeyi hedeflemektedir. DenizBank tarımsal işletmelerle bu sektörde faaliyet gösteren firmalara AB sürecinde rekabet gücünün artırılması amacıyla gereken desteğin verilmesinin aynı zamanda sosyal sorumluluğun bir gereği olduğunu düşünerek çalışmalarını sürdürmektedir. DenizBank, tarım sektörüne verdiği değere paralel olarak, Tarım Bankacılığı Grubu ve Tarım Bankacılığı alt markasını bünyesinde oluşturan ilk özel banka konumundadır. Öte yandan DenizBank, Tarım Bankacılığı markası altında ziraat mühendislerinin ağırlıklı olarak istihdam edildiği yetkin müşteri temsilcisi kadrosu ile hizmet kalitesini yükselterek; tarımsal verimliliğin artırılmasına, uluslararası rekabet gücünün yükseltilmesine ve tarımın modernizasyonu ile ilgili gerekli yatırımların yapılmasına yönelik faaliyetlere destek vermektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Son üç yıldır özel bankalar arasında tarım sektörüne en fazla kredi kullandıran banka olan DenizBank, 2010 yılında da Tarım Bankacılığı Grubu aracılığıyla kullandırdığı net kredi tutarını 1,252 milyon TL’ye ulaştırmış ve projeli yatırım kredileri ile birlikte tarım sektörüne kullandırdığı toplam kredilerin net tutarını da 1,799 milyon TL olarak gerçekleştirerek, ilk sıradaki yerini korumuştur. yapılan anlaşmalarla üreticiler için özel olanaklar yaratmıştır. Örneğin, DenizBank’ın özel bir ürünü olan Çiftçi Kart ile çiftçilerin TMO’ya sattıkları ürünlerin bedellerini 10 gün daha erken alabilmeleri mümkün kılınmıştır. Diğer proje ve kampanyalarla çiftçiler için daha da avantajlı hale getirilen Çiftçi Kart’ın pazarlama çalışmaları önümüzdeki yıl da aktif olarak devam edecektir. DenizBank Tarım Bankacılığı müşterileri, Petrol Ofisi ile sürdürülen kampanya çerçevesinde Üretici Kart ile 5 ay vadeli ve faizsiz akaryakıt alabilmektedir. DenizBank’ın Türk çiftçisinin ihtiyaçlarını ne kadar yakından takip ettiğinin en güzel göstergesi bu kampanyaya gösterilen yoğun ilgidir. Ayrıca, çiftçilere Üretici Kart ile anlaşmalı gübre bayilerinden üç ay vadeli ve faizsiz gübre alma imkânı sunan DenizBank, benzer kampanyalar ile Türk çiftçisine yem, tarım ilacı ve yedek parça temininde de destek olmaktadır. DenizBank 2010 yılında yine sektörde bir “ilk” olma özelliği taşıyan bir uygulama geliştirerek üreticilere Bağ-Kur primlerini Üretici Kartları ile otomatik ödeme imkânı sağlamıştır. Bu uygulama ile üreticiler BağKur primlerini Üretici Kartları aracılığı ile düzenli ödeyerek kurumun sağlamış olduğu tüm haklardan kesintisiz ve zamanında yararlanabilmekte ve geri ödemesini hasat zamanında yapabilmektedir. Emekli Bağ-Kur’lu çiftçiler de maaş ödemelerini DenizBank aracılığı ile alabilmekte ve tarıma Özel Bankacılık hizmetlerinden faydalanabilmektedir. DenizBank, tarım konusundaki know-how’ı yine tarım sektöründen aldığı için, üreticilere maksimum fayda sağlayacak ürünleri kolaylıkla geliştirebilmektedir. Çukobirlik, Tariş, Pankobirlik, Toros Gübre, Bağfaş, Ege Gübre gibi sektörün önde gelen firma, birlik ve kooperatifleri ile yapılan işbirlikleri sayesinde sektöre özel ürün ve hizmetler geliştiren DenizBank, bu işbirlikleri ile birlik ortaklarına girdi temini konusunda daha uygun maliyetli alım imkânları sunarak tarımda güç birliği oluşturmuştur. Ayrıca DenizBank birlik, kooperatif ve odalarla Tarım sektörüne verdiği finansal destekle son üç yıldır özel bankalar arasında ilk sırada yer alan DenizBank, Tarım+ ürünü ile geleceğin yatırım alanları olarak tespit edilen örtü altı tarım, süt hayvancılığı ve meyvecilik alanlarına yatırım yapmak isteyen girişimcilere de yön vermektedir. Profesyoneller, yatırımcı grupları, işadamları, büyümek isteyen üreticiler ve birleşerek birlikte büyümeyi planlayan üreticilerin hizmetine sunulan Tarım+ paketi yatırımcıların ihtiyaç duyduğu her tür 25 danışmanlığı da içinde barındırmaktadır. DenizBank, Tarım+ ile üreticilere finansman desteği sağlarken; kooperatif ve birliklerle ilişkiler, tedarikçilerle ilişkiler, projelendirme gibi konularda da danışmanlık hizmeti sunmaktadır. Tarım+ hizmetleri ile ilgili bilgileri içeren internet sitesi www.tarimplus.com.tr 2010 yılında müşterilerin hizmetine sunulmuştur. Tarım Bankacılığı segmentini tanımladığı ilk günden bugüne üreticilerle sürekli ilişki halinde olan DenizBank, çiftçilere yalnızca finansal destek sağlamakla yetinmeyip çiftçilerin sosyal hayatlarına da değer katmak için 2008 yılında “Tarım Şenliği”, 2009 yılında ise “Tarım Seferberliği” projelerini düzenlemiştir. 2011 yılında da DenizBank proje ve etkinliklerle üreticinin hayatına değer katmaya devam edecektir. Tarım Seferberliği kapsamında, T.C. Tarım ve Köy İşleri Bakanlığı’nın katkısıyla hayat bulan “1,000 köye, 100,000 Kitap Projesi” çerçevesinde, bölgesel özellik taşıyan ürünlere göre içeriği belirlenmiş 100,000 kitap, 1,000 Ziraat Mühendisinin desteği ile 1,000 köydeki üreticilere teslim edilmiştir. DenizBank bu projeye 2010 yılında da devam ederek 1,500 köye 150,000 kitap daha temin edilmesini sağlamıştır. DenizBank Tarım Seferberliği kapsamında köylerde yaşayan ve maddi imkânları yetersiz olan 25 çiftçi ailesinin başarılı çocuklarına TED işbirliği ile tam eğitim bursu sağlamış ve 130 köy okuluna bilgisayar bağışı yapmıştır. 26 Bölüm I Şunuş Bankacılık Hizmetleri İşletme ve Tarım Bankacılığı Grubu DenizBank, beş ilde düzenlediği “Bölgesel Tarım Meclisleri”nde bölgesel tarımın bugününü, geleceğini ve potansiyelini masaya yatırmıştır. Tarım İl Müdürlükleri, birlikler, kooperatifler, odalar, dernekler, üniversiteler, danışmanlar, üretici temsilcileri, tedarikçiler, DenizBank temsilcileri ve üreticilerin katılımlarıyla gerçekleştirilen bölgesel “Tarım Meclisi” toplantıları ile, söz konusu bölgelerde tarımın gelişmesi yönünde alınması gereken aksiyonlar, gelecek beklentileri, potansiyel gelişim alanları ve yatırım fırsatları masaya yatırılarak, ortak akıl oluşturulmuştur. Bu toplantılarda alınan kararlar, ilgili sektör temsicileri ile paylaşılması ve bölge tarımına katkı sağlaması için, Star gazetesinde yayınlanmıştır. Ayrıca, Tarım Seferberliği kapsamında düzenlenen “Çiftçi Bilgilendirme Toplantıları” ile iki bin üretici ekonomi, kuraklık, küresel ısınma, sulama, verimlilik, hayvancılık ve tarım sigortaları konusunda bilgilendirilmiştir. DenizBank tarım sektörünün gelişmesi yönünde sürdürdüğü yoğun faaliyetler ve yenilikçi ürünleri ile Türk tarımının modernizasyonuna destek vermektedir. Bu anlayış doğrultusunda, üretimde verimliliği ve çiftçinin dünya arenasındaki rekabetçi gücünü artırmak hedefiyle çalışmalarını sürdüren DenizBank, üreticileri yeni kredi modelleri, ürünler ve hizmetler ile tanıştırmaya devam ederken hem küçük üreticiye hem de büyük ölçekli projelere kaynak aktarmaya ve yeni şube açılışları ile üreticinin ayağına gitmeye devam edecektir. Tarım Kredileri 1. Tarımsal İşletme Kredisi (Üretici Kart) Üretici Kart ürünü, DenizBank müşterisi işletmelerin kısa vadeli ihtiyaçlarını karşılamaları için tarım kredisi kullanmalarını sağlamaktadır. Üretici Kart müşterileri kredilerini tüm DenizBank şubelerinden ve ATM’lerden nakit olarak kullanabilmekte, üye işyerlerinden taksitli/taksitsiz ve/ veya indirimli alışveriş yapabilmektedir. 2010 yılında Üretici Kart adedi 270,000’i geçerken, Üretici Kart’ın geçerli olduğu üye işyeri sayısı 13,000’i aşmıştır. Üretici Kart kredilerine ek olarak üreticilere spot/rotatif krediler de kullandırılmaktadır. 2. Tarımsal Yatırım Kredileri Üreticilere tarım yatırımlarında orta ve uzun vadeli kredi olanağı sunan DenizBank, traktör ve ekipman kredileri, sera yapım kredileri, arazi alım kredileri, hayvancılık kredileri ve özel projeli kredilerini bu kapsamda kullandırmaktadır. DenizBank Tarım Bankacılığı 2010 2009 Kredili Müşteri Sayısı Net Kredi Bakiyesi (milyon TL) 267,500 1,252 256,000 Üye İşyeri İlişkileri DenizBank 2010 yılında 89,399 POS adedine ulaşarak Türkiye genelinde %4.9’luk pazar payına ve 26,382 adet Bonus POS’la beraber Bonus ağında %10.2’lik bir paya sahip olmuştur. POS cirosu açısından bakıldığında ise Türkiye pazarı %21.5 oranında büyürken, DenizBank %33.5 oranında büyüyerek pazarın üzerinde bir artış gerçekleştirmiştir. DenizBank yurt dışı alışveriş cirosunda ise “Çok Para Birimli POS” uygulaması ile %4.5’lik pazar payına sahip olmuştur. 2010 yılında Kredi Kartları Pazarlama tarafından geliştirilen ürünlerin (Paso Bonus, Emekli Bonus, Sea&Miles vb.) aktif olabilmesi için gerekli altyapılarının sağlanması tarafındaki faaliyetlerle beraber, müşteri ağının genişlemesine katkıda bulunulmuştur. DenizBank, 2011 yılında POS pazarında adet ve ciro payını artırarak konumunu güçlendirmeye ve geniş ürün seçenekleriyle, sektördeki tüm müşteri segmentlerinin ihtiyaçlarına uygun kaliteli çözümler üretmeye devam edecektir. POS Adedi Adet Pazar Payı (%) 2010 89,399 4.9 2009 81,038 4.6 1,233 POS Toplam Alışveriş Cirosu TL (milyon) Pazar Payı (%) 2010 7,568 3.4 2009 5,668 3.1 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Kurumsal-Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı Grubu DenizBank, ülkemizdeki önemli finansman işlemlerindeki vazgeçilmez rolünü cari yılda da geliştirerek pazardaki güçlü konumunu pekiştirmiştir. Kurumsal Bankacılık Kamu Finansmanı Kurumsal segmentte yer alan müşterilerine İstanbul, Ankara ve İzmir’deki toplam beş Kurumsal Şubesi ile hizmet veren DenizBank, yenilikçiliği ve müşteri odaklılığı ile, kuruluşundan bu yana olduğu gibi 2010 yılında da kendi liginde fark yaratmaya devam etmiştir. Başlıca müşterileri arasında yerel yönetimler, bağlı kuruluşları, yerel yönetimlere ait iktisadi teşekküller, kamu iktisadi teşebbüsleri, bu teşebbüslere ait müesseseler ve bağlı ortaklıklar bulunan Kamu Finansmanı Bölümü; müşterilerinin gerçekleştirmek istediği projelere finansman desteği sağlamak ve küresel piyasada Public-Private Partnership (PPP) olarak bilinen kamu-özel sektör ortaklığı faaliyetlerine ve Hazine garantili işlemlere destek sağlamak amacıyla oluşturulmuştur. DenizBank Kurumsal Bankacılık, ülkemizdeki önemli finansman işlemlerindeki vazgeçilmez rolünü cari yılda da geliştirerek pazardaki güçlü konumunu pekiştirirken, süreç kalitesi ve organizasyonel konulardaki isabetli girişimleriyle, hizmet kalitesini de kalıcı olarak üst seviyelere taşımayı başarmıştır. Yüksek kaliteli aktif yaratma yeteneği, tüm ekonomik kriz dönemlerinden, güçlü risk değerlendirme alt yapısı ve çevik organizasyonuyla daha da güçlenerek çıkmayı başaran DenizBank’ın pazarlama anlayışının ayrılmaz bir bileşenidir. Aktif yaratmadaki seçici ve titiz yaklaşımından kesinlikle ödün vermeyen DenizBank, 2010 yılında aktif olarak çalışılan kurumsal müşteri adedini %14 artırmıştır. Proje Finansmanı, Nakit Yönetimi ve Dış Ticaret, cari yılda DenizBank’ın önemli ölçüde gelişme kaydettiği alanlar olmuştur. Bu iş alanları, 2011 yılı stratejilerinin de odağında yer almaktadır. Özellikle dış ticaret işlemlerindeki etkinliğini hissedilir derecede yükselten DenizBank, 2010 yılında akreditif hacmini %102 artırmayı başarmıştır. 27 1 Ocak 2009 tarihi itibarıyla kamu bankacılığını bir iş kolu olarak tanımlayan ilk Türk bankası olan DenizBank, kamu finansmanı alanında uzmanlaşmayı hedeflemektedir. Kamu Finansmanı Bölümü, yerel yönetimlerin finansmanında kullandırılmak üzere, EIB (Avrupa Yatırım Bankası) ve AFD (Agence Française de Développement) ile sırasıyla 150 milyon ve 80 milyon Avro tutarındaki kredi sözleşmeleri imzalayarak 70’in üzerinde projeye uygun maliyetlerle ve uzun vadeli finansman desteği sağlamıştır. 2010 yılsonu itibarıyla konsolide bazda 686 milyon TL nakdi ve 134 milyon TL gayri nakdi olmak üzere toplam 820 milyon TL kredi hacmine ulaşan Kamu Finansmanı, Genel Müdürlük, bölgeler ve şubelerde, alanında uzman ve deneyimli ekibiyle yerel yönetimlere her türlü bankacılık hizmetini sunmaktadır. Kamu bankacılığının küresel öncülerinden biri olan ana ortağı Dexia’nın çok yönlü desteğiyle, Kamu Finansmanı Grubu kamu sektörüne katkısını sadece bankacılık faaliyetleri ile sınırlı tutmayarak, eğitim ve sosyal sorumluluk alanlarında da çalışmalarda bulunmaktadır. Grup, dünyada yaşanan gelişmeleri yakından takip etmek amaçlı, yerel yönetim personeline yönelik yurt içi eğitim ve yurt dışı organizasyonlara katılım olanağı sağlamanın yanı sıra çeşitli sponsorluklar ve öğrencilere destek programları da sunmaktadır. Proje Finansmanı Başta telekomünikasyon, enerji, altyapı (liman ve havaalanı), sağlık ve eğitim gibi sektörler olmak üzere ekonominin kilit sektörlerinde gerçekleştirilecek projelere orta ve uzun vadeli yapılandırılmış finansman sağlamayı hedefleyen DenizBank, bu faaliyetlerini Proje Finansmanı Bölümü aracılığıyla yürütmektedir. Türk ekonomisinin her alanına katkı yapmayı kendine görev edinen DenizBank, bu öncelikli sektörler dışında sanayi yatırımları, özelleştirme ve satın alma finansmanı ve çok bankalı “club-loan” yapısında işlemleri de Proje Finansmanı Bölümü aracılığıyla organize etmektedir. Krizden en az etkilenen sektörlerde büyümeyi hedefleyen DenizBank, 2010 yılında da önceki yıllarda olduğu gibi özellikle enerji projelerinin finansmanındaki etkinliğini sürdürmüştür. DenizBank, ağırlıklı olarak rüzgar ve hidro enerji sektöründeki şirketlerin yatırımlarının yanı sıra elektrik dağıtım projeleri için de kredi desteğini kesintisiz devam ettirmiştir. 2010 yılında mevcut faaliyetlerine spor klüpleri için organize edilen “club-loan” kredilerinin finansal koordinatörlüğünü de ekleyen ve Türk sporuna katkı sağlayan DenizBank, 2010 yılsonu itibarıyla proje finansmanı kapsamında toplam 1.2 milyar ABD Doları finansman sağlamıştır. 28 Bölüm I Şunuş Bankacılık Hizmetleri Kurumsal-Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı Grubu Proje Finansmanı Bölümü, 2011 yılında enerji dağıtım ve üretim özelleştirmelerin finansmanının yanı sıra, şeker fabrikaları, otoyol özelleştirmesi, yeni otoyol inşası projeleri, liman, PPP hastaneleri gibi büyük altyapı projelerinde de öncü konumunu devam ettirmeyi hedeflemektedir. 2011 yılında Proje Finansmanı Bölümü, proje kredisi kullandırmaya ek olarak, bugüne kadar oluşmuş bilgi ve tecrübe birikimini öncelik verilen sektörlerde yatırımcılara finansal danışmanlık yaparak değerlendirmeyi de hedeflemektedir. Dış Ticaret Finansmanı Muhabir banka sayısını 120 farklı ülkede 1,500’ün üzerine çıkararak muhabir bankacılık ağını 2010 yılında daha da güçlendiren DenizBank’ın aracılık ettiği ithalat ve ihracat akreditif işlemlerindeki pazar payları sırasıyla %6.24 ve %3.34 seviyelerine çıkmıştır. Krizle beraber Avrupa’nın ülkemizin ihracatındaki payının düşüp, Afrika, Ortadoğu gibi pazarların ihracattan aldığı payın artmasıyla Bankamız limit tahsis ettiği ülke ve banka sayısını bu yönde genişletmiştir. DenizBank, 1 Ekim 2010`da 12 farklı ülkeden 30 bankanın katılımıyla uluslararası piyasalardan 385 milyon Avro ve 126.5 milyon ABD Doları tutarında olmak üzere toplam 650 milyon ABD Doları tutarında sendikasyon kredisine imza atmıştır. Maliyet olarak en iyi şartlarla sağlanan kredinin her şey dahil fiyatlaması yıllık Libor/Euribor + %1.3’tür. İhracat kredi kuruluşlarının sigorta programları kapsamında sunduğu orta ve uzun vadeli kredilerin kullanımında müşterilerine aracılık etmeye 2010 yılında da devam eden DenizBank, ABD’den yapılan tarım ürünleri ithalatında ABD Tarım Bakanlığı’nın GSM102 kredileriyle sağladığı finansman olanaklarını da müşterilerine sunmaya devam etmiştir. Orta Doğu, Kuzey Afrika ve Rusya’da faaliyetlerini sürdüren inşaat firmalarının harici garanti ihtiyaçları konusunda destek sağlayan DenizBank, 2010 yılında da firmaların ihtiyaçlarına çözüm üretmeye devam etmiştir. Ticari Bankacılık Ticari Bankacılık Grubu, faaliyetlerini bir finansal süpermarket anlayışıyla sürdürerek müşterilerine kredilerin yanı sıra nakit yönetimi, sigorta, leasing, faktoring ve türev ürünleriyle de hizmet vermektedir. 35 karma ve 20 ticari merkez şube olmak üzere 21 ilde toplam 55 şubede tecrübeli satış ekipleriyle müşterilerinin tüm finansal gereksinimlerine bire bir çözüm sunan Ticari Bankacılık Grubu, DenizBank’ı müşterilerinin ana bankası haline getirmeyi hedeflemektedir. Bu hedef doğrultusunda çalışan Grubun aktif müşteri sayısı 2010 yılına göre %13 artarak 8,600’ü aşmıştır. Nakit Yönetimi 2010 yılında DenizBank yüksek teknoloji destekli altyapı çalışmalarına devam etmiş, müşteri odaklı ürün ve uygulamaları içeren çok sayıda etkin projeyi hayata geçirmiştir. Etkin Nakit Yönetimi faaliyetleri sonucunda DenizBank bir yandan maliyetsiz kaynak yaratırken bir yandan da yeni müşteriler kazanmakta, mevcut müşterilerin sadakatini artırmakta ve çapraz satış imkânları oluşturmaktadır. DenizBank Nakit Yönetimi, kurumsal ve ticari firmaların tahsilat ve ödeme işlemlerini teknolojinin en son olanaklarını kullanarak gerçekleştirmekte, müşterilerine operasyonel maliyetlerini düşürmeleri, tahsilat risklerini azaltmaları ve rekabet avantajı kazanmalarında yardımcı olmaktadır. DenizBank, nakit yönetimini uzun vadeli, kalıcı ve getirisi yüksek bir pazar olarak görmekte, Ticari ve İşletme Bankacılığı müşteri portföyünü, kurumsal firmaların bayi-distribütör ve tedarikçilerini de kapsayacak biçimde oluşturmayı hedeflemektedir. Elektronik Tahsilat Hizmetleri DenizBank, 2011 yılında da müşteri merkezli, fonksiyonel ve yenilikçi ürün lansmanları ve satış/pazarlama stratejileriyle elektronik bankacılık ürünleri alanındaki öncülüğünü sürdürmeyi hedeflemektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 DenizBank, üretici-ana firmayla distribütörbayi arasındaki tahsilat sisteminde bir köprü oluşturmak amacıyla Doğrudan Borçlandırma Sistemi’ni(DBS) ve toptancı-perakendeci arasında kapalı devre çalışan, bir çeşit elektronik çek karnesi olarak adlandırılan Nakit Kart sistemlerini geliştirmiştir. Bu sistemle ana firmalar, ürün ve hizmet bedellerini bayilerinden veya düzenli müşterilerinden otomatik olarak tahsil etmektedir. 2010 yılında özellikle DBS ve Kartlı Tahsilat Sistemi projelerine ağırlık verilmiştir ve çevrimiçi sistem geliştirmeleri anlamında ciddi ilerlemeler sağlanmıştır. Nakit Yönetimi’nin ana ürünlerinden olan DBS ve Kartlı Tahsilat Sistemi projeleri kapsamında anlaşma sağlanan ana firma adedi %39 oranında artarak 121’e, toplam bayi adedi ise %14’lük bir artışla 1,893’e ulaşmış ve 2010 yılında toplam 932 milyon TL tahsilat gerçekleştirilmiştir. Elektronik Ödeme Hizmetleri DenizBank, toplu ödeme hizmetinden yararlanan müşteriler için firmaya özel çözümler üretmeye devam etmiş ve ürünlerini kullanan müşteri sayısında 2009 yılına oranla %60 artış kaydetmiştir. Birden fazla EFT-havale işlemini tek seferde gerçekleştiren Toplu Ödeme Sistemi’yle yaklaşık 988,000 adet ödeme işlemine aracılık edilmiş, 2008 yılına göre işlem hacminde %93 oranında bir artışla 8.6 milyar TL tutarında elektronik ödeme yapılmıştır. Kurumsal Bilgilendirme Hizmetleri 2010 yılında kurumsal internet bankacılığı hizmetleri müşterilerin ihtiyaçları doğrultusunda çeşitlendirilerek müşterilere yurt içi ve yurt dışı tahsilat ve ödeme süreçlerinin takibi, çevrimiçi işlem yapabilme ve tüm bankacılık hizmetlerini gerçek zamanlı olarak izleyebilme olanağı sunulmuştur. DenizBank 2011 yılında da internet şubesini zenginleştirme çalışmalarına devam edecektir. Ekstre Mutabakatı uygulamasıyla çok sayıda müşteri için kendilerine özel çözümler üretilmiş, firmaların hesap hareketlerinin eşzamanlı bildirimini ve raporlanmasını sağlayan uygulama yaygınlaştırılmıştır. Kurum Tahsilatları DenizBank, Vergi, SSK ve Bağ-Kur prim tahsilatları dahil tüm kurum tahsilatlarında 2010 yılında %13 oranında artış sağlayarak 2009 yılında 5.2 milyar TL olan tahsilat hacmini 5.9 milyar TL’ye çıkarmıştır. 29 SGK primlerinin DenizBank Alternatif Dağıtım Kanalları ve şubelerinden tahsilatının yanı sıra, 2010 yılında kredi kartı ve otomatik ödeme kanalları ile de tahsilatına başlanmıştır. Belediye Tahsilatları Belediyelerin nakit akışından aldığı payı artırmayı hedefleyen DenizBank, belediyelere BT çözümleri sunabilmek için stratejik iş ortaklıklarına imza atmıştır. Bu çerçevede, belediyelere ödenen birçok vergi (Çevre-Temizlik Vergisi, İlan-Reklam Vergisi, Emlak Vergisi, vs.), resim ve harcın Banka tarafından tahsil edilebilmesi için gerekli altyapı ve pazarlama çalışmaları tamamlanmış ve anlaşma sağlanan belediyelerin tahsilatlarına 2010 yılı içerisinde başlanmıştır. 2011 yılında da belediye tahsilat projeleri DenizBank’ın öncelikleri arasında olmaya devam edecektir. 30 Bölüm I Şunuş Özel Bankacılık Grubu Bir finansal süpermarket anlayışıyla müşterilerinin tüm finansal ihtiyaçlarını karşılamak vizyonu doğrultusunda DenizBank, Özel Bankacılık müşterilerine İstanbul, Avrupa 1, Avrupa 2, Avrupa 3, İstanbul Anadolu, Ege, Başkent, Marmara, Çukurova, Akdeniz, Orta Anadolu ve Karadeniz olmak üzere toplam 12 adet Özel Bankacılık merkezi ve DenizBank şube ağıyla hizmet sunmaktadır. Türkiye çapında büyüme stratejisi ve yüksek hizmet kalitesiyle Özel Bankacılık alanında sektörde ilk üç banka içinde olmayı hedefleyen DenizBank, 2011 yılında üç Özel Bankacılık merkezini daha hizmete açacaktır. Özel Bankacılık Grubu, faaliyetlerini sürdürürken hem Dexia’nın engin uluslararası bilgi birikiminden hem de DenizBank’ın mevcut yapısından faydalanarak müşterilerine küresel kalitede hizmeti yerel olarak sunmaktadır. DenizBank, Dexia Özel Bankacılık’ın uluslararası alandaki bilgi ve deneyiminden yararlanarak yürüttüğü ortak çalışma ve projelerle rekabet üstünlüğü sağlamaktadır. DenizBank Özel Bankacılık ile Dexia Fon ve Varlık Yönetimi arasındaki sinerji ve işbirliği de artarak devam etmektedir. Özel Bankacılık Grubu başarısını diğer iş kolları ile tam bir uyum ve işbirliği içinde, tek bir portal yaklaşımıyla çalışmasına borçludur. Özel Bankacılık merkezlerindeki 63 portföy yöneticisi, müşterilerine tüm DFHG ürün ve hizmetlerini çeşitli avantajlar (kulüp üyelikleri, seyahat sigortası, asistans hizmeti vb) ve ayrıcalıklar (özel ekonomi konferansları, yurt içi ve yurt dışı organizasyonları ve etkinlikler vb.) ile sunmaktadır. Müşterilerine yatırım ürünleriyle ilgili tavsiye niteliğindeki görüşlerini sunan ve onların risk/getiri beklentilerini öğrenen Özel Bankacılık her müşteri için kişiye özel ve rekabetçi yatırım ürünleri geliştirmektedir. Özel Bankacılık müşteri varlık büyüklüğü ise 2009 sonuna göre %67 oranında artarak 2010 yılında 5.7 milyar TL’yi aşmıştır. Müşterilerine yatırım ürünleriyle ilgili tavsiye niteliğindeki görüşlerini sunan ve onların risk/getiri beklentilerini öğrenen Özel Bankacılık; “butik hizmet anlayışı” ile her müşteri için kişiye özel ve rekabetçi yatırım ürünleri geliştirmektedir. Özel Bankacılık, 2010 yılında müşterilerin hizmetine dört adet anapara korumalı yatırım fonu sunmuştur. Tarım ürünlerinin fiyatlarında beklenen yükseliş doğrultusunda altı aylık ve bir yıllık vadelerle halka arz edilen iki adet Tarım Fonuna yüksek talep gelmesi nedeniyle 25 Ekim - 5 Kasım 2010 tarihleri arasında, bir yılık Tarım Fonu 2. kez ihraç edilmiştir. Dayanak varlığı altın olan %100 anapara korumalı iki fon ise, müşterilere hem altının yükselişine hem de düşüşüne yönelik yatırım yapma imkânı sağlamıştır. Döviz işlemlerinde ise müşterilere düz opsiyon işlemlerinin yanı sıra, egzotik opsiyonlar da sunan Özel Bankacılık sektörde öncü konumunu sürdürmüştür. 2010 yılında, ayrı bir iletişim merkezi olan 444 (OZEL) ile Özel Bankacılık müşterilerinin sürekli ulaşabilecekleri bir iletişim kanalı oluşturulmuştur. Özel Bankacılık, müşterilerine paraları ile ulaşamayacakları deneyimler yaşatmayı hedefleyerek, farklılığın hissettirildiği etkinlikler düzenlemektedir. Yelkenciliğe ilk adım olarak adlandırılan ve geleneksel hale getirilen Hello Sailing 2 ve Berlin Stadı’nda Euro 2012 ön eleme karşılaşmasını izleme fırsatını da içine alan Berlin etkinliği, 2010 yılında bu doğrultuda gerçekleştirilen organizasyonlardan birkaçıdır. Bankacılık ürünlerinin yanı sıra alternatif yatırım araçlarında da hizmet veren Özel Bankacılık, DenizBank’ın proje lideri olduğu gayrimenkul projelerinde müşterilerine fiyat avantajı ve özel kredi oranları uygulamaktadır. 2011 yılında Özel Bankacılık, yönetilen varlık büyüklüğünü ve hizmet sunumunu geliştirmeye devam edecektir. Tüm Özel Bankacılık müşterilerine çevrimiçi varlık yönetimi sistemi ve mobil/e-Özel Bankacılık hizmeti sunulması hedeflenmektedir. Ayrıca, Özel Bankacılık için hizmet vermeye başlayacak olan ayrı bir web sitesi ile de iletişim kanallarının zenginleştirilmesi amaçlanmaktadır. Müşterilerine sunduğu özel etkinlikler, seminerler ve diğer bankacılık dışı hizmetlerle de müşterilerinin yanında yer almaya devam edecek olan Özel Bankacılık, 2011 yılında sanat ve koleksiyon alanlarında da hizmet aracılığı yaparak, hizmet portföyünü genişletmeyi planlamaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları Grubu İletişim Merkezi 2010 yılında başarıyla tamamlanan İletişim Merkezi projesi sonucunda DenizBank, teknolojik altyapısını geliştirmiş ve Banka’yı arayan müşterilerine daha etkin hizmet verme şansına kavuşmuştur. Müşteri temsilcilerinin kullandıkları önyüzde yapılan yenilikler, gerek güvenlik gerekse bilgiye hızlı erişimde önemli fark yaratmış, müşterilerin daha hızlı ve daha kaliteli hizmet almalarını sağlamıştır. İletişim Merkezi Grubu altında tekrar organize olan POS Destek ile ATM İzleme ekiplerinin başarılı performansı, hizmet devamlılığını ve müşteri memnuniyetini artırmış ve DenizBank’a rekabet avantajı sağlamıştır. İletişim Merkezi, yüksek hizmet kalitesi ve sağladığı hızlı çözümlerle satış sonrası hizmetlerde fark yaratmaktadır. DenizBank, gelecek dönemde yeni altyapısının sağladığı imkânlarla, gelen çağrılarda satış faaliyetlerini artıracaktır. Görüntülü çağrı merkezi, ses tanıma ve ses doğrulama teknolojileri sayesinde müşteri memnuniyetini artıracak olan DenizBank önümüzdeki dönemde de yenilikçi projeler geliştirmeyi ve devreye almayı hedeflemektedir. Hızlı, kaliteli hizmeti ve müşteri memnuniyetini ön planda tutmayı ilke edinen DenizBank, 2010 yılında da teknolojinin sunduğu tüm imkânları müşterileri için seferber etmeye devam etmiştir. yönetimi, doküman yönetimi, stratejik projeler, norm kadro hesaplamaları ve verimlilik kokpiti konularında çalışmalar yapılmaktadır. 2010 yılında DenizBank bünyesinde verimliliği artırmak için yapılan çalışmalar: • İş süreçlerinin düzenli olarak Banka geneli ve şubeler kırılımında analizlerinin yapılması; müşterilere hizmet vermek için gereken sürelerin ve hedeflerin takip edilmesi • Banka içi iletişimin temel kaynağı olan “DenizPortal” isimli intranetin yenilenerek hayata geçirilmesi • Müşteri sözleşmelerinin matbu hale getirilmesi ve standardizasyonunun sağlanması • DenizBank formlarının ve matbu olmayan sözleşmelerin sistemle entegrasyonunun sağlanması • Şube norm kadrolarının analiz edilmesi ve standartlaştırılması • Yetkilendirme standartlarının belirlenmesi ve uygulanması • Stratejik projelerin yönetimi • “Fikrim Var” uygulaması ile Banka çalışanlarının önerilerini rahatça paylaşabilecekleri bir platformun oluşturulması; Banka stratejileri doğrultusunda önerilerin belirlenmesi ve hayata geçirilmesinin takip edilmesi Analitik Müşteri İlişkileri Yönetimi DenizBank, müşterilerine kişiye özel finansal hizmetleri, doğru zamanda, yüksek kalite ve hızla sunma ilkesi doğrultusunda pazarlama faaliyetlerini müşteri tercihlerine göre yönlendirmektedir. Müşterilerin yakından tanınması kalıcı ve sağlıklı bir ilişki yönetimi için son derece önemlidir. Bu amaçla DenizBank, müşteri veri tabanı üzerinde çapraz satış, ek satış ve terk eğilim modellemeleri hazırlamakta ve pazarlama faaliyetlerine yönelik analiz çalışmaları ile kampanya satış sonuçlarına yönelik ölçümleri gerçekleştirmektedir. Kredi kartı müşterilerine kişiye özel çözümler sunmak hedefi doğrultusunda DenizBank kart müşterileri için davranışsal segmentasyon çalışmalarını tamamlamıştır. Bu çalışma sonucunda kart sahibi müşteriler 11 ayrı segmente bölünmüştür. Kredi kartı sahibi müşterilerin kart ürününü terk etme eğilimleri de aylık olarak ölçümlenmektedir. Kampanyaların, hedefler, kısıtlar, müşterinin kanal tercihleri ve eğilimleri baz alınarak algoritmik olarak optimize edilmesi sonucunda kampanyaların etkinliği dört kat artırılmıştır. Müşteri İlişkileri Yönetimi (MİY) Analitik MİY verilerinden Basel II standartlarına uygun kredi risk yönetiminde de yararlanan DenizBank, bu sayede takipteki kredi oranlarını minimize ederken hızlı karar alma mekanizmalarıyla tüm kredilendirme süreçlerini daha etkin biçimde yönetebilmektedir. DenizBank, hizmet kalitesini geliştirmek için düzenli olarak modelleme çalışmaları hazırlamakta ve pazarlama faaliyetlerini analitik çalışmalar ile yönlendirmektedir. İşletme kredi başvuru skorkartının müşteri ihtiyaçlarına daha uygun bir şekilde düzenlenmesi amacı ile sektörel bazlı skorkart çalışmalarına başlanmıştır. Bu Organizasyon Müşterilerine sunduğu hizmet kalitesinde birinci sırada olmayı hedefleyen DenizBank, organizasyon yapısını bu hedef doğrultusunda kurmuştur. Etkin bir organizasyon yapısı sayesinde iş süreçlerinde verimlilik sağlanmakta, riskler ve maliyetler en düşük düzeyde tutulmaktadır. Verimlilik ve standartlaşma düzeylerini artırmak için organizasyonel değişim, kullanıcı yetkilendirme, iş süreçleri 31 2011 yılında da DenizBank iş süreçlerinde verimliliği artırma çalışmalarına devam edecektir. 32 Bölüm I Şunuş Bankacılık Hizmetleri Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları Grubu çalışmalar sonucunda inşaat, üretim, hizmet ve turizm sektörleri için ayrı skorkartlar oluşturulması hedeflenmektedir. segmenti için devreye alınmıştır. Sistemin diğer işkollarına da yaygınlaştırılması hedeflenmektedir. Gelişen teknolojiyle birlikte artan sahtekarlık vakalarına karşı geliştirilen çevrimiçi sahtekarlık (online fraud) analizleri, operasyonel hizmet süreçlerini besleyerek, DenizBank müşterisine en üst seviyede koruma sağlayacaktır. Operasyonel Müşteri İlişkileri Yönetimi Operasyonel MİY Bölümü, 2009 yılında müşterileri bilgilendirmenin yanı sıra, müşteri ile farklı kanallarda kurulan iletişimin tek noktadan, kurum kimliğine uygun bir biçimde ve rekabette üstünlük sağlayacak içerik ve hızla gerçekleştirilmesi amacıyla oluşturulmuştur. DenizBank, müşterilerin Yaşam Boyu Değerlerinin (CLV) tespitine yönelik modelleme çalışmaları ile hizmet kalitesini artırmayı hedeflemektedir. Tüm kanallarda standart, kaliteli ve müşteri beklentilerine cevap veren hizmet sunumu vizyonu doğrultusunda geliştirilen merkezi hizmet yönetim modeli, tüm işkollarının farklı segmentteki müşterilerine yönelik hizmet modellerini tüm kanallarda aynı anda yaygınlaştırmasına imkân sağlamaktadır. ATM nakit akışı yönetimine yönelik ATM optimizasyon projesi 2010 yılı içerisinde başlatılmış, bu kapsamda istatistiki modelleme çalışmaları ile hedeflenen müşteri memnuniyetinden ödün vermeksizin fonlama ve para yükleme maliyetinin minimize edilmesi hedeflenmiştir. DenizBank, yeni müşteriler kazanırken mevcut müşterilerinin de birinci bankası olmak için, müşteri memnuniyet ölçümleri yaparak, hizmet ve ürün sunum süreçlerini değişen müşteri profil ve tercihlerine göre geliştirmektedir. DenizBank ile çalışma eğilimi azalan müşterilerin tespit edilerek; portföy yöneticilerinin bu müşterilerden haberdar olmalarını, aksiyon almalarını ve alınan aksiyonların takibini sağlayan Müşteri Aktivasyon Takip sistemi Ticari Bankacılık 2009 yılında kullanılmaya başlanan kampanya yönetim yazılımı, analitik çalışma sonuçlarıyla beslenen kampanyaların her kanalda müşteriye sunumu için bankacılık sistemiyle entegre çalışmaktadır. Müşteriye özel hazırlanan ürün ve hizmet önerilerine olumlu yanıt veren müşterilere Banka sistemi üzerinden çevrimiçi satış işlemi yapılması böylelikle mümkün kılınmıştır. Satış ekiplerinin performansları kampanya raporlamaları ile desteklenmekte, kârlı kampanyalar sürekli hale getirilirken kârlı olmayan kampanyalar da müşteri ihtiyaçlarını daha doğru algılamaya yönelik bir şekilde geliştirilmektedir. Bu çalışmalar sonucunda oluşan müşteriye özel teklifler, ATM dahil tüm kanallarda düzenlenen kampanyalarla müşterilerle paylaşılmaya başlanılmıştır. Müşteri eğilim ve ihtiyaçları doğrultusunda gerçekleştirilen kampanyalarda 2010 yılının sonunda aşağıdaki rakamlara ulaşılmıştır: • 41,295 adet müşteriye, 234 milyon TL’lik tüketici kredisi kullandırımı • 60,347 adet müşteriye, 61 milyon TL kredi kartından Taksitli Nakit Avans kullandırımı • 107,259 adet müşteriye 124 milyon TL Kredili Mevduat Hesabı tanımlaması • 4,410 adet müşteriye ait 87 milyon TL vadeli mevduat hacmi • 88,023 adet kredi kartı başvurusu • 84,231 adet çeşitli sigorta ürün satışı • 23,714 adet otomatik ödeme talimatı • 1,401 müşteride 4.7 milyon TL fon hacmi • 11,673 adet inaktif müşterinin aktivasyonu Kampanyalarla yaratılan katma değerin yanı sıra, Banka’nın müşteri iletişimi tek noktadan DenizBank kurumsal kimliğine uygun olarak yönetilmeye başlanılmış, temas optimizasyon yapısı ile müşteride rahatsızlık yaratmadan, müşteri ürün ve müşteri portföy yöneticisi ilişkisini güçlendirici 82.5 milyon adet SMS ve e-posta gönderimi sağlanmıştır. Müşteri bilgi ve belge yönetimi kapsamında aşağıdaki uygulamalar gerçekleştirilmiştir: • Müşteri karşılama ve hoş geldin mesajlarının devreye alınması • Varlık ekstre gönderimlerinin hayata geçirilmesi • Kredili mevduat hesap ekstre gönderimlerinin tüm müşterilere yaygınlaştırılması • Kredili mevduat hesaplarından alınan ekstre ücretleri ile bir gelir kalemi yaratılması • Alınan 83 bin adet e- ekstre talimatı ile yıllık bir milyon TL maliyet avantajı sağlanması • Müşteri şikayetlerinden öğrenilen noktalarla en çok şikayet alınan ürünlerde otomatize müşteri bilgilendirme mesajlarının devreye alınması Müşteri Veri Kalitesi Bilgi Yönetimi Müşteri Veri Kalitesi Bilgi Yönetimi Bölümü banka bünyesindeki bilgi akış ve birikiminin doğru, güvenilir ve yönetilebilir ve sürekli olması için çalışmalar yapmaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 DenizBank’ın müşteri odaklı yaklaşımı çerçevesinde, müşteriyle ilk ilişki anı olan hesap açılış sürecinden başlayarak, hizmet süreçleri yeniden tasarlanmış ve bu süreçlerde tüm müşteri verilerinin etkin şekilde alınması, saklanması ve yönetsel analizlerde kullanılması ile, en iyi müşteri deneyiminin yaratılması amaçlanmıştır. Müşteri bilgi kalitesinin artırılması, müşteri ihtiyaçlarına uygun çözümlerin tespiti, veri analizleri ile sistemler üzerinde analitik ortamları besleyecek veri setlerinin oluşturulması, veri giriş ve saklama kuralları işletilerek veri kirliliğinin önlenmesi, dış veri kaynakları aracılığı ile müşteri bilgilerinin zenginleştirilmesi ve veri eksiklikleri nedeniyle ulaşılamayan kayıp pazarın kazanılması, bölümün başlıca çalışma alanlarıdır. 2010 yılında, müşteri demografik ve iletişim bilgileri önceliklendirilmiş, yapılan çalışmaları ölçümlemek ve devamlılığını izlemek amacıyla, kalite skorkartı oluşturulmuştur. Verilerin hatasız ve etkin bir şekilde alınmasını sağlayacak sistem alt yapıları geliştirilmiş, süreçlerde iyileştirmeler ve geliştirmeler yapılmıştır. Yapılan çalışmalar ile müşteri ilişki yönetimine, etkin iletişim ve pazarlama stratejilerinin oluşturulmasına ve hizmet kalitesinin artırılmasına katkı sağlanması hedeflenmiştir. Müşteri verilerinin zenginleştirilmesi ve tüm bankacılık sektörüne katkı sağlayabilecek bir veri paylaşımı alt yapısının kurulması amacıyla, DenizBank’ın önderliğinde, TBB, Bilgi Teknolojileri Kurumu ve telekomünikasyon firmalarıyla çalışmalar yürütülmektedir. Önümüzdeki dönemde, hareketsiz müşterilerin tekrar aktivasyonunu ve müşteri verilerinin banka dışı kaynaklarla zenginleştirilmesini hedefleyen çalışmalar planlanmaktadır. Müşteri Memnuniyeti Bölümü 2003 yılında kurulan Müşteri Memnuniyeti Bölümü müşteriler tarafından çeşitli kanallardan iletilen şikayet ve memnuniyetlerin merkezi bir yapıda, Banka politika ve stratejilerine uygun bir yaklaşım ile çözüme kavuşturulmasını sağlar. Bölüm; müşteri şikayetlerini yönetirken ilgili birimlerle koordinasyon içerisinde hareket ederek şikayeti nedenleri ile birlikte ortadan kaldırmayı amaçlar. Her müşteri şikayetinin Banka’nın kurumsal gelişimi için bir fırsat olduğu düşüncesi şikayet yönetim sürecinde DenizBank’ın temel yaklaşımını oluşturmaktadır. Hizmet Kalitesi Grubun amacı, müşterilere en hızlı ve kaliteli hizmeti sunmak için; Şubeler, Bölge Müdürlükleri ve Genel Müdürlük birimlerinin ihtiyaçlarını doğru anlayarak sorunlarına etkin çözümler üretmek ve Banka’ya müşteri memnuniyeti ve verimlilik anlamında katma değer sağlamaktır. Hizmet Kalitesi Grubu, projelerin yapılandırılması, analizi, geliştirilmesi, testi ve sahada yaygınlaştırılması adımlarının her aşamasında bulunmaktadır. 33 Müşterilerin Banka’nın her kanalından her zaman aynı hizmeti, aynı koşullarla alabiliyor olmasını sağlamak için sistem ve süreç analizleri ile standardizasyon çalışmaları yapılmaktadır. Standardizasyon çalışmalarının en önemli hedeflerinden biri de Banka süreçlerini kişiye bağımlılıktan çıkararak, her yerde aynı standartlarda uygulanabilir hale getirmektir. IT ekibi ile işkolları arasındaki köprü işlevini gerçekleştiren grup, bir yandan sahanın genel ihtiyaçlarının daha doğru yorumlanmasına katma değer sağlarken, bir yandan da Banka’nın değişim ve gelişim sürecinin daha planlı ve daha sağlam bir altyapı ile gerçekleşmesi için grup modelleme çalışmaları gerçekleştirmektedir. Ayrıca, BT ve Destek Operasyonları Grubu’nun sorumluluğundaki denetim birimleri tarafından belirlenen sistemsel ve sistemsel olmayan düzeltme faaliyetleri de Denetim Koordinasyon fonksiyonu tarafından ilgili ekiplerle koordine edilmektedir. Hizmet Kalitesi Grubu ilk senesinde 40’a yakın proje ve yaklaşık 90 adet sistem geliştirmesine ait kullanıcı testlerinde rol almıştır. Süreç ve Proje Yönetimi DenizBank, düzenli olarak iş süreçlerindeki geliştirmeye açık alanların tespiti ve ihtiyaçların netleşmesine yönelik çalışmalar yapmaktadır. Bu çalışmalarda Süreç ve Proje Yönetimi Bölümü departmanlar arası köprü görevi üstlenmektedir. Gereksinime göre bazı durumlarda yeni süreçler tanımlayan bölüm, analiz ve geliştirme safhaları sonrası yeni süreçleri test ederek hayata geçirmektedir. Pilot ve yaygınlaştırma safhalarının da takibini yapan grup, açık konuları baştan sona bir proje olarak ele alıp yönetmekte ve kritik banka süreçlerinin baştan sona yeniden yapılandırmasında rol oynamaktadır. 34 Bölüm I Şunuş Bankacılık Hizmetleri Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları Grubu 2010 yılında Bölüm tarafından aşağıda yer verilen projeler gerçekleştirilmiştir: • Tarayıcıların Rota’ya entegre kullanımı • Yeni tarayıcıların gişe inter-F.A.C.E ekranlarında kullanımı • Right fax sisteminde yapılan Rota entegrasyon geliştirmesi • Merkezileştirme Projesi • İşletme Kredileri Projesi • Ticari ve Kurumsal Krediler Projesi • Teminat Projesi İş Geliştirme İş Geliştirme Bölümü şubelerde oluşan süreçlerin iyileştirme, geliştirme, kullanıcı testi ve pilot uygulamaların koordinasyonunda görev almakta ve şube personelinin hayatını daha kolay hale getirmeyi amaçlamaktadır. Müşteri odaklı, operasyonel riski kontrol altında tutabilen, hızlı ve kaliteli hizmet sunulmasını sağlayacak tasarımlar üreten bölüm, kullanıcı testleri yapmakta ve şube çalışanlarının ekran yetkilerini belirlemektedir. Bölümde, şubede görev almış, şube süreçlerine hakim ve analitik düşünce yapısına sahip çalışanlar görev almaktadır. 2010 yılında Bölüm tarafından aşağıda yer verilen projeler gerçekleştirilmiştir: • Müşteri talimatları projesi • Masraf, komisyon ve faiz iadesi projesi • Yeni Çek Kanunu Projesi • Genel Kredi Sözleşmesi Projesi • İş akış takibi projesi • Süreç iyileştirmeleri entegrasyon projesi Hizmet Kalitesi Yönetimi Hizmet standardizasyonunun sağlanmasına yönelik çalışmalar yapan Bölüm, öncelikle, tüm şubelerin standart bir görüntü ve hizmet vermesini sağlamayı hedeflemektedir. DenizBank Şubelerine ait standartları oluşturmakla sorumlu olan Bölüm şube görsellerinden arşive kadar tüm şube değişkenlerinin standardizasyonuna dair kuralları içeren dokümantasyonu nihai hale getirmiştir. Dokümanın uygulamaya yansıtılmasının sağlanması Bölüm’ün önemli hedeflerinden birisi olmuştur. Deniz Akademi bünyesinde gerçekleştirilen eğitimler vasıtasıyla Bölüm çalışanların yetkinlik seviyesine ve kurum kültürüne uyumunu DenizBank’ın hızlı büyümesine paralel olarak artırmayı hedeflemektedir. Bu kapsamda temel gişe eğitimleri, Operasyon Yöneticileri için Operasyonel Risklerin Algılanması eğitimi ve Hizmet Kültürü eğitimleri hayata geçirilmiştir. Bölüm hizmet kalitesinde standardizasyonu sağlayacak olan eğitim faaliyetlerine devam edecektir. Performans ölçümleme çalışmaları kapsamında Şube Operasyonel Skorkart’ı hayata geçiren bölüm, bu kapsamda 3’er aylık dönemlerde şubelerin operasyonel verim raporlarını yayımlanmaktadır. Ayrıca, bu sene içerisinde şubelerde operasyonel görev yapan çalışanların kendi yaptıkları işleri üzerinden değerlendirdiği bir PUPA modelleme çalışması yapılmıştır. 2011 senesinin ilk çeyrek verileri ile birlikte “Operasyon PUPA” ödemelerine başlanacaktır. 2010 senesi içerisinde Ortak Kurye ve Haciz Projeleri hayata geçirilmiş ve diğer birimler tarafından yürütülen Kadro Yapılanması çalışmalarına destek verilmiştir. Şube Destek Şube Destek Bölümü, şubelerin teknik olmayan konulardaki her türlü soru ve sorunlarının muhataplarını bulmayı ve sorunun çözülmesi konusunda şubelere destek vermeyi hedeflemektedir. Güncel bilgi ve uygulamaları takip ederek şubelere bilgilendirme duyuruları yapan Bölüm, şubelerin prosedürler konusunda güncel kalmasını sağlamaktadır. Prosedür ve iş akışlarındaki eksik ve hataları da tespit eden bölüm bu eksik ve hataların düzeltilmesi için ilgili bölümlerle iletişim kurmaktadır. Şube Destek Bölümü tecrübeli ve mevzuata hakim çalışanları ile, anlık soru ve sorunları hızlı ve doğru olarak cevaplandırmaktadır. Günde ortalama 300-350 şubeyle irtibat kuran Bölüm, Şubelere daha etkin hizmet verebilmek için Banka prosedürleri, duyuruları, yenilenen süreçler ve iş akışlarını anlık olarak takip etmektedir. Şubeler, Şube Destek Bölümü’ne 2009 yılında e-posta ve telefonla ulaşırken, 2009 yılı sonundan itibaren “service desk” ve “call master” uygulamaları ile daha hızlı ve etkin hizmet sunumu sağlanmıştır. Performansı ölçülebilir donanım ve araçlarla zenginleştirilen teknolojik altyapı sayesinde takip sistemi güçlenmiş ve alınan çağrı sayısı 3.5 kat artmıştır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 35 DenizBank AG (Viyana) CJSC Dexia Bank (Moskova) EuroDeniz International Banking Unit. Ltd. (Lefkoşa) DenizBank AG (Viyana) CJSC Dexia Bank (Moskova) Esbank T.A.Ş. tarafından 1996 yılında Viyana’da kurulan Esbank AG, 2002’de DenizBank A.Ş. tarafından satın alınmış ve 2003 yılında adı “DenizBank AG” olarak değiştirilmiştir. İktisat Bank Moscow’u 2003’de satın alan DenizBank, bankanın unvanını “CJSC DenizBank Moscow” olarak değiştirmiştir. Banka, son olarak Şubat 2008’de “CJSC Dexia Bank” ismini almıştır. CJSC Dexia Bank, Moskova’daki merkez şubesiyle kurumsal ve ticari nitelikli müşterilerine tüm bankacılık hizmetlerini sunmaktadır. Geniş Bireysel ve Ticari Bankacılık ürün gamı çerçevesinde işlemlerini gerçekleştiren DenizBank AG, kurumsal, ticari, işletme ve bireysel nitelikli müşterilerine çeşitli mevduat ve kredi ürünleri sunmakta, yatırım kredileri, proje ve dış ticaret finansmanı gibi ürünlere yoğunlaşmaktadır. Banka son dönemde müşterilerine menkul kıymet ve fon yönetimi ürünleri de sunmaya başlamıştır. Avusturya’da 10, Frankfurt/Almanya’da bir adet olmak üzere 11 adetlik bir şube ağına sahip olan DenizBank AG, ayrıca bu ülkelerde önemli bir Internet bankacılığına sahiptir. DenizBank AG, yurt dışındaki Türk vatandaşlarına bireysel bankacılık hizmetleri de sunmaktadır. Şube ağı ve artan POS para yatırma noktaları sayesinde Banka’nın Türkiye’deki DenizBank şubelerine gönderdiği havaleler, DenizBank’ın önemli sayıda yeni müşteri kazanmasını sağlamıştır. 2010 sonunda Banka’nın toplam aktifleri 2.2 milyar Avroya, özkaynakları ise 158 milyon Avroya yükselmiştir. CJSC Dexia Bank’ın öncelikli hedefi Rusya’da faaliyet gösteren Türk şirketlerini DFHG portföyüne kazandırmaktır. Türkiye ve Rusya arasında giderek artan dış ticaret ve turizm hacmi, Rusya’da faaliyet gösteren Türk şirketlerinin sayısını da hızla artırmaktadır. CJSC Dexia Bank, bu şirketlerin faaliyetlerini yakından izleyerek ihtiyaçlarını belirlemekte, gerekirse DenizBank’ın finansman desteğiyle hızlı bir biçimde cevap vermektedir. CJSC Dexia Bank’ın ticarette üstlendiği önemli işlevin avantajını değerlendiren DenizBank, Rusya ile iş yapan müşterilerin hayatını kolaylaştıracak ve ülkeler arasında ticaret hacminin büyümesine olanak sağlayacak hizmetler sunmaktadır. DenizBank müşterileri Rus rublesi ile ithalat, ihracat, para transferleri, hesap açılışları, harici garanti işlemleri, döviz alım-satımı, efektif Rus rublesi kabulü, forward ve arbitraj işlemleri gibi her türlü bankacılık işlemini gerçekleştirebilmektedir. 2010 sonunda Banka’nın toplam aktifleri 175 milyon Avroya, özkaynakları ise 35 milyon Avroya yükselmiştir. EuroDeniz International Banking Unit Ltd. (Lefkoşa) DenizBank tarafından 2002 yılında TMSF’den satın alınan EuroDeniz OffShore Bank Ltd., her türlü Ticari Bankacılık işlemini gerçekleştirmeye yetkili bir kıyı bankasıdır. Şubat 2009’da unvanı EuroDeniz International Banking Unit (IBU) Ltd. olarak değişen Banka, kurumsal ve ticari müşterilerine çeşitli mevduat ve kredi ürünleri sunmaktadır. Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti’nin Lefkoşa şehrindeki merkezden yönetilen Banka, DenizBank’ın geniş muhabir ağından yararlanarak Grup’un faaliyet gösterdiği tüm pazarlarda DFHG iştiraklerine ve müşterilerine hizmet vermektedir. 2010 yılsonu itibarıyla Banka’nın toplam aktifleri 534 milyon Avro, özkaynakları ise 1.9 milyon Avro olarak gerçekleşmiştir. 36 Bölüm I Şunuş Yatırım Bankacılığı ve Aracılık Hizmetleri DenizYatırım EkspresYatırım DenizYatırım Ortaklığı Deniz Yönetimi DenizYatırım 1998 yılında DenizBank’ın bir iştiraki olarak kurulan DenizYatırım, müşterilerinin finansal getiri ve hizmet kalitesiyle ilgili beklentilerini karşılamada lider konumda olmayı amaçlamaktadır. Hisse senetleri işlemlerinde 46 milyar TL işlem hacmi ve %3.6 pazar payıyla tüm aracı kurumlar arasında altıncı sırada; türev araç işlemlerinde ise 38 milyar TL işlem hacmi ve %4.4 pazar payıyla altıncı sırada yer alan DenizYatırım, 2010 yılsonu itibarıyla 241 çalışanı ile 135 bini aşkın müşteriye hizmet vermektedir. 2000-2003 yılları arasında, Tektaş Menkul Kıymetler, Demir Yatırım Ortaklığı (DenizYatırım Ortaklığı), Ekspres Yatırım ve Ege Portföy Yönetimi (DenizPortföy) şirketlerinin satın alınmasıyla Şirket’in iştirak portföyü genişlemiştir. Kurulduğu 1998 yılından bugüne dek sermaye piyasalarında öncü konumunu sürdüren Şirket, sermaye piyasasındaki tüm faaliyet belgelerine sahip olup, müşterilerine tüm yatırım araçlarını tek bir adresten kullanma olanağı sunmakta ve kurumsal finansman konusunda sahip olduğu deneyimi farklı sektörlerdeki müşterileriyle paylaşmaktadır. 2004-2010 yılları arasında gerçekleştirilen 20 milyon ABD Dolarının üzerindeki halka arzlar dikkate alındığında; hem yatırımcı sayısı hem de toplanan talep tutarı açısından lider konumunda bulunan DenizYatırım, 2000 yılından bu yana Zorlu Enerji, Fenerbahçe Sportif, Trabzonspor Sportif, DenizBank A.Ş., Bank Asya, Vestel Beyaz Eşya, Türk Telekom, Anel Elektrik ve Katmerciler gibi sektördeki önemli halka arz işlemlerine lider veya eş lider olarak aracılık etmiştir. Bugüne kadar gerçekleştirilen en büyük özelleştirme projesi olan Türk Telekom’un %55’lik blok satış sürecinde BNP Paribas ile birlikte finansal danışmanlık görevini üstlenen DenizYatırım, Türk Telekom halka arzında eş lider sıfatıyla görev almış ve Küçük Tasarruf Sahipleri kategorisinden başvuran her dört yatırımcıdan birine hizmet vermiştir. Türkiye’de ilk kez yabancı kurumsal yatırımcıların İMKB’ye doğrudan emir gönderebilmesine olanak sağlayan elektronik işlem platformu, Şirket’in SunGuard (eski adıyla GL Trade) ile yapmış olduğu stratejik işbirliğiyle 2007 Haziran ayında hizmete sunulmuştur. Tariş Menkul adıyla 1997 yılında kurulan ve 2004 yılında DFHG bünyesine katılan DenizTürev, 2008 yılı ortalarından bu yana faaliyetlerine, DenizYatırım çatısı altında Türev Araç İşlemleri Bölümü adıyla devam etmektedir. Türkiye’de bir ilke imza atarak uluslararası vadeli işlem borsalarında da SPK’dan alınan yetki belgesi çerçevesinde aracılık hizmeti veren DenizYatırım, Temmuz 2007’de, metal sektöründe faaliyet gösteren Türk firmalarının Londra Metal Borsası’ndaki korunma amaçlı işlemlerine de aracılık hizmeti vermeye başlamıştır. DenizYatırım, 2001 yılından bu yana AOQC Moody’s International ISO 9001 sertifikası sahibidir. Sektördeki yenilikleri ve ekonomideki gelişmeleri yakından izleyerek müşteri ihtiyaç ve beklentilerine doğru zamanda, doğru yöntemle cevap vermeyi ve sahip olduğu geniş yatırımcı portföyünü daha da büyütmeyi hedefleyen DenizYatırım, önümüzdeki dönemde de grup içi sinerjiyi maksimize ederek, müşterilerine DFHG portalı üzerinden kusursuz bir biçimde finansal süpermarket hizmeti vermeyi sürdürecektir. EkspresYatırım DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na 2002 sonunda katılan EkspresYatırım yabancı kurumsal yatırımcılara hisse senedi yatırımları konusunda hizmet vermeye odaklanmıştır. 2009 yılında kriz sonrası toparlanma sürecine giren Türkiye’de İMKB’de yılın ikinci yarısında başlayan yabancı yatırımcıların girişi, 2010 yılında artarak devam etmiştir. Bunda 2009 yılında dünyada başlayan parasal genişlemenin, 2010 yılında da başta ABD ve Japonya olmak üzere devam etmesi en büyük etken olmuştur. Artan likidite ve risk iştahı, yüksek getiriye sahip gelişmekte olan ülkelerin piyasalarına yönelmiş, bu sene Çin’den sonra en hızlı ekonomik büyümeye sahip olması beklenen Türkiye’de bu gelişmelerden payını almıştır. Hedef müşteri kitlesinin gerçekleştirdiği işlem hacmindeki toparlanmanın devam etmesinin görülmesi, yabancı kurumsal yatırımcılara hizmet veren aracı kurumlar arasındaki rekabeti artırmaya devam etmiştir. EkspresYatırım, 2010 yılını yabancı kurumsal yatırımcılara hizmet veren aracı kurumlar arasında onuncu sırada tamamlamış ve yabancı yatırım fonu ve “hedge” fon müşteri portföyündeki aktif müşteri sayısını 49’a ulaştırmıştır. 2011 yılında yüksek likiditenin ve düşük faiz ortamının en azından yılın ilk yarısında devam etmesi beklenmektedir, bu da hisse senedi piyasalarının da genel olarak yukarı yönlü bir trendi destekleyici olacaktır. Yurt içinde Haziran ayında yapılacak genel seçimler, yurt dışında ise yılın ikinci yarısında başta FED olmak üzere başlaması muhtemel faiz artırımları piyasalarda DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 oynaklık yaratabilecektir. Genel olarak, İMKB’de yabancı yatırımcı girişinin ve toplam hacmin artması beklenmektedir - bunda Türkiye’nin uzun vadede yatırım yapılabilir ülke notuna ulaşma beklentisi etkili olacaktır. Bu süreç EkspresYatırım’ın işlem hacmi ve komisyon gelirlerinde de olumlu etki yaratacaktır. EkspresYatırım’ın Araştırma Bölümü, İMKB’de işlem gören 67 şirketi kapsayan raporlarını Bloomberg ve Thomson One Analytics gibi uluslararası bilgi sağlayıcıları üzerinden de yayımlamaktadır. Bölüm’ün amacı hedef müşteri kitlesini oluşturan yabancı kurumsal yatırımcılara İMKB’deki yatırımlarıyla ilgili hızlı ve doğru bilgi akışı sağlamak, öneriler sunarak yönlendirmede bulunmaktır. DenizYatırım Ortaklığı Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş.’nin iştiraki olarak 2001 yılsonunda DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na katılan Şirket’in ticaret unvanı, 2002 yılında DenizYatırım Ortaklığı A.Ş. olarak değiştirilmiştir. DenizYatırım Ortaklığı, sermaye piyasası araçlarıyla ulusal ve uluslararası borsalarda veya borsa dışı organize piyasalarda işlem gören altın ve diğer kıymetli madenler portföyünü işletmektedir. Bu görevi, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuatla belirlenmiş ilke ve kurallar çerçevesinde, menkul kıymetlerini satın aldığı ortaklıkların sermaye ve yönetimlerinde kontrol ve etkinlik gücüne sahip olmamak kaydıyla yerine getirmektedir. DenizYatırım Ortaklığı, 19 Mart 2010 tarihinde gerçekleştirilen olağan genel kurulda alınan kararla dağıtılabilir kaynaklardan %32 oranında ve 4,795,200 TL tutarında nakit temettüyü 7 Nisan 2010 tarihinde ortaklarına dağıtmıştır. DenizPortföy Yönetimi tarafından yönetilmekte olan DenizYatırım Ortaklığı portföyü, 2010 yılsonunda 32 milyon TL büyüklüğe ve %4.3 pazar payına ulaşmıştır. DenizYatırım Ortaklığı, 2010 yılsonu itibarıyla portföy büyüklüğü bakımından İMKB’ye kote olmuş 31 yatırım ortaklığı şirketi arasında yedinci sırada yer almaktadır. DenizPortföy Yönetimi DenizYatırım 2003 Mayıs ayında, yatırım fonları ve portföy yönetimi faaliyetlerini farklı bir çatı altında sürdürmeye karar vermiş ve TMSF’den Ege Portföy Yönetimi A.Ş.’yi satın alarak bu yöndeki ilk adımı atmıştır. Şirket’in unvanı Haziran 2003’te Deniz Portföy Yönetimi A.Ş. olarak değiştirilmiştir. DenizBank yatırım fonlarının tümü, kuruluşlarından itibaren kendi kategorilerinde üst sıralarda yer almaktadır.Bu paralelde 2010 yılında da DenizBank B Tipi Değişken Birikim Fonu , birçok alternatif yatırım aracını geride bırakarak 2009 yılındaki başarısını sürdürmüş ve %15.97 getiri ile kendi kategorisinde ikinci, tüm B Tipi fonlar arasında onuncu sırada yer almıştır. 37 DenizPortföy Yönetimi, 2008 yılının Temmuz ayından itibaren Dexia Bonds Turkey ve Dexia Equities L Turkey isimli, UCITS III standartlarına uygun iki adet Dexia fonunun yönetimine başlamıştır. Dexia tarafından Lüksemburg’da kurulmuş olan bu fonlar, DenizPortföy Yönetimi tarafından Türkiye’de yönetilmekte ve Avrupa’nın 11 ülkesinde Dexia tarafından pazarlanmaktadır. Bu fonlar da yüksek getirileri ile dikkat çekerken, Avrupa’daki yatırımcılara da Türkiye piyasalarındaki fırsatlardan yararlanma imkânı vermiştir. DenizPortföy Yönetimi DenizBank Özel Bankacılık müşterilerine özel yatırım fonlarına, 2010 senesinde dört adet yeni anapara korumalı fon eklemiştir. Ayrıca, DenizBank Bireysel Bankacılık ile ortak çalışmamız sonucunda DenizBank B Tipi Altın Fonu’nun da 2010 senesinde satışına başlanmıştır. 2009 Kasım ayında halka arz edilen yedi adet DenizEmeklilik ve Hayat emeklilik yatırım fonu da DenizPortföy tarafından yönetilen fonlar arasında bulunmaktadır. DenizPortföy, DenizBank Risk Yönetimi Bölümü ve Dexia Asset Management (DAM) ile işbirliği içinde yönettiği fonların risk analizlerini ve takiplerini periyodik ve sistematik bir biçimde yapmakta, bu sayede uluslararası standartlarda ve kalitede hizmet sunmaktadır. DenizPortföy’ün uzman ve deneyimli kadrosuyla gerçekleştirdiği araştırma faaliyetleri ve ayrıntılı analizleri ise yurt içi ve yurt dışı fonların yatırım süreçlerine etkin ve sistematik biçimde katkıda bulunmaktadır. 38 Bölüm I Şunuş Finansal Kiralama ve Faktoring Hizmetleri DenizFaktoring DenizLeasing DenizFaktoring DenizFaktoring, 1998 yılında işletme, ticari, kurumsal ve kamu bankacılığı segmentlerindeki müşterilerine yurt içi ve uluslararası faktoring hizmetleri sunmak için kurulmuştur. DenizFaktoring, Türk Faktoring Derneği ve FCI’ın (Factors Chain International) tam üyesidir. DenizFaktoring ürün ve hizmetlerini müşterilerine gerek genel merkezinde mevcut 33 kişilik pazarlama ekibi gerekse DFHG portalı üzerinden, hızlı ve kolay bir biçimde ulaştırmaktadır. DenizFaktoring’in DenizBank bölge müdürlükleri ve ticari potansiyeli yüksek DenizBank şubelerinde toplam 12 temsilciliği bulunmaktadır. Tahsilat Yönetimi Sistemi ile yurt içi ve yurt dışı faktoring hizmetlerinin yanı sıra tahsilatını şirket dışına çıkarmak isteyen kurumsal firmalara da hizmet veren DenizFaktoring, sektörde tahsilat yönetim hizmetlerindeki lider konumunu 2010 yılında da sürdürmüş ve yıllık tahsilat cirosunu 530 milyon ABD Dolarının üzerine çıkarmıştır. DenizFaktoring işlem hacminin %90’ını yurt içi, %10’unu uluslararası faktoring işlemleri oluşturmaktadır. 2011 yılında müşterilerine sunacağı yeni ürün ve hizmetlerle 2011 yılsonunda 3.25 milyar TL işlem hacmine ve 975 milyon TL faktoring alacağı büyüklüğüne erişmeyi planlamaktadır. DenizFaktoring, 2010 yılında tüm faktoring sektöründeki kârın %8.60’ını gerçekleştirmiştir. Türkiye’de yerleşik banka iştiraki faktoring şirketleri arasında kârlılık açısından lider konumunu son 3 yıldır sürdüren ve 2010 yılsonu itibarıyla faktoring cirosu 2.5 milyar TL’ye, faktoring alacakları 876 milyon TL’ye ve aktif büyüklüğü 919 milyon TL’ye ulaşan şirket, %6.8 pazar payıyla Türkiye’de yerleşik faktoring şirketleri arasında üçüncü sırada bulunmaktadır. DenizLeasing DenizLeasing, faaliyetlerine 1997 yılında başlamıştır. Müşterilerine her türlü yatırım malının finansmanında döviz ve Türk Lirası cinsinden orta ve uzun vadeli finansman olanakları sunan DenizLeasing, tüm sektörlerde faaliyet göstermekte ve müşteriye ulaşmak için kendi dağıtım kanalının yanı sıra DenizBank dağıtım kanalını da aktif olarak kullanmaktadır. DenizLeasing’in işlem hacmi içerisinde %75’lik kısım DenizBank şubeleri tarafından yönlendirilen işlemlerden oluşmaktadır. Ayrıca 2010 yılı içerisinde kurulan Pazar Geliştirme Bölümü, DenizBank’ın ilişkisi olmayan yeni firmaları bularak portföye kazandırmaya ve bu firmaları DenizBank’a yönlendirerek çapraz satış imkanı yaratmaya çalışmaktadır. 2010 yılsonu sonuçlarına göre 977,3 milyon TL net kiralama alacağıyla sektörde ilk sıralardaki yerini koruyan DenizLeasing, kira alacaklarında %9.25 pazar payına sahiptir. 2011 yılında da verimlilik ve kârlılık ilkelerine uygun olarak tüm sektörlere yatırım finansmanı için hizmet vermeye devam etmeyi hedefleyen DenizLeasing, istikrarlı ve kontrollü büyüme stratejisiyle sektörün öncü şirketleri arasındaki yerini korumayı hedeflemektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Emeklilik ve Sigorta Hizmetleri DenizEmeklilik DenizEmeklilik DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na 2007 yılında katılan Deniz Hayat A.Ş., 2008 yılında emeklilik kuruluş izni almış ve aynı yıl unvanını Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. olarak değiştirmiştir. Emeklilik sektöründe müşteri odaklı ve müşterilerine en iyi hizmeti veren şirket olarak yer almayı hedefleyen DenizEmeklilik, 2009 yılında bu amaca uygun olarak altyapı hazırlıklarını tamamlamış, 14 Ocak 2010 tarihinde Emeklilik Sözleşmesi satışlarına başlamıştır. Bireysel Emeklilik Sistemi’ne başarılı bir giriş yapan DenizEmeklilik 2010 yılı sonunda 42.6 milyon TL fon büyüklüğü ve 33 bin sözleşmeye ulaşmıştır. DenizEmeklilik, 2010 yılında müşterilerine Kurtaran İşsizlik Sigortaları çatısı altında Kurtaran Kredi İşsizlik Sigortası ve Kurtaran Mortgage İşsizlik Sigortası sunmaya başlamıştır. Ayrıca yeni hayat sigortası ürünü Kritik Hastalıklar Sigortası ile kritik olarak nitelendirilen 13 hastalık, kaza veya hastalık sonucu daimi maluliyet ve vefat teminatları sunulmaktadır. 2010 yılında da geçmiş yıllarda yakalamış olduğu hızlı büyümeyi sürdüren DenizEmeklilik, yılsonunda 72.4 milyon TL prim üretimiyle 710 bin poliçe satışı gerçekleştirmiştir. Şirket, hayat sigortası şirketleri arasında hayat sigortaları branşında %2,8 pazar payıyla 10. sırada, ferdi kaza branşında ise %13,3 pazar payıyla 3. sırada bulunmaktadır. DenizEmeklilik 2010 yılında hayat ve ferdi kaza branşları prim üretiminde bir önceki yıla göre %30 büyümüştür. 2010 yılında Aktif Bank’la dağıtım kanalı anlaşması imzalayan DenizEmeklilik, 2011 yılında banka sigortacılığı ve postane sigortacılığı kanallarını etkin bir biçimde kullanarak hayat sigortacılığı ve emeklilik branşındaki büyümesini sürdürmeyi hedeflemektedir. 39 40 Bölüm I Şunuş Bilgi Teknolojisi Hizmetleri Intertech Intertech 2010 yılında birçok başarılı projeye imza atan Intertech, CPM (Müşteri Süreç Yönetimi) yaklaşımıyla geliştirilen ilk bankacılık platformu özelliğini taşıyan inter-Next ile, 2010 yılı Bilişim Oscarı’nı kazanmıştır. 2007’den bu yana DenizBank ve iştiraklerinde kullanılan inter-Next Entegre Bankacılık Platformu, 2007 yılında Microsoft Türkiye tarafından Yılın En Başarılı Projesi ödülüne layık görülürken, 2009 yılında da Microsoft Core Banking Partner Guide’a dahil edilen IDG’nin 2010 Computerworld Onur Programı (IDG’s Computerworld 2010 Honors Program) kapsamında, 10 dalda 181 aday içerisinden “Finans, Sigorta ve Emlak” dalında “21’nci Yüzyıl Başarı Ödülü”ne layık görülmüştür. CRM (Müşteri İlişkileri Yönetimi), BPM (İş Süreçleri Yönetimi), İş Zekası ve Çevik Temel Bankacılık ürünlerinden oluşan Entegre Bankacılık Platformu inter-Next, DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na kazandırdığı müşteri odaklı yaklaşım, yüksek operasyonel verimlilik, hızlı ve kaliteli hizmet sunumu ve müşteriye özel hizmet sunumu gibi özellikleriyle sektörde fark yaratarak “21’nci Yüzyıl Başarı Ödülü”nü kazanmıştır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu için birçok kritik projeyi kısa sürelerde ve başarı ile tamamlayan Intertech’in 2010 yılı içerisinde tamamladığı projelerden öne çıkanlar aşağıda özetlenmiştir. Kredi Kartları Altyapısının Yenilenmesi Kredi Kartları altyapısının 6 ay gibi çok kısa bir sürede yeni teknolojilerle geliştirilmiş, inter-Next’e entegre Ocean ürününe taşınması ile birlikte, DenizBank sektörde rakiplerine fark yaratabileceği ve önünü açan bir platforma sahip olmuştur. Yeni platform ile başarılı iş uygulamaları geliştirmeye başlayan DenizBank, hedeflediği noktaya hızlı adımlarla ilerlemektedir. İş Süreçleri İyileştirmeleri 2010 yılının stratejik öneme sahip hedeflerinden olan “şube işlemlerinin otomasyonu ile verimliliğin artırılması” için başta İşletme olmak üzere Ticari ve Kurumsal Bankacılık kredi iş süreçlerinin iyileştirilmesi ile ilgili çeşitli projeler yürütülmüştür. Yapılan iş süreçleri iyileştirme projeleri ile süreçlerin otomasyon oranı artırılmış, kolay kullanım özellikleri ile süreçlerin çok daha kısa sürelerde hatasız tamamlanması sağlanmıştır. İyileştirilen süreçler sayesinde DenizBank’ın müşterilerine daha hızlı ve daha kaliteli hizmet sunması sağlanmış olup CPM (Müşteri Süreç Yönetimi) hedefi doğrultusunda büyük kazanımlar sağlanmıştır. CRM Projeleri DenizBank’ın önemli stratejilerinden birisi olan “Müşteri Odaklı Yaklaşım ve Hizmet Sunumu” için, Kampanya Yönetimi ve Kampanya Optimizasyonu projeleri ile birlikte, ATM, İletişim Merkezi, Şube, Internet Şube vb. tüm kanallara entegre hizmet veren, müşteriyi ön plana alarak, müşteri ihtiyaçları ile birlikte müşteri memnuniyetini de esas alan ve bankanın hedeflerini yakalamasına olanak sağlayacak altyapının kurulması sağlanmıştır. İletişim Merkezi İletişimin, hızın ve kalitenin öneminin her zamankinden daha çok ön plana çıktığı günümüzde, her kanalda müşteri memnuniyeti sağlamak üzere müşterilerinin hızlı ve kaliteli servis sunumu sağlayabilmesini amaç edinen Intertech, inter-Next üzerinde geliştirdiği İletişim Merkezi modülü ile DenizBank’ın ortalama görüşme süresini 2.5 dakikadan 1.5 dakikaya indirerek, İletişim Merkezinde büyük bir verimliliğin yanı sıra müşteri memnuniyetinin artırılmasını sağlamıştır. Internet Şube Teknolojinin ve Internet’e dayalı dağıtım kanallarının kullanımının artması ile birlikte Intertech, inter-Next Internet Bankacılığı altyapısını yenileyerek, DenizBank’ın yeni trendleri ve yeni teknolojileri destekleyen bir platforma kavuşmasını sağlamıştır. Yeni altyapı ile birlikte fonksiyonalite ve kullanıcı kolaylığını ön plana çıkaran Intertech, iPhone ve iPad uygulamaları geliştirerek, güncel trendleri en hızlı şekilde karşılayıp, müşteri memnuniyetini ve alternatif kanalların kullanımını arttırmayı hedeflemektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Önyüzlerin Yenilenmesi Bilgiye erişimi ve uygulama kullanımını kolaylaştırmak amacı ile başlatılan, “interNext Önyüzlerinin Yenilenmesi” projesinde ilk adım olarak Bireysel Bankacılık Portföy Yöneticisi ve İletişim Merkezi önyüzleri yenilenmiştir. Yenilenen önyüzler ile kullanıcı profiline özel tasarlanan kokpit ekranları ve yenilenen işlem ekranları, çalışanların işlerini daha iyi yönetebilmelerini sağlamanın yanı sıra, sağladığı kullanım ve erişim kolaylığı ile çalışan memnuniyetinin ve verimliliğinin artmasına büyük katkıda bulunmaktadır. Genel olarak bakıldığında Intertech, 2010 yılı içerisinde DenizBank Finansal Hizmetler Grubu için, 127 adedi stratejik proje olmak üzere 1418 projeyi tamamlamıştır. Bu projeler sayesinde grup içerisindeki otomasyon artırılmış, işlem maliyetleri düşürülmüş ve toplamda DenizBank’a 700 kişilik bir iş gücü kazancı sağlanmıştır. Elde edilen bu operasyonel verimlilik sayesinde şubeler operasyon merkezi olmaktan çıkarılarak satış merkezine dönüştürülmüştür. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu dışında finans sektöründeki diğer müşterilerine de hizmet veren Intertech, 2010 yılında 9 ay gibi kısa bir sürede Eurobank Tekfen’i eski sistemlerinden sorunsuz bir şekilde tamamen inter-Next platformuna taşıyarak alanındaki uzmanlığını bir kez daha göstermiştir. Benzer bir proje ile Dilerbank’ı da inter-Next’e taşıyan Intertech, Türkiye’de alanındaki liderliğini sürdürmektedir. Birçok yönden başarılı bir yıl geçiren Intertech, Dexia’nın tüm iştiraklerinde Uyum, Hukuk, Vergi ve Genel Sekreterlik birimlerinin otomasyon taleplerini karşılamak üzere başlatılan Progiciel CLT projesi çerçevesinde Dexia proje ekibi ile büyük bir sinerji yakalayarak, inter-Next altyapısı üzerinde Kurumsal Yönetişim Uygulaması geliştirilmesi çalışmalarına başlamıştır. Yurt içi ve yurt dışında yürütülen birçok önemli proje ile yeni ufuklara yelken açan Intertech, 2011 yılı içerisinde de, gerek DenizBank Finansal Hizmetlere Grubu gerek Dexia Grubu gerekse grup dışındaki müşterileri için hem yurt içi hem de yurt dışında yeni projelere imza atarak, başarısını daha da ileriye taşımayı hedeflemektedir. 41 42 Bölüm I Şunuş Kültür Hizmetleri DenizKültür DenizKültür 2010 Sanat Yılı Yapım ve Yayınları Başta bilimsel araştırma, sanat ve edebiyat olmak üzere kültür etkinlikleri düzenlemek ve benzer etkinlikleri desteklemek amacıyla 2004 yılında kurulan DenizKültür, eğitim, kültür, sanat ve spora yönelik faaliyetleriyle Grubun kurumsal ve sosyal misyonunu temsil etmektedir. Kitap, CD ve DVD Yayınları “Osmanlı Kentleri” Yazar Necdet Sakaoğlu tarafından kaleme alınan kitap, aynı yazarın 2008 yılında yine DenizBank külliyatı için yazmış olduğu” “21. Yüzyıl Başında Osmanlı Coğrafyası” adlı eseri tamamlar niteliktedir. DenizKültür’ün faaliyetleri; • bilim, sanat ve edebiyat içerikli kitap basımı, • işitsel ve görsel kültür malzemelerinin üretimi, • sahne sanatları etkinlikleri, • plastik sanatlar ve el sanatlarına yönelik koleksiyon/sergi çalışmaları, • sosyal misyona uygun kampanyaların düzenlenmesi ve • yeni fikirlerle gelişecek diğer kültürel çalışmalardan oluşmaktadır. Birinci kitapta anlatılan coğrafyadaki kentler üzerine yapılmış detaylı bir çalışma olan kitap, söz konusu coğrafyadaki yeme içmeden, alışkanlıklara, tüm etnik yaşamı detaylı olarak anlatmaktadır. 2010 Aralık ayında tamamlanan kitabın ilk basımı satış amaçlı olarak hazırlanmış 5,000 adettir. Denizin Sesi 1-Keman Kardeş Anlatıyor. Yazar Özer Yelçe tarafından kaleme alınan bir çocuk kitabı olan Denizin Sesi 1 DenizBank’ın klasik müziğe olan desteği ve İDSO sponsorluğunun devamı düşünülerek; çocuklara klasik müziğin sazlarını tanıtmak ve öğretmek üzere kurgulanmış ve resimlenmiş bir yayındır. Söz konusu yayının ekinde senfonik sazların seslerinin de yer aldığı bir CD çalışması da mevcuttur. 2010 Aralık ayında tamamlanan kitabın ilk basımı satış amaçlı olarak hazırlanmış 3,000 adettir. İstanbul Şarkıları Arp sanatçısı Bahar Göksu’nun solist olarak yer aldığı çalışmada, İstanbul’a ait ve İstanbul’u anlatan şarkılar yer almaktadır. Enstrümantal ve sözlü şarkıların yer aldığı albüm CD, satış amaçlı hazırlanmış olup, 2010 Aralık ayı sonunda 5,000 adetlik ilk basımı tamamlanmıştır. DenizKültür bünyesinden çıkan eserlerin tümü Türkiye çapında kitapevlerinde ve İstanbul’un tarihi ve turistik mekânlarında satışa sunulmaktadır. 2011 yılında, her yıl olduğu gibi en az iki adet yeni kitap yayını yapmayı hedefleyen DenizKültür, yeni geliştirilecek olan iç proje ve destek talebinde bulunan dış proje önerilerini yıl içinde değerlendirerek hayata geçirmeyi planlamaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 43 Çözüm odaklı, akılcı kurumsal yönetim uygulamaları 44 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları Yönetim Kurulu Dirk Bruneel Yönetim Kurulu Başkanı Hacı Ahmet Kılıçoğlu Yönetim Kurulu Başkan Vekili (Bağımsız Üye) Hakan Ateş Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür 1950 doğumlu olan Bruneel, Ghent Üniversitesi Genel Ekonomi Bölümü mezunudur. Kariyerine 1973 yılında Caisse Générale d’Epargne et de Retraite’de (CGER) başladı. Ticari Bankacılık ve Ticari Ağdan Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yaptı. 1993-1995 yılları arasında Bacop Banka Yönetim Kurulu, 1995-2001 yılları arasında Artesia’da Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini yürüttü. 2001 yılında Dexia Grubu’nun Artesia’yı satın almasıyla, Dexia Yönetim Kurulu’nun Hazine ve Piyasalardan Sorumlu Üyesi oldu. 2002 yılından beri sürdürdüğü Dexia Bank Hollanda Yönetim Kurulu Başkanlığı görevine ek olarak Ekim 2006’da DenizBank Yönetim Kurulu Başkanlığı’na atandı. Aynı zamanda DenizBank A.Ş. Denetim Komitesi ve Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi Üyeliği görevlerini sürdürmektedir. 1956 doğumlu olan Kılıçoğlu, University of Essex Ekonomi Bölümü’nden lisans ve yüksek lisans derecelerini aldı. Bankacılık kariyerine 1979 yılında İş Bankası’nda başladı. Çeşitli görevlerde bulunan Hacı Ahmet Kılıçoğlu sırasıyla, 1979-1980 yıllarında Türkiye İş Bankası, 1981-1982 yıllarında Kutlutaş Sanayi Tic. A.Ş., 19841985 yıllarında United Nations Development Program, 1985-1987 yıllarında Tusaş Motor Sanayii’nde görev yaptı. 1987 yılında Türkiye İhracat Kredi Bankası’na geçen Kılıçoğlu, burada son olarak Genel Müdürlük görevini üstlenmiş, 26 Mart 2010 tarihinde DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Vekilliği’ne atanmıştır. 1959 doğumlu olan Ateş, ODTÜ İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü mezunudur. Bankacılık kariyerine 1981 yılında İş Bankası’nda müfettiş olarak başladı. 1986-1994 döneminde, Interbank’ta genel müdürlük ve şubelerdeki yöneticilik görevlerinden sonra Merkezi Operasyondan Sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevine atandı. 1994-1996 yılları arasında Bank Ekspres’te Mali İşler, Teknoloji ve Operasyondan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak bankanın yeniden yapılandırılması projesini yürüttü. Garanti Bank Moscow’da kurucu Genel Müdür olarak görev yaptı. 1997’nin Haziran ayında DenizBank’ta kurucu Genel Müdür olarak başladığı görevine halen Yönetim Kurulu Üyeliği göreviyle birlikte devam etmektedir. Aynı zamanda DenizBank A.Ş. Kredi Komitesi Üyeliği ve DenizBank iştirakleri Deniz Finansal Kiralama, DenizFaktoring, Deniz Yatırım, Ekspres Yatırım, Deniz Portföy, Deniz Türev, Deniz Yatırım Ortaklığı, CJSC Dexia Bank ve DenizBank AG’de Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerini sürdürmektedir. Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 4 yıl Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 9 ay Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 13 yıl DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 45 M. Cem Bodur Yönetim Kurulu Üyesi Eric Hermann Yönetim Kurulu Üyesi Hasan Hüseyin Uyar Yönetim Kurulu Üyesi 1961 doğumlu olan Bodur, İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi mezunudur. 1982 yılında Interbank Teftiş Kurulu’nda başladığı bankacılık kariyerini 1994 yılına kadar Körfezbank ve Marmara Bank’ta müfettiş; genel müdürlük ve şubelerde yönetici olarak sürdürdü. 1994-1995 yılları arasında Ekinciler Holding’de Finans Koordinatörü olarak görev yaptı. 1995 yılından bu yana Zorlu Holding/Vestel Şirketler Grubu’nda İcra Kurulu üyesidir. 1997-2006 yılları arasında DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak görev yaptı. Halen DenizBank A.Ş.’de Yönetim Kurulu üyeliği görevini sürdürmektedir. 1958 doğumlu olan Hermann, Hautes Etudes Commerciales Üniversitesi’nden lisans ve Boston Üniversitesi İşletme Mühendisliği’nden yüksek lisans derecesi aldı. Ayrıca Inter-University Centre of Financial Analysis’ten Mali Analiz diploması olan Hermann, kariyerine Eural SA’da başladı. Ardından 1994 yılında Paribas Belçika’da, 1998 yılında Artesia SA’da Pazarlama Risk Yöneticisi olarak çalışmış olup 2001 yılından başlayarak Dexia SA’da Risk ve Strateji Başkanlığı görevini sürdürmüştür. Ocak 2007’de DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği’ne atanmıştır. Aynı zamanda DenizBank A.Ş. Denetim Komitesi Üyeliği, Deniz Yatırım, Ekspres Yatırım ve Deniz Türev Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerini sürdürmektedir. 1962 doğumlu olan Uyar, Dokuz Eylül Üniversitesi İktisat Bölümü’nden lisans ve yüksek lisans derecelerini aldı. 1985 yılında Interbank’ta başladığı bankacılık kariyerini Garanti Bankası’nda teftiş kurulunda, Demirbank’ta pazarlama alanında sürdürdü. 1993-1997 yılları arasında Bank Ekspres’te Krediler Müdürü olarak görev yaptı. 1997 yılında Kredi ve Pazarlama Grup Müdürü olarak DenizBank A.Ş.’ye katıldıktan sonra 2002 yılında Ticari ve Kurumsal Kredilerden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığına atandı. Aralık 2010’dan itibaren görevini Yönetim Kurulu Üyesi olarak sürdürmektedir. Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 13 yıl Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 4 yıl Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 2 ay 46 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları Yönetim Kurulu Ayfer Yılmaz Yönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız Üye) Stefaan Decraene Yönetim Kurulu Üyesi Philippe Rucheton Yönetim Kurulu Üyesi 1956 doğumlu olan Yılmaz, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat ve Maliye Bölümü mezunudur. 1979 yılında Maliye Bakanlığı Hazine Genel Müdürlüğü’nde başladığı görevini, 19861989 yıllarında T.C. Bonn Büyükelçiliği’nde Ekonomi ve Ticaret Müşavir Yardımcısı, 1989-1993 yılları arasında ise Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı’nda Daire Başkanı, Genel Müdür Yardımcısı ve Genel Müdür olarak sürdürdü. Yılmaz, 1993-1994 yılları arasında müsteşarlığın Kamu Finansmanı, Dış Ekonomik İlişkiler ve Bankacılık Genel Müdürlüklerinden Sorumlu Müsteşar Yardımcısı ve ardından Hazine Müsteşarı olarak görev yaptı. Ayrıca Dünya Bankası, Avrupa Konseyi Kalkınma Bankası, Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası, Asya Kalkınma Bankası, İslam Kalkınma Bankası ve çok taraflı yatırım garanti kuruluşlarında Türkiye için guvernörlük görevlerini yürüttü. TEAŞ ve Eximbank’ta Hazine adına Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerinde bulundu. 20. ve 21. dönemlerde milletvekili seçilerek, Devlet Bakanı olarak hükümette görev aldı. 2002 yılında Başkent Üniversitesi Stratejik Araştırmalar Merkezi Genel Sekreteri olarak başladığı görevine 2006 yılından itibaren Başkent Üniversitesi SAM Yönetim Kurulu Üyesi olarak devam etmiş, Ocak 2007’de DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği’ne atanmıştır. 1964 doğumlu olan Decraene, Brüksel Katolik Üniversitesi’nin Politik, Sosyal ve Ekonomik Bilimler Bölümü ve Leuven Katolik Üniversitesi Ekonomi Bölümü mezunudur. 1988-1998 yılında BACOB’da çeşitli görevlerde çalıştıktan sonra Artesia Bank’ta Yatırım Bankacılığı Müdürü ve Artesia Menkul Kıymetlerde Yönetim Kurulu Başkanı olarak görev aldı. 2001 yılında Dexia Bank’ta başlayan görevi sırasıyla Artesia Bank Hollanda’da Yönetim Kurulu Başkanı, Dexia Bank Hollanda ve Dexia Bank Belçika’da Yönetim Kurulu Üyesi ve İcra Kurulu Başkanı olarak devam etti. Kasım 2008’den bu yana Dexia SA İcra Kurulu Üyeliği yapmakta olup 2008 yılı Aralık ayında DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği’ne atanmıştır. 1948 doğumlu olan Rucheton, Pantheon Sorbonne Üniversitesi İşletme Bölümü mezunudur. Yüksek İşletme Enstitüsü’nden mezun olan Rucheton, İş Hukuku alanında yüksek lisans yaptı. 1972-1980 yılları arasında Banque Populaire’de çalıştıktan sonra 1988 yılına kadar Banque LouisDreyfus Paris’de görev yaptı. 1989-2008 yılları arasında Europe Computer Systems Societe General ve Prag-Komercni Banka’da Finansman Yöneticisi ve İcra Kurulu üyeliği ve Başkan Yardımcılığı görevlerinde bulundu. 2008 yılında Paris-Newedge’de Finans Yöneticisi oldu. Aralık 2008’den bu yana Dexia SA’da İcra Kurulu ve Yönetim Komitesi Üyesi olarak görev yapmakta olup 2009 yılında DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği’ne atanmıştır. Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 4 yıl Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 2 yıl Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 1.5 yıl DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Wouter Van Roste Yönetim Kurulu Üyesi Claude Piret Yönetim Kurulu Üyesi 1965 Belçika doğumlu olan Van Roste, Limburg Üniversitesi (Belçika) Pazarlama Bölümü mezunudur ve halen İşletme alanında yüksek lisans çalışmasını sürdürmektedir. 1989 yılında Bacob Bank’ta başladığı bankacılık kariyerine Paribas Bank Belçika ve Artesia BC’de Kurumsal Satış, Yapılandırılmış Ürünler ve Döviz Türevleri bölümlerinde devam etti. 2002 yılında katıldığı Dexia’da Hazine ve Finansal Piyasalar Grubu’na bağlı Finansal Mühendislik ve Türev Ürünler, Kamu ve Proje Finansmanı Grubu Yapılandırılmış Finans ve İhracat Finansmanı bölümlerinde görev aldı. Kasım 2006’da Kamu ve Proje Finansmanı Grubundan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak DenizBank A.Ş.’ye katıldı. Haziran 2009’da DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği’ne atandı. 1951 doğumlu olan Piret, Leuven Katolik Üniversitesi’nden Mühendislik lisans ve Ecole de Commerce Solvay’den İşletme yüksek lisans derecesini aldı. Kariyerine 1975 yılında başlayan ve çeşitli görevlerde bulunan Piret, 1995 yılında Bacob/Artesia’ya katıldı. Burada sırasıyla Kredi ve Piyasa Riski, Muhasebe ve Kurumsal Bankacılık bölümlerinde Direktör olarak görev yaptıktan sonra, 2001 yılında Dexia Grubu’nda göreve başladı. Dexia Bank Belçika’da Kamu Sektörü, Finansal Piyasalar, Kurumsal Bankacılık Alanlarından Sorumlu Yönetici olarak görev yaptı. 2004-2005 yıllarında Dexia Grubu’nda Operasyondan Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi, 2006 yılında Risk Yönetiminden Sorumlu İcra Kurulu Üyesi ve 2007’den bu yana Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevine devam etmektedir. Ağustos 2008’de DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği’ne atanmıştır. Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 1.5 yıl Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre: 2.5 yıl 47 48 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları Üst Yönetim Üst Kurul Üyeleri Ayaktakiler (soldan sağa): Gökhan Sun, Ali Murat Dizdar, Cem Demirağ, Mustafa Saruhan Özel, Gökhan Ertürk, Aysun Mercan, Bora Böcügöz, Eglantine Delmas, Mustafa Aydın, Mustafa Özel, Fatih Arabacıoğlu, Deniz Yurtseven. Oturanlar (soldan sağa): Fikret Özdemir, Dilek Duman, Tanju Kaya, Derya Kumru, Eric Hermann, Hakan Ateş, Wouter Van Roste, Hasan Hüseyin Uyar, Cafer Bakırhan, Suavi Demircioğlu, Göktuğ Demiray. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Hakan Ateş Bora Böcügöz Gökhan Ertürk Suavi Demircioğlu Mustafa Özel Gökhan Sun Tanju Kaya Mustafa Aydın Derya Kumru Dilek Duman Eglantine Delmas Cem Demirağ Aysun Mercan Mustafa Saruhan Özel Ali Murat Dizdar Cafer Bakırhan Hüseyin Sami Çelik Fikret Özdemir Muhsin Göktuğ Demiray Murat Çelik Martijn Van Mancius Ahmet Mesut Ersoy Fatih Arabacıoğlu Haldun Alperat Raif Deniz Yurtseven 49 Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı-Fon Yönetimi ve Özel Bankacılık Grubu Genel Müdür Yardımcısı-Perakende Bankacılık Grubu Genel Müdür Yardımcısı-Mali İşler Grubu Genel Müdür Yardımcısı- Şube ve Merkezi Operasyonlar Grubu Genel Müdür Yardımcısı-İşletme ve Tarım Bankacılığı Grubu Genel Müdür Yardımcısı-Yönetim Hizmetleri Grubu Genel Müdür Yardımcısı-Bireysel, İşletme ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis Grubu Genel Müdür Yardımcısı-Kurumsal, Ticari Bankacılık, Kamu Finansmanı ve Yurt dışı İştirakler Grubu Genel Müdür Yardımcısı-Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları Grubu Teftiş Kurulu Başkanı-Teftiş Kurulu Başkanlığı İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanı- İç Kontrol ve Uyum Başkanlığı DenizBank Genel Müdürlüğü Genel Sekreteri-Genel Sekreterlik Baş Ekonomist-Ekonomik Araştırma ve Strateji Grubu Hukuk Baş Müşaviri- Hukuk Grubu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi-DFHG Yatırım Şirketleri Genel Müdür-DenizYatırım Genel Müdür-DenizFaktoring Genel Müdür-DenizLeasing Genel Müdür-Intertech Genel Müdür-DenizBank AG Genel Müdür-CJSC Dexia Bank Genel Müdür-DenizPortföy Genel Müdür-EkspresYatırım Genel Müdür-Deniz Emeklilik ve Hayat Hakan Ateş Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi 1959 yılında Ankara’da doğan Ateş, 1980 yılında ODTÜ İşletme Fakültesi’nden mezun oldu. Bankacılık kariyerine 1981 yılında İş Bankası’nda Müfettiş olarak başladı. 1997 Haziran ayında DenizBank’ta kurucu Genel Müdür olarak başladığı görevine halen devam etmektedir. Bora Böcügöz Fon Yönetimi ve Özel Bankacılık Grubu, GMY 1967 doğumlu olan Böcügöz, Boğaziçi Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü mezunudur. Bankacılık kariyerine 1989 yılında başlamış olup 2002 yılı Şubat ayında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Gökhan Ertürk Perakende Bankacılık Grubu, GMY 1970 doğumlu olan Ertürk, Boğaziçi Üniversitesi Elektronik Programlama ve İşletme ve Uluslararası İlişkiler bölümlerinden çift lisans derecesine sahiptir. Kariyerine 1993 yılında başlayan Ertürk, 2007 yılı Kasım ayında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Suavi Demircioğlu Mali İşler Grubu, GMY 1967 doğumlu olan Demircioğlu, ODTÜ İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü’nden mezundur. Bankacılık kariyerine 1990 yılında başlamıştır. 2005 yılı Ocak ayında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Mustafa Özel Şube ve Merkezi Operasyonlar Grubu, GMY 1966 doğumlu olan Özel, 1988 yılında Hacettepe Üniversitesi İktisadi İdari Bilimler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunudur. Bankacılık kariyerine 1988 yılında başlamıştır. 1997 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Gökhan Sun İşletme ve Tarım Bankacılığı Grubu, GMY 1970 doğumlu olan Sun, Bilkent Üniversitesi’nden Elektrik-Elektronik Mühendisliği alanında lisans ve Bilgi Üniversitesi’nden Ekonomi Hukuku alanında yüksek lisans derecesine sahiptir. Bankacılık kariyerine 1992 yılında başlamıştır. 2003 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Tanju Kaya Yönetim Hizmetleri Grubu, GMY 1964 doğumlu olan Kaya, Gazi Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunudur. Bankacılık kariyerine 1986 yılında başlamıştır. 1997 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Mustafa Aydın Bireysel, İşletme ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis Grubu, GMY 1967 doğumlu olan Aydın, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunudur. Bankacılık kariyerine 1987 yılında başlamıştır. 1998 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. 50 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları Üst Yönetim Derya Kumru Kurumsal, Ticari Bankacılık, Kamu Finansmanı ve Yurt dışı İştirakler Grubu, GMY 1964 doğumlu olan Kumru, Ankara Üniversitesi’nden lisans ve İstanbul Üniversitesi’nden Kamu Yönetimi alanında yüksek lisans derecesine sahiptir. Bankacılık kariyerine 1987 yılında başlamıştır. 1999 yılında DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na katılmıştır. Mustafa Saruhan Özel Ekonomik Araştırma ve Strateji Grubu, Baş Ekonomist 1967 doğumlu olan Özel, Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümü’nden lisans ve Virginia Teknik Üniversitesi’nden Finans alanında yüksek lisans ve Ekonomi alanında doktora derecesine sahiptir. Kariyerine 1996 yılında başlamıştır. 1997 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Dilek Duman Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları Grubu, GMY 1967 doğumlu olan Duman, Boğaziçi Üniversitesi Bilgisayar Mühendisliği Bölümü mezunudur. Kariyerine 1989 yılında başlamıştır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na 1997 yılında Intertech Genel Müdürü olarak katılmıştır. Ali Murat Dizdar Hukuk Baş Müşaviri 1960 doğumlu olan Dizdar, İstanbul Üniversitesi Hukuk Bölümü’nden lisans ve Özel Hukuk yüksek lisans derecesine sahiptir. Kariyerine 1990 yılında başlamıştır. 2002 yılında Hukuk Kurumsal Bölüm Müdürü olarak DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Eglantine Delmas Teftiş Kurulu Başkanlığı, Teftiş Kurulu Başkanı 1972 doğumlu olan Delmas, l’Institut Commercial de Nancy’den (ICN) lisans ve Duquesne Üniversitesi’nden İşletme yüksek lisans derecesine sahiptir. Kariyerine 1995 yılında başlamıştır. 2006 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Cem Demirağ İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanlığı, İç Kontrol ve Uyum Başkanı 1968 doğumlu olan Demirağ, 1990 yılında Ortadoğu Teknik Üniversitesi İktisadi İdari Bilimler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunudur. Kariyerine 1991 yılında başlamıştır. 2010 yılında DenizBank A.Ş. İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanlığı’na atanmıştır. Aysun Mercan Genel Sekreterlik, DenizBank Genel Müdürlüğü Genel Sekreteri 1959 doğumlu olan Mercan, ODTÜ İdari İlimler Fakültesi İşletme Bölümü’nden lisans ve Galler Üniversitesi-Manchester Business School’dan Yöneticilik yüksek lisans derecesine sahiptir. Bankacılık kariyerine 1982 yılında başlamıştır. Şubat 2008’de DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Cafer Bakırhan DFHG Yatırım Şirketleri, Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 1963 doğumlu olan Bakırhan, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat Bölümü’nden lisans ve İşletme alanından yüksek lisans derecesine sahiptir. Kariyerine 1985 yılında başlamıştır. 1999 yılında Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş.’ye katılmıştır. Hüseyin Sami Çelik DenizYatırım Genel Müdürü 1965 doğumlu olan Çelik, ODTÜ Metalürji Mühendisliği Bölümü mezunudur. Çalışma hayatına 1990 yılında başlamıştır. 1999 yılında Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş.’ye katılmıştır. Fikret Özdemir DenizFaktoring Genel Müdürü 1959 doğumlu olan Özdemir, Atatürk Üniversitesi İşletme Fakültesi mezunudur. Bankacılık kariyerine 1981 yılında başlamıştır. 1997 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Mayıs 2004’ten itibaren DenizFaktoring A.Ş. Genel Müdürü olarak görevini sürdürmektedir. Muhsin Göktuğ Demiray DenizLeasing Genel Müdürü 1957 doğumlu olan Demiray, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi mezunudur. Kariyerine 1981 yılında başlamıştır. Kuruluş sürecinde DenizBank’a katılmıştır. 2004 yılı Mayıs ayından itibaren DenizLeasing Genel Müdürü olarak görevini sürdürmektedir. Murat Çelik Intertech Genel Müdürü 1968 doğumlu olan Çelik, Boğaziçi Üniversitesi Bilgisayar Mühendisliği Bölümü mezunudur. Kariyerine 1992 yılında başlamıştır. 2004 yılında DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na katılmıştır. 2009 Ocak ayından itibaren Intertech Genel Müdürlüğü görevini sürdürmektedir. Martijn Van Mancius DenizBank AG Genel Müdürü 1976 doğumlu olan Van Mancius, Turizm Otelcilik Yönetimi Okulu’ndan lisans ve Nijmegen Üniversitesi’nden İşletme yüksek lisans derecesine sahiptir. Bankacılık kariyerine 2000 yılında başlamıştır. 2006 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. 2009 Ocak ayından itibaren DenizBank AG Genel Müdürü olarak görevini sürdürmektedir. Ahmet Mesut Ersoy CJSC Dexia Bank Genel Müdür 1973 doğumlu olan Ersoy, İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesi’nden lisans ve Bahreyn Üniversitesi’nden İşletme yüksek lisans derecesine sahiptir. Bankacılık kariyerine 1995 yılında başlamıştır. 2002 yılında DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na katılmıştır. 2009 Aralık ayından itibaren CSJC Dexia Bank Genel Müdürlüğü görevini sürdürmektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Fatih Arabacıoğlu DenizPortföy Yönetimi Genel Müdürü 1966 doğumlu olan Arabacıoğlu, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’nden lisans ve Edinburgh Heriot Watt Üniversitesi’nden Uluslararası Bankacılık ve Finans alanında yüksek lisans derecesine sahiptir. Kariyerine 1988 yılında başlamıştır. 1999 yılında Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş.’ye katılmıştır. 2004 yılı Haziran ayından bu yana Deniz Portföy Yönetimi A.Ş. Genel Müdürü olarak görevini sürdürmektedir. Haldun Alperat EkspresYatırım Genel Müdürü 1970 doğumlu olan Alperat, Boğaziçi Üniversitesi Makine Mühendisliği Bölümü’nden lisans ve Wolverhampton Üniversitesi’nden İşletme yüksek lisans derecesine sahiptir. 2007 yılında Ekspres Yatırım A.Ş.’ye katılmıştır. Raif Deniz Yurtseven DenizEmeklilik Genel Müdürü 1965 doğumlu olan Yurtseven, Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi’nden lisans ve yüksek lisans derecesine sahiptir. 2004 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. Nisan 2007’den itibaren Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. Genel Müdürü olarak görevini sürdürmektedir. 51 Denetçiler Komiteler Mehmet Uğur Ok Yönetim Kurulu Denetçisi 1951 doğumlu olan Ok, İktisadi Ticari İlimler Akademisi mezunudur. Kariyerine 1975 yılında başlamıştır. Ekim 2006’dan bu yana DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Denetçisi olarak seçilmektedir. Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan komiteler hakkında ayrıntılı bilgiler Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu’nun “26. Yönetim Kurulu’nda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı” başlıklı bölümünde verilmiştir. Göreve Atanma Tarihi: Mart 2009 Görev Süresi: 2 yıl Cem Kadırgan Yönetim Kurulu Denetçisi 1964 doğumlu olan Kadırgan, İstanbul Üniversitesi İktisat Bölümü mezunudur. 1998 yılından bu yana DenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Denetçisi olarak seçilmektedir. Göreve Atanma Tarihi: Mart 2009 Görev Süresi: 2 yıl Yönetim Kurulu’na Bağlı Komiteler Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi Denetim Komitesi İcra Komiteleri • Aktif-Pasif Komitesi • Kredi Komitesi • Risk Komitesi • Disiplin Komitesi • Satın Alma Komitesi • İletişim Komitesi • Terfi Komitesi • Üst Kurul • Yönetim Komitesi Komite Toplantıları Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi’yle diğer komite üyeleri hesap dönemi içinde yapılan ilgili toplantılara düzenli ve tam olarak katılmışlardır. 52 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları Genel Kurula Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu Değerli Hissedarlarımız, DenizBank, 2010 yılında da etkin risk yönetimine odaklanmış ve uluslararası kabul görmüş kurumsal yönetim standartlarına uyumlu yönetim politikası sayesinde aktif kalitesini korumuştur. 13. yılında DenizBank, kârlılıkta da başarılı bir performans gerçekleştirmiştir. DenizBank 2010 yılı konsolide net kârı 616 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. DenizBank ücret, komisyon ve bankacılık hizmet gelirlerini %9 artırırken, başarılı maliyet yönetimi sayesinde giderlerini kontrol altında tutmuştur. 2010 yılsonunda DenizBank’ın toplam konsolide aktifleri 2009 yılına göre %30 artış ile 33,853 milyon TL’ye ulaşmıştır. DenizBank, 2010 yılında konsolide özkaynaklarını bir önceki yıla göre %23 büyüterek 3,659 milyon TL’ye çıkarmıştır. Alınan sermaye benzeri krediler eklendiğinde toplam özkaynaklar 4,429 milyon TL’ye yükselmektedir. Konsolide bazda yılsonu sermaye yeterlilik rasyosu %15.7 olarak gerçekleşmiştir. DenizBank 2010 yılında sayısını 500’e ulaştırdığı şubelerini en etkin biçimde kullanarak genişlettiği müşteri tabanına paralel olarak konsolide müşteri mevduatını sektörün üzerinde bir performans ile %34 büyüterek 19,713 milyon TL’ye ulaştırmıştır. Küresel mali krizin dünya ekonomilerindeki daraltıcı etkilerinin geride kaldığı 2010 yılında DenizBank büyümeye odaklanarak, kaynaklarını ülke ekonomisinin krizden en hızlı şekilde çıkmasına destek olacak şekilde sunmuştur. DenizBank’ın konsolide kredileri 2009 yılına göre %28 artışla 23,790 milyon TL’ye yükselmiştir. Bankamız, mevduatı krediye dönüştürmedeki öncü rolünü koruyarak kredi/mevduat oranını %121 olarak gerçekleştirmiştir. 2010 yılında DenizBank ekonomimizin can damarı olarak kabul ettiği KOBİ’lere yeni finansman imkanları sunmaya devam etmiştir. Sektörde türünün tek örneği olan ve sayısı 100,000’e ulaşan İşletme Kart’a yeni özellikler ekleyerek KOBİ’lere tasarruf imkânı sağlamıştır. Anadolu’daki KOBİ’lerin büyümesine yardımcı olmak amacıyla EIB’den (Avrupa Yatırım Bankası) 100 milyon ABD Doları, OeEB (Avusturya Kalkınma Bankası), FMO (Hollanda Kalkınma Bankası), DEG (Alman Kalkınma Bankası), EBRD (Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası) ve ICDF (Uluslararası İşbirliği ve Kalkınma Fonu) Taipei China’dan 95 milyon Avro ve Dünya Bankası’ndan 35 milyon ABD Doları tutarında kaynak sağlanmıştır. Bankamız, işletmelerin finansmanına erişimini kolaylaştırarak 2010 yılında toplam 3,351 milyon TL işletme kredisi kullandırmıştır. DenizBank, Tarım Bankacılığını ilk kez bir işkolu olarak tanımlamış ve tarım sektörüne olan desteği sosyal sorumluluk misyonunun bir parçası haline gelmiştir. 2010 yılında sunduğu yeniliklere devam ederek, geliştirdiği Tarım+ hizmeti ile tarım sektörüne yatırım yapmak isteyen girişimcilere hem finansman desteği sunmuş hem de kişi ve kurumlarla ilişkilerinde ve projelendirme konularında danışmanlık hizmeti verilmiştir. Bu yılda tarıma özel açılan 35 Yeşil Damla şubesiyle beraber Tarım Bankacılığı hizmeti veren şubelerinin sayısı 224’e çıkarılmıştır. Bankamızın yenilikçi ürünlerinin başında gelen ve sayısı 270,000’e ulaşan Üretici Kart, yeni eklenen fırsatlarla üreticilerimizin hizmetine sunulmuştur. Tarım Bankacılığı Grubu tarafından üreticilere kullandırılan net kredi tutarı 1,252 milyon TL’ye ulaşmıştır. Projeli krediler ile birlikte tarım sektörüne verdiği toplam kredilerin net tutarı 1,799 milyon TL’ye ulaşan DenizBank, bu artış ile 2010 yılında da “tarım sektörüne en fazla kredi kullandıran özel banka” olmuştur. DenizBank, 2010 yılında müşterilerinin ihtiyaçlarına özel hizmet verebilmek ve hayatlarını kolaylaştırmak için Afili Bankacılık, Emekli Bankacılığı ve Gençlik Bankacılığı segmentlerini geliştirmiştir. Bankamız kredi kartı ürün yelpazesine 2010 yılında spor kulüplerine özel avantajlar sunan Beşiktaş, Trabzonspor, Çaykur Rizespor ve ESES Bonus’u, Gençlik Bankacılığına özel, gençlerin günlük hayatlarını kolaylaştıran Paso Bonus’u, üst gelir grubuna hitap eden Afili Bonus Platinum’u, İDO iskelelerinden temassız geçiş sağlayan Deniz Bonus Trink’i ve firmalara özel sunulan Bonus Business Card’ı eklemiştir. Genişleyen ürün gamı ile sektörün çok üzerinde bir performans gerçekleştirmiş; kredi kartı kredilerini %57 artırarak 1,054 milyon TL’ye ulaştırmıştır. DenizBank, 2009 yılından beri kamu bankacılığını ayrı bir iş kolu olarak tanımlayan ilk Türk bankası olarak, sektöre yön vermeye devam edecektir. Yerel yönetimlerin finansmanında kullanılmak üzere EIB (Avrupa Yatırım Bankası) ve AFD (Agence Française de Développement) ile imzalanan 150 milyon ve 80 milyon Avro tutarındaki kredi sözleşmeleri ile 2010 yılında 70’in üzerinde projeye finansman desteği sağlamıştır. 2010 yılında Kamu Bankacılığı kredileri 686 milyon TL nakdi ve 134 milyon TL gayri nakdi olmak üzere toplam 820 milyon TL’ye ulaşmıştır. DenizBank, 2010 yılındaki başarılı finansal ve operasyonel performansının yanı sıra gerçekleştirdiği sosyal sorumluluk çalışmalarıyla da kültür, sanat, spor ve eğitime verdiği desteği sürdürmüştür. Özverili çalışmalarıyla başarılarını sürdüren tüm çalışanlarımıza, bizlere her zaman moral gücü sağlayan ve Genel Kurulumuzu onurlandıran değerli hissedarlarımıza ve güvenleri için tüm iş ortaklarımıza ve müşterilerimize teşekkür ederiz. Yönetim Kurulu DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 53 İnsan Kaynakları Şeffaflık ve adalet üzerine kurulu olan İnsan Kaynakları politikası ile iyi eğitimli ve kalifiye çalışanların DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na kazandırılması hedeflenmiştir. Sürdürülebilir ve kârlı büyüme politikasına devam eden DenizBank Finansal Hizmetler Grubu, 2010 yılında da hedeflerini gerçekleştirmiştir. Yılsonu itibarıyla yurt içinde 500, yurt dışında 12 olmak üzere toplam 512 şube ve 9,561 çalışan sayısına ulaşan DenizBank, 2011 yılında da hızla büyümeye devam edecektir. 2010 yılında da özellikle uygun işe uygun eleman felsefesiyle 2010 yılsonu itibarıyla 2,065 adayın münferit işe alımı gerçekleştirilirken çalışan değişim oranı sektör ortalamasının altında gerçekleşmiştir. Şeffaflık ve adalet üzerine kurulu olan İnsan Kaynakları politikası ile iyi eğitimli ve kalifiye çalışanların DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na kazandırılması hedeflenmiştir. Adayların sahip oldukları yetkinliklerin işe uygun olması, Grup için katma değer yaratabilmeleri, problem çözücü ve analitik düşünce yapısına sahip olmaları tüm adaylarda aranan öncelikli kriterler arasında yer almıştır. Çalışanlarını en önemli varlığı olarak gören DenizBank, 2010 yılı Şubat ayında yaptırdığı çalışan memnuniyeti anket sonucunda çalışan memnuniyeti açısından Türkiye finans sektörü ortalamalarının üzerinde puan alarak, Banka’nın çalışanlarına verdiği değeri somut verilerle tescil etmiştir. Anket sonuçlarını pro-aktif uygulamalarına temel olarak kabul eden DenizBank çalışanların beklentilerini karşılayacak aksiyon planları oluşturulmuştur. Tarım Bankacılığı alanında özel bankalar arasındaki liderlik başarısını perçinlemeyi hedefleyen DenizBank, bu vizyon doğrultusunda insan kaynağı seçimlerini Ziraat Fakültesi mezunu adaylar arasından yapmıştır. Performans Gelişim Programı (PGP), 4 şirket ve 5,000 DenizBank çalışanına uygulanmıştır. Gençlerin sağlıklı kariyer tercihleri yapmalarına yardımcı olabilmek için DenizBank, yaz döneminde Bankacılık sektöründe kariyer yapmak isteyen 1.250 üniversite öğrencisine staj imkânı sağlamıştır. Yılda iki kez Mart ve Ekim aylarında gerçekleştirilen terfi dönemi yılda bir kez Haziran ayında olacak şekilde uygulamaya alınmış, 2010 yılı içerisinde toplam 2,100 çalışan bir üst ünvana terfi etmiştir. Grup içinden yetişen yeteneklere özel önem vererek, DenizBank yönetici atamalarının %63’ü mevcut çalışanlar arasından gerçekleştirilmiştir. Kariyer grubu çalışanları, ünvanları bazında farklılık gösteren işveren katkısıyla Bireysel Emeklilik Sistemi’ne dahil edilmiştir. Banka’da şube portföy yöneticileri ve operasyon kadrolarının performanslarını artırmayı teşvik etmek için “PUPA” prim sistemi ve Devamlılık Primi uygulaması bulunmaktadır. DenizBank’ın kurumsal kimliğine uyum, müşterilere yaklaşım ve diğer genel tutum ve davranışlar için belirlenen kriterler üzerinden, gişe ve güvenlik görevlilerine “Hizmet Kalitesi Primi” verilmektedir. İnsan Kaynakları uygulamaları açısından DenizBank 2011 yılında; başvuru ve işe alım süreçlerinin sistem altyapısını güçlendirmeyi ve işe alım ve kariyer yönetimi süreçlerinde yetkinliklerin ölçüldüğü ve çalışanların gelişimine yönelik farklı uygulamaların hayata geçirildiği bir yapıyı oluşturmayı hedeflemektedir. 54 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları Eğitim 2010 yılı içerisinde Banka’da yeni işe başlayan çalışanlar için verilen oryantasyon eğitimleri tekrar gözden geçirilmiş ve bu programlar içinde iş başı eğitimlerinin oranı arttırılmıştır. Deniz Akademi Deniz Akademi, 2010 yılında da DenizBank’ın en değerli varlığı olan İnsan Kaynakları’na eğitim ve gelişim konusunda yatırım yapmaya devam etmiştir. DenizBank çalışanları, kişi başına düşen 6.5 gün ile sektör ortalamasında, teknoloji tabanlı eğitimlerde ise sektör ortalamasının üzerinde sürede eğitim almıştır. Deniz Akademi’nin misyonu: • DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’na yeni katılanları hızla “Denizci” yapmak, • Yönetici yetiştirmek ve geliştirmek, • DenizBank değerlerini benimsetmek ve yaygınlaştırmaktır. Akademi yaklaşımıyla zamana yaygın projeler geliştiren ve farklı öğretim modelleriyle bilgi ve eğlenceyi buluşturan Deniz Akademi, kurum kültürünün güçlü bir rehberi konumundadır. DenizBank insan kaynakları politikası içinde stratejik bir öneme sahip olan eğitim sistemi, çalışanların gelişimini desteklemeyi, motivasyon ve iş tatmini yaratmayı hedeflemektedir. Deniz Akademi’de 2009 yılında başlanan e-öğrenme ve Sanal Gelişim Merkezi uygulamalarına 2010 yılında geliştirilerek devam edilmektedir. Bunların yanında Çalışanlarımızın tüm seviyede eğitim haritalarının tespiti ve yenilenen Deniz Akademi portalına yüklenmesi 2010 yılının önemli yeniliklerinden olmuştur. 2010 yılı içerisinde Banka’da yeni işe başlayan çalışanlar için verilen oryantasyon eğitimleri tekrar gözden geçirilmiş ve bu programlar içinde iş başı eğitimlerinin oranı arttırılmıştır. Kredi ve operasyonel risk bu yıl en fazla tekrar eden eğitim programları olmuş, çalışanların bu alandaki bilgi ve becerileri artırılmıştır. Çalışanların kariyer gelişimlerinin önemli bir parçası olduğunun bilincinde olan Deniz Akademi, belirlediği eğitim haritaları ile çalışanların kariyer gelişimleri için olmazsa olmazları tespit edip yol almaya çalışırken, seçmeli eğitimler sayesinde de bu kariyer yolculuğunun hem daha hızlı hem de daha keyifli olmasını sağlamaya çalışmaktadır. Deniz Akademi portalı içinde tutulan kayıtlar sayesinde bilgiler paylaşılmakta, çalışanların gelişim şeffaf bir şekilde takip edilmektedir. Bankanın yönetici ihtiyacını içerden karşılamaya yönelik olarak tasarlanan “Yönetim Programları” 2010 yılında da hız kesmeden devam ettirilmiş ve çeşitli yönetim konularında 175 adet yönetim programı ile 980 saatlik eğitim düzenlenmiştir. Deniz Akademi’nin 2011 yılı hedefleri arasında; karma eğitim modeli ile teknoloji eğitimlerini yaygınlaştırmak ve kariyer haritaları ile eğitim haritalarını uyumlu hale getirmek yer almaktadır. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemler Bkz. Bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolara ilişkin dipnotlar Beşinci Bölüm-VII DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 55 Alınan Destek Hizmetleri • MTM Güvenlik ve Holografik Kart Sistemleri A.Ş.’den DenizBank logolu çek karnesi basımı konusunda destek hizmeti alınmıştır. • Active Bilgisayar Hizmetleri ve Ticaret Ltd. Şti.’den menkul kıymetler, vadeli işlemler ve opsiyon işlemlerinde Banka’nın kullanmakta olduğu programlara ilişkin yazılım geliştirme ve destek hizmetleri alınmıştır. • E Kart Elektronik Kart Sistemleri Sanayi Ticaret A.Ş. ve Provus Bilişim Hizmetleri A.Ş.’den kredi kartı kişiselleştirme hizmeti alınmıştır. • Aktif İleti ve Kurye Hizmetleri A.Ş., Kuryenet A.Ş. ve Tele Kurye Dağıtım ve Kurye Hizmetleri A.Ş.’den kart teslimatına yönelik hizmet alınmıştır. • Servus Bilgisayar A.Ş. ve Teknoser Bilgisayar Teknik Hizmetler Sanayi ve Dış Ticaret A.Ş.’den POS terminalleri ve imprinter, POS cihazları hizmeti ve saha hizmeti alınmıştır. • Eastern Networks Çözümleri Ticaret A.Ş.’den Paygate ve Side Safewatch yazılım satış ve yıllık bakım, Swift-HA&DR satış ve periyodik bakım ile SwiftAlliance sistem destek ve danışmanlık hizmetleri alınmıştır. • Banksoft Bilişim Bilgisayar Hizmetleri Ltd. Şti.’den Kredi Kartı ve POS Yönetim hizmetleri alınmıştır. • EST Elektronik Sanal Ticaret Bilişim Hizmetleri A.Ş.’den elektronik ticaret güvenli ödeme sistemlerine yönelik hizmet alınmıştır. • Hewlett-Packard Teknoloji Çözümleri Ltd. Şti.’den iş kurtarma çözümlerine yönelik destek hizmeti alınmıştır. • Brink’s Taşıma Hizmetleri A.Ş.’den güvenli para taşıma hizmeti alınmıştır. • Siemens Sanayi ve Ticaret A.Ş., Competence Call Center İstanbul Çağrı Merkezi Hizmetleri A.Ş., Vegatel İletişim Hizmetleri A.Ş. ve CHS Telekomünikasyon ve Çağrı Hizmetleri Sanayi ve Ticaret A.Ş.’den çağrı merkezi hizmetleri alınmıştır. Yıl İçinde Yapılan Bağışlar Yıl İçinde Yapılan Bağışlar Kurum Adı Tutar (TL) Türk Eğitim Derneği 98,020 Toplum Gönüllüleri Vakfı 11,135 Galatasaray Spor Kulübü Derneği 7,500 Türkiye Engelliler Spor Yardım Ve Eğitim Vakfı 6,090 Lösev 5,000 Türk Eğitim Vakfı 4,229 Tema 1,597 Harfili Köyü Muhtarlığı 1,000 Yukarı Kayacık Köyü 700 Türkiye Kızılay Derneği 500 Çağdaş Yaşamı Destekleme Derneği 250 Türk Böbrek Vakfı 160 Toplam 136,181 •Intertech A.Ş.’den inter-Next Platformu bakım ve destek hizmeti alınmıştır. 56 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları DenizBank Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu 1. Kurumsal Yönetim İlkeleri’ne Uyum Beyanı BÖLÜM I: PAY SAHİPLERİ 2. Pay Sahipleri ile İlişkiler Birimi 3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı 4. Genel Kurul Bilgileri 5. Oy Hakları ve Azınlık Hakları 6. Kâr Dağıtım Politikası ve Kâr Dağıtım Zamanı 7. Payların Devri BÖLÜM II: KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK 8. Şirket Bilgilendirme Politikası 9. Özel Durum Açıklamaları 10. Şirket’in İnternet Sitesi ve İçeriği 11. Gerçek Kişi Nihai Hakim Pay Sahibi/Sahiplerinin Açıklanması 12. İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması BÖLÜM III: MENFAAT SAHİPLERİ 13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi 14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı 15. İnsan Kaynakları Politikası 16. Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkiler Hakkında Bilgiler 17. Sosyal Sorumluluk BÖLÜM IV: YÖNETİM KURULU 18. Yönetim Kurulu’nun Yapısı, Oluşumu ve Bağımsız Üyeler 19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri 20. Şirket Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri 21. Risk Yönetimi ve İç Kontrol Mekanizması 22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları 23. Yönetim Kurulu’nun Faaliyet Esasları 24. Şirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasağı 25. Etik Kurallar 26. Yönetim Kurulu’nda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı 27. Yönetim Kurulu’na Sağlanan Finansal Haklar DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 1. Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Beyanı DenizBank A.Ş. Kurumsal Yönetim Beyanı, Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim İlkeleri, uluslararası ilkeler ve sektör uygulamalarına uygun olarak hazırlanmıştır. SPK tarafından Temmuz 2003’te yayımlanmış olan ve Şubat 2005’te güncellenen Kurumsal Yönetim İlkeleri ile Bankamız arasında doğan farklılıklar rapor içinde ilgili konu başlıkları altında açıklanmıştır. 3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı Yatırımcı İlişkileri ve Finansal İletişim Bölümü’ne 2010 yılı içinde 40’a yakın yazılı ve sözlü bilgi talebi ulaşmıştır. Tüm soruların ticari sır kapsamına girip girmediği değerlendirilmiş, ticari sır kapsamına girmeyenlerin tamamı yazılı/sözlü olarak cevaplandırılmıştır. Dönem içinde Yatırımcı İlişkileri ve Finansal İletişim Bölümü’ne ulaşan bilgi talepleri aşağıdaki konuları kapsamaktadır. BÖLÜM I: PAY SAHİPLERİ 2. Pay Sahipleri ile İlişkiler Birimi Pay sahipliği haklarının kullanılmasında mevzuata, Ana Sözleşme’ye ve diğer Şirket içi düzenlemelere uyulması ve bu hakların kullanılmasını sağlayacak önlemlerin alınması amacıyla 2004 yılında kurulan Yatırımcı İlişkileri ve Finansal İletişim Bölümü faaliyetlerini Mali İşler Grubu bünyesinde yürütmektedir. Bölüm çalışanlarının isim ve irtibat bilgileri internet sayfasında yayımlanmıştır. Dönem İçi Gerçekleştirilen Faaliyetler • Özel durum açıklamaları • İnternet sitesine finansallarla ilgili güncel bilgilerin eklenmesi • Yıllık ve ara dönem faaliyet raporlarının, basın bültenlerinin hazırlanması • Olağan Genel Kurul organizasyonu • Elektronik posta ve telefon yoluyla gelen soruların cevaplanması • Analist raporlarının incelenmesi ve değerlendirilmesi • Diğer banka raporlarının incelenmesi ve karşılaştırmalı analizlerinin yapılması • Sektör bilgilerinin incelenerek pazar payı raporlarının hazırlanması • Analiz ve inceleme raporlarının önerilerle birlikte Üst Yönetim’e sunulması • Kredi Derecelendirme kuruluşlarıyla iletişimin sağlanması • Bankanın finansal tablolarına ilişkin bilgiler, • İş kollarına ait bilgiler, • Ülke ekonomisi, Bankamız ve sektör hakkındaki tahminlerimize yönelik sorular, • Genel Kurul Toplantısı’na ilişkin bilgiler, • Finans sektöründeki gelişmelere yönelik sorular, • Ana ortak hakkındaki sorular, • DenizBank’ın gelecek yıl hedeflerine ilişkin sorular. Bankamız hakkında kamuya açıklanan bilgilerin en hızlı ve etkin yolla pay sahiplerine duyurulması amacıyla bilgiler eşzamanlı olarak internet sitesinde duyurulmaktadır. İnternet sitemiz üzerinden yatırımcılara aktarılan diğer bilgiler “Bölüm II/10 Şirketin İnternet Sitesi ve İçeriği” başlığı altında detaylı olarak açıklanmaktadır. Özel Denetçi Atanması Talebi Pay sahiplerinin özel denetçi atanması yönündeki taleplerine ilişkin düzenleme Ana Sözleşme’nin 14. Madde’sinde bireysel bir hak olarak yer almaktadır. Dönem içinde pay sahiplerimizden özel denetçi tayinine ilişkin bir talep gelmemiştir. 4. Genel Kurul Bilgileri Bankamız Genel Kurul davetini, Ana Sözleşmesi’nde hükme bağladığı üzere toplantı tarihinden asgari 3 (üç) hafta öncesinden yapmaktadır. Asgari bir payını Bankamıza tevdi etmiş pay sahiplerine Genel Kurul Toplantısı giriş kartı düzenlenmektedir. 57 2010 yılı içinde, sadece Olağan Genel Kurul yapılmıştır. Tarih 26.03.2010 Genel Kurul 2009-Olağan Katılımcılar Pay Sahipleri Katılım Oranı %99.84 Davet Şekli Ticaret Sicil Gazetesi, Hürriyet ve Sabah gazeteleri ile Şirket internet sitesinde ilan Genel Kurul Hakkında Bilgilendirme ve Davet Ana Sözleşmemizin 11. ve 36. Maddeleri uyarınca Genel Kurul toplantılarına davet ilanları, en az üç hafta önce yapılmaktadır. Gündem maddeleri ve vekaletname formu, Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi yanında Hürriyet ve Sabah gazetelerinde ilan edilmekte ve Banka’nın internet sitesinde yayımlanmaktadır. Ayrıca, ilan tarihinden itibaren gündem maddeleri, Faaliyet Raporu, Bankamız Ana Sözleşmesi, finansal tablolar ve dipnotları, vekaletname formu ve gündeme ilişkin diğer dokümanlar Bankamız Genel Müdürlüğü’nde pay sahiplerinin incelemesine sunulmaktadır. Genel Kurul’a katılımı kolaylaştırmak için toplantı konusunu oluşturan tüm bilgilere ve vekaletname formuna internet sitesinden ulaşılması sağlanmıştır. Vekaleten oy kullanımı açısından vekalet eden kişinin pay sahibi olması şartı yoktur. Genel Kurul tutanakları ve katılımı gösteren hazirun cetvelleri internet sitemizde sürekli olarak pay sahiplerinin bilgisine sunulmaktadır. Pay Sahiplerinin Soru Sorma Hakkı Ana Sözleşme kapsamında, pay sahiplerinin genel kurullarda soru sorma hakları bulunmaktadır. Yönetim Kurulu’na hitaben sorulan sorulara mümkünse derhal ve sözlü olarak, mümkün olmaması durumunda ise genel kurulu izleyen 15 (on beş) gün içinde yazılı olarak cevap verilmektedir. 58 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları DenizBank Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu Kurumsal Yönetim İlkeleri ile Bankamız Uygulamaları Arasında Doğan Farklılık SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri Bölüm 1. Madde 3.6’da belirtilen ve Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu Madde 4. Genel Kurul Bilgileri başlığı altında da değinilen “Bölünme, önemli tutarda mal varlığı satımı, alımı, kiralanması gibi önemli nitelikteki kararların genel kurul tarafından alınması konusunda ana sözleşmeye hüküm konulması” ile ilgili olarak DenizBank Ana Sözleşmesi 19. Maddesi’nde “Banka alacaklarının tasfiyesi maksadıyla, gayrimenkul mal edinilmesi ve bu malların satışı hariç olmak üzere; 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun cevazı dâhilinde satın alınacak ya da iktisap edilecek ve satılacak veya kiralanacak gayrimenkul mallar hakkında karar vermek” Yönetim Kurulu görevleri içinde hükme bağlanmıştır. 5. Oy Hakları ve Azınlık Hakları Hisse senetleri imtiyaz taşımamaktadır. Ana Sözleşme’nin 12. Maddesi’ne göre her hissenin bir oy hakkı vardır. Bankamızın, karşılıklı iştirak içinde olduğu bir şirket bulunmamaktadır. Sermaye Piyasası Kanunu’nun 4487 Sayılı Kanun’la değişik 11. Maddesine göre, azınlık haklarının ödenmiş sermayenin en az 1/20’sini temsil eden pay sahipleri tarafından kullanılacak olduğu hususu Ana Sözleşme’nin 11. Maddesi ile de teyit edilmiştir. Birikimli oy kullanma yöntemi uygulanmamaktadır. Pay sahiplerinin yönetime katılımına ilişkin hakları Ana Sözleşmemizin 11., 13., 14. ve 20. maddelerinde belirtilmektedir. 6. Kâr Dağıtım Politikası ve Kâr Dağıtım Zamanı Bankamız kâr dağıtım politikası Ana Sözleşmemizin 33. Maddesinde hükme bağlanmış olup, Yönetim Kurulu’nda onaylanan kâr dağıtım tablosu Genel Kurul öncesinde özel durum açıklamasıyla duyurulmakta ve internet sitemizde pay sahiplerinin bilgisine sunulmaktadır. Kâr payı almak veya kâr payından yararlanmak konusunda herhangi bir imtiyaz bulunmamaktadır. Mart ayında gerçekleştirilen Olağan Genel Kurul kararı sonucu 2009 yılına ilişkin kâr dağıtımı olmamıştır. 7. Payların Devri Bankamız Ana Sözleşmesi’nde, hisse senetlerinin devrini kısıtlayıcı bir hüküm bulunmamaktadır. Ana Sözleşme Madde 8’e göre hisse senetlerinin devri Türk Ticaret Kanunu, Bankalar Kanunu, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Ana Sözleşme hükümlerinin saklı tutulması kaydıyla serbesttir. BÖLÜM II: KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK 8. Şirket Bilgilendirme Politikası Bankamız kamuya açıklanması gereken ve mevzuat ile belirlenmiş konulara ek olarak ticari sır kapsamına girmeyen tüm bilgilerin açıklanması konusunda hassasiyet göstermektedir. Kamuya duyurulacak konular, duyuru kanalları ve öngörülen süreler Bilgilendirme Politikası başlığıyla tanımlanmış ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak Bankamız internet sitesinde yayımlanmıştır. Bilgilendirme politikasının yürütülmesinden sorumlu grup/bölümler aşağıda yer almaktadır. Ayrıca özel durum açıklamasına giren konular kapsamında bütün iş kollarının ilgili yöneticileri bilgilendirme politikasının yürütülmesinden sorumludur. • Genel Müdür • Kurumsal İletişimden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı • Yatırımcı İlişkileri ve Finansal İletişim Bölümü 9. Özel Durum Açıklamaları SPK’nın Seri: VIII, No: 54 Sayılı Tebliği’ne istinaden dönem içinde toplam 35 adet özel durum açıklaması mevzuatta öngörülen sürelerde yapılmıştır ve tamamı internet sitemizde yayımlanmıştır. Hisselerimiz yurt dışı borsalara kote olmadığı için İMKB dışında bir borsada özel durum açıklaması yapılmamıştır. 10. Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği DenizBank, Kurumsal Yönetim İlkeleri kamuyu aydınlatma ve şeffaflık ilkesi doğrultusunda zamanında, doğru, eksiksiz, anlaşılabilir, analiz edilebilir, düşük maliyetli ve kolay erişilebilir bilgi sunumunu sağlamak amacıyla etkin ve periyodik olarak güncellenen bir internet sitesi oluşturmuştur. Bankamız internet sitesinin adresi www.DenizBank. com’dur. İnternet sitemizde SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri II. Bölüm Madde 1.11.5’teki tüm bilgilere yer verilmiştir. İnternet sitesinde yer alan bilgiler: • Son durum itibarıyla ortaklık ve yönetim yapısı • İmtiyazlı pay olmadığına dair bilgi • Banka Ana Sözleşmesi’nin son hali • Özel durum açıklamaları • Basın bültenleri • Yıllık ve ara dönem faaliyet raporları • Periyodik finansal tablolar, bağımsız denetim raporları ve dipnotları (konsolide/ solo) • Genel Kurul toplantı gündemi, tutanağı ve hazirun cetveli • Vekaleten oy kullanma formu • İç kontrol sistemine ve risk yönetimine ilişkin bilgi • Banka’nın iştirak ve bağlı ortaklıklarına ilişkin bilgi • Yönetim Kurulu üyelerinin özgeçmişleri • Genel Müdür ve Üst Yönetim üyelerinin özgeçmişleri • İnsan kaynakları politikası • Kâr payı dağıtım politikası • Kâr dağıtım tablosu • Bilgilendirme politikası • Risk yönetim politikaları • Etik kurallar • Bankamızın hisse senetleri hakkında bilgi • Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu • Sosyal sorumluluk kapsamındaki faaliyetler listesidir. 11. DenizBank Ortaklık Yapısı (Gerçek Kişi Nihai Hakim Pay Sahibi/Sahipleri) DenizBank ortaklık yapısı ile gerçek kişi nihai hakim pay sahibi/sahiplerinin ortaklık yapısı 59. sayfadaki tablolarda gösterilmektedir. DenizBank’ın ortaklık yapısında karşılıklı iştirak ilişkisi bulunmamaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 12. İçerden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması Ticari sır kapsamına girebilecek, Bankamız için önem arz eden bilgiler aşağıda yer alan unvan ve göreve sahip çalışanlardır. Söz konusu çalışanların dahil olduğu Grup listesi Bankamız internet sitesinde aşağıdaki gibi yayımlanmıştır. • Uyum Grubu yöneticileri • İç Kontrol Grubu yöneticileri • Risk Yönetimi Grubu yöneticileri • Hukuk Grubu yöneticileri • Fon Yönetimi ve Özel Bankacılık Grubu yöneticileri • Genel Sekreterlik • Mali İşler Grubu • Kurumsal-Ticari Krediler Grubu yöneticileri • Reklam ve Halkla İlişkiler Bölümü yöneticileri • Yatırımcı İlişkileri ve Finansal İletişim Bölümü • Bağımsız denetim şirketi denetçileri • Yönetim Kurulu üyeleri • Üst yönetim • Bölge müdürleri • Aktif Pasif Komitesi üyeleri • Teftiş Kurulu yöneticileri DenizBank Ortaklık Yapısı* Ortaklığın Unvanı Ortaklık Tutarı (TL) Pay Oranı (%) 714,945,274 99.83875 M. Cem Bodur 11.33 0.000002 Hakan Ateş 11.33 0.000002 Hacı Ahmet Kılıçoğlu 11.33 0.000002 Ayfer Yılmaz 11.33 0.000002 1,154,681 0.161246 716,000,000 100 Dexia Participation Belgique SA Halka açık kısım Toplam * 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Dexia Participation Belgique SA Ortaklık Yapısı Ortaklığın Unvanı Dexia SA Dexia Participation Luxemburg SA Pay Oranı (%) 95 5 59 BÖLÜM III: MENFAAT SAHİPLERİ 13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi Menfaat sahipleri (pay sahipleri, çalışanlar, müşteriler, muhabir bankalar, sendikasyona katılan kurumlar, kamu kurumları, kredi verilen kurumlar, tedarikçilerimiz, sosyal çevremiz, ilişkide olduğumuz diğer kesimler) Genel Kurul toplantı tutanakları, özel durum açıklamaları, basın bültenleri, “Deniz’den Haberler” bültenleri, Şirket içi duyurular ve faaliyet raporları ile düzenli olarak bilgilendirilmektedir. Ayrıca talepler doğrultusunda düzenlenen bilgilendirme toplantıları ve yazılı açıklamalar aracılığıyla bilgi aktarılmaktadır. Söz konusu bilgilere internet sayfamızda yer verilmesi ile güncel bilgiye kolay erişim sağlanmaktadır. 14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı Banka, müşterilerini, çalışanlarını, hissedarlarını ve diğer menfaat sahiplerini aralarındaki dengeyi gözeterek optimum düzeyde tatmin sağlamak amacıyla, ürün ve hizmet kalitesini geliştirerek, iç ve dış müşteri beklentilerini karşılamayı öngörmektedir. Bunları gerçekleştirmek için “ortak akıl” ilkesiyle hareket etmekte ve sistemlerini sürekli gelişime yönelik olarak tasarlamaya önem vermektedir. Menfaat sahipleri çeşitli komite toplantıları, Genel Kurul toplantıları, öneri sistemi ve Yönetim Kurulu’nu toplantıya çağırma haklarını kullanarak yönetime katılabilmektedirler. Aşağıda çalışanlar, müşteriler ve hissedarların yönetime katılımını sağlayan sistemler tanımlanmıştır. Sistemlerden elde edilen çıktılar, ilgili bölümler tarafından çeşitli analizler yapılarak Üst Yönetim’e sunulmaktadır. 60 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları DenizBank Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu Çalışanlar • Komiteler • Öneri Sistemi • Üst Kurul Müşteriler • Müşteri Memnuniyeti Sistemi • Öneri Sistemi Hissedarlar • Genel Kurul • Yönetim Kurulu • Yönetici Toplantıları 15. İnsan Kaynakları Politikası Banka’nın ve iştiraklerinin işlevlerini en iyi biçimde yerine getirebilmesi amacıyla uygulanan genel insan kaynakları politikaları, aşağıda özetlenen ilkelere dayanmakta olup, söz konusu yaklaşımlar; prosedür ve proses talimatları aracılığıyla tüm çalışanlarımızın kolaylıkla ulaşabildiği intranet ortamı olan DenizPortal’da yayımlanmıştır. İnsana Saygı Yaklaşımı: İnsana saygıyı başarının ilk şartı olarak benimsemek, bu kapsamda tüm çalışanlarımızın hiçbir ayrım gözetmeksizin, yetenek ve becerilerini kullanabilecekleri, geliştirebilecekleri huzurlu bir mesleki ortam ve fiziksel çalışma koşullarını sağlamayı amaç edinmek. Şeffaf Yönetim Anlayışı: Karşılıklı güven, anlayış ve iletişim içinde yeni fikirlere zemin hazırlayarak, ortak akıl ile sorunlara çözüm bulmak. Çalışanlarımızı ilgilendiren uygulamalara ilişkin bilgilendirmeler ile çalışanların her türlü talep, öneri ve görüşlerini iletebildikleri kullanıcı dostu teknolojik sistemleri kurmak, geliştirmek. Eğitim ve Gelişim İmkânı: İnsan kaynağının her türlü eğitim aracı kullanılarak geliştirilmesinin, bir kurumun en değerli yatırımı olduğuna inancımızla, çalışanların başarıları ve yetkinlikleri doğrultusunda kariyerlerini yöneterek, geleceğin yöneticilerini çalışanlarımız arasından seçmeyi amaç edinmek. Adil ve Güvenilir Ücret Yönetimi: Başarıyı ve mükemmelliği teşvik eden, ödüllendiren, piyasa ve günün koşullarına uygun, adil ve güvenilir maaş ve diğer yan haklardan oluşan ücret yönetim sistemi uygulamak. Müşteri memnuniyetini ölçmek amacıyla şubelerde “Gizli Müşteri Anketleri” yapılmakta, bulguları Üst Kurul ile paylaşılmakta ve alınması gereken aksiyonlar belirlenmektedir. Çalışanlarımızı ilgilendiren uygulamalara ilişkin bilgilendirmeler, intranet (DenizPortal) ortamında ve mail yolu ile yapılmaktadır. Çalışanların her türlü öneri ve görüşlerini iletebilecekleri “Öneri Sistemi” geliştirilmiştir. Önerilerin düzenli olarak tutulması ve takibinin yapılması Operasyon İş Geliştirme ve Süreç Yönetimi Bölümü tarafından koordine edilmekte; değerlendirilmesi ve ödüllendirilmesi ise Öneri Komitesi tarafından yerine getirilmektedir. Ayrıca, çalışanların sıkıntı ve problemleri birim yöneticileri tarafından değerlendirilerek gerekli hallerde Üst Yönetim’in gündemine taşınmaktadır. Çalışanlar tarafından özellikle ayrımcılık konusunda gelen bir şikâyet bulunmamaktadır. Müşterilerine yaklaşım, kurumsal kimliğine uyum, diğer genel tutum ve davranışlar için belirlenen kriterler üzerinden yapılan değerlendirme sonuçları “PUPA” performans sistemi ve “Hizmet Kalitesi Primi” uygulamalarına dahil edilerek çalışanlara ek gelir yaratılması ve böylelikle çalışan memnuniyetinin artırılarak müşteri memnuniyetinin devamlılığına katkı sağlanması hedeflenmektedir. 16. Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkiler Hakkında Bilgiler Müşteriler DenizBank, ürün ve hizmetlerinin sunulmasında azami düzeyde müşteri memnuniyetini sağlama amacıyla süreçlere yönelik proses talimatları hazırlamış ve hizmetlerin standart bir biçimde uygulanmasını hedeflemiştir. DenizPortal (intranet) aracılığıyla talimatlar, çalışanlarımızın bilgisine sunulmuştur. Müşterilerle ilişkilerinin arzu edilen düzeyde yürütülmesi amacıyla Müşteri Memnuniyeti Bölümü kurulmuştur. Müşterilerimiz, ürün ve hizmetlerimiz hakkındaki bilgi, başvuru, öneri, memnuniyet ve şikayetlerini şubeler, internet sitesi ve iletişim merkezi aracılığıyla Bankamıza ulaştırabilmektedirler. Ulaşan taleplerin takibi Müşteri Memnuniyeti Bölümü tarafından yürütülmektedir. Bölüm taleplerinin konusuna göre ilgili bölümlerle paylaşılarak değerlendirilmeleri sağlanmakta ve müşteri bilgilendirilmektedir. Tedarikçiler Bankamızda her türlü satın alma işlemi Satın alma Komitesi kararıyla “Onaylı Tedarikçiler” listesinde yer alan kuruluşlardan merkezi olarak Satın alma Bölümü tarafından gerçekleştirilir. Bankamız tarafından satın alınan ürün ve hizmetlerin temin edileceği tedarikçi firmanın seçimi sırasında aşağıdaki faktörler göz önünde bulundurulur: • Bankacılık sektöründeki referanslar • Yapmış oldukları işlerle ilgili örnekler • Referans teyidi • Teknik yeterlilik durumu • Konuyla ilgili spesifik bilgisi • Optimum maliyet DenizBank, tedarikçilerle ilişkilerinde değerlendirme koşullarını şeffaf olarak paylaşmaktadır ve tedarikçilerin hepsine eşit fırsatlar sunulmasına dikkat etmektedir. 17. Sosyal Sorumluluk DenizBank, ekonomi ve finans alanındaki çalışmalarının yanı sıra sahip olduğu sosyal sorumluluk bilinciyle başta kültür, eğitim, sanat ve spor alanları olmak üzere Türk insanının yaşam kalitesine değer katacak farklı alanlara yatırım yapmaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Bankamızın bu çerçevede yapmış olduğu bağışlar, imza attığı sponsorluklar, gerçekleştirilen kültürel etkinlikler, DenizKültür aracılığıyla yayımladığı eserler ve ülke çapında hayata geçirilen etkinlikler sosyal sorumluluk kapsamındaki faaliyetleri arasındadır. Bu kapsamda 2010 yılı süresince gerçekleştirilen faaliyetler listesi internet sayfamızda yayımlanmaktadır. BÖLÜM IV: YÖNETİM KURULU 18. Yönetim Kurulu’nun Yapısı, Oluşumu ve Bağımsız Üyeler Banka Yönetim Kurulu oluşumu, görev ve sorumlulukları, toplantı biçimi Ana Sözleşmemizin 17., 18., 19. ve 20. Maddelerinde ayrıntılı olarak belirtilmiştir. Yönetim Kurulumuz 11 üyeden oluşmaktadır. Sekiz üye icrada görev almamakta ve bu üyelerin ikisi Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır. Yönetim Kurulu Başkanlığı ile Genel Müdürlük görevleri farklı kişiler tarafından icra edilmektedir. Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerimizin “bağımsızlık beyanları” alınmıştır. Faaliyet dönemi içinde Yönetim Kurulu Üyeleri’nin bağımsızlığını ortadan kaldırıcı bir durum ortaya çıkmamıştır. Yönetim Kurulu Üyelerimizin iştiraklerde görev alması konusunda sayı kısıtlamasına gidilmemiş olup, etkin yönetimden taviz verilmemesi amacıyla, Bankamız iştirakleri dışında alınacak görevlerin üçten fazla olmaması ilke kararı olarak Yönetim Kurulu Üyeleri’ne bildirilmiştir. Bağımsızlık Kriterleri Uluslararası ilkeler ve SPK düzenlemeleri doğrultusunda oluşturulmuş bağımsızlık kriterleri gereğince M. Tınas Titiz ve Ayfer Yılmaz’ın 23 Mart 2007 tarihinde gerçekleştirilen Genel Kurul toplantısında Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaları konusunda karar alınmıştır.26 Mart 2010 tarihinde gerçekleştirilen Genel Kurul toplantısında Mustafa Tınas Titiz yerine Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanan Hacı Ahmet Kılıçoğlu Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır. Kurumsal Yönetim İlkeleri ile Bankamız Uygulamaları Arasında Doğan Farklılık Bağımsız üye olarak atanan bir Yönetim Kurulu Üyemiz SPK ve uluslararası ilkelerle belirlenmiş bağımsızlık kriterlerinin büyük bir kısmını taşımakla beraber “SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri-Bölüm IV-Madde 3.3.4 “Şirketin yönetim kurulunda toplam yedi yıl süreyle yönetim kurulu üyeliği yapan bir kişi, yönetim kuruluna bağımsız üye olarak atanamaz” ilkesi ile farklılık göstermektedir. Diğer ülke uygulamalarında süre koşulunu bağımsızlık kriteri olarak almayan veya 9-12 yıl olarak kabul eden uygulamaların da bulunduğu bir gerçektir. Özellikle ülkemiz finans sektörünün mevcut durumu da dikkate alındığında söz konusu kişilerin bu konuda sahip oldukları bilgi ve birikimlerinden yararlanmanın gerekliliği de göz önünde bulundurularak, Bankamız süre kısıtını şimdilik bağımsızlığı engelleyen bir faktör olarak ele almamıştır. Öte yandan ana ortakta meydan gelen değişiklik sonrasında aynı üyenin yine Bağımsız Üye olarak kabulü, bağımsızlık kriterini destekleyen en önemli unsur olmaktadır. 19. Yönetim Kurulu Üyeleri’nin Nitelikleri Yönetim Kurulu üye seçiminde aranan asgari nitelikler SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri IV. Bölüm’ün 3.1.1, 3.1.2 ve 3.1.5 Maddelerinde yer alan niteliklerle örtüşmektedir. Genel Müdür dışındaki Yönetim Kurulu Üyeleri hissedarlar tarafından gösterilen ve Bankalar Kanunu’nun aradığı şartlara sahip adaylar arasından Genel Kurul tarafından seçilir. Yönetim Kurulu Üyeleri’nin taşıması gereken nitelikler, görev süreleri, seçilmeleri ve görevden alınmalarına ilişkin şartlara Bankamız Ana Sözleşmesi’nde yer verilmiştir. 20. Şirket Misyonu, Vizyonu ve Stratejik Hedefleri Bankamız misyonu/vizyonu Yönetim Kurulu tarafından oluşturulmuş olup, internet sitemizde kamuoyuna duyurulmuştur. 61 DenizBank’ın Misyonu Finansal hizmetlerde bir süpermarket yaklaşımı benimseyerek sektördeki konumu, imajı ve kurumsal nitelikleri ile hissedar değerlerini artırmak, böylece hissedar, çalışan ve müşterilerin memnuniyetini sağlamaktır. DenizBank’ın Vizyonu Sürdürülebilir ve kârlı büyümeyi sağlayarak Türkiye’deki ilk beş banka arasında yer almak ve uluslararası finansal ortamın bölgemizdeki en güçlü ortağı olmaktır. Söz konusu bölge Ortadoğu, Kafkaslar, Balkanlar ve Bağımsız Devletler Topluluğu ülkeleridir. Bankamızın stratejik hedefleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır. Stratejik hedefler ve bu hedeflere ulaşmak için yapılan iş planları, bütçelere ilişkin fiili gerçekleşmeler, iyi bir sistem altyapısına dayalı olarak güncel biçimde takip edilip raporlanmaktadır. 21. Risk Yönetimi ve İç Kontrol Mekanizması Yönetim Kurulumuz tarafından risk yönetimi ve iç kontrol mekanizması oluşturulmuş olup, sistemin işleyişi, yönetimi, yetki ve sorumlulukları ile etkinliği hakkında detaylı bilgi internet sitemizde ve faaliyet raporumuzda mevcuttur. Bankamız İç Kontrol mekanizması, İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanlığı ve Teftiş Kurulu Başkanlığı’nca yönetilmektedir. 22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları Bankamız Yönetim Kurulu Üyeleri’nin görev ve yetkilerine Ana Sözleşmemizin 19. Maddesinde, yöneticilerin görev ve yetkilerine ise 28. Maddesinde yer verilmektedir. Ayrıca, Banka Genel Müdürü’nün görev ve yetkileri Ana Sözleşme’nin 29. maddesinde düzenlenmiştir. 62 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları DenizBank Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu 23. Yönetim Kurulu’nun Faaliyet Esasları Yönetim Kurulu toplantı esasları Ana Sözleşme ile belirlenmiştir. Ana Sözleşme’nin 19. Maddesi’nde belirtilen Yönetim Kurulu görev ve yetkileri ve üyelerin talepleri doğrultusunda oluşan gündem maddelerine ek olarak, haftalık yapılan Üst Kurul toplantılarında görüşülen konular ile Komite kararları Yönetim Kurulu toplantılarının gündemine kaynak teşkil etmektedir. Pay sahiplerine tanınan hak doğrultusunda toplantı gündemine pay sahipleri tarafından madde eklenmesini talep etmek mümkündür. Ayrıca denetçiler tarafından gündem belirlenerek Yönetim Kurulu toplantıya davet edilebilir. Yönetim Kurulu en az ayda bir kez toplanmaktadır. 2010 faaliyet dönemi içinde 61 tane Yönetim Kurulu toplantısı gerçekleştirilmiştir. Yönetim Kurulu Üyeleri’nin toplantıya bizzat katılmaları esastır. Toplantılara uzaktan erişim sağlayan her türlü teknolojik yöntemle de katılabilinir. Kurumsal Yönetim İlkeleri 2.17.4 Maddesi’nde belirtilen konularda Yönetim Kurulu toplantılarına fiili katılım sağlanmaktadır. Yönetim Kurulu Üyeleri’nin oyları eşit olup, herhangi bir üyeye veya başkana ağırlıklı oy ya da veto hakkı tanınmamıştır. Yönetim Kurulu Başkanı, Yönetim Kurulu toplantıları çağrı ve görüşmelerinin düzenli biçimde yapılması ve alınan kararların tutanağa geçirilmesini sağlamakla yükümlüdür. Yönetim Kurulu toplantılarında farklı görüş açıklanan konulara ilişkin olumsuz oy kullanan üyelerin gerekçelerini de belirterek tutanağı imzalamaları gerekir. Toplantı tutanakları ve ilgili belgeler ile bunlara ilişkin yazışmalar düzenli olarak arşivlenir. Şirket toplantı kayıtlarının mevzuata uygunluğu yönetimin sekretaryası tarafından sağlanır ve talep edilmesi halinde yetkili kişilere sunulur. Yönetim Kurulu Sekretaryası’nın görevi, Yönetim Kurulu kararıyla Genel Sekreterlik’e verilmiştir. Ayrıca menfaat sahiplerinin bilgi edinmesini gerektiren önemli nitelikteki Yönetim Kurulu toplantı kararları Özel Durum Açıklamaları ile kamuya duyurulmaktadır. açıklanmıştır. Yönetim Kurulu’na bağlı komiteler ile yönetime bilgi akışını sağlayan icra komitelerine ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır. 24. Şirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasağı 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun yasakladığı hususlar dışında olmak şartıyla, TTK’nın şirketle muamele yapma yasağı ve rekabet yasağı hakkındaki 334. ve 335. Maddelerinde yazılı müsaadeler Genel Kurul tarafından Yönetim Kurulu Üyelerimize verilmiştir. Yönetim Kurulu Üyeleri ile yöneticilerin gerçekleştirdiği işlemler Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından yılda en az bir defa gerçekleştirilen denetimlerle incelenmektedir. Ayrıca, 2009 yılı içinde Denetim Komitesi tarafından genel denetim çerçevesinde gerekli kontroller yapılarak Yönetim Kurulu’na bilgi verilmiştir. Mevzuatın belirlediği çerçeve dışında bir durumla karşılaşılmamıştır. Yönetim Kurulu’na Bağlı Komiteler Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi Komite, Banka’nın Kurumsal Yönetim İlkeleri’ne uyumunu izlemekle sorumludur. Komite üç üyeden oluşmaktadır. Komite Üyeleri’nin nitelikleri aşağıda gösterilmektedir. 25. Etik Kurallar Bankamız etik kurallar çerçevesinde Bankacılık Etik İlkeleri’ni benimsemiştir. DenizBank Üst Yönetimi benimsenen ilkeler doğrultusunda Banka çalışanlarının ve yöneticilerinin Banka etik kurallarına uygun davranmasını, tüm çalışanlar tarafından benimsenmesini ve Banka’nın bu kurallar bütünü çerçevesinde faaliyetlerini yerine getirmesini sağlar. DenizBank ayrıca yasalara ve mevzuata saygıyı, müşteriler, çalışanlar ve hissedarlar arasında güvenin sağlanması, suiistimalin ve sahteciliğin önlenmesi amacıyla Dürüstlük Politikası’nı yayımlamıştır. Bu kurallar bütünü, DenizPortal’da ve internet sayfamızda çalışan ve menfaat sahiplerinin bilgisine sunulmuştur. 26. Yönetim Kurulu’nda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı Bağımsız ve İcrada Görev Almayan Yönetim Kurulu Üyelerinden oluşan Denetim Komitesi ile Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi kurulmuştur. Komitelerin çalışma esasları belirlenerek internet sitesinde kamuya Üye: Ayfer Yılmaz Görevi: Üye Üye Tanımı: Bağımsız Üye Eğitim Durumu: Lisans Üye: Dirk Bruneel Görevi: Üye Üye Tanımı: İcracı Olmayan Üye Eğitim Durumu: Lisans Üye: Tanju Kaya Görevi: Üye Üye Tanımı: İcracı Üye Eğitim Durumu: Lisans Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi yılda en az üç toplantı yapar. Komite görevini ifa etmek amacıyla gerektiği hallerde toplantı düzenler. Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi’nin yapısı, görev, yetki ve sorumluluklarına ilişkin prosedürler tanımlanmış olup başlıca faaliyetleri internet sitesinde yayımlanmıştır. Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi 2010 yılı içinde; Yönetim Kurulu’na aday önerisinde bulunmak üzere yönetici atamaları konusunda onüç adet toplantı gerçekleştirmiştir. Yönetim Kurulu’na sunulan öneriler doğrultusunda aday gösterilen kişilerin atamaları yapılmıştır. Komite, toplantılar esnasında gözden geçirdiği çalışma esaslarını, Yönetim Kurulu’na sunduğu önerilerle geliştirmeye çalışmıştır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Denetim Komitesi Denetim Komitesi, Banka’nın muhasebe sisteminin, finansal bilgilerinin denetimi ile kamuya açıklanmasının ve iç kontrol sisteminin işleyiş ve etkinliğinin gözetimini sağlamak için gerekli tüm tedbirlerin alınmasından sorumludur. Komite üç üyeden oluşmaktadır. Komite Üyeleri’nin nitelikleri aşağıda gösterilmektedir. Üye: Hacı Ahmet Kılıçoğlu Görevi: Üye Üye Tanımı: Bağımsız Üye Eğitim Durumu: Yüksek Lisans Üye: Dirk Bruneel Görevi: Üye Üye Tanımı: İcracı Olmayan Üye Eğitim Durumu: Lisans Üye: Eric Hermann Görevi: Üye Üye Tanımı: İcracı Olmayan Üye Eğitim Durumu: Lisans Denetim Komitesi en az üç ayda biryılda en az dört defa-toplanır. Ayrıca, Denetim Komitesi yılda en az dört defa yönetim birimlerinden ayrı olmak üzere bağımsız denetçilerle toplanarak iç kontrol, finansal tablolar, iç denetim ve özel olarak görüşülmesi gereken gündem maddeleri üzerinde tartışırlar. Denetim Komitesi’nin yapısı, görev, yetki ve sorumluluklarına ilişkin prosedürler tanımlanmış olup başlıca faaliyetleri internet sitesinde yayımlanmıştır. Denetim Komitesi 2010 yılı faaliyetlerine, Faaliyet Raporumuzda yer alan Denetim Komitesi’nin Değerlendirmeleri başlığı altında yer verilmiştir. İcra Komiteleri Aktif-Pasif Komitesi Aktif Pasif Komitesi, her hafta Genel Müdür başkanlığında, bilançoya etki edebilecek faaliyetlerde bulunan grup yöneticileri ve Banka Baş Ekonomisti’nin katılımıyla toplanır. Toplantının gündemini Banka’nın bilançosu, iş kolları faaliyetleri, genel ekonomik veriler ve mevcut siyasi ve ekonomik gelişmelerin değerlendirilmesi ile haftalık aktif-pasif stratejisinin belirlenmesi oluşturmaktadır. 63 Kredi Komitesi Banka bünyesinde ticari, kurumsal ve işletme kredilerine ilişkin tekliflerin değerlendirildiği Komitedir. Komite her hafta toplanarak önerileri değerlendirir, kendi yetki sınırları içinde olanları onaylar veya reddeder. Yetki sınırını aşan teklifleri ise Yönetim Kurulu’nun onayına sunar. (hem unvanın hem de görev ve sorumluluğun artması) ve yatay (görev ve sorumluluğun aynı kalarak unvanın değişmesi) ilerlemeleri ile ilgili değerlendirmelerin yapıldığı ve nihai kararların verildiği komitedir. Terfi Komitesi, tüm Üst Kurul Üyeleri ve Genel Müdür başkanlığında yılda iki kez Mart ve Eylül aylarında toplanır. Risk Komitesi Risk Komitesi, DenizBank iş kolları ve iştiraklere ait kredi portföyü üzerinde risk oluşturabilecek piyasa ve ekonomik gelişmelerin etkilerini değerlendirmek, yakın takip ve sorunlu kredilerin genel değerlendirmesini yapmak, sorunlu kredilere ait tahsilat gelişimini izlemek ve karşılık bütçesiyle ilgili değerlendirmelerde bulunmak amacıyla üç ayda bir toplanır. Üst Kurul DenizBank Finansal Hizmetler Grubu (DFHG) Üst Kurulu, Yönetim Kurulu tarafından Genel Müdür ve Üst Yönetim’e devredilmiş olan yetkiler çerçevesinde görev yapan istişari nitelikte bir organdır. Genel Müdür başkanlığında ilke olarak ayda en az iki kez toplanmaktadır. Üst Kurul’da, Yönetim Kurulu’nun icrada yer alan üyeleri, Banka Genel Müdür Yardımcıları, bazı iştiraklerin Genel Müdürleri ve/veya Yönetim Kurulu Üyeleri’nden bazıları yer alır. Üst Kurul, DFHG içinde “ortak akıl” prensibi doğrultusunda hızlı ve doğru kararlar almayı hedefler. Üst Kurul raportörlüğü Genel Sekreter tarafından yürütülür. Disiplin Komitesi Banka içi mevzuatın ve disiplin yönetmeliğinin disiplin cezası gerektirdiği işlem ve hareketlerin mevcudiyetini, faillerini, kusur derecelerini ve muhtemel zararları saptamak amacıyla görev yapar. Toplantılara İnsan Kaynaklarından sorumlu Genel Müdür Yardımcısı başkanlık eder. Disiplin Komitesi gerektikçe toplanır ve gündemindeki konuları karara bağlar. Satın Alma Komitesi Satın alma prosedürü çerçevesinde, uygun kalite ve fiyat kriterlerine göre Banka genelinde merkezi olarak toplu ya da münferit alımların yapılması amacıyla oluşturulmuştur. Komite, ayda en az iki kez toplanır. İletişim Komitesi DenizBank’ın imajını güçlendirmenin ve desteklemenin yanı sıra, kurum kimliğini oluşturan özelliklerin doğru mesaj, proje ve kitle iletişim araçlarıyla, hedef kitlelere ulaştırılması amacıyla kurulmuştur. İletişim Komitesi en az ayda bir defa toplanır. Oluşan görüş ve öneriler, karar alınmak üzere Üst Kurul’a sunulur. Terfi Komitesi DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nda görev yapmakta olan tüm çalışanların dikey Yönetim Komitesi Yönetim Komitesi, Üst Kurul’da görüşülen hususların daha üst bir seviyede incelenmesi, değerlendirilmesi amacıyla oluşturulmuştur. Genel Müdür ve üç Yönetim Kurulu üyesinden oluşmaktadır. Yönetim Komitesi, gerek görüldüğü hallerde Genel Müdür tarafından yapılan çağrı üzerine toplanır ve raportörlüğü Genel Sekreter tarafından yürütülür. 27. Yönetim Kurulu’na Sağlanan Finansal Haklar Yönetim Kurulu Başkanı, Başkan Yardımcısı ve Üyeleri’ne Genel Kurul tarafından saptanacak huzur hakkı ödenir. Yönetim Kurulu Üyeleri’nin performanslarına ya da şirketin performansına dayalı ödüllendirme sistemi uygulanmamaktadır. 2010 yılında sektör emsallerine uygun olarak Yönetim Kurulu Üyeleri’ne (Hacı Ahmet Kılıçoğlu’na Mart/2010 döneminden başlamak üzere) huzur hakkı olarak görev sürelerinin sonuna kadar aylık brüt 6,000 TL ödenmiştir. Yönetim Kurulu Denetçileri’ne ise aylık brüt olarak 2,000 TL ücret ödenmiştir. 64 Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları 2010 Yılı Kanuni Denetçi Raporu DenizBank A.Ş.’nin kanuni denetçileri olarak 2010 yılı defter ve belgelerini inceledik. Şirketin, Vergi Usul Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Bankalar Kanununa göre tutması gereken tüm defterlerin kanunlara, Banka Ana Sözleşmesine ve genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine uygun olarak düzenlendiği, gelir ve giderlerinin tamamının kanuni belgelere dayandığı görülmüştür. 31.12.2010 tarihi itibarıyla düzenlenmiş bilanço ve gelir tablosunun, 01.01.2010-31.12.2010 dönemine ait kayıtları yansıttığı tespit edilmiştir. Durumu bilgilerinize sunarız. İstanbul 23.02.2011 DENETÇİ Mehmet Uğur OK DENETÇİ Cem KADIRGAN DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Denetim Komitesi’nin Değerlendirmeleri DenizBank Yönetim Kurulu, kendi üyeleri arasından bir Denetim Komitesi oluşturmuştur. Yönetim Kurulu’nun iki icracı olmayan ve bir bağımsız üyesinden oluşan Denetim Komitesi, dönemsel olarak toplanarak Banka’nın denetim politikalarını belirlemektedir. Denetim Komitesi, Banka’nın muhasebe sisteminin, finansal bilgilerinin denetimi ile kamuya açıklanmasının ve iç kontrol, uyum ve risk yönetimi sistemlerinin işleyiş ve etkinliğinin gözetimini sağlamak için gerekli tüm tedbirlerin alınmasından sorumludur. Denetim Komitesi, kontrol birimlerinden (iç denetim, iç kontrol, uyum ve risk yönetimi), faaliyetleri konusunda çeyrek bazlı raporlar almakta, Banka’nın maruz kaldığı risklerin belirlenmesi, kontrol ve takip edilmesiyle ilgili yöntemlerin yeterliliğini değerlendirmekte ve sonuçlarını Yönetim Kurulu’na bildirmektedir. Ayrıca, önemli gördüğü konularda Yönetim Kurulu’na görüş ve önerilerini sunmaktadır. Denetim Komitesi, 2010 yılı içinde gerçekleştirilen dört adet toplantı ve sorumluluğu çerçevesindeki faaliyetler kapsamında; Banka’nın 2009 yılsonu ve 2010 yılının 1., 2. ve 3. çeyrek dönemlerine ilişkin finansal tabloları ile dipnotlarının Banka muhasebe ilkelerine, uluslararası muhasebe standartlarına ve doğru bilgilere dayanarak hazırlandığını denetlemiştir. Denetim sonuçlarını, Banka’nın sorumlu yöneticileri ve bağımsız denetçinin görüşlerini de aldıktan sonra, kendi değerlendirmeleriyle birlikte Yönetim Kurulu’na raporlamıştır. 2010 yılına ait iç denetim planını gözden geçirerek Yönetim Kurulu’nun onayına sunmuştur. İç Denetim, İç Kontrol, Uyum ve Risk Yönetimi’nin çeyrek dönem raporlarını değerlendirmiş ve onaylamıştır. DenizBank ve Dexia’nın kontrol fonksiyonlarının çalışma ilkelerini belirleyen iç mevzuatın birbiriyle uyumlu hale getirilmesi çalışmalarını sürdürmüştür. Banka genelinde her kademede risk yönetim politikalarının ve ilkelerinin titizlikle uygulandığı gözlemlenmiştir. DenizBank’ın iç denetim (teftiş kurulu), iç kontrol, uyum ve risk yönetimi faaliyetlerinin mükemmelleştirilmesi çalışmaları kesintisiz olarak sürdürülmektedir. Eric Hermann Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Hacı Ahmet Kılıçoğlu Yönetim Kurulu Başkan Vekili Denetim Komitesi Üyesi Dirk Bruneel Yönetim Kurulu Başkanı Denetim Komitesi Üyesi 65 66 Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi İç Denetim, İç Kontrol, Uyum ve Risk Yönetimi Sistemleri DenizBank’ta iç denetim, iç kontrol, uyum ve risk yönetimi faaliyetleri, görev ve sorumlulukları ayrıştırılmıştır. Faaliyetler, Denetim Komitesi’nin de üyesi olan bir Yönetim Kurulu üyesine bağlı olarak, Teftiş Kurulu Başkanlığı, İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanlığı ile Risk Yönetimi Grubu tarafından uluslararası genel kabul görmüş denetim standartları ile ülke içi mevzuat esas alınmak ve Banka’nın ve Grubun gereksinimleri göz önünde bulundurulmak suretiyle yerine getirilmektedir. Teftiş Kurulu Başkanlığı Faaliyetlerin mevzuata, ana sözleşmeye, iç düzenlemelere ve bankacılık ilkelerine uygunluğu, Teftiş Kurulu Başkanlığı bünyesindeki müfettişler tarafından denetlenmektedir. Titiz bir seçim süreci sonucunda göreve başlayan müfettişler, eğitimlerle de desteklenerek tarafsız ve bağımsız bir şekilde, gerekli mesleki özeni göstererek iç denetim faaliyetlerini yerine getirmektedir. Müfettişlerin terfileri sınav ve performansa göre gerçekleştirilmektedir. Teftiş Kurulu, iç denetim faaliyetlerini organizasyonel olarak beş bölüm altında yürütmektedir. 1- Genel Müdürlük Süreçlerinin ve İştiraklerin Denetimi Yıllık risk değerlendirmesi yaparak Genel Müdürlük birimleri süreçlerinin ve yurt içi ve yurt dışı iştiraklerin hem süreçlerinin hem de yürüttüğü faaliyetlerin mevzuat ve yönetmeliklere göre denetimleri, denetim sırasında elde edilen tespitlerin belirlenen aksiyon planına göre takibi ve süreçlerin analizi; 2- Şube Denetimi Şubelerin risk değerlendirmesi yapılarak yıllık şube denetim planlarının hazırlanması, şube faaliyetlerinin denetlenmesi, saptanan bulguların ilgili şubeler ve Genel Müdürlük birimleriyle paylaşılarak izlenmesi; 3- İnceleme ve Soruşturmalar Banka zararları veya diğer inceleme konularının nedenleri ve sorumlularının saptanması, zarar ve eksiklerin giderilmesi amacıyla soruşturma faaliyetleri yürütülmesi, suistimalin erken tespitine yönelik çalışmalarda bulunulması ve personelin bu konuda bilgilendirilmesi ve eğitilmesi; 3- Bilgi Sistemi Süreçlerinin Denetimi DFHG bilgi sistemi süreçlerinin banka genel politikalarını destekleyecek şekilde yapılandırıldığını teminen denetim çalışmalarında bulunması; Kurumsal Uyum Bölümü, temel uyum kurallarının belirlenmesi, Dexia Grubu standartlarına ve yerel mevzuata uyumun sağlanması ve uyum konusunda iştiraklerin koordinasyonu görevlerini yürütmektedir. 4- Metodoloji, Planlama ve Raporlama Teftiş Kurulu Başkanı’nın verdiği yetkiler dahilinde bütün DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nun teftiş faaliyetlerine ilişkin gerekli planlamanın ve düzenlemenin yapılması ve en iyi araçların yanı sıra en iyi yöntemlerin tespitine katkıda bulunulması ve gerekli raporlamaların yapılmasından sorumludur. Karaparanın Aklanmasının Önlenmesi Bölümü karaparanın aklanmasının ve terörizmin finansmanının önlenmesi şüpheli işlemlerin tespiti, takibi ve şüpheli işlemlerin kamu otoritesine raporlanması faaliyetlerini yürütmektedir. 2010 yılsonunda denetim ekibindeki müfettiş sayısı, tüm şubelerde, Genel Müdürlükte ve iştiraklerde dönemsel denetimlerin gerçekleştirilebilmesi amacıyla 89 olarak belirlenmiştir. Müfettişler ayrıca Dexia Grubu müfettişleriyle birlikte ortak denetim faaliyetleri yürütmektedirler. Denetim planları Teftiş Kurulu tarafından yapılan risk analizleri üzerine kurulmaktadır. İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanlığı İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanlığı, doğrudan Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet göstermektedir. Başkanlık, 2010 yılı içinde iki ana konuda faaliyetlerini sürdürmüştür. 1. İç Kontrol Faaliyetleri İç Kontrol Merkezi, Banka’nın finansal verilerinin güvenirliğini test etmek ve yasalara ve kurallara uygun faaliyetlerin yapılmasını gözetmek amacıyla 2010 yılında da ikinci seviye kontrollerini aşağıda belirtilen bölümler aracılığıyla sürdürmüştür. • Şubeler Mali Kontrol Bölümü, • Şubeler İç Kontrol Bölümü, • Fon Yönetimi İç Kontrol Bölümü • Temel Kontroller ve Destek Bölümü • Kontrol Değerlendirmesi ve IT Kontrol Bölümü • Krediler ve Kredi Kartları Kontrol Bölümü 2. Uyum Faaliyetleri Uyum Grubu, 2010 yılı içinde çalışmalarını Kurumsal Uyum ve Karaparanın Aklanmasının Önlenmesi Bölümleri altında organize etmiştir. Mevzuat Bölümü ise Uyum Fonksiyonu’ndan ayrılarak faaliyetlerine Hukuk Grubu’na dahil edilmiştir. Bu kapsamda Ocak 2010 itibarıyla, şüpheli işlem tarama sistemi DenizBank bünyesinde uygulamaya alınmıştır. Uyum Grubu ayrıca, yurt dışı ve yurt içi iştiraklere DenizBank Finansal Hizmetler Grubu prosedürlerinin uygulanması konusunda destek sağlamaktadır. Risk Yönetimi Grubu DenizBank Risk Yönetimi Grubu, Banka üst düzey yönetimiyle Risk Yönetimi Grubu’nun belirlediği ve Yönetim Kurulu’nun onayladığı esaslar çerçevesinde, risklerin tanımlanması, ölçülmesi, analiz edilmesi ve izlenmesi amacıyla gerekli politikaların ve uygulama usullerinin oluşturulup denetlenmesi ve raporlanmasından sorumludur. Denetim Komitesi’ne ve Aktif-Pasif Komitesi’ne risk limitlerini tespit ve takip etme ve risk yönetim stratejileri geliştirme konusunda yol göstermesi açısından önem arz eden tüm risk analizlerinin belirli periyodlarda raporlamasını yapmaktadır. Kredi riskinin takip, analiz, değerlendirme ve modellemeleri kredi tipine göre ilgili grupların kredi tahsis bölümleri, Kredi Komitesi, Risk Komitesi ve Risk Yönetimi Grubu tarafından gerçekleştirilmektedir. Kredi riskine ilişkin sonuçlar Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır. Operasyonel riskin yönetimi her bir iş biriminin kendi sorumluluğunda olmakla birlikte politikaların belirlenmesi, izleme ve raporlama faaliyetleri İç Kontrol, Uyum ve Teftiş Kurulu ile koordineli olarak gerçekleştirilmektedir. Değerlendirmeler Risk Komitesi’nde ve Denetim Komitesi’nde yapılmaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 67 Risk Yönetimi Politikaları DenizBank’ın izlediği bankacılık stratejilerinin önemli dayanaklarından biri risk yönetimi ilkelerine bağlı kalmaktır. Risk yönetimi faaliyetleri; riskin belirlenmesi, ölçülmesi ve yönetilmesi süreçlerini içerir. Bu kapsamda, DenizBank’ın bankacılık faaliyetleri, riskin analiz edilmesi ve uygun limitler dahilinde izlenmesini amaçlayan risk yönetimi politikalarına sıkı sıkıya bağlı kalınarak yürütülmektedir. Risk yönetimi politikaları; piyasa riski, kredi riski, likidite riski, operasyonel risk, yapısal faiz riski türlerine göre oluşturulmuştur. DenizBank, tüm faaliyetlerinde Basel II ve diğer uluslararası yol gösterici risk yönetimi ilkeleriyle uyumlu sistemler geliştirmeyi vazgeçilmez bir prensip olarak benimsemiştir. Piyasa Riski DenizBank, piyasa riskini uluslararası düzeyde kabul edilen Riske Maruz Değer (RMD) yöntemi ile ölçmektedir. RMD, risk faktörlerinde meydana gelen dalgalanmalar nedeniyle DenizBank ve finansal iştiraklerinin sahip olduğu portföyün değerinde belirli bir zaman ve güven aralığında meydana gelebilecek kaybı ifade etmektedir. RMD analizleri senaryo analizleri ve stres testleri ile desteklenmektedir. Kullanılan yöntem, risk seviyesi belirlenirken değişen piyasa koşullarına uyum sağlanmasına olanak tanımaktadır. RMD hesaplamasında kullanılan modelin güvenilirliği dönemsel olarak geriye dönük testler uygulanmak suretiyle test edilmektedir. DenizBank, para ve sermaye piyasalarında gerçekleştirdiği alım-satım faaliyetlerine ilişkin risk politikalarını oluşturmuş ve riske dayalı limitler tesis etmiştir. Yapısal Faiz Oranı Riski Risk Yönetimi Grubu, Banka’nın bilanço yapısı nedeniyle maruz kaldığı yapısal faiz oranı riskini gelişmiş modeller kullanarak izlemekte ve üstlenilen riskleri belirlenen limitler aracılığıyla kontrol etmektedir. Banka’nın vade uyuşmazlığının net bugünkü değer ve gelirler üzerinde yaratacağı etkinin ölçülmesi amacıyla faiz duyarlılığı analizleri yapılmaktadır. Likidite Riski DenizBank Risk Yönetimi Grubu, Bankanın faaliyetleri nedeniyle taşıdığı likidite pozisyonunu belirlenen limitler dahilinde izlemektedir. Limitler, gerek piyasa koşullarında, gerekse müşteri davranışlarında meydana gelebilecek olumsuzluklar dikkate alınarak oluşturulan kötü durum senaryoları karşısında var olan rezerv olanaklar kullanılarak faaliyetlerin sürdürebilirliğini sağlayacak biçimde belirlenmiştir. Basel II/Kredi Riski Risk Yönetimi Grubu, Basel II/CRD kriterlerine uyum çalışmalarını sürdürmektedir. Haziran 2008’den itibaren Basel II konsolide kredi riski, standart yönteme göre aylık olarak hesaplanmakta ve takip edilmektedir. DenizBank’ın Basel II veri seti Eylül 2008’den itibaren Dexia’nın konsolide raporlamalarında yer almaktadır. Basel II hazırlıkları çerçevesinde, kredi riski içsel değerlendirme modellerinin geliştirilmesi plana bağlanmış olup, gerekli parametrelerin modelleme çalışmaları büyük ölçüde tamamlanmıştır. Operasyonel Risk Finansal veya finansal olmayan operasyonel risk taşıyan banka faaliyetleri DenizBank ve iştiraklerini de kapsayacak şekilde olayların nedenleri, etkileri, yapılan tahsilatlar ve olayların tekrarını önleyici tedbirleri de içerecek bir şekilde kayıt altına alınmaktadır. Söz konusu olaylar dönemsel olarak üst yönetime sunulmakta ve gerektiğinde güncellenmektedir. Potansiyel riskler Risk ve Kontrol Öz Değerlendirmesi kapsamında ele alınmaktadır ve risk azaltıcı tedbirlerin olaylar oluşmadan önce alınması sağlanmaktadır. Diğer yandan İş Sürekliliği Programı, politikaların oluşturulması, uygulanması ve test aşamalarını kapsayacak şekilde koordine edilmektedir. 68 Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi Finansal Durum Değerlendirmesi DenizBank Özsermayesi ve Sermaye Yeterliliği (milyon TL) Konsolide Özsermaye Özsermaye Kârlılığı Serbest Sermaye* Konsolide Olmayan 2010 2009 2008 2010 2009 2008 3,659 2,968 2,287 3,141 2,630 2,034 18.6 23.0 17.3 15.9 22.8 15.9 2,872 2,154 1,763 2,023 1,565 1,243 Serbest Sermaye Oranı** (%) 8.5 8.3 7.3 7.3 7.4 6.5 Sermaye Yeterlilik Oranı (%) 15.7 16.7 16.1 16.4 19.0 17.2 * Serbest Sermaye= Özsermaye-Net Takipteki Krediler-İştirakler-Ertelenmiş Vergi Aktifi-Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar-Peşin Ödenmiş Giderler-Elden Çıkarılacak Sabit Kıymetler ** Serbest Sermaye Oranı= Serbest Sermaye/Aktif Toplamı DenizBank Aktif Kalitesi Sorunlu Krediler/Toplam Nakit Krediler Oranı (%) Konsolide Konsolide Olmayan 2010 4.4 4.8 2009 5.5 6.0 2008 2.9 3.1 105.6 112.3 Karşılık Ayırma Oranı (%) 2010 2009 94.3 99.9 2008 110.5 114.0 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 69 Beş Yıllık Özet Finansal Bilgiler Özet Konsolide Finansal Göstergeler (milyon TL) 2010 Menkul Kıymetler* Krediler, net** İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 2009 2008 2007 2006 4,444 3,247 2,917 2,718 1,479 23,790 18,558 17,235 13,412 8,899 12 24 10 9 9 322 277 236 183 145 Toplam Aktifler 33,853 25,943 24,222 18,647 14,705 Mevduat*** 19,713 14,701 11,834 10,822 8,944 Vadeli 15,984 12,030 9,685 8,269 6,877 Vadesiz 3,729 2,671 2,149 2,553 2,066 Alınan Krediler 7,047 5,279 6,847 3,363 2,701 Sabit Varlıklar, net Sermaye Benzeri Kredi Özsermaye Ödenmiş Sermaye 770 759 772 363 167 3,659 2,968 2,287 1,678 1,354 716 716 716 316 316 Gayrinakdi Krediler 7,636 5,094 4,821 4,740 4,211 Faiz Gelirleri 2,814 2,987 2,786 1,991 1,524 Faiz Giderleri (1,025) (1,123) (1,528) (1,144) (795) 1,282 1,172 895 716 636 Karşılıklar Sonrası Net Faiz Geliri Faiz Dışı Gelirler 676 629 425 452 359 Faiz Dışı Giderler (1,178) (1,024) (926) (758) (603) Net Kâr 616 605 342 341 342 Şube Sayısı**** 512 462 411 333 273 Personel Sayısı 9,561 8,698 8,255 7,577 6,342 ATM Sayısı 941 660 526 433 349 POS Sayısı 89,399 81,038 76,307 63,288 52,582 1,485,991 1,313,237 1,284,033 1,220,538 1,508,525 Kredi Kartı Sayısı Bu tabloda kullanılan tüm finansal rakamlar, TMS, TFRS ve 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun olarak hazırlanmış ve denetlenmiş konsolide finansal tablolardan alınmışlardır. * Gerçeğe uygun değerleme farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar (alım satım amaçlı türev finansal varlıklar hariç), satılmaya hazır finansal varlıklar ve vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar toplamıdır. ** Faktoring ve Kiralama İşlemleri Alacakları dahil edilmiştir. *** Bankalar mevduatı hariç tutulmuştur. **** İştirak şubeleri dahil. 70 Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi Beş Yıllık Özet Finansal Bilgiler Özet Konsolide Olmayan Finansal Göstergeler (milyon TL) 2010 Menkul Kıymetler* 2009 2008 2007 2006 4,280 2,976 2,586 2,322 1,095 18,459 14,171 12,759 10,405 6,825 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 447 409 406 356 199 Sabit Varlıklar, net 314 260 205 166 136 Krediler, net Toplam Aktifler 27,660 21,205 19,225 14,912 11,480 Mevduat** 15,272 11,163 9,456 8,361 7,091 Vadeli 12,354 9,029 7,686 6,293 5,268 Vadesiz 2,917 2,134 1,770 2,069 1,822 Alınan Krediler 5,836 4,483 4,573 2,232 2,145 Sermaye Benzeri Kredi Özsermaye Ödenmiş Sermaye 770 759 772 363 167 3,141 2,630 2,034 1,455 1,246 716 716 716 316 316 Gayrinakdi Krediler 7,474 5,042 4,726 4,672 4,076 Faiz Gelirleri 2,465 2,553 2,363 1,660 1,280 Faiz Giderleri (878) (906) (1,267) (980) (654) Karşılıklar Sonrası Net Faiz Geliri 1,116 1,106 832 564 535 Faiz Dışı Gelirler 529 465 292 365 297 Faiz Dışı Giderler (1,062) (906) (796) (659) (518) Net Kâr 458 532 278 211 276 Şube Sayısı 500 450 400 320 262 8,573 7,789 7,376 6,634 5,528 Personel Sayısı ATM Sayısı 941 660 526 433 349 POS Sayısı 89,399 81,038 76,307 63,288 52,582 1,485,991 1,313,237 1,284,033 1,220,538 1,508,525 Kredi Kartı Sayısı Bu tabloda kullanılan tüm finansal rakamlar, TMS, TFRS ve 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun olarak hazırlanmış ve denetlenmiş konsolide finansal tablolardan alınmışlardır. * Gerçeğe uygun değerleme farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar (alım satım amaçlı türev finansal varlıklar hariç), satılmaya hazır finansal varlıklar ve vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar toplamıdır. ** Bankalar mevduatı hariç tutulmuştur. DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARIYLA BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR Denizbank A.Ş. Yönetim Kurulu’na İstanbul DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK-31 ARALIK 2010 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Denizbank A.Ş.’nin 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla hazırlanan bilançosu, aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. Bağımsız Denetçi Görüşü Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Denizbank A.Ş.’nin 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED Hasan Kılıç Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM İstanbul, 23 Şubat 2011 Member of Deloitte Touche Tohmatsu DENİZBANK A.Ş.’NİN 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU Bankanın Yönetim Merkezinin Adresi Büyükdere Caddesi No:106 34394 –ESENTEPE/İSTANBUL Bankanın Telefon ve Faks Numaraları Tel: 0.212.355 08 00 Faks:0.212.267 27 24 Bankanın Elektronik Site Adresi www.denizbank.com İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi [email protected] Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ’e göre hazırlanan yılsonu konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. • BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER • BANKA’NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI • İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR • BANKA’NIN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER • KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR • DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR • BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. 23 Şubat 2011 HAKAN ELVERDİ Uluslararası ve Resmi Raporlama Grup Müdürü ERIC P.B.A. HERMANN Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi SUAVİ DEMİRCİOĞLU HAKAN ATEŞ Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür HACI AHMET KILIÇOĞLU Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Başkanı ve Denetim Komitesi Üyesi Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: Armağan Karagöz/Resmi Raporlama Bölüm Müdürü Tel No: 0 212 336 4661 Faks No: 0 212 336 3080 DIRK G.M. BRUNEEL I. II. III. IV. SAYFA BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama Banka’nın, yönetim kurulu başkanı ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 76 76 77 78 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar I. II. III. IV. V. VI. VII. Konsolide olmayan bilançolar Konsolide olmayan nazım hesaplar tabloları Konsolide olmayan gelir tabloları Konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablolar Konsolide olmayan özkaynak değişim tabloları Konsolide olmayan nakit akış tabloları Konsolide olmayan kar dağıtım tabloları 80 82 83 84 85 86 87 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. XIX. XX. XXI. XXII. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar Hisse senetleri ve ihracına ilişkin açıklamalar Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 88 89 90 90 90 90 91 92 92 92 92 93 93 93 94 94 95 95 95 95 95 95 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar Kredi riskine ilişkin açıklamalar Piyasa riskine ilişkin açıklamalar Operasyonel riske ilişkin açıklamalar Kur riskine ilişkin açıklamalar Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar Likidite riskine ilişkin açıklamalar Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 96 99 106 106 107 109 113 115 117 117 I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine Ilişkin açıklamalar 119 135 142 146 152 153 154 156 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar I. Banka’nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 157 I. II. YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Denetim Raporu Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 158 158 76 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Denizbank A.Ş. (Banka), Türk denizcilik sektörüne finansman sağlamak üzere 1938 yılında bir devlet bankası olarak kurulmuştur. 1992 yılında hükümetin bazı devlet bankalarını birleştirme kararı sonrasında Banka, Emlakbank çatısı altına girmiştir. 20 Mart 1997 tarih ve 97/5 sayılı karar ile Denizbank A.Ş. hisselerinin %100’ünün özelleştirilmesine karar verilmiş, bu kararı takiben Zorlu Holding A.Ş. ile Özelleştirme İdaresi Başkanlığı arasında 29 Mayıs 1997 tarihinde hisse satışı sözleşmesi imzalanmış ve Banka 25 Ağustos 1997 tarihinde faaliyet izni alarak faaliyetlerine başlamıştır. Bankanın hisse senetleri 1 Ekim 2004 tarihinden itibaren İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmeye başlamıştır. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka’nın hisselerinin % 0.16’sı halka açıktır. Dexia SA/NV’nin doğrudan ve dolaylı olarak %100 sahibi olduğu Dexia Participation Belgique SA, 17 Ekim 2006 tarihinde Zorlu Holding A.Ş.’nin elinde bulunan % 75 oranındaki Banka hisselerini devralmıştır. Hisse devrini takiben İMKB’de işlem görmekte olan Banka hisseleri için yapılan çağrılar sonucu müteakip alımlarla Dexia Participation Belgique SA’nın ortaklık payı % 99.84’e yükselmiştir. II. Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama Cari Dönem Ortağın Unvanı Dexia Participation Belgique SA Halka açık kısım Diğer hissedarlar toplamı Toplam Ortaklık Tutarı (Tam TL) 714,945,274 1,154,681 45 716,100,000 Pay Oranı (%) 99.84 0.16 -100.00 Önceki Dönem Ortağın Unvanı Dexia Participation Belgique SA Halka açık kısım Diğer hissedarlar toplamı Toplam Ortaklık Tutarı (Tam TL) 714,945,274 1,154,681 45 716,100,000 Pay Oranı (%) 99.84 0.16 -100.00 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 77 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) III. Banka’nın, yönetim kurulu başkanı ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Adı Soyadı Yönetim Kurulu Başkanı Dirk G.M. Bruneel Görevi Sahip olduğu pay (%) Başkan -- Yönetim Kurulu Hacı Ahmet Kılıçoğlu Hakan Ateş Ayfer Yılmaz M. Cem Bodur Wouter G.M. Van Roste Stefaan L.G. Decraene Philippe J.E. Rucheton Eric P.B.A. Hermann Claude E.L.G. Piret Hasan Hüseyin Uyar Başkan Vekili Üye, Genel Müdür Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Denetim Komitesi Dirk G.M. Bruneel Eric P.B.A. Hermann Hacı Ahmet Kılıçoğlu Üye Üye Üye ---- Denetim Kurulu Cem Kadırgan Mehmet Uğur Ok Üye-Denetçi Üye-Denetçi --- Genel Müdür Yardımcıları Mustafa Aydın Bora Böcügöz Suavi Demircioğlu Dilek Duman Gökhan Ertürk Tanju Kaya Derya Kumru Gökhan Sun Mustafa Özel Bireysel İşl. ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis Fon Yönetimi ve Özel Bankacılık Mali İşler Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları Perakende Bankacılık Yönetim Hizmetleri Kurumsal, Ticari Bankacılık, Kamu Proje Finansmanı ve Yurtdışı İştirakler İşletme ve Tarım Bankacılığı Şube ve Merkezi Operasyonlar ---------- 0.000002 0.000002 0.000002 0.000002 ------- 22 Aralık 2010 tarihli Yönetim Kurulu Kararı ile Kurumsal ve Ticari Krediler Grubu’ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmakta olan Hasan Hüseyin Uyar, Kurumsal ve Ticari Krediler’den sorumlu Yönetim Kurulu üyeliğine atanmıştır. 2 Şubat 2011 tarihli Yönetim Kurulu Kararı ile Baş Ekonomist ünvanıyla görev yapmakta olan Mustafa Saruhan Özel, Ekonomik Araştırma, Strateji ve Proje Yönetimi Grubu’ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı; İbrahim Şen, Kurumsal Bankacılık Grubundan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı; Mehmet Aydoğdu, Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı Grubundan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak atanmışlardır. 2 Şubat 2011 tarihli Yönetim Kurulu Kararı ile Kurumsal, Ticari Bankacılık, Kamu Proje Finansmanı ve Yurtdışı İştirakler Grubundan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Derya Kumru’nun ünvanı Toptan Bankacılık Grubundan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak değiştirilmiştir. 78 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) IV. Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla yurtiçindeki 499 ve yurtdışındaki 1 şubesi ile hizmet vermekte olan Banka, bir özel sektör mevduat bankasıdır. Ana sözleşmenin 4. maddesinde belirtildiği üzere Banka’nın faaliyet alanları aşağıda sıralanmıştır: • Her türlü mevduat kabul edebilir ve bankacılık işlemleri yapabilir. • İlgili mevzuat ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri dahilinde her türlü sermaye piyasası araçları üzerinde işlemler yapabilir. • Ulusal ve uluslararası finansman kuruluşları ile kredi ve istihbarat anlaşmaları yapabilir. Konsorsiyum ve sendikasyonlara katılabilir. • Türk Lirası ve döviz cinsinden her türlü kısa, orta ve uzun vadeli krediler açabilir, garantiler verebilir. • Sigorta şirketi kurabilir, sigorta acenteliği yapabilir, mevcut veya kurulacak sigorta şirketlerine katılabilir. • Banka’nın faaliyet konularında kanun, kararname veya sözleşmelerle tahsis ve temin edilecek fonları amaçları doğrultusunda kullanabilir. • Konusu ile ilgili her çeşit sözleşmeleri ve hukuki işlemleri yapabilir. Taahhütname, senet ve sair belgeleri imzalayabilir, muhabirlikler tesis edebilir. • İhtiyacı olan her türlü menkul ve gayrimenkul mallarla her çeşit hakları satın alabilir, imal veya inşaa edebilir, sair şekillerde iktisap edebilir, kiralayabilir, gerektiğinde bunları kısmen veya tamamen başkalarına satabilir, devredebilir veya kiraya verebilir. Bunlar üzerinde her çeşit ayni hak tesis ve fekkedebilir. • Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü ikraz ve istikrazda bulunabilir. • Faaliyetlerine ilişkin olarak kefalet, rehin, ipotek, işletme rehni vesair her çeşit nakdi ve ayni teminat alabilir, bunları devir ve fekkedebilir. • Yerli ve/veya yabancı ortaklıklar kurabilir ve mevcut ortaklıklara katılabilir. • Yürürlükteki mevzuat çerçevesinde her türlü bankacılık alanına giren tüm faaliyetleri icra edebilir. İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR I. II. III. IV. V. VI. VII. Konsolide Olmayan Bilançolar Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tabloları Konsolide Olmayan Gelir Tabloları Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablolar Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tabloları Konsolide Olmayan Nakit Akış Tabloları Konsolide Olmayan Kar Dağıtım Tabloları 80 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Olmayan Bilançolar (Finansal Durum Tabloları) (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 9.2.1 9.2.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 11.2.1 11.2.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. XVII. 17.1 17.2 XVIII. 18.1 18.2 XIX. AKTİF KALEMLER NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN D. FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Diğer Menkul Değerler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Krediler Diğer Menkul Değerler BANKALAR PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler KREDİLER VE ALACAKLAR Krediler ve Alacaklar Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Takipteki Krediler Özel Karşılıklar (-) FAKTORİNG ALACAKLARI VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler İŞTİRAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer Kazanılmamış Gelirler (-) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye Diğer YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) VERGİ VARLIĞI Cari Vergi Varlığı Ertelenmiş Vergi Varlığı SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin DİĞER AKTİFLER AKTİF TOPLAMI Dipnot (5.I.1) (5.I.2) (5.I.3) (5.I.4) (5.I.5) (5.I.6) (5.I.7) (5.I.8) (5.I.9) (5.I.10) (5.I.11) (5.I.12) (5.I.13) (5.I.14) (5.I.15) (5.I.16) (5.I.17) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (31/12/2010) TP YP Toplam 374,641 1,331,801 1,706,442 331,833 259,612 591,445 331,833 259,612 591,445 279,090 20,164 299,254 1,173 1,173 51,570 239,416 290,986 32 32 77,098 217,390 294,488 1,221,359 1,221,359 1,221,359 1,221,359 2,923,721 250,137 3,173,858 3,907 3,907 2,919,814 247,295 3,167,109 2,842 2,842 14,198,616 4,260,099 18,458,715 13,943,275 4,260,099 18,203,374 143,247 63,779 207,026 13,800,028 4,196,320 17,996,348 922,267 116 922,383 666,926 116 667,042 720,347 85,369 805,716 720,347 720,347 85,369 85,369 5,076 5,076 5,076 5,076 5,076 5,076 279,993 162,217 442,210 274,344 162,217 436,561 5,649 5,649 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 187,578 10,942 198,520 187,578 10,942 198,520 279,740 29 279,769 34,271 222 34,493 34,271 222 34,493 40,314 40,314 40,314 40,314 BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2009) TP YP Toplam 636,293 723,783 1,360,076 144,144 80,946 225,090 144,144 80,946 225,090 85,285 22,136 107,421 58,859 56,575 115,434 2,235 2,235 46 649,064 649,110 700,126 700,126 700,126 700,126 1,833,467 336,674 2,170,141 3,894 3,894 1,829,573 334,110 2,163,683 2,564 2,564 10,506,770 3,663,882 14,170,652 10,214,128 3,663,882 13,878,010 27,352 4,181 31,533 10,186,776 3,659,701 13,846,477 880,043 112 880,155 587,401 112 587,513 653,454 42,394 695,848 653,454 653,454 42,394 42,394 5,323 5,323 5,323 5,323 5,323 5,323 279,993 123,859 403,852 274,344 123,859 398,203 5,649 5,649 800 800 800 800 800 800 168,555 14,477 183,032 168,555 14,477 183,032 231,431 35 231,466 28,073 362 28,435 28,073 362 28,435 71,836 71,836 71,836 71,836 292,634 112,322 404,956 245,528 63,459 308,987 20,970,021 6,690,140 27,660,161 15,505,839 5,698,935 21,204,774 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 81 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Olmayan Bilançolar (Finansal Durum Tabloları) (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) I. 1.1 1.2 II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 13.1 13.2 XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. 16.1 16.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 16.2.4 16.2.5 16.2.6 16.2.7 16.2.8 16.2.9 16.2.10 16.3 16.3.1 16.3.2 16.3.3 16.3.4 16.4 16.4.1 16.4.2 16.5 PASİF KALEMLER MEVDUAT Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı Diğer ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR ALINAN KREDİLER PARA PİYASALARINA BORÇLAR Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller FONLAR Müstakriz Fonları Diğer MUHTELİF BORÇLAR DİĞER YABANCI KAYNAKLAR FAKTORİNG BORÇLARI KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar KARŞILIKLAR Genel Karşılıklar Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Karşılığı Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar VERGİ BORCU Cari Vergi Borcu Ertelenmiş Vergi Borcu SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin SERMAYE BENZERİ KREDİLER ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değerleme Farkları Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Birikmiş Değerleme Farkları Diğer Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Diğer Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar Geçmiş Yıllar Kârı/Zararı Dönem Net Kârı/Zararı Azınlık Payları PASİF TOPLAMI Dipnot (5.II.1) (5.II.2) (5.II.3) (5.II.4) (5.II.5) (5.II.6) (5.II.7) (5.II.8) (5.II.9) (5.II.10) (5.II.11) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (31/12/2010) TP YP Toplam 10,644,020 5,149,392 15,793,412 269,657 140,399 410,056 10,374,363 5,008,993 15,383,356 58,567 116,333 174,900 424,013 5,412,307 5,836,320 26,348 26,348 26,348 26,348 371,405 179,078 550,483 375,237 285,784 661,021 23,310 2,143 25,453 25,255 2,216 27,471 1,945 73 2,018 170,545 10,035 180,580 170,545 10,035 180,580 443,602 6,190 449,792 183,074 183,074 39,493 39,493 221,035 6,190 227,225 50,866 50,866 50,866 50,866 - BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2009) TP YP Toplam 7,046,067 4,590,389 11,636,456 125,731 147,549 273,280 6,920,336 4,442,840 11,363,176 48,854 92,780 141,634 191,586 4,291,797 4,483,383 299,570 299,570 299,570 299,570 261,198 42,186 303,384 271,392 6,853 278,245 29,711 10,414 40,125 34,738 11,026 45,764 5,027 612 5,639 173,150 9,636 182,786 173,150 9,636 182,786 375,267 9,111 384,378 135,469 135,469 24,379 24,379 215,419 9,111 224,530 65,560 65,560 65,560 65,560 - 3,117,962 716,100 292,884 98,411 108,497 81 (103,269) 770,144 22,880 22,880 29,547 (6,667) 770,144 3,140,842 716,100 315,764 98,411 138,044 81 (109,936) 2,615,089 716,100 248,524 98,411 72,628 81 (111,760) 758,907 15,257 15,257 21,402 (6,145) 758,907 2,630,346 716,100 263,781 98,411 94,030 81 (117,905) 189,164 1,637,304 80,539 1,552,029 4,736 471,674 14,133 457,541 - - 189,164 1,637,304 80,539 1,552,029 4,736 471,674 14,133 457,541 - 189,164 1,104,563 53,951 1,046,848 3,764 545,902 14,133 531,769 - - 189,164 1,104,563 53,951 1,046,848 3,764 545,902 14,133 531,769 - 15,705,875 11,954,286 27,660,161 11,377,444 9,827,330 21,204,774 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 82 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) Dipnot A. I. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.6 1.7 1.8 1.9 II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.1.6 2.1.7 2.1.8 2.1.9 2.1.10 2.1.11 2.1.12 2.1.13 2.2 2.2.1 2.2.2 III. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2 3.2.2.1 3.2.2.2 3.2.2.3 3.2.2.4 3.2.3 3.2.3.1 3.2.3.2 3.2.3.3 3.2.3.4 3.2.3.5 3.2.3.6 3.2.4 3.2.4.1 3.2.4.2 3.2.5 3.2.5.1 3.2.5.2 3.2.6 B. IV. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 V. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 VI. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANTİ ve KEFALETLER Teminat Mektupları Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler Diğer Teminat Mektupları Banka Kredileri İthalat Kabul Kredileri Diğer Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Diğer Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garantilerimizden Diğer Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cayılamaz Taahhütler Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler İçin Ödeme Taahhütleri İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri Para ve Faiz Swap İşlemleri Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları Para Alım Opsiyonları Para Satım Opsiyonları Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para İşlemleri Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler Tahsile Alınan Ticari Senetler Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler Diğer Emanet Kıymetler Emanet Kıymet Alanlar REHİNLİ KIYMETLER Menkul Kıymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diğer Rehinli Kıymetler Rehinli Kıymet Alanlar KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) (5.III.1-1) (5.III.1-2) (5.III.5) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (31/12/2010) YP Toplam 48,337,301 85,264,753 4,529,137 7,474,173 2,469,584 5,411,467 89,888 256,864 2,379,696 5,154,603 176,448 176,448 176,448 176,448 1,608,269 1,611,422 1,356,536 1,359,689 251,733 251,733 274,836 274,836 25,136,627 51,766,603 6,728,994 12,229,546 6,078,788 6,260,712 12,790 376,080 1,872,881 791,430 3,539 2,981,108 274,126 307,086 18,407,633 39,537,057 18,407,633 39,536,376 681 18,671,537 26,023,977 1,599,384 2,451,943 1,599,384 2,451,943 17,072,153 23,572,034 4,018,592 4,382,858 2,112,855 2,193,174 1,905,737 2,189,684 9,074,249 12,586,608 4,359,823 4,736,856 1,508,256 4,643,582 1,603,085 1,603,085 1,603,085 1,603,085 3,907,932 6,445,699 1,904,119 3,153,304 1,866,929 3,150,581 68,442 73,372 68,442 68,442 33,137 33,137 33,137 33,137 38,243 123,732 16,847,593 74,448,190 650,709 8,313,182 173,413 7,416,828 320,206 349,577 110,059 478,042 47,031 68,735 16,095,558 65,878,896 343,939 1,216,095 5,914,938 36,868,928 1,340,537 3,514,241 7,425,406 22,633,936 1,070,738 1,645,696 101,326 256,112 TP 36,927,452 2,945,036 2,941,883 166,976 2,774,907 3,153 3,153 26,629,976 5,500,552 181,924 12,790 1,496,801 791,430 3,539 2,981,108 32,960 21,129,424 21,128,743 681 7,352,440 852,559 852,559 6,499,881 364,266 80,319 283,947 3,512,359 377,033 3,135,326 2,537,767 1,249,185 1,283,652 4,930 85,489 57,600,597 7,662,473 7,243,415 29,371 367,983 21,704 49,783,338 872,156 30,953,990 2,173,704 15,208,530 574,958 154,786 94,528,049 65,184,894 159,712,943 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2009) YP Toplam 20,239,328 32,323,939 3,053,988 5,041,871 1,728,806 3,716,643 44,429 171,218 1,684,377 3,545,425 119,759 119,805 119,759 119,805 903,958 903,958 755,506 755,506 148,452 148,452 301,465 301,465 4,690,869 9,922,365 4,690,869 9,921,684 4,685,698 4,857,699 12,240 762,247 583,772 3,542 3,465,961 6,332 5,171 229,891 681 681 12,494,471 17,359,703 1,596,891 2,481,443 1,596,891 2,481,443 10,897,580 14,878,260 2,007,073 2,149,688 1,001,266 1,074,590 1,005,807 1,075,098 6,911,342 9,223,558 2,670,582 3,051,215 1,146,834 3,078,417 1,546,963 1,546,963 1,546,963 1,546,963 1,872,272 3,336,025 932,623 1,622,012 852,709 1,627,073 43,470 43,470 43,470 43,470 53,414 53,414 36,229 36,229 17,185 17,185 34,370 34,370 17,185 17,185 17,185 17,185 19,109 81,205 13,240,059 52,555,722 548,290 4,624,938 188,664 3,617,190 183,564 214,356 141,080 460,379 34,982 333,013 12,561,605 47,647,990 312,615 965,175 4,333,823 26,683,485 996,841 2,429,822 6,393,293 16,703,418 525,033 866,090 130,164 282,794 TP 12,084,611 1,987,883 1,987,837 126,789 1,861,048 46 46 5,231,496 5,230,815 172,001 12,240 762,247 583,772 3,542 3,465,961 6,332 224,720 681 681 4,865,232 884,552 884,552 3,980,680 142,615 73,324 69,291 2,312,216 380,633 1,931,583 1,463,753 689,389 774,364 62,096 39,315,663 4,076,648 3,428,526 30,792 319,299 298,031 35,086,385 652,560 22,349,662 1,432,981 10,310,125 341,057 152,630 51,400,274 33,479,387 84,879,661 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 83 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Olmayan Gelir Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.2 4.2.1 4.2.2 V. VI. 6.1 6.2 6.3 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 XIX. 19.1 19.2 19.3 XX. XXI. 21.1 21.2 XXII. XXIII. 23.1 23.2 GELİR VE GİDER KALEMLERİ FAİZ GELİRLERİ Kredilerden Alınan Faizler Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler Bankalardan Alınan Faizler Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diğer Faiz Gelirleri FAİZ GİDERLERİ Mevduata Verilen Faizler Kullanılan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ Alınan Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilerden Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilere Diğer TEMETTÜ GELİRLERİ TİCARİ KÂR/ZARAR (Net) Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı DİĞER FAALİYET GELİRLERİ FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) Grubun Kârı/Zararı Azınlık Payları Kârı/Zararı (-) Hisse Başına Kâr/Zarar (bin hisse başına) Dipnot (5.IV.1) (5.IV.2) (5.IV.11) (5.IV.11) (5.IV.3) (5.IV.4) (5.IV.5) (5.IV.6) (5.IV.7) (5.IV.8) (5.IV.9) (5.IV.10) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2010) 2,464,526 1,968,290 16,996 4,328 16,513 434,831 21,120 270,883 142,828 23,568 878,417 730,165 120,353 5,817 22,082 1,586,109 283,182 385,260 50,733 334,527 102,078 168 101,910 181 (174,379) 32,883 (316,700) 109,438 317,960 2,013,053 470,256 959,646 583,151 583,151 (125,610) (103,629) (21,981) 457,541 457,541 457,541 0.64 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2009) 2,553,255 2,060,829 27,338 12,073 15,334 408,431 21,970 280,094 106,367 29,250 906,256 708,044 177,199 11,844 9,169 1,646,999 258,781 348,739 53,025 295,714 89,958 85 89,873 2,556 (95,111) 134,082 (681,883) 452,690 208,954 2,022,179 540,623 816,331 665,225 665,225 (133,456) (215,520) 82,064 531,769 531,769 531,769 0.74 84 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2010) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2009) 82,863 972 229,632 (2,060) 2,621 (56,562) - - - - (14,732) (43,269) 71,724 457,541 127,741 531,769 22,453 63,264 (3,686) 37 438,774 468,468 529,265 659,510 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 1.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) 1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 1.4 Diğer XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. VII. VIII. IX. X. XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. I. VII. VIII. IX. X. XI. XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. I. Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2010) Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem İçindeki Değişimler Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış Menkul Değerler Değerleme Farkları Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort (İş Ort.) Bedelsiz HS. Kur Farkları Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan Hisse Senedi İhracı Hisse Senedi İptal Karları Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Diğer Dönem Net Kârı veya Zararı Kâr Dağıtımı Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2009) Dönem Başı Bakiyesi Dönem İçindeki Değişimler Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış Menkul Değerler Değerleme Farkları Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS. Kur Farkları Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan Hisse Senedi İhracı Hisse Senedi İptal Karları Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Diğer Dönem Net Kârı veya Zararı Kâr Dağıtımı Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar Diğer (5.V.4) (5.V.5) (5.V.6) (5.V.2) (5.V.1) (5.V.4) (5.V.5) (5.V.6) (5.V.2) (5.V.1) Dipnot 716,100 - - 716,100 716,100 - - 716,100 Ödenmiş Sermaye 98,411 - - 98,411 98,411 - - 98,411 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - Hisse Senedi İptal Kârları 80,539 26,588 26,588 - - 53,951 53,951 13,905 13,905 - - 40,046 Yasal Yedek Akçeler - - - - - - - - Statü Yedekleri 1,552,029 505,181 505,181 - - 1,046,848 1,046,848 264,185 264,185 - - 782,663 Olağanüstü Yedek Akçe 4,736 972 - - 3,764 3,764 (2,060) - - 5,824 Diğer Yedekler 457,541 457,541 (531,769) (531,769) - - 531,769 531,769 531,769 (278,090) (278,090) - - 278,090 Dönem Net Kârı/ (Zararı) 14,133 - - 14,133 14,133 - - 14,133 Geçmiş Dönem Kârı/ (Zararı) İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 189,164 - - 189,164 189,164 - - 189,164 Ödenmiş Sermaye Enf. Düzeltme Farkı 138,044 - 44,014 - 94,030 94,030 - 121,369 - (27,339) Menkul Değer. Değerleme Farkı - - - - - - - - Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF 81 - - 81 81 (4) - - 85 Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri (109,936) - 7,969 7,969 - (117,905) (117,905) - (54,868) (54,868) - (63,037) - - - - - - - - Satış A./ Durd.F. Riskten Korunma İlişkin Dur. Fonları V.Bir. Değ.F. 3,140,842 972 457,541 - 44,014 7,969 7,969 - 2,630,346 2,630,346 (4) (2,060) 531,769 - 121,369 (54,868) (54,868) - 2,034,140 Azınlık Hakkı Hariç Toplam Özkaynak - - - - - - - - Azınlık Payları 3,140,842 972 457,541 - 44,014 7,969 7,969 - 2,630,346 2,630,346 (4) (2,060) 531,769 - 121,369 (54,868) (54,868) - 2,034,140 Toplam Özkaynak DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 85 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 86 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Olmayan Nakit Akış Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2010) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2009) 623,919 1,035,451 2,458,898 869,650 181 385,260 162,021 436,791 460,262 139,231 (1,350,089) 2,620,130 925,375 1,211 343,001 318,806 266,406 390,984 206,273 (991,471) (707,333) (811,776) (115,218) (1,912) (4,474,269) (542,598) 44,801 4,104,490 (22,741) 300,114 (63,197) 29,181 (1,823,870) (73,423) (69,898) 1,724,275 (201,757) (333,087) (83,414) 223,675 (1,079,481) (236,228) 40,358 247 99,411 11,775 1,685,770 774,076 41,102 1,062 - 2,850 53,842 1,619 1,261,451 1,080,296 - A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı (+) 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Alınan Faizler (+) Ödenen Faizler (-) Alınan Temettüler (+) Alınan Ücret ve Komisyonlar (+) Elde Edilen Diğer Kazançlar (+) Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) Ödenen Vergiler (-) Diğer (+/-) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış) Azalış (+/-) Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-) Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-) Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş ortaklıkları) (+) Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+) Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-) Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+) Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-) Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+) Diğer (+/-) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) 1,353,298 85,279 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+) Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-) İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) Temettü Ödemeleri (-) Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-) Diğer (+/-) (5.VI.1) 2,353,509 966,594 33,617 - 1,028,940 910,164 33,497 - IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-) (5.VI.1) (19,701) (3,884) V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 170,702 68,842 VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+) (5.VI.2) 2,346,135 2,277,293 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (5.VI.3) 2,516,837 2,346,135 (5.VI.1) (5.VI.1) (5.VI.1) İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 87 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Olmayan Kar Dağıtım Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2010) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2009) I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (*) 1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 DÖNEM KÂRI ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) Gelir Vergisi Kesintisi Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler 583,151 125,610 103,629 21,981 665,225 133,456 215,520 (82,064) A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 457,541 531,769 1.3 1.4 1.5 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - 26,588 - B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 457,541 505,181 1.6 1.6.1 1.6.2 1.6.3 1.6.4 1.6.5 1.7 1.8 1.9 1.9.1 1.9.2 1.9.3 1.9.4 1.9.5 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE TEMETTÜ (-) YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) STATÜ YEDEKLERİ (-) OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER DİĞER YEDEKLER ÖZEL FONLAR - 505,181 - II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.4 2.5 DAĞITILAN YEDEKLER İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) ORTAKLARA PAY (-) Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY (-) YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - - III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1 3.2 3.3 3.4 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (bin hisse başına) HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 0.64 63.89 - 0.74 74.26 - IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1 4.2 4.3 4.4 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - - (*) Finansal tabloların yayımlandığı tarih itibarıyla Banka Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleşmediğinden kar dağıtımı kararlaştırılmamıştır. İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 88 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARI I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması 5411 sayılı Bankacılık Kanunu 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Banka, ilişikte yer alan 31 Aralık 2010 tarihli finansal tabloları ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını, Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalar, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” uyarınca hazırlamıştır. 2. Muhasebe politikaları ve finansal tablo gösterimlerindeki değişikliklere ilişkin açıklamalar 2.1 39 no’lu Türkiye Muhasebe Standardı’nda yapılan değişikliğe istinaden yapılan sınıflamaya ilişkin açıklama Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu’nun 31 Ekim 2008 tarih ve 27040 sayılı Resmi Gazete’de yayımladığı 39 no’lu Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”) ve 7 no’lu Türkiye Finansal Raporlama Standardı’nda (“TFRS 7”) yapmış olduğu değişiklikler uyarınca, önceden “alım satım amaçlı finansal varlıklar” içerisinde muhasebeleştirilmiş olan 135,903 TL maliyet bedelli devlet borçlanma senetleri 1 Eylül 2008 tarihinde, 40,859 TL maliyet bedelli devlet borçlanma senetleri de Ekim 2008 içerisinde “satılmaya hazır finansal varlıklar”a sınıflanmıştır. Söz konusu sınıflamaya tabi olan finansal varlıklar; finansal piyasalarda görülen istisnai dalgalanmalar sonucunda sınıflama tarihi itibarıyla önemli tutarda değer kaybına uğrayan ve kısa süre içinde elden çıkarılması planlanmayan finansal varlıklar arasından seçilmiştir. Aşağıdaki tablo bu sınıflamanın finansal tablolar üzerindeki etkilerini özetlemektedir: Yeniden Sınıflandırmaya Konu Finansal Varlıklar Maliyeti Satış Yeni Maliyet Gerçeğe Uygun Değeri Cari Dönem Net Kar/(Zararı) Geçmiş yıllar Net Kar/(Zararı) Özkaynaklara Yansıyan Kısım Sınıflandırma Tarihindeki Tutarlar 176,762 --177,480 -273 -- Bilanço Tarihindeki Tutarlar 177,480 (142,258) 35,222 42,612 717 404 6,269 Sınıflama Yapılmamış Olması Durumundaki Tutarlar 176,762 (140,560) 36,202 42,612 710 5,700 -- 2.2 Diğer değişikliklere ilişkin açıklama Nakit akış tablosunda cari dönem ile uyumlu gösterim sağlanması amacıyla önceki dönem kalemlerinde bazı sınıflamalar yapılmıştır. 3. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları TMS, TFRS, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” kapsamında yer alan esaslar ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II no’lu dipnot ile XXII no’lu dipnotlar arasında açıklanmaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 89 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 1. Finansal araçların kullanım stratejisi Denizbank A.Ş.’nin kaynakları çeşitli vade dilimlerinde mevduat ve kısa vadeli dış kaynaklı borçlardan oluşmaktadır. Sağlanan kaynaklar genelde sabit oranlı olup, yüksek getirisi olan finansal aktiflerde değerlendirilmektedir. Kaynakların önemli bir bölümü, getiriyi artırmak ve likiditeyi desteklemek amacı ile yüksek getirili ve değişken faizli Türk parası ve yabancı para devlet iç borçlanma senetleri ve eurobond gibi enstrümanlar ile dikkatli ve seçici bir yaklaşımla kredilere tahsis edilmektedir. Vadesi gelmiş bütün yükümlülüklerin karşılanabilirliğini sağlayıcı likidite yapısı, fonlama kaynaklarını çeşitlendirerek, yeterli düzeyde nakit ve nakde dönüşebilir varlık bulundurarak oluşturulmaktadır. Kaynakların vade yapısı ile plasmanların vade yapısı ve getirisi piyasa şartları elverdiğince dikkate alınmakta, uzun vadeli plasmanlarda daha yüksek getiri ilkesi benimsenmektedir. Banka, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında ve piyasa koşullarına göre risk limitleri dahilinde çeşitli riskler alabilmektedir. Banka’nın Risk Yönetimi Sistemi’nde bu pozisyonlar sürekli olarak izlenmekte; aşım ya da piyasa verilerindeki değişimler sonucunda gerekli tedbirler alınmaktadır. Faiz riskinden korunmak için, sabit ve değişken faizli aktifler ile pasifler, vade yapıları da gözetilerek, dengede tutulmaktadır. Banka, nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçlarının bir kısmı için koruma sağlamaktadır. Gerek döviz cinsi gerekse vade yapıları gözetilerek bilançonun aktif-pasif dengesi günlük olarak izlenmektedir. Kısa süreli alınan pozisyon riskleri ise, vadeli işlem, swap ve opsiyon gibi türev ürünleri ile karşılanmaktadır. ABD Doları ve Avro döviz cinslerinin dışındaki döviz cinslerinde risk alınmamakta, müşteri işlemleri dolayısıyla alınan pozisyon bilanço büyüklüğünün yaklaşık %0.004 kadarını aştığında, karşılığında işlem yapılarak pozisyon kapatılmaktadır. 2. Yabancı para cinsi üzerinden işlemler 2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri Banka’nın yabancı para ile yapmış olduğu işlemler, TMS 21 “Kur Değişiminin Etkileri” standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, dönem sonu itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihteki geçerli kurlar üzerinden Türk Lirası’na çevrilmekte ve kayıtlara intikal ettirilmektedir. İlgili dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri dönem sonu Banka kurlarından Türk Lirası’na çevrilmekte ve oluşan kur farkları kambiyo karı ve zararı olarak kayıtlara yansıtılmaktadır. İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan Banka döviz alış kurları aşağıdaki gibidir. ABD Doları Avro 31 Aralık 2010 1.5376 TL 2.0551 TL 31 Aralık 2009 1.4873 TL 2.1427 TL 2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla sona eren döneme ait net kar tutarına dahil edilen net kambiyo karı 109,438 TL’dir (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 452,690 TL net kambiyo karı). 2.3 Kur farklarından doğan değerleme fonu hesabının toplam tutarı Banka’nın yurtdışındaki Bahreyn şubesi finansal tablolarının Türk Lirası’na çevriminden oluşan 4,736 TL (31 Aralık 2009: 3,764 TL) tutarındaki kur farkı “diğer kar yedekleri” hesabına kaydedilmiştir. 90 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) III. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Banka’nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para ve faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Banka’nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır. “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”)” hükümleri uyarınca vadeli döviz alımsatım sözleşmeleri, swap, opsiyon ve futures işlemleri “Riskten korunma amaçlı” ve “Alım satım amaçlı” işlemler olarak sınıflandırılmaktadır. Türev işlemlerin ilk olarak kayda alınmasında elde etme maliyeti kullanılmakta ve bunlara ilişkin işlem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayrıca, türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir. Türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre “Alım Satım Amaçlı/Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” veya “Alım Satım Amaçlı/Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar” hesaplarında bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu rayiç değerde meydana gelen farklar, alım satım amaçlı türev işlemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçlı işlemlerde etkin kısımları özkaynaklara, etkin olmayan kısımları ise gelir tablosuna yansıtılmaktadır. IV. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar İç verim oranı yöntemi kullanılarak hesaplanan faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 53 ve 93’üncü maddelerine dayanılarak, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 (mükerrer) sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca donuk alacak haline gelen kredilerin faiz reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu krediler yine aynı mevzuat uyarınca canlı krediler içinde sınıflandırılıncaya veya tahsil edilinceye kadar faiz reeskontu yapılmamaktadır. V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Bankacılık hizmetleri karşılığında müşterilerden alınan ücretler, alınan komisyonlar ile diğer kredi kurum ve kuruluşlarına ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri ilişkili işlemin vadesine yayılarak muhasebeleştirilmektedir. VI. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, satılmaya hazır finansal varlıklar ile krediler ve alacaklar olarak dört grupta sınıflandırılmaktadır. 1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar 1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar Alım-satım amaçlı finansal varlıklar bilançoya ilk olarak işlem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet değerleri ile yansıtılmaktadır. Alım-satım amaçlı finansal varlıklar, kayda alınmalarını müteakiben rayiç değerleri ile değerlemeye tabi tutulmakta ve oluşan kazanç ve kayıplar, kar/zarar hesaplarına intikal ettirilmektedir. Alım-satım amaçlı finansal varlıkların elde etme maliyeti ile rayiç değerlerine göre değerlenmiş değerleri arasındaki farklar, bilançodaki alım-satım amaçlı finansal varlıklar hesabına yansıtılmaktadır. Banka, alım-satım amaçlı finansal varlıklar arasında bulunan hisse senetlerinin ve türev işlemlerinin değerlemelerinden kaynaklanan karları ve zararları, “net ticari kar/zarar” içerisinde muhasebeleştirmektedir. Alım-satım amaçlı finansal varlıkların elde tutulması esnasında kazanılan faizler, faiz gelirleri içerisinde gösterilmektedir. Bilanço tarihleri itibarıyla Türk Lirası devlet iç borçlanma senetlerinin rayiç değerleri, değerleme günü İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda (İMKB) işlem gören menkul kıymetler için İMKB’de oluşan son gün ağırlıklı ortalama fiyatları, işlem görmeyen menkul kıymetler için ise T.C. Merkez Bankası fiyatları kullanılarak tespit edilmiştir. Eurobond ve yabancı para devlet tahvilleri, bilançoya, ilk olarak işlem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben rayiç değerleri ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Rayiç değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmediği durumlarda rayiç değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemine göre hesaplanan iskonto edilmiş değer rayiç değer olarak dikkate alınmaktadır. Hisse senetleri için bilanço gününde oluşan kapanış fiyatları kullanılmaktadır. Türev araçların gerçeğe uygun değeri piyasada oluşan rayiç değerleri dikkate alınarak veya fiyatlama modelleri kullanılarak hesaplanmaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 91 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklar Banka’nın gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır. 2. Satılmaya hazır finansal varlıklar Satılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar dışında kalan finansal varlıkları ifade etmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların iskonto ve primleri iç verim oranının hesaplanmasında dikkate alınarak faiz gelirinin bir parçası olarak gelir tablosuna yansıtılır. Satılmaya hazır finansal varlıkların faiz reeskontları kar/zarar ile ilişkilendirilmekte, rayiç değer farkları ise özkaynak kalemleri arasında bulunan “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabına kaydedilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarıldığında, o ana kadar özkaynakta birikmiş olan rayiç değer farkları gelir tablosuna yansıtılır. 3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklamak amacıyla elde tutulan, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Banka Yönetimi tarafından belirlenerek finansal tablolarda sınıflandırılmış olup, finansal varlıkların ilgili sınıflaması, anılan varlıkların edinilmesi esnasında Banka Yönetimi’nin Kararı neticesinde yapılmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve krediler ve alacakların ilk kaydı maliyet değerleri ile kayıtlara yansıtılmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar, iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmakta ve varsa değer azalışı için karşılık ayrılmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan kazanılmış olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmekte olup, gelir tablosunda “Menkul Değerlerden Alınan Faizler - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan ” hesabında izlenmektedir. Önceden vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlıklar bulunmamaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların alım-satım işlemleri menkul değerlerin teslim tarihine göre muhasebeleştirilmektedir. 4. Krediler ve ayrılan özel karşılıklar Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir. Kullandırılan nakdi krediler, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” standardı uyarınca muhasebeleştirilmektedir. Bu doğrultuda; döviz kredileri evalüasyon işlemine tabi tutulmakta ve kur değerlemesi sonucu oluşan değerleme farkları gelir tablosunda “Kambiyo Karı/Zararı” içerisinde muhasebeleştirilmektedir. Dövize endeksli krediler hesaplara intikal ettikleri tarihteki Türk Lirası değerlerle muhasebeleştirilmektedir. Banka, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan ve 6 Mart 2010 tarih ve 27513 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan yönetmelik ile değişiklik yapılan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca takibe alınan kredileri için özel karşılık ayırmaktadır. Söz konusu kredilerle ilgili cari dönem içinde ayrılan karşılıklara ait tahsilatlar konsolide olmayan gelir tablosunda “Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı” hesabına, önceki dönemlerde karşılık ayrılmış olan kredilere ait anapara tahsilatları “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına, faiz tahsilatları ise “Diğer Faiz Gelirleri” hesabına kaydedilmektedir. VII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar Finansal araçların gelecekte beklenen nakit akışlarının “Etkin Faiz (İç Verim) Oranı Yöntemi” ile iskonto edilmek suretiyle hesaplanan tahmini tahsil edilebilir tutarının veya varsa gerçeğe uygun değerine göre muhasebelestirilen tutarının defter değerinden düşük olması durumunda söz konusu finansal aracın değer düşüklüğüne uğradığı kabul edilir. Finansal araçların değer düşüklüğüne uğraması sonucu oluşan değer düşüklüğü için karşılık ayrılır ve ayrılan karşılık gider hesapları ile ilişkilendirilir. 92 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VIII. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Rayiç değerleri ile değerlenen finansal araçların rayiç değerlerinin defter değerinin altında kalması durumunda karşılık ayrılmakta, ayrılan karşılıklar bilançoda defter değeri ile netleştirilerek gösterilmektedir. “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karşılıklar ayrılmakta ve bu karşılıklar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düşülmektedir. Bunların haricindeki finansal varlık ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir olması veya yaptırım gücüne sahip olunması ve ilgili finansal aktif ve pasifin net tutarları üzerinden tahsil edilmesi/ödenmesi niyetinin bulunması durumunda veya ilgili finansal varlık ve borcun eş zamanlı olarak gerçekleştirilmesi veya ödemesi halinde netleştirilmekte, aksi takdirde herhangi bir netleştirme yapılmamaktadır. IX. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Repo anlaşması çerçevesinde müşterilere satılan devlet tahvili ve hazine bonoları ilişikteki bilançonun aktifinde “Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” ve “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” içerisinde, repo işlemlerinden elde edilen fonlar ise bilançonun pasifinde “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” içerisinde gösterilmektedir. İlgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için gider reeskontu hesaplanmaktadır. Repo işlemlerinden elde edilen fonlar için, hesaplanan faiz gider reeskontları bilançonun pasifleri arasındaki “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesabında izlenmektedir. X. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar Bir duran varlığın defter değerinin sürdürülmekte olan kullanımdan ziyade satış işlemi vasıtası ile geri kazanılacak olması durumunda, söz konusu duran varlık satış amaçlı olarak sınıflandırılır. Satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan elden çıkarılacak bir varlık grubuna ilişkin borçlar da bilançoda diğer borçlardan ayrı olarak gösterilir. Bu varlık ve borçlar mahsup edilmez ve tek bir tutar olarak gösterilmez. Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir kısmıdır. Ayrı bir ana iş kolunu veya faaliyetlerin coğrafi bölgesini ifade eder. Ayrı bir ana iş kolunun veya faaliyetlerin coğrafi bölgesinin tek başına koordine edilmiş bir plan çerçevesinde satışının bir parçasıdır veya sadece yeniden satış amacı ile elde edilen bir bağlı ortaklıktır. Banka’nın 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla satış amaçlı duran varlıkları ve durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. (31 Aralık 2009: Yoktur.) XI. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar Bilanço tarihleri itibarıyla ilişikteki finansal tablolarda şerefiye bulunmamaktadır. Tüm maddi olmayan duran varlıklar TMS 38 “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır. Maddi olmayan duran varlıklar, yazılım programları ve lisans haklarından oluşmaktadır. Maddi olmayan duran varlıklardan, 1 Ocak 2003 tarihinden önce ve 31 Aralık 2006 tarihinden sonra alınanlar doğrusal amortisman yöntemine göre, bu tarihlerin arasında alınanlar ise azalan bakiyeler metoduna göre itfa edilmektedir. Varlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranı ilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir. Halihazırda kullanımda olan bilgisayar yazılımları ile ilgili maliyetler oluştukları dönemde giderleştirilmektedirler. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 93 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) XII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Tüm maddi duran varlıklar TMS 16 “Maddi Duran Varlıklar” standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır. Maddi duran varlıklar tarihi maliyetleriyle kayda alınmış, varsa maliyete ilave edilmiş kur farkı ve finansman giderleri gibi tutarlar maliyetten düşülmüştür. Banka’nın kayıtlarında bulunan maddi duran varlıklar üzerinden 2003 yılı öncesinde ve 2007’de alınan varlıklar için normal amortisman yöntemine göre, 2003, 2004, 2005 ve 2006 yıllarında alınan varlıklar için ise azalan bakiyeler usulüne göre amortisman ayrılmaktadır. Kullanılan amortisman oranları Gayrimenkuller için %2; finansal kiralama ile edinilen menkuller için %2- % 50 oranındadır. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka’nın kayıtlarında yer alan binalar için, önceki dönemlerde ayrılmış olan 4,402 TL tutarında değer düşüş karşılığı bulunmaktadır. Maddi bir duran varlığa yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlığın kapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım harcamaları, maddi duran varlığın maliyetine eklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan, varlığın hizmet kapasitesini artıran, üretilen hizmetin kalitesini artıran veya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet unsurlarından oluşmaktadır. Maddi duran varlıkların üzerinde rehin, ipotek ve diğer tedbirler veya bunların alımı için verilen taahhütler bulunmamaktadır. XIII. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar Finansal kiralama sözleşmelerinin süresi çoğunlukla 4 yıldır. Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit kıymetler maddi duran varlıklar içinde sınıflandırılmakta ve ilgili oldukları sabit kıymet grubuna göre amortismana tabi tutulmaktadır. Finansal kiralama sözleşmelerinden kaynaklanan borçlar pasifte “Finansal Kiralama Borçları” hesabında gösterilmektedir. Finansal kiralama ile ilgili faiz giderleri ve kur farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Faaliyet kiralaması konusu sözleşmelerin, süreleri bitmeden sona erdirilmesi durumunda, kiralayana ceza olarak ödenmesi gereken tutarlar kiralamanın sona erdiği dönemde, nakit ödemeye istinaden, gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Süresi bitmeden sona erdirilen faaliyet kiralaması sözleşmesi bulunmamaktadır. Banka, “kiralayan” sıfatıyla finansal kiralama işlemi gerçekleştirmemektedir. XIV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Krediler ve diğer alacaklar için ayrılan özel ve genel karşılıklar ile muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar dışında kalan karşılıklar ve şarta bağlı yükümlülükler, TMS 37 “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar” standardı uyarınca; karşılıklar geçmiş olayların bir sonucu olarak ortaya çıktığı anda muhasebeleştirilmekte olup; bununla ilgili olarak Banka tarafından yükümlülük tutarının tahmini yapılarak finansal tablolara yansıtılmaktadır. Söz konusu yükümlülük tutarının tahmin edilemediği durumlarda “Şarta bağlı” olarak kabul edilmektedir. Şarta bağlı yükümlülükler için şartın gerçekleşme olasılığı şartın gerçekleşmeme olasılığından yüksek ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsa karşılık ayrılmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa ya da şartın gerçekleşme olasılığı yoksa veya şartın gerçekleşmeme olasılığından az ise bu yükümlülük dipnotlarda açıklanmaktadır. Banka avukatlarından edinilen hukuk beyanına göre 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka aleyhine açılmış olan ve devam eden 42,944 TL, 2,092,191 ABD Doları ve 4,447,329 Avro tutarında toplam 757 adet dava mevcuttur. Ayrıca, Banka tarafından açılmış olup devam eden 53,340 TL, 361,961 ABD Doları ve 1,142,046 Avro tutarında toplam 6,327 adet takip davası mevcuttur. Banka devam etmekte olan aleyhine açılmış davalar için 3,583 TL (31 Aralık 2009: 3,583 TL) tutarında karşılık ayırmıştır. 94 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) XV. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Banka çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklerini TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalar” standardı uyarınca muhasebeleştirmektedir. Türkiye’de mevcut kanunlar çerçevesinde, Banka istifa ya da kötü hal dışında görevine son verdiği personeli ile emekliliğe hak kazanan personeline beher çalışma yılı için 30 günlük ücret veya resmi olarak açıklanan tavan üzerinden kıdem tazminatı ve beher çalışma yılı üzerinden hesaplanacak ihbar süresi için ihbar tazminatı ödemekle yükümlüdür. Banka, bağımsız bir aktüer şirket tarafından hesaplanan yükümlülük tutarını, ilişikteki finansal tablolara yansıtmıştır. Bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleşme süresi dolacak belirli süreli sözleşme ile istihdam edilen çalışan bulunmamaktadır. Banka, çalışanlarının kullanmadığı izin günleri üzerinden karşılık ayırmış ve finansal tablolarına yansıtmıştır. Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur. XVI. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 1. Cari vergi 21 Haziran 2006 tarih ve 26205 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre; kurumlar vergisinin, kurum kazancı üzerinden 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren başlayan vergilendirme dönemlerine uygulanmak üzere %20 olması hükme bağlanmıştır. Kurumlar vergisi beyannamesi, ilgili olduğu hesap döneminin kapandığı ayı izleyen dördüncü ayın birinci gününden yirmibeşinci günü akşamına kadar beyan edilerek bu ayın sonuna kadar tek taksitte ödenir. Dönem karı üzerinden hesaplanan kurumlar ve gelir vergisi karşılıkları pasifte “Cari Vergi Borcu” hesabına ve gider olarak da gelir tablosunda “Cari Vergi Karşılığı” hesabına kaydedilmektedir. Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar vergisi matrahından indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları kontrol edilebilmektedir. Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2006/10731 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yeralan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye’de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı % 15’tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz. 2. Ertelenmiş vergi Banka, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farkları için TMS 12 “Gelir Vergileri” standardı uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir. Banka’nın ertelenmiş vergi varlık ve borçları konsolide olmayan bilançoda netleştirilerek gösterilmektedir. Bunun sonucunda 40,314 TL (31 Aralık 2009: 71,836 TL) ertelenmiş vergi varlığı konsolide olmayan finansal tablolara yansıtılmıştır. Doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ertelenmiş vergiler özkaynaklar hesap grubuyla ilişkilendirilmiş ve bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netleştirilmiştir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 95 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) XVII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar Borçlanmayı temsil eden araçlar; işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Banka’nın dönem sonu gişe alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır. Borçlanmayı temsil eden yükümlülükler için likidite ve yabancı para kur riskine karşı genel anlamda korunma teknikleri uygulanmaktadır. Banka nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçlarının bir kısmı için koruma sağlamaktadır. Banka, gerektiğinde yurtiçi ve yurtdışı kuruluşlardan kaynak temin etmektedir. Yurtdışı kuruluşlardan seküritizasyon gibi borçlanma araçları ile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Borçlanmayı temsil eden araçlar kayda alınmalarını izleyen dönemde etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. Banka, hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç etmemiştir. Banka’nın doğrudan kendisinin ihraç ettiği, borçlanmayı temsil eden araçlar bulunmamakta olup, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile ihraç edilmiş borçlanmayı temsil eden araçlardan sağlanan fonlar “Alınan Krediler” içerisinde gösterilmiştir. XVIII. Hisse senetleri ve ihracına ilişkin açıklamalar Hisse senedi ihracı ile ilgili işlemler 5.II.11.8 nolu dipnotta belirtilmiştir. Bilanço tarihinden sonra, hisse senetleriyle ilgili kar payları ilan edilmemiştir. XIX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar Aval ve kabuller, olası borç ve taahhüt olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında izlenmektedir. Aval ve kabullere ilişkin nakit işlem, müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmektedir. Bilanço tarihleri itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır. XX. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar Bilanço tarihleri itibarıyla Banka’nın kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır. XXI. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Faaliyet bölümlerine göre raporlama dördüncü bölüm X no’lu dipnotta sunulmuştur. XXII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar Yoktur. 96 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) DÖRDÜNCÜ BÖLÜM MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı %16.43’tür (31 Aralık 2009: %19.02). Bu oran ilgili mevzuatta belirlenen asgari oranın üzerindedir. 1. Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Sözkonusu yönetmelik gereğince sermaye yeterliliği standart oranının hesaplamasına 30 Haziran 2007 tarihinden itibaren operasyonel risk tutarı da eklenmiştir. Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır. Ayrıca “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik” esaslarına göre piyasa riski tutarı hesaplanarak sermaye yeterliliği standart oranına dahil edilmiştir. Özkaynakların hesaplanmasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar risk ağırlıklı varlıklar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır. Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili işlemlerde karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun ağırlığı ile ağırlıklandırılır. Türev Finansal Araçlar ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun ağırlığı ile ikinci defa ağırlıklandırılır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 97 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2. Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) Nakit Değerler Vadesi Gelmiş Menkul Değerler T. C. Merkez Bankası Yurtiçi, Yurtdışı Bankalar, Yurtdışı Merkez ve Şubeler Para Piyasalarından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar Zorunlu Karşılıklar Krediler Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) Kiralama İşlemlerinden Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler Vadeye Kadar Elde Tutul. Menkul Değerler Aktiflerimizin Vadeli Satışından Alacaklar Muhtelif Alacaklar Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları İştirak, Bağlı Ortak. ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (iş ortaklıkları) (Net) Maddi Duran Varlıklar Diğer Aktifler Nazım Kalemler Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler Türev Finansal Araçlar Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar %0 %10 4,674,610 470,674 -457,455 ----- 35,567 -1,221,000 777,380 815,699 ---580,125 --151,292 --165,418 100,107 100,107 --4,774,717 Risk Ağırlıkları %20 %50 %100 %150 %200 923,133 24 --- 3,866,318 14,034,865 ------- 58,031 ---- 8,976 ---- ------------- 258,845 ---462,139 ---7,613 -76,840 5,620 -31 ------3,767,491 12,703,511 -255,341 ---3,907 -----93,661 98,827 269,956 ----58,031 -------- ----8,976 -------- --------- --112,052 609,424 174,534 434,890 -1,532,557 -450,086 -207,940 -50,432 160,558 4,890,269 160,558 4,762,640 -127,629 --4,026,876 18,925,134 -------58,031 -------8,976 3. Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi Kredi Riskine Esas Tutar Piyasa Riskine Esas Tutar Operasyonel Riske Esas Tutar Özkaynak Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)*100 KRET: Kredi Riskine Esas Tutar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar Cari Dönem 21,350,082 628,363 2,504,466 4,023,374 16.43% Önceki Dönem 16,402,564 418,388 1,763,496 3,534,806 19.02% 98 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 4. Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler ANA SERMAYE Ödenmiş Sermaye Nominal Sermaye Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Yasal Yedekler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe Dağıtılmamış Karlar Birikmiş Zararlar Yabancı Para Sermaye Kur Farkı Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Dzltm.Farkı Kar Net Dönem Karı Geçmiş Yıllar Karı Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan Kısmı Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-) Net Dönem Zararı Geçmiş Yıllar Zararı Özel Maliyet Bedelleri (-) Peşin Ödenmiş Giderler (-) Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-) Kanunun 56’ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-) Ana Sermaye Toplamı KATKI SERMAYE Genel Karşılıklar Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bedelsiz Hisseleri Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı İkincil Sermaye Benzeri Borçlar Menkul Değerler Değer Artış Fonu Tutarının %45’i (Negatif olması halinde %100’ü) İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden Sermaye Yedeklerinin, Kar Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç) Katkı Sermaye Toplamı Cari Dönem Önceki Dönem 716,100 716,100 -189,164 98,411 -80,539 80,539 ---1,556,765 1,552,029 --4,736 -471,674 457,541 14,133 162,944 -----71,829 30,584 34,493 --3,138,691 716,100 716,100 -189,164 98,411 -53,951 53,951 ---1,050,612 1,046,848 --3,764 -545,902 531,769 14,133 119,393 -----74,180 13,424 28,435 --2,657,494 183,074 --- 135,469 --- 81 -733,680 62,120 -62,120 81 -750,995 42,313 -42,313 -978,955 -928,858 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 99 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE SERMAYE SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlasına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardan (Yurt İçi, Yurt Dışı) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortaklık Payları Sermayesinin Yüzde Onundan Azına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardaki (Yurt İçi, Yurt Dışı) Bankanın Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamının Yüzde On ve Daha Fazlasını Aşan Tutardaki Ortaklık Payları Toplamı Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57’nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri Diğer TOPLAM ÖZKAYNAK Cari Dönem -4,117,646 94,272 Önceki Dönem -3,586,352 51,546 -- -- -- -- 81,671 -- 38,320 -- 12,601 -4,023,374 13,226 -3,534,806 II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar 1. Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu veya coğrafi bölgeler ile sektörlerin bir risk sınırlamasına tabi tutulup tutulmadığı, risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı ve hangi aralıklarla belirlenmekte olduğu Kredi riski Banka’nın ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla risk limitleri; Şubeler, Krediler Grubu, Bölge Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansal durumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmektedir. Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları haftalık bazda izlenmektedir. Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri ve dağılımlarının belirlenip belirlenmediği, bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşmasının günlük olarak müşteri ve bankaların hazine bölümü yetkilileri bazında izlenip izlenmediği Günlük yapılan işlemlerle ilgili risk limit ve dağılımları günlük olarak takip edilmektedir. Bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması, yerinde ve uzaktan denetim faaliyetleri ile izlenmektedir. Kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerliliklerinin düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenip izlenmediği, açılan krediler için alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde denetlenmiş olup olmadığı, denetlenmemiş ise nedenleri, kredi limitlerinin değiştirilip değiştirilmediği, kredilerin ve diğer alacakların teminatlarının bulunup bulunmadığı Sağlıklı bir kredi portföyünü amaçlayan Banka’nın, bu niteliğini sürdürebilmek amacıyla, bankacılık mevzuatına uygun olarak; Krediler Prosedürü, Kredi Takip ve Kontrol Prosedürü, Yakın Takip Prosedürü, Risk Sınıflaması gibi süreç talimatları mevcuttur. Kredi portföyü içerisinde yer alan tüm firmaların, gerek konjonktürel değişiklikler, gerekse yapısal sorunlar nedeniyle sorunlu hale gelmemesi için, erken uyarı sinyalleri değerlendirilerek ileride sorunlu hale gelebilecek firmalar saptanmakta ve olası sorunların öncelikli olarak giderilmesi hedeflenmektedir. Kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Alınan teminatlarda likidite imkanı yüksek tutulmaya çalışılmakta olup; banka garantisi, gayrimenkul ve gemi ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri ile kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır. 100 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2. Bankanın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzer diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde kontrol limitlerinin bulunup bulunmadığı, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel riskler ile beraber yönetilip yönetilmediği Bankanın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinden kontrol limitleri bulunmaktadır. Bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. 3. Banka’nın önemli ölçüde kredi riskine maruz kaldığında vadeli işlem, opsiyon ve benzeri nitelikli sözleşmeleri, hakların kullanılması, edimlerin yerine getirilmesi veya satılması yoluyla kısa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna gidip gitmediği Vadeli işlemlerde, hak ve edimlerin yerine getirilmesi vadede mümkündür. Ancak, gerekli görüldüğünde, riskin azaltılması amacıyla mevcut pozisyonların ters pozisyonları piyasalardan alınarak kısa zamanda risk kapatılmaktadır. 4. Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulup tutulmadığı Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır. Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananların ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya ağırlığına dahil edilip edilmediği, bu yöntemler ile ilgili yeni önlemlerin alınıp alınmadığı, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldığı kabul edilerek risk ayrıştırmasına gidilip gidilmediği Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananları, ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna dahil edilerek bu yöntemlerle ilgili yeni önlemler almaktadır. Risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldığı kabul edilerek risk ayrıştırmasına özen gösterilmekte ve belli aralıklarla izlenmektedir. 5. Bankaların yurtdışında yürütmekte oldukları bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemlerinin az sayıda ülke ya da mali kurum ile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ülkenin ekonomik koşulları dikkate alındığında önemli bir risk doğurup doğurmadığına ilişkin değerlendirme Banka’nın yurtdışında yürütmekte olduğu bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemleri genelde OECD ve AB ülkeleri ile yapılmaktadır. Bu ülkelerin ekonomik koşulları da dikkate alındığında önemli kredi riski bulunmamaktadır. Uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğuna sahip olunup olunmadığı Banka; uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riskine maruz değildir. 6. Banka’nın a) İlk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı Banka’nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %25’ini (31 Aralık 2009: %27) oluşturmaktadır. b) İlk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı: Banka’nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %48’ini (31 Aralık 2009: %51) oluşturmaktadır. c) İlk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıklar içindeki payı: Banka’nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıkların %18’ini (31 Aralık 2009: %20) oluşturmaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 101 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 7. Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel kredi karşılık tutarı 183,074 TL (31 Aralık 2009: 135,469 TL) 8. Kredi riskinin kullanıcılara ve coğrafi bölgelere göre dağılımı Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Krediler Cari Önceki Dönem Dönem Kullanıcılara göre kredi dağılımı Özel Sektör Kamu Sektörü Bankalar Bireysel Müşteriler Sermaye Payı Temsil Eden MD Toplam Coğrafi bölgeler itibarıyla bilgiler Yurtiçi Avrupa Birliği Ülkeleri OECD Ülkeleri*** Kıyı Bankacılığı Bölgeleri ABD, Kanada Diğer Ülkeler Toplam Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlara Kullandırılan Krediler Cari Önceki Dönem Dönem Menkul Değerler* Cari Önceki Dönem Dönem Diğer Krediler** Cari Önceki Dönem Dönem 11,881,127 481,855 43,270 6,052,463 8,969,144 595,709 21,974 4,583,825 --2,751,589 -- --2,380,502 -- 10,723 4,186,711 77,519 -- 12,804 2,924,559 34,388 -- 4,575,950 29,048 946,600 1,035,661 2,870,213 56,698 753,356 963,448 -18,458,715 -14,170,652 -2,751,589 -2,380,502 5,080 4,280,033 3,894 2,975,645 450,086 7,037,345 409,975 5,053,690 18,249,697 120,964 21,447 13,969,530 140,035 2,648 2,534,586 137,876 25,688 1,915,333 396,345 8,949 4,191,773 77,519 -- 2,928,453 34,914 -- 5,836,792 931,220 59,953 4,219,549 667,812 8,642 -2,803 63,804 18,458,715 3,243 18,552 36,644 14,170,652 -53,407 32 2,751,589 21 59,576 278 2,380,502 -7,850 2,891 4,280,033 -8,090 4,188 2,975,645 3,218 111,933 94,229 7,037,345 16,265 38,691 102,732 5,053,690 * Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan, Satılmaya Hazır ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak menkul değerleri içermektedir. ** THP’de ilk üç sutunda yer alanlar dışında sınıflandırılanlar ve 5411 sayılı Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tanımlanan işlemleri içermektedir. Garantiler, kefaletler ve taahhütler krediye dönüştürme oranları ile dikkate alınmıştır. *** AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri 102 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 9. Coğrafi bölgeler itibarıyla bilgiler Gayrinakdi Krediler 7,129,657 136,616 74,334 1,594 30,629 101,343 Sermaye Yatırımları 287,869 133,952 -2,416 -25,849 Net Kar 419,611 --37,930 --- --27,202,620 --7,474,173 --450,086 --457,541 Varlıklar Yükümlülükler 19,826,169 14,719,421 808,460 5,677,307 16,656 10,513 11,285 138,477 91,099 85,000 41,130 42,287 Gayrinakdi Krediler 4,833,310 83,055 7,525 1,465 5,676 110,840 Sermaye Yatırımları 286,116 95,594 -2,416 -25,849 Net Kar 477,133 --54,636 --- --5,041,871 --409,975 --531,769 Cari Dönem Yurtiçi Avrupa Birliği Ülkeleri OECD Ülkeleri Kıyı Bankacılığı Bölgeleri ABD, Kanada Diğer Ülkeler İştirak,Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler Toplam Varlıklar Yükümlülükler 26,333,634 19,728,881 642,601 6,753,279 53,627 87,207 -248,484 113,486 304,167 66,727 80,602 Önceki Dönem Yurtiçi Avrupa Birliği Ülkeleri OECD Ülkeleri Kıyı Bankacılığı Bölgeleri ABD, Kanada Diğer Ülkeler İştirak,Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler Toplam --27,210,075 --20,794,799 --20,673,005 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 103 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 10. Sektörlere göre nakdi kredi dağılımı Cari Dönem TP 1,378,278 Tarım Çiftçilik ve Hayvancılık 1,373,258 Ormancılık 1,737 Balıkçılık 3,283 Sanayi 992,865 Madencilik ve Taşocak. 287,704 İmalat Sanayi 643,756 Elektrik, Gaz, Su 61,405 İnşaat 760,125 Hizmetler 3,244,675 Toptan ve Per. Ticaret 1,662,262 Otel ve Lokanta Hiz. 323,489 Ulaştırma Ve Haberleşme 369,659 Mali Kuruluşlar 445,371 Gayrimenkul ve Kira. Hiz. 16,501 Serbest Meslek Hiz. -Eğitim Hizmetleri 179,832 Sağlık ve Sosyal Hiz. 247,561 Diğer 7,567,332 Toplam 13,943,275 % 9.88 YP 160,270 % 3.76 TP 1,375,184 Önceki Dönem % YP 13.46 78,852 9.85 0.01 0.02 7.12 153,660 308 6,302 1,231,201 3.61 0.01 0.15 28.90 1,371,039 1,766 2,379 788,718 13.42 0.02 0.02 7.72 78,852 --1,119,564 2.15 0.00 0.00 30.56 2.06 4.62 0.44 5.45 23.27 303,288 793,248 134,665 611,038 1,427,198 7.12 18.62 3.16 14.34 33.50 303,376 462,812 22,530 668,777 1,998,207 2.97 4.53 0.22 6.55 19.56 306,053 707,276 106,235 505,162 1,494,491 8.35 19.30 2.90 13.79 40.79 11.92 2.32 347,644 326,861 8.16 7.67 1,049,006 247,320 10.27 2.42 323,857 304,631 8.84 8.31 2.65 3.19 519,044 20,639 12.18 0.48 237,611 208,296 2.33 2.04 535,712 72,989 14.62 1.99 0.12 0.00 1.29 1.78 54.27 100.00 47,061 -32,468 133,481 830,392 4,260,099 1.10 0.00 0.76 3.13 19.49 100.00 7,480 -90,303 158,191 5,383,242 10,214,128 0.07 0.00 0.88 1.55 52.70 100.00 39,595 -56,497 161,210 465,813 3,663,882 1.08 0.00 1.54 4.40 12.71 100.00 % 2.15 104 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 11. Finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi riski duyarlılıkları TFRS 7 gereğince, aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi duyarlılıklarını göstermektedir. Cari Dönem 1,235,744 591,445 294,488 1,221,359 198,520 3,173,858 805,716 18,458,715 25,979,845 7,474,173 12,229,546 19,683,719 45,683,564 TCMB Gerçeğe Uygun D Farkı K/Z’a Yansıtılan Bankalar Para Piyasalarından Alacaklar Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Verilen Krediler Toplam Garanti ve Kefaletler Taahhütler Toplam Toplam Kredi Riski Duyarlılığı Önceki Dönem 1,031,266 225,090 649,110 700,126 183,032 2,170,141 695,848 14,170,652 19,825,265 5,041,871 9,922,365 14,964,236 34,789,501 12. Nakdi kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre dağılımı Cari Dönem Standart Krediler Yakın İzlemedeki Krediler Takipteki Krediler Özel Karşılık (-) Toplam Ticari Krediler(*) 11,308,368 743,488 526,879 354,776 12,223,959 Tüketici Kredileri 4,877,209 220,321 283,348 220,070 5,160,808 Kredi Kartları 1,015,689 38,299 112,156 92,196 1,073,948 Toplam 17,201,266 1,002,108 922,383 667,042 18,458,715 (*) Ticari Krediler; ticari, kurumsal ve işletme kredilerini içermektedir. Banka kredilerinin 10,171,812 TL (31 Aralık 2009: 7,164,996 TL) tutarındaki kısım; müşterilerden alınan nakit, ipotek ve çek-senet ile teminatlandırılmış durumdadır. Önceki Dönem Standart Krediler Yakın İzlemedeki Krediler Takipteki Krediler Özel Karşılık (-) Toplam (*) Ticari Krediler; ticari, kurumsal ve işletme kredilerini içermektedir. Ticari Krediler(*) 8,724,196 545,932 444,677 280,524 9,434,281 Tüketici Kredileri 3,636,068 298,634 294,574 192,373 4,036,903 Kredi Kartları 638,621 34,559 140,904 114,616 699,468 Toplam 12,998,885 879,125 880,155 587,513 14,170,652 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 105 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 13. 31 Aralık 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibarıyla finansal varlık sınıfı bazında kredi kalitesi Cari Dönem Verilen krediler Ticari krediler Tüketici kredileri Kredi kartları Toplam Vadesi geçmemiş ve değer kaybına uğramamış olanlar Vadesi geçmiş veya değer kaybına uğramış olanlar(**) Toplam 11,829,286 5,055,368 971,207 17,855,861 394,673 105,440 102,741 602,854 12,223,959 5,160,808 1,073,948 18,458,715 Vadesi geçmemiş ve değer kaybına uğramamış olanlar Vadesi geçmiş veya değer kaybına uğramış olanlar(**) Toplam 9,019,997 3,896,176 621,855 13,538,028 414,284 140,727 77,613 632,624 9,434,281 4,036,903 699,468 14,170,652 (**) Vadesi geçmiş veya değer kaybına uğramış olanlar kolonunda sadece muaccel hale gelmiş tutarlara yer verilmiştir. Önceki Dönem Verilen krediler Ticari krediler Tüketici kredileri Kredi kartları Toplam (**) Vadesi geçmiş veya değer kaybına uğramış olanlar kolonunda sadece muaccel hale gelmiş tutarlara yer verilmiştir. 14. Vadesi veya anlaşma koşulları yeniden gözden geçirilen finansal varlıkların kayıtlı değeri Verilen krediler Ticari krediler Tüketici kredileri Diğer Toplam Cari Dönem Önceki Dönem 156,413 110,612 -267,025 86,046 111,157 -197,203 15. Kredi derecelendirme sistemi Kurumsal ve ticari kredi riskleri Dexia Basel II modeline uygun biçimde Banka’nın içsel değerlendirme (“rating”) sistemine göre değerlendirilmekte ve temerrüde düşme olasılıklarına göre sınıflandırılmaktadır. Bireysel ve işletme iş kollarına ait krediler için ise Banka’da ayrı bir değerleme (“scoring”) metodolojisi uygulanmaktadır. Söz konusu metodolojinin Basel II modeline uyumlu hale getirilmesi çalışmaları devam etmektedir. Derece/Puanlama Kodu Ortalamanın Üstü Ortalama Ortalamanın Altı Derecelendirme Yapılmayan Cari Dönem %46 %39 %13 %2 Önceki Dönem %43 %40 %14 %3 106 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar Banka’nın finansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıkları Finansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkında Yönetmelik” ve “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirleyerek gerekli önlemler alınmıştır. Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin almış olduğu önlemlerin başında ekonomik sermaye kapsamında belirlenen risk limitleri gelmektedir. Piyasa riskinin ölçümünde standart metot ve iç model uygulanmaktadır. Standart metot, BDDK tarafından kriterleri belirlenmiş uygulama olup aylık olarak yapılmaktadır. İç model ile risk ölçümü ise günlük olarak takip edilmektedir. 1. Piyasa riskine ilişkin bilgiler Tutar 28,797 447 20,952 --73 -50,269 628,363 (I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot (II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü (VIII) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI) (IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12.5 x VIII) ya da (12.5 x VII) 2. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu Faiz Oranı Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Emtia Riski Takas Riski Opsiyon Riski Toplam Riske Maruz Değer Ortalama 23,681 249 11,815 --167 448,895 Cari Dönem En Yüksek 28,992 622 22,595 --495 628,363 En Düşük 19,600 41 4,234 --18 325,650 Ortalama 26,028 283 9,818 --22 451,888 Önceki Dönem En Yüksek 30,523 932 17,898 --79 563,363 En Düşük 22,729 -3,085 --4 334,075 IV. Operasyonel riske ilişkin açıklamalar Banka’nın operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 1 Haziran 2007 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren 4 üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca Banka’nın son 3 yılına ait 2009, 2008 ve 2007 yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Bu bölümün I no’lu dipnotunda belirtilen “Sermaye yeterliliği standart oranı” kapsamındaki operasyonel riske esas tutar 2,504,466 TL, operasyonel risk sermaye yükümlülüğü ise 200,357 TL tutarındadır. Piyasa riski ölçümleri aylık olarak yapılmaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 107 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) V. Kur riskine ilişkin açıklamalar 1. Banka’nın maruz kaldığı kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak izlenen pozisyonlar için belirlediği limitler Banka, belirlenmiş olan riske maruz değer limitleri dahilinde kur riski alabilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler dahilinde alınmaktadır. “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik” esaslarına göre kur riski izlenmekte ve yabancı para işlemlerde oluşması muhtemel değer değişiklikleri gözlenmektedir. Kur riskinin ölçülmesinde, riske maruz değer yöntemi kullanılmakta, hesaplamalar günlük olarak yapılmaktadır. Banka Yönetim Kurulu günlük olarak; genel ekonomik durum ve piyasalardaki gelişmelere göre risk limitlerini gözden geçirerek gerekli hallerde yeni limitler belirlemektedir. 2. Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlı türev araçları ile korunmasının boyutu Banka, TMS 39’a uygun olarak, yurtdışındaki yabancı para yatırımlarının kur riskinden korunmak için konsolide finansal tablolarında yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma muhasebesi uygulamaktadır. 3. Yabancı para risk yönetim politikası Banka, belirlenmiş olan riske maruz değer limitleri dahilinde kur riski alabilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler dahilinde alınmaktadır. 4. Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru Tarih 27 Aralık 2010 28 Aralık 2010 29 Aralık 2010 30 Aralık 2010 31 Aralık 2010 1.5376 TL 2.0551 TL ABD Doları 1.5403 1.5416 1.5567 1.5460 1.5376 Avro 2.0260 2.0406 2.0437 2.0491 2.0551 108 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5. Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri 2010 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD Doları döviz alış kuru 1.5127 TL, Avro döviz alış kuru 2.0009 TL’dir. 6. Kur riskine ilişkin bilgiler Cari Dönem Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C.Merkez Bnk. Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Menkul Değer. Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler Krediler (*) İştirak Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Maddi Duran Varlıklar Maddi Olmayan Duran Varlıklar Diğer Varlıklar Toplam Varlıklar Avro ABD Doları Japon Yeni Diğer Toplam 1,180,403 109,220 141,099 52,439 499 14,910 9,800 40,821 1,331,801 217,390 14,470 -4,297 1,884,691 133,952 77,519 ---59,423 3,463,975 244,980 -245,840 3,590,342 28,265 7,850 10,942 29 222 28,595 4,350,603 157 --87,308 -----201 103,075 5 --107,945 -----24,103 182,674 259,612 -250,137 5,670,286 162,217 85,369 10,942 29 222 112,322 8,100,327 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Döviz Tevdiat Hesabı Para Piyasalarına Borçlar Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler Diğer Yükümlülükler (**) Toplam Yükümlülükler 107,171 1,923,713 -2,120,723 -8,388 -19,771 4,179,766 31,195 2,949,410 -4,060,967 -170,141 10,035 390,443 7,612,191 10 3,590 -761 -280 -159 4,800 4,392 129,911 ---269 -77 134,649 142,768 5,006,624 -6,182,451 -179,078 10,035 410,450 11,931,406 Net Bilanço Pozisyonu Net Nazım Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacaklar Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayri Nakdi Krediler (715,791) 794,990 3,401,664 2,606,674 1,293,552 (3,261,588) 3,558,204 9,120,680 5,562,476 3,158,602 98,275 (110,786) 592,652 703,438 9,256 48,025 (90,770) 1,335,985 1,426,755 67,727 (3,831,079) 4,151,638 14,450,981 10,299,343 4,529,137 Önceki Dönem Toplam Varlıklar Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu Net Nazım Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacaklar Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayri Nakdi Krediler 3,156,257 3,534,951 (378,694) 463,533 2,051,630 1,588,097 1,007,256 3,685,620 6,164,114 (2,478,494) 2,479,338 6,977,143 4,497,805 1,972,458 103,921 3,834 100,087 (74,680) 311,607 386,287 7,477 137,180 109,174 28,006 (101,120) 633,240 734,360 66,797 7,082,978 9,812,073 (2,729,095) 2,767,071 9,973,620 7,206,549 3,053,988 (*): 1,410,187 TL tutarında dövize endeksli varlıklar dahil edilmiştir. (**): 22,880 TL tutarında YP özkaynaklar dahil edilmemiştir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 109 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 6.1 Maruz kalınan kur riski TL’nin aşağıdaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğradığı takdirde 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibarıyla özkaynaklarda ve kar/zararda (vergi etkisi hariç) oluşabilecek artış ve azalış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır. Cari Dönem ABD Doları Avro Toplam (Net) Dönem Kar veya Zararı 15,541 9,485 25,026 Özkaynak (*) 18,465 9,516 27,981 Önceki Dönem Dönem Kar veya Zararı Özkaynak (*) 3,580 5,594 3,031 3,156 6,610 8,751 (*) Özkaynak etkisi, TL’nin tablodaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğradığı takdirde meydana gelen gelir tablosu etkisini de içermektedir. VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 1. Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı Varlık ve yükümlülükler ve bilanço dışı kalemlerin faiz oranı riskinin ölçülmesinde Standart Metot kullanılmaktadır. 2. Piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmaların Banka’nın finansal pozisyonları ve nakit akışları üzerindeki beklenen etkileri, faiz gelirlerine ilişkin beklentileri, banka yönetim kurulunun günlük faiz oranlarına getirdiği sınırlamalar Banka tarafından piyasadaki muhtemel olumsuz gelişmelere, yönelik olarak duyarlılık limitleri belirlenmiştir. Duyarlılık hesaplamaları haftalık olarak yapılmakta ve limitler ile uyum incelenmektedir. Günlük olarak piyasadaki faiz oranları takip edilmekte, gerektikçe faiz oranları yeniden belirlenmektedir. 110 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 3. Banka’nın cari dönemde karşılaştığı faiz oranı riski dolayısıyla alınan önlemler ve bunun gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda beklenen etkileri Banka cari yılda karşılaştığı faiz oranı riskine karşı duyarlılık analizi, tarihsel stres testi ve riske maruz değer metotlarıyla analiz yapmakta ve önlem almaktadır. Faiz riskine ilişkin duyarlılık limitleri belirlenmiş olup, haftalık olarak limitler takip edilmektedir. “Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)”: 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam 778,287 217,515 --- --- --- --- 928,155 76,973 1,706,442 294,488 135,655 1,221,359 266,962 3,761,070 7,850 3,124 6,391,822 163,781 -1,112,539 1,967,371 763,527 11,754 4,018,972 169,066 -785,663 2,738,661 34,339 71,747 3,799,476 89,274 -816,130 7,028,535 -101,401 8,035,340 32,496 -188,657 2,707,737 -10,494 2,939,384 1,173 -3,907 255,341 -1,209,618 2,475,167 591,445 1,221,359 3,173,858 18,458,715 805,716 1,408,138 27,660,161 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar Diğer Yükümlülükler (**) Toplam Yükümlülükler 237,975 9,208,359 26,348 --1,562,601 20,266 11,055,549 15,763 2,791,515 ---2,902,553 26,052 5,735,883 129,093 350,266 ---1,655,703 102,927 2,237,989 1 4,355 ---479,451 196,263 680,070 -----6,156 35,425 41,581 139,014 2,917,071 -550,483 --4,302,521 7,909,089 521,846 15,271,566 26,348 550,483 -6,606,464 4,683,454 27,660,161 Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki Kısa Pozisyon Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon Toplam Pozisyon -(4,663,727) --(4,663,727) -(1,716,911) --(1,716,911) 1,561,487 ---1,561,487 7,355,270 ---7,355,270 2,897,803 ---2,897,803 Cari Dönem Sonu Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar Diğer Varlıklar (*) Toplam Varlıklar -- 11,814,560 (5,433,922) (11,814,560) ----(5,433,922) -- (*) Diğer varlıklar-faizsiz; 279,769 TL tutarında maddi duran varlıklar, 34,493 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 5,076 TL tutarında iştirakler, 40,314 TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı, 442,210 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 2,800 TL tutarında birlikte kontrol edilen ortaklıklar, 27,312 elden çıkarılacak kıymetler ve 377,644 TL tutarında diğer aktifler bakiyelerini içermektedir. (**) Diğer yükümlülükler-faizsiz; 3,140,842 TL tutarında özkaynaklar, 661,021 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 449,792 TL tutarında karşılıklar, 50,866 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 111 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) Önceki Dönem Sonu Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar Diğer Varlıklar (*) Toplam Varlıklar Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar Diğer Yükümlülükler (**) Toplam Yükümlülükler Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki Kısa Pozisyon Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon Toplam Pozisyon 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam 860,021 589,427 --- --- --- --- 500,055 59,683 1,360,076 649,110 37,811 700,126 1,243 2,865,087 9,560 -5,063,275 54,169 -465,650 1,311,249 653,454 -2,484,522 15,459 -442,722 2,356,096 32,834 7,790 2,854,901 89,145 -1,052,488 5,216,195 -166,455 6,524,283 28,506 -204,144 2,129,383 -8,787 2,370,820 --3,894 292,642 -1,050,699 1,906,973 225,090 700,126 2,170,141 14,170,652 695,848 1,233,731 21,204,774 421,513 7,738,760 299,570 --884,610 56,256 9,400,709 270 1,108,779 ---2,993,481 16,936 4,119,466 -159,496 ---652,340 33,936 845,772 -21,913 ---612,987 240,144 875,044 -----98,872 17,273 116,145 51,667 2,134,058 -303,384 --3,358,529 5,847,638 473,450 11,163,006 299,570 303,384 -5,242,290 3,723,074 21,204,774 -(4,337,434) --(4,337,434) -(1,634,944) --(1,634,944) 2,009,129 ---2,009,129 5,649,239 ---5,649,239 2,254,675 ---2,254,675 -(3,940,665) --(3,940,665) 9,913,043 (9,913,043) ---- (*) Diğer varlıklar-faizsiz; 231,466 TL tutarında maddi duran varlıklar, 28,435 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 5,323 TL tutarında iştirakler, 71,836 TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı, 403,852 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 800 TL tutarında birlikte kontrol edilen ortaklıklar, 18,032 TL tutarında elden çıkarılacak kıymetler ve 290,955 TL tutarında diğer aktifler bakiyelerini içermektedir. (**) Diğer yükümlülükler-faizsiz; 2,630,346 TL tutarında özkaynaklar, 278,245 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 384,378 TL tutarında karşılıklar ve 65,560 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir. 112 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 4. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları Cari Dönem Sonu Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar Avro % ABD Doları % Japon Yeni % TL % -0.50 4.51 -4.28 5.01 4.51 -0.10 3.71 -3.77 4.57 7.98 -----5.12 -- -6.80 7.32 6.92 12.26 14.70 18.69 2.95 2.69 ---2.06 0.83 2.90 ---1.22 -0.20 ---2.69 7.50 8.60 6.81 --9.41 Önceki Dönem Sonu Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar Avro % ABD Doları % Japon Yeni % TL % -0.21 4.45 -2.76 5.78 6.62 -0.15 4.83 -3.97 5.15 9.64 -----6.07 -- 5.20 -7.86 6,50 13.64 18.00 19.24 2.15 2.52 ---1.96 1.34 2.50 ---1.48 -----2.99 7.73 9.14 6.59 --12.64 5. Banka’nın Finansal varlık ve borçların faize olan duyarlılığının gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda yapacağı muhtemel etkiler Gelir tablosunun duyarlılığı, faiz oranlarındaki olası değişimlerin 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle vade unsuru taşıyan alım-satım amaçlı finansal varlık ve yükümlülüklerin değerindeki değişimler ile diğer faize duyarlı diğer varlık ve yükümlülüklerin net faiz gelirlerine etkisini ifade etmektedir. Özkaynakların duyarlılığı ise, faiz oranlarındaki olası değişimlerin 31 Aralık 2010 itibariyle satılmaya hazır finansal varlıklar ile koruma amaçlı olarak yapılan işlemlerin yeniden değerlenmesi sonucunda özkaynağa etkisini ifade etmektedir. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla TL ve YP faiz oranlarının 100 baz puan artmasının Banka’nın kar/zararına etkisi (30,175) TL (31 Aralık 2009: (24,524) TL) tutarındadır. Faiz artışının özkaynaklara etkisi ise (12,926) TL (31 Aralık 2009: (17,279) TL) tutarındadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 113 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VII. Likidite riskine ilişkin açıklamalar 1. Banka’nın mevcut likidite riskinin kaynağı ve alınması gereken tedbirlerin alınıp alınmadığı, Banka yönetim kurulunun acil likidite ihtiyacının karşılanabilmesi ve vadesi gelmiş borçların ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynaklarına getirdiği sınırlamalar Likidite riski; varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumsuzluğundan doğmaktadır. Banka tarafından varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumsuzlukları belirli kriterlere göre kontrol altında tutulmaktadır. Piyasa dalgalanmaları sonucu ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacı için Banka, her türlü borcun likit kaynaklarla karşılanabileceği bir aktif yapısını hedeflemektedir. Banka’nın acil likidite ihtiyacının karşılanabilmesi için bilançonun yaklaşık %9 büyüklüğü nakit değerlerde, %11 kadarı nakde çevrilebilir menkul değerlerde tutulmakta ve mevcut borçlanma limitleri yoğun olarak kullanılmamaktadır. Banka’nın kısa vadeli likidite ihtiyacı temel olarak mevduat ve kısa vadeli yurtdışı kredilerle karşılanmaktadır. 2. Ödemelerin, varlık ve yükümlülükler ile faiz oranlarının uyumu varsa mevcut uyumsuzluğun karlılık üzerindeki muhtemel etkisi Banka’nın ödemeleri, varlık ve yükümlülükleri ile faiz oranları uyumludur. 3. Banka’nın kısa ve uzun vadeli likidite ihtiyacının karşılandığı iç ve dış kaynaklar, kullanılmayan önemli likidite kaynakları Banka’nın acil likitide ihtiyacının karşılanabilmesi için bilançonun yaklaşık %9 büyüklüğü nakit değerlerde, %11 kadarı nakde çevrilebilir menkul değerlerde tutulmakta ve mevcut borçlanma limitleri (TCMB ve İMKB repo piyasası gibi) kullanılmamaktadır. Banka’nın kısa vadeli likidite ihtiyacı temel olarak mevduat ve kısa vadeli yurtdışı kredilerdir. 4. Banka’nın nakit akışlarının miktar ve kaynaklarının değerlendirilmesi Nakit akışlarının büyük bir bölümü Türk Lirası, ABD Doları ve Avro cinsinden oluşmaktadır. Kısa ve uzun vadede, likidite ihtiyaç veya fazlası bankalararası para piyasaları, mevduat ve kredi yoluyla değerlendirilmektedir. 5. Banka’nın likidite oranları BDDK tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık ve aylık bazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para aktif/pasiflerde en az % 80, toplam aktif pasiflerde en az % 100 olması gerekmektedir. 2010 yılında gerçekleşen likidite rasyoları aşağıdaki gibidir: Ortalama (%) En Yüksek (%) En Düşük (%) Birinci Vade Dilimi (Haftalık) YP YP + TP 125.96 161.45 141.00 184.00 107.00 137.00 İkinci Vade Dilimi (Aylık) YP YP + TP 123.68 127.38 148.00 138.00 113.00 121.00 114 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 6. Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi Cari Dönem Sonu Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar Diğer Varlıklar Toplam Varlıklar Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar Para Piyasalarına Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar Diğer Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Likidite Açığı Önceki dönem Toplam Aktifler Toplam Pasifler Net Likidite Açığı Vadesiz 1 aya kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Dağıtılamayan (*) Toplam 928,155 76,973 778,287 217,515 --- --- --- --- --- 1,706,442 294,488 ---255,341 -370,351 1,630,820 135,633 1,221,359 266,962 3,296,629 -3,124 5,919,509 132,687 -12,627 1,282,130 2,078 11,754 1,441,276 167,610 -137,523 3,795,580 -71,747 4,172,460 121,837 -2,431,326 7,105,640 720,347 101,401 10,480,551 32,505 -321,513 2,723,395 83,291 10,494 3,171,198 1,173 -3,907 --839,267 844,347 591,445 1,221,359 3,173,858 18,458,715 805,716 1,408,138 27,660,161 139,014 2,917,071 237,975 9,208,359 15,763 2,791,515 129,093 350,266 1 4,355 --- --- 521,846 15,271,566 ---550,483 661,021 4,267,589 (2,636,769) 63,838 26,348 --22,958 9,559,478 (3,639,969) 296,343 ---82,004 3,185,625 (1,744,349) 1,844,164 ---113,416 2,436,939 1,735,521 3,214,253 ---177,996 3,396,605 7,083,946 1,187,866 ---35,425 1,223,291 1,947,907 ----3,590,634 3,590,634 (2,746,287) 6,606,464 26,348 -550,483 4,683,454 27,660,161 -- 1,622,150 2,727,943 (1,105,793) 3,703,179 8,530,429 (4,827,250) 1,321,505 1,475,944 (154,439) 3,543,578 926,607 2,616,971 7,812,192 2,715,845 5,096,347 2,420,452 1,813,282 607,170 781,718 3,014,724 (2,233,006) 21,204,774 21,204,774 -- (*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar, pasif hesaplardan ise karşılıklar ve özkaynaklar burada gösterilmektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 115 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 1. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değer hesaplamaları Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların gerçeğe uygun değeri; piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda, faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabi diğer menkul değerler için olan kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanır. Vadesiz mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, talep anında ödenecek miktarı ifade eder. Değişken oranlı plasmanlar ile gecelik mevduatın gerçeğe uygun değeri defter değerini ifade eder. Sabit faizli mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, benzer kredi ve diğer borçlara uygulanan piyasa faiz oranlarını kullanarak iskonto edilmiş nakit akımının bulunmasıyla hesaplanır. Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akımlarının bulunmasıyla hesaplanır. Değişken faizli kredilerin defter değeri gerçeğe uygun değerini ifade eder. Aşağıdaki tablo, bazı finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş faiz reeskontlarının toplamını ifade etmektedir. Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Bankalar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Krediler ve Alacaklar Finansal Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar Muhtelif Borçlar Defter Değeri Cari Dönem Önceki Dönem 23,954,136 18,385,877 1,221,359 700,126 294,488 649,110 3,173,858 2,170,141 805,716 695,848 18,458,715 14,170,652 22,950,359 17,182,130 521,846 473,450 15,271,566 11,163,006 6,606,464 5,242,290 550,483 303,384 Gerçeğe Uygun Değer Cari Dönem Önceki Dönem 24,168,583 18,584,713 1,221,359 700,126 294,461 649,105 3,173,858 2,170,141 908,506 802,292 18,570,399 14,263,049 22,933,985 17,200,732 521,902 473,416 15,276,106 11,159,184 6,585,494 5,264,748 550,483 303,384 116 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2. Gerçeğe uygun değer sınıflandırması TFRS 7, gerçeğe uygun değer hesaplamalarına baz olan değerleme tekniklerinde kullanılan verilerin gözlemlenebilir olup olmadıklarına göre değerleme teknikleri sınıflandırması belirlemektedir. Banka’nın gerçeğe uygun değerden taşımakta olduğu finansal varlık ve borçlarının gerçeğe uygun değer sıralaması aşağıdaki tabloda verilmektedir: Cari Dönem-31 Aralık 2010 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Diğer Menkul Değerler Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Toplam Varlıklar Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar Toplam Yükümlülükler Önceki Dönem-31 Aralık 2009 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Diğer Menkul Değerler Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Toplam Varlıklar Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar Toplam Yükümlülükler 1.Sıra 300,459 299,254 -1,205 3,169,951 3,167,109 2,842 -3,470,410 2.Sıra 290,986 -290,986 ----198,520 489,506 3.Sıra ---------- Toplam 591,445 299,254 290,986 1,205 3,169,951 3,167,109 2,842 198,520 3,959,916 ---- 174,900 180,580 355,480 ---- 174,900 180,580 355,480 1.Sıra 109,656 107,421 -2,235 2,166,247 2,163,683 2,564 -2,275,903 2.Sıra 115,434 -115,434 ----183,032 298,466 3.Sıra ---------- Toplam 225,090 107,421 115,434 2,235 2,166,247 2,163,683 2,564 183,032 2,574,369 ---- 141,634 182,786 324,420 ---- 141,634 182,786 324,420 1.Sıra: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar 2.Sıra: 1. sırada yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar aracılığıyla) ya da dolaylı olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler 3.Sıra: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (*) Satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflanan sermayede payı temsil eden menkul değerler teşkilatlanmış piyasalarda işlem görmemesi ve gerçeğe uygun değeri güvenilir bir şekilde belirlenememesi sebebiyle 3,907 TL maliyet bedelleri ile finansal tablolara yansıtılmıştır. Cari yıl içerisinde 1’inci ve 2’nci sıralar arasında yapılmış herhangi bir geçiş bulunmamaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 117 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar 1. Banka’nın başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri verip vermediği Banka başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri vermektedir. 2. İnanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında diğer finansal kurumlarla yapılan işlemlerin, bu kapsamda doğrudan verilen finansal hizmetlerin bulunup bulunmadığı, bu tür hizmetlerin bankanın mali durumunu önemli ölçüde etkilemesi olasılığının bulunup bulunmadığı İnanca dayalı işlem sözleşmeleri bulunmamaktadır. X. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Banka; perakende, kurumsal, hazine ve yatırım bankacılığı olmak üzere üç ana alanda faaliyet göstermektedir. Perakende bankacılık kapsamında, müşterilerine kredi ürünleri (genel ihtiyaç, mortgage, taşıt kredileri), farklı özelliklerde kredi kartları, yatırım ürünleri (yatırım fonları, hisse senetleri, hazine bonosu/devlet tahvili, repo), mevduat ürünleri (vadesiz, vadeli, korumalı), sigorta ürünleri, küçük ve orta ölçekli işletme kredileri, tarım kredileri sunmaktadır. Şube dışı bankacılık kanalları ile müşterilerinin şubeye gelmeden bankacılık ihtiyaçlarını karşılayabilmelerini sağlamaktadır. Kredili mevduat hesabı, otomatik fatura ödemeleri, çek karnesi, kiralık kasa ürünleri de güncel bankacılık ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik ürünler arasındadır. Kurumsal bankacılık; büyük ölçekli ulusal ve uluslararası kurumsal ve ticari müşterilere finansal çözümler ve bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Müşterilerin yatırım, işletme sermayesi ve projelerine yönelik ihtiyaçlarını karşılamak amacıyla, kısa ve uzun vadeli işletme kredileri, yatırım kredileri, gayrinakdi krediler, döviz alım-satımı, dış ticaretin finansmanı, proje finansmanı, yapılandırılmış finansman, kurumsal finansman ile mevduat, nakit yönetimi hizmetleri sunulmaktadır. Hazine ve yatırım bankacılığı faaliyetleri; hazine, hazine satış, pozisyon ve özel bankacılık gruplarında; spot ve vadeli TL ve döviz alım satımı, hazine bonosu, tahvil ve diğer yurtiçi ve yurtdışı menkul kıymetlerin alım satım işlemleri ile türev ürünleri pazarlanmasını kapsamaktadır. Özel bankacılık kapsamında, bankacılık ve yatırım hizmetleri konusunda farklı beklentileri bulunan yüksek varlık ve gelir düzeyine sahip müşterilere hizmet sunulmaktadır. Faaliyet bölümlerine ilişkin bilgiler aşağıdaki tablolarda sunulmuştur: Cari Dönem (01.01.2010-31.12.2010) Faaliyet gelirleri Vergi öncesi faaliyet karı İştiraklerden net gelir Vergi gideri Dönem net karı Cari Dönem (31.12.2010) Bölüm varlıkları İştirak, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar Dağıtılmamış varlıklar Toplam varlıklar Bölüm yükümlülükleri Dağıtılmamış yükümlülükler Özkaynaklar Toplam yükümlülükler Perakende Bankacılık 1,297,954 233,420 --- Kurumsal Bankacılık 420,467 73,916 --- Hazine ve Yatırım Bankacılığı 294,451 275,634 181 -- 9,956,114 8,502,601 7,991,828 26,450,543 --- --- --- 9,705,998 --- 5,565,568 --- 7,510,138 --- 450,086 759,532 27,660,161 22,781,704 1,737,615 3,140,842 27,660,161 Toplam 2,012,872 582,970 181 (125,610) 457,541 118 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) Önceki Dönem (01.01.2009-31.12.2009) Faaliyet gelirleri Vergi öncesi faaliyet karı İştiraklerden net gelir Vergi gideri Dönem net karı Önceki Dönem (31.12.2009) Bölüm varlıkları İştirak, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar Dağıtılmamış varlıklar Toplam varlıklar Bölüm yükümlülükleri Dağıtılmamış yükümlülükler Özkaynaklar Toplam yükümlülükler Perakende Bankacılık 1,232,656 205,534 --- Kurumsal Bankacılık 482,685 171,841 --- Hazine ve Yatırım Bankacılığı 304,282 285,294 --- 7,740,432 6,430,220 5,983,423 20,154,075 --- --- --- 7,743,446 --- 3,811,291 --- 5,947,999 --- 409,975 640,724 21,204,774 17,502,736 1,071,692 2,630,346 21,204,774 Toplam 2,019,623 662,669 2,556 (133,456) 531,769 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 119 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler Cari Dönem Kasa/Efektif TCMB Diğer (*) Toplam TP 195,812 178,829 -374,641 YP 274,862 1,056,915 24 1,331,801 Önceki Dönem TP 134,372 501,921 -636,293 YP 194,421 529,345 17 723,783 (*) 24 TL tutarında satın alınan çekler (31 Aralık 2009: 17 TL) bakiyesini içermektedir 1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler Cari Dönem Vadesiz Serbest Hesap Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Toplam TP 178,829 --178,829 YP 279,535 -777,380 1,056,915 Önceki Dönem TP 501,921 --501,921 YP 171,134 -358,211 529,345 1.2 TCMB kalemine ilişkin bilgiler 31 Aralık 2010 itibarıyla, Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar, TCMB’nin “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği”ne göre Türk parası yükümlülükleri için Türk Lirası cinsinden % 6 oranında, yabancı para yükümlülükleri için ABD Doları veya Avro döviz cinslerinden olmak üzere % 11 oranında TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. TCMB, yabancı para zorunlu karşılık tutarları üzerinden faiz ödemesi yapmamaktadır. Türk Parası zorunlu karşılık tutarları üzerinden yapılan faiz ödemeleri de 23 Eylül 2010 tarih ve 27708 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ” ile kaldırılmıştır. “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği”ne ilişkin 17 Aralık 2010 ve 24 Ocak 2011 tarihlerinde yapılan değişiklikler ile Türk Lirası yükümlülükler için zorunlu karşılık oranları mevduatların vade yapısına göre % 12 ile % 5 oranları arasında farklılaştırılarak belirlenmiş, ayrıca TCMB ve yurt içi bankalarla yapılanlar dışında kalan repo işlemlerinden sağlanan fonlar zorunlu karşılığa tabi hale gelmiştir. 2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin ilave bilgiler 2.1 Teminata verilen/bloke edilen alım-satım amaçlı finansal varlıklara ilişkin bilgiler Cari Dönem Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler Diğer Toplam TP ----- YP -17,445 -17,445 Önceki Dönem TP ----- YP -19,145 -19,145 Bilanço tarihleri itibarıyla teminat olarak verilen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, T.C. Merkez Bankası A.Ş. ve İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş.’ye bankalararası para piyasası, döviz piyasası ve diğer işlemler için verilen teminatlardan oluşmaktadır. 120 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2.2 Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı finansal varlıklar Cari Dönem TP -------- Devlet Tahvili Hazine Bonosu Diğer Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer Toplam Önceki Dönem YP -------- TP 3,701 -----3,701 YP 27,872 155,153 -56,391 -239,416 TP 920 54,204 -3,735 -58,859 YP -------- 2.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu Cari Dönem Vadeli İşlemler Swap İşlemleri Futures İşlemleri Opsiyonlar Diğer Toplam TP 540 49,225 -1,805 -51,570 Önceki Dönem YP 14,602 24,951 1,163 15,859 -56,575 3. Bankalara ilişkin bilgiler Cari Dönem Yurtiçi Yurtdışı Yurtdışı Merkez ve Şubeler Toplam TP 77,090 8 -77,098 YP 396 216,994 -217,390 Önceki Dönem TP 46 --46 YP 183,895 465,169 -649,064 3.1 Yurtdışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler AB Ülkeleri ABD, Kanada OECD Ülkeleri (*) Kıyı Bankacılığı Bölgeleri Diğer Toplam (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri Serbest Tutar Cari Dönem Önceki Dönem 137,876 396,345 53,407 59,576 25,688 8,949 -21 31 278 217,002 465,169 Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem ------------- DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 121 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 4. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler 4.1 Satılmaya hazır finansal varlıkların başlıca türleri Satılmaya hazır finansal varlıklar, borsada işlem görmeyen hisse senetleri, Devlet İç Borçlanma Senetleri, Türk Hazinesi tarafından ihraç edilen Eurobond’lar, Türk Hazinesi tarafından ihraç edilen döviz tahviller ile yabancı özel sektör borçlanma senetlerinden oluşmaktadır. 4.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır finansal varlıkların özellikleri ve defter değeri Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır finansal varlıklar devlet tahvili ve eurobond olup defter değerleri toplamı 463,859 TL (31 Aralık 2009: 493,769 TL) tutarındadır. 4.3 Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler Cari Dönem Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. Diğer Toplam TP -253,586 -253,586 Önceki Dönem YP -210,273 -210,273 TP -222,308 -222,308 YP -271,461 -271,461 4.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır finansal varlıklar Cari Dönem Devlet Tahvili Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer Toplam TP 22,208 -----22,208 Önceki Dönem YP -------- TP 328,649 -----328,649 YP -------- 4.5 Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler Borçlanma Senetleri Borsada İşlem Gören Borsada İşlem Görmeyen Hisse Senetleri Borsada İşlem Gören Borsada İşlem Görmeyen Değer Azalma Karşılığı (-) Toplam Cari Dönem 3,177,232 3,177,232 -3,907 -3,907 7,281 3,173,858 Önceki Dönem 2,170,214 2,170,214 -3,894 -3,894 3,967 2,170,141 122 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5. Kredilere ilişkin açıklamalar 5.1 Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler Nakdi ----34,115 34,115 Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler Banka Mensuplarına Verilen Krediler Toplam Cari Dönem Gayrinakdi ---39 16 55 Nakdi ----30,091 30,091 Önceki Dönem Gayrinakdi ---453 16 469 5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler Nakdi Krediler İhtisas Dışı Krediler İskonto ve İştira Senetleri İhracat Kredileri İthalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler Yurtdışı Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartları Kıymetli Maden Kredisi Diğer İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Toplam Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfa Alacaklar Planına Bağlananlar 16,091,995 25,991 87,457 -502,870 -1,049 -423,115 -208,302 716 4,851,934 25,275 1,015,689 -41,119 -8,960,460 -1,083,280 -17,175,275 25,991 Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfa Alacaklar Planına Bağlananlar 896,223 17,634 142 -87,486 -----205,742 14,579 38,299 -70 -564,484 3,055 88,251 984,474 17,634 5.3 Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar İhtisas Dışı Krediler İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar İhtisas Dışı Krediler İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Toplam Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfa Alacaklar Planına Bağlananlar 6,606,099 592 5,969,763 592 636,336 ---10,569,176 10,122,232 446,944 -17,175,275 25,399 25,399 --25,991 Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfa Alacaklar Planına Bağlananlar 270,438 3,328 234,054 3,328 36,384 ---714,036 662,169 51,867 -984,474 14,306 14,306 --17,634 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 123 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler Tüketici Kredileri-TP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Bireysel Kredi Kartları-TP Taksitli Taksitsiz Bireysel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredi Kartları-TP Taksitli Taksitsiz Personel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi)(*) Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) Toplam (*) Banka personelinin kullandığı kredili mevduat hesabı 1,068 TL tutarındadır (31 Aralık 2009: 1,204 TL). Kısa Vadeli 134,893 6,512 4,158 112,004 12,219 1,590 --1,590 -16 16 ---976,563 338,402 638,161 640 246 394 1,738 -10 1,728 -----------13,520 5,973 7,547 17 4 13 134,663 -1,263,640 Orta ve Uzun Vadeli 4,489,438 1,964,953 288,364 2,236,121 -299,267 288,362 1,503 9,402 -18,343 17,639 -704 -25,756 25,756 ----17,582 3,241 192 14,149 -----------190 190 ------4,850,576 Toplam 4,624,331 1,971,465 292,522 2,348,125 12,219 300,857 288,362 1,503 10,992 -18,359 17,655 -704 -1,002,319 364,158 638,161 640 246 394 19,320 3,241 202 15,877 -----------13,710 6,163 7,547 17 4 13 134,663 -6,114,216 124 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler Taksitli Ticari Krediler-TP İşyeri Kredileri Taşıt Kredileri İhtiyaç Kredileri Diğer Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli İşyeri Kredileri Taşıt Kredileri İhtiyaç Kredileri Diğer Taksitli Ticari Krediler-YP İşyeri Kredileri Taşıt Kredileri İhtiyaç Kredileri Diğer Kurumsal Kredi Kartları-TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) Toplam Kısa Vadeli 103,494 350 7,137 95,946 61 19,162 259 401 18,502 ------37,055 3,670 33,385 103 -103 172,723 -332,537 Orta ve Uzun Vadeli 1,352,086 142,219 160,555 944,225 105,087 373,424 25,659 35,983 297,875 13,907 625 ---625 144 144 ------1,726,279 Toplam 1,455,580 142,569 167,692 1,040,171 105,148 392,586 25,918 36,384 316,377 13,907 625 ---625 37,199 3,814 33,385 103 -103 172,723 -2,058,816 5.6 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı Kamu Özel Toplam Cari Dönem 481,855 17,721,519 18,203,374 Önceki Dönem 595,709 13,282,301 13,878,010 Cari Dönem 17,994,356 209,018 18,203,374 Önceki Dönem 13,676,942 201,068 13,878,010 5.7 Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı Yurtiçi Krediler Yurtdışı Krediler Toplam DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 125 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.8 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler Toplam Cari Dönem 153,390 -153,390 Önceki Dönem 31,486 -31,486 Cari Dönem 30,149 69,649 567,244 667,042 Önceki Dönem 50,914 123,380 413,219 587,513 5.9 Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar Özel Karşılıklar Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar Toplam 5.10 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) 5.10.1 Donuk alacaklardan Banka tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan kredi ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler Cari Dönem (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar Önceki Dönem (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar III. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar 834 IV. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar 1,169 V. Grup Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar 16,026 -834 1,666 -1,169 15,865 -16,026 13,760 -1,666 -15,865 -13,760 126 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.10.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler III. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar 153,612 480,911 -426,820 115,810 -----91,893 30,149 61,744 Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem İçinde İntikal (+) Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) Dönem İçinde Tahsilat (-) Aktiften Silinen (-) (*) Kurumsal ve Ticari Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartları Diğer Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karşılık (-) Bilançodaki Net Bakiyesi IV. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar 262,840 77,091 426,820 451,648 142,548 15 -15 --172,540 69,649 102,891 V. Grup Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar 463,703 58,674 451,648 -178,433 137,642 29,649 48,355 59,638 -657,950 567,244 90,706 (*) Banka Yönetim Kurulu’nda alınan karara istinaden 19 Ocak 2010 ve 30 Eylül 2010 tarihli satış sözleşmeleri ile en az iki yıldır takip hesaplarında yer alan ve tamamına karşılık ayrılmış olan toplam 129,610 TL tutarındaki bireysel, kurumsal, ticari kredi ve kredi kartları portföyü 11,164 TL bedeli ile Standart Varlık Yönetim A.Ş. ve LBT Varlık Yönetimi A.Ş.’ye satılmıştır. Buna ilaveten aktiften silinen tutar 8,047 TL’dir. 5.10.3 Özel karşılık hareketlerine ilişkin bilgiler Önceki Dönem Sonu Bakiyesi İlaveler (+) Önceki dönemden iptal (-) Aktiften Silinen (-) Dönem Sonu Bakiyesi Kurumsal ve Ticari Krediler 280,524 168,232 (64,331) (29,649) 354,776 Tüketici Kredileri 192,373 143,077 (67,010) (48,370) 220,070 Kredi Kartları 114,616 53,588 (16,370) (59,638) 92,196 Toplam 587,513 364,897 (147,711) (137,657) 667,042 31 Aralık 2010 itibarıyla değer düşüklüğüne uğradığı belirlenen kredilere ilişkin olarak Banka’nın elinde bulundurduğu teminatların riski aşmayan bölümünün gerçeğe uygun değeri 156,315 TL (31 Aralık 2009: 119,917 TL) tutarındadır. 5.10.4 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler III. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar Cari Dönem Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karşılık (-) Bilançodaki Net Bakiyesi Önceki Dönem Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karşılık (-) Bilançodaki Net Bakiyesi IV. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar V. Grup Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar ---- ---- 116 116 -- ---- ---- 112 112 -- DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 127 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.10.5 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarına ilişkin bilgiler Cari Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) Özel Karşılık Tutarı(-) Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) Bankalar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı(-) Bankalar (Net) Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı(-) Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) III. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar 61,744 91,893 30,149 61,744 ------- IV. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar 102,891 172,540 69,649 102,891 ------- V. Grup Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar 90,706 657,950 567,244 90,706 ------- Önceki Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) Özel Karşılık Tutarı(-) Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) Bankalar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı(-) Bankalar (Net) Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı(-) Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) 102,698 153,612 50,914 102,698 ------- 139,460 262,840 123,380 139,460 ------- 50,484 463,703 413,219 50,484 ------- 61-90 Gün Arası 32,995 90,328 Toplam 347,513 339,982 5.11 Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma analizi Krediler Cari Dönem Önceki Dönem 1-30 Gün Arası 232,661 164,843 31-60 Gün Arası 81,857 84,811 Yukarıdaki tabloda yer alan bakiyeler içinde sadece muaccel hale gelmiş tutarlara yer verilmiştir. 5.12 Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları Zarar niteliğindeki krediler için öncelikle Banka ve firma olarak anlaşma zemini aranmakta, bu yollar tükendikten sonra ve takipten sonuç alınamaması halinde, yasal mevzuat çerçevesinde yapılması gereken tüm işlemler yapılmaktadır. Bu işlemler firmaların rehin açığı belgesine veya aciz vesikasına bağlanmasına kadar sürmektedir. 5.13 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar Banka’nın alacağının, anılan belgelerin istihsali için maruz kalınacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olması halinde Yönetim Kurulu kararı ile aktiften terkin işlemi gerçekleştirilmektedir. 2010 yılında aktiften silinen tutar 8,047 TL’dir (31 Aralık 2009:209 TL). 128 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 6. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler 6.1 Repo işlemine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler 6.1.1 Repo işlemine konu olanlara ilişkin bilgiler Repo işlemine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar devlet tahvili olup, defter değeri 9,144 TL (31 Aralık 2009: 5,277 TL) tutarındadır. 6.1.2 Teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler Teminata verilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar devlet tahvili olup, defter değeri 201,009 TL (31 Aralık 2009: 181,579 TL) tutarındadır. 6.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler Devlet Tahvili Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Toplam Cari Dönem 720,347 --720,347 Önceki Dönem 653,454 --653,454 Cari Dönem 805,716 720,347 85,369 -805,716 Önceki Dönem 699,377 653,454 45,923 3,529 695,848 Cari Dönem 695,848 69,828 41,102 (1,062) -805,716 Önceki Dönem 660,613 41,295 -(3,736) 2,324 695,848 6.3 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler Borçlanma Senetleri Borsada İşlem Görenler Borsada İşlem Görmeyenler Değer Azalma Karşılığı (-) Toplam 6.4 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıliçindeki hareketleri Dönem Başındaki Değer Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları (*) Yıl İçindeki Alımlar Satış ve Geri Ödeme Yolu İle Elden Çıkarılanlar/İtfa Olanlar Değer Azalışı Karşılığı (-) Dönem Sonu Toplamı (*) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin reeskontlar “Parasal varlıklarda meydana gelen kur farkları” satırında gösterilmiştir. Banka, daha önce “satılmaya hazır finansal varlıklar” içinde takip ettiği 552,934 maliyet bedelli devlet iç borçlanma senetlerini elde tutma niyetindeki değişiklik sebebi ile 1 Ekim 2008 tarihinden geçerli olmak üzere “vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar” portföyüne sınıflamıştır. Bu menkullere ilişkin transfer tarihine kadar özkaynaklarda oluşan 39,455 TL tutarındaki negatif değerleme farkları, ilgili menkul kıymetlerin itfa tarihine kadar kar/zarar hesaplarına aktarılacak olup, bilanço tarihi itibarıyla özkaynaklarda kalan negatif değerleme farkı 18,407 TL’dir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 129 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 7. İştiraklere ilişkin bilgiler 7.1 İştiraklere ilişkin bilgiler Unvanı 1-Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. (*) 2-Gelişen Bilgi Teknolojileri A.Ş. (**) 3-Kredi Garanti Fonu A.Ş.(*) 1 2 3 Aktif Toplamı 40,927 433 138,091 Özkaynak 32,578 431 133,547 Adres (Şehir/ Ülke) İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Ankara/Türkiye Sabit Varlık Toplamı 1,303 -2,235 Faiz Gelirleri 1,655 490 4,510 Menkul Değer Gelirleri ---- Bankanın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı (%) 9.00 5.00 2.00 Banka Risk Grubu Pay Oranı (%) -5.00 -- Cari Dönem Önceki Dönem Kar/Zararı Kar/Zararı 9,905 6,640 356 747 5,437 3,528 Gerçeğe uygun Değer ---- (*) Finansal tablo bilgileri 30 Eylül 2010 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. (**) Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. 8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler 8.1 Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Unvanı Intertech Bilgi İşlem ve Pazarlama Ticaret A.Ş. Denizbank Kültür Sanat Yayıncılık Ticaret ve Sanayi A.Ş. Denizbank AG Eurodeniz International Banking Unit Ltd. Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. Deniz Türev Menkul Değerler A.Ş. Ekspres Yatırım Menkul Değerler A.Ş. CJSC Dexia Bank Deniz Finansal Kiralama A.Ş. Deniz Faktoring A.Ş. Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. Aktif Toplamı 5,901 1,311 4,506,887 1,096,713 59,998 9,289 44,681 359,733 1,836,438 919,137 178,862 Özkaynak 2,687 1,307 324,489 3,891 49,641 9,164 42,612 72,826 342,596 139,768 64,906 Sabit Varlık Toplamı 3,638 277 7,992 114 453 11 79 3,399 58 116 1,546 Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. Adres (Şehir/ Ülke) İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Viyana/Avusturya Lefkoşa/Kıbrıs İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Moskova/Rusya İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Faiz Gelirleri 241 -156,551 55,101 3,809 822 4,371 15,669 113,583 83,599 9,920 Menkul Değer Gelirleri --3,603 -375 34 2,224 2,061 --5,149 Bankanın Pay Oranı (%) 100 100 72 100 100 88 71 49 84 100 100 Cari Dönem Önceki Dönem Karı/(Zararı) Karı/(Zararı) 880 349 (12) 112 29,957 21,604 1,152 266 11,696 15,772 (36) 196 1,757 2,961 8,197 2,569 41,559 (44,521) 31,072 31,017 22,779 16,317 Diğer Ortakların Pay Oranı (%) --28 --12 29 51 16 --Gerçeğe uygun Değer ------------ 130 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 8.1.1 Bağlı ortaklıkların dönem içindeki hareketleri Dönem Başı Değeri Dönem İçi Hareketler: Alışlar (*) Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kar Satışlar ve Transferler Yeniden Değerleme Artışı, Enflasyon Düzeltme Farkı ve Kur Farkı Değer Azalma Karşılıkları Dönem Sonu Değeri Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) Cari Dönem 403,852 38,358 38,358 -----442,210 9,990 -- Önceki Dönem 402,453 1,399 50 1,349 ----403,852 9,990 -- Cari Dönem 162,217 13,819 26,106 201,199 -38,869 442,210 Önceki Dönem 123,859 13,819 26,106 201,199 -38,869 403,852 (*) Cari dönemde alış olarak gösterilen 38,358 TL Denizbank AG’ye ait sermaye artışı için ödenen tutardır. 8.1.2 Bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar Bankalar Sigorta Şirketleri Faktoring Şirketleri Leasing Şirketleri Finansman Şirketleri Diğer Bağlı Ortaklıklar Toplam 8.1.3 Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar Yoktur. 8.1.4 Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklıklar Yoktur. 8.1.5 Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar Yoktur. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 131 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (iş ortaklıkları) Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş. Ana Ortaklık Bankanın Payı Grubun Payı Dönen Varlık Duran Uzun Varlık Vadeli Borç Gelir Gider 33 33 8,473 7,012 2,371 (1,171) 3,390 Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş.’nin 23 Temmuz 2010 tarihinde toplanan Olağanüstü Genel Kurul’unda ödenmiş sermayesinin nakden 6,000 TL artırılmasına karar verilmiş olup, Ana ortaklık Banka’nın payına düşen 2,000 TL 2 Ağustos 2010 tarihinde ödenmiştir. 10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler 10.1 Finansal kiralamayla yapılan yatırımların kalan vadelerine göre gösterimi Yoktur. 10.2 Finansal kiralamayla yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler Yoktur. 10.3 Banka’nın taraf olduğu finansal kiralama sözleşmelerine ilişkin bilgiler Yoktur. 11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar Cari Dönem Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Toplam TP -187,578 -187,578 YP -10,942 -10,942 Önceki Dönem TP -168,555 -168,555 YP -14,477 -14,477 132 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler Cari Dönem Sonu: Dönem Başı Maliyet Değeri Girişler Kur Farkları Elden Çıkarılanlar Kapanış Maliyet Değeri Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) Elden Çıkarılanlar Kur Farkları Amortisman Bedeli Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) Kapanış Net Defter Değeri Gayrimenkul 49,800 44 -1,053 48,791 9,197 567 -985 9,615 39,176 Finansal Kiralama İle Edinilen MDV 160,250 18,945 --179,195 99,602 --16,840 116,442 62,753 Araçlar 1,063 362 (1) 500 924 991 488 (1) 72 574 350 Diğer MDV 218,722 99,005 (3) 9,157 308,567 88,579 6,418 (2) 48,918 131,077 177,490 Toplam 429,835 118,356 (4) 10,710 537,477 198,369 7,473 (3) 66,815 257,708 279,769 Önceki Dönem Sonu: Dönem Başı Maliyet Değeri Girişler Kur Farkları Elden Çıkarılanlar Kapanış Maliyet Değeri Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) Elden Çıkarılanlar Kur Farkları Amortisman Bedeli Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) Kapanış Net Defter Değeri 48,956 844 --49,800 8,207 --990 9,197 40,603 130,712 29,538 --160,250 80,125 --19,477 99,602 60,648 1,173 32 (1) 140 1,064 1,027 67 (1) 32 991 73 165,858 58,384 (2) 5,518 218,722 69,206 4,331 (1) 23,705 88,579 130,143 346,699 88,797 (3) 5,658 429,835 158,565 4,398 (2) 44,204 198,369 231,466 12.1 Münferit bir varlık için cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş değer azalışının tutarı mali tabloların bütünü açısından önem teşkil etmekteyse 12.1.1 Değer azalışının kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve şartları Önceki yıllarda emlak piyasasında görülen dalgalanmalar nedeniyle gayrimenkullerin değerinde değer düşüklüğü meydana gelmiştir. 12.1.2 Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen değer azalışının tutarı Banka maddi duran varlıklar arasında yer alan üç adet binası için önceki yıllarda 4,402 TL tutarında değer azalışı kaydetmiştir. 12.2 Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları mali tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birlikte toplamı mali tabloların bütünü açısından önemli olan değer düşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değer azalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlar Yoktur. 13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 13.1 Faydalı ömür ve kullanılan amortisman oranları Varlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime ve varlıktan beklenen ekonomik faydayı elde etmek için gerekli olan bakım masrafları gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranı ilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir. Faydalı ömrün tespiti TMS 38 “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” Standardı esasları doğrultusunda gerçekleştirilmiştir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 133 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 13.2 Kullanılan amortisman yöntemleri Banka kayıtlarında bulunan maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2003 tarihinden önce ve 31 Aralık 2006 tarihinden sonra alınanlar için doğrusal amortisman yöntemine göre, bu tarihler arasında alınanlar ise azalan bakiyeler metoduna göre itfa edilmektedir. 13.3 Dönem başı ve dönem sonu arasında aşağıda belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu Cari Dönem Sonu: Dönem Başı Maliyet Değeri Girişler Kur Farkları Kapanış Maliyet Değeri Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) Kur Farkları Amortisman Bedeli Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) Kapanış Net Defter Değeri Gayrimaddi Haklar 81,389 20,618 -102,007 52,954 -14,560 67,514 34,493 Diğer 2,650 --2,650 2,650 --2,650 -- Toplam 84,039 20,618 -104,657 55,604 -14,560 70,164 34,493 Önceki Dönem Sonu: Dönem Başı Maliyet Değeri Girişler Kur Farkları Kapanış Maliyet Değeri Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) Kur Farkları Amortisman Bedeli Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) Kapanış Net Defter Değeri 59,572 21,849 (32) 81,389 43,015 (23) 9,962 52,954 28,435 2,650 --2,650 2,612 -38 2,650 -- 62,222 21,849 (32) 84,039 45,627 (23) 10,000 55,604 28,435 13.4 Mali tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı ve kalan amortisman süresi Yoktur. 13.5 Varsa devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar için aşağıdaki tabloda yer alan hususlara ilişkin bilgiler Yoktur. 13.6 Devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değer ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar ilk kayıt tarihinden sonraki değerlemelerinin hangi yönteme göre yapıldığı Yoktur. 13.7 Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeri Yoktur. 13.8 Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarı Yoktur. 13.9 Yeniden değerleme yapılan maddi olmayan duran varlıklar için varlık türü bazında aşağıdaki açıklamalar Yoktur. 134 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 13.10 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarı Yoktur. 13.11 Mali tabloları konsolide edilen ortaklıklardan dolayı ortaya çıkan, ortaklık bazında, pozitif veya negatif konsolidasyon şerefiyesi Yoktur. 14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar Yoktur. 15. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler 15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi aktifi İlgili düzenlemeler kapsamında ertelenmiş vergi bilanço tarihi itibarıyla indirilebilir ve vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden hesaplanmış ve bilançoda net değeri ile gösterilmiştir. Aşağıdaki tablo ertelenmiş verginin kaynakları itibarıyla dağılımını özetlemektedir: Cari Dönem Önceki Dönem 37,853 -7,899 15,681 13,713 75,146 37,107 6,551 4,876 19,172 9,173 76,879 (4,280) (30,552) (34,832) 40,314 (5,043) -(5,043) 71,836 Ertelenmiş Vergi Varlığı: Muhtelif Karşılıklar Türev İşlemler Değerleme Farkları Çalışan Hakları Karşılığı Finansal Varlıklar Değerleme Farkları Diğer Ertelenmiş Vergi Borcu: Maddi Duran Varlıklar Değerleme Farkları Türev İşlemler Değerleme Farkları Net Ertelenmiş Vergi Varlığı 15.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalar Yoktur. 15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri Yoktur. 16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar Banka’nın cari dönemde satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. 17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler 17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgiler Peşin ödenen giderlerin toplamı 30,584 TL (31 Aralık 2009: 13,424 TL) tutarındadır. 17.2 Bilançonun diğer aktifler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 135 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler Cari dönem Tasarruf Mevduatı Döviz Tevdiat Hesabı Yurt içinde Yer. K. Yurtdışında Yer.K Resmi Kur. Mevduatı Tic. Kur. Mevduatı Diğ. Kur. Mevduatı Kıymetli Maden DH Bankalar Mevduatı TC Merkez B. Yurtiçi Bankalar Yurtdışı Bankalar Katılım Bankaları Diğer Toplam Vadesiz 626,944 1,213,053 1,140,618 72,435 139,037 882,682 25,394 29,959 139,014 -5,165 25,630 108,219 -3,056,083 7 Gün İhbarlı ---------------- 1Aya Kadar 1,044,058 1,142,795 1,080,137 62,658 1,717 810,810 30,521 -207,672 -50,903 156,769 --3,237,573 1-3 Ay 4,655,165 2,368,268 2,261,574 106,694 12,355 1,427,822 122,972 -37,104 -991 36,113 --8,623,686 3-6 Ay 109,459 150,555 146,758 3,797 20,374 126,565 739 -29,640 -2,019 27,621 --437,332 6 Ay-1 Yıl 23,201 44,999 42,368 2,631 34 641 46 -108,415 --108,415 --177,336 1 Yıl ve Üstü 9,937 56,995 53,004 3,991 441 193,105 923 -1 -1 ---261,402 Birikimli Mevduat Toplam -- 6,468,764 -- 4,976,665 -- 4,724,459 -252,206 -173,958 -- 3,441,625 -180,595 -29,959 -521,846 ---59,079 -354,548 -108,219 ---- 15,793,412 Vadesiz 461,618 932,452 864,497 67,955 107,555 600,706 20,185 11,542 51,667 -1,620 17,501 32,546 -2,185,725 7 Gün İhbarlı ---------------- 1Aya Kadar 597,493 853,546 834,599 18,947 1,051 620,796 25,892 -217,739 -145,194 72,545 --2,316,517 1-3 Ay 3,643,366 2,384,114 2,300,770 83,344 3,010 575,002 31,098 -126,750 -31,176 95,574 --6,763,340 3-6 Ay 16,992 64,285 61,352 2,933 22 7,013 59 -77,294 -2,032 75,262 --165,665 6 Ay-1 Yıl 10,309 75,046 70,652 4,394 20 19,420 104 -------104,899 1 Yıl ve Üstü 21,382 78,592 51,799 26,793 80 206 50 -------100,310 Birikimli Mevduat Toplam -- 4,751,160 -- 4,388,035 -- 4,183,669 -204,366 -111,738 -- 1,823,143 -77,388 -11,542 -473,450 ---180,022 -260,882 -32,546 ---- 11,636,456 Önceki dönem Tasarruf Mevduatı Döviz Tevdiat Hesabı Yurt içinde Yer. K. Yurtdışında Yer.K Resmi Kur. Mevduatı Tic. Kur. Mevduatı Diğ. Kur. Mevduatı Kıymetli Maden DH Bankalar Mevduatı TC Merkez B. Yurtiçi Bankalar Yurtdışı Bankalar Katılım Bankaları Diğer Toplam 136 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 1.1 Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler Tasarruf Mevduatı Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar Kıyı Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar Toplam Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan Cari Dönem Önceki Dönem 2,593,363 2,129,250 669,408 684,314 --- Mevduat Sigortası Limitini Aşan Cari Dönem Önceki Dönem 3,839,039 2,592,972 2,177,628 2,019,115 --- -- -- -- -- -3,262,771 -2,813,564 -6,016,667 -4,612,087 1.2 Banka’nın merkezi yurtdışında bulunmadığından Türkiye’de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir. 1.3 Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatı Yurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar Hakim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 26/9/2004 Tarihli ve 5237 sayılı TCK’nın 282’ci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat Toplam CariDönem 77,142 Önceki Dönem 70,863 -- -- 12,916 12,803 -- -- -90,058 -83,666 2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler 2.1 Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu Cari Dönem Vadeli İşlemler Swap İşlemleri Futures İşlemleri Opsiyonlar Diğer Toplam TP 4,017 52,879 -1,671 -58,567 YP 16,923 41,784 2,072 55,554 -116,333 Önceki Dönem TP -48,222 -632 -48,854 YP 13,566 62,128 53 17,033 -92,780 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 137 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 3. Alınan kredilere ilişkin bilgiler Cari Dönem T.C. Merkez Bankası Kredileri Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan Toplam TP -49,262 374,751 424,013 YP -60,877 5,351,430 5,412,307 Önceki Dönem TP -50,148 141,438 191,586 YP -45,006 4,246,791 4,291,797 Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 28 Haziran 2005 tarih ve 2005/33 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde, 30 Haziran 2005 tarihinde yurt dışından üç yıl anapara ödemesiz, 7 yıl vadeli, üç ayda bir sabit faiz ödemeli 80 milyon ABD Doları tutarında seküritizasyon kredisi temin etmiş olup, 31 Aralık 2010 itibarıyla kalan kredi borcu 25 milyon ABD Doları’dır. Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 25 Haziran 2007 tarih ve 2007/27 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde, 28 Haziran 2007 tarihinde yurt dışından üç yıl anapara ödemesiz, 8 yıl vadeli, üç ayda bir değişken faiz ödemeli 350 milyon ABD Doları seküritizasyon kredisi temin etmiş olup, 31 Aralık 2010 itibarıyla kalan kredi borcu 297.5 milyon ABD Doları’dır. 3.1 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi Cari Dönem Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam TP 249,701 174,312 424,013 YP 1,604,964 3,807,343 5,412,307 Önceki Dönem TP 50,148 141,438 191,586 YP 174,398 4,117,399 4,291,797 3.2 Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka’nın yükümlülüklerinin %57’si (31 Aralık 2009: %55) mevduat, %24’ü (31 Aralık 2009: %25) alınan krediler ve sermaye benzeri kredilerden oluşmaktadır. 4. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşıyorsa, bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır. 5. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ile sözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında bankaya nemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalar Finansal kiralama sözleşmelerinin vadeleri çoğunlukla 4 yıldır. Yapılan kira sözleşmelerinde, faiz oranı ve Banka’nın nakit akışı gözönüne alınan kriterlerdir. Kiralama sözleşmelerinde Banka’ya önemli yükümlülükler getiren hükümler bulunmamaktadır. 5.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama Cari dönemde yapılan sözleşme değişikliği bulunmamaktadır. 5.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Cari Dönem 1 Yıldan Az 1-4 Yıl Arası 4 Yıldan Fazla Toplam Brüt 4,963 22,508 -27,471 Net 4,786 20,667 -25,453 Önceki Dönem Brüt 33,075 12,689 -45,764 Net 28,490 11,635 -40,125 138 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka, şubeleri ve binek otoları için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır. Kira ödemeleri büyük çoğunlukla aylık olarak yapılmakta; yıllık peşin ödenen kiralar ise aylık olarak giderleştirilmekte ve henüz giderleştirilmemiş kısımlar “diğer aktifler” hesabında peşin ödenmiş giderlerde muhasebeleştirilmektedir. 5.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalar Cari dönemde gerçekleşen satış ve geri kiralama işlemi bulunmamaktadır. 6. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler Cari Dönem Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Toplam TP -170,545 -170,545 YP -10,035 -10,035 Önceki Dönem TP -173,150 -173,150 YP -9,636 -9,636 7. Karşılıklara ilişkin açıklamalar 7.1 Genel karşılıklara ilişkin bilgiler I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar Diğer Toplam Cari Dönem 142,727 20,042 20,305 -183,074 Önceki Dönem 103,999 17,582 13,888 -135,469 7.2 Çalışan haklarına ilişkin karşılıklar Banka çalışan hakları karşılığını 19 Sayılı Türkiye Muhasebe Standardı’nda belirtilen aktüeryal değerleme yöntemini kullanarak finansal tablolarına yansıtmıştır. Banka 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla 22,830 TL (31 Aralık 2009: 10,434 TL) kıdem tazminatı ve 16,663 TL (31 Aralık 2009: 13,945 TL) izin yükümlülüğünü finansal tablolarında “Çalışan Hakları Karşılığı” kalemi içinde göstermiştir. İskonto Oranı Faiz oranı Tahmini maaş/kıdem tazminatı tavanı artış oranı Cari Dönem %4.66 %10.00 %5.1 Önceki Dönem %5.92 %11.00 %4.8 Cari Dönem 6,763 Önceki Dönem 15,698 7.3 Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıkları Dövize Endeksli Krediler Kur Farkı Karşılıkları Dövize endeksli kredilere ait kur farkları aktifte yer alan “Krediler ve alacaklar” ile netleştirilmektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 139 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 7.4 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler 7.4.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar Cari Dönem 185,682 Önceki Dönem 156,115 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar kredi portföyüne ilişkin muhtemel riskler için ayrılmıştır. 7.4.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10’unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgiler Diğer karşılıkların 33,439 TL’si (31 Aralık 2009: 36,589 TL) tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredilerin özel karşılıkları, 3,583 TL’si Banka aleyhine açılan davalar için ayrılan karşılıklar (31 Aralık 2009: 3,583 TL) ve 4,521 TL’si (31 Aralık 2009: 28,243 TL) diğer karşılık tutarlarından oluşmaktadır. 8. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar 8.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler 8.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgiler Banka’nın 31 Aralık 2010 itibarıyla kurumlar vergisi karşılığı 103,629 TL (31 Aralık 2009: 215,520 TL) olup, 96,862 TL tutarında (31 Aralık 2009: 186,981 TL) peşin ödenmiş vergi ile netleştirilmiştir. Banka’nın 31 Aralık 2009 itibarıyla toplam vergi ve primlere ilişkin borcu 50,866 TL’dir (31 Aralık 2009: 65,560 TL). 8.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler Ödenecek Kurumlar Vergisi Menkul Sermaye İradı Vergisi Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi BSMV Kambiyo Muameleleri Vergisi Ödenecek Katma Değer Vergisi Diğer Toplam Cari Dönem 6,767 13,220 930 14,934 -683 7,169 43,703 Önceki Dönem 28,522 9,380 727 13,713 -515 6,743 59,600 Cari Dönem 3,122 3,390 ----217 434 -7,163 Önceki Dönem 2,599 2,818 ----181 362 -5,960 8.1.3 Primlere ilişkin bilgiler Sosyal Sigorta Primleri-Personel Sosyal Sigorta Primleri-İşveren Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren İşsizlik Sigortası-Personel İşsizlik Sigortası–İşveren Diğer Toplam 140 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 8.2 Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin bilgiler Banka’nın ertelenmiş vergi aktifinden netleştirildikten sonra kalan ertelenmiş vergi pasifi bulunmamaktadır. Ertelenmiş vergi detayı bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar bölümünün 15 no’lu dipnotunda verilmiştir. 9. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgiler Yoktur. 10. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler Banka, 28 Aralık 2006 tarihinde Dexia Bank Belgium SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 90 milyon Avro tutarında, sermaye benzeri kredi kullanmıştır. Banka, 28 Haziran 2007 tarihinde Dexia Bank Belgium SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 50 milyon ABD Doları tutarında sermaye benzeri kredi kullanmıştır. Banka, 27 Eylül 2007 tarihinde Dexia Bank Belgium SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 130 milyon ABD Doları tutarında sermaye benzeri kredi kullanmıştır. Banka, 27 Şubat 2008 tarihinde Dexia Credit Local’den 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 200 milyon ABD Doları tutarında sermaye benzeri kredi kullanmıştır. Cari Dönem Yurtiçi Bankalardan Yurtiçi Diğer Kuruluşlardan Yurtdışı Bankalardan Yurtdışı Diğer Kuruluşlardan Toplam TP ------ Önceki Dönem YP --770,144 -770,144 TP ------ YP --758,907 -758,907 11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler 11.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi Hisse Senedi Karşılığı İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı Cari Dönem 716,100 -- Önceki Dönem 716,100 -- Yukarıda Banka’nın ödenmiş sermayesi nominal olarak gösterilmiştir. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla ödenmiş sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan 189,164 TL (31 Aralık 2009: 189,164 TL) “diğer sermaye yedekleri” hesabında bulunmaktadır. 11.2 Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır. 11.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler Yoktur. 11.4 Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler Yoktur. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 141 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 11.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar Sermaye’nin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır. 11.6 Banka’nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri Banka bilançosu, faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmekte olup, bu durum Banka’nın gelirlerinin düzenli olarak artan bir eğilim içinde gelişmesine katkıda bulunmaktadır. 11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler Banka’nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır. 11.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları Cari Dönem 50,368,526 -98,411 --50,369 Hisse Senedi Sayısı (*) İmtiyazlı Hisse Senedi Hisse Senedi İhraç Primi (**) Hisse Senedi İptal Karı Diğer Sermaye Araçları Toplam Hisse Senedi İhracı (*) Önceki Dönem 50,368,526 -98,411 --50,369 * Banka’nın 27 Eylül 2004 tarihinde yaptığı sermaye artırımına ilişkindir. Sözkonusu dönemde, banka sermayesi 202,000 TL’den 290,000 TL’ye yükseltilmiştir. Artırılan 88,000 TL’nin 50,369 TL tutarındaki kısmı halka arz yolu ile nakden sağlanmıştır. ** İlgili dönemde nominal değeri “bin” Türk Lirası olan hisse senetlerinin adedi “ikibinsekizyüzyetmişbeş” Türk Lirası değerle satılmış ve 94,440 TL hisse senedi ihraç primi elde edilmiştir. Aralık 2004 tarihine kadar olan enflasyon değerleme farkı 3,911 TL olup yönetmelik gereği ilgili hesabın üzerinde izlenmektedir. 28 Ağustos 2008 tarihinde gerçekleştirilen 400,000 TL’lik sermaye artışından 60 TL hisse senedi ihraç primi alınmıştır. 11.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler Cari Dönem İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol edilen Ortaklıklardan Değerleme Farkı Kur Farkı Toplam Önceki Dönem TP YP TP YP -108,497 -108,497 -29,547 -29,547 -72,628 -72,628 -21,402 -21,402 11.10 Riskten korunma fonlarına ilişkin bilgiler 11.10.1 Nakit akış riskinden korunma kalemlerine ilişkin bilgiler Banka nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçları için koruma sağlamaktadır. Sözkonusu riskten korunma işlemlerine ilişkin, etkin olarak nitelendirilen 109,936 TL (31 Aralık 2009: 117,905 TL) tutarındaki zarar özkaynaklar altında “riskten korunma fonları” içerisinde gösterilmiştir. 142 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama 1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı Banka’nın tüm bilanço dışı kredi taahhütleri gayri kabili rücu niteliğinde olup, 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla gayrinakdi kredi riski 7,474,173 TL (31 Aralık 2009: 5,041,871 TL), kredi kartlarına verilen harcama limit taahhüdü 2,981,108 TL (31 Aralık 2009: 3,465,961 TL) ve çek yaprakları için ödeme taahhüdü 791,430 TL (31 Aralık 2009: 583,772 TL) tutarındadır. Bu kalemlere ait detay nazım hesaplarda takip edilmektedir. 1.2 Nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı 1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler Banka’nın 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla toplam 5,411,467 TL tutarında teminat mektupları, 176,448 TL tutarında aval ve kabulleri ve 1,611,422 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 274,836 TL tutarında diğer garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Banka’nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla toplam 3,716,643 TL tutarında teminat mektupları, 119,805 TL tutarında aval ve kabulleri ve 903,958 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 301,465 TL tutarında diğer garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. 1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler Geçici teminat mektupları Kesin teminat mektupları Avans teminat mektupları Gümrüklere verilen teminat mektupları Diğer teminat mektupları Toplam Cari Dönem 612,462 3,711,404 774,393 256,863 56,345 5,411,467 Önceki Dönem 318,397 2,770,397 425,020 171,218 31,611 3,716,643 Cari Dönem 330,613 155,126 175,487 7,143,560 7,474,173 Önceki Dönem 331,883 146,642 185,241 4,709,988 5,041,871 2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli Diğer Gayrinakdi Krediler Toplam DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 143 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi Tarım Çiftçilik ve Hayvancılık Ormancılık Balıkçılık Sanayi Madencilik ve Taşocak. İmalat Sanayi Elektrik, Gaz, Su İnşaat Hizmetler Toptan ve Per. Tic. Otel ve Lokanta Hiz. Ulaştırma Ve Haberleşme Mali Kuruluşlar Gayrimenkul ve Kira Hiz. Serbest Meslek Hiz. Eğitim Hizmetleri Sağlık ve Sosyal Hiz. Diğer Toplam TP 53,358 52,794 334 230 430,915 91,970 268,896 70,049 1,013,639 1,143,319 684,362 81,268 171,215 98,096 10,151 -7,403 90,824 303,805 2,945,036 % 1.81 1.79 0.01 0.01 14.63 3.12 9.13 2.38 34.42 38.82 23.24 2.76 5.81 3.33 0.34 0.00 0.25 3.08 10.32 100.00 Cari Dönem YP 39,684 39,658 26 -1,691,668 451,607 1,054,624 185,437 1,289,462 1,170,068 445,753 198,675 255,713 259,800 1,648 -1,660 6,819 338,255 4,529,137 % 0.88 0.88 0.00 0.00 37.35 9.97 23.29 4.09 28.47 25.83 9.84 4.39 5.65 5.74 0.04 0.00 0.04 0.15 7.47 100.00 TP 30,003 29,487 376 140 351,365 58,146 262,525 30,694 656,508 798,095 485,895 53,065 92,745 91,203 10,030 -3,348 61,809 151,912 1,987,883 Önceki Dönem % YP 1.51 18,351 1.48 18,351 0.02 -0.01 -17.68 1,016,069 2.93 268,714 13.21 639,644 1.54 107,711 33.03 989,404 40.15 845,110 24.44 356,479 2.67 144,038 4.67 253,682 4.59 78,610 0.50 2,280 0.00 -0.17 2,969 3.11 7,052 7.64 185,054 100.00 3,053,988 % 0.60 0.60 0.00 0.00 33.27 8.80 20.94 3.53 32.40 27.67 11.67 4.72 8.31 2.57 0.07 0.00 0.10 0.23 6.06 100.00 4. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler I. Grup Teminat Mektupları Aval ve Kabul Kredileri Akreditifler Cirolar Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garanti ve Kefaletler Gayrinakdi Krediler TP 2,911,087 -3,153 ----2,914,240 YP 2,458,715 176,448 1,608,125 ---274,391 4,517,679 II. Grup TP 30,796 ------30,796 YP 10,869 -144 ---445 11,458 144 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar Cari Dönem Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar A. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler Döviz İle İlgili Türev İşlemler (I) Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri Para Alım Opsiyonları Para Satım Opsiyonları Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Faiz İle İlgili Türev İşlemler (II) Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III) B. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) Türev İşlemler Toplamı (A+B) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam 21,543 96,081 839,529 1,330,881 163,909 2,451,943 -21,543 -96,081 -839,529 -1,330,881 -163,909 -2,451,943 -- -- -- -- -- -- 6,232,609 514,895 513,704 1,992,083 1,944,416 633,906 633,605 -----------80,271 6,312,880 6,334,423 6,803,235 1,310,443 1,308,383 1,712,937 1,671,079 388,168 385,224 27,001 -33,226 14,148 14,148 4,930 -----36,307 6,872,768 6,968,849 6,467,604 367,836 367,597 737,801 745,569 2,121,076 2,121,589 6,136 -338,892 169,446 169,446 ------7,154 6,813,650 7,653,179 332,448 --161,824 150,307 10,154 10,163 --1,906,102 884,609 884,609 68,442 68,442 -----2,238,550 3,569,431 264,422 --132,211 132,211 ----1,069,764 534,882 534,882 -------1,334,186 1,498,095 20,100,318 2,193,174 2,189,684 4,736,856 4,643,582 3,153,304 3,150,581 33,137 -3,347,984 1,603,085 1,603,085 73,372 68,442 ----123,732 23,572,034 26,023,977 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 145 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) Önceki Dönem Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar A. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler Döviz İle İlgili Türev İşlemler (I) Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri Para Alım Opsiyonları Para Satım Opsiyonları Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Faiz İle İlgili Türev İşlemler (II) Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III) B. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) Türev İşlemler Toplamı (A+B) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam -- -- 66,719 2,253,668 161,056 2,481,443 --- --- -66,719 -2,253,668 -161,056 -2,481,443 -- -- -- -- -- -- 8,851,624 799,739 799,088 2,420,736 2,441,735 1,192,802 1,197,524 -----------63,145 8,914,769 1,302,174 172,288 172,708 222,261 231,354 225,151 224,998 36,229 17,185 34,370 ------17,185 17,185 18,060 1,354,604 783,663 98,642 99,404 85,703 91,304 204,059 204,551 --27,516 13,758 13,758 -------811,179 413,824 3,921 3,898 207,248 198,757 ----1,973,354 943,207 943,207 43,470 43,470 -----2,387,178 230,534 --115,267 115,267 ----1,179,996 589,998 589,998 -------1,410,530 11,581,819 1,074,590 1,075,098 3,051,215 3,078,417 1,622,012 1,627,073 36,229 17,185 3,215,236 1,546,963 1,546,963 43,470 43,470 --17,185 17,185 81,205 14,878,260 8,914,769 1,354,604 877,898 4,640,846 1,571,586 17,359,703 6. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar Yoktur. 7. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar Banka başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri vermektedir. 146 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Faiz gelirleri 1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler Cari Dönem Kısa Vadeli Kredilerden Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler Kaynak Kul.Destekleme Fonundan Alınan Primler Toplam TP 758,555 956,110 53,890 -1,768,555 Önceki Dönem YP 32,725 167,010 --199,735 TP 842,776 957,926 31,014 -1,831,716 YP 52,526 176,587 --229,113 Kredilerden alınan faiz gelirleri nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir. 1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler Cari Dönem T.C. Merkez Bankasından Yurtiçi Bankalardan Yurtdışı Bankalardan Yurtdışı Merkez ve Şubelerden Toplam TP -2,664 1 -2,665 Önceki Dönem YP -141 1,522 -1,663 TP 10 7,556 368 -7,934 YP -148 3,991 -4,139 TP 19,530 YP 1,590 TP 18,109 YP 3,861 -250,735 136,414 406,679 -20,148 6,414 28,152 -260,841 104,469 383,419 -19,253 1,898 25,012 1.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler Cari Dönem Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Toplam Önceki Dönem 1.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler Cari Dönem 6,373 Önceki Dönem 793 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 147 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2. Faiz giderleri 2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler Cari Dönem TP 26,513 527 4,910 21,076 --26,513 Bankalara T.C. Merkez Bankasına Yurtiçi Bankalara Yurtdışı Bankalara Yurtdışı Merkez ve Şubelere Diğer Kuruluşlara Toplam Önceki Dönem YP 91,511 -1,523 92,317 --93,840 TP 24,401 41 11,427 12,933 --24,401 YP 152,798 -1,967 150,831 --152,798 Kullanılan kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir. 2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler Cari Dönem 8,817 İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler Önceki Dönem 8,594 2.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler Yoktur. 2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi Hesap Adı Türk Parası Bankalararası Mevduat Tasarruf Mevduatı Resmi Mevduat Ticari Mevduat Diğer Mevduat 7 Gün İhbarlı Mevduat Toplam Yabancı Para Dth Bankalararası Mevduat 7 Gün İhbarlı Mevduat Kıymetli Maden Depo Toplam Genel Toplam Vadeli Mevduat 6 Aya 1 Yıla Kadar Kadar Vadesiz Mevduat 1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 147 609 0 611 15 -1,382 6,560 79,793 661 57,137 4,365 -148,516 364,329 1,761 78,699 7,170 -451,959 4,600 629 4,307 149 -9,685 286 136 --422 1,804 26,622 2,311 --28,933 177,449 75,056 ---75,056 527,015 3,818 ---3,818 13,503 1 yıldan Uzun Birikimli Mevduat Toplam 1,253 2 809 4 -2,068 2,124 22 2,860 7 -5,013 -------- 6,707 452,708 3,075 144,423 11,710 -618,623 1,321 ---1,321 3,389 1,992 ---1,992 7,005 ------- 109,095 2,447 --111,542 730,165 148 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Diğer (bağlı ortaklıklar ve iştiraklerden) Toplam Cari Dönem 13 --168 181 Önceki Dönem 677 --1,879 2,556 Cari Dönem 18,939,464 49,667 1,076,320 17,813,477 19,113,843 16,784 1,393,020 17,704,039 (174,379) Önceki Dönem 17,468,605 154,933 713,314 16,600,358 17,563,716 20,851 1,395,197 16,147,668 (95,111) 4. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar Kar Sermaye Piyasası İşlemleri Karı Türev Finansal İşlemlerden Kar Kambiyo İşlemlerinden Kar Zarar (-) Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı Türev Finansal İşlemlerden Zarar Kambiyo İşlemlerinden Zarar Net Ticari Kar/Zarar Türev finansal işlemlere ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan net zarar tutarı 29,534 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 17,389 TL)’dir. 5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler Geçmiş yıla ait serbest kalan karşılıklar Dosya masraf karşılıkları Haberleşme gelirleri Çek karnesi bedeli Diğer Toplam Cari Dönem 193,841 78,002 8,331 3,485 34,301 317,960 Önceki Dönem 103,941 72,706 7,791 3,970 20,546 208,954 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 149 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 6. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıkları Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar III.Grup Kredi ve Alacaklardan IV.Grup Kredi ve Alacaklardan V.Grup Kredi ve Alacaklardan Tahsili Şüpheli Ücret Komisyon ve Diğer Alacaklar Genel Karşılık Giderleri Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve V.K.E.T. Men. Değ. Değ.Düşüş Giderleri İştirakler Bağlı Ortaklıklar Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Diğer Toplam Cari Dönem 364,897 --364,897 Önceki Dönem 376,702 --376,702 47,605 29,567 10,116 73 10,043 -----18,071 470,256 26,258 82,791 4,766 210 4,556 2,324 ---2,324 47,782 540,623 Cari Dönem 460,263 12,396 --66,815 -14,560 --762 -318,153 70,175 10,557 53,641 183,780 1,886 84,811 959,646 Önceki Dönem 392,262 2,113 --44,203 -10,005 --676 -264,817 60,928 8,471 31,720 163,698 1,202 101,053 816,331 7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler Personel Giderleri Kıdem Tazminatı Karşılığı Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar Değer Düşüş Gideri Diğer İşletme Giderleri Faaliyet Kiralama Giderleri Bakım ve Onarım Giderleri Reklam ve İlan Giderleri Diğer Giderler (*) Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar Diğer Toplam (*) Diğer işletme giderleri içinde yer alan diğer giderler 37,097 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 31,863 TL) tutarında haberleşme, 22,446 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 21,038 TL) tutarında bilgi işlem bakım onarım ve program kiraları, 11,515 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 11,998 TL) tutarında kırtasiye, 12,672 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 11,459 TL) tutarında ısıtma ve aydınlatma, 32,563 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 42,412 TL) tutarında kredi kartı hizmet bedeli, 10,787 (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 9,145 TL) tutarında taşıt aracı giderleri ve 56,700 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 35,783 TL) diğer giderleri içermektedir. 150 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklama 8.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri 31 Aralık 2010 dönemine ait cari vergi gideri 103,629 TL (31 Aralık 2009: 215,520 TL); ertelenmiş vergi gideri 21,981 TL tutarındadır (31 Aralık 2009: 82,064 TL ertelenmiş vergi geliri). 8.2 Geçici farkların oluşmasından veya kapanmasından kaynaklanan ertelenmiş vergi geliri/gideri Geçici Farkların Oluşmasından/Kapanmasından Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri İndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (+) İndirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından (-) Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (-) Vergilendirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından (+) Toplam Cari Dönem 25,042 (10,964) (38,109) 2,050 (21,981) Önceki Dönem 80,539 (1,961) (2,050) 5,536 82,064 8.3 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla gelir tablosuna yansıtılan ertelenmiş vergi geliri/gideri Kaynakları İtibarıyla Gelir Tablosuna Yansıtılan Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri İndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (-)/Kapanmasından (+) Mali Zararların Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) Vergi İndirim ve İstisnalarının Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) Toplam Cari Dönem 14,078 (36,059) --(21,981) Önceki Dönem 78,578 3,486 --82,064 Cari Dönem 583,151 (125,610) 457,541 Önceki Dönem 665,225 (133,456) 531,769 9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin bilgiler Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar Sürdürülen faaliyetler vergi karşılığı Sürdürülen faaliyetler net dönem kar/zararı 10. Net dönem kar ve zararına ilişkin açıklamalar 10.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması bankanın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı Banka’nın cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleri ile diğer bankacılık hizmet gelirleridir. Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir. 10.2 Banka tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kar/zarara önemli bir etkisi bulunmamaktadır. 10.3 Banka’nın konsolide olmayan finansal tablolarında azınlık hakkı bulunmadığı için azınlık haklarına ait kar/zarar bulunmamaktadır. 10.4 Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulanacağı beklenen muhasebe tahminlerinde yapılan herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 151 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 11. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluşturan alt hesaplara ilişkin bilgi Diğer Alınan Ücret ve Komisyonlar Kredi kartı takas ve diğer komisyonları Üye işyeri/POS komisyonları Aracılık hizmetlerinden Hesap yönetim ücretleri Sigorta hizmetleri Havale komisyonları Ekspertiz ücretleri Diğer Toplam Cari Dönem 88,992 78,091 31,234 25,901 22,560 13,877 9,278 64,594 334,527 Önceki Dönem 70,503 106,684 24,279 27,206 18,837 14,039 5,653 28,513 295,714 Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Kredi kartı/POS komisyonları EFT için verilen ücret ve komisyonlar Diğer Toplam Cari Dönem 78,164 2,420 21,326 101,910 Önceki Dönem 76,458 2,137 11,278 89,873 152 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerlemesinden kaynaklanan değişimler Banka’nın 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlıkların değerlemesinden kaynaklanan artışlar net 44,014 TL tutarında olup bilançoda “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabına yansıtılmıştır (31 Aralık 2009: 121,369 TL Değer Azalışı). 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla itfa olan satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin 22,453 TL tutarındaki değer artışı kar/zarar hesaplarına yansıtılmıştır (31 Aralık 2009: 63,264 TL Değer Artışı). 2. Kur farklarının dönem başı ve dönem sonundaki tutarlarına ilişkin mutabakat: Banka’nın yurtdışındaki Bahreyn şubesi mali tablolarının Türk Lirasına çevriminden oluşan ve özkaynaklarda diğer kar yedekleri olarak gösterilen kur farkı 4,736 TL (31 Aralık 2009: 3,764 TL) tutarındadır. 3. Temettüye ilişkin bilgiler 3.1 Bilanço tarihinden sonra ancak mali tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kar payları tutarı Yoktur. 3.2 Bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kar payları Yoktur. 4. Yedek akçeler hesabına aktarılan tutarlar Banka, 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla geçmiş yıl karlarından 26,588 TL’yi (31 Aralık 2009:13,905 TL) yasal yedekler akçelere, 505,181 TL’yi (31 Aralık 2009:264,185 TL) olağanüstü yedek akçelere aktarmıştır. 5. Hisse senedi ihracına ilişkin bilgiler 5.1 Banka, tüm sermaye payı sınıfları için; kar payı dağıtılması ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili kısıtlamalar dahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve kısıtlamalar Yoktur. 6. Özkaynak değişim tablosunda yer alan diğer sermaye artırım kalemlerine ilişkin açıklamalar Yoktur. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 153 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Nakit akış tablosu’nda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi “Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı” içinde yer alan (1,350,089) TL (31 Aralık 2009: (991,471 TL)) tutarındaki “diğer” kalemi diğer faaliyet giderleri ve ticari kar/zarardan oluşmaktadır. Nakit akış tablosunda görülen bu değişimlerin etkisiyle dönem başında 2,346,135 TL olan nakit ve nakde eşdeğer varlıklar dönem sonunda 2,516,837 TL olarak gerçekleşmiştir. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 300,114 TL; (31 Aralık 2009: (333,087 TL)) diğer borçlar, ödenecek vergi, resim harç ve primler, kullanılan sermaye benzeri krediler ve diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi “kambiyo işlemleri karı/zararı hesabına yansıtılmıştır. Sözkonusu kur farkı karı/zararı tutarı nakit akım tablosunda ayrı olarak “Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi” içinde gösterilmektedir. 2. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler Nakit Menkul değerler (net) Bankalar ve diğer mali kuruluşlar Nakde Eşdeğer Varlıklar Cari Dönem 01.01.2010 328,811 80 2,017,244 2,346,135 Önceki Dönem 01.01.2009 314,616 177 1,962,500 2,277,293 Cari Dönem 31.12.2010 470,698 74,880 1,971,259 2,516,837 Önceki Dönem 31.12.2009 328,811 80 2,017,244 2,346,135 3. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler Nakit Menkul değerler (net) Bankalar ve diğer mali kuruluşlar Nakde Eşdeğer Varlıklar 4. Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlıklar Yoktur (31 Aralık 2009: Yoktur). 5. İlave bilgiler 5.1 Bankacılık faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullanılabilecek olan henüz kullanılmamış borçlanma imkanlarına ve varsa bunların kullanımına ilişkin kısıtlamalar Yoktur. 154 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 1. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler Banka’nın dahil olduğu risk grubunun 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla; 202,874 TL nakdi kredisi, 81,671 TL verilen sermaye benzeri kredisi, 37,826 TL verilen deposu, 42,397 TL diğer aktifi, 410,056 TL mevduatı, 2,908,813 TL alınan kredisi, 770,144 TL alınan sermaye benzeri kredisi, 42,889 TL diğer pasifi ve 51,730 TL de gayrinakdi kredisi mevcuttur. Banka, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı işlemler sonucunda net 32,957 TL tutarında faiz ve komisyon giderini ve 70,012 TL türev işlem zararını kayıtlarına yansıtmıştır. 1.1 Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait kredi ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler Cari Dönem Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*) Krediler ve Diğer Alacaklar Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Nakdi G.Nakdi Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Nakdi G.Nakdi 37,533 233,906 42,892 35,954 77,224 386 34,849 51,387 286 453 39 85 Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Nakdi G.Nakdi 46 53,638 3,027 8 304 14 Önceki Dönem Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*) Krediler ve Diğer Alacaklar Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Nakdi G.Nakdi 6,836 37,533 25,367 44,120 34,849 226 Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Nakdi G.Nakdi 54,998 35,954 1,121 1,675 453 72 Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Nakdi G.Nakdi 66 46 1 38 8 -- (*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır. 1.2 Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduat ve kredilere ilişkin bilgiler Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*) Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Faiz ve Komisyon Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Cari Dönem Önceki Dönem 262,268 959,744 414,465 262,268 15,373 16,414 (*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır. Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Cari Dönem Önceki Dönem 4,164,678 4,355,683 3,698,940 4,164,678 63,060 123,070 Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Cari Dönem Önceki Dönem 9,464 3,943 18,497 9,464 1,214 493 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 155 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 1.3 Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler Banka’nın Sahip Olduğu Risk Grubu (*) Alım Satım Amaçlı İşlemler: Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Toplam Kar/(Zarar) Riskten Korunma Amaçlı İşlemler: Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Toplam Kar/(Zarar) İştirak, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Cari Dönem Önceki Dönem Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Cari Dönem Önceki Dönem Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Cari Dönem Önceki Dönem 860,190 884,700 (51,611) 18,192 860,190 8,291 1,508,340 2,897,668 (12,799) 1,955,864 1,508,340 (156,026) -62,875 (21) --10 ---- ---- 267,714 276,768 (5,581) 83,699 267,714 (2,257) ---- ---- (*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır. 2. Banka’nın dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler 2.1 Taraflar arasında bir ilişki olup olmadığına bakılmaksızın bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka’nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri Banka, dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla Bankalar Kanunu’na uygun olarak, banka-müşteri ilişkisi çerçevesinde ve piyasa koşulları dahilinde her türlü bankacılık işlemini yapmaktadır. 2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları Banka’nın dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla olan işlemlerinde fiyatlandırma politikası ve diğer koşullar piyasa koşulları dahilinde belirlenmekte ve uygulanmaktadır. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla risk grubu şirketlerine kullandırılan nakdi krediler ve diğer alacakların toplam krediler ve bankalara oranı % 2, risk grubu şirketlerinden temin edilen mevduat ve kullanılan kredilerin toplam mevduat ve kullanılan kredilere oranı % 18, risk grubu şirketlerine kullandırılan gayrinakdi kredilerin toplam gayrinakdi kredilere oranı ise % 1’dir. 2.3 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alımı-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemler Banka, Deniz Finansal Kiralama A.Ş. ile finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmektedir. Banka’nın 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla bu sözleşmelerden doğan net finansal kiralama borçları 25,453 TL (31 Aralık 2009:40,125 TL) tutarındadır. Ayrıca Banka, şubeleri aracılığıyla Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. ve Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. için acentalık hizmeti vermektedir. 156 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VIII. Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 1. Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgiler Sayı 499 Çalışan Sayısı 8,569 Yurtdışı temsilcilikler -- -- Bulunduğu Ülke -- Yurtdışı şube Kıyı Bnk. Blg. Şubeler -1 -4 -1-Bahreyn Yurtiçi şube Aktif Toplamı -3,806,734 Yasal Sermaye --- 2. Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilcilik açması, kapatması, organizasyonu önemli ölçüde değiştirmesi durumunda konuya ilişkin açıklamalar Banka 2010 yılı içerisinde 51 adet şube açmış, 1 adet şubesini ise kapatmıştır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 157 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMALAR I. Banka’nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 1. Banka’nın faaliyetlerine ilişkin açıklamalar Avrupa Komisyonu, Belçika, Fransa ve Lüksemburg hükümetleri ile Banka ana hissedarı Dexia Grubu arasında yürütülen yeniden yapılandırma çalışmaları konusunda 5 Şubat 2010 tarihinde mutabakat sağlanmıştır. Dexia Grubu’nca 6 Şubat 2010 tarihinde yayınlanan basın bülteninde “DenizBank Finansal Hizmetler Grubu ve Türkiye pazarının, Dexia’nın bankacılıktaki ana büyüme alanlarından biri olmaya devam edeceği” teyit edilmiştir. Diğer yandan; Dexia Grubu Türkiye’deki sigorta operasyonlarını 31 Ekim 2012 tarihine kadar elden çıkartma kararı almıştır. Banka, uluslararası piyasalardan ABD Doları ve Avro olmak üzere iki ayrı dilimden oluşan, 12 ülkeden 30 bankanın katılımıyla, 1 yıl vadeli ve toplam maliyeti Libor/ Euribor + % 1.3 olan toplam 126.5 milyon ABD Doları ve 385 milyon AVRO tutarında sendikasyon kredisi temin etmiş olup, kredi anlaşması 1 Ekim 2010 tarihinde imzalanmıştır. 2. Bankaların uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler Fitch Ratings’in Denizbank derecelendirmesi Fitch Ratings Banka’nın 5 Mart 2010 tarihinde ‘Negatif İzleme’ye aldığı uzun ve kısa vadeli yerel va yabancı para notları, uzun vadeli ulusal notu ile bireysel ve destek notlarını 8 Haziran 2010 tarihinde teyit etmiş ve tüm notların görünümünü ‘Durağan’ olarak belirlemiştir. 2 Aralık 2010 tarihinde ise, yerel ve yabancı para cinsinden olan uzun vade notlarının görünümünü ‘Pozitif’e çevirmiştir. Banka’nın kredi notlarının son durumu aşağıdaki şekildedir: Kısa Vade Yabancı Para Cinsi Uzun Vade Bireysel Destek Kısa Vade Yerel Para Cinsi Uzun Vade F3 BBB (Pozitif) C 2 (Durağan) F3 (Durağan) BBB (Pozitif) Ulusal AAA(tur) (Durağan) Moody’s’in Denizbank derecelendirmesi Moody’s, Banka’nın 8 Ocak 2010 tarihinde B1’den Ba3’e yükseltmiş olduğu uzun vade yabancı para mevduat notunun görünümünü 7 Ekim 2010 tarihinde ‘Durağan’dan ‘Pozitif’e çevirmiştir. Diğer notlarının görünümünde değişiklik olmamıştır. Banka’nın kredi notlarının son durumu aşağıdaki şekildedir: Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Ba3/Pozitif Uzun Vadeli Yerel Para Mevduat Baa2 Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Non-Prime Kısa Vadeli Yerel Para Mevduat Prime-2 Yerel Para Finansal Güçlülük Finansal Güçlülük Mevduat Görünüm Rating’i Görünüm Durağan CDurağan 3. Bilanço sonrası hususlar Yoktur. 4. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması finansal tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerinde değerlendirme yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki değişikliklerin yabancı para işlemler ile kalemlere ve finansal tablolara olan etkisi ile bankanın yurtdışındaki faaliyetlerine etkisi Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması mali tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerinde değerlendirme yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikte değişiklik yoktur. 158 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar Banka’nın kamuya açıklanan konsolide olmayan finansal tablo ve dipnotları DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, 23 Şubat 2011 tarihli bağımsız denetim raporu finansal tabloların önünde sunulmuştur. II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar Banka’nın faaliyetleriyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnot bulunmamaktadır. DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARIYLA BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR Denizbank A.Ş. Yönetim Kurulu’na İstanbul DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK-31 ARALIK 2010 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Denizbank A.Ş. (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (“Grup”) 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu, aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. Bağımsız Denetçi Görüşü Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Grubun 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 ve 38’inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED Hasan Kılıç Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM İstanbul, 23 Şubat 2011 Member of Deloitte Touche Tohmatsu DENİZBANK A.Ş.’NİN 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Bankanın Yönetim Merkezinin Adresi Büyükdere Caddesi No:106 34394 –ESENTEPE/İSTANBUL Bankanın Telefon ve Faks Numaraları Tel: 0.212.355 08 00 Faks:0.212.267 27 24 Bankanın Elektronik Site Adresi www.denizbank.com İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi [email protected] Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. • ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER • ANA ORTAKLIK BANKANIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI • İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR • KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER • KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR • DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR • BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Bu konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Bağlı Ortaklıklar Denizbank AG, Viyana Eurodeniz International Banking Unit Ltd. Ekspres Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Deniz Türev Menkul Değerler A.Ş. Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. CJSC Dexia Bank, Moskova Deniz Portföy Yönetimi A.Ş. Deniz Finansal Kiralama A.Ş. Deniz Faktoring A.Ş. Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. Deniz Yatırım Ortaklığı A.Ş. İştirakler Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. 23 Şubat 2011 HAKAN ELVERDİ Uluslararası ve Resmi Raporlama Grup Müdürü ERIC P.B.A. HERMANN Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi SUAVİ DEMİRCİOĞLU HAKAN ATEŞ Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür HACI AHMET KILIÇOĞLU Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Başkanı ve Denetim Komitesi Üyesi Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: İmge İhtiyar/Uluslararası Raporlama Bölüm Müdürü Tel No : 0 212 336 4670 Faks No: 0 212 336 3080 DIRK G.M. BRUNEEL I. II. III. IV. SAYFA BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler Ana ortaklık Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Ana ortaklık Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama Ana ortaklık Banka’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Ana ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 164 164 165 166 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar I. II. III. IV. V. VI. V. Konsolide bilançolar Konsolide nazım hesaplar tabloları Konsolide gelir tabloları Konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablolar Konsolide özkaynak değişim tabloları Konsolide nakit akış tabloları Konsolide kar dağıtım tabloları 168 170 171 172 173 174 175 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. XIX. XX. XXI. XXII. XXIII. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar Hisse senetleri ve ihracına ilişkin açıklamalar Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 176 177 178 179 179 179 179 181 181 181 181 181 182 182 182 183 183 184 184 184 184 184 184 I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar Konsolide raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 185 190 196 197 197 199 203 205 207 207 BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar Ana ortaklık Banka’nın yurt içi, yurt dışı, kıyı Bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 209 226 233 237 243 244 245 247 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar I. DFH Grup’un faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 248 YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Denetim Raporu I. II. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 249 249 164 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Ana ortaklık Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Denizbank A.Ş. (Banka), Türk denizcilik sektörüne finansman sağlamak üzere 1938 yılında bir devlet bankası olarak kurulmuştur. 1992 yılında hükümetin bazı devlet bankalarını birleştirme kararı sonrasında Banka, Emlakbank çatısı altına girmiştir. 20 Mart 1997 tarih ve 97/5 sayılı karar ile Denizbank A.Ş. hisselerinin %100’ünün özelleştirilmesine karar verilmiş, bu kararı takiben Zorlu Holding A.Ş. ile Özelleştirme İdaresi Başkanlığı arasında 29 Mayıs 1997 tarihinde hisse satışı sözleşmesi imzalanmış ve Banka 25 Ağustos 1997 tarihinde faaliyet izni alarak faaliyetlerine başlamıştır. Bankanın hisse senetleri 1 Ekim 2004 tarihinden itibaren İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmeye başlamıştır. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka’nın hisselerinin % 0.16’sı halka açıktır. Dexia SA/NV’nin doğrudan ve dolaylı olarak %100 sahibi olduğu Dexia Participation Belgique SA, 17 Ekim 2006 tarihinde Zorlu Holding A.Ş.’nin elinde bulunan % 75 oranındaki Banka hisselerini devralmıştır. Hisse devrini takiben İMKB’de işlem görmekte olan Ana ortaklık Banka hisseleri için yapılan çağrı sonucu müteakip alımlarla Dexia Participation Belgique SA’nın ortaklık payı % 99.84’e yükselmiştir. II. Ana ortaklık Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama Cari Dönem Ortağın Unvanı Dexia Participation Belgique SA Halka açık kısım Diğer hissedarlar toplamı Toplam Ortaklık Tutarı (Tam TL) 714,945,274 1,154,681 45 716,100,000 Pay Oranı (%) 99.84 0.16 100.00 Önceki Dönem Ortağın Unvanı Dexia Participation Belgique SA Halka açık kısım Diğer hissedarlar toplamı Toplam Ortaklık Tutarı (Tam TL) 714,945,274 1,154,681 45 716,100,000 Pay Oranı (%) 99.84 0.16 100.00 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 165 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) III. Ana ortaklık Banka’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Adı Soyadı Yönetim Kurulu Başkanı Dirk G.M. Bruneel Görevi Sahip olduğu pay (%) Başkan -- Yönetim Kurulu Hacı Ahmet Kılıçoğlu Hakan Ateş Ayfer Yılmaz M. Cem Bodur Wouter G.M. Van Roste Stefaan L.G. Decraene Philippe J.E. Rucheton Eric P.B.A. Hermann Claude E.L.G. Piret Hasan Hüseyin Uyar Başkan Vekili Üye, Genel Müdür Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Denetim Komitesi Dirk G.M. Bruneel Eric P.B.A. Hermann Hacı Ahmet Kılıçoğlu Üye Üye Üye ---- Denetim Kurulu Cem Kadırgan Mehmet Uğur Ok Üye-Denetçi Üye-Denetçi --- Genel Müdür Yardımcıları Mustafa Aydın Bora Böcügöz Suavi Demircioğlu Dilek Duman Gökhan Ertürk Tanju Kaya Derya Kumru Gökhan Sun Mustafa Özel Bireysel İşl. ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis Fon Yönetimi ve Özel Bankacılık Mali İşler Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları Perakende Bankacılık Yönetim Hizmetleri Kurumsal, Ticari Bankacılık, Kamu Proje Finansmanı ve Yurtdışı İştirakler İşletme ve Tarım Bankacılığı Şube ve Merkezi Operasyonlar ---------- 0.000002 0.000002 0.000002 0.000002 ------- 22 Aralık 2010 tarihli Yönetim Kurulu Kararı ile Kurumsal ve Ticari Krediler Grubu’ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmakta olan Hasan Hüseyin Uyar, Kurumsal ve Ticari Krediler’den sorumlu Yönetim Kurulu üyeliğine atanmıştır. 2 Şubat 2011 tarihli Yönetim Kurulu Kararı ile Baş Ekonomist ünvanıyla görev yapmakta olan Mustafa Saruhan Özel, Ekonomik Araştırma, Strateji ve Proje Yönetimi Grubu’ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı; İbrahim Şen, Kurumsal Bankacılık Grubundan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı; Mehmet Aydoğdu, Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı Grubundan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak atanmışlardır. 2 Şubat 2011 tarihli Yönetim Kurulu Kararı ile Kurumsal, Ticari Bankacılık, Kamu Proje Finansmanı ve Yurtdışı İştirakler Grubundan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Derya Kumru’nun ünvanı Toptan Bankacılık Grubundan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak değiştirilmiştir. 166 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) IV. Ana Ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla yurt içindeki 499 ve yurt dışındaki 1 şubesi ile hizmet vermekte olan Ana ortaklık Banka, bir özel sektör mevduat bankasıdır. Ana sözleşmenin 4. maddesinde belirtildiği üzere Ana ortaklık Banka’nın faaliyet alanları aşağıda sıralanmıştır: • Her türlü mevduat kabul edebilir ve bankacılık işlemleri yapabilir. • İlgili mevzuat ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri dahilinde her türlü sermaye piyasası araçları üzerinde işlemler yapabilir. • Ulusal ve uluslararası finansman kuruluşları ile kredi ve istihbarat anlaşmaları yapabilir. Konsorsiyum ve sendikasyonlara katılabilir. • Türk Lirası ve döviz cinsinden her türlü kısa, orta ve uzun vadeli krediler açabilir, garantiler verebilir. • Sigorta şirketi kurabilir, sigorta acenteliği yapabilir, mevcut veya kurulacak sigorta şirketlerine katılabilir. • Banka’nın faaliyet konularında kanun, kararname veya sözleşmelerle tahsis ve temin edilecek fonları amaçları doğrultusunda kullanabilir. • Konusu ile ilgili her çeşit sözleşmeleri ve hukuki işlemleri yapabilir. Taahhütname, senet ve sair belgeleri imzalayabilir, muhabirlikler tesis edebilir. • İhtiyacı olan her türlü menkul ve gayrimenkul mallarla her çeşit hakları satın alabilir, imal veya inşaa edebilir, sair şekillerde iktisab edebilir, kiralayabilir gerektiğinde bunları kısmen veya tamamen başkalarına satabilir, devredebilir veya kiraya verebilir. Bunlar üzerinde her çeşit ayni hak tesis ve fekkedebilir. • Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü ikraz ve istikrazda bulunabilir. • Faaliyetlerine ilişkin olarak kefalet, rehin, ipotek, işletme rehni vesair her çeşit nakdi ve ayni teminat alabilir, bunları devir ve fekkedebilir. • Yerli ve/veya yabancı ortaklıklar kurabilir ve mevcut ortaklıklara katılabilir. • Yürürlükteki mevzuat çerçevesinde her türlü bankacılık alanına giren tüm faaliyetleri icra edebilir. İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. II. III. IV. V. VI. VII. Konsolide Bilançolar Konsolide Nazım Hesaplar Tabloları Konsolide Gelir Tabloları Konsolide Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablolar Konsolide Özkaynak Değişim Tabloları Konsolide Nakit Akış Tabloları Konsolide Kar Dağıtım Tabloları 168 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Bilançolar (Finansal Durum Tabloları) (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 9.2.1 9.2.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 11.2.1 11.2.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. XVII. 17.1 17.2 XVIII. 18.1 18.2 XIX. AKTİF KALEMLER NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN D FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Diğer Menkul Değerler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Krediler Diğer Menkul Değerler BANKALAR PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler KREDİLER VE ALACAKLAR Krediler ve Alacaklar Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Takipteki Krediler Özel Karşılıklar (-) FAKTORİNG ALACAKLARI VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler İŞTİRAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer Kazanılmamış Gelirler (-) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye Diğer YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) VERGİ VARLIĞI Cari Vergi Varlığı Ertelenmiş Vergi Varlığı SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin DİĞER AKTİFLER AKTİF TOPLAMI Dipnot (5.I.1) (5.I.2) (5.I.3) (5.I.4) (5.I.5) (5.I.6) (5.I.7) (5.I.8) (5.I.9) (5.I.10) (5.I.11) (5.I.12) (5.I.13) (5.I.14) (5.I.15) (5.I.16) (5.I.17) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (31/12/2010) TP YP Toplam 374,642 1,345,897 1,720,539 370,548 270,255 640,803 370,548 270,255 640,803 309,136 21,090 330,226 13,700 2,152 15,852 47,696 246,926 294,622 16 87 103 335,195 912,324 1,247,519 1,232,636 1,232,636 290 290 1,232,346 1,232,346 2,959,145 306,883 3,266,028 11,854 736 12,590 2,947,291 247,563 3,194,854 58,584 58,584 14,134,999 7,810,781 21,945,780 13,867,086 7,754,001 21,621,087 175 53,461 53,636 13,866,911 7,700,540 21,567,451 964,716 118,358 1,083,074 696,803 61,578 758,381 851,193 25,001 876,194 720,347 111,612 831,959 720,347 66,332 786,679 45,280 45,280 6,029 6,029 6,029 6,029 941 941 5,088 5,088 5,949 5,949 5,949 5,949 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 120,204 847,341 967,545 151,507 961,441 1,112,948 31,303 114,100 145,403 187,578 10,942 198,520 187,578 10,942 198,520 274,775 5,901 280,676 35,739 5,855 41,594 35,739 5,855 41,594 56,177 92 56,269 56,177 92 56,269 BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2009) TP YP Toplam 636,295 741,622 1,377,917 155,554 89,504 245,058 155,554 89,504 245,058 106,492 23,050 129,542 152 311 463 47,833 63,866 111,699 1,077 2,277 3,354 207,169 793,188 1,000,357 700,426 700,426 700,426 700,426 1,872,003 451,691 2,323,694 3,894 767 4,661 1,868,109 334,389 2,202,498 116,535 116,535 10,584,863 6,338,258 16,923,121 10,277,336 6,258,538 16,535,874 46 46 10,277,290 6,258,538 16,535,828 922,803 131,163 1,053,966 615,276 51,443 666,719 553,953 14,758 568,711 654,098 135,594 789,692 654,098 69,989 724,087 65,605 65,605 6,524 6,524 6,524 6,524 938 938 5,586 5,586 17,637 17,637 11,688 11,688 5,949 5,949 800 800 800 800 800 800 81,546 984,939 1,066,485 106,202 1,138,629 1,244,831 24,656 153,690 178,346 168,555 14,477 183,032 168,555 14,477 183,032 232,506 6,716 239,222 29,530 7,774 37,304 29,530 7,774 37,304 87,457 6,337 93,794 688 4,825 5,513 86,769 1,512 88,281 398,705 133,619 532,324 295,443 73,678 369,121 22,066,661 11,786,503 33,853,164 16,284,359 9,658,536 25,942,895 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 169 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Bilançolar (Finansal Durum Tabloları) (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) I. 1.1 1.2 II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 13.1 13.2 XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. 16.1 16.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 16.2.4 16.2.5 16.2.6 16.2.7 16.2.8 16.2.9 16.2.10 16.3 16.3.1 16.3.2 16.3.3 16.3.4 16.4 16.4.1 16.4.2 16.5 PASİF KALEMLER MEVDUAT Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı Diğer ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR ALINAN KREDİLER PARA PİYASALARINA BORÇLAR Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller FONLAR Müstakriz Fonları Diğer MUHTELİF BORÇLAR DİĞER YABANCI KAYNAKLAR FAKTORİNG BORÇLARI KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar KARŞILIKLAR Genel Karşılıklar Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Karşılığı Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar VERGİ BORCU Cari Vergi Borcu Ertelenmiş Vergi Borcu SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin SERMAYE BENZERİ KREDİLER ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değerleme Farkları Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Birikmiş Değerleme Farkları Diğer Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Diğer Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı Dönem Net Kâr/Zararı Azınlık Payları PASİF TOPLAMI Dipnot (5.II.1) (5.II.2) (5.II.3) (5.II.4) (5.II.5) (5.II.6) (5.II.7) (5.II.8) (5.II.9) (5.II.10) (5.II.11) (5.II.12) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (31/12/2010) TP YP Toplam 10,833,600 9,235,260 20,068,860 42,701 1,943 44,644 10,790,899 9,233,317 20,024,216 57,807 121,357 179,164 1,026,391 6,020,569 7,046,960 26,348 26,348 26,348 26,348 430,325 207,504 637,829 380,896 289,812 670,708 170,545 10,035 180,580 170,545 10,035 180,580 528,336 12,439 540,775 183,074 183,074 43,481 1,115 44,596 65,732 345 66,077 236,049 10,979 247,028 67,134 5,457 72,591 67,134 5,021 72,155 436 436 BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2009) TP YP Toplam 7,223,404 7,868,509 15,091,913 18,543 7,941 26,484 7,204,861 7,860,568 15,065,429 46,677 129,103 175,780 403,175 4,875,995 5,279,170 299,570 299,570 299,570 299,570 272,166 66,193 338,359 275,760 12,390 288,150 173,150 9,636 182,786 173,150 9,636 182,786 458,773 19,651 478,424 135,469 135,469 26,770 1,677 28,447 50,930 331 51,261 245,604 17,643 263,247 78,200 3,688 81,888 78,200 3,688 81,888 - 3,470,400 716,100 233,678 98,411 109,684 11 (163,592) 770,144 188,805 22,639 29,306 (6,667) 770,144 3,659,205 716,100 256,317 98,411 138,990 11 (170,259) 2,828,214 716,100 183,270 98,411 74,458 11 (178,774) 758,907 139,734 14,252 20,397 (6,145) 758,907 2,967,948 716,100 197,522 98,411 94,855 11 (184,919) 189,164 1,648,181 81,862 1,561,584 4,735 856,385 281,665 574,720 16,056 46,762 5,018 11,171 30,573 119,404 79,884 39,520 - 189,164 1,694,943 86,880 1,572,755 35,308 975,789 361,549 614,240 16,056 189,164 1,115,441 55,274 1,056,403 3,764 813,403 222,325 591,078 - 50,453 5,018 11,171 34,264 75,029 61,322 13,707 - 189,164 1,165,894 60,292 1,067,574 38,028 888,432 283,647 604,785 - 16,991,782 16,861,382 33,853,164 12,059,089 13,883,806 25,942,895 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 170 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Nazım Hesaplar Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) Dipnot A. I. 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.2. 1.2.1. 1.2.2. 1.3. 1.3.1. 1.3.2. 1.4. 1.5. 1.5.1. 1.5.2. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. II. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 2.1.8. 2.1.9. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.1.13. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. III. 3.1. 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. 3.2. 3.2.1. 3.2.1.1. 3.2.1.2. 3.2.2. 3.2.2.1. 3.2.2.2. 3.2.2.3. 3.2.2.4. 3.2.3. 3.2.3.1. 3.2.3.2. 3.2.3.3. 3.2.3.4. 3.2.3.5. 3.2.3.6. 3.2.4. 3.2.4.1. 3.2.4.2. 3.2.5. 3.2.5.1. 3.2.5.2. 3.2.6. B. IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. V. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. VI. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANTİ ve KEFALETLER Teminat Mektupları Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler Diğer Teminat Mektupları Banka Kredileri İthalat Kabul Kredileri Diğer Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Diğer Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garantilerimizden Diğer Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cayılamaz Taahhütler Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler İçin Ödeme Taahhütleri İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri Para ve Faiz Swap İşlemleri Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları Para Alım Opsiyonları Para Satım Opsiyonları Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para İşlemleri Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler Tahsile Alınan Ticari Senetler Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler Diğer Emanet Kıymetler Emanet Kıymet Alanlar REHİNLİ KIYMETLER Menkul Kıymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diğer Rehinli Kıymetler Rehinli Kıymet Alanlar KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) (5.III.1) (5.III.1) (5.III.5) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (31/12/2010) YP Toplam 51,549,845 87,862,797 4,703,888 7,635,709 2,652,453 5,581,121 89,888 256,864 2,562,565 5,324,257 176,448 176,448 176,448 176,448 1,600,151 1,603,304 1,348,418 1,351,571 251,733 251,733 274,836 274,836 24,799,868 51,430,504 6,392,235 11,893,447 5,725,441 5,908,025 12,790 392,668 1,889,469 791,430 3,539 2,981,108 274,126 307,086 18,407,633 39,537,057 18,407,633 39,536,376 681 22,046,089 28,796,584 1,599,384 2,451,943 1,599,384 2,451,943 20,446,705 26,344,641 4,019,822 4,385,377 2,113,470 2,194,417 1,906,352 2,190,960 12,432,958 15,342,083 5,764,201 6,120,536 3,462,587 6,015,377 1,603,085 1,603,085 1,603,085 1,603,085 3,922,545 6,460,312 1,904,118 3,153,303 1,866,929 3,150,581 75,749 80,679 75,749 75,749 33,137 33,137 33,137 33,137 38,243 123,732 17,197,430 82,433,469 794,795 8,900,722 228,646 7,472,061 405,571 835,030 113,547 524,685 47,031 68,735 211 16,301,309 73,276,635 343,939 1,800,781 6,085,125 42,646,156 1,340,537 4,265,041 7,460,970 22,675,365 1,070,738 1,889,292 101,326 256,112 TP 36,312,952 2,931,821 2,928,668 166,976 2,761,692 3,153 3,153 26,630,636 5,501,212 182,584 12,790 1,496,801 791,430 3,539 2,981,108 32,960 21,129,424 21,128,743 681 6,750,495 852,559 852,559 5,897,936 365,555 80,947 284,608 2,909,125 356,335 2,552,790 2,537,767 1,249,185 1,283,652 4,930 85,489 65,236,039 8,105,927 7,243,415 429,459 411,138 21,704 211 56,975,326 1,456,842 36,561,031 2,924,504 15,214,395 818,554 154,786 101,548,991 68,747,275 170,296,266 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2009) YP Toplam 22,309,745 33,931,907 3,118,732 5,093,744 1,795,114 3,770,080 44,429 171,218 1,750,685 3,598,862 119,759 119,805 119,759 119,805 902,394 902,394 753,942 753,942 148,452 148,452 301,465 301,465 4,670,973 9,899,407 4,670,973 9,898,726 4,665,802 4,834,741 12,240 762,247 583,772 3,542 3,465,961 6,332 5,171 229,891 681 681 14,520,040 18,938,756 1,596,891 2,481,443 1,596,891 2,481,443 12,923,149 16,457,313 2,233,015 2,384,669 1,117,582 1,194,042 1,115,433 1,190,627 8,622,428 10,475,062 3,532,576 3,659,344 1,995,926 3,721,792 1,546,963 1,546,963 1,546,963 1,546,963 1,960,812 3,428,592 987,637 1,626,969 816,327 1,644,775 78,424 78,424 78,424 78,424 53,414 53,414 36,229 36,229 17,185 17,185 34,370 34,370 17,185 17,185 17,185 17,185 19,110 81,206 13,417,429 59,496,921 640,712 5,008,335 225,363 3,653,889 235,850 511,922 144,516 509,274 34,983 333,014 236 12,646,553 54,205,792 312,615 1,525,948 4,400,803 31,696,871 996,841 3,144,966 6,411,263 16,728,823 525,031 1,109,184 130,164 282,794 TP 11,622,162 1,975,012 1,974,966 126,789 1,848,177 46 46 5,228,434 5,227,753 168,939 12,240 762,247 583,772 3,542 3,465,961 6,332 224,720 681 681 4,418,716 884,552 884,552 3,534,164 151,654 76,460 75,194 1,852,634 126,768 1,725,866 1,467,780 639,332 828,448 62,096 46,079,492 4,367,623 3,428,526 276,072 364,758 298,031 236 41,559,239 1,213,333 27,296,068 2,148,125 10,317,560 584,153 152,630 57,701,654 35,727,174 93,428,828 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 171 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Gelir Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) GELİR VE GİDER KALEMLERİ I. FAİZ GELİRLERİ 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 1.7 Diğer Faiz Gelirleri II. FAİZ GİDERLERİ 2.1 Mevduata Verilen Faizler 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 2.5 Diğer Faiz Giderleri III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 4.1.2 Diğer 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 4.2.2 Diğer V. TEMETTÜ GELİRLERİ VI. TİCARİ KÂR/ZARAR (Net) 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar 6.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 16.1 Cari Vergi Karşılığı 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 18.1 Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Gelirleri 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Karları 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER(-) 19.1 Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Giderleri 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Zararları 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 21.1 Cari Vergi Karşılığı 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) 23.1 Grubun Kârı/Zararı 23.2 Azınlık Payları Kârı/Zararı (-) Hisse Başına Kâr/Zarar (Bin hisse başına) Dipnot (5.IV.1) (5.IV.2) (5.IV.11) (5.IV.3) (5.IV.4) (5.IV.5) (5.IV.6) (5.IV.7) (5.IV.8) (5.IV.9) (5.IV.8) (5.IV.9) (5.IV.10) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2010) 2,813,874 2,192,623 16,996 36,580 17,649 444,675 24,003 277,064 143,608 77,311 28,040 1,025,457 841,521 161,110 5,817 17,009 1,788,417 313,912 419,770 52,196 367,574 105,858 473 105,385 355 (152,765) 38,053 (270,297) 79,479 408,146 2,358,065 506,431 1,072,156 779,478 779,478 (163,187) (140,390) (22,797) 616,291 616,291 614,240 2,051 0.86 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2009) 2,987,461 2,317,115 27,338 53,516 15,612 423,323 24,909 292,167 106,247 116,385 34,172 1,123,190 864,762 242,693 12,840 2,895 1,864,271 291,561 384,947 54,089 330,858 93,386 318 93,068 8,762 (64,816) 137,207 (722,339) 520,316 299,971 2,399,749 691,863 930,391 777,495 777,495 (172,710) (255,590) 82,880 604,785 604,785 604,785 0.84 172 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablolar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 1.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) 1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 1.4 Diğer XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2010) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2009) 84,256 (2,720) 246,194 (6,887) 2,621 (56,562) 6,691 3,191 - - (15,029) (46,637) 75,819 616,291 139,299 604,785 23,429 63,237 (3,686) 37 596,548 541,511 692,110 744,084 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. (5.V.4) (5.V.6) (5.V.1) (5.V.4) (5.V.1) Dipnot - - - 189,164 - - 716,100 189,164 716,100 189,164 - - 716,100 189,164 716,100 Ödenmiş Sermaye 98,411 - - 98,411 98,411 - - 98,411 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - Hisse Senedi iptal Kârları 86,880 26,588 26,588 - - 60,292 60,292 13,905 13,905 - - 46,387 Yasal Yedek Akçeler - - - - - - - - Statü Yedekleri 1,572,755 505,181 505,181 - - 1,067,574 1,067,574 264,185 264,185 - - 803,389 Olağanüstü Yedek Akçe 35,308 (2,720) - - 38,028 38,028 (6,887) - - 44,915 Diğer Yedekler 614,240 614,240 (604,785) (604,785) - 604,785 604,785 604,785 (342,463) (342,463) - 342,463 Dönem Net Kârı/ (Zararı) 361,549 4,886 73,016 (531,769) 604,785 - 283,647 283,647 64,373 (278,090) 342,463 - 219,274 Geçmiş Dönem Kârı/ (Zararı) 138,990 - 44,135 - 94,855 94,855 - 134,589 - (39,734) - - - - - - - - Maddi ve Menkul Maddi Değer. Olmayan Değerleme Duran Farkı Varlık YDF İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. (*) Deniz Yatırım Ortaklığı A.Ş.’nin 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla ilk kez konsolide edilmesi nedeniyle oluşmuştur. Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM 01/01-31/12/2010 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort (İş Ort.) Bedelsiz HS. VIII. Kur Farkları IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhracı XIV. Hisse Senedi İptal Karları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer(*) XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı XVIII. Kâr Dağıtımı 18.1 Dağıtılan Temettü 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 18.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM 01/01-31/12/2009 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort (İş Ort.) Bedelsiz HS. VIII. Kur Farkları IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhracı XIV. Hisse Senedi İptal Karları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı XVIII. Kâr Dağıtımı 18.1 Dağıtılan Temettü 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 18.3 Diğer Ödenmiş Serm.Enf. Düzeltme Farkı 11 - - 11 11 (4) - - 15 Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri (170,259) - 14,660 7,969 6,691 - (184,919) (184,919) - (51,677) (54,868) 3,191 - (133,242) Riskten Korunma Fonları - - - - - - - - 3,643,149 (2,720) 4,886 614,240 - 44,135 14,660 7,969 6,691 - 2,967,948 2,967,948 (4) (6,887) 604,785 - 134,589 (51,677) (54,868) 3,191 - 2,287,142 Satış A./ Durd.F. Azınlık İlişkin Dur. Payı V.Bir. Hariç Toplam Değ.F. Özkaynak 16,056 14,005 2,051 - - - - - - - Azınlık Payları 3,659,205 (2,720) 18,891 616,291 - 44,135 14,660 7,969 6,691 - 2,967,948 2,967,948 (4) (6,887) 604,785 - 134,589 (51,677) (54,868) 3,191 - 2,287,142 Toplam Özkaynak DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 173 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Özkaynak Değişim Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 174 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Nakit Akış Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2010) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2009) A. 1.1 BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı (+) 1,456,528 1,589,429 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Alınan Faizler (+) Ödenen Faizler (-) Alınan Temettüler (+) Alınan Ücret ve Komisyonlar (+) Elde Edilen Diğer Kazançlar (+) Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) Ödenen Vergiler (-) Diğer (+/-) 2,841,731 1,007,762 355 410,866 311,910 480,055 526,530 151,562 (902,535) 3,086,844 1,208,776 8,762 377,152 676,991 288,530 452,708 244,502 (942,864) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (1,072,008) (329,674) 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-) Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-) Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-) Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) (129,855) (90,102) (6,040,178) (615,472) (34,230) 5,006,342 456,996 374,491 (84,201) 98,787 (2,052,837) (121,622) (29,173) 2,888,812 (594,821) (434,619) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) 384,520 1,259,755 B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) (958,009) (259,295) 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş ortaklıkları) (+) Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+) Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-) Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+) Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-) Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+) Diğer (+/-) 2,000 495 93,881 3,738 1,728,142 861,781 - 88,547 60,992 6,620 1,288,090 1,171,714 - C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) 1,284,160 (927,297) 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+) Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-) İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) Temettü Ödemeleri (-) Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-) Diğer (+/-) (5.VI.1) 2,230,754 946,594 - 1,324,928 2,252,225 - IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-) (5.VI.1) (15,412) (5,455) V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 695,259 67,708 VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+) (5.VI.2) 2,711,216 2,643,508 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (5.VI.3) 3,406,475 2,711,216 (5.VI.1) (5.VI.1) (5.VI.1) İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 175 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 ve 2009 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Kar Dağıtım Tabloları (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2010) BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2009) I. 1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI DÖNEM KÂRI ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) Gelir Vergisi Kesintisi Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler - - A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) - - 1.3 1.4 1.5 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - - B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] - - 1.6 1.6.1 1.6.2 1.6.3 1.6.4 1.6.5 1.7 1.8 1.9 1.9.1 1.9.2 1.9.3 1.9.4 1.9.5 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE TEMETTÜ (-) YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) STATÜ YEDEKLERİ (-) OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER DİĞER YEDEKLER ÖZEL FONLAR - - II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.4 2.5 DAĞITILAN YEDEKLER İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) ORTAKLARA PAY (-) Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY (-) YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - - III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1 3.2 3.3 3.4 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - - IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1 4.2 4.3 4.4 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - - (*) Türk Ticaret Kanunu’na göre kar dağıtımı konsolide olmayan finansal tablolar esas alınarak yapılmaktadır. İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 176 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARI I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması 5411 sayılı Bankacılık Kanunu 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Ana ortaklık Banka, ilişikte yer alan 31 Aralık 2010 tarihli finansal tabloları ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını, Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalar, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” uyarınca hazırlamıştır. 2. Muhasebe politikaları ve finansal tablo gösterimlerindeki değişikliklere ilişkin açıklamalar 2.1 39 no’lu Türkiye Muhasebe Standardı’nda yapılan değişikliğe istinaden yapılan sınıflamaya ilişkin açıklama Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu’nun 31 Ekim 2008 tarih ve 27040 sayılı Resmi Gazete’de yayımladığı 39 no’lu Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”) ve 7 no’lu Türkiye Finansal Raporlama Standardı’nda (“TFRS 7”) yapmış olduğu değişiklikler uyarınca, önceden “alım satım amaçlı finansal varlıklar” içerisinde muhasebeleştirilmiş olan 292,553 TL maliyet bedelli borçlanma senetleri Ana ortaklık Banka için 1 Eylül 2008 ve Ekim ayı içerisinde, bağlı ortaklıklarından CJSC Dexia Bank için 1 Temmuz 2008, Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. içinse 3 Ekim 2008 tarihinden geçerli olmak üzere “satılmaya hazır finansal varlıklar”a sınıflanmıştır. Söz konusu sınıflamaya tabi olan finansal varlıklar; finansal piyasalarda görülen istisnai dalgalanmalar sonucunda önemli tutarda değer kaybına uğrayan ve kısa süre içinde elden çıkarılması planlanmayan finansal varlıklar arasından seçilmişlerdir. Aşağıdaki tablo bu sınıflamanın finansal tablolar üzerindeki etkilerini özetlemektedir: Yeniden Sınıflandırmaya Konu Finansal Varlıklar Maliyeti Satış Yeni Maliyet Gerçeğe Uygun Değeri Cari Dönem Net Kar/(Zararı) Geçmiş yıllar Net Kar/(Zararı) Özkaynaklara Yansıyan Kısım Sınıflandırma Tarihindeki Tutarlar 292,553 -295,239 -(1,082) -- Bilanço Tarihindeki Tutarlar 295,239 (244,905) 50,334 57,880 1,624 (505) 6,427 Sınıflama Yapılmamış Olması Durumundaki Tutarlar 292,553 (238,665) 53,888 57,880 864 3,128 -- 2.2 Diğer değişikliklere ilişkin açıklama Konsolide nakit akış tablosunda cari dönem ile uyumlu gösterim sağlanması amacıyla önceki dönem kalemlerinde bazı sınıflamalar yapılmıştır. 3. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları TMS, TFRS, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” kapsamında yer alan esaslar ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II no’lu dipnot ile XXIII no’lu dipnotlar arasında açıklanmaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 177 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 1. Finansal araçların kullanım stratejisi Denizbank Finansal Hizmetler Grubu’nun (“DFH Grup”) kaynakları çeşitli vade dilimlerinde mevduat ve kısa vadeli dış kaynaklı borçlardan oluşmaktadır. Sağlanan kaynaklar genelde sabit oranlı olup, yüksek getirisi olan finansal aktiflerde değerlendirilmektedir. Kaynakların önemli bir bölümü, getiriyi artırmak ve likiditeyi desteklemek amacı ile yüksek getirili ve değişken faizli Türk Parası ve yabancı para devlet iç borçlanma senetleri ve eurobond gibi enstrümanlar ile dikkatli ve seçici bir yaklaşımla kredilere tahsis edilmektedir. Vadesi gelmiş bütün yükümlülüklerin karşılanabilirliğini sağlayıcı likidite yapısı, fonlama kaynaklarını çeşitlendirerek, yeterli düzeyde nakit ve nakde dönüşebilir varlık bulundurarak oluşturulmaktadır. Kaynakların vade yapısı ile plasmanların vade yapısı ve getirisi piyasa şartları elverdiğince dikkate alınmakta, uzun vadeli plasmanlarda daha yüksek getiri ilkesi benimsenmektedir. DFH Grup, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında ve piyasa koşullarına göre risk limitleri dahilinde çeşitli riskler alabilmektedir. Ana ortaklık Banka’nın Risk Yönetimi Sistemi’nde bu pozisyonlar sürekli olarak izlenmekte; aşım ya da piyasa verilerindeki değişimler sonucunda gerekli tedbirler alınmaktadır. Faiz riskinden korunmak için, sabit ve değişken faizli aktifler ile pasifler, vade yapıları da gözetilerek, dengede tutulmaktadır. Ana ortaklık Banka, nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçlarının bir kısmı için koruma sağlamaktadır. Gerek döviz cinsi gerekse vade yapıları gözetilerek bilançonun aktif-pasif dengesi günlük olarak izlenmektedir. Kısa süreli alınan pozisyon riskleri ise, vadeli işlem, swap ve opsiyon gibi türev ürünleri ile karşılanmaktadır. ABD Doları ve Avro döviz cinslerinin dışındaki döviz cinslerinde risk alınmamakta, müşteri işlemleri dolayısıyla alınan pozisyon bilanço büyüklüğünün yaklaşık %0.004 kadarını aştığında, karşılığında işlem yapılarak pozisyon kapatılmaktadır. DFH Grup’un yabancı işletmelerdeki net yabancı para pozisyonu, Ana ortaklık Banka’nın net yabancı para pozisyonu ile birlikte değerlendirilmekte ve oluşan her türlü pozisyon risk limitleri çerçevesinde değerlendirilmektedir. 2. Yabancı para cinsi üzerinden işlemler 2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri DFH Grup’un yabancı para ile yapmış olduğu işlemler, TMS 21 “Kur Değişiminin Etkileri” standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, dönem sonu itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihteki geçerli kurlar üzerinden Türk Lirası’na çevrilmekte ve kayıtlara intikal ettirilmektedir. İlgili dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri dönem sonu Ana ortaklık Banka kurlarından Türk Lirası’na çevrilmekte ve oluşan kur farkları kambiyo karı ve zararı olarak kayıtlara yansıtılmaktadır. İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan Ana ortaklık Banka döviz alış kurları aşağıdaki gibidir. ABD Doları Avro 31 Aralık 2010 1.5376 TL 2.0551 TL 31 Aralık 2009 1.4873 TL 2.1427 TL 2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla sona eren döneme ait net kar tutarına dahil edilen net kambiyo karı 79,479 TL’dir (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 520,316 TL net kambiyo karı). 178 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2.3 Kur farklarından doğan değerleme fonu hesabının toplam tutarı Ana ortaklık Banka, konsolidasyon kapsamındaki yabancı para cinsinden bağlı ortaklıklarının aktif ve pasif kalemlerini dönem sonu kapanış kuru ile, gelir ve gider kalemlerini ise oniki aylık ortalama Ana ortaklık Banka kurlarını kullanarak Türk Lirası’na dönüştürmüştür. Konsolidasyona tabi bağlı ortaklıkların gelir tablolarının Türk Lirası’na çevrilmesinden ve sözkonusu ortaklıkların özkaynaklarının Türk Lirası karşılıkları ile Ana ortaklık Banka’da muhasebeleştirilen “bağlı ortaklıklar” tutarları aralarında oluşan çevrim fark kar/zarar tutarları konsolide finansal tablolarda “diğer kar yedekleri”nde gösterilmiştir. Sözkonusu çevrim farkları toplamı 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla 30,573 TL’dir (31 Aralık 2009 : 34,264 TL). Ana ortaklık Banka’nın yurtdışındaki Bahreyn şubesi finansal tablolarının Türk Lirası’na çevriminden oluşan 4,735 TL (31 Aralık 2009: 3,764 TL) tutarındaki kur farkı “diğer kar yedekleri” hesabına kaydedilmiştir. DFH Grup yabancı para finansal borçlarının bir kısmının kur farkı ile yurtdışındaki net yatırım riskinden korunmaktadır ve bu finansal borçların bedellerindeki kurdan kaynaklanan değişimin etkin olan kısmı özkaynaklar altındaki riskten korunma fonları hesabında muhasebeleştirilmiştir. III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler İlişikteki konsolide finansal tablolar, TMS 27 “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolar” standardı uyarınca düzenlenmiştir. Ana ortaklık Banka’nın hisselerine doğrudan ya da dolaylı paylarla sahip olduğu Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. (Deniz Yatırım), Ekspres Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (Ekspres Yatırım), Deniz Türev Menkul Değerler A.Ş. (Deniz Türev), Eurodeniz International Banking Unit Ltd. (Eurodeniz), Deniz Portföy Yönetimi A.Ş. (Deniz Portföy), Denizbank AG, CJSC Dexia Bank, Deniz Finansal Kiralama A.Ş. (Deniz Leasing), Deniz Faktoring A.Ş. (Deniz Faktoring), Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. (Deniz Emeklilik) ve Deniz Yatırım Ortaklığı A.Ş. (Deniz Yatırım Ortaklığı) konsolidasyon kapsamına alınmış olup, detaylı açıklama 5.I.8 numaralı dipnotta verilmiştir. Bununla birlikte, yine Ana ortaklık Banka’nın bağlı ortaklıkları olan Intertech Bilgi İşlem ve Pazarlama Ticaret A.Ş. ve Deniz Kültür Sanat Yayıncılık Ticaret ve Sanayi A.Ş. ile birlikte kontrol edilen ortaklığı olan Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş. ve Deniz Leasing’in bağlı ortaklığı olan Pupa Gayrimenkul Kiralama ve Yönetim Hizmetleri A.Ş. (Pupa) mali olmayan ortaklık olmaları sebebiyle konsolidasyona dahil edilmemişlerdir. Konsolide finansal tablolara ilişkin dipnotlarda, Ana ortaklık Banka ile konsolidasyon kapsamında bulunan bağlı ortaklıkları “DFH Grup” olarak ifade edilmişlerdir. 1. Konsolidasyon yöntemi Konsolidasyon kapsamına alınan bağlı ortaklıkların finansal tablolarının Ana ortaklık Banka’nın finansal tablolarına konsolidasyonu “Tam Konsolidasyon” yöntemi ile yapılmıştır. Bu yöntem, konsolide finansal tablolara dahil edilen bağlı ortaklıkların aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı kalemlerinin yüzde yüzünün Ana ortaklık Banka’nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı kalemleri ile birleştirilmesini ve azınlık haklarının bilanço ve gelir tablosunda ayrı kalem olarak gösterilmesini öngörmektedir. Bağlı ortaklıkların konsolidasyonu sırasında uygulanan konsolidasyon ilkeleri 1.1 Ana ortaklık Banka’nın bağlı ortaklıklardaki yatırımının defter değeri ile bağlı ortaklıkların özkaynaklarında Ana ortaklık Banka’ya ait kısım netleştirilmiştir. 1.2 Konsolidasyon kapsamına alınan bağlı ortaklıklar ile Ana ortaklık Banka’nın birbirleriyle yaptıkları her türlü işlem ve bu işlemlere ilişkin hesaplar karşılıklı olarak silinmiştir. Konsolidasyonda kullanılan finansal tabloların tamamı 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla düzenlenmiş finansal tablolar olup, benzer işlemler ve benzeri koşullardaki olaylar için aynı muhasebe politikalarının uygulanmasının sağlanması amacıyla bağlı ortaklıkların finansal tabloları üzerinde önemlilik düzeyi dikkate alınarak gerekli uyumlulaştırma düzeltmeleri yapılmıştır. 2. İştirak yatırımlarıyla ilgili olarak Konsolidasyon kapsamında mali iştirak bulunmamaktadır. 3. Birlikte kontrol edilen ortaklıklarla ilgili olarak Konsolidasyon kapsamında birlikte kontrol edilen mali ortaklık bulunmamaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 179 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar DFH Grup’un türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para ve faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Grubun ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır. “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”)” hükümleri uyarınca vadeli döviz alımsatım sözleşmeleri, swap, opsiyon ve futures işlemleri “Riskten korunma amaçlı” ve “Alım satım amaçlı” işlemler olarak sınıflandırılmaktadır. Türev işlemlerin ilk olarak kayda alınmasında elde etme maliyeti kullanılmakta ve bunlara ilişkin işlem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayrıca, türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir. Türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre “Alım Satım Amaçlı/Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” veya “Alım Satım Amaçlı/Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar” hesaplarında bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu rayiç değerde meydana gelen farklar, alım satım amaçlı türev işlemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçlı işlemlerde etkin kısımları özkaynaklara, etkin olmayan kısımları ise gelir tablosuna yansıtılmaktadır. V. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar İç verim oranı yöntemi kullanılarak hesaplanan faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 53 ve 93’üncü maddelerine dayanılarak, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 (mükerrer) sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca donuk alacak haline gelen kredilerin faiz reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu krediler yine aynı mevzuat uyarınca canlı krediler içinde sınıflandırılıncaya veya tahsil edilinceye kadar faiz reeskontu yapılmamaktadır. VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Bankacılık hizmetleri karşılığında müşterilerden alınan ücretler, alınan komisyonlar ile diğer kredi kurum ve kuruluşlarına ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri ilişkili işlemin vadesine yayılarak muhasebeleştirilmektedir. VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarar yansıtılan finansal varlıklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, satılmaya hazır finansal varlıklar ve krediler ve alacaklar olarak dört grupta sınıflandırılmaktadır. 1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar 1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar Alım-satım amaçlı finansal varlıklar bilançoya ilk olarak işlem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet değerleri ile yansıtılmaktadır. Alım-satım amaçlı finansal varlıklar, kayda alınmalarını müteakiben rayiç değerleri ile değerlemeye tabi tutulmakta ve oluşan kazanç ve kayıplar, kar/zarar hesaplarına intikal ettirilmektedir. Alım-satım amaçlı finansal varlıkların elde etme maliyeti ile rayiç değerlerine göre değerlenmiş değerleri arasındaki farklar, bilançodaki alım-satım amaçlı finansal varlıklar hesabına yansıtılmaktadır. DFH Grup, alım-satım amaçlı finansal varlıklar arasında bulunan hisse senetlerinin ve türev işlemlerinin değerlemelerinden kaynaklanan kar ve zararları, “net ticari kar/zarar” içerisinde muhasebeleştirmektedir. Alım-satım amaçlı finansal varlıkların elde tutulması esnasında kazanılan faizler, faiz gelirleri içerisinde gösterilmektedir. Bilanço tarihi itibarıyla Türk Lirası devlet iç borçlanma senetlerinin rayiç değerleri, değerleme günü İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda (İMKB) işlem gören menkul kıymetler için İMKB’de oluşan son gün ağırlıklı ortalama fiyatları, işlem görmeyen menkul kıymetler için ise T.C. Merkez Bankası fiyatları kullanılarak tespit edilmiştir. Eurobond ve yabancı para devlet tahvilleri, bilançoya, ilk olarak işlem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben rayiç değerleri ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Rayiç değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmediği durumlarda rayiç değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemine göre hesaplanan iskonto edilmiş değer rayiç değer olarak dikkate alınmaktadır. Hisse senetleri için bilanço gününde oluşan kapanış fiyatları kullanılmaktadır. Türev araçların gerçeğe uygun değeri piyasada oluşan rayiç değerleri dikkate alınarak veya fiyatlama modelleri kullanılarak hesaplanmaktadır. 180 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklar DFH Grup’un gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır. 2. Satılmaya hazır finansal varlıklar Satılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar dışında kalan finansal varlıkları ifade etmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların iskonto ve primleri iç verim oranının hesaplanmasında dikkate alınarak faiz gelirinin bir parçası olarak gelir tablosuna yansıtılır. Satılmaya hazır finansal varlıkların faiz reeskontları kar/zarar ile ilişkilendirilmekte, rayiç değer farkları ise özkaynak kalemleri arasında bulunan “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabına kaydedilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarıldığında, o ana kadar özkaynakta birikmiş olan rayiç değer farkları gelir tablosuna yansıtılır. 3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklamak amacıyla elde tutulan, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Ana ortaklık Banka yönetimi tarafından belirlenerek finansal tablolarda sınıflandırılmış olup, finansal varlıkların ilgili sınıflaması, anılan varlıkların edinilmesi esnasında Ana ortaklık Banka Yönetimi’nin kararı neticesinde yapılmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve krediler ve alacakların ilk kaydı maliyet değerleri ile kayıtlara yansıtılmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar, iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmakta ve varsa değer azalışı için karşılık ayrılmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan kazanılmış olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmekte olup, konsolide gelir tablosunda “Menkul Değerlerden Alınan Faizler - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan” hesabında izlenmektedir. Önceden vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlıklar bulunmamaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların alım-satım işlemleri menkul değerlerin teslim tarihine göre muhasebeleştirilmektedir. 4. Krediler ve ayrılan özel karşılıklar Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir. Kullandırılan nakdi krediler, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” standardı uyarınca muhasebeleştirilmektedir. Bu doğrultuda; döviz kredileri evalüasyon işlemine tabi tutulmakta ve kur değerlemesi sonucu oluşan değerleme farkları gelir tablosunda “Kambiyo Karı/Zararı” içerisinde muhasebeleştirilmektedir. Dövize endeksli krediler hesaplara intikal ettikleri tarihteki Türk Lirası değerlerle muhasebeleştirilmektedir. Ana ortaklık Banka, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan ve 6 Mart 2010 tarih ve 27513 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan yönetmelik ile değişiklik yapılan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca takibe alınan kredileri için özel karşılık ayırmaktadır. Söz konusu kredilerle ilgili cari dönem içinde ayrılan karşılıklara ait tahsilatlar konsolide gelir tablosunda “Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı” hesabına, önceki dönemlerde karşılık ayrılmış olan kredilere ait anapara tahsilatları “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına, faiz tahsilatları ise “Diğer Faiz Gelirleri” hesabına kaydedilmektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 181 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar Finansal araçların gelecekte beklenen nakit akışlarının “Etkin Faiz (İç Verim) Oranı Yöntemi” ile iskonto edilmek suretiyle hesaplanan tahmini tahsil edilebilir tutarının veya varsa gerçeğe uygun değerine göre muhasebelestirilen tutarının defter değerinden düşük olması durumunda söz konusu finansal aracın değer düşüklüğüne uğradığı kabul edilir. Finansal araçların değer düşüklüğüne uğraması sonucu oluşan değer düşüklüğü için karşılık ayrılır ve ayrılan karşılık gider hesapları ile ilişkilendirilir. IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Rayiç değerleri ile değerlenen finansal araçların rayiç değerlerinin defter değerinin altında kalması durumunda karşılık ayrılmakta, ayrılan karşılıklar bilançoda defter değeri ile netleştirilerek gösterilmektedir. “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karşılıklar ayrılmakta ve bu karşılıklar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düşülmektedir. Bunların haricindeki finansal varlık ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir olması veya yaptırım gücüne sahip olunması ve ilgili finansal aktif ve pasifin net tutarları üzerinden tahsil edilmesi/ödenmesi niyetinin bulunması durumunda veya ilgili finansal varlık ve borcun eş zamanlı olarak gerçekleştirilmesi veya ödemesi halinde netleştirilmekte, aksi takdirde herhangi bir netleştirme yapılmamaktadır. X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Repo anlaşması çerçevesinde müşterilere satılan devlet tahvili ve hazine bonoları ilişikteki bilançonun aktifinde “Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” ve “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” içerisinde, repo işlemlerinden elde edilen fonlar ise bilançonun pasifinde “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” içerisinde gösterilmektedir. İlgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için gider reeskontu hesaplanmaktadır. Repo işlemlerinden elde edilen fonlar için, hesaplanan faiz gider reeskontları bilançonun pasifleri arasındaki “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesabında izlenmektedir. XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar Bir duran varlığın defter değerinin sürdürülmekte olan kullanımdan ziyade satış işlemi vasıtası ile geri kazanılacak olması durumunda, söz konusu duran varlık satış amaçlı olarak sınıflandırır. Satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan elden çıkarılacak bir varlık grubuna ilişkin borçlar da bilançoda diğer borçlardan ayrı olarak gösterilir. Bu varlık ve borçlar mahsup edilmez ve tek bir tutar olarak gösterilmez. Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir kısmıdır. Ayrı bir ana iş kolunu veya faaliyetlerin coğrafi bölgesini ifade eder. Ayrı bir ana iş kolunun veya faaliyetlerin coğrafi bölgesinin tek başına koordine edilmiş bir plan çerçevesinde satışının bir parçasıdır veya sadece yeniden satış amacı ile elde edilen bir bağlı ortaklıktır. DFH Grup’un 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla satış amaçlı duran varlıkları ve durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır (31 Aralık 2009: Yoktur). XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar Bilanço tarihleri itibarıyla ilişikteki konsolide finansal tablolarda şerefiye bulunmamaktadır. Tüm maddi olmayan duran varlıklar TMS 38 “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır. Maddi olmayan duran varlıklar, yazılım programları ve lisans haklarından oluşmaktadır. Maddi olmayan duran varlıklardan, 1 Ocak 2003 tarihinden önce ve 31 Aralık 2006 tarihinden sonra alınanlar doğrusal amortisman yöntemine göre, bu tarihlerin arasında alınanlar ise azalan bakiyeler metoduna göre itfa edilmektedir. Varlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranı ilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir. Halihazırda kullanımda olan bilgisayar yazılımları ile ilgili maliyetler oluştukları dönemde giderleştirilmektedir. 182 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Tüm maddi duran varlıklar TMS 16 “Maddi Duran Varlıklar” standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır. Maddi duran varlıklar tarihi maliyetleriyle kayda alınmış, varsa maliyete ilave edilmiş kur farkı ve finansman giderleri gibi tutarlar maliyetten düşülmüştür. Ana ortaklık Banka’nın kayıtlarında bulunan maddi duran varlıklar üzerinden 2003 yılı öncesinde ve 2007’de alınan varlıklar için normal amortisman yöntemine göre, 2003, 2004, 2005 ve 2006 yıllarında alınan varlıklar için ise azalan bakiyeler usulüne göre amortisman ayrılmaktadır. Kullanılan amortisman oranları Gayrimenkuller için %2; finansal kiralama ile edinilen menkuller için %2 - % 50 oranındadır. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Ana ortaklık Banka’nın kayıtlarında yer alan binalar için, önceki dönemlerde ayrılmış olan 4,402 TL tutarında değer düşüş karşılığı bulunmaktadır. Maddi bir duran varlığa yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlığın kapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım harcamaları, maddi duran varlığın maliyetine eklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan, varlığın hizmet kapasitesini artıran, üretilen hizmetin kalitesini artıran veya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet unsurlarından oluşmaktadır. Maddi duran varlıkların üzerinde rehin, ipotek ve diğer tedbirler veya bunların alımı için verilen taahhütler bulunmamaktadır. XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar Finansal kiralama sözleşmelerinin süresi çoğunlukla 4 yıldır. Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit kıymetler maddi duran varlıklar içinde sınıflandırılmakta ve ilgili oldukları sabit kıymet grubuna göre amortismana tabi tutulmaktadır. Finansal kiralama sözleşmelerinden kaynaklanan borçlar pasifte “Finansal Kiralama Borçları” hesabında gösterilmektedir. Finansal kiralama ile ilgili faiz giderleri ve kur farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Faaliyet kiralaması konusu sözleşmelerin, süreleri bitmeden sona erdirilmesi durumunda, kiralayana ceza olarak ödenmesi gereken tutarlar kiralamanın sona erdiği dönemde, nakit ödemeye istinaden, gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Süresi bitmeden sona erdirilen faaliyet kiralaması sözleşmesi bulunmamaktadır. DFH Grup, “Kiralayan” sıfatıyla Deniz Leasing aracılığıyla finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmektedir. Kiralanan varlığa ilişkin kira alacakları finansal kiralama işlemlerinden kaynaklanan alacak olarak muhasebeleştirilmekte; dönemsel finansal kiralama gelirleri, toplam finansal kiralama yatırımları, kazanılmamış finansal kiralama gelirleri ve kira gelirleri, kiralama dönemi boyunca net yatırım metodu kullanılarak muhasebeleştirilmektedir. Grup, finansal kiralama alacakları için 20 Temmuz 2007 tarih ve 26588 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Alacakları için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliğ” hükümlerine uygun olarak özel karşılık ayırmakta; ayrıca şüpheli hale gelmeyen finansal kiralama alacakları için de karşılık ayırmaktadır. XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Krediler ve diğer alacaklar için ayrılan özel ve genel karşılıklar ile muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar dışında kalan karşılıklar ve şarta bağlı yükümlülükler, TMS 37 “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar” standardı uyarınca; karşılıklar geçmiş olayların bir sonucu olarak ortaya çıktığı anda muhasebeleştirilmekte olup, bununla ilgili olarak DFH Grup tarafından yükümlülük tutarının tahmini yapılarak konsolide finansal tablolara yansıtılmaktadır. Söz konusu yükümlülük tutarının tahmin edilemediği durumlarda “Şarta bağlı” olarak kabul edilmektedir. Şarta bağlı yükümlülükler için şartın gerçekleşme olasılığı şartın gerçekleşmeme olasılığından yüksek ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsa karşılık ayrılmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa ya da şartın gerçekleşme olasılığı yoksa veya şartın gerçekleşmeme olasılığından az ise bu yükümlülük dipnotlarda açıklanmaktadır. Ana ortaklık Banka’nın avukatlarının hukuk beyanına göre 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla DFH Grup aleyhine açılmış olan ve devam eden 56,960 TL, 2,092,191 ABD Doları ve 4,447,329 Avro tutarında toplam 850 adet dava mevcuttur. Ayrıca, DFH Grup tarafından açılmış olup devam eden 59,756 TL, 361,961 ABD Doları ve 1,142,046 Avro tutarında toplam 6,350 adet takip davası mevcuttur. DFH Grup’un devam etmekte olan aleyhine açılmış davalar için 5,044 TL (31 Aralık 2009: 4,660 TL) tutarında karşılık ayrılmıştır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 183 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar DFH Grup çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklerini TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalar” standardı uyarınca muhasebeleştirmektedir. Türkiye’de mevcut kanunlar çerçevesinde, DFH Grup istifa ya da kötü hal dışında görevine son verdiği personeli ile emekliliğe hak kazanan personeline beher çalışma yılı için 30 günlük ücret veya resmi olarak açıklanan tavan üzerinden kıdem tazminatı ve beher çalışma yılı üzerinden hesaplanacak ihbar süresi için ihbar tazminatı ödemekle yükümlüdür. DFH Grup, bağımsız bir aktüer şirket tarafından hesaplanan yükümlülük tutarını, ilişikteki konsolide finansal tablolara yansıtmıştır. Bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleşme süresi dolacak belirli süreli sözleşme ile istihdam edilen çalışan bulunmamaktadır. DFH Grup, çalışanlarının kullanmadığı izin günleri üzerinden karşılık ayırmış ve finansal tablolarına yansıtmıştır. DFH Grup çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur. XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 1. Cari vergi 21 Haziran 2006 tarih ve 26205 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanun’una göre; kurumlar vergisinin, kurum kazancı üzerinden 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren başlayan vergilendirme dönemlerine uygulanmak üzere %20 olması hükme bağlanmıştır. Kurumlar vergisi beyannamesi, ilgili olduğu hesap döneminin kapandığı ayı izleyen dördüncü ayın birinci gününden yirmibeşinci günü akşamına kadar beyan edilerek bu ayın sonuna kadar tek taksitte ödenir. Dönem karı üzerinden hesaplanan kurumlar ve gelir vergisi karşılıkları pasifte “Cari Vergi Borcu” hesabına ve gider olarak da gelir tablosunda “Cari Vergi Karşılığı” hesabına kaydedilmektedir. Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar vergisi matrahından indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları kontrol edilebilmektedir. Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2006/10731 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yeralan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye’de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı % 15’tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz. DFH Grup’un yurtdışındaki bağlı ortaklıkları Avusturya’da %25, Rusya Federasyonu’nda %20 ve Kıbrıs’ta %2 oranlarıyla kurumlar vergisine tabidirler. 2. Ertelenmiş vergi Grup, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farkları için TMS 12 “Gelir Vergileri” standardı uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir. Konsolidasyona dahil edilen şirketlerin ertelenmiş vergi varlık ve borçları kendi içlerinde netleştirilmiş, konsolide bilançoda ise netleştirilmemiştir. Bunun sonucunda 31 Aralık 2010 itibarıyla 56,269 TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı (31 Aralık 2009: 88,281 TL) ve 436 TL tutarında ertelenmiş vergi borcu (31 Aralık 2009: yoktur) finansal tablolara yansıtılmıştır. Doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ertelenmiş vergiler özkaynaklar hesap grubuyla ilişkilendirilmiş ve bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netleştirilmiştir. 184 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar Borçlanmayı temsil eden araçlar; işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Ana ortaklık Banka’nın dönem sonu gişe alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır. Borçlanmayı temsil eden yükümlülükler için likidite ve yabancı para kur riskine karşı genel anlamda korunma teknikleri uygulanmaktadır. Ana ortaklık Banka nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçlarının bir kısmı için koruma sağlamaktadır. Ana ortaklık Banka, gerektiğinde yurtiçi ve yurtdışı kuruluşlardan kaynak temin etmektedir. Yurtdışı kuruluşlardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanma araçları ile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Borçlanmayı temsil eden araçlar kayda alınmalarını izleyen dönemde etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. Ana ortaklık Banka hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç etmemiştir. Ana ortaklık Banka’nın doğrudan kendisinin ihraç ettiği, borçlanmayı temsil eden araçlar bulunmamakta olup, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile ihraç edilmiş borçlanmayı temsil eden araçlardan sağlanan fonlar “Alınan Krediler” içerisinde gösterilmiştir. XIX. Hisse senetleri ve ihracına ilişkin açıklamalar Hisse senedi ihracı ile ilgili işlemler 5.II.11.8 no’lu dipnotta belirtilmiştir. Bilanço tarihinden sonra, hisse senetleriyle ilgili kar payları ilan edilmemiştir. XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar Aval ve kabuller, olası borç ve taahhüt olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında izlenmektedir. Aval ve kabullere ilişkin nakit işlem, müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmektedir. Bilanço tarihi itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır. XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar Bilanço tarihi itibarıyla DFH Grup’un kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır. XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Faaliyet bölümlerine göre raporlama dördüncü bölüm, X no’lu dipnotta sunulmuştur. XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar Yoktur. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 185 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) DÖRDÜNCÜ BÖLÜM KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %15.70’dir (31 Aralık 2009: %16.72). Bu oran ilgili mevzuatta belirlenen asgari oranın üzerindedir. 1. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri Konsolide sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Sözkonusu yönetmelik gereğince sermaye yeterliliği standart oranının hesaplamasına 30 Haziran 2007 tarihinden itibaren operasyonel risk tutarı da eklenmiştir. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır. Ayrıca “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik” esaslarına göre piyasa riski tutarı hesaplanarak sermaye yeterliliği standart oranına dahil edilmiştir. Özkaynakların hesaplanmasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar risk ağırlıklı varlıklar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır. Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili işlemlerde karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun ağırlığı ile ağırlıklandırılır. Türev Finansal Araçlar ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun ağırlığı ile ikinci defa ağırlıklandırılır. 186 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2. Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) Nakit Değerler Vadesi Gelmiş Menkul Değerler T. C. Merkez Bankası Y.İçi,Y.Dışı Bankalar,YDışı Merkez ve Şubeler Para Piyasalarından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar Zorunlu Karşılıklar Krediler Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) Kiralama İşlemlerinden Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değer Aktiflerimizin Vadeli Satışından Alacaklar Muhtelif Alacaklar Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları İştirak,Bağlı Ortak.ve,Birlikte Kont.Ed.Ort.(İş Ortaklıkları) (Net) Maddi Duran Varlıklar Diğer Aktifler Nazım Kalemler Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler Türev Finansal Araçlar Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 0% 10% 5,415,795 483,050 -457,456 36,126 290 1,231,985 779,100 1,418,377 ---645,524 --164,590 ----------------- --199,297 100,107 100,107 --5,515,902 --------- Risk Ağırlıkları Konsolide 20% 50% 100% 150% 200% 1,474,853 24 --756,031 ---477,526 ---44,558 -76,840 7,822 4,927,682 17,821,272 -------453,338 ------4,819,692 14,412,730 -324,693 -944,119 -12,590 -----986,901 107,990 315,869 58,031 -------58,031 -------- 8,976 -------8,976 -------- --112,052 646,052 174,534 471,518 -2,120,905 -14,778 -208,289 -147,965 160,558 4,996,778 160,558 4,858,473 -138,305 --5,088,240 22,818,050 -------58,031 -------8,976 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 187 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) Nakit Değerler Vadesi Gelmiş Menkul Değerler T. C. Merkez Bankası Yurtiçi, Yurtdışı Bankalar, Yurtdışı Merkez ve Şubeler Para Piyasalarından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar Zorunlu Karşılıklar Krediler Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) Kiralama İşlemlerinden Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler Vadeye Kadar Elde Tutul. Menkul Değerler Aktiflerimizin Vadeli Satışından Alacaklar Muhtelif Alacaklar Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları İştirak,Bağlı Ortak.ve,Birlikte Kont.Ed.Ort.(İş Ortaklıkları) (Net) Maddi Duran Varlıklar Diğer Aktifler Nazım Kalemler Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler Türev Finansal Araçlar Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 0% 10% 4,674,610 470,674 -457,455 ----- 35,567 -1,221,000 777,380 815,699 ---580,125 --151,292 --165,418 100,107 100,107 --4,774,717 Risk Ağırlıkları Ana ortaklık Banka 20% 50% 100% 150% 200% 923,133 24 --- 3,866,318 14,034,865 ------- 58,031 ---- 8,976 ---- ------------- 258,845 ---462,139 ---7,613 -76,840 5,620 -31 ------3,767,491 12,703,511 -255,341 ---3,907 -----93,661 98,827 269,956 ----58,031 -------- ----8,976 -------- --------- --112,052 609,424 174,534 434,890 -1,532,557 -450,086 -207,940 -50,432 160,558 4,890,269 160,558 4,762,640 -127,629 --4,026,876 18,925,134 -------58,031 -------8,976 3. Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi Kredi Riskine Esas Tutar Piyasa Riskine Esas Tutar Operasyonel Riske Esas Tutar Özkaynak Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)*100 KRET: Kredi Riskine Esas Tutar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem 25,891,350 20,108,948 600,038 688,088 3,034,474 2,193,067 4,634,319 3,844,779 15.70% 16.72% Ana ortaklık Banka Cari Dönem Önceki Dönem 21,350,082 16,402,564 628,363 418,388 2,504,466 1,763,496 4,023,374 3,534,806 16.43% 19.02% 188 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 4. Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler ANA SERMAYE Ödenmiş Sermaye Nominal Sermaye Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Yasal Yedekler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe Dağıtılmamış Karlar Birikmiş Zararlar Yabancı Para Sermaye Kur Farkı Yasal Yedek, Statü Yed. ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı Kar Net Dönem Karı Geçmiş Yıllar Karı Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan Kısmı Azınlık Payları Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-) Net Dönem Zararı Geçmiş Yıllar Zararı Özel Maliyet Bedelleri (-) Peşin Ödenmiş Giderler (-) Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-) Kanunun 56’ıncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-) Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) (-) Ana Sermaye Toplamı KATKI SERMAYE Genel Karşılıklar Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i İştirakler, Bağlı Ortaklıklar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bedelsiz Hisseleri Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı İkincil Sermaye Benzeri Borçlar Menkul Değerler Değer Artış Fonu Tutarının %45’i (Negatif Olması Halinde %100’ü) İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Sermaye Yedeklerinin, Kar Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç) Azınlık Payları Katkı Sermaye Toplamı Cari Dönem Önceki Dönem 716,100 716,100 -189,164 98,411 -86,880 86,880 ---1,608,063 1,572,755 --35,308 -975,789 614,240 361,549 165,277 --16,056 ---72,387 41,998 41,594 ---3,699,761 716,100 716,100 -189,164 98,411 -60,292 60,292 ---1,105,602 1,067,574 --38,028 -888,432 604,785 283,647 140,517 ------74,855 19,335 37,304 ---3,067,024 183,074 --- 135,469 --- 11 -701,528 62,546 -62,546 11 -624,504 42,685 -42,685 --947,159 --802,669 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 189 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE (Varsa Azınlık Payları Dahil) SERMAYE SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bankalar ve Finansal Kuruluşlardaki Ortaklık Payları Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) Veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler İle Bunlardan Satın Alınan Birincil Veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bankalar ve Finansal Kuruluşlara İlişkin Ortaklık Payları Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri Diğer TOPLAM ÖZKAYNAK Cari Dönem -4,646,920 12,601 -- Önceki Dönem -3,869,693 24,914 11,688 -- -- --- --- 12,601 -4,634,319 13,226 -3,844,779 190 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar 1. Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu veya coğrafi bölgeler ile sektörlerin bir risk sınırlamasına tabi tutulup tutulmadığı, risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı ve hangi aralıklarla belirlenmekte olduğu Kredi riski Ana ortaklık Banka’nın ve konsolide edilen bağlı ortaklık ve iştiraklerinin ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla risk limitleri; Şubeler, Krediler Grubu, Bölge Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansal durumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmektedir. Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları haftalık bazda izlenmektedir. Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri ve dağılımlarının belirlenip belirlenmediği, bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşmasının günlük olarak müşteri ve bankaların hazine bölümü yetkilileri bazında izlenip izlenmediği Günlük yapılan işlemlerle ilgili risk limit ve dağılımları günlük olarak takip edilmektedir. Bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması, yerinde ve uzaktan denetim faaliyetleri ile izlenmektedir. Kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerliliklerinin düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenip izlenmediği, açılan krediler için alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde denetlenmiş olup olmadığı, denetlenmemiş ise nedenleri, kredi limitlerinin değiştirilip değiştirilmediği, kredilerin ve diğer alacakların teminatlarının bulunup bulunmadığı Sağlıklı bir kredi portföyünü amaçlayan grubun, bu niteliğini sürdürebilmek amacıyla, bankacılık mevzuatına uygun olarak; Krediler Prosedürü, Kredi Takip ve Kontrol Prosedürü, Yakın Takip Prosedürü, Risk Sınıflaması gibi süreç talimatları mevcuttur. Kredi portföyü içerisinde yer alan tüm firmaların, gerek konjonktürel değişiklikler, gerekse yapısal sorunlar nedeniyle sorunlu hale gelmemesi için, erken uyarı sinyalleri değerlendirilerek ileride sorunlu hale gelebilecek firmalar saptanmakta ve olası sorunların öncelikli olarak giderilmesi hedeflenmektedir. Kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Alınan teminatlarda likidite imkanı yüksek tutulmaya çalışmakta olup, banka garantisi, gayrimenkul ve gemi ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri ile kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır. 2. Grubun vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzer diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde kontrol limitlerinin bulunup bulunmadığı, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel riskler ile beraber yönetilip yönetilmediği DFH Grup’un vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinden kontrol limitleri bulunmaktadır. Bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. 3. Grubun önemli ölçüde kredi riskine maruz kaldığında vadeli işlem, opsiyon ve benzeri nitelikli sözleşmeleri, hakların kullanılması, edimlerin yerine getirilmesi veya satılması yoluyla kısa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna gidip gitmediği Vadeli işlemlerde, hak ve edimlerin yerine getirilmesi vadede mümkündür. Ancak, gerekli görüldüğünde, riskin azaltılması amacıyla mevcut pozisyonların ters pozisyonları piyasalardan alınarak kısa zamanda risk kapatılmaktadır. 4. Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulup tutulmadığı Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır. Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananların ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya ağırlığına dahil edilip edilmediği, bu yöntemler ile ilgili yeni önlemlerin alınıp alınmadığı, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldığı kabul edilerek risk ayrıştırmasına gidilip gidilmediği Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananları, ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna dahil edilerek bu yöntemlerle ilgili yeni önlemler almaktadır. Risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldığı kabul edilerek risk ayrıştırmasına özen gösterilmekte ve belli aralıklarla izlenmektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 191 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5. Bankaların yurtdışında yürütmekte oldukları bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemlerinin az sayıda ülke ya da mali kurum ile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ülkenin ekonomik koşulları dikkate alındığında önemli bir risk doğurup doğurmadığına ilişkin değerlendirme Ana ortaklık Banka’nın yurtdışında yürütmekte olduğu bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemleri, genelde OECD ve AB ülkeleri ile yapılmaktadır. Bu ülkelerin ekonomik koşulları da dikkate alındığında önemli kredi riski bulunmamaktadır. Uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğuna sahip olunup olunmadığı Ana ortaklık Banka; uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riskine maruz değildir. 6. DFH Grup’un a) İlk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı DFH Grup’un ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %23’ünü (31 Aralık 2009: %26) oluşturmaktadır. b) İlk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı DFH Grup’un ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %48’ini (31 Aralık 2009: %51) oluşturmaktadır. c) İlk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıklar içindeki payı DFH Grup’un ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıkların %17’sini (31 Aralık 2009: %18) oluşturmaktadır. 7. DFH Grup tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla DFH Grup tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel kredi karşılık tutarı 183,074 TL’dir (31 Aralık 2009: 135,469 TL). 192 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 8. Kredi riskinin kullanıcılara ve coğrafi bölgelere göre dağılımı Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Krediler Cari Önceki Dönem Dönem Kullanıcılara göre kredi dağılımı Özel Sektör Kamu Sektörü Bankalar Bireysel Müşteriler Sermaye Payı Temsil Eden MD Toplam Coğrafi bölgeler itibarıyla bilgiler Yurtiçi Avrupa Birliği Ülkeleri OECD Ülkeleri*** Kıyı Bankacılığı Bölgeleri ABD, Kanada Diğer Ülkeler Toplam Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlara Kullandırılan Krediler Cari Önceki Dönem Dönem Menkul Değerler* Cari Önceki Dönem Dönem Diğer Krediler** Cari Önceki Dönem Dönem 17,133,870 13,312,568 481,855 598,450 39,118 17,793 6,134,676 4,629,506 --23,789,519 18,558,317 --3,715,897 --3,715,897 --2,733,070 --2,733,070 32,203 4,311,759 71,764 -28,442 4,444,168 55,425 3,056,127 130,069 -5,124 3,246,745 4,358,281 29,048 834,530 1,035,810 447,845 6,705,514 2,913,627 56,698 774,409 963,718 24,961 4,733,413 23,143,189 18,159,081 270,155 210,733 21,447 2,650 -3,243 28,681 18,553 326,047 164,057 23,789,519 18,558,317 2,799,129 487,890 26,427 297,329 71,612 33,510 3,715,897 2,071,922 484,531 8,770 700 98,842 68,305 2,733,070 4,270,755 136,898 --18,292 18,223 4,444,168 2,991,359 185,742 --14,509 55,135 3,246,745 5,561,216 838,917 59,953 613 111,933 132,882 6,705,514 3,967,715 627,259 8,642 937 38,691 90,169 4,733,413 * Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan, Satılmaya Hazır ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak menkul değerleri içermektedir. ** THP’de ilk üç sutunda yer alanlar dışında sınıflandırılanlar ve 5411 sayılı Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tanımlanan işlemleri içermektedir.Garantiler, kefaletler ve taahhütler krediye dönüştürme oranları ile dikkate alınmıştır. *** AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri 9. Coğrafi bölgeler itibarıyla bilgiler Cari Dönem Yurtiçi Avrupa Birliği Ülkeleri OECD Ülkeleri Kıyı Bankacılığı Bölgeleri ABD, Kanada Diğer Ülkeler İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklık(İş Ort.) Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler Toplam Varlıklar 31,682,566 1,196,101 54,365 297,329 167,843 440,182 Yükümlülükler 21,193,809 11,229,835 157,996 134,158 307,351 215,775 Gayrinakdi Krediler 7,150,238 141,811 74,334 1,215 30,629 237,482 Sermaye Yatırımları 14,778 ------ Net Kar 541,775 42,363 -19,763 -10,339 --33,838,386 --33,238,924 --7,635,709 --14,778 --614,240 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 193 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) Önceki Dönem Yurtiçi Avrupa Birliği Ülkeleri OECD Ülkeleri Kıyı Bankacılığı Bölgeleri ABD, Kanada Diğer Ülkeler İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklık(İş Ort.) Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler Toplam Varlıklar 24,317,491 1,154,367 17,102 3,912 136,804 288,258 Yükümlülükler 15,647,576 9,168,647 127,760 116,893 85,563 191,671 Gayrinakdi Krediler 4,828,397 88,683 7,525 1,086 5,676 162,377 Sermaye Yatırımları ------- Net Kar 538,330 36,412 -38,911 -(8,868) --25,917,934 --25,338,110 --5,093,744 24,961 -24,961 --604,785 10. Sektörlere göre nakdi kredi dağılımı Cari Dönem Tarım Çiftçilik ve Hayvancılık Ormancılık Balıkçılık Sanayi Madencilik ve Taşocak. İmalat Sanayi Elektrik, Gaz, Su İnşaat Hizmetler Toptan ve Per. Tic. Otel ve Lokanta Hiz. Ulaştırma ve Haber. Mali Kuruluşlar Gayrimenkul ve Kira.Hiz. Serbest Meslek Hiz. Eğitim Hizmetleri Sağlık ve Sosyal Hiz. Diğer Toplam TP 1,385,280 1,380,260 1,737 3,283 1,012,939 287,704 663,830 61,405 760,125 3,123,576 1,662,795 323,489 369,659 323,739 16,501 -179,832 247,561 7,585,166 13,867,086 % 9.98 9.95 0.01 0.02 7.30 2.07 4.79 0.44 5.48 22.54 11.99 2.33 2.67 2.33 0.13 -1.30 1.79 54.70 100.00 YP 356,569 253,717 96,550 6,302 2,297,717 450,723 1,449,623 397,371 1,076,235 2,944,791 721,880 910,252 815,710 69,349 183,381 -62,027 182,192 1,078,689 7,754,001 % 4.60 3.27 1.25 0.08 29.63 5.81 18.70 5.12 13.88 37.98 9.31 11.74 10.52 0.89 2.36 -0.81 2.35 13.91 100.00 TP 1,375,184 1,371,039 1,766 2,379 805,078 303,376 479,172 22,530 670,163 2,054,407 1,049,006 256,630 237,611 255,186 7,480 -90,303 158,191 5,372,504 10,277,336 Önceki Dönem % YP 13.38 114,028 13.34 78,852 0.02 35,176 0.02 -7.83 1,891,976 2.95 309,183 4.66 1,219,814 0.22 362,979 6.52 756,809 19.99 2,012,214 10.21 403,420 2.50 451,525 2.31 690,154 2.48 79,989 0.07 113,880 -594 0.88 76,412 1.54 196,240 52.28 1,483,511 100.00 6,258,538 % 1.82 1.26 0.56 -30.23 4.94 19.49 5.80 12.09 32.16 6.45 7.21 11.03 1.28 1.82 0.01 1.22 3.14 23.70 100.00 194 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 11. Finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi riski duyarlılıkları TFRS 7 gereğince, aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi duyarlılıklarını göstermektedir. Cari Dönem 1,237,465 640,803 1,247,519 1,232,636 3,266,028 23,789,519 831,959 198,520 32,444,449 7,635,709 11,893,447 19,529,156 51,973,605 TCMB Gerçeğe Uygun Değ. Farkı K/Z’a Yansıtılan Bankalar Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Toplam Garanti ve Kefaletler Taahhütler Toplam Toplam Kredi Riski Duyarlılığı Önceki Dönem 1,032,287 245,058 1,000,357 700,426 2,323,694 18,558,317 789,692 183,032 24,832,863 5,093,744 9,898,726 14,992,470 39,825,333 12. Nakdi kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre dağılımı Cari Dönem Standart Krediler Yakın İzlemedeki Krediler Takipteki Krediler Özel Karşılık (-) Toplam Ticari Krediler(*) 16,381,840 893,175 680,610 439,409 17,516,216 Tüketici Kredileri 4,897,669 220,321 289,771 226,241 5,181,520 Kredi Kartları 1,015,689 38,299 112,156 92,196 1,073,948 Diğer 17,833 -537 535 17,835 Toplam 22,313,031 1,151,795 1,083,074 758,381 23,789,519 (*) Ticari Krediler; ticari, kurumsal ve işletme kredilerini içermektedir. DFH Grup’un kredilerinin 12,081,789 TL (31 Aralık 2009: 8,136,893 TL) tutarındaki kısmı müşterilerden alınan nakit, ipotek ve çek senet ile teminatlandırılmış durumdadır. Önceki Dönem Standart Krediler Yakın İzlemedeki Krediler Takipteki Krediler Özel Karşılık (-) Toplam Ticari Krediler(*) 12,847,060 670,453 612,633 354,206 13,775,940 (*) Ticari Krediler; ticari, kurumsal ve işletme kredilerini içermektedir. Tüketici Kredileri 3,671,675 298,634 299,999 197,472 4,072,836 Kredi Kartları 638,621 34,559 140,904 114,616 699,468 Diğer 10,068 -430 425 10,073 Toplam 17,167,424 1,003,646 1,053,966 666,719 18,558,317 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 195 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 13. 31 Aralık 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibarıyla finansal varlık sınıfı bazında kredi kalitesi Cari Dönem Verilen krediler Ticari krediler Tüketici kredileri Kredi kartları Diğer Toplam Vadesi geçmemiş ve değer kaybına uğramamış olanlar Vadesi geçmiş veya değer kaybına uğramış olanlar(*) Toplam 17,033,812 5,075,784 971,207 17,833 23,098,636 482,404 105,736 102,741 2 690,883 17,516,216 5,181,520 1,073,948 17,835 23,789,519 Vadesi geçmemiş ve değer kaybına uğramamış olanlar Vadesi geçmiş veya değer kaybına uğramış olanlar(*) Toplam 13,251,396 3,931,577 621,855 10,068 17,814,896 524,544 141,259 77,613 5 743,421 13,775,940 4,072,836 699,468 10,073 18,558,317 (*) Vadesi geçmiş veya değer kaybına uğramış olanlar kolonunda sadece muaccel hale gelmiş tutarlara yer verilmiştir Önceki Dönem Verilen krediler Ticari krediler Tüketici kredileri Kredi kartları Diğer Toplam . (*) Vadesi geçmiş veya değer kaybına uğramış olanlar kolonunda sadece muaccel hale gelmiş tutarlara yer verilmiştir. 14. Vadesi veya anlaşma koşulları yeniden gözden geçirilen finansal varlıkların kayıtlı değeri Verilen krediler Ticari krediler Tüketici kredileri Diğer Toplam Cari Dönem Önceki Dönem 156,413 110,612 -267,025 86,046 111,157 -197,203 15. Kredi derecelendirme sistemi Kurumsal ve ticari iş kolu kredi riskleri Dexia Basel II modeline uygun biçimde Grubun içsel değerlendirme (“rating”) sistemine göre değerlendirilmekte ve temerrüde düşme olasılıklarına göre sınıflandırılmaktadır. Bireysel ve işletme iş kollarına ait krediler için ise Grup’ta ayrı bir değerleme (“scoring”) metodolojisi uygulanmaktadır. Söz konusu metodolojinin Basel II modeline uyumlu hale getirilmesi çalışmaları devam etmektedir. Derece/Puanlama Kodu Ortalamanın Üstü Ortalama Ortalamanın Altı Derecelendirme Yapılmayan Cari Dönem %41 %40 %14 %5 Önceki Dönem %38 %39 %15 %8 196 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar Grubun finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıkları Finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkında Yönetmelik” ve “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirleyerek gerekli önlemler alınmıştır. Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Ana ortaklık Banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin almış olduğu önlemlerin başında ekonomik sermaye kapsamında belirlenen risk limitleri gelmektedir. Piyasa riskinin ölçümünde standart metot ve iç model uygulanmaktadır. Standart metot, BDDK tarafından kriterleri belirlenmiş uygulama olup aylık olarak yapılmaktadır. İç model ile risk ölçümü ise günlük olarak takip edilmektedir. 1. Piyasa riskine ilişkin bilgiler Tutar 30,535 3,379 14,088 --1 (I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot (II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü (VIII) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI) (IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 48,003 600,038 2. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu Faiz Oranı Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Emtia Riski Takas Riski Opsiyon Riski Toplam Riske Maruz Değer Ortalama 27,399 2,142 12,294 --148 524,784 Cari Dönem En Yüksek 31,255 2,659 14,670 --265 600,038 En Düşük 24,505 1,811 8,779 --19 483,850 Ortalama 32,678 1,855 13,819 --14 604,556 Önceki Dönem En Yüksek 34,798 2,308 18,179 --29 688,088 En Düşük 29,634 1,330 7,735 --4 483,888 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 197 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) IV. Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar DFH Grup’un operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 1 Haziran 2007 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren 4 üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca DFH Grup’un son 3 yılına ait 2009, 2008 ve 2007 yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Bu bölümün I no’lu dipnotunda belirtilen “Sermaye yeterliliği oranı” kapsamındakı operasyonel riske esas tutar 3,034,474 TL, operasyonel risk sermaye yükümlülüğü ise 242,758 TL tutarındadır. Piyasa riski ölçümleri aylık olarak yapılmaktadır. V. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar 1. Grubun maruz kaldığı kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Ana ortaklık Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak izlenen pozisyonlar için belirlediği limitler DFH Grup, belirlenmiş olan riske maruz değer limitleri dahilinde kur riski alabilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler dahilinde alınmaktadır. “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik” esaslarına göre kur riski izlenmekte ve yabancı para işlemlerde oluşması muhtemel değer değişiklikleri gözlenmektedir. Kur riskinin ölçülmesinde, riske maruz değer yöntemi kullanılmakta, hesaplamalar günlük olarak yapılmaktadır. Ana ortaklık Banka Yönetim Kurulu günlük olarak; genel ekonomik durum ve piyasalardaki gelişmelere göre risk limitlerini gözden geçirerek gerekli hallerde yeni limitler belirlemektedir. 2. Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlı türev araçları ile korunmasının boyutu DFH Grup, TMS 39’a uygun olarak, yurtdışındaki yabancı para yatırımlarının kur riskinden korunmak için konsolide finansal tablolarında yurtdışındaki net yatırımlarından kaynaklanan kur riskinden korunma muhasebesi uygulamaktadır. 3. Yabancı para risk yönetim politikası DFH Grup, belirlenmiş olan riske maruz değer limitleri dahilinde kur riski alabilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler dahilinde alınmaktadır. 4. Ana ortaklık Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru Tarih 27 Aralık 2010 28 Aralık 2010 29 Aralık 2010 30 Aralık 2010 31 Aralık 2010 1.5376TL 2.0551 TL ABD Doları 1.5403 1.5416 1.5567 1.5460 1.5376 Avro 2.0260 2.0406 2.0437 2.0491 2.0551 5. Ana ortaklık Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri 2010 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 1.5127 TL, Avro döviz alış kuru 2.0009 TL’dir. 198 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 6. Kur riskine ilişkin bilgiler Cari Dönem Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C.Merkez Bnk. Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Menkul Değer. Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler Krediler (*) İştirak Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Maddi Duran Varlıklar Maddi Olmayan Duran Varlıklar Diğer Varlıklar (**) Toplam Varlıklar Avro ABD Doları Japon Yeni Diğer Toplam 1,191,078 393,606 141,692 432,750 499 14,940 12,628 71,028 1,345,897 912,324 32,859 -45,482 3,148,434 -103,740 -5,292 2,700 534,092 5,457,283 237,217 -247,925 5,784,345 -7,872 10,942 39 326 562,086 7,425,194 158 --87,308 -----201 103,106 21 -13,476 200,880 ---570 2,829 28,902 330,334 270,255 -306,883 9,220,967 -111,612 10,942 5,901 5,855 1,125,281 13,315,917 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Döviz Tevdiat Hesabı Para Piyasalarına Borçlar Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler Diğer Yükümlülükler (***) Toplam Yükümlülükler 15,591 5,580,278 -2,337,755 -23,551 -33,899 7,991,074 8,577 3,423,671 -4,449,422 -181,323 10,035 394,001 8,467,029 -3,641 -761 -280 -159 4,841 4,508 198,994 -2,775 -2,350 -1,006 209,633 28,676 9,206,584 -6,790,713 -207,504 10,035 429,065 16,672,577 Net Bilanço Pozisyonu Net Nazım Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacaklar Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayri Nakdi Krediler (2,533,791) 2,588,143 5,174,266 2,586,123 1,317,872 (1,041,835) 1,211,902 8,579,994 7,368,092 3,241,688 98,265 (110,786) 592,716 703,502 9,256 120,701 (88,237) 1,339,300 1,427,537 135,072 (3,356,660) 3,601,022 15,686,276 12,085,254 4,703,888 Önceki Dönem Toplam Varlıklar Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu Net Nazım Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacaklar Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayri Nakdi Krediler 5,138,189 6,762,666 (1,624,477) 1,805,214 3,204,372 1,399,158 1,023,058 5,601,088 6,807,447 (1,206,359) 1,248,982 6,884,385 5,635,403 1,994,282 104,202 3,995 100,207 (74,634) 311,672 386,306 7,477 266,828 170,004 96,824 (105,112) 629,717 734,829 93,915 11,110,307 13,744,112 (2,633,805) 2,874,450 11,030,146 8,155,696 3,118,732 (*): 1,410,186 TL tutarında dövize endeksli krediler dahil edilmiştir. (**): 119,228 TL tutarında dövize endeksli faktoring alacakları dahil edilmiştir. (***): 188,805 TL tutarında YP özkaynaklar dahil edilmemiştir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 199 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 6.1 Maruz kalınan kur riski TL’nin aşağıdaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğraması durumunda 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibarıyla özkaynaklarda ve kar/zararda (vergi etkisi hariç) oluşabilecek artış ve azalış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır. ABD Doları Avro Toplam (Net) Cari Dönem Dönem Kar veya Zararı Özkaynak (*) 2,949 5,885 7,063 7,045 10,012 12,930 Önceki Dönem Dönem Kar veya Zararı Özkaynak (*) 826 2,848 12,300 12,312 13,126 15,160 (*) Özkaynak etkisi, TL’nin tablodaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğraması durumunda meydana gelen gelir tablosu etkisini de içermektedir. VI. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 1. Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı Varlık ve yükümlülükler ve bilanço dışı kalemlerin faiz oranı riskinin ölçülmesinde Standart Metot kullanılmaktadır. 2. Piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmaların Banka’nın finansal pozisyonları ve nakit akışları üzerindeki beklenen etkileri, faiz gelirlerine ilişkin beklentileri, banka yönetim kurulunun günlük faiz oranlarına getirdiği sınırlamalar Ana ortaklık Banka tarafından piyasadaki muhtemel olumsuz gelişmelere, yönelik olarak duyarlılık limitleri belirlenmiştir. Duyarlılık hesaplamaları haftalık olarak yapılmakta ve limitler ile uyum incelenmektedir. Günlük olarak piyasadaki faiz oranları takip edilmekte, gerektikçe faiz oranları yeniden belirlenmektedir. 200 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 3. Grubun, cari dönemde karşılaştığı faiz oranı riski dolayısıyla alınan önlemler ve bunun gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda beklenen etkileri Grubun cari yılda karşılaştığı faiz oranı riskine karşı duyarlılık analizi, tarihsel stres testi ve riske maruz değer metodlarıyla analiz yapmakta ve önlem almaktadır. Faiz Riskine ilişkin duyarlılık limitleri belirlenmiş olup, haftalık olarak limitler takip edilmektedir. “Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)”: 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam 780,010 673,181 -297,576 -78,837 -27,599 -111 940,529 170,215 1,720,539 1,247,519 139,285 1,232,636 286,890 4,405,021 43,149 267,616 7,827,788 187,419 -1,143,470 3,141,166 761,601 355,216 5,886,448 175,549 -804,683 4,097,147 27,209 760,831 5,944,256 89,858 -829,738 7,227,945 -698,325 8,873,465 32,840 -188,657 2,749,808 -42,342 3,013,758 15,852 -12,590 324,693 -843,570 2,307,449 640,803 1,232,636 3,266,028 21,945,780 831,959 2,967,900 33,853,164 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar Diğer Yükümlülükler (**) Toplam Yükümlülükler 85,883 9,778,286 26,348 32,098 -2,236,670 33,831 12,193,116 71,513 3,338,425 -855 -3,228,486 27,659 6,666,938 45,253 1,477,588 -345 -1,820,078 121,123 3,464,387 1 1,388,282 -42 -525,714 205,285 2,119,324 -1,131 ---6,156 44,521 51,808 152,964 3,729,534 -604,489 --4,870,604 9,357,591 355,614 19,713,246 26,348 637,829 -7,817,104 5,303,023 33,853,164 Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki Kısa Pozisyon Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon Toplam Pozisyon -(4,365,328) --(4,365,328) -(780,490) --(780,490) 2,479,869 ---2,479,869 6,754,141 ---6,754,141 2,961,950 ---2,961,950 Cari Dönem Sonu Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar Diğer Varlıklar (*) Toplam Varlıklar -- 12,195,960 (7,050,142) (12,195,960) ----(7,050,142) -- (*) Diğer varlıklar-faizsiz; 280,676 TL tutarında maddi duran varlıklar, 41,594 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 8,829 TL tutarında iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar, 56,269 TL tutarında vergi varlığı, 5,949 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 27,312 TL tutarında alacaklardan dolayı edinilen menkul ve gayrimenkul bakiyelerini ve 422,941 TL tutarında diğer aktifleri içermektedir. (**) Diğer yükümlülükler-faizsiz; 3,659,205 TL tutarında özkaynaklar, 72,591 TL tutarında vergi borcu, 540,775 TL tutarında karşılıklar bakiyelerini ve 598,033 TL tutarında diğer yabancı kaynakları içermektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 201 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam 861,043 843,958 -608 -17,770 -567 -364 516,874 137,090 1,377,917 1,000,357 38,422 700,426 1,477 3,385,526 9,560 147,983 5,988,395 54,169 -490,884 2,170,611 654,111 237,433 3,607,816 30,446 -557,046 3,439,124 104,256 600,250 4,748,892 95,416 -1,065,482 5,392,794 21,765 847,311 7,423,335 26,142 -204,144 2,147,819 -50,783 2,429,252 463 -4,661 387,247 -698,870 1,745,205 245,058 700,426 2,323,694 16,923,121 789,692 2,582,630 25,942,895 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar Diğer Yükümlülükler (**) Toplam Yükümlülükler 345,436 8,194,393 299,570 31,094 -1,384,425 90,679 10,345,597 277 1,561,206 -284 -3,254,807 23,384 4,839,958 -1,288,864 -209 -686,986 61,711 2,037,770 -902,797 -443 -612,987 252,333 1,768,560 -82,581 ---98,872 24,836 206,289 45,117 2,671,242 -306,329 --3,722,033 6,744,721 390,830 14,701,083 299,570 338,359 -6,038,077 4,174,976 25,942,895 Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki Kısa Pozisyon Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon Toplam Pozisyon -(4,357,202) --(4,357,202) -(1,232,142) --(1,232,142) 2,711,122 ---2,711,122 5,654,775 ---5,654,775 2,222,963 ---2,222,963 Önceki Dönem Sonu Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar Diğer Varlıklar (*) Toplam Varlıklar -- 10,588,860 (4,999,516) (10,588,860) ----(4,999,516) -- (*) Diğer varlıklar-faizsiz; 239,222 TL tutarında maddi duran varlıklar, 37,304 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 7,324 TL tutarında iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar, 93,794 TL tutarında vergi varlığı, 17,637 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 18,032 TL tutarında alacaklardan dolayı edinilen menkul ve gayrimenkul bakiyelerini ve 285,557 TL tutarında diğer aktifleri içermektedir. (**) Diğer yükümlülükler-faizsiz; 2,967,948 TL tutarında özkaynaklar, 81,888 TL vergi borcu, 478,424 TL karşılıklar bakiyelerini ve 193,773 TL diğer yabancı kaynakları içermektedir. 202 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 4. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları Cari Dönem Sonu Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Menkul Değer. Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Men.Değ. Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar Avro % ABD Doları % Japon Yeni % TL % -2.97 4.51 -4.28 4.70 4.51 -3.19 3.71 -3.77 4.44 7.98 -----5.13 -- -9.84 7.32 6.92 12.26 14.34 18.69 -2.75 ---2.16 0.83 2.87 ---1.40 -0.20 ---2.69 8.05 8.60 6.81 --6.31 Önceki Dönem Sonu Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Menkul Değer. Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Men.Değ. Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar Avro % ABD Doları % Japon Yeni % TL % -0.61 4.45 -2.76 5.90 6.62 -0.87 4.83 -3.97 5.43 9.64 -----6.07 -- 5.20 -7.86 6.50 13.64 17.93 19.24 1.94 3.04 ---2.13 2.33 2.59 ---1.47 -0.91 ---2.99 7.88 9.09 6.59 --9.92 5. Grubun finansal varlık ve borçlarının faize olan duyarlılığının gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda yapacağı muhtemel etkileri Gelir tablosunun duyarlılığı, faiz oranlarındaki olası değişimlerin 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle vade unsuru taşıyan alım-satım amaçlı finansal varlık ve yükümlülüklerin değerindeki değişimler ile diğer faize duyarlı diğer varlık ve yükümlülüklerin net faiz gelirlerine etkisini ifade etmektedir. Özkaynakların duyarlılığı ise, faiz oranlarındaki olası değişimlerin 31 Aralık 2010 itibariyle satılmaya hazır finansal varlıklar ile koruma amaçlı olarak yapılan işlemlerin yeniden değerlenmesi sonucunda özkaynakta meydana gelecek değişimi ifade etmektedir. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla TL ve YP faiz oranlarının 100 baz puan artmasının gelecek dönem gelir tablosuna etkisi (32,174) TL (31 Aralık 2009: (25,730) TL) tutarındadır. Faiz artışının özkaynaklara etkisi ise (13,338) TL (31 Aralık 2009: (18,154) TL) tutarındadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 203 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VII. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar 1. Grubun mevcut likidite riskinin kaynağı ve alınması gereken tedbirlerin alınıp alınmadığı, Ana ortaklık Banka yönetim kurulunun acil likidite ihtiyacının karşılanabilmesi ve vadesi gelmiş borçların ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynaklarına getirdiği sınırlamalar Likidite riski; varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumsuzluğundan doğmaktadır. DFH Grup tarafından varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumsuzlukları belirli kriterlere göre kontrol altında tutulmaktadır. Piyasa dalgalanmaları sonucu ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacı için DFH Grup, her türlü borcun likit kaynaklarla karşılanabileceği bir aktif yapısını hedeflemektedir. DFH Grup’un acil likidite ihtiyacının karşılanabilmesi için bilançonun yaklaşık %8 büyüklüğü nakit değerler ve bankalarda, %10 kadarı nakde çevrilebilir menkul değerlerde tutulmakta ve mevcut borçlanma limitleri yoğun olarak kullanılmamaktadır. DFH Grup’un kısa vadeli likidite ihtiyacı temel olarak mevduat ve kısa vadeli yurtdışı kredilerle karşılanmaktadır. 2. Ödemelerin, varlık ve yükümlülükler ile faiz oranlarının uyumu varsa mevcut uyumsuzluğun karlılık üzerindeki muhtemel etkisi DFH Grup’un ödemeleri, varlık ve yükümlülükleri ile faiz oranları uyumludur. 3. Grubun kısa ve uzun vadeli likidite ihtiyacının karşılandığı iç ve dış kaynaklar, kullanılmayan önemli likidite kaynakları DFH Grup’un acil likitide ihtiyacının karşılanabilmesi için bilançonun yaklaşık %8 büyüklüğü nakit değerlerde, %10 kadarı nakde çevrilebilir menkul değerlerde tutulmakta ve mevcut borçlanma limitleri (TCMB ve İMKB repo piyasası gibi) kullanılmamaktadır. DFH Grup’un kısa vadeli likidite ihtiyacı temel olarak mevduat ve kısa vadeli yurtdışı kredilerdir. 4. Grubun nakit akışlarının miktar ve kaynaklarının değerlendirilmesi Nakit akışlarının büyük bir bölümü Türk Lirası, ABD Doları ve Avro cinsinden oluşmaktadır. Kısa ve uzun vadede, likidite ihtiyaç veya fazlası bankalararası para piyasaları, mevduat ve kredi yoluyla değerlendirilmektedir. 5. Ana ortaklık Banka’nın likidite oranları BDDK tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık ve aylık bazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para aktif/pasiflerde en az % 80, toplam aktif pasiflerde en az % 100 olması gerekmektedir. Ana ortaklık Banka’nın konsolide olmayan finansal tabloları baz alınarak hazırlanan 2010 yılında gerçekleşen likidite rasyoları aşağıdaki gibidir: Ortalama (%) En Yüksek (%) En Düşük (%) Birinci Vade Dilimi (Haftalık) YP YP + TP 125.96 161.45 141.00 184.00 107.00 137.00 İkinci Vade Dilimi (Aylık) YP YP + TP 123.68 127.38 148.00 138.00 113.00 121.00 204 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 6. Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi 1 aya Cari Dönem Sonu Vadesiz kadar 1-3 Ay Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB 940,529 780,010 -Bankalar 170,215 680,333 285,634 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar -139,267 142,095 Para Piyasalarından Alacaklar -- 1,232,636 -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar -266,962 14,287 Verilen Krediler 324,693 3,323,148 1,521,949 Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar --2,078 Diğer Varlıklar 371,784 264,922 350,130 Toplam Varlıklar 1,807,221 6,687,278 2,316,173 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 152,964 84,490 87,210 Diğer Mevduat 3,729,534 9,778,286 3,321,863 Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar -575,294 309,589 Para Piyasalarına Borçlar -26,348 -İhraç Edilen Menkul Değerler ---Muhtelif Borçlar 551,920 32,098 855 Diğer Yükümlülükler 701,761 27,502 80,975 Toplam Yükümlülükler 5,136,179 10,524,018 3,800,492 Net Likidite Açığı (3,328,958) (3,836,740) (1,484,319) Önceki dönem Toplam Aktifler Toplam Pasifler Net Likidite Açığı 1,812,399 4,155,741 3,264,967 8,932,086 (1,452,568) (4,776,345) 1,845,416 1,954,524 (109,108) 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Dağıtılamayan (*) Toplam -110,729 -258 -350 --- 1,720,539 1,247,519 170,760 139,973 32,856 15,852 640,803 -- -- -- -- 1,232,636 149,708 4,374,959 2,485,718 8,971,699 336,763 3,429,332 12,590 -- 3,266,028 21,945,780 6,249 750,342 5,562,747 730,716 716,594 13,044,958 92,916 42,342 3,934,559 -471,786 500,228 831,959 2,967,900 33,853,164 30,950 1,494,150 -1,388,282 -1,131 --- 355,614 19,713,246 2,052,452 --345 121,123 3,699,020 1,863,727 3,691,903 --42 188,331 5,268,558 7,776,400 1,187,866 ------52,569 56,348 4,126,983 1,245,345 4,179,552 2,689,214 (3,679,324) 7,817,104 26,348 -637,829 5,303,023 33,853,164 -- 4,724,333 2,230,254 2,494,079 9,819,032 4,267,830 5,551,202 3,156,268 429,706 25,942,895 1,879,015 3,414,219 25,942,895 1,277,253 (2,984,513) -- (*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirakler, birlikte kontrol edilen ortaklıklar, bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar burada gösterilmektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 205 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 1. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değer hesaplamaları Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların gerçeğe uygun değeri; piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda, faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabi diğer menkul değerler için olan kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanır. Vadesiz mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, talep anında ödenecek miktarı ifade eder. Değişken oranlı plasmanlar ile gecelik mevduatın gerçeğe uygun değeri defter değerini ifade eder. Sabit faizli mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, benzer kredi ve diğer borçlara uygulanan piyasa faiz oranlarını kullanarak iskonto edilmiş nakit akımının bulunmasıyla hesaplanır. Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akımlarının bulunmasıyla hesaplanır. Değişken faizli kredilerin defter değeri gerçeğe uygun değerini ifade eder. Aşağıdaki tablo, bazı finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş faiz reeskontlarının toplamını ifade etmektedir. Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Bankalar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Krediler ve diğer alacaklar Finansal Borçlar Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar Muhtelif Borçlar Defter Değeri Cari Dönem Önceki Dönem 30,367,661 23,372,486 1,232,636 700,426 1,247,519 1,000,357 3,266,028 2,323,694 831,959 789,692 23,789,519 18,558,317 28,523,793 21,468,349 355,614 390,830 19,713,246 14,701,083 7,817,104 6,038,077 637,829 338,359 Gerçeğe Uygun Değer Cari Dönem Önceki Dönem 30,567,500 23,554,202 1,232,636 700,426 1,245,997 1,000,331 3,266,028 2,323,694 933,229 888,182 23,889,610 18,641,569 28,449,422 21,444,137 354,968 390,794 19,662,261 14,655,660 7,794,364 6,059,324 637,829 338,359 206 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2. Gerçeğe uygun değer sınıflandırması TFRS 7, gerçeğe uygun değer hesaplamalarına baz olan değerleme tekniklerinde kullanılan verilerin gözlemlenebilir olup olmadıklarına göre değerleme teknikleri sınıflandırması belirlemektedir. DFH Grup’un gerçeğe uygun değerden taşımakta olduğu finansal varlık ve borçlarının gerçeğe uygun değer sıralaması aşağıdaki tabloda verilmektedir: Cari Dönem-31 Aralık 2010 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Diğer Menkul Değerler Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Toplam Varlıklar Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar Toplam Yükümlülükler Önceki Dönem-31 Aralık 2009 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Diğer Menkul Değerler Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Toplam Varlıklar Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar Toplam Yükümlülükler 1.Sıra 346,181 330,226 15,852 103 3,253,438 3,194,854 58,584 -3,599,619 2.Sıra 294,622 --294,622 ----198,520 493,142 3.Sıra ----------- Toplam 640,803 330,226 15,852 294,622 103 3,253,438 3,194,854 58,584 198,520 4,092,761 ---- 179,164 180,580 359,744 ---- 179,164 180,580 359,744 1.Sıra 133,359 129,542 463 -3,354 2,319,033 2,202,498 116,535 -2,452,392 2.Sıra 111,699 --111,699 ----183,032 294,731 3.Sıra ----------- Toplam 245,058 129,542 463 111,699 3,354 2,319,033 2,202,498 116,535 183,032 2,747,123 ---- 175,780 182,786 358,566 ---- 175,780 182,786 358,566 1.Sıra: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar 2.Sıra: 1. sırada yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar aracılığıyla) ya da dolaylı olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler 3.Sıra: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (*) Satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflanan sermayede payı temsil eden menkul değerler teşkilatlanmış piyasalarda işlem görmemesi ve gerçeğe uygun değeri güvenilir bir şekilde belirlenememesi sebebiyle 12,590 TL maliyet bedeli ile finansal tablolara yansıtılmıştır. Cari yıl içerisinde 1’inci ve 2’nci sıralar arasında yapılmış herhangi bir geçiş bulunmamaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 207 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar 1. Grubun başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri verip vermediği Grup başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri vermektedir. 2. İnanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında diğer finansal kurumlarla yapılan işlemlerin, bu kapsamda doğrudan verilen finansal hizmetlerin bulunup bulunmadığı, bu tür hizmetlerin bankanın mali durumunu önemli ölçüde etkilemesi olasılığının bulunup bulunmadığı İnanca dayalı işlem sözleşmeleri bulunmamaktadır. X. Konsolide raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar DFH Grup; perakende, kurumsal, hazine ve yatırım bankacılığı olmak üzere üç ana alanda faaliyet göstermektedir. Perakende bankacılık kapsamında, müşterilerine kredi ürünleri (genel ihtiyaç, mortgage, taşıt kredileri), farklı özelliklerde kredi kartları, yatırım ürünleri (yatırım fonları, hisse senetleri, hazine bonosu/devlet tahvili, repo), mevduat ürünleri (vadesiz, vadeli, korumalı), sigorta ürünleri, küçük ve orta ölçekli işletme kredileri, tarım kredileri sunmaktadır. Şube dışı bankacılık kanalları ile müşterilerinin şubeye gelmeden bankacılık ihtiyaçlarını karşılayabilmelerini sağlamaktadır. Kredili mevduat hesabı, otomatik fatura ödemeleri, çek karnesi, kiralık kasa ürünleri de güncel bankacılık ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik ürünler arasındadır. Kurumsal bankacılık; büyük ölçekli ulusal ve uluslararası kurumsal ve ticari müşterilere finansal çözümler ve bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Müşterilerin yatırım, işletme sermayesi ve projelerine yönelik ihtiyaçlarını karşılamak amacıyla, kısa ve uzun vadeli işletme kredileri, yatırım kredileri, gayrinakdi krediler, döviz alım-satımı, dış ticaretin finansmanı, proje finansmanı, yapılandırılmış finansman, kurumsal finansman ile mevduat, nakit yönetimi hizmetleri sunulmaktadır. Hazine ve yatırım bankacılığı faaliyetleri; hazine, hazine satış, pozisyon ve özel bankacılık gruplarında; spot ve vadeli TL ve döviz alım satımı, hazine bonosu, tahvil ve diğer yurtiçi ve yurtdışı menkul kıymetlerin alım satım işlemleri ile türev ürünleri pazarlanmasını kapsamaktadır. Özel bankacılık kapsamında, bankacılık ve yatırım hizmetleri konusunda farklı beklentileri bulunan yüksek varlık ve gelir düzeyine sahip müşterilere hizmet sunulmaktadır. Faaliyet bölümlerine ilişkin bilgiler aşağıdaki tablolarda sunulmuştur: Cari Dönem (01.01.2010 – 31.12.2010) Faaliyet gelirleri Vergi öncesi faaliyet karı Temettü gelirleri Vergi gideri Dönem net karı Cari Dönem (31.12.2010) Bölüm varlıkları İştirak, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar Dağıtılmamış varlıklar Toplam varlıklar Bölüm yükümlülükleri Dağıtılmamış yükümlülükler Özkaynaklar Toplam yükümlülükler Perakende Bankacılık 1,480,405 341,029 --- Kurumsal Bankacılık 565,770 149,030 --- Hazine ve Yatırım Bankacılığı 311,535 289,064 --- 10,574,197 --- 13,215,322 --- 9,138,004 --- 13,170,021 --- 6,543,225 --- 8,558,810 --- Toplam 2,357,710 779,123 355 (163,187) 616,291 32,927,523 14,778 910,863 33,853,164 28,272,056 1,921,903 3,659,205 33,853,164 208 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) Önceki Dönem (01.01.2009 – 31.12.2009) Faaliyet gelirleri Vergi öncesi faaliyet karı Temettü gelirleri Vergi gideri Dönem net karı Önceki Dönem (31.12.2009) Bölüm varlıkları İştirak, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar Dağıtılmamış varlıklar Toplam varlıklar Bölüm yükümlülükleri Dağıtılmamış yükümlülükler Özkaynaklar Toplam yükümlülükler Perakende Bankacılık 1,395,408 285,777 --- Kurumsal Bankacılık 646,762 155,695 --- Hazine ve Yatırım Bankacılığı 348,817 327,261 --- 8,455,666 --- 10,102,649 --- 6,620,178 --- 10,525,867 --- 4,175,629 --- 7,086,630 --- Toplam 2,390,987 768,733 8,762 (172,710) 604,785 25,178,493 24,961 739,441 25,942,895 21,788,126 1,186,821 2,967,948 25,942,895 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 209 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler Cari Dönem Kasa/Efektif TCMB Diğer (*) Toplam TP 195,813 178,829 -374,642 YP 287,237 1,058,636 24 1,345,897 Önceki Dönem TP 134,374 501,921 -636,295 YP 211,239 530,366 17 741,622 (*) 24 TL tutarında satın alınan çekler (31 Aralık 2009: 17 TL) bakiyesini içermektedir. 1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler Cari Dönem Vadesiz Serbest Hesap Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Toplam TP 178,829 --178,829 YP 279,536 -779,100 1,058,636 Önceki Dönem TP 501,921 --501,921 YP 171,135 -359,231 530,366 1.2 TCMB kalemine ilişkin bilgiler 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla, Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar, TCMB’nin “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği”ne göre Türk Parası yükümlülükler için Türk Lirası cinsinden %6 oaranında, yabancı para yükümlülükleri için ABD Doları ve/veya Avro döviz cinslerinden olmak üzere %11 oranında TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. TCMB, yabancı para zorunlu karşılık tutarları üzerinden faiz ödemesi yapmamaktadır. Türk Parası zorunlu karşılık tutarları üzerinden yapılan faiz ödemeleri de 23 Eylül 2010 tarih ve 27708 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ” ile kaldırılmıştır. “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği” ne ilişkin 17 Aralık 2010 ve 24 Ocak 2011 tarihlerinde yapılan değişiklikler ile Türk Parası yükümlülükler için zorunlu karşılık oranları mevduatların vade yapısına göre %12 ile %5 oranları arasında farklılaştırılarak belirlenmiş, ayrıca TCMB ve yurtiçi bankalarla yapılanlar dışında kalan repo işlemlerinden sağlanan fonlar zorunlu karşılığa tabi hale gelmiştir. 2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin ilave bilgiler 2.1 Teminata verilen/bloke edilen alım-satım amaçlı finansal varlıklara ilişkin bilgiler Cari Dönem Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler Diğer Toplam TP -11,662 -11,662 YP -17,616 -17,616 Önceki Dönem TP -12,073 -12,073 YP -19,312 -19,312 Bilanço tarihleri itibarıyla teminat olarak verilen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, T.C. Merkez Bankası A.Ş. ve İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş.’ye bankalararası para piyasası, döviz piyasası ve diğer işlemler için verilen teminatlardan oluşmaktadır. 210 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2.2 Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı finansal varlıklar Cari Dönem TP -------- Devlet Tahvili Hazine Bonosu Diğer Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer Toplam Önceki Dönem YP -------- TP 3,701 -----3,701 YP 27,872 162,662 -56,392 -246,926 TP 112 45,957 -1,764 -47,833 YP -------- 2.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu Cari Dönem Vadeli İşlemler Swap İşlemleri Futures İşlemleri Opsiyonlar Diğer Toplam TP 544 45,347 -1,805 -47,696 Önceki Dönem YP 15,219 30,060 1,163 17,424 -63,866 3. Bankalara ilişkin bilgiler Cari Dönem Bankalar Yurtiçi Yurtdışı Yurtdışı Merkez ve Şubeler Toplam Önceki Dönem TP YP TP YP 132,332 202,863 -335,195 198,419 713,905 -912,324 117,135 90,034 -207,169 223,096 570,092 -793,188 3.1 Yurtdışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler AB Ülkeleri ABD, Kanada OECD Ülkeleri (*) Kıyı Bankacılığı Bölgeleri Diğer Toplam (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri Serbest Tutar Cari Dönem Önceki Dönem 487,890 484,531 71,612 98,842 26,427 8,770 297,329 700 33,510 67,283 916,768 660,126 Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem ------------- DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 211 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 4. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler 4.1 Satılmaya hazır finansal varlıkların başlıca türleri Satılmaya hazır finansal varlıklar, hisse senetleri, Devlet İç Borçlanma Senetleri, Türk Hazinesi tarafından ihraç edilen Eurobond’lar, Türk Hazinesi tarafından ihraç edilen döviz tahviller ile yabancı özel sektör borçlanma senetlerinden oluşmaktadır. 4.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır finansal varlıkların özellikleri ve defter değeri Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır finansal varlıklar devlet tahvilleri ve eurobondlardan oluşmakta olup, defter değerleri toplamı 466,459 TL (31 Aralık 2009: 498,979 TL) tutarındadır. 4.3 Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler Cari Dönem Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. Diğer Toplam TP -255,918 -255,918 Önceki Dönem YP -210,541 -210,541 TP -227,238 -227,238 YP -271,741 -271,741 4.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır finansal varlıklar Cari Dönem Devlet Tahvili Hazine Bonosu Diğer Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer Toplam TP 22,208 -----22,208 Önceki Dönem YP -------- TP 328,649 -----328,649 YP -------- 4.5 Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler Borçlanma Senetleri Borsada İşlem Gören Borsada İşlem Görmeyen Hisse Senetleri Borsada İşlem Gören Borsada İşlem Görmeyen Değer Azalma Karşılığı (-) Toplam Cari Dönem 3,260,719 3,260,719 -12,590 -12,590 7,281 3,266,028 Önceki Dönem 2,323,000 2,323,000 -4,661 -4,661 3,967 2,323,694 212 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5. Kredilere ilişkin açıklamalar 5.1 Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler Nakdi ----34,233 34,233 Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler Banka Mensuplarına Verilen Krediler Toplam Cari Dönem Gayrinakdi ---39 16 55 Nakdi ----30,306 30,306 Önceki Dönem Gayrinakdi ---453 16 469 5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfa Alacaklar Planına Bağlananlar 19,491,875 25,991 87,457 -502,870 -1,049 -354,345 -633,263 716 4,872,394 25,275 1,015,689 -41,118 -11,983,690 -1,083,280 -17,833 -20,592,988 25,991 Nakdi Krediler İhtisas Dışı Krediler İskonto ve İştira Senetleri İhracat Kredileri İthalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler Yurtdışı Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartları Kıymetli Maden Kredisi Diğer İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Toplam Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfa Alacaklar Planına Bağlananlar 896,223 17,634 142 -87,486 -------205,742 14,579 38,299 -70 -564,484 3,055 88,251 ---984,474 17,634 5.3 Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar İhtisas Dışı Krediler İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar İhtisas Dışı Krediler İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Toplam Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfa Alacaklar Planına Bağlananlar 7,751,048 592 7,096,879 592 636,336 -17,833 -12,841,940 12,394,996 446,944 -20,592,988 25,399 25,399 --25,991 Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfa Alacaklar Planına Bağlananlar 270,438 3,328 234,054 3,328 36,384 ---714,036 662,169 51,867 -984,474 14,306 14,306 --17,634 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 213 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler Tüketici Kredileri-TP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Bireysel Kredi Kartları-TP Taksitli Taksitsiz Bireysel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredi Kartları-TP Taksitli Taksitsiz Personel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) (*) Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) Toplam Kısa Vadeli 134,893 6,512 4,158 112,004 12,219 1,590 --1,590 -16 16 ---976,563 338,402 638,161 640 246 394 1,738 -10 1,728 -----------13,520 5,973 7,547 17 4 13 134,665 269 1,263,911 (*) Ana ortaklık Banka personelinin kullandığı kredili mevduat hesabı 1,068 TL tutarındadır (31 Aralık 2009: 1,204 TL). Orta ve Uzun Vadeli 4,489,438 1,964,953 288,364 2,236,121 -299,267 288,362 1,503 9,402 -38,414 25,861 -704 11,849 25,756 25,756 ----17,582 3,241 192 14,149 ------118 ---118 190 190 ------4,870,765 Toplam 4,624,331 1,971,465 292,522 2,348,125 12,219 300,857 288,362 1,503 10,992 -38,430 25,877 -704 11,849 1,002,319 364,158 638,161 640 246 394 19,320 3,241 202 15,877 ------118 ---118 13,710 6,163 7,547 17 4 13 134,665 269 6,134,676 214 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler Taksitli Ticari Krediler-TP İşyeri Kredileri Taşıt Kredileri İhtiyaç Kredileri Diğer Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli İşyeri Kredileri Taşıt Kredileri İhtiyaç Kredileri Diğer Taksitli Ticari Krediler-YP İşyeri Kredileri Taşıt Kredileri İhtiyaç Kredileri Diğer Kurumsal Kredi Kartları-TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) Toplam Kısa Vadeli 103,494 350 7,137 95,946 61 19,162 259 401 18,502 ------37,055 3,670 33,385 103 -103 172,723 706 333,243 Orta ve Uzun Vadeli 1,352,086 142,219 160,555 944,225 105,087 373,424 25,659 35,983 297,875 13,907 625 ---625 144 144 ------1,726,279 Toplam 1,455,580 142,569 167,692 1,040,171 105,148 392,586 25,918 36,384 316,377 13,907 625 ---625 37,199 3,814 33,385 103 -103 172,723 706 2,059,522 5.6 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı Kamu Özel Toplam Cari Dönem 481,855 21,139,232 21,621,087 Önceki Dönem 598,450 15,937,424 16,535,874 Cari Dönem 20,987,108 633,979 21,621,087 Önceki Dönem 16,100,408 435,466 16,535,874 Cari Dönem ---- Önceki Dönem ---- 5.7 Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı Yurtiçi Krediler Yurtdışı Krediler Toplam 5.8 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler Toplam DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 215 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.9 Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar Özel Karşılıklar Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar Toplam Cari Dönem 30,648 90,645 637,088 758,381 Önceki Dönem 53,088 150,496 463,135 666,719 5.10 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) 5.10.1 Donuk alacaklardan Grup tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan kredi ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler Cari Dönem (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar Önceki Dönem (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar III. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar 834 IV. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar 1,169 V. Grup Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar 16,026 -834 1,666 -1,169 15,865 -16,026 13,760 -1,666 -15,865 -13,760 III. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar 170,101 486,029 -438,418 120,214 -----97,498 30,648 66,850 IV. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar 318,913 89,283 438,418 483,511 159,288 1,822 1,807 15 --201,993 90,645 111,348 V. Grup Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar 564,952 73,315 483,511 -200,553 137,642 29,649 48,355 59,638 -783,583 637,088 146,495 5.10.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem İçinde İntikal (+) Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış(-) Dönem İçinde Tahsilat (-) Aktiften Silinen (-) (*) Kurumsal ve Ticari Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartları Diğer Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karşılık (-) Bilançodaki Net Bakiyesi (*) Ana ortaklık Banka Yönetim Kurulu’nda alınan karara istinaden 19 Ocak 2010 ve 30 Eylül 2010 tarihli satış sözleşmeleri ile en az iki yıldır takip hesaplarında yer alan ve tamamına karşılık ayrılmış olan toplam 129,610 TL tutarındaki bireysel, kurumsal, ticari kredi ve kredi kartları portföyü 11,164 TL bedeli ile Standart Varlık Yönetim A.Ş. ve LBT Varlık Yönetimi A.Ş.’ye satılmıştır.Buna ilaveten aktiften silinen tutar 9,854 TL’dir. 216 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.10.3 Özel karşılık hareketlerine ilişkin bilgiler Önceki Dönem Sonu Bakiyesi İlave (+) Önceki dönemden iptal(-) Kur farkı Aktiften Silinen (-) Dönem Sonu Bakiyesi Ticari Krediler(*) 354,206 193,168 (76,368) (141) (31,456) 439,409 Tüketici Kredileri 197,472 144,549 (67,294) (116) (48,370) 226,241 Kredi Kartları 114,616 53,588 (16,370) -(59,638) 92,196 Diğer 425 119 (9) --535 Toplam 666,719 391,424 (160,041) (257) (139,464) 758,381 (*) Ticari Krediler; ticari, kurumsal ve işletme kredilerini içermektedir. 31 Aralık 2010 itibarıyla değer düşüklüğüne uğradığı belirlenen kredilere ilişkin olarak DFH Grup’un elinde bulundurduğu teminatların riski aşmayan bölümünün gerçeğe uygun değeri 156,315 TL tutarındadır (31 Aralık 2009: 119,917 TL). 5.10.4 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler Cari Dönem Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karşılık (-) Bilançodaki Net Bakiyesi Önceki Dönem Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karşılık (-) Bilançodaki Net Bakiyesi III. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar IV. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar V. Grup Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar 3,416 177 3,239 18,974 11,186 7,788 95,968 50,215 45,753 12,782 1,633 11,149 40,381 13,972 26,409 78,000 35,838 42,162 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 217 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5.10.5 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarına ilişkin bilgiler Cari Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kişilere kullandırılan Krediler (Brüt) Özel Karşılık Tutarı (-) Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) Bankalar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı (-) Bankalar (Net) Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı (-) Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) III. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar 66,850 97,241 30,391 66,850 ---257 257 -- IV. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar 111,348 192,636 81,288 111,348 ---9,357 9,357 -- V. Grup Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar 146,495 781,414 634,919 146,495 ---2,169 2,169 -- Önceki Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kişilere kullandırılan Krediler (Brüt) Özel Karşılık Tutarı (-) Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) Bankalar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı (-) Bankalar (Net) Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı (-) Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) 117,013 169,963 52,950 117,013 ---138 138 -- 168,417 307,123 138,706 168,417 ---11,790 11,790 -- 101,817 562,759 460,946 101,813 ---2,193 2,189 4 5.11 Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma analizi Krediler Cari Dönem Önceki Dönem 1-30 Gün Arası 236,259 170,249 31-60 Gün Arası 85,089 89,233 61-90 Gün Arası 44,842 96,693 Toplam 366,190 356,175 Yukarıdaki tabloda yer alan bakiyeler içinde sadece muaccel hale gelmiş tutarlara yer verilmiştir. 5.12 Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları Zarar niteliğindeki krediler için öncelikle Banka ve firma olarak anlaşma zemini aranmakta, bu yollar tükendikten sonra ve takipten sonuç alınamaması halinde, yasal mevzuat çerçevesinde yapılması gereken tüm işlemler yapılmaktadır. Bu işlemler firmaların rehin açığı belgesine veya aciz vesikasına bağlanmasına kadar sürmektedir. 5.13 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar Grubun alacağının, anılan belgelerin istihsali için maruz kalınacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olması halinde Yönetim Kurulu kararı ile aktiften terkin işlemi gerçekleştirilmektedir. 2010 yılında aktiften silinen tutar 9,854 TL’dir (31 Aralık 2009 : 1,058 TL). 218 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 6. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler 6.1 Repo işlemine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler 6.1.1 Repo işlemine konu olanlara ilişkin bilgiler Repo işlemine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar devlet tahvili olup defter değeri 9,144 TL (31 Aralık 2009: 5,277 TL) tutarındadır. 6.1.2 Teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler Cari Dönem Bono Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler Diğer Toplam TP -201,009 -201,009 Önceki Dönem YP -22 -22 TP -181,579 -181,579 YP -178 -178 6.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler Devlet Tahvili Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Toplam Cari Dönem 786,679 --786,679 Önceki Dönem 724,087 --724,087 Cari Dönem 831,959 720,347 111,612 -831,959 Önceki Dönem 790,028 653,453 136,575 336 789,692 Cari Dönem 789,692 64,676 -(22,409) -831,959 Önceki Dönem 758,201 37,159 -(5,332) 336 789,692 6.3 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler Borçlanma Senetleri Borsada İşlem Görenler Borsada İşlem Görmeyenler Değer Azalma Karşılığı (-) Toplam 6.4 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleri Dönem Başındaki Değer Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları (*) Yıl İçindeki Alımlar Satış ve Geri Ödeme Yolu İle Elden Çıkarılanlar/İtfa Olanlar Değer Azalışı Karşılığı (-) Dönem Sonu Toplamı (*) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin reeskontlar “Parasal varlıklarda meydana gelen kur farkları” satırında gösterilmiştir. Ana ortaklık Banka, daha önce “satılmaya hazır finansal varlıklar” içinde takip ettiği 552,934 TL maliyet bedelli devlet iç borçlanma senetlerini elde tutma niyetindeki değişiklik sebebi ile 1 Ekim 2008 tarihinden geçerli olmak üzere “vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar” portföyüne sınıflamıştır. Bu menkullere ilişkin transfer tarihine kadar özkaynaklarda oluşan 39,455 TL tutarındaki negatif değerleme farkları, ilgili menkul kıymetlerin itfa tarihine kadar kar/zarar hesaplarına aktarılacak olup, bilanço tarihi itibarıyla özkaynaklarda kalan negatif değerleme farkı 18,407 TL’dir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 219 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 7. İştiraklere ilişkin bilgiler 7.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan iştiraklere ilişkin bilgiler Unvanı 1-Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. (*) 2-Gelişen Bilgi Teknolojileri A.Ş. (**) 3-Emeklilik Gözetim Merkezi A.Ş. (*) 4-Kredi Garanti Fonu A.Ş.(*) 1 2 3 4 Aktif Toplamı 40,927 433 6,893 138,091 Özkaynak 32,578 431 5,958 133,547 Adres (Şehir/Ülke) İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Ankara/Türkiye Sabit Varlık Toplamı 1,303 -347 2,235 Faiz Menkul Değer Gelirleri Gelirleri 1,655 -490 -302 71 4,510 -- Ana Ortaklık Bankanın Pay Oranı (%) 9 5 -2 Ana Ortaklık Banka Risk Grubu Pay Oranı (%) -5 8 -- Cari Dönem Önceki Dönem Kar/Zararı Kar/Zararı 9,905 6,640 356 747 1,679 625 5,437 3,528 Gerçeğe Uygun Değer ----- (*) Finansal tablo bilgileri 30 Eylül 2010 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. (**) Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. 7.2 Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin bilgiler Konsolidasyon kapsamında iştirak bulunmamaktadır. 8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler Denizbank AG 27 Mart 2009 tarihinde tamamı nakden ve Deniz Leasing tarafından karşılanmak üzere sermayesini 24,990,512 Avro (55,959 TL) artırmıştır. Denizbank AG 1 Ekim 2010 tarihinde tamamı nakden ve Ana ortaklık Banka tarafından karşılanmak üzere sermayesini 19,999,665 Avro (38,358 TL) artırmıştır. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Denizbank AG’nin %72 hissesi Ana ortaklık Banka’ya, %28 hissesi ise Deniz Leasing’e aittir. Eurodeniz 11 Mart 2009 tarihinde tamamı geçmiş yıl karlarından olmak üzere sermayesini 800,000 ABD doları (1,349 TL) artırmıştır. Deniz Yatırım Ortaklığı, BDDK’nın 23 Ocak 2011 tarih ve 27824 sayılı tebliğine istinaden ilk kez 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla konsolidasyona dahil edilmiştir. 8.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler Unvanı 1-İntertech Bilgi İşlem ve Pazarlama Ticaret A.Ş. 2-Denizbank Kültür Sanat Yayıncılık Ticaret ve Sanayi A.Ş 3-Pupa Gayrimenkul Kiralama ve Yönetim Hizmetleri A.Ş. 1 2 3 Aktif Toplamı 5,901 1,311 135,871 Özkaynak 2,687 1,307 (30,923) Sabit Varlık Toplamı 3,638 277 121,818 Adres (Şehir/Ülke) İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Faiz Menkul Değer Gelirleri Gelirleri 241 ---552 -- Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. Ana ortaklık Bankanın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı (%) 100 100 -Cari Dönem Önceki Dönem Kar/(Zararı) Kar/(Zararı) 880 349 (12) 112 (5,101) (110,822) Banka Risk Grubu Pay Oranı (%) --100 Gerçeğe Uygun Değer ---- 220 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 8.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Unvanı Denizbank AG Eurodeniz International Banking Unit Ltd. Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. Deniz Türev Menkul Değerler A.Ş. Ekspres Yatırım Menkul Değerler A.Ş. CJSC Dexia Bank Deniz Portföy Yönetimi A.Ş. Deniz Finansal Kiralama A.Ş. Deniz Faktoring A.Ş. Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. Deniz Yatırım Ortaklığı A.Ş. Aktif Toplamı 4,506,887 1,096,713 59,998 9,289 44,681 359,733 2,915 1,836,438 919,137 178,862 32,182 Özkaynak 324,489 3,891 49,641 9,164 42,612 72,826 2,140 342,596 139,768 64,906 32,111 Adres(Şehir/Ülke) Viyana/Avusturya Lefkoşa/Kıbrıs İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Moskova/Rusya İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Sabit Varlık Toplamı 7,992 114 453 11 79 3,399 8 58 116 1,546 -- Faiz Gelirleri 156,551 55,101 3,809 822 4,371 15,669 166 113,583 83,599 9,920 1,158 Ana ortaklık Bankanın Pay Oranı (%) 72 100 100 88 71 49 -84 100 100 -Menkul Değer Gelirleri 3,603 -375 34 2,224 2,061 5 --5,149 3,790 Diğer Ortakların Pay Oranı (%) 28 --12 29 51 100 16 --50 Konsolidasyon Yöntemi Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Cari Dönem Önceki Dönem Kar/Zararı Kar/Zararı 29,957 21,604 1,152 266 11,696 15,772 (36) 196 1,757 2,961 8,197 2,569 (221) (78) 41,559 (44,521) 31,072 31,017 22,779 16,317 4,103 7,640 Gerçeğe Uygun Değer ------------ Cari Dönem 519,798 47,555 38,358 ---(1,442) 10,639 -567,353 9,990 -- Önceki Dönem 462,334 57,464 55,959 1,349 --156 --519,798 9,990 -- Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. 8.2.1 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıkların dönem içi hareketleri Dönem Başı Değeri Dönem İçi Hareketler Alışlar Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kar Satışlar Yeniden Değerleme Artışı, Enflasyon Düzeltme Farkı ve Kur Farkı Diğer (*) Değer Azalma Karşılıkları Dönem Sonu Değeri Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) (*) 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla ilk kez konsolidasyon kapsamına dahil edilen Deniz Yatırım Ortaklığı’nın tutarıdır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 221 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 8.2.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar Cari Dönem 251,988 13,819 26,107 226,929 -48,510 567,353 Bankalar Sigorta Şirketleri Faktoring Şirketleri Leasing Şirketleri Finansman Şirketleri Diğer Bağlı Ortaklıklar Toplam Önceki Dönem 215,073 13,819 26,107 226,929 -37,870 519,798 Yukarıda belirtilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ait bakiyeler ekli finansal tablolarda elimine edilmiştir. 8.2.3 Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar Cari Dönem 10,639 -- Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler Yurtdışı Borsalara Kote Edilenler Önceki Dönem --- Deniz Yatırım Ortaklığı 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmak üzere 5 Mayıs 1995 tarihinde İstanbul Ticaret Sicili’ne tescil edilip, 16 Mayıs 1995 tarih ve 3786 Sayılı Türk Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilerek kurulmuştur. Deniz Yatırım Ortaklığı 30 Ekim 1995 tarihinden itibaren İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir. Deniz Yatırım Ortaklığı hisselerinin %50’si Deniz Yatırım’a ait olup geri kalan %50’si halka açıktır. 8.2.4 Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar Yoktur. 8.2.5 Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar Yoktur. 9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler 9.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler Unvanı Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş. Ana Ortaklık Bankanın Payı (%) Grubun Payı (%) Dönen Varlık Duran Varlık Uzun Vadeli Borç Gelir Gider 33 33 8,473 7,012 3,390 2,371 (1,171) Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş.’nin 23 Temmuz 2010 tarihinde toplanan Olağanüstü Genel Kurul’unda ödenmiş sermayesinin nakden 6,000 TL artırılmasına karar verilmiş olup, Ana ortaklık Banka’nın payına düşen 2,000 TL 2 Ağustos 2010 tarihinde ödenmiştir. 9.2 Konsolidasyon kapsamına alınan birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler Konsolidasyon kapsamında birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) bulunmamaktadır. 222 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 10. Kiralama alacaklarına ilişkin bilgiler 10.1 Finansal kiralamayla yapılan yatırımların kalan vadelerine göre gösterimi Cari Dönem 1 Yıldan Az 1-4 Yıl Arası 4 Yıldan Fazla Toplam Brüt 408,426 625,462 79,060 1,112,948 Net 336,703 560,395 70,447 967,545 Önceki Dönem Brüt 438,726 706,167 99,938 1,244,831 Net 364,974 611,489 90,022 1,066,485 10.2 Finansal kiralamayla yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler Cari Dönem 1,112,948 145,403 -967,545 Brüt Finansal Kiralama Yatırımı Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-) İptal Edilen Kiralama Tutarları (-) Net Finansal Kiralama Yatırımı Önceki Dönem 1,244,831 178,346 -1,066,485 10.3 Ana ortaklık Banka’nın taraf olduğu finansal kiralama sözleşmelerine ilişkin bilgiler Yoktur. 11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar Cari Dönem Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Toplam TP -187,578 -187,578 YP -10,942 -10,942 Önceki Dönem TP -168,555 -168,555 YP -14,477 -14,477 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 223 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler Cari Dönem Sonu: Dönem Başı Maliyet Değeri Girişler Elden Çıkarılanlar Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları Kapanış Maliyet Değeri Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) Elden Çıkarılanlar Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları Amortisman Bedeli Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) Kapanış Net Defter Değeri G.Menkul 49,800 44 (1,053) -48,791 9,197 (461) -878 9,614 39,177 Finansal Kiralama İle Edinilen MDV 164,950 18,945 --183,895 104,087 --16,906 120,993 62,902 Önceki Dönem Sonu: Dönem Başı Maliyet Değeri Girişler Elden Çıkarılanlar Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları Kapanış Maliyet Değeri Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) Elden Çıkarılanlar Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları Amortisman Bedeli Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) Kapanış Net Defter Değeri 48,956 844 --49,800 8,207 --990 9,197 40,603 135,413 29,537 --164,950 84,316 --19,771 104,087 60,863 Araçlar 1,625 421 (539) (8) 1,499 1,340 (526) (2) 129 941 558 Diğer MDV 238,544 93,416 (9,853) (473) 321,634 101,073 (7,043) (205) 49,770 143,595 178,039 Toplam 454,919 112,826 (11,445) (481) 555,819 215,697 (8,030) (207) 67,683 275,143 280,676 1,820 30 (217) (8) 1,625 1,304 (61) (7) 104 1,340 285 197,226 60,118 (18,172) (628) 238,544 81,281 (6,976) (148) 26,916 101,073 137,471 383,415 90,529 (18,389) (636) 454,919 175,108 (7,037) (155) 47,781 215,697 239,222 12.1 Münferit bir varlık için cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş değer azalışının tutarı mali tabloların bütünü açısından önem teşkil etmekteyse 12.1.1 Değer azalışının kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve şartları Önceki yıllarda emlak piyasasında görülen dalgalanmalar nedeniyle gayrimenkullerin değerinde değer düşüklüğü meydana gelmiştir. 12.1.2 Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen değer azalışının tutarı Ana Ortaklık Banka maddi duran varlıklar arasında yer alan üç adet binası için önceki yıllarda 4,402 TL tutarında değer azalışı kaydetmiştir. 12.2 Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları mali tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birlikte toplamı mali tabloların bütünü açısından önemli olan değer düşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değer azalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlar Yoktur. 13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 13.1 Faydalı ömür ve kullanılan amortisman oranları Varlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime ve varlıktan beklenen ekonomik faydayı elde etmek için gerekli olan bakım masrafları gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranı ilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir. Faydalı ömrün tespiti TMS 38 “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” Standardı esasları doğrultusunda gerçekleştirilmiştir. 224 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 13.2 Kullanılan amortisman yöntemleri Ana ortaklık Banka kayıtlarında bulunan maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2003 tarihinden önce ve 31 Aralık 2006 tarihinden sonra alınanlar için doğrusal amortisman yöntemine göre, bu tarihler dışında alınanları ise azalan bakiyeler metoduna göre itfa edilmektedir. 13.3 Dönem başı ve dönem sonu arasındaki bilgileri içeren hareket tablosu Cari Dönem Sonu: Dönem Başı Maliyet Değeri Girişler Elden Çıkarılanlar Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları Kapanış Maliyet Değeri Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) Elden Çıkarılanlar Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları Amortisman Bedeli Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) Kapanış Net Defter Değeri G.Maddi Haklar 102,856 22,536 (924) (255) 124,213 65,552 (440) (164) 17,671 82,619 41,594 Diğer 2,650 ---2,650 2,650 ---2,650 -- Toplam 105,506 22,536 (924) (255) 126,863 68,202 (440) (164) 17,671 85,269 41,594 Önceki Dönem Sonu: Dönem Başı Maliyet Değeri Girişler Elden Çıkarılanlar Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları Kapanış Maliyet Değeri Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) Elden Çıkarılanlar Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları Amortisman Bedeli (-) Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) Kapanış Net Defter Değeri 80,236 25,298 (2,335) (343) 102,856 52,974 (540) (53) 13,171 65,552 37,304 2,650 ---2,650 2,611 --39 2,650 -- 82,886 25,298 (2,335) (343) 105,506 55,585 (540) (53) 13,210 68,202 37,304 13.4 Mali tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı ve kalan amortisman süresi Yoktur. 13.5 Varsa devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar için aşağıdaki tabloda yer alan hususlara ilişkin bilgiler Yoktur. 13.6 Devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değer ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar ilk kayıt tarihinden sonraki değerlemelerinin hangi yönteme göre yapıldığı Yoktur. 13.7 Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeri Yoktur. 13.8 Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarı Yoktur. 13.9 Yeniden değerleme yapılan maddi olmayan duran varlıklar için varlık türü bazında aşağıdaki açıklamalar Yoktur. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 225 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 13.10 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarı Yoktur. 13.11 Mali tabloları konsolide edilen ortaklıklardan dolayı ortaya çıkan, ortaklık bazında, pozitif veya negatif konsolidasyon şerefiyesi Yoktur. 14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar Yoktur. 15. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin bilgiler 15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi varlığı İlgili düzenlemeler kapsamında hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı 56,269 TL (31 Aralık 2009: 88,281 TL) ve ertelenmiş vergi borcu 436 TL (31 Aralık 2009: yoktur) tutarındadır. Söz konusu değere bilanço tarihi itibarıyla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergilendirilebilir geçici farkların netleştirilmesi sonucunda ulaşılmıştır. Aşağıdaki tablo ertelenmiş verginin kaynakları itibarıyla dağılımını özetlemektedir: Cari Dönem Önceki Dönem 47,552 16,042 8,373 -16,998 88,965 49,094 20,198 5,129 7,229 11,823 93,473 (4,406) (28,726) (33,132) 55,833 (5,192) -(5,192) 88,281 Ertelenmiş Vergi Varlığı: Muhtelif Karşılıklar Finansal Varlıklar Değerleme Farkları Çalışan Hakları Karşılığı Türev İşlemler Değerleme Farkları Diğer Ertelenmiş Vergi Borcu: Maddi Duran Varlıklar Değerleme Farkları Türev İşlemler Değerleme Farkları Net Ertelenmiş Vergi Varlığı 15.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalar Yoktur. 15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri Yoktur. 16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar DFH Grup’un cari dönemde satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. 17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler 17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgiler Peşin ödenen giderlerin toplamı 41,998 TL (31 Aralık 2009: 19,335 TL) tutarındadır. 17.2 Bilançonun diğer aktifler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır. 226 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler Cari Dönem Tasarruf Mevduatı Döviz Tevdiat Hesabı Yurt içinde Yer. K. Yurtdışında Yer. K. Resmi Kur. Mevduatı Tic. Kur. Mevduatı Diğ. Kur. Mevduatı Kıymetli Maden DH Bankalar Mevduatı TC Merkez B. Yurtiçi Bankalar Yurtdışı Bankalar Katılım Bankaları Diğer Toplam Vadesiz 628,320 2,022,733 1,174,859 847,874 139,036 884,092 25,394 29,959 152,964 -5,777 38,968 108,219 -3,882,498 7 Gün İhbarlı ---------------- 1 Aya Kadar 1,066,362 1,256,461 1,143,477 112,984 1,717 835,126 30,521 -58,223 -50,903 7,320 --3,248,410 1-3 Ay 4,666,595 2,621,887 2,350,093 271,794 12,355 1,599,104 122,972 -111,183 -1,002 110,181 --9,134,096 3-6 Ay 109,470 275,022 188,197 86,825 20,374 131,326 739 -29,640 -2,019 27,621 --566,571 6 Ay1 Yıl 23,260 1,059,382 78,647 980,735 34 5,413 46 -3,604 --3,604 --1,091,739 1 Yıl ve Üstü 9,937 1,941,140 214,127 1,727,013 441 193,105 923 -------2,145,546 Birikimli Mevduat Toplam -- 6,503,944 -- 9,176,625 -- 5,149,400 -- 4,027,225 -173,957 -- 3,648,166 -180,595 -29,959 -355,614 ---59,701 -187,694 -108,219 ---- 20,068,860 Önceki Dönem Tasarruf Mevduatı Döviz Tevdiat Hesabı Yurt içinde Yer. K. Yurtdışında Yer. K. Resmi Kur. Mevduatı Tic. Kur. Mevduatı Diğ. Kur. Mevduatı Kıymetli Maden DH Bankalar Mevduatı TC Merkez B. Yurtiçi Bankalar Yurtdışı Bankalar Katılım Bankaları Diğer Toplam Vadesiz 464,219 1,469,933 961,110 508,823 107,555 597,808 20,185 11,542 45,117 -1,925 10,646 32,546 -2,716,359 7 Gün İhbarlı ---------------- 1 Aya Kadar 600,501 948,748 857,337 91,411 1,051 598,016 25,892 -165,514 -145,194 20,320 --2,339,722 1-3 Ay 3,650,424 2,633,460 2,434,214 199,246 3,010 687,027 31,098 -177,907 -31,178 146,729 --7,182,926 3-6 Ay 26,297 111,984 63,759 48,225 22 10,981 59 -2,292 -2,032 260 --151,635 6 Ay1 Yıl 10,448 603,480 104,625 498,855 20 30,713 104 -------644,765 1 Yıl ve Üstü 23,913 2,032,257 154,652 1,877,605 80 206 50 -------2,056,506 Birikimli Mevduat Toplam -- 4,775,802 -- 7,799,862 -- 4,575,697 -- 3,224,165 -111,738 -- 1,924,751 -77,388 -11,542 -390,830 ---180,329 -177,955 -32,546 ---- 15,091,913 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 227 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 1.1 Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler Tasarruf Mevduatı Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar Toplam Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan Cari Dönem Önceki Dönem 2,593,363 2,129,250 669,408 684,314 --- Mevduat Sigortası Limitini Aşan Cari Dönem Önceki Dönem 3,839,039 2,592,972 2,177,628 2,019,115 --- -- -- -- -- -3,262,771 -2,813,564 -6,016,667 -4,612,087 1.2 Banka’nın merkezi yurtdışında bulunmadığından Türkiye’de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir. 1.3 Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatı Yurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar Hakim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 26/9/2004 Tarihli ve 5237 sayılı TCK’nın 282’nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat Toplam Cari Dönem 77,142 Önceki Dönem 77,441 -- -- 12,916 12,803 -- -- 34,120 124,178 111,657 201,901 2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler 2.1 Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu Cari Dönem Vadeli İşlemler Swap İşlemleri Futures İşlemleri Opsiyonlar Diğer Toplam TP 4,014 52,122 -1,671 -57,807 YP 22,412 41,319 2,072 55,554 -121,357 Önceki Dönem TP -46,044 -633 -46,677 YP 13,493 96,976 53 18,581 -129,103 228 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 3. Alınan kredilere ilişkin bilgiler Cari Dönem T.C. Merkez Bankası Kredileri Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan Toplam TP -473,543 552,848 1,026,391 YP -136,909 5,883,660 6,020,569 Önceki Dönem TP -251,500 151,675 403,175 YP -58,678 4,817,317 4,875,995 Ana ortaklık Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 28 Haziran 2005 tarih ve 2005/33 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde, 30 Haziran 2005 tarihinde yurt dışından üç yıl anapara ödemesiz, 7 yıl vadeli, üç ayda bir sabit faiz ödemeli 80 milyon ABD Doları tutarında seküritizasyon kredisi temin etmiş olup, 31 Aralık 2010 itibarıyla kalan kredi borcu 25 milyon ABD Doları’dır. Ana ortaklık Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 25 Haziran 2007 tarih ve 2007/27 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde, 28 Haziran 2007 tarihinde yurt dışından üç yıl anapara ödemesiz, 8 yıl vadeli, üç ayda bir değişken faiz ödemeli 350 milyon ABD Doları seküritizasyon kredisi temin etmiş olup, 31 Aralık 2010 itibarıyla kalan kredi borcu 297.5 milyon ABD Doları’dır. 3.1 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi Cari Dönem Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam TP 852,079 174,312 1,026,391 YP 2,203,433 3,817,136 6,020,569 Önceki Dönem TP 261,737 141,438 403,175 YP 737,031 4,138,964 4,875,995 3.2 Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka’nın yükümlülüklerinin %59’u (31 Aralık 2009: %58) mevduat, %23’ü (31 Aralık 2009: %23) alınan krediler ve sermaye benzeri kredilerden oluşmaktadır. 4. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’u aşıyorsa, bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır. 5. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ile sözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalar Yoktur. 5.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama Yoktur. 5.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Yoktur. 5.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlar DFH Grup, banka şubeleri ve binek otoları için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır. Kira ödemeleri büyük çoğunlukla aylık olarak yapılmakta; yıllık peşin ödenen kiralar ise aylık olarak giderleştirilmekte ve henüz giderleştirilmemiş kısımlar “diğer aktifler” hesabında peşin ödenmiş giderlerde muhasebeleştirilmektedir. 5.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalar Cari dönemde gerçekleşen satış ve geri kiralama işlemi bulunmamaktadır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 229 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 6. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler Cari Dönem Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Toplam TP -170,545 -170,545 YP -10,035 -10,035 Önceki Dönem TP -173,150 -173,150 YP -9,636 -9,636 7. Karşılıklara ilişkin açıklamalar 7.1 Genel karşılıklara ilişkin bilgiler I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar Diğer Toplam Cari Dönem 142,727 20,042 20,305 -183,074 Önceki Dönem 103,999 17,582 13,888 -135,469 Cari Dönem 6,763 Önceki Dönem 15,698 7.2 Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıkları Dövize Endeksli Krediler Kur Farkı Karşılıkları Dövize endeksli kredilere ait kur farkları aktifte yer alan “Krediler ve alacaklar” ile netleştirilmektedir. 7.3 Çalışan hakları karşılığına ilişkin yükümlülükler DFH Grup çalışan hakları karşılığını 19 Sayılı Türkiye Muhasebe Standardı’nda belirtilen aktüeryal değerleme esaslarına uygun olarak hesaplayıp finansal tablolarına yansıtmıştır. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla 25,219 TL tutarında (31 Aralık 2009: 11,743 TL) kıdem tazminatı karşılığı ve 19,377 TL tutarında izin yükümlülüğü (31 Aralık 2009: 16,704 TL) finansal tablolara yansıtılmıştır. İskonto oranı Faiz oranı Tahmini maaş/kıdem tazminatı tavanı artış oranı Cari Dönem %4.66 %10.00 %5.1 Önceki Dönem %5.92 %11.00 %4.8 Cari Dönem 201,979 Önceki Dönem 191,237 7.4 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler 7.4.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar, kredi portföyüne ilişkin muhtemel riskler için ayrılmıştır. 7.4.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10’unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgiler Diğer karşılıkların 33,439 TL’si (31 Aralık 2009: 36,589 TL) tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredilerin özel karşılıkları, 5,044 TL’si DFH Grup aleyhine açılan davalar için ayrılan karşılıklar (31 Aralık 2009: 4,660 TL) ve 6,566 TL’si (31 Aralık 2009: 30,761 TL) diğer karşılık tutarlarından oluşmaktadır. 230 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 8. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar 8.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler 8.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgiler DFH Grup’un 31 Aralık 2010 itibarıyla kurumlar vergisi karşılığı 140,495 TL olup (31 Aralık 2009: 255,837 TL), 117,146 TL (31 Aralık 2009: 217,107 TL) tutarında peşin ödenmiş vergi ile netleştirilmiştir. (31 Aralık 2009: 17 TL tutarındaki “mahsup edilecek yabancı ülkelerde ödenen stopaj” da kurumlar vergisi karşılığı ile netleştirilmiştir.) DFH Grup’un 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla toplam vergi ve primlere ilişkin borcu 72,155 TL’dir (31 Aralık 2009: 81,888 TL). 8.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler Ödenecek Kurumlar Vergisi Menkul Sermaye İradı Vergisi Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi BSMV Kambiyo Muameleleri Vergisi Ödenecek Katma Değer Vergisi Diğer Toplam Cari Dönem 23,349 13,220 930 15,989 -694 10,117 64,299 Önceki Dönem 38,730 9,380 727 15,033 -522 10,860 75,252 Cari Dönem 3,551 3,505 ----258 449 93 7,856 Önceki Dönem 3,039 2,909 ----224 373 91 6,636 8.1.3 Primlere ilişkin bilgiler Sosyal Sigorta Primleri-Personel Sosyal Sigorta Primleri-İşveren Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren İşsizlik Sigortası-Personel İşsizlik Sigortası–İşveren Diğer Toplam 8.2 Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin bilgiler İlgili düzenlemeler kapsamında hesaplanan ertelenmiş vergi borcu 436 TL’dir (31 Aralık 2009: yoktur). Ertelenmiş vergi detayı bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar bölümünün 15 no’lu dipnotunda verilmiştir. 9. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgiler Yoktur. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 231 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 10. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler Ana ortaklık Banka, 28 Aralık 2006 tarihinde Dexia Bank Belgium SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 90 milyon Avro tutarında, sermaye benzeri kredi almıştır. Ana ortaklık Banka, 28 Haziran 2007 tarihinde Dexia Bank Belgium SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 50 milyon ABD Doları tutarında sermaye benzeri kredi kullanmıştır. Ana ortaklık Banka, 27 Eylül 2007 tarihinde Dexia Bank Belgium SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 130 milyon ABD Doları tutarında sermaye benzeri kredi kullanmıştır. Ana ortaklık Banka, 27 Şubat 2008 tarihinde Dexia Credit Local’den 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 200 milyon ABD Doları tutarında sermaye benzeri kredi kullanmıştır. Cari Dönem Yurtiçi Bankalardan Yurtiçi Diğer Kuruluşlardan Yurtdışı Bankalardan Yurtdışı Diğer Kuruluşlardan Toplam TP ------ Önceki Dönem YP --770,144 -770,144 TP ------ YP --758,907 -758,907 11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler 11.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi Hisse Senedi Karşılığı İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı Cari Dönem 716,100 -- Önceki Dönem 716,100 -- Yukarıda Ana ortaklık Banka’nın ödenmiş sermayesi nominal olarak gösterilmiştir. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla ödenmiş sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan 189,164 TL (31 Aralık 2009: 189,164 TL) “diğer sermaye yedekleri” hesabında bulunmaktadır. 11.2 Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır. 11.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler Yoktur. 11.4 Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler Yoktur. 11.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar Sermaye’nin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır. 11.6 Ana ortaklık Banka’nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri DFH Grup’a dahil şirket bilançoları, faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmekte olup, bu durum DFH Grup’un gelirlerinin düzenli olarak artan bir eğilim içinde gelişmesine katkıda bulunmaktadır. 232 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler Ana ortaklık Banka’nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır. 11.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları Cari Dönem 50,368,526 -98,411 --50,369 Hisse Senedi Sayısı (*) İmtiyazlı Hisse Senedi Hisse Senedi İhraç Primi (**) Hisse Senedi İptal Karı Diğer Sermaye Araçları Toplam Hisse Senedi İhracı (*) Önceki Dönem 50,368,526 -98,411 --50,369 * Ana ortaklık Banka’nın 27 Eylül 2004 tarihinde yaptığı sermaye artırımına ilişkindir. Söz konusu dönemde, Ana ortaklık Banka sermayesi 202,000 TL’den 290,000 TL’ye yükseltilmiştir. Artırılan 88,000 TL’nin 50,369 TL tutarındaki kısmı halka arz yolu ile nakden sağlanmıştır. ** İlgili dönemde nominal değeri “bin” Türk Lirası olan hisse senetlerinin adedi “ikibinsekizyüzyetmişbeş” Türk Lirası değerle satılmış ve 94,440 TL hisse senedi ihraç primi elde edilmiştir. Aralık 2004 tarihine kadar olan enflasyon değerleme farkı 3,911 TL olup yönetmelik gereği ilgili hesabın üzerinde izlenmektedir. 28 Ağustos 2008 tarihinde gerçekleştirilen 400,000 TL’lik sermaye artışından 60 TL hisse senedi ihraç primi alınmıştır. 11.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler Cari Dönem İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan Değerleme Farkı Kur Farkı Toplam Önceki Dönem TP YP TP YP -109,684 -109,684 -29,306 -29,306 -74,458 -74,458 -20,397 -20,397 11.10 Riskten korunma fonlarına ilişkin bilgiler 11.10.1 Nakit akış riskinden korunma kalemlerine ilişkin bilgiler Ana ortaklık Banka nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçları için koruma sağlamaktadır. Sözkonusu riskten korunma işlemlerine ilişkin, etkin olarak nitelendirilen 109,936 TL (31 Aralık 2009: 117,905 TL) tutarındaki zarar özkaynaklar altında “riskten korunma fonları” içerisinde gösterilmiştir. 11.10.2 Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma kalemlerine ilişkin bilgiler DFH Grup yabancı para finansal borçlarının bir kısmının kur farkı ile yurtdışındaki net yatırım riskinden korunmaktadır ve bu finansal borçların cari değerlerindeki değişimin etkin kısmı olan 60,323 TL (31 Aralık 2009: 67,014 TL) tutarındaki zarar özkaynaklar altında “riskten korunma fonları” içerisinde gösterilmiştir. 12. Azınlık haklarına ilişkin açıklamalar Dönem Başı Bakiye Bağlı Ortaklıkların Net Karlarındaki Azınlık Payları Önceki Dönem Temettüsü Satış Nedeniyle Azınlık Paylarındaki Artma/(Azalma) Diğer Dönem Sonu Bakiye (*) (*) 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla ilk kez konsolide edilen Deniz Yatırım Ortaklığı’nın azınlık paylarına ilişkin tutardır. Cari Dönem -2,051 --14,005 16,056 Önceki Dönem ------- DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 233 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama 1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı DFH Grup’un tüm bilanço dışı kredi taahhütleri gayri kabili rücu niteliğinde olup, 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla gayrinakdi kredi taahhütleri 7,635,709 TL (31 Aralık 2009: 5,093,744 TL), kredi kartlarına verilen harcama limit taahhüdü 2,981,108 (31 Aralık 2009: 3,465,961 TL) ve çek yaprakları için ödeme taahhüdü 791,430 TL (31 Aralık 2009: 583,772 TL) tutarındadır. Bu kalemlere ait detay nazım hesaplarda takip edilmektedir. 1.2 Nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı 1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler DFH Grup’un 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla toplam 5,581,121 TL tutarında teminat mektupları, 176,448 tutarında aval ve kabulleri ve 1,603,304 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 274,836 TL tutarında diğer garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. DFH Grup’un 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla toplam 3,770,080 TL tutarında teminat mektupları, 119,805 TL tutarında aval ve kabulleri ve 902,394 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 301,465 TL tutarında diğer garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. 1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler Geçici teminat mektupları Kesin teminat mektupları Avans teminat mektupları Gümrüklere verilen teminat mektupları Diğer teminat mektupları Toplam Cari Dönem 588,487 3,905,033 774,393 256,863 56,345 5,581,121 Önceki Dönem 338,764 2,803,467 425,021 171,218 31,610 3,770,080 Cari Dönem 476,614 228,139 248,475 7,159,095 7,635,709 Önceki Dönem 363,448 151,253 212,195 4,730,296 5,093,744 2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli Diğer Gayrinakdi Krediler Toplam 234 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi Tarım Çiftçilik ve Hayvancılık Ormancılık Balıkçılık Sanayi Madencilik ve Taşocak. İmalat Sanayi Elektrik, Gaz, Su İnşaat Hizmetler Toptan ve Per. Tic. Otel ve Lokanta Hiz. Ulaştırma Ve Haberleşme Mali Kuruluşlar Gayrimenkul ve Kira Hiz. Serbest Meslek Hiz. Eğitim Hizmetleri Sağlık ve Sosyal Hiz. Diğer Toplam TP 53,358 52,794 334 230 430,915 91,970 268,896 70,049 1,013,639 1,143,319 684,362 81,268 171,215 98,096 10,151 -7,403 90,824 290,590 2,931,821 Cari Dönem % YP 1.82 39,684 1.80 39,658 0.01 26 0.01 -14.70 1,822,321 3.14 451,607 9.17 1,185,277 2.39 185,437 34.57 1,339,697 39.00 1,204,904 23.34 447,424 2.77 227,857 5.84 256,974 3.35 262,454 0.35 1,648 -68 0.25 1,660 3.10 6,819 9.91 297,282 100 4,703,888 % 0.84 0.84 --38.74 9.60 25.20 3.94 28.48 25.61 9.51 4.84 5.46 5.58 0.04 -0.04 0.14 6.32 100 TP 30,003 29,487 376 140 351,365 58,146 262,525 30,694 656,508 798,095 485,895 53,065 92,745 91,203 10,030 -3,348 61,809 139,041 1,975,012 Önceki Dönem % YP 1.52 18,351 1.49 18,351 0.02 -0.01 -17.78 1,049,348 2.94 268,714 13.29 644,960 1.55 135,674 33.24 1,032,782 40.42 852,187 24.60 356,636 2.69 144,038 4.70 254,997 4.62 84,144 0.51 2,280 -71 0.17 2,969 3.13 7,052 7.04 166,064 100 3,118,732 % 0.59 0.59 --33.65 8.62 20.68 4.35 33.12 27.34 11.44 4.62 8.18 2.70 0.07 -0.10 0.23 5.32 100 4. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler I. Grup Teminat Mektupları Aval ve Kabul Kredileri Akreditifler Cirolar Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garanti ve Kefaletler Gayrinakdi Krediler TP 2,897,872 -3,153 ----2,901,025 YP 2,641,584 176,448 1,600,007 ---274,391 4,692,430 II. Grup TP 30,796 ------30,796 YP 10,869 -144 ---445 11,458 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 235 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar Cari dönem Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri A. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler Döviz İle İlgili Türev İşlemler (I) Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri Para Alım Opsiyonları Para Satım Opsiyonları Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Faiz İle İlgili Türev İşlemler (II) Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III) B. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) Türev İşlemler Toplamı (A+B) 1 Aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl 5 yıl ve üzeri Toplam 21,543 96,081 839,529 1,330,881 163,909 2,451,943 -21,543 -96,081 -839,529 -1,330,881 -163,909 -2,451,943 -- -- -- -- -- -- 8,515,358 514,895 513,704 3,138,150 3,081,098 633,906 633,605 -----------80,271 8,595,629 7,761,652 1,311,686 1,309,660 2,188,447 2,151,467 388,167 385,224 27,001 -33,226 14,148 14,148 4,930 -----36,307 7,831,185 5,984,431 367,836 367,596 499,904 500,294 2,121,076 2,121,589 6,136 -338,892 169,446 169,446 ------7,154 6,330,477 332,448 --161,824 150,307 10,154 10,163 --1,920,716 884,609 884,609 75,749 75,749 -----2,253,164 264,422 --132,211 132,211 ----1,069,764 534,882 534,882 -------1,334,186 22,858,311 2,194,417 2,190,960 6,120,536 6,015,377 3,153,303 3,150,581 33,137 -3,362,598 1,603,085 1,603,085 80,679 75,749 ----123,732 26,344,641 8,617,172 7,927,266 7,170,006 3,584,045 1,498,095 28,796,584 236 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) Önceki dönem Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri A. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler Döviz İle İlgili Türev İşlemler (I) Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri Para Alım Opsiyonları Para Satım Opsiyonları Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Faiz İle İlgili Türev İşlemler (II) Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III) B. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) Türev İşlemler Toplamı (A+B) 1 Aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl 5 yıl ve üzeri Toplam -- -- 66,719 2,253,668 161,056 2,481,443 --- --- -66,719 -2,253,668 -161,056 -2,481,443 --8,589,778 914,906 910,326 2,157,676 2,193,323 1,204,016 1,209,531 -----------63,145 8,652,923 --1,302,174 172,288 172,708 222,261 231,354 225,151 224,998 36,229 17,185 34,370 ------17,185 17,185 18,061 1,354,605 --2,554,653 102,927 103,695 956,892 983,091 197,802 210,246 --27,516 13,758 13,758 -------2,582,169 --413,824 3,921 3,898 207,248 198,757 ----2,043,262 943,207 943,207 78,424 78,424 -----2,457,086 --230,534 --115,267 115,267 ----1,179,996 589,998 589,998 -------1,410,530 -13,090,963 1,194,042 1,190,627 3,659,344 3,721,792 1,626,969 1,644,775 36,229 17,185 3,285,144 1,546,963 1,546,963 78,424 78,424 --17,185 17,185 81,206 16,457,313 8,652,923 1,354,605 2,648,888 4,710,754 1,571,586 18,938,756 6. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin bilgi Yoktur. 7. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar Banka başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri vermektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 237 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Faiz gelirleri 1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler Cari Dönem Kısa Vadeli Kredilerden Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler Kaynak Kul.Destekleme Fonundan Alınan Primler Toplam TP 841,037 957,566 53,890 -1,852,493 Önceki Dönem YP 48,640 291,490 --340,130 TP 938,628 960,351 31,014 -1,929,993 YP 66,648 320,474 --387,122 Kredilerden alınan faiz gelirleri nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir. 1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler Cari Dönem TP -14,474 16,528 -31,002 Önceki Dönem YP -1,037 4,541 -5,578 TP 10 13,933 11,645 -25,588 TP 22,365 YP 1,638 TP 20,995 YP 3,915 -254,243 136,414 413,022 -22,821 7,194 31,653 -264,952 104,548 390,495 -27,215 1,698 32,828 TC Merkez Bankasından Yurtiçi Bankalardan Yurtdışı Bankalardan Yurtdışı Merkez ve Şubelerden Toplam YP -2,634 25,294 -27,928 1.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler Cari Dönem Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Toplam Önceki Dönem 1.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler Cari Dönem 5,044 İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler Önceki Dönem 2,594 2. Faiz giderleri 2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler Cari Dönem Bankalara TC Merkez Bankasına Yurtiçi Bankalara Yurtdışı Bankalara Yurtdışı Merkez ve Şubelere Diğer Kuruluşlara Toplam Kullanılan kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir. TP 58,183 527 15,208 42,448 --58,183 YP 102,927 -2,145 100,782 --102,927 Önceki Dönem TP 44,267 41 18,318 25,908 --44,267 YP 198,426 -2,647 195,779 --198,426 238 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler Cari Dönem 1,288 İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler Önceki Dönem 241 2.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler Yoktur. 2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi Hesap Adı Türk Parası Bankalararası Mevduat Tasarruf Mevduatı Resmi Mevduat Ticari Mevduat Diğer Mevduat 7 Gün İhbarlı Mevduat Toplam Yabancı Para Dth Bankalararası Mevduat 7 Gün İhbarlı Mevduat Kıymetli Maden Depo Toplam Genel Toplam Vadeli Mevduat 6 Aya 1 Yıla Kadar Kadar Vadesiz Mevduat 1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 147 612 -536 15 -1,310 8,138 78,742 650 57,433 4,342 -149,305 -366,137 1,754 88,079 7,194 -463,164 -5,638 630 5,098 149 -11,515 2,124 101 --2,225 3,535 117,356 1,093 --118,449 267,754 76,745 ---76,745 539,909 5,067 ---5,067 16,582 1 yıldan Uzun Birikimli Mevduat Toplam -1,103 2 4,205 4 -5,314 -1,885 22 2,939 7 -4,853 -------- 8,285 454,117 3,058 158,290 11,711 -635,461 1,335 ---1,335 6,649 2,239 ---2,239 7,092 ------- 204,866 1,194 --206,060 841,521 3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Diğer (bağlı ortaklık ve iştiraklerden) Toplam Cari Dönem 16 -171 168 355 Önceki Dönem 680 -7,552 530 8,762 Cari Dönem 19,486,341 55,916 960,257 18,470,168 19,639,106 17,863 1,230,554 18,390,689 (152,765) Önceki Dönem 18,338,130 158,116 571,018 17,608,996 18,402,946 20,909 1,293,357 17,088,680 (64,816) 4. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar Kar Sermaye Piyasası İşlemleri Karı Türev Finansal İşlemlerden Kar Kambiyo İşlemlerinden Kar Zarar (-) Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı Türev Finansal İşlemlerden Zarar Kambiyo İşlemlerinden Zarar Net Ticari Kar/Zarar Türev finansal işlemlere ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan net zarar tutarı 29,534 TL’dir (1 Ocak - 31 Aralık 2009 net kar tutarı: 17,389 TL). DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 239 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler Geçmiş yıla ait serbest kalan karşılıklar Dosya masraf karşılıkları Sigorta teknik karşılıkları ve sigortacılık faaliyet gelirleri Haberleşme gelirleri Çek karnesi bedeli Diğer Toplam Cari Dönem 232,785 78,959 40,841 9,210 3,485 42,866 408,146 Önceki Dönem 160,040 73,534 29,547 8,106 3,970 24,774 299,971 Cari Dönem 391,424 119 -391,305 -47,605 34,228 12,619 77 12,542 -----20,555 506,431 Önceki Dönem 428,335 100 -428,235 -26,258 96,642 4,992 210 4,782 85,336 -85,000 -336 50,300 691,863 6. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıkları Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar III.Grup Kredi ve Alacaklardan IV.Grup Kredi ve Alacaklardan V.Grup Kredi ve Alacaklardan Tahsili Şüpheli Ücret Komisyon ve Diğer Alacaklar Genel Karşılık Giderleri Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri İştirakler Bağlı Ortaklıklar Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Diğer Toplam 240 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler Personel Giderleri Kıdem Tazminatı Karşılığı Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri Diğer İşletme Giderleri Faaliyet Kiralama Giderleri Bakım ve Onarım Giderleri Reklam ve İlan Giderleri Diğer Giderler (*) Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar Diğer Toplam Cari Dönem 530,002 13,896 --67,683 -17,671 --762 -346,341 73,526 10,841 57,659 204,315 2,699 93,102 1,072,156 Önceki Dönem 454,676 2,384 --47,781 -13,210 --676 -294,239 66,319 8,787 34,597 184,536 4,905 112,520 930,391 (*) Diğer işletme giderleri içinde yer alan diğer giderler 40,048 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 33,191 TL) tutarında haberleşme, 29,576 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 28,999 TL) tutarında bilgi işlem bakım onarım ve program kiraları, 11,981 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 12,919 TL) tutarında kırtasiye, 6,785 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 5,988 TL) tutarında temsil ağırlama, 13,412 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 12,424 TL) tutarında ısıtma ve aydınlatma, 32,563 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 42,412 TL) tutarında kredi kartı hizmet bedeli ve 69,950 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 48,603 TL) tutarında diğer giderleri içermektedir. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 241 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklama 8.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri 31 Aralık 2010 dönemine ait cari vergi gideri 140,390 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 255,590 TL); ertelenmiş vergi gideri ise 22,797 TL (1 Ocak - 31 Aralık 2009: 82,880 TL ertelenmiş vergi geliri) tutarındadır. 8.2 Geçici farkların oluşmasından veya kapanmasından kaynaklanan ertelenmiş vergi geliri/(gideri) Geçici Farkların Oluşmasından/Kapanmasından Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri İndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (+) İndirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından (-) Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (-) Vergilendirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından (+) Toplam Cari Dönem 23,140 (16,078) (38,375) 8,516 (22,797) Önceki Dönem 80,875 (2,336) (5,113) 9,454 82,880 8.3 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla gelir tablosuna yansıtılan ertelenmiş vergi geliri/(gideri) Kaynakları İtibarıyla Gelir Tablosuna Yansıtılan Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri İndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(+)/Kapanmasından (-) Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(-)/Kapanmasından (+) Mali Zararların Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) Vergi İndirim ve İstisnalarının Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) Toplam Cari Dönem 7,062 (29,859) --(22,797) Önceki Dönem 78,539 4,341 --82,880 Cari Dönem 779,478 (163,187) 616,291 Önceki Dönem 777,495 (172,710) 604,785 9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin bilgiler Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar Sürdürülen faaliyetler vergi karşılığı Sürdürülen faaliyetler net dönem kar/zararı 242 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 10. Net dönem kar ve zararına ilişkin açıklamalar 10.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması bankanın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı DFH Grup’un cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleri ile diğer bankacılık hizmet gelirleridir. Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir. 10.2 DFH Grup tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kar/zarara önemli bir etkisi bulunmamaktadır. 10.3 Azınlık Paylarına Ait Kar/(Zarar) Azınlık Paylarına Ait Kar/(Zarar) Cari Dönem 2,051 Önceki Dönem -- 10.4 Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulanacağı beklenen muhasebe tahminlerinde yapılan herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır. 11. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluşturan alt hesaplara ilişkin bilgi Diğer Alınan Ücret ve Komisyonlar Kredi kartı takas ve diğer komisyonları Üye işyeri/POS komisyonları Aracılık hizmetlerinden Hesap yönetim ücretleri Havale komisyonları Ekspertiz ücretleri Sigorta hizmetleri Diğer Toplam Cari Dönem 89,011 78,091 76,350 25,901 17,746 9,278 8,372 62,825 367,574 Önceki Dönem 70,527 106,684 63,770 27,206 18,229 5,657 9,548 29,237 330,858 Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Kredi kartı/POS komisyonları EFT için verilen ücret ve komisyonlar Diğer Toplam Cari Dönem 78,182 2,437 24,766 105,385 Önceki Dönem 76,480 2,137 14,451 93,068 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 243 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) V. Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklamalar 1. Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerlemesinden kaynaklanan değişimler DFH Grup’un 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlıkların değerlemesinden kaynaklanan artışlar net 44,135 TL (31 Aralık 2009:134,589 TL değer artışı) tutarında olup bilançoda “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabına yansıtılmıştır. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla itfa olan diğer satılmaya hazır finansal varlıklardan 23,429 TL tutarındaki değer artışı (31 Aralık 2009: 63,237 TL değer artışı) kar/zarar hesaplarına yansıtılmıştır. 2. Kur farklarının dönem başı ve dönem sonundaki tutarlarına ilişkin mutabakat Ana ortaklık Banka’nın yurtdışındaki Bahreyn şubesi ve konsolide edilen yurtdışı bağlı ortaklıkların mali tablolarının Türk Lirasına çeviriminden oluşan ve özkaynaklarda diğer kar yedekleri olarak gösterilen kur farkı 35,308 TL (31 Aralık 2009: 38,028 TL) tutarındadır. 3. Temettüye ilişkin bilgiler 3.1 Bilanço tarihinden sonra ancak mali tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kar payları tutarı Yoktur. 3.2 Bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kar payları Yoktur. 4. Yedek akçeler hesabına aktarılan tutarlar Ana ortaklık Banka, 2010 yılında geçmiş yıl karlarından 26,588 TL’yi (31 Aralık 2009: 13,905 TL) yasal yedek akçelere, 505,181 TL’yi (31 Aralık 2009: 264,185 TL) olağanüstü yedek akçelere aktarmıştır. 5. Hisse senedi ihracına ilişkin bilgiler 5.1 Banka, tüm sermaye payı sınıfları için; kar payı dağıtılması ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili kısıtlamalar dahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve kısıtlamalar Yoktur. 6. Özkaynak değişim tablosunda yer alan diğer sermaye artırım kalemlerine ilişkin açıklamalar Yoktur. 244 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VI. Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklamalar 1. Nakit akış tablosu’nda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi “Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı” içinde yer alan (902,535) TL (31 Aralık 2009: (942,864) TL) tutarındaki “diğer” kalemi diğer faaliyet giderlerinden, verilen ücret ve komisyonlardan, sermaye piyasası işlem zararından oluşmaktadır. Nakit akış tablosunda görülen bu değişimlerin etkisiyle dönem başında 2,711,216 TL (31 Aralık 2009: 2,643,508 TL) olan nakit ve nakde eşdeğer varlıklar dönem sonunda 3,406,475 TL (31 Aralık 2009: 2,711,216 TL) olarak gerçekleşmiştir. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 374,491 TL (31 Aralık 2009: (434,619) TL); “diğer borçlarda net artış (azalış) ” muhtelif borçlar, ödenecek vergi, resim harç ve primler ve diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi “kambiyo işlemleri karı/zararı hesabına yansıtılmıştır. Sözkonusu kur farkı karı/zararı tutarı nakit akış tablosunda ayrı olarak “Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi” içinde gösterilmektedir. 2. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler Nakit Para piyasaları Menkul değerler (net) Bankalar ve diğer mali kuruluşlar Nakde Eşdeğer Varlıklar Cari Dönem 01.01.2010 345,630 700,426 14,835 1,650,325 2,711,216 Önceki Dönem 01.01.2009 331,610 500 29,104 2,282,294 2,643,508 Cari Dönem 31.12.2010 483,074 1,232,636 98,886 1,591,879 3,406,475 Önceki Dönem 31.12.2009 345,630 700,426 14,835 1,650,325 2,711,216 3. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler Nakit Para piyasaları Menkul değerler (net) Bankalar ve diğer mali kuruluşlar Nakde Eşdeğer Varlıklar 4. DFH Grup’un elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlıklar Yoktur (31 Aralık 2009: Yoktur). 5. İlave bilgiler 5.1 Bankacılık faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullanılabilecek olan henüz kullanılmamış borçlanma imkanlarına ve varsa bunların kullanımına ilişkin kısıtlamalar Yoktur. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 245 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VII. DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 1. DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler DFH Grup’un dahil olduğu risk grubunun 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla; 53,636 TL nakdi kredisi, 163,318 TL finansal kiralama alacağı, 36,346 TL verilen deposu, 46,396 TL diğer aktifi, 44,165 TL mevduatı, 3,514,211 TL alınan kredisi, 770,144 TL alınan sermaye benzeri kredisi, 774 TL diğer pasifi ve 3,068 TL de gayrinakdi kredisi mevcuttur. DFH Grup, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı işlemler sonucunda net 68,167 TL tutarında faiz ve komisyon giderini ve 12,143 TL türev işlem zararını kayıtlarına yansıtmıştır. 1.1 DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ait kredi ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler Cari Dönem İştirak, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Nakdi G.Nakdi Grup’un Dahil Olduğu Risk Grubu (*) Krediler ve Diğer Alacaklar Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 161,431 163,341 5,852 415 2,009 -- Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Nakdi G.Nakdi 36,860 82,293 709 453 700 74 Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Nakdi G.Nakdi 46 54,062 3,110 8 359 16 Önceki Dönem İştirak, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Nakdi G.Nakdi Grup’un Dahil Olduğu Risk Grubu (*) Krediler ve Diğer Alacaklar Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri -161,431 4,278 10 415 -- Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Nakdi G.Nakdi 65,579 36,860 1,076 1,675 453 521 Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Nakdi G.Nakdi 66 46 -- 38 8 -- (*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır. 1.2 DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ait mevduat ve kredilere ilişkin bilgiler Grup’un Dahil Olduğu Risk Grubu (*) Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Faiz ve Komisyon Gideri İştirak, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Cari dönem Önceki dönem 12,959 2,122 14,553 12,959 2,421 2,141 (*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır. Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Cari dönem Önceki dönem 4,850,931 6,657,408 4,304,425 4,850,931 74,829 176,855 Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Cari dönem Önceki dönem 9,464 3,943 10,316 9,464 678 495 246 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) 1.3 DFH Grup’un dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler İştirak, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Cari dönem Önceki dönem Grup’un Dahil Olduğu Risk Grubu(*) Alım Satım Amaçlı İşlemler: Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Toplam Kar/(Zarar) Riskten Korunma Amaçlı İşlemler: Dönem Başı Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Toplam Kar/(Zarar) Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Cari dönem Önceki dönem Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Cari dönem Önceki dönem ---- ---- 2,611,143 4,646,499 (6,541) 2,423,657 2,611,143 (149,079) -62,875 (21) --(53) ---- ---- 267,714 276,768 (5,581) 83,699 267,714 (2,257) ---- ---- (*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır. 2. DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler 2.1 Taraflar arasında bir ilişki olup olmadığına bakılmaksızın bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka’nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri DFH Grup, dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla Bankalar Kanunu’na uygun olarak, banka-müşteri ilişkisi çerçevesinde ve piyasa koşulları dahilinde her türlü bankacılık işlemini yapmaktadır. 2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları DFH Grup’un dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla olan işlemlerinde fiyatlandırma politikası ve diğer koşullar piyasa koşulları dahilinde belirlenmekte ve uygulanmaktadır. 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla risk grubu şirketlerine kullandırılan nakdi krediler ve diğer alacakların toplam krediler ve bankalara oranı % 1, risk grubu şirketlerinden temin edilen mevduat ve kullanılan kredilerin toplam mevduat ve kullanılan kredilere oranı % 16, risk grubu şirketlerine kullandırılan gayrinakdi kredilerin toplam gayrinakdi kredilere oranı ise % 0.04’dür. 2.3 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemler DFH Grup’un dahil olduğu risk grubu, Deniz Leasing ile finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmektedir. Ana ortaklık Banka şubeleri aracılığıyla Deniz Yatırım ve Deniz Emeklilik için acentalık hizmeti vermektedir. Bu işlemlere ait tutarlar konsolidasyon düzeltmeleri kapsamında ekli finansal tablolardan çıkarılmıştır. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 247 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) VIII. Ana Ortaklık Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 1. Ana ortaklık Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgiler Sayı 499 Çalışan Sayısı 8,569 Yurtdışı temsilcilikler -- -- Bulunduğu Ülke -- Yurtdışı şube Kıyı Bnk. Blg. Şubeler -1 -4 -1-Bahreyn Yurtiçi şube Aktif Toplamı -3,806,734 Yasal Sermaye --- 2. Ana ortaklık Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilcilik açması, kapatması, organizasyonu önemli ölçüde değiştirmesi durumunda konuya ilişkin açıklamalar Ana ortaklık Banka 2010 yılı içerisinde 51 adet şube açmış, 1 adet şubesini ise kapatmıştır. 3. Bağlı ortaklık ve iştirak şubeleri Merkezi Viyana’da bulunan Denizbank AG’nin, üçü Viyana’da, diğerleri Bregenz, Frankfurt, Linz, Graz, Innsbruck, Floridsdorf, Neustadt ve Salzburg’ta olmak üzere toplam 11 şubesi bulunmaktadır. Merkezi Moskova’da bulunan CJSC Dexia Bank tek şubeyle faaliyet göstermektedir. 248 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMALAR I. DFH Grup’un faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 1. DFH Grup’un faaliyetlerine ilişkin açıklamalar Avrupa Komisyonu, Belçika, Fransa ve Lüksemburg hükümetleri ile DFH Grup ana hissedarı Dexia Grubu arasında yürütülen yeniden yapılandırma çalışmaları konusunda 5 Şubat 2010 tarihinde mutabakat sağlanmıştır. Dexia Grubu’nca 6 Şubat 2010 tarihinde yayınlanan basın bülteninde “DenizBank Finansal Hizmetler Grubu ve Türkiye pazarının, Dexia’nın bankacılıktaki ana büyüme alanlarından biri olmaya devam edeceği” teyit edilmiştir. Diğer yandan; Dexia Grubu Türkiye’deki sigorta operasyonlarını 31 Ekim 2012 tarihine kadar elden çıkartma kararı almıştır. Ana ortaklık Banka, uluslararası piyasalardan ABD Doları ve Avro olmak üzere iki ayrı dilimden oluşan, 12 ülkeden 30 bankanın katılımıyla, 1 yıl vadeli ve toplam maliyeti Libor/Euribor + % 1.3 olan toplam 126.5 milyon ABD Doları ve 385 milyon Avro tutarında sendikasyon kredisi temin etmiş olup, kredi anlaşması 1 Ekim 2010 tarihinde imzalanmıştır. 2. Bankaların uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler Fitch Ratings’in Denizbank derecelendirmesi Fitch Ratings Ana ortaklık Banka’nın 5 Mart 2010 tarihinde ‘Negatif İzleme’ye aldığı uzun ve kısa vadeli yerel va yabancı para notları, uzun vadeli ulusal notu ile bireysel ve destek notlarını 8 Haziran 2010 tarihinde teyit etmiş ve tüm notların görünümünü ‘Durağan’ olarak belirlemiştir. 2 Aralık 2010 tarihinde ise, yerel ve yabancı para cinsinden olan uzun vade notlarının görünümünü ‘Pozitif’e çevirmiştir. Ana ortaklık Banka’nın kredi notlarının son durumu aşağıdaki şekildedir: Kısa Vade F3 Yabancı Para Cinsi Uzun Vade BBB (Pozitif) Bireysel C Destek 2 (Durağan) Kısa Vade F3 (Durağan) Yerel Para Cinsi Uzun Vade BBB (Pozitif) Ulusal AAA(tur) (Durağan) Moody’s’in Denizbank derecelendirmesi Moody’s, Ana ortaklık Banka’nın 8 Ocak 2010 tarihinde B1’den Ba3’e yükseltmiş olduğu uzun vade yabancı para mevduat notunun görünümünü 7 Ekim 2010 tarihinde ‘Durağan’dan ‘Pozitif’e çevirmiştir. Diğer notlarının görünümünde değişiklik olmamıştır. Ana ortaklık Banka’nın kredi notlarının son durumu aşağıdaki şekildedir: Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Ba3/Pozitif Uzun Vadeli Yerel Para Mevduat Baa2 Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Non-Prime Kısa Vadeli Yerel Para Mevduat Prime-2 Yerel Para Finansal Güçlülük Finansal Güçlülük Mevduat Görünüm Rating’i Görünüm Durağan CDurağan 3. Bilanço sonrası hususlar Yoktur. 4. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması finansal tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerinde değerlendirme yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki değişikliklerin yabancı para işlemler ile kalemlere ve finansal tablolara olan etkisi ile Ana ortaklık Bankanın yurtdışındaki faaliyetlerine etkisi Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması finansal tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerinde değerlendirme yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikte değişiklik yoktur. DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 249 DenizBank Anonim Şirketi 31 Aralık 2010 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.) YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar DFH Grup’un kamuya açıklanan konsolide finansal tablo ve dipnotları DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, 23 Şubat 2011 tarihli bağımsız denetim raporu finansal tabloların önünde sunulmuştur. II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar DFH Grup’un faaliyetleriyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnot bulunmamaktadır. 250 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları Adresler ADANA Adana Adana Çarşı Adana Ticari Merkez Barkal Ceyhan Çukurova Özel Bankacılık Merkezi Karataş Kozan Kuzey Adana Reşatbey Yüreğir Cemal Paşa Mah. Atatürk Cad. No: 76/B Seyhan/Adana 5 Ocak Meydanı Özler Cad. Yağlıcı Plaza No: 1/A Küçüksaat Seyhan/Adana Kurtuluş Mah. Ziyapaşa Bulvarı Lütfiye Hanım Apt. No: 39/B Seyhan/Adana Yeşiloba Mah. Turan Cemal Beriker Bulvarı Adana İş Merkezi A Blok No: 21 Seyhan/Adana Konakoğlu Mah. Atatürk Cad. No: 206 Ceyhan/Adana Cemalpaşa Mahallesi Ethem Ekin Sokak No: 20 Kat: 2 ASKİ Yanı Seyhan/Adana Yeni Mah. Atatürk Cad. Hükümet Konağı Karşısı No: 4 Karataş/Adana Irmak Cad. No: 115/C Kozan/Adana Turgut Özal Bulvarı Kemal Akdoğan Sitesi. B Blok No.77 Seyhan/Adana Cumhuriyet Cad. No: 37 Seyhan/Adana Cumhuriyet Mah.İlbey Güneş Cad. No.10 Yüreğir/Adana 3224587072 3223526097 3224591222 3224290122 3226114969 3224580974 3226815242 3225162728 3222312267 3224593595 3223239137 3224586720 3223521914 3224592264 3224280441 3226114924 3224534917 3226814570 3225154481 3222312279 3224593708 3223240672 ADIYAMAN Adıyaman Yenipınar Mah.Atatürk Cad. No: 38/A Adıyaman 4162131162 4162139528 AFYON Afyon Emirdağ Dumlupınar Mahallesi Ordu Bulvarı Orduevi Karşısı Genelioğlu Apt. B Blok No: 22-B Afyonkarahisar 2722131614 Yeni Mah. Eskişehir Cad. No: 42 Emirdağ/Afyon 2724424441 2722151415 2724428014 AĞRI Ağrı Yavuz Mah. Vali Konağı Cad. 404 Sokak. No: 2 Aydemir İş Hanı Ağrı 4722151818 4722158111 AKSARAY Aksaray Minarecik Mah. 559. Sok. No: 24/A Merkez/Aksaray 3822126028 3822125746 AMASYA Amasya Merzifon Suluova Yüzevler Mah. Mustafa Kemal Paşa Cad. No: 43/A Amasya Camicedid Mah. Hal Sokak No: 4 Merzifon/Amasya Orta Mahalle Denizciler Cad. No: 55 Suluova/Amasya 3582189800 3585130771 3584181414 3582123161 3585130728 3584181424 Atatürk Bulvarı No: 103/A Kızılay/Ankara Balgat Mah. Ceyhun Atıf Kansu Cad. Ata Plaza B-Blok No: 100/2 Çankaya/Ankara Aşkabat Cad. No: 7/B Bahçelievler/Ankara Balgat Mah. Ceyhun Atıf Kansu Cad. Ata Plaza No: 100/A Çankaya/Ankara Aziziye Mah. Pilot Sk. No: 20 Çankaya/Ankara Aziziye Mah. Pilot Sk. No: 20 A Blok/7 Çankaya/Ankara Eskişehir Yolu 20.Km Bağlıca Kampüsü Ankara Milli Egemenlik Cad. No: 52 Beypazarı/Ankara Cemal Gürsel Cad. 63-A 06590 Cebeci/Ankara Cinnah Cad. No: 84/B Giriş Kat Çankaya/Ankara Ahmet Taner Kışlalı Mah. Alacaatlı Cad. City Park Villaları. B-Blok No: 3 Çayyolu - Yenimahalle/Ankara Etlik Yunus Emre Cad. No: 4/A Keçiören/Ankara Uğur Mumcu Cad. Kemer Sok. No: 6/5 Gaziosmanpaşa/Ankara Anadolu Bulvarı No: 27 Gimat Han Macunköy/Ankara Ankara Cad. 277.Sokak No: 1-A/B Gölbaşı/Ankara İvedik Organize Sanayi Bölgesi İvedik İş Merkezi 1476. Sok. Melih Gökçek Bulvarı No: 8/1 06370 Yenimahalle/Ankara Kazım Karabekir Cad. No: 97/5 Altındağ/Ankara Kızlarpınarı Cad. No: 161/11 Keçiören/Ankara Esat Cad.No: 101/A Küçükesat Çankaya/Ankara General Zeki Doğan Mah. Natoyolu Cad. No: 12/10 Mamak/Ankara Mithatpaşa Cad. No: 33 Mithatpaşa/Ankara 100.Yıl Bulvarı No: 58 Ostim/Ankara Ankara Cad. No.34/A Polatlı/Ankara Yunus Emre Caddesi No: 14/13 Pursaklar/Ankara Sanatoryum Cad. No: 137/A Keçiören/Ankara Atatürk Mah. Vatan Cad. Öncü Sok. No.3/A Sincan/Ankara Demirhendek Cad. No: 59 Siteler Altındağ/Ankara 3124179500 3124733235 3122125078 3124732626 3124407515 3124398753 3122341501 3127623216 3123191419 3124427828 3124184020 3124732632 3122213207 3124720425 3124407543 3124398769 3122341493 3127627253 3123622058 3124427139 3122409801 3123235606 3124477455 3123972060 3124853011 3122409930 3123213143 3124477466 3123972075 3124845009 3123944047 3123410022 3123577200 3124466300 3125640550 3124355115 3123549960 3126237000 3123280880 3123610065 3122760108 3123501999 3123944067 3123410300 3123802463 3124461838 3125640442 3124332544 3123549972 3126233214 3123280388 3123610241 3122768229 3123503515 Ufuk Üniversitesi Caddesi Farilya İş Merkezi 12.Kat D: 57-58 Çankaya/Ankara 3122849390 3122849445 ANKARA Ankara Ankara Ticari Merkez Bahçelievler/Ankara Balgat Başkent Kurumsal Başkent Özel Bankacılık Merkezi Başkent Üniversitesi Beypazarı Cebeci Çankaya Ticari Merkez Çayyolu Etlik Gaziosmanpaşa/Ankara Gimat Gölbaşı İvedik Organize Sanayi Kazım Karabekir Keçiören Küçükesat Mamak Mithatpaşa Ostim Polatlı Pursaklar Sanatoryum Sincan Siteler Ankara Söğütözü Ticari Merkez ve Anadolu Kamu Finansmanı DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 251 Şaşmaz Ulus Yenimahalle Yenişehir Yıldız Ankara Yıldız Ticari Merkez Bahçekapı Mah. 1. Cadde No: 13 Şaşmaz/Ankara Sanayi Cad. No: 13/A Ulus/Ankara Pazar Cad. No: 26 Yenimahalle/Ankara İzmir Cad. No.24/B Kızılay Çankaya/Ankara Turan Güneş Bulvarı No: 60/A Çankaya/Ankara Turan Güneş Bulvarı No: 60/A Çankaya/Ankara 3122785005 3123097929 3123434555 3124255515 3124422411 3124428807 3122785020 3123097930 3123433949 3124255531 3124422423 3124429160 ANTALYA Akdeniz Özel Bankacılık Merkezi Akdeniz Ticari Merkez Aksu Alanya Alanya Çarşı Antalya Antalya 100. Yıl Antalya Çarşı Antalya Yeni Hal Çallı Demre Elmalı Fener Gazipaşa Hasyurt Kalkan Kemer Kınıkova Konaklı Konyaaltı Korkuteli Kumluca Lara Manavgat Mavikonak Serik Side Bulvarı Şirinyalı Mah. Özgürlük Bulvarı No: 41 Kat: 3 D: 7 Antalya Aspendos Bulvarı Erüst İş Merkezi B Blok No.74/5 Antalya Macun Mah. Fabrika Cad. No: 5/1 Aksu/Antalya Saray Mah. Atatürk Cad. No: 89/1 Alanya/Antalya Şevket Tokuş Cad. No: 25/B Alanya Antalya Ali Çetinkaya Cad.No: 7/B Yüksekalan Mah. Antalya Ulusoy Bulvarı No: 11/C Antalya Elmalı Mah. Hasan Subaşı Cad. No: 18 Antalya Söğütçüler Mah.Yeni Toptancılar Hali Büyükşehir Bld. Hal Dairesi Başkanlığı Binası No: 3-4-5-6-7 Antalya Ulus Mah. Namık Kemal Bulvarı Çevik Palas No: 8/2 Kepez/Antalya Gökyazı Mahallesi Alakent Cad. No: 9 07750 Demre/Antalya Hükümet Cad. No: 70 Elmalı/Antalya Çağlayan Mah. Barınaklar Bulvarı. No: 14 Antalya İstiklal Mahallesi Rasih Kaplan Cad. İhsan Oğuz İş Merkezi Altı Gazipaşa/Antalya Burunucu Mah. Hal Cad. Esen Apt. No: 1/A Hasyurt Finike/Antalya Şehitler Cad. Yalıhan İş Merkezi No.19 Kalkan/Antalya Yeni Mah. Dörtyol Cad. 307 Ada Parsel 2 Ve 3 Nolu Dükkan Kemer/Antalya Ova Beldesi Merkez Mah. Hal Yolu Kavşağı Orbaylar İş Merkezi B Blok Zemin Kat No: 3 Ova - Kaş/Antalya Telatiye Mahallesi İstiklal Caddesi No: 13 Konaklı-Alanya/Antalya Altınkum Mah. Atatürk Bulvarı Sefa Apt. No: 215/1 Konyaaltı/Antalya Kiremitli Mah. Burdur Cad. Saip Cankara İş Hanı No: 20 Korkuteli/Antalya Meydan Mah.Gürbüzler Sok. Cumhuriyet Apt. No: 6 Manavgat/Antalya Özgürlük Bulvarı Demirci Hasan Bey Apt. No: 36/A Lara Muratpaşa/Antalya Aşağıhisar Mah. Antalya Cad. No: 23 Manavgat/Antalya Atatürk Cad.Özaltın Apt.No: 191 Mavikent/Kumluca/Antalya Atatürk Cad. Ptt Karşısı No: 147/A Serik/Antalya Selimiye Mah. Atatürk Bulvarı Ali Şen İş Merkezi No: 29/1-2 Side Manavgat/Antalya 2423169566 2423129802 2424262753 2425139105 2425137873 2422438494 2422433310 2422487892 2423169518 2423128302 2424262801 2425136047 2425124156 2422474313 2422436866 2422413441 2423384040 2423450016 2428716635 2426186781 2423248300 2425722125 2428658100 2428441380 2428142858 2423383100 2423440074 2428716614 2426186783 2423248310 2425721982 2428658004 2428441350 2428144028 2428418675 2425652919 2422298840 2426434102 2428878572 2423168960 2427431454 2428844400 2427222331 2427533600 2428418670 2425653880 2422296981 2426434116 2428878574 2423168190 2427431467 2428843094 2427223192 2427533025 ARTVİN Hopa Kuledibi Mah. Turgay Ciner Cad. No: 36/A Hopa/Artvin 4663512352 4663516567 AYDIN Aydın Bozdoğan Çine Didim Germencik İncirliova Köşk Kuşadası Kuşadası Çarşı Nazilli Söke Yenipazar H. Efendi Mah. Kazım Karabekir Cad. No: 5 Aydın Çarşı Mah. Yazıkent Cad. No: 4 Bozdoğan/Aydın Hamitabad Mah. Mehmet Yavaş Cad. No: 109 Çine/Aydın Efeler Mah. Atatürk Bulvarı 1431 Sk. No: 2 Didim/Aydın Camikebir Mah. Çetinkaya Sk. No: 5 Germencik/Aydın Gazipaşa Cad. No: 85 09600 İncirliova/Aydın Soğukkuyu Mah. Başçayır Cad. No: 35 Köşk/Aydın Sağlık Cad. Paşahan İş Merkezi No: 71/A Kuşadası/Aydın Dağ Mahallesi Şimşek Sk. No: 16/A Kuşadası/Aydın Türkocağı Cad. No: 47 09800 Nazilli/Aydın Konak Mah. İstasyon Cad. No: 81 09200 Söke/Aydın Yeni Mah. Atatürk Cad. Pınar Sk. No: 8 Yenipazar/Aydın 2562122510 2564143610 2567117646 2568115606 2565634101 2565851815 2564611652 2566127171 2566144705 2563131615 2565131505 2563614848 2562254255 2564143686 2567117686 2568115148 2565634597 2565855678 2564611693 2566148780 2566142960 2563126629 2565131504 2563614280 Al Jasrah Tower 6 Th Floor Office No 62/63 P.O. Box 10357 Diplomatic Area, Manama, Kingdom Of Bahrain 10357 97317541137 97317541139 Atatürk Bulvarı No: 146 Ayvalık/Balıkesir Atalar Cad. No.25 Balıkesir Hacı Yusuf Mah. Kaşif Acar Cad. No: 1 10200 Bandırma/Balıkesir Kocacami Mah. Hürriyet Cad. No: 53/17 Burhaniye/Balıkesir 2663125034 2662450150 2667150501 2664121622 2663124620 2662450148 2667151503 2664121025 BAHREYN Bahreyn BALIKESİR Ayvalık Balıkesir Bandırma Burhaniye 252 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları Adresler Edremit Gönen Camivasat Mah. Menderes Bulvarı. No: 37/A Edremit/Balıkesir Kurtuluş Mah. Hüseyin Tümer Cad. 40/A Gönen/Balıkesir 2663731589 2667631717 2663736476 2667631713 BARTIN Bartın Kemerköprü Mah.Şadırvan Cad. No.59 Bartın 3782286616 3782286349 BATMAN Batman Akyürek Mah. Cumhuriyet Cad. No: 30 Batman 4882152900 4882152905 BİLECİK Bilecik Bozüyük Atatürk Bulvarı No: 28/1 Bilecik İsmet İnönü Cad. No: 6 Bozüyük/Bilecik 2282130242 2283144340 2282130362 2283143248 BİTLİS Tatvan Saray Mah. Cumhuriyet Cad. No: 71 Tatvan/Bitlis 4348280406 4348280401 BOLU Bolu Büyükcami Mah. İzzet Baysal Cad. No: 102 Bolu 3742153601 3742151082 BURDUR Bucak Burdur Cumhuriyet Caddesi No: 53 Bucak/Burdur Özgür Mah. Gazi Cad. No: 47 Burdur 2483250145 2482344330 2483250138 2482341178 BURSA Bursa Bursa Hal Bursa Heykel Bursa Ticari Merkez Bursa Yenişehir Çekirge Gemlik Gürsu İnegöl İznik Karacabey Marmara Özel Bankacılık Merkezi Mudanya Mustafakemalpaşa Nilüfer Orhangazi Uluyol Yeşilyayla Yıldırım Fevzi Çakmak Cad. Beyhan İş Merkezi No: 69 Fomara/Bursa Yenikent Hali İdari Bina Zemin Kat No: 114-115 Görükle Nilüfer/Bursa Atatürk Cad. No: 85 Heykel Osmangazi/Bursa Ahmetpaşa Mah. Fevzi Çakmak Cad. Fomara İş Merkezi No: 73 K: 4 D: 14 Osmangazi/Bursa Çayır Mah. Garaj Cad. No: 4/A Yenişehir/Bursa Çekirge Cad. No: 23 Osmangazi/Bursa İbrahim Akıt Cad. Akıtlar İş Merkezi. No: 8 16600 Gemlik/Bursa Kurtuluş Mah. Şehit Cengiz Topel Cad. No: 28 Gürsu/Bursa Cuma Mah.Nuri Doğrul Cag. No: 28 İnegöl/Bursa Mahmut Çelebi Mah. Canbaz Sok. No: 6 İznik/Bursa Runguç Paşa Mah. Atatürk Bulvarı No: 24 Karacabey/Bursa Ahmetpaşa Mah. Fevzi Çakmak Cad. Fomara İş Merkezi No: 73 Kat: 4 D: 14 Osmangazi/Bursa Mütareke Mah. Mustafa Kemal Cad. No: 56 Mudanya/Bursa Şeyhmüftü Mah. Balıkesir Cad. No: 4 Mustafakemalpaşa/Bursa İzmir Yolu Küçük Sanayi Girişi , Üç Evler Mah. Nilüfer Cad. No: 4 Bursa Garaj Sok. No: 26 Elbir İş Hanı Orhangazi/Bursa Sakarya Mah. Kıbrıs Şehitleri Cad. No.57 Osmangazi/Bursa Değirmenlikızık Mah. Teyyareci Mehmet Ali Cad. No: 220/A Yıldırım/Bursa Ankara Cad. No.143 Yıldırım/Bursa 2242721800 2244974206 2242231001 2242519161 2247735700 2242240445 2245122526 2243762340 2247112181 2247573044 2246768112 2242561919 2245447878 2246136787 2244433900 2245723141 2242523200 2243601171 2243620184 2242720966 2244974210 2242231006 2242511258 2247735715 2242249824 2245120340 2243762355 2247159478 2247572985 2246768163 2242514160 2245442262 2246135119 2244415969 2245725322 2242511033 2243642631 2243628704 ÇANAKKALE Bayramiç Biga Çanakkale Gelibolu Lapseki Camicedit Mah. Kıbrıs Cad. No: 32/1 Bayramiç/Çanakkale Sakarya Mah. Park Sokak No: 12-14 Biga/Çanakkale Kemalpaşa Mah. Apaydınlar İş Hanı No: 38 Çanakkale Hocahamza Mah. Tuğsavul Cad. 1.Ara Sok. Tn6-No: 16/A Gelibolu/Çanakkale Atatürk Cad. No: 65 Lapseki/Çanakkale 2867732020 2863174434 2862139300 2865662022 2865123000 2867733088 2863172468 2862139306 2865663435 2865121400 ÇANKIRI Çankırı Cumhuriyet Mah. Alpaslan Türkeş Cad. No: 24/A Çankırı 3762120920 3762121519 ÇORUM Alaca Çorum Yozgat Cad. No: 8 Alaca/Çorum İnönü Caddesi No: 21/B Çorum 3644115735 3642248561 3644115700 3642127751 DENİZLİ Acıpayam Çal Çivril Denizli Eski Hastane Cad. No: 3 Acıpayam/Denizli Hüseyinler Mah. Denizli Cad. No: 1 Çal/Denizli Aşağı Mah. Sarayardı Sok. No: 1 Çivril/Denizli Saraylar Mah. 464 Sok. No: 1 Denizli 2585181618 2587512766 2587139577 2582424210 2585181815 2587513717 2587139579 2582637395 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 253 Denizli Sanayi Sarayköy 1.Sanayi Sitesi 164.Sok. No: 11 Denizli Atatürk Mah. İstasyon Cad. No: 3 Sarayköy/Denizli 2582659496 2584155558 2582658757 2584151458 DİYARBAKIR Bismil Dağkapı Diyarbakır Ergani Kayapınar Akpınar Mah. İstasyon Caddesi No: 77/F Bismil/Diyarbakır İnönü Cad. No: 7 Dağkapı/Diyarbakır Ekinciler Cad. Evran Apt. No: 38 B-42 Diyarbakır Fevzi Çakmak Mah. Milli Egemenlik Cd. No: 21 Ergani/Diyarbakır Urfa Cad. 1.Km Migros Mega Center Karşısı Murat 4.Apt. Altı A/B Blok Girişi No: 26 Kayapınar/Diyarbakır 4124156665 4122242901 4122296100 4126111921 4124156670 4122240894 4122296119 4126111920 4122516530 4122511538 DÜZCE Düzce Burhaniye Mahallesi Bolu Caddesi No: 21/B Merkez/Düzce 3805230616 3805231332 EDİRNE Edirne Havsa İpsala Keşan Meriç Uzunköprü Çilingirler Carşısı No.8 Edirne Hacı İsa Mah. 23 Kasım Cad. No: 17/A Havsa/Edirne Bayrambey Mah. Enez Cad. No: 25 İpsala/Edirne Demirciler Cad. No: 19 Keşan/Edirne Büyükdoğanca Mah. Artezyen Cad. No: 7 Meriç/Edirne Muradiye Mah. Yusuf Sok. No: 3 Dramalılar Apt. K: 3 Uzunköprü/Edirne 2842131407 2843362462 2846163012 2847145901 2844151651 2845139899 2842252630 2843360486 2846164059 2847149134 2844151285 2845133318 ELAZIĞ Elazığ Belediye Cad. Ardıçoğlu Sok. No.2/A Elazığ 4242385994 4242181781 ERZİNCAN Erzincan Fevzipaşa Cad. No: 30 Erzincan 4462246767 4462241826 ERZURUM Erzurum Ayazpaşa Cad. No.47 Erzurum 4422141600 4422141617 ESKİŞEHİR Eskişehir Eskişehir Sanayi Yunus Emre Cumhuriyet Mah. Cengiz Topel Cad. No: 8 Eskişehir Organize San. Bölgesi Karşısı Emko Mobilyacılar Sit. A-1 Blok No: 1 Eskişehir Deliklitaş Mah. Yunus Emre Cad. No: 97/1 Odunpazarı/Eskişehir 2222202606 2222280955 2222301703 2222300335 2222280466 2222201710 GAZİANTEP Gaziantep Gaziantep Ticari Merkez İslahiye Nizip Sankopark Şahinbey İncirlipınar Mah.Kibris Cad. No: 10 Gaziantep İncirlipınar Mah. Kıbrıs Cad. No: 10 K: 1 F-G 27090 Gaziantep Cumhuriyet Mah. Ağaoğlu Sk. No: 1 27800 İslahiye/Gaziantep Mimar Sinan Mah. Mustafa Kökmen Bulvarı No: 13/D Nizip/Gaziantep Mareşal Fevzi Çakmak Bulvarı. Sankopark Alışveriş Merkezi. Rz15A Nolu Mağaza Şehitkamil/Gaziantep Suburcu Cad. No.12 Gaziantep 3422313900 3422315858 3428624506 3425122223 3423362193 3422323131 3422211058 3422316109 3428624534 3425122442 3423362195 3422320531 GİRESUN Giresun Sultanselim Mah.Gazi Cad. No.5 Giresun 4542128399 4542124380 HATAY Antakya Dörtyol İskenderun Samandağ Yavuz Selim Cad. Zühtiye Ökten İşhanı Zemin Kat B Blok Antakya/Hatay Sanayi Mah. Çaylı Cad. No: 50/1 Dörtyol/Hatay Yenişehir Mah. Atatürk Bulvarı No: 51 İskenderun/Hatay Yeni Mah. Sivas Şehitleri Cad. No: 20 Samandağ/Hatay 3262252990 3267133525 3266136283 3265122619 3262252989 3267133692 3266146248 3265130319 IĞDIR Iğdır Atatürk Mah. Zübeyde Hanım Bulvarı No: 20/D Iğdır 4762262323 4762260200 ISPARTA Isparta Şarkikaraağaç Yalvaç Pirimehmet Mah. 113. Cad. No: 14 Isparta Ulvikale Mahallesi Hastane Cad. No: 30 Şarkikaraağaç/Isparta Leblebiciler Mah. Hastane Cad. No: 54 Yalvaç/Isparta 2462330124 2464112120 2464415553 2462184013 2464114045 2464416760 254 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları Adresler İÇEL Anamur Erdemli Mersin Mersin Hal Mersin Serbest Bölge Metropol Mezitli Mut Silifke Tarsus Tarsus Hal İSTANBUL 1. Levent 3. Cadde/Bahçeşehir 4. Levent Acıbadem Alibeyköy Altıyol Altunizade Anadolu Kurumsal Arnavutköy Ataköy 5.Kısım Ataşehir Atrium Avcılar Avcılar Çarşı Avrupa Bir Özel Bankacılık Merkezi Avrupa İki Özel Bankacılık Merkezi Avrupa Kurumsal Avrupa TEM Avrupa Üç Özel Bankacılık Merkezi Ayazağa Bağcılar Bahçekapı Ticari Merkez Bahçelievler Bahçeşehir Üniversitesi Bakırköy Bakırköy Çarşı Bankalar Caddesi Bayrampaşa Bayrampaşa Ticari Merkez Bebek Beşiktaş Beşyüzevler Beyazıt Beykent Beylikdüzü Beyoğlu Büyükada Büyükçekmece Caddebostan Cennet Mahallesi Çağlayan Çatalca Çekmeköy Saray Mahallesi Bankalar Cad. No: 38 Anamur/Mersin Merkez Mah. Atatürk Cad. No: 151/A Erdemli/İçel Kuvai Milliye Cad. No: 1 İçel/Mersin Toptancı Hal Kompleksi L- Blok No: 1 Mersin/İçel Alaybeyoğlu Cad. Parkur İş Merkezi Zemin Kat F Adası 1/1 Mersin Akarsu Plaza No.9 Mersin Yeni Mah. 153. Sok. Kristal Apt. No: 1/A Mezitli/Mersin Doğancı Mah. Atatürk Bulvarı No: 52 Mut/İçel İnönü Cad. No.28 Silifke Mersin Kızıl Murat Mah. Eski Hal Cad. 2704 Sok. Okuyaz İş Hanı No.4/A Tarsus/İçel Tarsus Hali Müdür Binası Tarsus 3248166980 3245155270 3242386543 3242356370 3242372700 3243370220 3243580001 3247745540 3247141312 3246146880 3246147122 3248166986 3245157653 3242386543 3242356137 3242370125 3243372350 3243593903 3247745570 3247141679 3246146891 3246147130 Nispetiye Cad. Gonca Sok. No: 7 1.Levent Beşiktaş/İstanbul Süzer Bulvarı 268/1 Parsel A Blok A-19 No’Lu Villa Bahçeşehir Başakşehir/İstanbul Eski Büyükdere Cad. No: 21/1 34416 4. Levent/İstanbul Acıbadem Cad.Kaktüs Apt. No.164/5 Acıbadem-Kadıköy/İstanbul Merkez Mah. Atatürk Cad. Dere Sok. No: 1 Alibeyköy - Eyüp/İstanbul Söğütlüçeşme Cad. Karadut Sok. No.1 Kadıköy/İstanbul Kısıklı Cad. Sarkuysan Ak İş Merkezi No: 4B/7 Altunizade Üsküdar/İstanbul Halk Sok. Golden Plaza C Blok No: 29 Kozyatağı/İstanbul Merkez Mah. Mehmet Akif Cad. No: 34 34275 Arnavutköy/İstanbul Ataköy 5.Kısım Güney Çarşısı No: 47-48 Ataköy/İstanbul Sedef Cad. 36 Ada Ata 2-2 Blok No: 11 Ataşehir/İstanbul 9.10. Kısım Atrıum Çarşısı Bodrum Kat No: 35 Ataköy/İstanbul Cihangir Mah. Gülistan Sok. No: 1 Avcılar/İstanbul Deniz Köşkler Cad. Fatih Sok. No: 20/1 Avcılar/İstanbul 2123254555 2126692355 2123259044 2163398121 2126277982 2163476113 2166511511 2164671780 2125978882 2125604373 2165808920 2126616484 2125910063 2125099320 2123254550 2126699540 2123259043 2163255609 2126271560 2163483419 2166514367 2164671787 2125978531 2125601996 2165808927 2126616604 2125939045 2125099314 Rumeli Cad. No: 49 K: 4-5 Şişli/İstanbul Merter Maltepe Mah. Ali Rıza Gürcan Cad. Eski Çırpıcı Çıkmazı Sok. No: 2 D: 17 Zeytinburnu/İstanbul Polat İş Merkezi B Blok No: 1 Güneşli/İstanbul Karayolları Mah. Abdi İpekçi Cad. Avrupa Konutları Sit. Bina No: 18/2 Dükkan No: 152 Küçükköy Gaziosmanpaşa/İstanbul Güneşli Evren Mah. Koçman Cad. Ziyal Plaza C Blok K.3 Güneşli/İstanbul Ayazağa Yolu No.3 B Blok Maslak/İstanbul İstanbul Cad. No: 21 34200 Bağcılar/İstanbul 2122411581 2122411587 2124813606 2126575955 2124811554 2126576583 2126097888 2126510022 2122899040 2126345053 2126097883 2126510091 2122899047 2126345070 Bahçekapı Vakıfhan Sokak No: 10 Eminönü/İstanbul Adnan Kahveci Bulvarı No: 72 Bahçelievler/İstanbul 2125276658 2124412229 2125276139 2124412657 Osmanpaşa Mektebi Sok.No.4-6 Beşiktaş/İstanbul 0212/260 82 52 İncirli Cad. No: 90 34740 Bakırköy/İstanbul Zeytinlik Mah.Yakut Sok.No.8 34140 Bakırköy/İstanbul Okçumusa Cad. No: 40 Karaköy/İstanbul Topçular Mah. Numunebağ Cad. No: 70/2 Bayrampaşa/İstanbul Topçular Mah. Numunebağ Cad. No: 70/5 K: 1 Bayrampaşa/İstanbul Cevdet Paşa Cad. İnşirah Sok. No: 3/A Bebek/İstanbul Barbaros Bulvarı No.15/A Beşiktaş/İstanbul Cevatpaşa Mah. Eski Edirne Asfaltı No: 345 Bayrampaşa/İstanbul Yeniçeriler Cad. No: 49 Beyazıt-Eminönü/İstanbul Cumhuriyet Mah. Şimşek Sok. B.Çekmece İstanbul Kaya Millenium İş Merkezi No: 20 Büyükçekmece/İstanbul Yakuplu Merkez Mah. Açelya Cad. Osb Saatli İş Merkezi No: 6 D: 6 Beylikdüzü/İstanbul Meşrutiyet Cad. No: 27 Galatasaray/Beyoğlu/İstanbul Büyükada Ptt Hizmet Binası Altı Büyükada/İstanbul 19 Mayıs Mah. Atatürk Cad. No: 42 Büyükçekmece/İstanbul Bağdat Cad. No: 297/A Şirin Apt. Zemin Kat Dükkan No: 2 Erenköy Kadıköy/İstanbul Cennet Mah. Hürriyet Cad.No.19 K.Çekmece/İstanbul Çağlayan Mah. Vatan Cad. No: 58/A Kağıthane/İstanbul Teyfik Erdönmez Cad. No: 11-13 Çatalca/İstanbul Çekmeköy Çamlık Mah.Alemdar Cad. No.635 Çekmeköy/İstanbul 2122608252 2126603000 2126600983 2122535959 2126745420 2126745747 2122878840 2123274077 2125357354 2126380828 2122601675 2126603024 2125437247 2122374258 2125677022 2126132551 2122878835 2123273648 2125357356 2126380791 2128724700 2128758590 2122450408 2163821142 2128824555 2163020286 2126246484 2122256763 2127896297 2166413868 2128724708 2128758130 2122435959 2163822125 2128835030 2163603289 2125791920 2122961384 2127895829 2166413717 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 Çeliktepe Demirciler Sitesi Dudullu Elmadağ Elmadağ Ticari Merkez Esenler Esenyurt Etiler Eyüp Fatih Fındıkzade Fikirtepe Florya Göztepe İstasyon Gültepe Güneşli Güneşli Gülbahar Caddesi Güneşli Ticari Merkez Güngören Hadımköy Halkalı Harbiye İkitelli İMSAN İkitelli İnternet Şube İstanbul Aksaray İstanbul Altın Borsası İstanbul Anadolu Özel Bankacılık Merkezi İstanbul Anadolu Ticari Merkez İstanbul Kurumsal İstanbul Özel Bankacılık Merkezi İstanbul Gaziosmanpaşa İstinye İstoç Kadıköy Kağıthane Kale Center AVM Kapalıçarşı Karaköy Karaköy Ticari Merkez Kartal Kartal Çarşı Kasımpaşa Kavacık Kaynarca Kazasker Kemerburgaz Göktürk Keresteciler Sitesi Keyap Kızıltoprak Kocamustafapaşa Kurtköy Kurtuluş Küçükbakkalköy Küçükyalı Laleli Mahmutbey Yolu Mahmutpaşa Maltepe Çeliktepe Mah. İnönü Cad. No: 67 Kağıthane/İstanbul Merkezefendi Mah. Demirciler Sit. 3.Cad. No: 76 Zeytinburnu/İstanbul İdos Org. San. Bölgesi 1.Cadde No: 54 İsmet Tarman İş Merkezi 10-11-12 Yukarıdudullu-Ümraniye/İstanbul Cumhuriyet Cad. No: 105/A Elmadağ Şişli/İstanbul Cumhuriyet Cad. Merkez Apt. Kat: 1 No: 105/2 Elmadağ Şişli/İstanbul Kazım Karabekir Mah. Atışalanı Cad. 2.Sok. No: 19 Esenler/İstanbul Esenyurt Doğan Araslı Cad. No.19/A Esenyurt/İstanbul Nispetiye Cad. No: 4 Etiler/İstanbul İslambey Mah. İslambey Cad. No: 15 Eyüp/İstanbul Hocaüveys Mah. Akdeniz Cad. No: 26/A Fatih/İstanbul Kızılelma Cad. No: 6 Fatih İstanbul Fikirtepe mah. Mandıra cd. No: 88 Kadıköy -İSTANBUL Florya Asfaltı No: 68 Bakırköy/İstanbul İstasyon Cad. No: 100 Kadıköy/İstanbul Gültepe Ortabayır Mah.Talatpaşa Cad. No: 31 Kağıthane/İstanbul Koçman Cad. Güven Sok. No: 1 Güneşli/İstanbul Evren Mah. Gülbahar Cad. No: 7/3 Bağcılar/İstanbul Evren Mah. Koçman Cad. Ziyal Plaza B Blok K: 3 Güneşli/İstanbul Sancaklı Cad. Çarşı Sok. No: 1 Güngören/İstanbul Hadımköy Sanayi Bulvarı Alkent 2000 Karşısı 5.Bölge Esenyurt/İstanbul İkitelli Cad. No: 151 Halkalı - Küçükçekmece/İstanbul Halaskargazi Cad. No: 54 Harbiye Şişli/İstanbul Ziya Gökalp Mah. Atatürk Bulvarı No: 56-C Başakşehir/İstanbul İkitelli Cad. İ.E.T.T. Karşısı S.S. İmsan Küçük Sanayi Sitesi Yapı Koop. E Blok No: 38 İkitelli/İstanbul Büyükdere Cad. No: 106 Esentepe/İstanbul Ordu Cad. No: 300 34093 Aksaray/İstanbul Rıhtım Cad. No 231 Beyoğlu/İstanbul İbrahimağa Sok. No: 7 K: 4 Üst Bostancı/İstanbul İbrahimağa Sok. No: 7 K: 2-3 Üst Bostancı İstanbul Büyükdere Cad. No: 108/B Esentepe/İstanbul Büyükdere Cad. No: 108/B Esentepe/İstanbul Ordu Cad No: 25 Gaziosmanpaşa/İstanbul İstinye Cad.No: 36/A Sarıyer/İstanbul İstoç 12.Ada No: 10 Mahmutbey Bağcılar/İstanbul Caferağa Mah. Damga Sok. No: 17/A-B Kadiköy/Ist. Sadabad Cad. No: 20 Kağıthane/İstanbul Kale Center Avm Güven Mah. Eski Londra Asfaltı No: 89 Mehmet Akif Kavşağı Yanı Güngören/İstanbul Yağlıkçılar Cad. Perdahçılar Sok. No: 60 Kapalıçarşı - Beyazıt - Fatih/İstanbul Rıhtım Cad. No: 26 Karaköy/İstanbul Rıhtım Cad. No: 26 Kat: 1 Karaköy/İstanbul Hürriyet Mah. E-5 Yanyol Kartal İş Merkezi B-Blok No: 65 Kartal/İstanbul Ankara Cad. No: 62 Kartal/İstanbul Camii Kebir Mah. Bahriye Cad. No: 57 Kasımpaşa Beyoğlu/İstanbul Çubuklu Mah. Orhan Veli Kanık Cad. Yavuz Mutlu Plaza No: 51/A Kavacık Beykoz/İstanbul E5 Yanyol Üzeri Çamçeşme Mah. Kemalpaşa Cad. No: 1/A 34899 Kaynarca - Pendik/İstanbul Kozyatağı Şemsettin Günaltay Cad. No: 102 Kozyatağı Kadıköy/İstanbul Merkez Mahallesi İstanbul Caddesi No: 7 Göktürk-Kemerburgaz/İstanbul Keresteciler Sitesi 4.Blok No.1 İkitelli/İstanbul Y.Dudullu Bostancı Yolu Cad. Keyap Sanayi Sitesi No: 20 Ümraniye/İstanbul Kalamış Cad. Oğul Apt. No: 8/A Kızıltoprak/İstanbul Kocamustafapaşa Cad. No: 204 Kocamustafapaşa/Fatih/İstanbul Pendik Ankara Cad. No: 319/A Kurtköy/İstanbul Kurtuluş Cad. No: 120/A Kurtuluş/Şişli/İstanbul Kayışdağı Cad. K.Bakkalköy Mah. No.87 Ataşehir/İstanbul Bağdat Cad. No: 183/B Küçükyalı/İstanbul Laleli Ordu Cad. Şair Fitnat Sk. No: 8/2 Eminönü/İstanbul Hürriyet Mah. Mahmutbey Cad. Mevsim Sok. No: 25 Bağcılar/İstanbul Taya Hatun Mah. Mahmutpaşa Cad. No: 22 Fatih/İstanbul Bağdat Cad. Güney İş Merkezi No: 471/A Maltepe/İst. 255 2122830800 2126646600 2122830856 2126793174 2164996677 2122305233 2122243033 2126100052 2126993808 2122635831 2125453774 2125349065 2125880851 2165510421 2125741766 2163861970 2122814247 2126309310 2126570467 2126577212 2125571157 2128861540 2126981503 2122323515 2126713202 2164996687 2122964151 2122477142 2126106700 2126999739 2122635941 2125451307 2125342532 2125880691 2165511105 2125740451 2163860768 2122814708 2126309724 2126570491 2125504056 2125575130 2128861539 2126981566 2122408389 2126713215 2124712372 2124440800 2125136660 2122441701 2126986180 2124440800 2125139010 2122441732 2165717080 2165717040 2123548700 2123364000 2126169023 2122770765 2126599270 2164145270 2122958252 2163735829 2164632755 2122132142 2123548348 2126169560 2122294285 2126599287 2163451343 2122958246 2125536836 2125270203 2122922500 2122510179 2164524400 2164889090 2122385061 2164252042 2163964433 2164644150 2123226101 2126702477 2165264127 2163308125 2125870303 2163787858 2122913393 2165721606 2163672660 2124583009 2125151391 2125275222 2164594670 2125029725 2125270260 2122521248 2122922395 2164524427 2163538284 2122385175 2164252052 2163974436 2163840675 2123226108 2126701146 2165264137 2163365620 2125870252 2163785173 2122911763 2165721057 2164895973 2124583735 2125152458 2125275238 2164594681 256 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları Adresler Maslak Maslak Ticari Merkez ve İstanbul Kamu Finansmanı Mecidiyeköy Mega Center Mercan Merter Merter Ticari Merkez Mobil Şube1 Mobil Şube2 Moda Nişantaşı Nuruosmaniye Olivium Ortaköy Oto Center Pendik Pendik Çarşı Perpa Rami Rumeli Caddesi Sahrayıcedid Sancaktepe Sarıyer Sefaköy Silivri Sirkeci Soğanlı Soğanlık Suadiye Sultanbeyli Sultançiftliği Sultanhamam Şirinevler Şişli Terazidere Topçular Topkapı Sanayi Tozkoparan Tuzla Tuzla Organize Sanayi Tuzla Tersane Tümsan Başakşehir Ümraniye Ümraniye Sanayi Üsküdar Üst Bostancı Vatan Caddesi Ticari Merkez Yedpa Yenibosna Yeşilköy Yeşilyurt Zeytinburnu Zincirlikuyu Zincirlikuyu Ticari Merkez Maslak Mah. Büyükdere Cad. No: 255 Nurol Plaza A Blok Maslak Şişli/İstanbul 2122863111 2122862880 Maslak Mah. Büyükdere Cad. No: 255 Nurol Plaza A Blok Kat: 1 Maslak Şişli/İstanbul Büyükdere Cad. Çınarlı Apt.No: 77/2-4 Mecidiyeköy/İstanbul Kocatepe Mahallesi 12.Sok. C Blok No: 430 Bayrampaşa/Ist. Tacirhane Sk. No: 25/1 Eminönü/İstanbul Keresteciler Sit. Fatih Cad. Ceviz Sok. No: 22/1 34169 Merter - Güngören/İstanbul Keresteciler Sit. Fatih Cad. Ceviz Sok. No: 22/2 34169 Merter/İstanbul Büyükdere Cad. No: 106 Esentepe/İstanbul Büyükdere Cad. No: 106 Esentepe/İstanbul Moda Cad. Ağabey Sok. No: 2 Kadıköy/İstanbul Vali Konağı Cad. No.115/A Nişantaşı/İstanbul Nuruosmaniye Cad.No: 90/92 Cağaloğlu -Eminönü/İstanbul Telsiz Mah. 71.Sok. No: 1/2 Zeytinburnu/İstanbul Dereboyu Cad. Muvakkit Sok. Aydemirler Apt. No: 24/A Ortaköy - Beşiktaş/İstanbul Oto Center Galericiler Sitesi Hüseyin Karaaslan Cad. G Blok No.8 Bağcılar/İstanbul Batı Mah. Ankara Cad. No: 82 Pendik/İstanbul Doğu Mah. 23 Nisan Cad. No: 51 Pendik/İstanbul Perpa Tic. Merkezi B Blok K: 5 No: 389 Okmeydanı/İstanbul Toptan Gıda Merkezi Ö Blok No: 13/14 Rami/İstanbul Rumeli Cad. No: 49 Şişli/İstanbul Atatürk Cad. Tokman Apt. No.25/A Sahrayıcedit/İstanbul Yeni Şile Yolu. Fatih Bulvarı. Fevzi Çakmak Caddesi. Centro Futura Projesi A-1 Blok. No: 3-4 Sancaktepe/İstanbul Sarıyer Mah. Türbe Çeşmesi Sok. No: 10 34450 Sarıyer/İstanbul Halkalı Cad. No: 122 Sefaköy/İstanbul Piri Mehmet Paşa Mah. Ali Çetinkaya Cad. No: 43/A Silivri/İstanbul Ankara Cad. Dede Han No: 118-120 Sirkeci/İstanbul Mustafa Kemal Paşa Cad. No: 116 Soğanlı - Bahçelievler/İstanbul Yeni Mah. Atatürk Cad. No: 60/10 Soğanlık Kartal/İstanbul Bağdat Cad. Maraş Apt. No: 398/B 34740 Suadiye Kadıköy/İstanbul Abdurrahman Gazi Mah. Fatih Cad. No: 108 Sultanbeyli/İstanbul İsmet Paşa Mah. Eski Edirne Asfaltı No: 279 Sultançifliği Sultangazi/İstanbul Hobyar Mah. Yenicami Cad. No: 25 Sultanhamam/İstanbul Mahmutbey Cad. Meriç Sok. No: 23 Şirinevler/İstanbul Halaskargazi Cad. No.330 Şişli/İstanbul Vatan Mah. Çiftehavuzlar Cad. Hayat Sok. No: 44 Bayrampaşa/İstanbul Rami Kışla Cad. No: 25 Topçular Eyüp/İstanbul Topkapı Davutpaşa Cad. No.12/126 Zeytinburnu/İstanbul Maltepe Mah. Ali Rıza Gürcan Cad. Eski Çırpıcı Çıkmazı Sok. No: 2 Giriş Kat D: 17 Merter/Zeytinburnu/İstanbul Cami Mah. Mimar Sinan Cad. No: 46/B Tuzla/İstanbul Aydınlı Mah. Boya Vernik Osb. 1 No’Lu Cadde No: 1 Tuzla/İstanbul Aydıntepe Mah. Dr. Sadık Ahmet Cad. No: 57 Tuzla/İstanbul İkitelli Org. San. Böl. Tümsan San. Sit. 2. Kısım C Blok No: 20 Başakşehir/İstanbul Atatürk Mah. Alemdağ Cad. No: 38/A Ümraniye/İstanbul Çakmak Mah. Alemdağ Cad. No.428/B Ümraniye/İstanbul Halk Cad. Erdem İşhanı No: 19/1 Üsküdar/İstanbul İbrahimağa Sok. No: 7 K: Bodrum-Giriş-1 Üst Bostancı İstanbul Akşemsettin Mahallesi Akdeniz Cad. No: 94/3 Fatih/İstanbul Yedpa Ticaret Merkezi H-2 Cad. No: 60 Ümraniye/İstanbul Yıldırım Beyazıt Cad. No: 106/1 Yenibosna Bahçelievler/İstanbul Ümraniye Mah. İstasyon Cad. No: 36 Yeşilköy/İstanbul Sipahioğlu Cad. No: 16/1 Yeşilyurt/İstanbul 58. Bulvar Cad.No: 55 Zeytinburnu/İstanbul Büyükdere Cad. No: 106 Esentepe/İstanbul Büyükdere Cad. No: 106 K: 1 Esentepe Şişli/İstanbul 2123280060 2122131220 2126407227 2125148530 2126372362 2126372829 2124440800 2124440800 2163465442 2122919485 2125191165 2124151211 2122593831 2126730300 2163905522 2165062030 2122109400 2126168621 2122413135 2163863544 2123281352 2122131231 2126406765 2125148546 2126372755 2126372344 2124440800 2124440800 2163466988 2122479400 2125140549 2124151170 2122586123 2126731586 2163544906 2165062017 2122109520 2126150284 2122413056 2163850842 2166482081 2122425122 2126240652 2127287242 2125274237 2126430103 2164520303 2163024020 2164966800 2126678050 2125132600 2124513277 2123432681 2124800425 2126125895 2125673443 2166482088 2122425034 2125410415 2127271559 2125274194 2126430171 2164521466 2163864496 2164966785 2126678115 2125131645 2124513217 2123432695 2124800694 2126125799 2126126415 2124818323 2167011091 2165933199 2164935000 2124858500 2165231210 2163446696 2164924910 2165717010 2125320858 2164712767 2126524801 2126633400 2126635053 2125106650 2123365900 2123365900 2124815632 2167011102 2165933189 2164935849 2124856337 2165231208 2163448312 2164924914 2164632899 2125315950 2164713941 2126525180 2125737751 2125736595 2125106972 2122121086 2122121095 İZMİR Aliağa Alsancak Balçova Bayındır Kültür Mah. Demokrasi Meydanı No: 1 35800 Aliağa/İzmir Cumhuriyet Bulvarı No: 187 Alsancak/İzmir Ata Cad. No.18/A Balçova İzmir Mithatpaşa Mah. Hükümet Cad. No: 11/A Bayındır/İzmir 2326170707 2324646415 2322778880 2325814133 2326170019 2324220261 2322784489 2325814200 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 257 Bergama Bornova Bostanlı Buca Çiğli Ege Kurumsal - Kamu Finansmanı ve Ticari Merkez Ege Özel Bankacılık Merkezi Ege Serbest Bölge Gaziemir Girne Bulvarı Güzelyalı Hatay İzmir İzmir İzmir 1.Sanayi Sitesi İzmir Ayakkabıcılar Sitesi İzmir Gıda Çarşısı Karabağlar İzmir Karşıyaka Kemalpaşa Kemeraltı Kiraz Manavkuyu Menderes Menemen Ödemiş Pınarbaşı Ticari Merkez Şair Eşref Şirinyer Tire Torbalı Urla Ertuğrul Mah. M.Yazıcı Cad. No: 23 Bergama/İzmir Mustafa Kemal Cad. No: 19/A Bornova/İzmir Cengiz Topel Cad. No: 24/A Bostanlı Karşıyaka/İzmir 108 Sokak No.1/A Buca/İzmir Anadolu Cad. No: 935 Çiğli/İzmir 2326329567 2323746260 2323307590 2324404747 2323294088 2326333993 2323743869 2323308590 2324404919 2323293358 Akdeniz Cad. No: 14 Tev-Sadullah Hamit Birsel İş Merkezi Kat: 2 D: 202 Alsancak Konak/İzmir Şehit Fethibey Cad. No: 116 K: 2 Pasaport/İzmir Akçay Cad. No: 144/1 Gaziemir/İzmir Akçay Cad. No: 216 Gaziemir/İzmir Girne Caddesi No: 195/D Karşıyaka/İzmir Güzelyalı Mah.Mithatpaşa Cad. No.1032 Güzelyalı/İzmir İnönü Cad. No: 250/A-1 35280 Hatay/İzmir Gaziosmanpaşa Bulvarı No: 12 Pasaport/İzmir 1.Sanayi Sit. 2822 Sok. No: 56 Çamdibi/İzmir Ayakkabıcılar Sitesi 123 Sokak No: 8 Işıkkent/İzmir Yenişehir Gıda Sitesi 1202/6 Sok. No: 10 35110 Yenişehir/İzmir Yeşillik Cad. No: 391/B Karabağlar/İzmir Donanmacı Mah. Cemal Gürsel Cad. No: 208 Karşıyaka/İzmir İnönü Cad. No: 22 Kemalpaşa/İzmir Kemeraltı Taşçılariçi 871 Sokak No: 67 Konak/İzmir İstiklal Mah. Hoca İbrahim Bey Cad. No: 2 Kiraz/İzmir Haydar Aliyev Cad. No: 63/F Bayraklı/İzmir İzmir Cad. No: 54/A Menderes/İzmir Mermerli Mahallesi Ertuğrul Cad. No: 7 35660 Menemen/İzmir Akıntılar Mah. Gazi Cad. No: 32 Ödemiş/İzmir Pınarbaşı Mah.Kemalpaşa Cd. No.25 K.1 Bornova/İzmir Şair Eşref Bulvarı No.5 Çankaya-Konak/İzmir Menderes Cad. No: 285 Şirinyer Buca/İzmir Yeni Mah. İstasyon Cad. No: 12 Tire/İzmir Tepeköy Mah. Kazımdirik Cad. 4510 Sok. No.6 Torbalı/İzmir Hacıisa Mah. 75.Yıl Cumhuriyet Cad. No: 1 Urla/İzmir 2324467944 2324457075 2322522906 2322514477 2323827000 2322474848 2322552004 2324451250 2324597071 2324363386 2324697585 2322379090 2323682819 2328780060 2324254474 2325724304 2323473100 2327822232 2328325832 2325445117 2324795860 2324833767 2324383939 2325128388 2328561314 2327543766 2324467365 2324456311 2322522896 2322525991 2323826555 2322473191 2322505605 2324465051 2324594904 2324361245 2324496485 2322647137 2323688867 2328780355 2324255215 2325725229 2323478520 2327821456 2328325834 2325445116 2324780073 2324258493 2324875400 2325123620 2328561310 2327541022 KAHRAMANMARAŞ Elbistan Kahramanmaraş Pazarcık Güneşli Mah. Azerbaycan Cad. No: 19/A Elbistan/Kahramanmaraş Menderes Mah. Trabzon Bulvarı Teknik Evler Apt. No: 75/A Kahramanmaraş Menderes Mah. 12 Eylül Cad. Arıkoğlu Apt. Yanı No: 123 Pazarcık/Kahramanmaraş 3444156288 3442311510 3443113847 3444156303 3442311505 3443114685 KARABÜK Karabük Hürriyet Cad. No: 68 78000 Karabük 3704242588 3704124386 KARAMAN Ermenek Karaman Çınarlısu Mah. Cumhuriyet Cad. No: 42 Ermenek/Karaman Seki Çeşme Mah. Atatürk Bulvarı No: 65 70100/Karaman 3387161411 3382121312 3387161426 3382123384 KARS Kars Ortakapı Mah. Faikbey Cad. No: 91 Kars 4742234636 4742233615 KASTAMONU Kastamonu Cumhuriyet Cad.No.5 Kastamonu 3662145008 3662147010 Bayramlı Mah. Çarşı içi. Hükümet Konağı Karşısı. No: 16 38600 Bünyan/Kayseri Millet Cad. No: 22 38040 Melikgazi/Kayseri Alsancak Mah. Toptancılar Sitesi 5.Sk. No: 21 Argıncık Kocasinan/Kayseri Osman Kavuncu Cad. No.82 Kayseri Osman Kavuncu Cad. No: 197/B Melikgazi/Kayseri 3527123141 3522228830 3522400777 3523206555 3523203530 3527121107 3522228542 3522400595 3523207053 3523241093 Sivas Cad. No: 182 İpeksaray Alışveriş Merkezi. B-Blok. K: 10 Melikgazi/Kayseri İstasyon Cad. No: 7 Yeşilhisar/Kayseri 3522249634 3526513283 3522249242 3526516718 KAYSERİ Bünyan Kayseri Kayseri Argıncık Kayseri Sanayi Kayseri Yeni Sanayi Orta Anadolu Özel Bankacılık Merkezi Yeşilhisar 258 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları Adresler KIRIKKALE Çerikli Kırıkkale Cumhuriyet Mah. Ankara Cad. No: 151/A Çerikli-Delice/Kırıkkale Yenidoğan Mah. Barbaros Hayrettin Cad. No.36 Kırıkkale 3186381104 3182256165 3186381108 3182250773 KIRKLARELİ Babaeski Kırklareli Lüleburgaz Hacıhasan Mahallesi. Mehmet Öktem Caddesi. No: 6/A Babaeski Kırklareli Karakaş Mah.Fevzi Çakmak Bulvarı Cami Sok. No.2 Kırklareli Emrullah Efendi Cad. No: 10 Lüleburgaz/Kırklareli 2885110122 2882140303 2884122220 2885110118 2882146224 2884124348 KIRŞEHİR Kırşehir Atatürk Cad. No.1 Kırşehir 3862120434 3862124498 KİLİS Kilis Aşıt Mah. Cumhuriyet Cad. No: 211 Kilis 3488221034 3488221030 KOCAELİ Gebze Gebze Ticari Merkez Gebze Yeni Çarşı Gölcük İzmit İzmit Çarşı Körfez Hacı Halil Mah. Bağdat Cad.1227 Sok. No: 1 Gebze/Kocaeli Osman Yılmaz Mah. İstanbul Cad. No: 33 Gebze/Kocaeli Hacı Halil Mah. İsmetpaşa Cad. No: 21/1 Gebze/Kocaeli Merkez Mah. Amiral Sağlam Cad. No: 11 Gölcük/Kocaeli Ankara Karayolu Cad. No: 113 İzmit/Kocaeli Kemalpaşa Mah. Hürriyet Cad. No: 51 İzmit/Kocaeli Kuzey Mah. Cahit Zarifoğlu Cad. No: 53 Körfez/Kocaeli 2626444090 2626460183 2626000070 2624121091 2623234040 2623212994 2625274546 2626444101 2626436078 2626000078 2624121072 2623313946 2623210528 2625274666 KONYA Akşehir Ilgın Karatay Sanayi Konya Konya Ereğli Konya Ticari Merkez Konya Yeni Toptancılar Mevlana İnönü Cad. No: 98 Akşehir/Konya Şıhcarullah Mah. Vefa Tanır Cad. No: 6 Ilgın/Konya Karatay Sanayi Perşembe Pazarı Köprü Sok. No: 39/41 Selçuklu/Konya Musalla Bağları Mah.Ahmet Hilmi Nalçacı Cad. No: 96/C Selçuklu/Konya Namık Kemal Mah. Atatürk Bulvarı No: 21 Ereğli/Konya Fevzi Çakmak Mah. Ankara Yolu Üzeri No: 204/6 Karatay/Konya Fevzi Çakmak Mah. Adana Çevre Yolu No: 20/D İç Kapı No: 1 Karatay/Konya Aziziye Cad. No: 26 Karatay/Konya 3328132220 3328816077 3322352575 3322388020 3327100050 3323423550 3323424410 3323515030 3328122940 3328826371 3322352637 3322388037 3327127840 3323422814 3323424418 3323510405 KÜTAHYA Kütahya Simav Tavşanlı Cumhuriyet Cad. No: 103/3 Kütahya Fatih Mah. İzmir Cad. No: 30 Simav/Kütahya Bankalar Cad. No: 13 Tavşanlı/Kütahya 2742263650 2745138638 2746153773 2742263657 2745136261 2746152320 MALATYA Malatya İzzetiye Mah. Ptt Cad. No: 16 Malatya 4223232285 4223243696 MANİSA Akhisar Alaşehir Demirci Gölmarmara Kırkağaç Kula Manisa Manisa Cumhuriyet Bulvarı Manisa Sanayi Salihli Sarıgöl Saruhanlı Soma Turgutlu Paşa Mah. 2.Nakliye Cad. No.54 Akhisar/Manisa Sekine Evren Cad. No: 29/1 Alaşehir/Manisa Pazar Mah. Kaymakam İbrahim Ethem Cad. No: 37 Demirci/Manisa Atatürk Mah. Atatürk Bulvarı No: 25/A Gölmarmara/Manisa Tevfikiye Mah. 53. Sok. No: 122 Kırkağaç/Manisa Seyitali Mah. Şehitler Cad. No: 30/A Kula/Manisa Mustafa Kemal Paşa Cad. No: 12 Manisa Cumhuriyet Bulvarı Saray Apt. No: 33 45010 Manisa 75.Yıl Mah. Bahri Sarıtepe Cad. No: 51 Manisa Mithatpaşa Cad.No: 101 45300 Salihli/Manisa Ayan Mah. Alaşehir Cad. No: 50 Sarıgöl Manisa Atatürk Mah. 7 Eylül Cad. No: 17/A Saruhanlı/Manisa Kurtuluş Mah. Atatürk Cad. No: 14 Soma/Manisa Atatürk Bulvarı No.233/A Turgutlu/Manisa 2364122949 2366539655 2364620062 2365152190 2365881030 2368162600 2362394270 2362311900 2362362225 2367124710 2368674492 2363573133 2366126323 2363122277 2364147492 2366531659 2364620330 2365151292 2365883510 2368166364 2362392115 2362311915 2362361220 2367123300 2368674564 2363573035 2366140090 2363131323 MARDİN Mardin 13 Mart Mah. Vali Ozan Cad. Bingül İş Merkezi Zemin Kat No: 52/A Yenişehir/Mardin 4822134770 4822136110 DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2010 259 MUĞLA Bodrum Çarşı Bodrum Dalaman Havalimanı Fethiye Karaçulha Marmaris Milas Muğla Ortaca Turgutreis Yalıkavak Turgutreis Cad. Çağdaş İş Merkezi No: 1 Konacık - Bodrum/Muğla Atatürk Cad. No: 4 Bodrum/Muğla Dalaman Havaalanı Dış Hatlar Ortaca/Muğla Atatürk Cad. Çavdar İş Hanı No: 29-31 48300 Fethiye/Muğla Çalıca Mah. Atatürk Bulvarı No: 198 Karaçulha-Fethiye/Muğla Kemeraltı Mah.Ulusal Egemenlik Cad.No: 109/A Marmaris/Muğla İsmetpaşa Mah. Atatürk Bulv. Damla Apt. No: 44/1 Milas/Muğla Orhaniye Mah. İsmet Çatak Cad. Kahyaoğlu Apt. No: 21 Muğla Atatürk Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 117/A Ortaca/Muğla Turgutreis Mehmet Hilmi Cad. No: 42 Bodrum/Muğla Yalıkavak Gökçebel Mah.İnönü Cad. Özgül İş Merkezi B-Blok Z.K. No: 33/C Bodrum/Muğla 2523194554 2523167398 2527925335 2526142307 2526464025 2524120969 2525122348 2522142060 2522825179 2523829898 2523864386 2523194464 2523166546 2527925436 2526142306 2526464075 2524120611 2525121610 2522141228 2522825178 2523829899 2523864388 MUŞ Muş Atatürk Bulvarı Zümrüt İş Merkezi No: 10 Muş 4362122226 4362124342 NEVŞEHİR Göreme Nevşehir Ürgüp Müze Yolu Cad. No: 26 Göreme/Nevşehir Camikebir Mah. Atatürk Bulvarı No: 11 50100 Nevşehir Dumlupınar Cad.Onur İş Hanı No: 1 Ürgüp/Nevşehir 3842712650 3842120261 3843412070 3842712168 3842138430 3843417127 NİĞDE Niğde Yenice Mah. Bankalar Cad. No: 27/E Niğde 3882134242 3882133132 ORDU Fatsa Gölköy Ordu Ünye Dumlupınar Mah. Reşadiye Cad. No: 67/A Fatsa/Ordu Gölköy Mah. M. Kemalpaşa Cad. No: 23 Gölköy/Ordu 19 Eylül Meydanı No: 8 Ordu Hükümet Cad. No: 82/B 52300 Ünye/Ordu 4524243372 4527412752 4522231557 4523245466 4524239684 4527413152 4522231560 4523241982 OSMANİYE Kadirli Osmaniye Savrun Mah. Atatürk Cad. No: 109/B Kadirli/Osmaniye Alibeyli Mah. Musa Şahin Bulvarı Telekom Karşısı No: 192 Osmaniye 3287188999 3288130088 3287189065 3288131069 RİZE Ardeşen Rize Merkez Mah. Kordon Sok. No: 1 Ardeşen/Rize Cumhuriyet Cad. No.93/12 Rize 4647152091 4642170490 4647153858 4642170486 SAKARYA Adapazarı Bosna Caddesi Erenler Karasu Soğanpazarı No: 52 54040 Adapazarı/Sakarya Semerciler Mah. Bosna Cad. No: 21 Adapazarı/Sakarya Yeni Sakarya Cad. No: 274 Erenler/Sakarya Aşağıincilli Mah. Belediye Cad. Samanyolu Sokağı No: 20/A Karasu/Sakarya 2642744130 2642745361 2642411602 2647181370 2642744133 2642744886 2642411683 2647181331 SAMSUN Samsun Atakum Bafra Çarşamba Karadeniz Özel Bankacılık Merkezi Samsun Sanayi Terme Vezirköprü Kale Mah. Kaptanağa Cad. No: 2 Samsun Mimar Sinan Mah. Atatürk Bulvarı. No: 241/1 Atakum/Samsun Cumhuriyet Mah. Cumhuriyet Meydanı Çelebi İş Hanı No.2 Bafra/Samsun Orta Mah. Stadyum Cad. No: 6-10 Çarşamba/Samsun Denizevler Mah. Atatürk Bulvarı, No: 82 K: 2 D: 3 Atakum/Samsun Gülsan Sanayi Sitesi Vatan Cad. No.22 Samsun Fenk Mah. Atatürk Cad. No: 7 Terme/Samsun Fazıl Ahmet Paşa Mah. Fazıl Mustafa Paşa Cad. No: 63 Vezirköprü/Samsun 3624353085 3624360112 3625439911 3628338120 3624388683 3622281202 3628750230 3626461444 3624324346 3624360127 3625439472 3628338153 3624384911 3622281833 3628750229 3626474794 SİİRT Siirt Hükümet Cad. Atatürk Bulvarı No: 34 Siirt 4842234845 4842234043 SİNOP Sinop Kaleyazısı Mah. Sakarya Cad. No: 87 Sinop 3682614512 3682614298 SİVAS Sivas Şarkışla İstasyon Cad. Kongre Binası Karşısı No.3 Sivas Gültekin Mah. Eski Sivas Cad. Özbekler İş Merkezi. No: 2 Şarkışla/Sivas 3462255092 3465126072 3462211424 3465126085 260 Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve Dipnotları Adresler ŞANLIURFA Emniyet Caddesi GAP Şanlıurfa Viranşehir Emniyet Cad. No: 80 Merkez/Şanlıurfa Akçakale Yolu Üzeri Zahireciler Borsası Yanı No: 4 Şanlıurfa Yusufpaşa Mah. Sarayönü Cad. Kızılay Karşısı No: 138 Şanlıurfa Kışla Mah. Korkmaz Sok. No: 1 Viranşehir/Şanlıurfa 4143122477 4142473652 4142171057 4145119111 4143130734 4142470479 4142170946 4145119123 ŞIRNAK Silopi İpek Yolu Üzeri No: 30 73400 Silopi/Şırnak 4865187600 4865187613 TEKİRDAĞ Çerkezköy Çorlu Çarşı Çorlu Orion Hayrabolu Malkara Şarköy Tekirdağ Atatürk Cad. No: 74/21 Ali İnan Apt. Çerkezköy/Tekirdağ Omurtak Cad. Sayid Köymen Apt. No: 73 D: 1 Çorlu/Tekirdağ Omurtak Cad. Orıon Alışveriş Merkezi No: 22 Çorlu/Tekirdağ Hisar Mah. Tekirdağ Cad. No: 15 Hayrabolu/Tekirdağ Camiatik Mah. Makine Diki Sok. No: 12 Malkara/Tekirdağ İstiklal Mah. Atatürk Cad. Bayraktarlar Apt. No: 54 Şarköy/Tekirdağ Ortacami Mah. Namık Kemal Cad. Turşucular Han. No: 1/A Merkez/Tekirdağ 2827266577 2826541575 2826732850 2823154900 2824279450 2825189734 2822623600 2827264224 2826541680 2826732557 2823154742 2824279457 2825189705 2822639156 TOKAT Erbaa Niksar Tokat Turhal Cumhuriyet Mah. Hükümet Cad. No: 190 Erbaa/Tokat Cahit Gülebi Cad. Keşfi Meydanı. No: 6 Niksar/Tokat Gaziosmanpaşa Bulvarı No.168/A Tokat Cumhuriyet Cad. No: 60 Turhal/Tokat 3567153080 3565280350 3562130030 3562760066 3567152332 3565280349 3562128103 3562759350 TRABZON Değirmendere Trabzon Vakfıkebir Trabzon Devlet Karayolu Caddesi No: 73 Değirmendere/Trabzon Maraş Cad. Zorlu Grand Otel Yanı No: 9 Trabzon 14 Şubat Kurtuluş Cad. No: 37 Vakfıkebir/Trabzon 4623251715 4623269823 4628413737 4623253971 4623269822 4628413781 UŞAK Uşak İsmetpaşa Cad. No: 11/A Uşak 2762243802 2762243810 VAN Van Cumhuriyet Cad. No: 50-51 65100 Van 4322145900 4322144847 YALOVA Yalova Cumhuriyet Cad. No.48 Yalova 2268145614 2268146984 YOZGAT Boğazlıyan Sorgun Yozgat Çarşı Mah. Fakılı Cad. No: 32 Boğazlıyan/Yozgat Bahçelievler Mah. Cumhuriyet Cad. No: 91 Sorgun/Yozgat Aşağı Nohutlu Mah.Meydan Yeri Süsler Sok. No.8 Yozgat 3546453337 3544150143 3542121022 3546453889 3544150151 3542122942 ZONGULDAK Karadeniz Ereğli Zonguldak Orhanlar Mah. Yalı Cad. No: 35/1 Karadeniz Ereğli/Zonguldak Gazipaşa Cad. No.20 Zonguldak 3723222005 3722520355 3723222096 3722511844
