ANADOLUBANK 2005 on

ÜZER‹NDE
BÜYÜYORUZ…
SA⁄LAM TEMELLER ÜZER‹NDE BÜYÜYORUZ...
SA⁄LAM TEMELLER
Faaliyet Raporu 2005
‹çindekiler
I. Sunufl
Özet Finansal Bilgiler 02
Anadolubank Hakk›nda 05
Sermaye Yap›s› ve Ana Sözleflme De¤iflikli¤i Hakk›nda Bilgiler 07
Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj› 08
Genel Müdür’ün Mesaj› 09
II. 2005 Y›l› Faaliyetleri
Genel 11
Kurumsal Bankac›l›k 12
Krediler 12
Hazine ve Bireysel Bankac›l›k 13
Kredi Kartlar› ve Elektronik Bankac›l›k 15
Uluslararas› Bankac›l›k 17
Yat›r›m Bankac›l›¤› 18
Bilgi Teknolojileri 19
Operasyon 19
Mali ‹fller 20
III. Kurumsal Yönetim
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri 23
Yönetim Kurulu ve Denetçiler 23
Üst Yönetim 23
‹ç Denetim ve Risk Yönetiminden Sorumlu
Yönetim Kurulu Üyesi’nin De¤erlendirmesi 28
‹nsan Kaynaklar› ve E¤itim 28
Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ‹le Yapt›¤› ‹fllemler 29
IV. Mali Durum De¤erlendirmesi ve Risk Yönetimi
Bilanço Analizi 31
Gelir Tablosu Analizi 35
‹ç Denetim 39
Risk Yönetimi 39
Risk Komiteleri ve Faaliyetleri 40
Anadolubank’›n Kredi Notlar› 41
Befl Y›ll›k Özet Finansal Tablolar 42
Üst Yönetim 44
V. Ba¤›ms›z Denetçi Raporu, Finansal Tablolar ve Dipnotlar›
Ba¤›ms›z Denetçi Raporu (Konsolide Olmayan) 47
Finansal Tablolar ve Dipnotlar› (Konsolide Olmayan) 50
Ba¤›ms›z Denetçi Raporu (Konsolide) 119
Finansal Tablolar ve Dipnotlar› (Konsolide) 122
Adresler 190
Sa¤lam Temeller Üzerinde Büyüyoruz...
01
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
ANADOLUBANK, H‹SSEDARLARININ GÜCÜ, ‹Y‹ SEÇ‹LM‹fi VE
DENEY‹ML‹ YÖNET‹M KADROSU VE KEND‹N‹ ‹fi‹NE ADAMIfi
ÇALIfiANLARI SAYES‹NDE SEKTÖRDE ÖNDE GELEN B‹R KONUMA
ULAfiMIfiTIR.
Özet Finansal Bilgiler
Özet Bilançolar
(bin YTL)
Aktifler
2005
%
2004
%
40.146
1,9
228.215
11,7
Bankalar ve Para Piyasalar›
414.107
20,0
230.917
11,9
Menkul De¤erler - Net
477.961
23,1
577.569
29,7
Krediler - Net
946.474
45,8
723.076
37,2
Zorunlu Karfl›l›klar
106.757
5,2
86.069
4,4
Nakit De¤erler ve Merkez Bankas›
Ba¤l› Ortakl›klar
7.844
0,4
13.915
0,7
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
32.343
1,6
47.383
2,4
Maddi Duran Varl›klar - Net
19.873
1,0
17.235
0,9
0,2
Ertelenmifl Vergi Aktifi
5.382
0,3
3.278
Di¤er Aktifler
15.932
0,8
16.574
0,9
Aktif Toplam›
2.066.819
100,0
1.944.231
100,0
Pasifler
2005
%
2004
%
1.338.044
64,7
1.238.968
63,7
Para Piyasalar›
266.000
12,9
358.862
18,5
Al›nan Krediler
188.450
9,1
131.201
6,7
19.255
0,9
7.199
0,4
Mevduat
Faiz ve Gider Reeskontlar›
Karfl›l›klar
26.932
1,3
18.542
1,0
Di¤er Pasifler
28.664
1,4
29.513
1,5
Özkaynaklar
Pasif Toplam›
199.474
9,7
159.946
8,2
2.066.819
100,0
1.944.231
100,0
%
41,1
14,5
33,7
89,2
2004
725.846
273.427
457.260
1.456.533
%
37,3
14,1
23,5
74,9
Bilanço D›fl› Yükümlülükler
(bin YTL)
Garanti ve Kefaletler
Taahhütler
Türev Finansal Araçlar
Toplam
2005
849.199
298.911
695.979
1.844.089
03
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Özet Gelir Tablolar›
(bin YTL)
2005
2004
Faiz Gelirleri
227.871
236.591
Faiz Giderleri
145.049
149.367
Net Faiz Geliri
82.822
87.224
Net Ücret ve Komisyonlar
26.676
21.249
Net Ticari Kâr/Zarar
27.346
16.430
Di¤er Faaliyet Gelirleri
Faaliyet Gelirleri Toplam›
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›
4.449
7.506
141.293
132.409
5.423
13.617
Di¤er Faaliyet Giderleri
86.795
66.668
Faaliyet Kâr›
49.075
52.124
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklerden Kâr/Zarar
Net Parasal Pozisyon Kâr›
Vergi Öncesi Kâr
Vergi Karfl›l›¤›
Net Dönem Kâr ve Zarar›
5.091
12.947
-
(13.832)
54.166
51.239
(14.638)
(8.074)
39.528
43.165
2005
2004
Bafll›ca Finansal Oranlar
(%)
Sermaye Yeterlili¤i
Özkaynaklar/(Risk A¤›rl›kl› Varl›klar+Piyasa Riskine Esas Tutar)
14,1
15,0
Özkaynaklar/Toplam Aktifler
9,7
8,2
(Özkaynaklar-Duran Aktifler)/Toplam Aktifler
8,3
6,6
Aktif Kalitesi
Menkul De¤erler Cüzdan› (Net)/Toplam Aktifler
23,1
29,7
Toplam Krediler/Toplam Aktifler
45,8
37,2
Takipteki Krediler (Net)/Toplam Krediler
0,0
0,0
100,0
100,0
1,3
1,6
Likit Varl›klar/Toplam Aktifler
50,3
57,7
Likit Varl›klar/K›sa Vadeli Yükümlülükler
64,8
70,3
Özel Karfl›l›klar/Takipteki Krediler
Duran Aktifler/Toplam Aktifler
Likidite
Kârl›l›k
Dönem Net Kâr› (Zarar›)/Toplam Aktifler
Dönem Net Kâr› (Zarar›)/Toplam Özkaynaklar
2,0
2,3
22,0
31,1
4,0
4,5
Gelir - Gider Yap›s›
Net Faiz Geliri/Toplam Aktifler
Net Faiz Geliri/Toplam Faaliyet Gelirleri
58,6
65,9
Faiz D›fl› Gelirler/Toplam Faaliyet Gelirleri
41,4
34,1
YEREBATAN SARAYI
‹STANBUL’UN EN GÖRKEML‹ TAR‹HSEL YAPILARINDAN B‹R‹ OLAN YEREBATAN VEYA
BAZ‹L‹KA SARNICI, AYASOFYA’NIN GÜNEYBATISINDA YAKLAfiIK 250 METRE UZA⁄INDADIR.
B‹ZANS ‹MPARATORU I. JUSTINIANUS (MS 527-565) TARAFINDAN YAPTIRILAN BU BÜYÜK
YERALTI SARNICI, SUYUN ‹Ç‹NDEN YÜKSELEN VE SAYISIZ G‹B‹ GÖRÜLEN MERMER
SÜTUNLARI NEDEN‹YLE HALK ARASINDA "YEREBATAN SARAYI" OLARAK ADLANDIRILMIfiTIR.
Anadolubank, 4 A¤ustos 2005 tarihinde
‹stanbul’da imzalanan anlaflma ile uluslararas›
para piyasalar›ndan 100 milyon ABD dolar›
tutar›nda bir sendikasyon kredisi alm›flt›r.
Toplam 75 milyon ABD dolar› ile piyasaya ç›kan
kredi, bankalardan yo¤un bir taleple
karfl›laflm›fl ve Anadolubank kredi ifllemini
100 milyon ABD dolar› ile tamamlam›flt›r. Bu
sendikasyon kredisi ihracat›n finansman›
ifllemlerine kaynak olarak aktar›lm›flt›r.
Anadolubank Hakk›nda
Habafl Grubu’na ba¤l› bir kurulufl olan
Anadolubank, Türkiye’nin belli bafll› tüm
bölgelerine yay›lm›fl 58 flubesi bulunan bir ticari
bankad›r. Özellefltirme ‹daresi’nden 1997
y›l›nda sat›n al›nan Banka, dinamizmini
sektörde nispeten yeni bir kurulufl olmas›na
borçludur. Yeni ortakl›k yap›s› alt›nda sekizinci
y›l›n› tamamlayan Anadolubank, bu süre içinde
karfl›laflt›¤› ola¤anüstü ekonomik koflullar
alt›nda her türlü zorlu¤un üstesinden
gelebilecek bir yap›ya sahip oldu¤unu
kan›tlam›flt›r. Anadolubank, hissedarlar›n›n
gücü, iyi seçilmifl ve deneyimli yönetim kadrosu
ve kendini ifline adam›fl çal›flanlar› sayesinde
sektörde önde gelen bir konuma ulaflm›flt›r.
Banka küçük ve orta ölçekli iflletmelere k›sa
vadeli iflletme sermayesi ve ticaretin
finansman›na yönelik krediler sa¤lamaktad›r.
05
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
HABAfi Grubu
Türkiye’nin önde gelen sanayi gruplar›ndan biri
olan HABAfi, S›nai ve T›bbi Gazlar, LPG, Do¤al
Gaz, Elektrik, Demir Çelik ve Endüstriyel
Tesisler ‹malat› sektörlerinde faaliyet
göstermektedir. Grubun önde gelen
kurulufllar›ndan HABAfi S›nai ve T›bbi Gazlar
‹stihsal Endüstrisi A.fi., 2004 y›l› 500 büyük
sanayi kuruluflu s›ralamas›nda sat›fl hacmi
bak›m›ndan 11., ihracat hacmi bak›m›ndan ise
9. s›rada yer alm›flt›r (2005 s›ralamas› henüz
yay›nlanmam›flt›r).
HABAfi 1956 y›l›nda merhum Hamdi Baflaran
taraf›ndan s›nai ve t›bbi gazlar (oksijen, azot,
argon, hidrojen, narkoz, asetilen, karbondioksit,
helyum, kaynak gazlar›, özel gazlar vs.) üretimi
ve da¤›t›m› yapmak amac›yla kurulmufltur.
Zaman içinde ülke sanayisinin geliflimine
paralel olarak yapt›¤› yüksek teknoloji
yat›r›mlar› ile geliflen HABAfi, "Hizmet, Kalite,
Güven" prensibi, yüksek üretim, depolama ve
nakliye imkânlar›, ülke çap›na yay›lm›fl tesisleri,
genifl bayi a¤›, teknik destek ve bak›m ekipleri,
müflteri odakl› dinamik yap›s› ve kesintisiz
hizmet anlay›fl› ile s›nai ve t›bbi gazlar
sektörünün lider firmas› konumundad›r.
LPG sektöründe de faaliyet gösteren HABAfi,
dolum ve depolama tesisleri, LPG gemisi, deniz
terminalleri, genifl nakliye filosu ve bayi a¤› ile
LPG’yi tüplü, dökme ve otogaz olarak
tüketicilere sunmaktad›r.
Do¤al Gaz sektörünün liberalleflmesini takiben
gerekli lisanslar› alan HABAfi, Türkiye’de ilk
defa do¤al gaz boru hatt›n›n ulaflamad›¤›
yerlerdeki müflterilere S›v›laflt›r›lm›fl Do¤al Gaz
(LNG) tedariki uygulamas›n› bafllatarak pahal›
ve kirli yak›tlarla çal›flmak zorunda kalan ülke
çap›ndaki sanayicilere nakliye yolu ile do¤al gaz
kullanma imkân› sa¤lam›flt›r. Ucuz, kullan›m›
kolay ve çevreci bu yak›t› müflterilerinin
kullan›m›na sunan HABAfi, genifl nakliye filosu,
yüksek yat›r›m gücü, teknik destek ve bak›m
ekipleri, müflteri odakl› dinamik yap›s› ve
kesintisiz hizmet anlay›fl› ile gelifltirerek
piyasaya tan›tt›¤› LNG sektörünün lider
firmas›d›r.
HABAfi, Türkiye’de ilk defa do¤al gaz boru
hatt›n›n ulaflamad›¤› yerlerdeki müflterilere
S›v›laflt›r›lm›fl Do¤al Gaz (LNG) tedariki
uygulamas›n› bafllatmas›n›n yan›s›ra, tüketimi
daha düflük olan müflterilerin ihtiyac›n›
karfl›lamak amac› ile S›k›flt›r›lm›fl Do¤al Gaz
(CNG) tedarik zincirini de ilk defa gelifltirmifl ve
piyasaya tan›tm›flt›r. Ucuz, kullan›m› kolay ve
çevreci bu yak›t› küçük ve orta büyüklükteki
sanayi kurulufllar›n›n kullan›m›na sunan
HABAfi, genifl nakliye filosu, yüksek yat›r›m
HABAfi Grubu
HABAfi GRUBU’NA BA⁄LI B‹R KURULUfi OLAN ANADOLUBANK,
TÜRK‹YE’N‹N BELL‹ BAfiLI TÜM BÖLGELER‹NE YAYILMIfi 60 fiUBES‹
BULUNAN B‹R T‹CAR‹ BANKADIR.
gücü, teknik destek ve bak›m ekipleri, müflteri
odakl› dinamik yap›s› ve kesintisiz hizmet
anlay›fl› ile CNG sektörünün lider firmas›d›r.
HABAfi elektrik üretimi konusunda da genifl
yat›r›mlara sahiptir. Önceleri Grup flirketlerinin
ihtiyac›na yönelik kurulan enerji tesislerinin
kapasiteleri yeni yat›r›mlarla art›r›lm›fl ve 300
MWh kapasiteye ulafl›lm›flt›r. Elektrik
sektörünün liberalleflmesini takiben gerekli
lisanslar› alan HABAfi, tüketicilere elektrik
sat›fl› konusunda da sektörün önde gelen
kurulufllar› aras›nda yer almaktad›r.
1987 y›l›nda demir çelik üretimine bafllayan
HABAfi, bugün 2,6 milyon ton s›v› çelik üretme
kapasitesi ile piyasa lideridir. Üretiminin %75
ila %80’ini (kütük, çubuk ve filmaflin) befl k›tada
dünyan›n muhtelif ülkelerine ihraç etmektedir.
2005 y›l›ndaki toplam ihracat› 678 milyon ABD
dolar›na ç›karken, hurda ithalat› 528 milyon
ABD dolar›na ulaflm›flt›r. En yeni teknolojinin
kullan›ld›¤› demir çelik üretim tesisleri
Türkiye’nin bat›s›nda bir sanayi bölgesi olan
‹zmir-Alia¤a’da yer almaktad›r. ‹thalat ve
ihracat›n yap›ld›¤› Gruba ait liman tesisleri
yüksek indirme bindirme kapasitesi ile ülkenin
en büyük liman tesisleri aras›nda yer
almaktad›r.
Endüstriyel Tesisler ‹malat› sektöründe de
faaliyet gösteren HABAfi, proses tesisleri, hava
ayr›fl›m tesisleri, çelik üretim tesisleri,
haddehaneler, elektrik üretim tesisleri ve gaz
dolum ve depolama tesisleri gibi çeflitli sanayi
kollar› için anahtar teslimi tesisler kurulumu,
imalat› ve mühendislik hizmetleri vermektedir.
Genifl imalat imkânlar› ile tav f›r›nlar›, at›k ›s›
kazanlar›, bas›nçl› kaplar, ›s› eflanjörleri,
bas›nçl› gaz tüpleri, LPG tüpleri, kriyojenik
depolama tanklar› ve evaporatörleri, küresel ve
silindirik LPG depolama tanklar›, nakliye
tanklar›, spiral kaynakl› boru imalatlar› HABAfi
Grubu bünyesinde gerçeklefltirilmektedir.
Grubun toplam cirosu 2005’te 1.250 milyon ABD
dolar›n› aflm›flt›r. FitchRatings taraf›ndan
yap›lan derecelendirme sonucunda HABAfi’›n
Türk Liras› Notu A+, Uzun Vadeli Döviz ve Türk
Liras› Notu B+ (Türkiye’nin notu ile
s›n›rland›r›lm›flt›r), genel görünümü ise
istikrarl› olarak belirlenmifltir.
07
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Sermaye Yap›s› ve Ana Sözleflme De¤iflikli¤i Hakk›nda Bilgiler
Sermaye Yap›s›
Banka’n›n sermaye ve ortakl›k yap›s›nda dönem
içinde de¤ifliklik meydana gelmemifltir. Gerçek
ve tüzel kifli hissedarlar›n unvanlar› ve paylar›
afla¤›daki tabloda belirtilmifltir.
afla¤›daki tablodad›r. Denetim kurulu üyeleri ile
genel müdür ve yard›mc›lar›n›n Banka’da
paylar› bulunmamaktad›r.
2005 y›l› içinde Banka’n›n Ana Sözleflmesi’nde
de¤ifliklik yap›lmam›flt›r.
Banka’n›n yönetim kurulu baflkan› ve üyelerinin
Banka’da sahip olduklar› paylar da ayr›ca
Orta¤›n Ticaret Unvan›/Ad› Soyad›
Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstrisi A.fi.
Mehmet Rüfltü Baflaran
Gülsel Alt›ntu¤
Aysel Baflaran
Fikriye Filiz Haseski
Habafl Endüstri Tesisleri A.fi.
Erol Alt›ntu¤
Toplam
Görevi
Yönetim Kurulu Baflkan›
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Pay Tutar› (YTL)
44.796.000
19.301.040
878.280
819.240
66.240
132.000
7.200
66.000.000
Oran (%)
67,87
29,24
1,33
1,24
0,10
0,20
0,01
100,00
Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj›
‹lk bak›flta sakin bir y›l daha geride kalm›fl gibi
görünse de asl›nda 2005 y›l›, dünya ve ülkemiz
için baz› önemli geliflmelere sahne olmufltur.
2005 y›l›nda dünya ekonomisi genelde
beklentilerin do¤rultusunda geliflmifl ve
y›lsonunda %4,3 oran›nda büyümüfltür. Ancak
büyüme oranlar›ndaki ülkeleraras› farkl›l›klar
2005’te de devam etmifltir. ABD %3,6, Çin %9,5,
Japonya %2,2 ve Euro Bölgesi %1,1 oran›nda
büyümüfltür. Burada dikkat çeken, yafllanan
Avrupa’n›n giderek dinamizmini kaybediyor
olmas›na karfl›l›k Çin’in büyümesini y›llard›r
ayn› h›zla sürdürmesidir. Avrupa Birli¤i
Anayasas›’n›n, Fransa ve Hollanda taraf›ndan
reddedilmesi, Avrupa’n›n gelece¤ine iliflkin
kuflkular› art›rm›fl, hatta avronun gelece¤i
tart›fl›lmaya bafllanm›flt›r. Direkt yabanc›
sermaye yat›r›mlar› ve ihracatlar›ndaki art›fllar,
Çin ve Hindistan gibi ülkelere yönelen sermaye
ak›fl›n› çok büyük boyutlara ulaflt›rm›flt›r.
Döviz kurlar›ndaki hareketlilik gittikçe tahmin
edilemez bir hale gelmektedir. ABD’nin cari
ifllemler a盤›n›n dolar üzerindeki etkisi, dünya
ekonomisinin gündeminde ön s›ralarda yer
almaktad›r. ABD’nin cari ifllemler a盤›n›n
fonlanmas› amac›yla FED’in dolar faizini
yükseltmesi ve avroya duyulan güvenin
azalmas›, dolara y›lsonuna do¤ru de¤er
kazand›rm›flt›r. Gelece¤e iliflkin genel bir
de¤erlendirme yapt›¤›m›zda, ABD’nin çifte
aç›klar›, ülke ekonomilerinin büyüme h›zlar›
aras›ndaki uçurumlar ve artan ham petrol
fiyatlar›n›n oluflturabilece¤i enflasyonist bask›,
gelecekte dünya ekonomisindeki istikrar› tehdit
eder nitelikte görülmektedir.
2005 y›l› ülkemiz için siyasi ve ekonomik
istikrar›n tesis edildi¤i bir y›l olmufltur. Art›k
geçmiflte kald›¤›na inand›¤›m›z kriz y›llar›ndan
sonra Türkiye büyümesini dört y›ld›r
sürdürmektedir. Türkiye, 2005 y›l›nda, 23 milyar
ABD dolarl›k rekor seviyedeki cari ifllemler
a盤›n› kapamaya fazlas›yla yetecek, 8,6 milyar
ABD dolar› tutar›nda net do¤rudan sermaye
yat›r›m› ve 13,7 milyar ABD dolar› tutar›nda net
portföy yat›r›m› elde etmifltir. Türk liras›n›n
de¤er kazanmas› ›srarl› bir biçimde sürmüfl ve
halen de sürmektedir. 73 milyar ABD dolarl›k
toplam ihracat›n, 116 milyar ABD dolarl›k
ithalat›n %63’ünü karfl›lad›¤›, d›fl ticaret
hacminin 189 milyar ABD dolar›na ulaflt›¤›
Türkiye, OECD istatistiklerine göre 2005 y›l›nda
360 milyar ABD dolarl›k gayrisafi milli
has›las›yla OECD ülkeleri aras›nda 13. , tüm
dünyadaki 19. en büyük ekonomi olarak yerini
alm›flt›r. Türkiye’deki bankalar önümüzde
sürdürülebilir bir istikrar dönemi oldu¤una
kesin gözle baksalar ve stratejilerini bu
varsay›mlar› üzerine infla etseler de, as›l büyük
finansal oyun Türkiye’nin ka¤›tlar›n›n daimi
talep gördü¤ü dünya çap›ndaki daha genifl
sahnede oynanmaktad›r. Anadolubank da,
2006’n›n ilk Aktif-Pasif Komitesi toplant›s›nda
hazineden sorumlu genel müdür yard›mc›m›z›n
"ihtiyatl› iyimserlik" olarak ifade etti¤i ölçüde,
di¤er bankalar›n ekonomik istikrar ile ilgili
öngörülerini paylaflmaktad›r.
Son y›ll›k raporumuzda ifade edildi¤i gibi, flube
a¤›m›za on yeni flube ekleyerek toplam 58
flubeye ulaflm›fl bulunuyoruz. Bankam›z 2006
y›l›nda on yeni flube daha açmay›
planlamaktad›r. Personel say›m›z 1,199
ulaflm›flt›r. Kendi bünyemizde
gerçeklefltirdi¤imiz e¤itimler, yeni gelenlerin
kurumsal kültürümüzle yo¤rulmas›n›
sa¤lam›flt›r. 2005’in sonunda konsolide bazda
2.067 milyon YTL tutar›ndaki bilanço toplam›yla
yarat›lan net kâr›m›z 40 milyon YTL’ye
ulaflm›flt›r. Bu rakam %22,3 özkaynak kârl›l›¤›
ve %1,8 aktif kârl›l›¤›na tekabül etmektedir.
Sorunlu kredilerin %100’üne karfl›l›k ay›rm›fl
olmam›z, yapt›¤›m›z iflin kalitesinin ve kâr›m›z›n
anlaml› bir göstergesidir.
Peki, rakamlar insani nitelik tafl›r m›? Bence
tafl›r. Çünkü ben rakamlara parasal
göstergelerden ziyade baflar›m›z›n ölçüsü ve
gayretlerimizin ödülü olarak bak›yorum. Bu
rakamlar personelimizin dinmek bilmeyen
çabalar›, müflterilerimiz ve muhabir
bankalar›m›z›n katk›lar› sayesinde
gerçekleflmifltir. Kendilerine en içten
teflekkürlerimi sunar›m.
Mehmet R. Baflaran
Yönetim Kurulu Baflkan›
Yönetim Kurulu
Mehmet Rüfltü Baflaran: Yönetim Kurulu Baflkan› ve Murahhas Üye, Pulat Akçin: Yönetim
Kurulu Baflkan Vekili ve Genel Müdür, Engin Türker: Yönetim Kurulu Üyesi, Fikriye Filiz
Haseski: Yönetim Kurulu Üyesi, Erol Alt›ntu¤: Yönetim Kurulu Üyesi, Yusuf Gezgör: Yönetim
Kurulu Üyesi, ‹brahim Kazanc›: Denetçi, Murat Koço¤lu: Denetçi
Genel Müdür’ün Mesaj›
Ülkemizde ekonomik istikrar program›n›n
aksat›lmadan uygulanmas› sonucunda, son üç
y›lda yakalanan yüksek büyüme de¤erlerine
benzer flekilde, 2005 y›l›nda da %7,6 düzeyinde
bir büyüme gerçeklefltirilmifltir. Yeni Türk
Liras›’na geçiflle birlikte para birimimiz yeniden
itibar kazanm›fl, çok uzun y›llardan sonra tek
haneli rakamlara düflen enflasyon y›lsonu
hedefi olan %8’in alt›na inmifltir.
Enflasyonla mücadelede kaydedilen baflar› ile
yeniden büyüme sürecine girilmifl olmas›,
yabanc› portföy yat›r›mlar›n› ve sermaye
girifllerini h›zland›rm›fl, özellefltirme
projelerinde önemli sonuçlar elde edilmifltir.
2005’te Cumhuriyet tarihinin en yüksek ihracat›
gerçeklefltirilmifltir. Türkiye, 73 milyar ABD
dolar› ihracat hacmiyle dünyan›n en büyük 22.
ihracatç›s›, 116 milyar ABD dolar› ithalat
hacmiyle 14. en büyük ithalatç›s› konumuna
ulaflm›flt›r.
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Avrupa Birli¤i ile bafllayan müzakere sürecinin
kuflkusuz ki ekonomimiz üzerinde büyük bir
etkisi olmufltur. Bu sayede yat›r›mc› ve tüketici
güveni kazan›lm›fl, gelece¤e yönelik iyimser
beklentiler artm›flt›r. Yabanc› sermaye
girifllerinde de Cumhuriyet tarihinin en yüksek
seviyelerine ulafl›lm›flt›r. 2005 y›l›nda 10 milyar
ABD dolar› olan do¤rudan yabanc› sermaye
yat›r›m›n›n 2006 y›l›nda 16 milyar ABD dolar›na
yükselece¤i beklenmektedir.
Tüm bu olumlu geliflmelerin yafland›¤› 2005
y›l›nda biz de Anadolubank olarak finansal
durumumuzu ve piyasa konumumuzu
güçlendirdik ve baz› önemli yeniliklere imza
att›k. Anadolubank’›n ticari banka olma
konumunda bir de¤ifliklik olmamakla birlikte,
bu y›l bireysel bankac›l›k ürün ve hizmetlerinde
ürün yelpazemizi genifllettik, artan flube
say›m›za paralel olarak alternatif da¤›t›m
kanallar›m›z› da gelifltirdik.
Ticari banka olmaktan kastetti¤imiz, sa¤lam bir
kredi portföyü ile yeterli likiditeye sahip
olunmas›, çeflitlendirilmifl fon kaynaklar›na
eriflim gücü ve sürdürülebilir kârl›l›¤›n
korunmas›d›r. Bireysel bankac›l›¤a bu y›l
öncekilerden daha fazla önem vermemizin
nedeni, mevduat olarak fon kaynaklar›m›z›n
art›r›lmas›, ücret ve komisyon olarak faiz d›fl›
gelirlerimizin çeflitlendirilmesi ve kurumsal ve
ticari bankac›l›k ürünlerimizin bireysel
bankac›l›k ürünleri ile tamamlanmas›d›r. Bir
ticari veya kurumsal müflterimizin ortaklar›n›n,
yöneticilerinin ve tedarikçileri ile müflterilerinin
bireysel dahil, tüm bankac›l›k gereksinimlerini
Anadolubank çat›s› alt›nda karfl›lamalar›n›
amaçl›yoruz.
Y›l boyunca müflteri iliflkileri üzerinde
yo¤unlaflarak, bir yandan mevduat ve kredi
müflterilerimizin say›s›n› art›rd›k, bir yandan da
mevcut iliflkilerimizi, müflteri sadakati
oluflturacak ve daha da iyilefltirecek flekilde
gelifltirdik. ‹fl ak›fllar›m›z› ve iletiflim
kanallar›m›z› yeniden yap›land›rd›k ve dünya
standartlar› ile ayn› seviyeye getirdik. Müflteri
memnuniyetinin en üst seviyeye ç›kar›ld›¤› bir
iliflki platformu oluflturmaya çal›flt›k.
Bu çabalar›m›z›n finansal sonuçlar›na
bakt›¤›m›zda, izledi¤imiz stratejilerin
do¤rulu¤unun teyit edildi¤ini görmekteyiz.
Özkaynaklar›m›z, 2005 y›l›nda, %25 oran›nda
büyümüfltür. Bu büyümenin tamam› kârdan
kaynaklanm›flt›r. Y›lsonunda konsolide sermaye
yeterlilik oran›m›z %13,37, solo ise %14,12
seviyesindedir. Genel bir kural olarak, sermaye
yeterlilik oran›m›z›n hiçbir zaman ve koflulda
%12’nin alt›na inmemesini arzuluyoruz.
Önümüzdeki y›llarda da sermaye yeterlilik
oran›n›n en az bu seviyede tutulmas›na çaba
gösterece¤iz. Yönetim Kurulumuz geleneksel
olarak kâr da¤›t›lmamakta ve her y›l elde edilen
kâr›n bir sonraki y›l sermayeye eklenmesine
karar vermektedir. Bu y›l da bu karar aynen
uygulanacakt›r.
Temel hedeflerimizden biri, kredilerimizin aktif
toplam› içindeki pay›n› zaman içinde %50’ye
ç›karmakt›r. 2005 y›l›nda bu oran %46’ya
yükselmifltir. Yak›n bir gelecekte, muhtemelen
2006’da bu hedefimizi yakalayaca¤›m›zdan
eminim. De¤erlendirme, tahsis ve izleme
faaliyetlerine verdi¤imiz önem sonucunda, son
üç y›lda takipteki krediler oran›m›z %2’nin
alt›nda kalm›flt›r. 2005 y›l›nda bu oran %1,65
olmufltur.
Önemli hedeflerimizden biri de, menkul
k›ymetlerin toplam aktifler içindeki pay›n›
azaltmakt›r. Bu hedefe 2005 sonu itibariyle %23
oran› ile çok yaklaflm›fl bulunuyoruz.
Bireysel bankac›l›k hizmetlerimiz içinde yer
alan mevduat, bir önceki y›la göre %7 oran›nda
büyümüfltür. Mevduatlar›n toplam pasifler
içindeki pay›na iliflkin %70 hedefimiz, 2005 y›l›
sonunda %62 olarak gerçekleflmifltir.
Önümüzdeki y›l açmay› planlad›¤›m›z on yeni
flube ile mevduatlar›m›z›n toplam pasifler
içindeki pay› istenen seviyelere gelecektir.
Anadolubank sa¤lam temeller üzerindeki
büyümesini sürdürmeye devam ediyor. Bu
baflar›lardaki en büyük pay, flüphesiz ki nitelikli
insan kaynaklar›m›za aittir. Hepsine ayr› ayr›
teflekkür etmeyi bir borç sayar›m. De¤erli
müflterilerimiz, muhabirlerimiz ve di¤er tüm
sosyal ve ekonomik paydafllar›m›z da bu
baflar›ya ortakt›rlar. Onlar›n güvenleri ve
katk›lar› olmadan Anadolubank bugünkü
sa¤lam, güven veren ve gelece¤e umutla bakan
buradaki konumunda olamazd›. Hepinize sayg›
ve teflekkürlerimi iletiyorum.
Pulat Akçin
Genel Müdür
09
YEREBATAN SARAYI
BAZ‹L‹KA SARNICI, B‹ZANS ‹MPARATORLARI’NIN ‹STANBUL’UN SU SORUNUNU ÇÖZMEK ‹Ç‹N
YAPTIRDI⁄I SARNIÇLARIN EN BÜYÜ⁄ÜDÜR. SU KAPAS‹TES‹ 80.000 METREKÜP OLAN VE
14,070 METREKAREL‹K B‹R ALANA YAYILAN SARNIÇTA BAZILARINDA OYMA SÜSLER
BULUNAN 336 SÜTUN VARDIR. BAZ‹L‹KA SARNICI ‹NfiA ED‹LD‹⁄‹ GÜNDEN BUGÜNE KADAR
ÇEfi‹TL‹ ONARIMLARDAN GEÇM‹fiT‹R. OSMANLI ‹MPARATORLU⁄U DÖNEM‹NDE 18. VE 19.
YÜZYILLARDA ‹K‹ KEZ BÜYÜK ONARIM GÖREN BAZ‹L‹KA SARNICI, CUMHUR‹YET DÖNEM‹NDE
MÜZE HAL‹NE GET‹R‹LEREK Z‹YARETE AÇILMIfiTIR.
Mortage yasas› ç›kmadan önce konut
kredisinde faizini ayl›k %1’in alt›na düflüren ilk
banka Anadolubank olmufltur. Anadolubank 10
y›l vadeli konut kredisine uygulad›¤› faiz oran›n›
Aral›k ay›nda %0,99’a düflürmüfltür. Bireysel
bankac›l›k hedefleri do¤rultusunda sektörün en
avantajl› faiz oran›n› sunan Anadolubank, bu
faiz oran› ile konut kredisi pazar›ndaki iddias›n›
büyütmüfltür.
2005 Y›l› Faaliyetleri
Genel
Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul’da
teflkilatlanm›fl olan Anadolubank’›n
Türkiye’nin dört bir yan›na da¤›lm›fl 58
flubesi bulunmaktad›r. 2005 y›l›nda dördü
‹stanbul’da ve alt›s› Anadolu’nun farkl›
illerinde olmak üzere 10 yeni flube
aç›lm›flt›r. Banka’n›n dördü ‹stanbul’da,
ikisi Ankara’da ve biri de Kayseri’de olmak
üzere yedi tahsilat ofisi bulunmaktad›r.
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Anadolubank’›n Türkiye’nin dört bir yan›na
da¤›lm›fl bulunan flubelerinin dördü büyük
ölçekli kurumsal müflteriler, onüçü
tamamen bireysel müflteriler üzerine
yo¤unlaflm›flken, di¤er flubelerin
tamam›nda her türlü bankac›l›k hizmeti
verilmektedir. Ticari flube a¤›m›zla
Türkiye’deki ekonomik aktivitenin %90’›n›n
gerçekleflti¤i tüm bölgelerde faaliyet
gösteriyoruz. Bunun yan› s›ra 2008 y›l›na
kadar 20 adet yeni flube açma hedefimiz
bulunmaktad›r. fiube a¤›m›z›n
oluflturdu¤u potansiyel Anadolubank’a
sa¤l›kl› ve reel büyüme olana¤›
sa¤lamaktad›r.
Yönetimimiz, Anadolubank’›n geleneksel
ticari faaliyetlere bankac›l›k ürünleri ile
hizmet verme aç›s›ndan göreli bir avantaja
sahip oldu¤unu düflünmektedir. Banka’n›n
gelirinin büyük k›sm› da verilen bu
hizmetler karfl›l›¤›nda elde edilmektedir.
Bu nedenle, önümüzdeki dönemlerde y›lda
on flubeyi geçmemek flart›yla yeni flubeler
açma karar› ald›k. fiu anda sahip
oldu¤umuz flube say›s›n›n, sanayi ve
ticaretin yo¤un oldu¤u tüm bölgelere
hizmet vermek ve aktiflerin optimum
flekilde fonlanmas› aç›s›ndan yeterli
oldu¤una inan›yoruz.
fiube organizasyonlar›m›zda, flubenin
uzmanl›k alan›na ba¤l› olarak Bireysel
Pazarlama, Kurumsal Pazarlama, ‹flletme
Bankac›l›¤› servislerinden bir ya da birkaç›
Operasyon servisiyle birlikte faaliyet
göstermektedir. Bu birimlerin bafl›nda,
flube müdürlerine ba¤l› birer yönetmen
bulunmaktad›r. Bu yap› sayesinde farkl› ifl
gruplar›n›n gereksinimleri üzerinde
uzmanlaflmak mümkün olmakta ve bu
gruplara verilen bankac›l›k hizmetlerinin
h›z› ve kalitesi art›r›lmaktad›r. Ayn› yap›
Genel Müdürlük organizasyonu içinde de
mevcuttur. Bu düzeyde, Genel Müdür’ün
alt›nda çal›flan Genel Müdür
Yard›mc›lar›’na ba¤l› pazarlama ve destek
hizmet bölümleri bulunmaktad›r. Kredi, ‹ç
Denetim ve Risk Yönetimi Bölümleri ise
do¤rudan do¤ruya Yönetim Kurulu’na
ba¤l›d›r. fiubelerle Genel Müdürlü¤ün
çeflitli bölümleri aras›ndaki iliflki, farkl›
flube ve bölümlerin kat›l›m›yla oluflturulan
geçici ve daimi komitelerin destek verdi¤i
ifl ak›fl› sistemleri çerçevesinde
yürütülmektedir.
2005 y›l›nda flube konsept de¤ifliklikleriyle
de ba¤lant›l› olarak kurumsal kimlik
unsurlar›n›n öne ç›kar›lmas›na yönelik
çal›flmalara a¤›rl›k verilmifl, Banka’n›n
operasyonel verimlili¤inin art›r›lmas›na
yönelik ifl ak›fl› ve doküman yönetimi
çal›flmalar› uygulamaya al›nm›flt›r.
Piyasadaki görünürlü¤ün art›r›lmas›na,
yeni rekabetçi ürünlerin piyasaya
sürülmesine ve standardizasyon yoluyla
hizmet kalitesinin yükseltilmesine yönelik
çal›flmalar 2006’da da sürdürülecektir.
Do¤rudan Yönetim Kurulu’na ba¤l› olarak
çal›flan Risk Yönetimi, ‹ç Kontrol Merkezi
ve Teftifl Kurulu d›fl›nda Genel
Müdürlük’teki bölümler afla¤›da
özetlenmifltir:
• Kurumsal Bankac›l›k
Krediler
Hazine ve Bireysel Bankac›l›k
Uluslararas› Bankac›l›k
Yat›r›m Bankac›l›¤›
Kredi Kartlar› ve Elektronik Bankac›l›k
• Bilgi Teknolojileri
• Operasyon
• Mali ‹fller
• ‹nsan Kaynaklar›
• Hukuk Müflavirli¤i
•
•
•
•
•
11
2005 Y›l› Faaliyetleri
TEMEL FAAL‹YET ALANIMIZ OLAN KURUMSAL VE T‹CAR‹
BANKACILIK ALANINDAK‹ M‹SYONUMUZ, DE⁄ER YARATMAK,
MÜfiTER‹ ODAKLI OLARAK MÜfiTER‹ GEREKS‹N‹M‹N‹ DO⁄RU
BEL‹RLEMEK VE ÜSTÜN ÇÖZÜM KAL‹TES‹NE ULAfiMAKTIR.
Kurumsal Bankac›l›k
Krediler
Kurumsal Bankac›l›k Bölümü esas itibariyle
Banka’n›n müflterilerle iliflkili aktiflerinin, yani
ticari kredilerin ve bilanço d›fl› yükümlülüklerin
takip edilmesinden ve gelifltirilmesinden
sorumludur. Bölüm, flubelerle ve üst düzey
yönetimle yak›n iflbirli¤i içinde bütçe hedeflerini
hayata geçirmektedir. Bu Bölüm ayn› zamanda,
piyasadaki geliflmeleri takip etmek amac›yla
müflterileri düzenli olarak ziyaret etmekte, üst
yönetime ve Aktif-Pasif Komitesi ve Kredi
Komitesi gibi komitelere çeflitli konularda görüfl
bildirmektedir.
Krediler Bölümü, kredi baflvurular›n›
de¤erlendirme ve limit belirleme görevine ek
olarak, Banka’n›n di¤er bölümlerine ve kredi
de¤erlendirme ve borç yönetimi konusunda bilgi
isteyen baz› müflterilere tavsiyelerde
bulunmaktad›r. Bölüm, bu flekilde müflterilerle
olan iliflkilerde çözümü esas alan bir yaklafl›m
benimsemekte ve gereksinimlerin do¤ru flekilde
de¤erlendirilmesini kolaylaflt›rmaktad›r.
Pazarlama kanallar› ile kredi de¤erlendirme
süreci müflteri segmentasyonuna göre
farkl›laflt›r›lm›flt›r. Kurumsal bankac›l›k
faaliyetleri kapsam›nda;
• y›ll›k cirosu 25 milyon ABD dolar›n›n üzerindeki
imalatç› flirketler ile çokuluslu flirketleri
hedefleyen Kurumsal Bankac›l›k,
•y›ll›k cirosu 2 milyon ila 25 milyon ABD dolar›
aras›nda olan flirketleri hedefleyen Ticari
Bankac›l›k ve
• y›ll›k cirosu 2 milyon ABD dolar›n›n alt›nda olan
Küçük ‹flletmeler Bankac›l›¤›
olmak üzere üç bölüm bulunmaktad›r.
Segmentasyon hizmet kalitesini ve h›z›n› art›rmakta
ve müflteri gereksinimlerinin daha isabetli flekilde
de¤erlendirilmesine zemin oluflturmaktad›r.
Temel faaliyet alan›m›z olan kurumsal ve ticari
bankac›l›k alan›ndaki misyonumuz, de¤er
yaratmak, müflteri odakl› olarak müflteri
gereksinimini do¤ru belirlemek ve üstün çözüm
kalitesine ulaflmakt›r. Bu amaçla insan kayna¤›na
önemli yat›r›mlar yap›lmaktad›r. Müflteri odakl›
strateji ve ürün gelifltirme ve uygulama
konular›nda pazarlama ekibimize yönelik sürekli
e¤itim programlar› düzenlenmektedir.
Rakiplerimizden farkl›laflt›¤›m›z en temel alan,
müflteri gereksinimini do¤ru karfl›layacak uzun
vadeli ticari iflbirli¤ini yaratabilme becerimizdir.
Krediler Bölümü, kredileri ve taahhütleri
de¤erlendiren ve izleyen üç bölümden
oluflmaktad›r. Sorunlu kredilerin düflük miktarda
olmas›, bu Bölüm’ün ne kadar baflar›l› oldu¤unu
göstermektedir. 2005 y›l› içinde yüksek miktarl›
sorunlu bir kredi ile karfl›lafl›lmam›flt›r. Destek
birimi niteli¤inde olmakla birlikte, Krediler
Bölümü, flubeleri ve gerekti¤inde müflterileri
düzenli olarak ziyaret etmekte ve di¤er bankalar
ve finans kurumlar› ile bilgi al›flveriflinde
bulunmaktad›r.
Küçük iflletme modülünün 2004 y›l›nda devreye
al›nmas›yla Banka, 2005 y›l›ndan itibaren a¤›rl›kl›
olarak orta ölçekli flirketlerin oluflturdu¤u kredi
portföyüne küçük iflletmeleri de dahil etmeye
bafllam›flt›r. Daha önce oldu¤u gibi belli bir ifl
kolunda yo¤unlafl›lmayacak ve sektörüne veya
s›n›f›na bak›lmaks›z›n, yaln›zca kredi itibar› olan
flirketlere kredi tahsis edilecektir. Önümüzdeki
y›llarda küçük ve orta ölçekli müflterilerin adet ve
risk tutar› olarak toplam portföydeki paylar›n›n
art›r›lmas› öngörülmektedir.
Ekonomik katma de¤er yaratan ve uzun soluklu
iflbirli¤i yaratma potansiyeli olan tüm firmalar
Anadolubank’›n hedef kitlesini oluflturmaktad›r.
Temel amac›m›z›n sa¤l›kl› bir iflbirli¤i yaratma
esas›na dayand›¤› göz önüne al›nd›¤›nda, do¤ru
pazar, do¤ru strateji, do¤ru ürün, do¤ru finansal
yap› ve kaliteli hizmet beklentisi kurgusu üzerinde
faaliyette bulunan tüm firmalar Anadolubank’›n
ilgi alan› içinde yer almaktad›r.
13
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Anadolubank olarak kredilendirmede sektör
ayr›m› yap›lmamaktad›r. Her sektörün mali
bünyesi kuvvetli, kredi de¤erlili¤i yüksek,
ekonomik krizden kolay etkilenmeyecek
firmalar›n›n kredi portföyünde yer almas›
amaçlanmaktad›r. Sektörlerin yak›ndan takip
edilip, ekonomik gidiflten olumsuz etkilenen
sektörlerde daha ihtiyatl› davran›lmas› ve
gerekti¤inde toplam portföy içinde o sektörün
pay›n›n küçültülmesi temel kredi politikam›z›
oluflturmaktad›r. Enflasyonun düflmesine paralel,
küçük ve orta ölçekli flirketlerin kredi portföyü
içindeki pay›n›n art›r›lmas›, kâr marj›n›n ve toplam
risklerimizin yayg›n olmas› aç›s›ndan tahsis
politikalar›m›z içinde yer almaktad›r.
Teminatland›rma politikam›zda, küçük ve orta
ölçekli firmalarda maddi teminat ön plana
ç›kmakla birlikte, genel olarak teminatland›rma
da firmalar›n, geçmifli, ortak ve yöneticilerinin
deneyimi, mali bünyesi, içindeki sektörün
durumu, kurumsal yap›s› ve talep edilen kredinin
vadesi dikkate al›nmaktad›r.
Genel Müdürlük Kredi Komitesi
Genel Müdürlük Kredi Komitesi, Genel Müdür,
Kredilerden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi,
Kurumsal Pazarlama Genel Müdür Yard›mc›s›,
Ticari ve ‹flletme Kredileri Tahsis Müdürü’nden
oluflmaktad›r. 2005 y›l›nda 301.000 - 500.000 YTL
aras› genel limit ile talep yap›lan kredi teklifleri
bu komitede görüflülerek karara ba¤lanm›flt›r. 6
fiubat 2006’dan itibaren 501.000 - 750.000 YTL
aral›¤›ndaki kredi teklifleri Genel Müdürlük Kredi
Komitesi’nde görüflülmektedir.
Baflkan: Yusuf Gezgör
Mehmet Rüfltü Baflaran, Yönetim Kurulu Baflkan›
ve Murahhas Üye
Pulat Akçin, Yönetim Kurulu Baflkan Vekili ve
Murahhas Üye
Engin Türker, Yönetim Kurulu Üyesi
Fikriye Filiz Haseski, Yönetim Kurulu Üyesi
Yusuf Gezgör, Yönetim Kurulu Üyesi
Komite, her Pazartesi günü düzenli olarak
toplanmaktad›r.
Hazine ve Bireysel Bankac›l›k
Anadolubank Hazine ve Bireysel Bankac›l›k
Bölümü dört departmana ayr›lm›flt›r: Bireysel
Pazarlama ve Mevduat Departman›, Bireysel
Kredi Tahsis ve Risk ‹zleme Departman›, Hazine
Yönetimi Departman› ve Reklâm ve Halkla ‹liflkiler
Departman›.
Bireysel Pazarlama ve Mevduat Departman›,
Banka’n›n genel hedef ve stratejileri ile uyumlu
olarak bireysel bankac›l›k ürün ve hizmetlerinin
pazarlama stratejilerinin oluflturulmas› ve
uygulamaya konulmas›ndan sorumludur. Bu
do¤rultuda vadeli mevduat, yat›r›m fonu, bireysel
krediler, sigorta ve ‹nternet Bankac›l›¤›
ürünlerinin pazarlama ve sat›fl yönetimi, yeni
bireysel ürün ve hizmetlerin gelifltirilmesi bu
departman kanal› ile yap›lmaktad›r.
Banka’n›n en önemli fon kayna¤› olan müflteri
mevduatlar›n›n optimum maliyet, miktar ve
çeflitlilik çerçevesinde yönetilmesinden de bu
departman sorumludur. Anadolubank, büyük
kitleleri hedeflemeden, sosyoekonomik
s›n›fland›rmada A ve A+ üstü, portföy büyüklü¤ü
250.000 ABD dolar› ve üzeri olan bireysel
müflteriler ile Banka’n›n kurumsal müflterilerinin
ortaklar›ndan ve yöneticilerinden oluflan seçkin
bir gruba, genifl bir çeflitlilik arz eden ürün ve
hizmetleri sunmaktad›r. Çapraz sat›fl
f›rsatlar›ndan faydalanmak, Anadolubank’›n
bireysel bankac›l›k stratejisinde müflteri say›s›n›
art›rman›n en önemli yöntemlerinden biridir.
Bireysel kredi müflterileri Banka’n›n hedef
müflteri kitlesi do¤rultusunda her meslek
grubundan olabilmektedir.
2005 y›l›nda dört sigorta flirketinin (Axa Oyak,
Aviva, Baflak Emeklilik ve Baflak Sigorta) acentesi
s›fat›yla yürütülen sigorta pazarlama
çal›flmalar›na a¤›rl›k verilmifltir.
Bireysel ürün ve hizmetlerle ilgili ürün gam› tam
ve eksiksiz olmakla birlikte, bu ürünleri
müflterilere sunan insan faktörü Anadolubank’›
rakiplerinden ayr›flt›ran en önemli farkl›l›kt›r. Bu
farkl›l›¤› korumak amac›yla personele verilen
sürekli e¤itimlerle hizmette kalite ilkesi her
zaman ön planda tutulmaktad›r.
2005 sonunda 58 Anadolubank flubesinden onüçü
bireysel flube olarak tayin edilmifltir. Bireysel
bankac›l›kta a¤›rl›kl› olarak flubeler, ATM’ler ve
‹nternet Bankac›l›¤› kanal› ile hizmet
verilmektedir. Anadolubank, ‹nternet Bankac›l›¤›
operasyonlar›na 2004 Ocak ay›nda bafllam›fl ve
2005 sonu itibar› ile kullan›c› adedi %51 oran›nda
artarak 10.390’a ulaflm›flt›r. Aktiflik oran› bireysel
müflterilerde %79 kurumsal müflterilerde ise %93
olmufltur. ‹nternet fiubesi’nin da¤›t›m kanal›
olarak önümüzdeki y›llarda öneminin giderek
artaca¤› öngörülmektedir.
2005 Y›l› Faaliyetleri
ANADOLU YATIRIM A.fi. ACENTES‹ OLARAK 27 fiUBEDEK‹ SEANS
SALONLARINDA KONUSUNDA UZMAN YATIRIM DANIfiMANLARI
KANALI ‹LE MÜfiTER‹LER‹N H‹SSE SENED‹ ALIM-SATIMINA DA
ARACILIK ED‹LMEKTED‹R.
Anadolubank, her biri yat›r›mc›lar aç›s›ndan farkl›
bir risk profili arz eden üç ayr› yat›r›m fonu
sunmaktad›r. Her kategoride en yüksek kazanc›
sa¤lamay› hedefleyen Anadolubank, verimlilik ve
fleffafl›k üzerinde odaklanan aktif bir fon yönetim
stratejisi izlemektedir. Hazine bonolar›, devlet
tahvilleri ve Eurobond sat›fl› ile repo ifllemleri ve
otomatik ödeme emirleri de bireysel ürünler
aras›nda yer almaktad›r.
Anadolu Yat›r›m A.fi. acentesi olarak 27 flubedeki
seans salonlar›nda konusunda uzman yat›r›m
dan›flmanlar› kanal› ile müflterilerin hisse senedi
al›m-sat›m›na da arac›l›k edilmektedir. Ayr›ca
Anadolubank, 2004 y›l›nda kullan›ma sundu¤u
Paritem ürünü ile ‹nternet üzerinden 7 gün 24
saat dünya piyasalar›nda parite arbitraj› yapmaya
olanak veren ilk ve tek banka olma konumunu
sürdürmektedir.
Bireysel Kredi Tahsis ve Risk ‹zleme Departman›
ise, kredili mevduat hesab›, tafl›t, konut ve tüketici
kredileri ile kredi vermifl oldu¤u müflterilerin
kredi kartlar›n›n limit tahsisinden ve takibinden
sorumludur. 2005 y›l›nda enflasyonun düflüfl
e¤ilimini sürdürmesi ve faizlerin de buna paralel
olarak afla¤› yönlü hareket etmesi ile birlikte
özellikle konut kredilerinde art›fl gözlenmifltir. Bu
geliflmeye ba¤l› olarak bireysel krediler içinde
konut kredilerinin pay› artarak %55, tafl›t kredileri
%35 ve tüketici kredileri ise %10 büyüklü¤e
ulaflm›fllard›r. 2006 y›l›nda da bu e¤ilimin devam
etmesi ve ipote¤e dayal› uzun vadeli konut
finansman yasas›n›n ç›kmas› ile birlikte konut
kredilerinin bireysel kredi portföyü içerisindeki
pay›n›n artmas› beklenmektedir. Bireysel kredi
portföyünde en önemli ürün kalemlerinden konut
kredilerinde befl y›l, tafl›t kredilerinde ise iki y›l
vade a¤›rl›k kazanmaktad›r.
Hazine Yönetimi Departman›, tüm olas› bankac›l›k
risklerini ve piyasa f›rsatlar›n› analiz ederek aktif
ve pasif yönetimini denetlemekte ve vas›fl› hazine
uzmanlar›ndan oluflan ekibi ile Banka’n›n
likiditesini yönetmektedir. Hazine Departman›,
Türk Liras› ve Sabit Getirili Araçlar, Döviz ve
Türevler ve Hazine Pazarlama Bölümü olmak
üzere üç bölümden oluflmaktad›r.
Hazine Yönetimi Departman›, Banka’n›n AktifPasif Komitesi’nin en önemli üyelerinden biridir.
Banka’n›n likiditesini yönetmenin yan› s›ra, yurtiçi
ve yurtd›fl› piyasalarda faiz ve döviz kuru
dalgalanmalar›n›n Banka’n›n bilançosu üzerindeki
etkilerini de denetlemektedir.
Hazine Yönetimi Departman›, bir yandan flubelere
gereken likiditeyi sa¤larken bir yandan da
Banka’n›n rutin operasyonlar› s›ras›nda
karfl›laflabilece¤i riskin günlük olarak
izlenmesinden sorumludur. Departman,
görevlerini yerine getirmek için TL ve YP, hazine
bonosu ve di¤er yerli ve yabanc› menkul k›ymet
ifllemlerini vadesiz ve vadeli olarak yürütmekte,
buna ek olarak, Türkiye Cumhuriyeti’nin ve di¤er
ülkelerin Eurobond’lar› ile aktif ifllemler
yapmaktad›r.
Hazine yönetimindeki baflar›s›n› müflterileri ile
paylaflan Anadolubank, kurumsal ve büyük ölçekli
müflterilerine mevduat, yat›r›m fonu, Hazine
bonosu, devlet tahvili, Eurobond, repo, ters repo,
hisse senedi ve alt›n sözleflmelerinin farkl›
bileflenlerini içeren özel yat›r›m portföyleri de
sunmaktad›r.
Hazine Yönetimi Departman›, bir yandan
Banka’n›n piyasalarda karfl›laflt›¤› risk ve f›rsatlar›
de¤erlendirirken bir yandan da olas› en iyi portföy
oluflumlar›n› tespit etmek için yurtiçi ve yurtd›fl›
piyasalar› yak›ndan takip etmektedir. Departman,
ürünlerini yurtiçi ve yurtd›fl› bankalar›n ürünleri
ile k›yaslamakta ve bu flekilde ürünlerini
gelifltirmekte ve bunlar›n Banka ve müflterileri
aç›s›ndan arz etti¤i riski dikkate almaktad›r.
Türkiye ekonomisine ve di¤er ülkelerin
ekonomilerine iliflkin bilgi ve yorumlar› içeren
raporlar düzenli aral›klarla haz›rlanmakta ve
Banka’n›n da¤›t›m kanallar› vas›tas›yla flubelere
15
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
ve müflterilere da¤›t›lmaktad›r. Anadolubank,
müflterilerini piyasalardaki geliflmelere ve olas›
risklere karfl› haberdar etmek amac› ile belli
aral›klarla piyasa profesyonellerine verdirdi¤i
seminerlerle de piyasan›n nabz›n› tutmaya
çal›flmaktad›r.
Anadolubank, yat›r›m fonu piyasalar›ndaki
konumunu son derece baflar›l› üç fon ile
sürdürmeye çal›flmaktad›r. Yat›r›mc›lar›na farkl›
risk profilleri ile hitap eden B-Tipi Likit, B-Tipi
De¤iflken ve A-Tipi De¤iflken fonlar, piyasa
paylar›n› sürekli olarak art›rmakta ve kendi
kategorilerinde nispeten yüksek kazanç
sunmaktad›rlar.
Anadolubank’›n geleneksel sa¤duyulu al›m-sat›m
ilkeleri alt›nda Hazine Yönetimi Departman›,
yaln›zca hesaplanm›fl riskler almakta ve çeflitlilik
arz eden bir portföy yönetmektedir. Ürün
çeflitlendirmesi, bilançonun her iki taraf›nda da
büyüme sa¤lam›flt›r. Türev ürünlerin daha fazla
kullan›lmas›, cari ifllem portföylerinin daha
verimli olmas›na olanak tan›m›flt›r.
Paritem
Müflterilerin döviz al/sat ifllemlerini ‹nternet
arac›l›¤›yla yapmas›na yard›mc› olan bir üründür.
2004 y›l›nda Anadolubank, Paritem ad›nda,
alan›n›n öncüsü konumunda ‹nternet tabanl› bir
ürünü müflterilerinin hizmetine sunmufltur. Bu
ürün sayesinde yat›r›mc›lar, dünyada en çok ifllem
gören 23 para çifti üzerindeki ifllemlerle alt›n ve
gümüfl al›m-sat›m ifllemlerini haftan›n befl günü
24 saat boyunca kesintisiz ‹nternet eriflimi olan
her yerden yapabilmektedirler. Bu hizmetten
faydalanmak için bir Anadolubank müflterisinin
bir döviz tevdiat hesab›nda asgari 4.000 ABD
dolar› mevduat›n›n olmas› gereklidir. Müflteriler,
Banka’n›n www.anadolubank.com.tr adresindeki
web sitesine ulaflmalar›na olanak tan›yan kiflisel
bir flifre al›r almaz döviz arbitraj ifllemlerine
bafllayabilmektedirler. Paritem hizmetine abone
olan yat›r›mc›lar, teminat hesaplar›ndaki
bakiyenin 25 kat›na kadar ifllem
yapabilmektedirler.
Döviz kurlar› her an de¤iflti¤inden, Paritem
sayesinde Türk yat›r›mc›lar› yaln›zca TL-YP
ifllemleri de¤il, ayn› zamanda dünyan›n önde
gelen para birimleri ile YP-YP ifllemleri de
yapabilmektedirler. Paritem, sermaye piyasas›
ifllemlerine alternatif bir yat›r›m arac› olmasa da,
çok k›sa bir süre içinde yayg›nlaflm›fl ve
Anadolubank’›n yeni müflteriler kazanmas›na
yard›mc› olmufltur.
Paritem, artan müflteri say›s› ve ifllem hacmine
paralel olarak müflteri talepleri de göz önüne
al›narak gelifltirilmektedir. 2006 y›l› içinde mevcut
emir tiplerinin yan› s›ra yeni emir tiplerinin siteme
eklenmesi ve USD/TRY al›m-sat›m ifllemlerinin de
sistemde yer almas› planlanmaktad›r. Paritem,
Türk Bankac›l›k Sektörü’nde bir ilk olmaya devam
etmektedir.
Kredi Kartlar› ve Elektronik Bankac›l›k
Kredi Kartlar› ve Elektronik Bankac›l›k Bölümü,
2005 y›l›nda Bireysel Bankac›l›k Departman›’ndan
ayr›larak ayr› bir ifl kolu olarak yeniden
yap›land›r›lm›flt›r.
"Ticari Banka" olma stratejisini izleyen
Anadolubank, a¤›rl›kl› olarak bireysel müflterilere
sundu¤u kredi kartlar› ürün yelpazesini
geniflletmeyi ve bu konuya odaklanarak daha
üstün kalitede hizmetler sunabilmeyi
hedeflemektedir. Ayn› amaçtan hareketle 2005
y›l›nda müflterilerine sektördeki son teknolojik
yeniliklerle POS – Üye ‹flyeri hizmeti de sunmaya
bafllayan Anadolubank, 485 üye iflyerinde kredi
kart› müflterilerine taksitli al›flverifl olana¤›
sa¤lam›flt›r. 2005 y›l› sonunda GSM POS ve Sanal
POS uygulamalar› da dahil olmak üzere toplam
1.800 üye iflyerine ulafl›lm›flt›r.
Yine 2005 y›l›nda ‹nternette güvenli al›flverifl için
sanal kart ürünü ç›kar›lm›fl, ayr›ca kart
sahiplerinin yurtd›fl› harcamalar›n› ABD dolar›
cinsinden izleyebildikleri ABD dolar› ekstre
uygulamas›na bafllanm›flt›r. Business kart
özellikleri art›r›larak kurumsal müflterilere
sunulmaya devam edilmektedir. Kredi kart› ve
POS ürünlerinin yan› s›ra bir al›flverifl merkezi ile
ortak yap›lan çal›flma sonucunda, Türkiye’de ilk
defa "Al›flverifl Merkezi Hediye Kart›" ürünü
hayata geçirilmifltir.
2005 y›l› sonunda toplam kredi kart› adedinde
95.000’e ulafl›larak bir önceki y›la göre %37
büyüme sa¤lanm›flt›r. Kredi kart› toplam ekstre
cirosundaki art›fl ise %26 olarak gerçekleflmifl ve
204 milyon YTL olmufltur. Kredi kartlar›nda
yap›lan çal›flmalar kârl›l›¤a da belirgin bir flekilde
yans›m›fl ve kârl›l›kta önceki y›la göre %95 art›fl
kaydedilmifltir.
SULTANAHMET CAM‹‹
SULTAN I. AHMET TARAFINDAN ‹STANBUL’DA ADIYLA ANILAN MEYDANDA 1609-1616 YILLARI
ARASINDA ‹NfiA ETT‹R‹LEN SULTANAHMET CAM‹‹’N‹N M‹MARI SEDEFKÂR MEHMET A⁄A’DIR.
TÜRK‹YE’N‹N ALTI M‹NAREL‹ TEK CAM‹S‹D‹R. ‹Ç‹ 260 PENCERE ‹LE AYDINLATILAN CAM‹
BÖLÜMÜ 64 X 72 METRE BOYUTLARINDADIR. MAV‹, YEfi‹L VE BEYAZ RENKL‹ ÇOK GÜZEL
Ç‹N‹LERLE BEZEND‹⁄‹ ‹Ç‹N AVRUPALILARIN "MAV‹ CAM‹" OLARAK B‹LD‹⁄‹ SULTANAHMET
CAM‹‹, ÇEVRES‹NDEK‹ YAPILARLA B‹RL‹KTE B‹R KÜLL‹YE OLUfiTURMAKTADIR.
Anadolubank’›n 2004 Ekim ay›nda Türk finans
piyasalar›nda bir ilk olarak hizmete sundu¤u
Paritem, ayl›k ifl dünyas› dergisi Capital’in
iflbirli¤i ile bir yar›flma düzenlemifltir. Sanal
portföy yar›flmas› "Paritem’le Kazan›r›m" ile 17
Ocak-18 Mart tarihleri aras›nda sanal olarak
kendisine verilen 100 bin ABD dolar› ile en iyi
portföy getirisini elde eden ilk üç kifli toplam 10
bin ABD dolar› para ödülü kazanm›flt›r.
2004’ün sonunda, Debit kart say›s› toplam›
59.550’ye ulaflarak bir önceki y›lsonuna göre
%25 art›fl göstermifltir. Anadolubank Debit
kartlar› (Maestro ve Electron) 58 Anadolubank
flubesinde bulunan ATM’lerde ve Ortak Nokta
bankalar›na ait ATM’lerde kullan›labilmektedir.
Ortak Nokta, Türkiye’deki 16 bankan›n ATM
paylaflma giriflimidir. Ortak Nokta Grubu’nun
bir üyesi olmak, Anadolubank’a Türkiye’nin her
yerinden ve Kuzey K›br›s Türk Cumhuriyeti’nden
ulafl›labilmesini sa¤lamaktad›r.
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
olarak ve müflteri memnuniyetine öncelik
vererek, kesintisiz ve kaliteli hizmet
sunulmaktad›r.
Uluslararas› Bankac›l›k
Uluslararas› Bankac›l›k Bölümü, Banka’n›n
2005 sonu itibar› ile say›s› 600’e ulaflan yurtd›fl›
muhabirlerle olan iliflkilerini düzenleyerek,
ticaretin finansman› konusunda önemli rol
üstlenmektedir.
Türkiye’de 2006 sonunda zorunlu olarak EMV
standartl› kartlara geçifl nedeniyle 2005 y›l›nda
hem kart kabulü hem de kart ç›kar›lmas›
ifllerinde gerekli teknik sertifikasyonlar
tamamlanm›fl, Kas›m 2005 tarihi itibariyle tüm
Anadolubank POS’lar› chip kart kabul eder hale
dönüfltürülmüfltür. Nisan 2006 tarihi itibariyle
de tüm kartlar chipli hale dönüfltürülecektir.
Ço¤unlu¤u ABD ve Avrupa’da bulunan muhabir
bankalar›, dünyan›n belli bafll› tüm ekonomik
bölgelerini kapsamaktad›r. Muhabirler,
genellikle bulunduklar› bölgelerde, tüm
dünyaya eriflebilen en büyük bankac›l›k
kurulufllar›d›r. Bu a¤ sayesinde Anadolubank
dünya üzerinde ifl f›rsat› olabilecek tüm
bölgelere eriflebilmektedir.
Kredi Kartlar› ve Elektronik Bankac›l›k Bölümü
üç departmandan oluflmaktad›r:
2004 y›l›nda 2,2 milyar ABD dolar› olan
Anadolubank’›n d›fl ticaret hacmi, 2005’te 2,7
milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Uluslararas›
Bankac›l›k Bölümü gelecekte daha yo¤un
çal›flmalarla bu rakam› art›rmay›
hedeflemektedir. fiubeler ve di¤er bölümlerle
iflbirli¤i içinde çal›flan Uluslararas› Bankac›l›k
Bölümü, müflteri ziyaretleri arac›l›¤›yla teknik
destek hizmeti de vermektedir. Anadolubank
flubelerinin tamam› uluslararas› ifllem yapma
yetkisine sahiptir ve tüm bu ifllemler,
verimlili¤in ve uzmanl›¤›n art›r›lmas› amac›yla
Genel Müdürlük’te toplanmaktad›r.
Kredi Kartlar› ve Üye ‹flyeri Pazarlama
Departman›, flubelerin kredi kart› ve POS
ürünleri ile bunlar›n türevlerinin sat›fl
organizasyonunun idaresi, pazarlama
stratejilerinin belirlenmesi, müflteri
memnuniyetini ve kart kullan›m›n› art›rmaya
yönelik kampanyalar›n düzenlenmesi ve söz
konusu ürünlerin gelifltirilmesi ve
çeflitlendirilmesinden sorumludur. Ayr›ca, bu
Departman’da çal›flan 50 kiflilik kredi kart› sat›fl
ekibi direkt müflteri ziyaretleri ile kart
pazarlamaktad›r.
Kredi Kartlar› Tahsis ve ‹zleme Departman›,
Genel Müdürlük sat›fl ekibi ve flubelerden gelen
kredi kart› ve POS taleplerinin risk ve verimlilik
aç›s›ndan de¤erlendirilerek ilgili ürünlerin
tahsisinden ve flubelerle koordineli olarak
Anadolubank risk politikas› do¤rultusunda
takibinden sorumludur.
Elektronik Bankac›l›k Departman›, Banka’n›n
kredi kartlar›, POS, ATM ve banka kartlar›
ürünlerinin operasyonunda, Banka’n›n alternatif
kanallar›ndan biri olan Müflteri Hizmetleri
Birimi’nin yönetimi ile telefonla potansiyel ve
mevcut müflterilere kredi kart› sat›fl› yapan
telemarketing ekibinin yönetimi ve bu ekibin
sat›fl performans›ndan sorumludur.
Operasyonel faaliyetlerin öneminin bilincinde
2005 A¤ustos ay›nda, FitchRatings taraf›ndan
yap›lan de¤erlendirme sonucunda yabanc› para
ve Türk Liras› cinsinden Banka’n›n notu "B+"ya
yükseltilmifltir. Uzun vadeli Ulusal notu
"BBB+"ya getirilerek, hem uzun hem de k›sa
vadede genel görünümü dura¤an olarak
belirlenmifltir.
2005 Temmuz ay›nda Anadolubank, Moody’s
Investors Service’dan yabanc› para cinsinde ilk
kez uzun dönem yabanc› para cinsinde
"B2/Not-Prime" ve mali güç bak›m›ndan "D-"
derecelerini alm›flt›r. 2005 Aral›k ay›nda ise ayn›
kurulufl taraf›ndan Türk bankalar›n›n uzun
dönem yabanc› para cinsi derecelendirme
s›n›r›n›n yukar›ya çekilmesiyle Anadolubank’›n
notu "B2"den "B1"e yükselmifltir.
17
2005 Y›l› Faaliyetleri
ULUSLARARASI BANKACILIK BÖLÜMÜ, YURTDIfiINDAK‹ MUHAB‹R
BANKALARI ‹LE KURDU⁄U YAKIN ‹L‹fiK‹DEN GURUR
DUYMAKTADIR.
2005 y›l›n›n önemli olaylar› aras›nda,
uluslararas› piyasalardan ihracat›n
finansman›na yönelik olarak, bu konuda son
derece deneyimli kat›l›mc›lar›n dahil oldu¤u 100
milyon ABD dolar› tutar›nda ve bir y›l vadeli
sendikasyon kredisi al›nmas› yer almaktad›r.
Anlaflma uluslararas› piyasalarda muteber 34
muhabir bankan›n kat›l›m›yla baflar›l› bir
flekilde tamamlanm›fl, hatta önceden belirlenen
limitin üzerinde talep al›nm›flt›r. 2004 y›l›nda ilk
kez al›nan 50 milyon ABD dolar› tutar›ndaki
kredinin geri ödemesi 2005 y›l›n›n Aral›k ay›nda
gerçeklefltirilmifltir.
Uluslararas› Bankac›l›k Bölümü, yurtd›fl›ndaki
muhabir bankalar› ile kurdu¤u yak›n iliflkiden
gurur duymaktad›r. Bölüm, muhabir bankalar›
ile her iki taraf için de karfl›l›kl› fayda
sa¤layacak iliflkiler kurmak amac›yla her
zaman için çözüme yönelik bir yaklafl›m
benimsemekte ve bu arada ayr›nt›l› bir görüfl
aç›s› vermekte ve kararlarla ilgili alternatif
yollar sunmaktad›r.
Banka, US Exim, Hermes, SACE, ERG, CCC ve
Caface gibi önemli ihracat kredisi kurumlar›n›n
kredilerinden yararlanmakta ve bu flekilde
müflterilerinin s›n›r ötesi ticaretten do¤an orta
ve uzun vadeli finansman gereksinimlerini
karfl›layabilmektedir.
Yat›r›m Bankac›l›¤›
Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölümü’nün vizyonu,
teknolojik altyap›s›, genifl da¤›t›m a¤› ve grup
içinde yaratm›fl oldu¤u sinerji ile yat›r›mc›lar›n
ve flirketlerin sermaye piyasalar›ndan
maksimum fayda sa¤lamas›nda öncü rol
oynamakt›r.
AB yolunda att›¤› ad›mlar ve yakalam›fl oldu¤u
istikrarl› sürdürülebilir büyüme trendi ile
geliflmekte olan ekonomilerin en önünde yer
alan Türkiye’nin sermaye piyasalar›, yurtiçi ve
yurtd›fl› yat›r›mc›lar için cazibe merkezi haline
gelmifl ve bu flekilde tasarruflar›n verimli
biçimde de¤erlendirilerek yat›r›ma dönüflmesi
için etkin rol oynamaya bafllam›flt›r.
Bu flartlar alt›nda artan yabanc› ve yerli
yat›r›mc›lar›n ilgisi ile h›zla büyüyen ve
derinleflen ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›
içerisinde Anadolubank Yat›r›m Bankac›l›¤›
Bölümü, att›¤› emin ad›mlarla, sa¤lam ve
giderek geliflen bir yer edinmifltir. Bölüm,
tak›nd›¤› rekabetçi ancak yaz›l› ve etik
kurallardan taviz vermeyen tutumu sayesinde,
"güvenilirli¤in" ön planda oldu¤u sektör
içerisinde ismini güçlendirmifltir.
2005 y›l›nda, ‹stanbul Menkul K›ymetler
Borsas›’nda gerçeklefltirilen ifllem hacmi
önceki y›la göre %54 oran›nda artarak 6,4
milyar YTL’ye ulaflm›fl ve bu büyüklük ile
toplam pazar pay› %1,01‘den %1,21 seviyesine
yükselmifltir.
Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölümü, tasarruf sahibi
müflterilerine ve sermaye piyasalar› vas›tas› ile
büyümesini fonlamak isteyen flirketlere;
• birincil piyasada ve ikincil piyasada hisse
senetleri al›m/sat›m arac›l›¤›,
• araflt›rma,
• kurumsal finansman,
• türev ürünler
gibi hizmetler sunmaktad›r.
Ana faaliyet konusu olan hisse senedi
al›m/sat›m arac›l›¤›nda Anadolubank’›n 58
flubesi ve bu flubelerin 27’si içerisinde
konumlanm›fl seans odalar› müflteri odakl›
yaklafl›mda ön planda yer almaktad›r.
Genifl bir yelpazede, küçük, orta ve VIP
müflterilere, müflterilerin ihtiyaçlar›na yönelik,
19
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
yat›r›m dan›flmanl›¤› destekli, do¤ru ve h›zl›
bilgilendirmeye dayanan butik arac›l›k hizmeti
verilmektedir.
Araflt›rma ekibi, Anadolubank’›n tüm
müflterileri ve personeli için çeflitli
periyodlarda, makro ve mikro bazlar için
raporlar haz›rlamakta, k›sa-orta-uzun vade ve
her tür risk skalas›ndaki yat›r›m kararlar› için
güvenilir kaynaklar, üst düzey teorik bilgi ve
tecrübelere dayanan portföy önerileri
sunmaktad›r.
Ekip, bilgi ve deneyimlerini müflteri odakl›l›k
anlay›fl› içerisinde müflterilerin ihtiyaçlar›na
göre flekle sokmakta, "kifliye özel" çal›flmalar
yapmaktad›r.
Kurumsal Finansman ekibi sermaye piyasalar›
vas›tas› ile yat›r›mlar›n› fonlamak aray›fl›
içerisinde olan reel sektör temsilcilerine
dan›flmanl›k hizmetleri ile yol göstermekte,
halka arzlar›na arac›l›k etmektedir.
Anadolubank Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölümü,
müflteri odakl› anlay›fl›, takipçi ve yaz›l› ve etik
kurallardan taviz vermez tutumu ile sektör
içerisindeki yerini daha da sa¤lamlaflt›rmak ve
yat›r›mlar›n› sermaye piyasalar›nda
de¤erlendirmek isteyen müflterilerin ilk tercihi
olmak amac› ile çal›flmalar›n› sürdürmektedir.
Bilgi Teknolojileri
Anadolubank kuruldu¤u günden bu yana bilgi
teknolojisi altyap›s›na büyük önem vermifltir.
Banka, bugün bankac›l›k sektöründe tüm
yenilikleri takip eden ve uygulayan, en geliflmifl
bilgi teknolojisi bölümlerinden birine sahiptir.
Bilgi Teknolojileri Bölümü, kendi kaynaklar›n›
kullanarak Banka bünyesindeki tüm ifl
birimlerine,
• uygulama ve yaz›l›m,
• sistem ve iflletim,
• iletiflim ve altyap›,
• süreç otomasyonu, ve
• kullan›c› destek merkezi
ana kollar›nda h›zl›, uygun maliyetli ve esnek
çözümler üretmektedir.
Bilgi Teknolojileri Bölümü, ayn› zamanda
müflteri odakl› hizmet anlay›fl›yla yüksek
kalitede ürün ve çözümler üreterek Banka’n›n
hedeflerine ulaflmas›nda önemli bir rol
oynamaktad›r.
Bilgi Teknolojileri Bölümü, bünyesinde çal›flan
uzman kadro ve sahip oldu¤u birikimle;
• hizmet süreklili¤i hedefiyle, gerçek zamanl›
ve kesintisiz sistem kayna¤› sa¤lamaya
yönelik mimari ve altyap› çal›flmalar›,
• POS a¤lar› kurulufl ve yönetimi, telefon
santrali kurulufl ve yönetimi, ATM cihazlar›
kurulufl ve yönetimi, altyap› hizmetleri,
• tüm ifl kollar›na yönelik kullan›c› yard›m
masas› ve teknik destek hizmeti
• tasar›m, gelifltirme ve uygulama ve
• doküman yönetimi
gibi genifl bir hizmet yelpazesine sahiptir.
Banka’n›n ‹zmir’de bulunan Acil Durum
Merkezi, ‹stanbul’daki Genel Müdürlük’te
ola¤anüstü bir durum yaflanmas› halinde
faaliyetleri kesintisiz olarak sürdürebilecek
özelliktedir.
Operasyon
Operasyon Bölümü bünyesi içinde Organizasyon
ve ‹fl Gelifltirme, fiube Operasyonlar›, Merkezi
Operasyon ve Mevzuat olmak üzere dört ana
fonksiyonel departman bulunmaktad›r.
Operasyonel faaliyetler, Anadolubank’›n
müflterilerine kesintisiz, standart ve kaliteli
hizmet sunmas›nda büyük role sahiptir.
Operasyonel riski minimuma indirmek, Banka
flubelerinin müflteriye ve sat›fla odakl› hareket
etmelerine olanak sa¤lamak amac›yla
operasyonel ifllemlerini merkeziyetçi bir yap›
içinde gerçeklefltirmeyi ilke edinmifl olan
Anadolubank’›n merkezi vezne ifllemleri, çek
ifllemleri, kredi ve kambiyo ifllemleri Operasyon
Bölümü alt›nda faaliyet gösteren bölümler
arac›l›¤›yla merkezde yürütülmektedir.
2005 Y›l› Faaliyetleri
2005 YILI ‹Ç‹NDE ANADOLUBANK’IN ORGAN‹ZASYONEL YAPISINDA
MEYDANA GELEN DE⁄‹fi‹KL‹KLERE YÖNEL‹K OPERASYONEL
ALTYAPI ÇALIfiMALARI SONUÇLANDIRILMIfiTIR.
Merkezi operasyona yönelik çal›flmalar›n› daha
önceki y›llarda gerçeklefltirmifl olan Banka,
2005 y›l› içinde verimlilik üzerine odaklanm›fl ve
yap›lan ifllerin en iyi en h›zl› ve izlenebilir
flekilde gerçeklefltirilmesine yönelik çal›flmalar
üzerine odaklanm›flt›r. Çal›flmalar yürütülürken
getirilen öneriler ve ifl gelifltirmeye yönelik
çal›flmalarla en iyiye ulaflmak için sürekli
gelifltirmeler yap›lmakta ve geliflme çal›flmalar›
kapsam›nda ifllerin aksamadan yürütülmesi
sa¤lanmaktad›r.
Operasyon Bölümü’nde sözü edilen hizmetlere
ait tüm operasyonel ifller yürütülürken, ayn›
zamanda operasyonel ifllemlerden kaynaklanan
farkl›l›klar anl›k olarak izlenmekte ve Banka’n›n
risk oluflmadan önlem almas› sa¤lanmaktad›r.
Özellikle krediler ve kambiyo konular›nda
Banka’n›n mevzuat dan›flmanl›¤›
yürütülmektedir.
Organizasyon ve ‹fl Gelifltirme Departman› ile
Banka’n›n tüm ifl ak›fl ve süreçleri
incelenmekte, ele al›nan projelerde fizibilite
çal›flmalar› yap›larak karar al›nmas›na yard›mc›
olunmaktad›r.
Bünyesindeki uzman kadro ile Organizasyon ve
‹fl Gelifltirme Departman›;
• özellikle bankac›l›k d›fl› faaliyet olarak ele
ald›¤›m›z destek hizmetlerinin (kredi tahsis
süreçlerinden sat›n almaya, merkezi
operasyondan, mevzuata kadar) tüm
süreçlerinin en h›zl›, verimli ve takip edilebilir
flekilde gerçeklefltirilebilmesi,
• Banka’n›n kurum kimli¤ini oluflturan tüm
bilgilerin kolayca paylafl›m›n›n sa¤lanmas›
amac›yla gerekli olan platformlar›n
kurulmas› ve bu platformlar üzerindeki her
türlü ifl gelifltirme faaliyetlerinin yerine
getirilmesi
görevlerinden sorumludur.
2005 y›l› içinde befl ay gibi k›sa bir sürede 27
farkl› ifl süreci ve veritaban› uygulamalar›
PORTALIM ad› verilen ortak platform alt›na
tafl›nm›fl, daha önce manüel yürütülmekte olan
ifllerin on-line takibi sa¤lanm›flt›r. 2006 y›l›ndaki
hedef, baflta bireysel kredi ve kredi kart› talep
ve tahsis süreçleri olmak üzere di¤er
çal›flmalar›n da h›zl› bir flekilde Banka’n›n
kullan›m›na sunulmas›d›r.
Banka’n›n her türlü faaliyetinin kurumsal
standartlar dahilinde gerçeklefltirilebilmesi
yönünde standartlar koymak ve Banka’n›n di¤er
birimlerinin standartlara uygun hareket etmesi
için gerekli koordinasyonu sa¤laman›n yan›nda
flube aç›l›fllar›, nakil ve kapan›fl ifllemlerinin
takibi ve koordinasyonu da Organizasyon ve ‹fl
Gelifltirme Departman› bünyesinde
gerçeklefltirilmektedir. 2005 y›l› içinde
Banka’n›n organizasyonel yap›s›nda meydana
gelen de¤iflikliklere yönelik operasyonel altyap›
çal›flmalar› sonuçland›r›lm›flt›r.
Mali ‹fller
Mali ‹fller Bölümü, tüm finansal verilerin
kontrolünün ve raporlamalar›n›n
gerçeklefltirildi¤i bölümdür. Bütçe ve Mali
Kontrol Departman› ile Finansal Operasyonlar
Departman› Mali ‹fller Bölümü’ne ba¤l›d›r.
Bütçe Mali Kontrol Departman›, sahip oldu¤u
yönetim bilgi sistemi (MIS) arac›l›¤›yla karar
alma sürecinde çok önemli bir rol üstlenmekte
ve stratejilerin belirlenmesi konusunda üst
düzey yönetime yard›mc› olmaktad›r. Baflta
Yönetim Kurulu ve Aktif Pasif Komitesi için
haz›rlanan raporlar olmak üzere Banka
bünyesinde üretilen tüm raporlar bu Bölüm’de
toplanmaktad›r. Bilanço ve gelir tablosu
bilgileri günlük olarak düzenlenmekte ve bölüm
ve flubelere politikalar›n hayata geçirilmesi
aç›s›ndan büyük önem tafl›yan bilgiler temin
edilmektedir. Son y›llarda faiz d›fl› gelir ve
giderlerin Banka kârl›l›¤› üzerindeki etkisinin
21
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
artmas› Departman’da haz›rlanan raporlar›n da
artmas› ihtiyac›n› do¤urmufltur. Bu ihtiyaç
do¤rultusunda flube baz›nda günlük ve detayl›
faiz d›fl› gelir ve giderlere yönelik raporlar
haz›rlanm›flt›r. Departman, Banka ve flube
bütçelerinin haz›rlanmas›ndan oldu¤u gibi
gerçeklefltirilen performans›n da bütçe
karfl›laflt›rmal› olarak raporlanmas›ndan
sorumludur.
Genelde bankac›l›k sektöründe, özelde ise
Anadolubank’ta önemli bir a¤›rl›¤a ve çeflitlili¤e
sahip olan hazine ifllemlerinin tüm operasyonu
mevzuat ve genel teamüller do¤rultusunda bu
Departman taraf›ndan yürütülmekte, ayn›
zamanda da sözkonusu ifllemlerin sonuçlar›
günlük olarak raporlanarak yönetimin alaca¤›
stratejik kararlarda önemli bir ifllev
üstlenilmektedir.
Banka’n›n verimlilik raporlar› Departman’da
haz›rlanmaktad›r. Verimlilik raporlar›
vas›tas›yla müflteriler ve flubeler Banka’ya
yapt›klar› katk›lar› çerçevesinde takip edilmekte
ve Pazarlama Departman›’na karar alma
sürecinde yard›mc› olunmaktad›r.
Yine Banka’n›n genel muhasebesi ile ilgili tüm
ifllemler Finansal Operasyonlar Departman›’nda
gerçeklefltirilmektedir. Bahse konu ifllemler
personel ve üçüncü kifli ödemelerinden
ifltiraklerin takibine, dönemsel vergilerin
operasyonundan vergi planlamas›na kadar
genifl bir yelpaze içerisinde ve mevzuata uygun
bir flekilde hayata geçirilmektedir.
BDDK, T.C. Merkez Bankas›, Bankalar Birli¤i,
D‹E ve di¤er resmi kurumlara yap›lan
raporlamalar da Bütçe ve Mali Kontrol
Departman›’nda haz›rlanmaktad›r. Günlük,
haftal›k, ayl›k, üç ayl›k ve y›ll›k olarak
haz›rlanan bu raporlar, Banka’n›n mali durumu
ve di¤er talep edilen konular hakk›nda resmi
kurumlara bilgi vermektedir.
Finansal Operasyonlar Departman› temelde
hazine ifllemlerinin operasyonu ve raporlamas›,
Banka’n›n genel muhasebesi ve vergiler ile
sigorta ifllemlerinden sorumludur.
Öte yandan, gerek Banka portföyünde kay›tl›
k›ymetlerin sigortalanmas›, gerekse acentas›
oldu¤umuz flirketlerin flubeler arac›l›¤›yla
oluflturulan sigorta ifllemlerinin operasyonu,
takibi ve mutabakat›, yine bu Departman›n
üstlendi¤i sorumluluklardand›r.
ANT‹K EFES KENT‹
‹ZM‹R SELÇUK ‹LÇES‹ SINIRLARI ‹Ç‹NDEK‹ ANT‹K EFES KENT‹N‹N ‹LK KURULUfiU MÖ 6000
YILLARINA KADAR ‹NMEKTED‹R. BUGÜN GEZ‹LEN EFES, BÜYÜK ‹SKENDER’‹N
GENERALLER‹NDEN LYSIMAKHOS TARAFINDAN MÖ 300 YILLARINDA KURULMUfiTUR.
HELEN‹ST‹K VE ROMA ÇA⁄LARINDA EN GÖRKEML‹ DÖNEMLER‹N‹ YAfiAYAN EFES, ASYA
EYALET‹N‹N BAfiKENT‹ VE EN BÜYÜK L‹MAN KENT‹ OLARAK 200.000 K‹fi‹L‹K NÜFUSA
SAH‹PT‹. ANADOLU’NUN ESK‹ ANA TANRIÇA (KYBELE) GELENE⁄‹NE DAYALI ARTEM‹S
KÜLTÜNÜN EN BÜYÜK TAPINA⁄I EFES’TE YER ALMAKTADIR. BU TAPINAK DÜNYANIN YED‹
HAR‹KASINDAN B‹R‹ OLARAK KABUL ED‹LMEKTED‹R.
Anadolubank, bireysel bankac›l›k
operasyonlar›n› daha etkin yönetmek ve
gelifltirmek amac›yla, Bireysel Bankac›l›k
Bölümü’nü yeniden fiubat ay›nda
yap›land›rm›flt›r. Bu çerçevede Bireysel
Bankac›l›k Bölümü alt›nda bulunan Bireysel
Pazarlama ve Mevduat Departman› ile Bireysel
Kredi Tahsis ve Risk ‹zleme Departman› Hazine
Bölümü’ne ba¤lanarak Hazine ve Bireysel
Bankac›l›k Bölümü olarak yeniden
adland›r›lm›flt›r.
Kurumsal Yönetim
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri
Bankam›z, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’nin bir
parças› olarak Banka’n›n faaliyetlerinin geliflip
güçlenmesine ve daha profesyonel bir yönetim
anlay›fl›n›n yerleflmesine katk› sa¤layaca¤›na
inanmakta ve bu kapsamda, Bankac›l›k
Kanunu’nun ilgili maddesinde ifade edilen
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’ne tam uyumu
hedeflemektedir. Kendi Kurumsal Yönetim
‹lkeleri’ni belirlemifl olan Bankam›z, BDDK
düzenlemelerini takip etmektedir.
Yönetim Kurulu ve Denetçiler
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Mehmet Rüfltü Baflaran, Yönetim Kurulu Baflkan›
ve Murahhas Üye
Pulat Akçin, Yönetim Kurulu Baflkan Vekili ve
Genel Müdür
Engin Türker, Yönetim Kurulu Üyesi
Fikriye Filiz Haseski, Yönetim Kurulu Üyesi
Erol Alt›ntu¤, Yönetim Kurulu Üyesi
Yusuf Gezgör, Yönetim Kurulu Üyesi
‹brahim Kazanc›, Denetçi
Murat Koço¤lu, Denetçi
Mehmet Rüfltü Baflaran, Yönetim Kurulu Baflkan›
ve Murahhas Üye
E¤itimini ‹stanbul ‹ktisadi ve Ticari ‹limler
Akademisi’nde tamamlad›. ‹fl yaflam›na 1972
y›l›nda Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar’da bafllad›.
Halen Habafl Grubu flirketleri, Baflaran Holding ve
Anadolubank Yönetim Kurulu Baflkan› ve
Murahhas Üyesi’dir.
Pulat Akçin, Yönetim Kurulu Baflkan Vekili ve
Genel Müdür
‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi’nden mezun
olduktan sonra University of Technology’de M.B.A.
program›n› tamamlad›. ‹fl hayat›na Uluslararas›
Endüstri ve Ticaret Bankas›’nda bafllad›ktan sonra
yurtiçi ve yurtd›fl› bankalarda üst düzey yöneticilik
yapt›. Son olarak Tekstilbank’ta Genel Müdürlük
görevinde bulunduktan sonra, 2002 y›l›nda
Anadolubank’a Yönetim Kurulu Baflkan Vekili ve
Murahhas Üye olarak kat›lan Akçin, Genel
Müdürlük görevini de yerine getirmektedir.
Fikriye Filiz Haseski, Yönetim Kurulu Üyesi
E¤itimini Bo¤aziçi Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari
Bilimler Fakültesi ‹ktisat Bölümü’nde tamamlad›.
Habafl A.fi.’de ‹hracat Sat›fl Müdürlü¤ü ve D›fl
Ticaret Genel Müdür Yard›mc›l›¤› görevlerini
takiben, 1997 y›l›ndan bu yana, kat›ld›¤›
Anadolubank Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevini
halen sürdürmektedir.
Erol Alt›ntu¤, Yönetim Kurulu Üyesi
E¤itimini Bo¤aziçi Üniversitesi Fen Edebiyat
Fakültesi ‹ngiliz Dili ve Edebiyat› Bölümü’nde
tamamlad›. Habafl A.fi.’de Etüd ve Planlama
Müdürlü¤ü’nü takiben Ticari ‹fller Genel Müdür
Yard›mc›l›¤›’na atanan Alt›ntu¤, 1997 y›l›ndan bu
yana Anadolubank Yönetim Kurulu Üyeli¤i’ni de
yürütmektedir.
Engin Türker, Yönetim Kurulu Üyesi
E¤itimini Ortado¤u Teknik Üniversitesi ‹ktisadi ve
‹dari Bilimler Fakültesi ‹flletme Bölümü’nde
tamamlad›. Mertafl A.fi. ve Habafl A.fi.’de çeflitli
görevlerde bulundu. 1984 y›l›nda atand›¤› Habafl
Endüstri Tesisleri Genel Müdürlü¤ü görevinin yan›
s›ra 1997 y›l›ndan bu yana Anadolubank Yönetim
Kurulu Üyeli¤i görevine devam etmektedir.
Yusuf Gezgör, Yönetim Kurulu Üyesi
E¤itimini ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi’nde
tamamlad›. ‹fl hayat›na Osmanl› Bankas›’nda
bafllay›p 23 y›l çal›flt›ktan sonra TEB’e Ticari
Bankac›l›k ve Kredilerden Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s› olarak atand›. 2001 y›l›nda
Anadolubank’a kat›lan Gezgör, Kredi ve
Pazarlamadan Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi
olarak görevini sürdürmektedir.
‹brahim Kazanc›, Denetçi
E¤itimini ‹stanbul ‹.T.‹.A ‹ktisat ve Ticaret Yüksek
Okulu’nda tamamlad›. Halen Habafl S›nai ve T›bbi
Gazlar ‹stihsal End. A.fi.’de Mali ‹fller Genel Müdür
Yard›mc›s› olarak görev yapmaktad›r.
Murat Koço¤lu, Denetçi
E¤itimini ‹stanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi’nde
tamamlad›. Halen Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar
‹stihsal End. A.fi.’de Avukat olarak görev
yapmaktad›r.
Üst Yönetim
Pulat Akçin, Yönetim Kurulu Baflkan Vekili ve
Genel Müdür
‹smet Demir, Genel Müdür Yard›mc›s›,
‹nsan Kaynaklar›
Merih Yurtkuran, Genel Müdür Yard›mc›s›,
Uluslararas› Bankac›l›k
Hakan Atitürk, Genel Müdür Yard›mc›s›,
Kurumsal Bankac›l›k
Zafer Aybartürk, Genel Müdür Yard›mc›s›,
Mali ‹fller
Çi¤dem Özkardefl, Genel Müdür Yard›mc›s›,
Kredi Kartlar› ve Elektronik Bankac›l›k
Cengiz Do¤ru, Genel Müdür Yard›mc›s›,
Operasyon
B. Gökhan Günay, Genel Müdür Yard›mc›s›,
Hazine ve Bireysel Bankac›l›k
Cem Atik, Koordinatör, Bilgi Teknolojileri
23
Kurumsal Yönetim
ANADOLUBANK’IN KRED‹ A⁄IRLI⁄INI, ‹MALAT SANAY‹ ‹LE TOPTAN
VE PERAKENDE T‹CARET OLUfiTURMAKTADIR.
‹smet Demir, Genel Müdür Yard›mc›s›
Gazi Üniversitesi Bankac›l›k ve Sigortac›l›k
Bölümü’nden mezun olduktan sonra Maltepe
Üniversitesi ‹flletme Bölümü’nde yüksek lisans
e¤itimini tamamlad›. ‹fl hayat›na Sümerbank’ta
bafllad›ktan sonra Akbank’ta Müfettifl ve Personel
Müdür Yard›mc›l›¤› görevlerinde bulundu. 1997
y›l›nda Anadolubank’a ‹nsan Kaynaklar› Müdürü
olarak kat›lan Demir, 2000 y›l›ndan itibaren ‹nsan
Kaynaklar›ndan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›l›¤›
görevini sürdürmektedir.
Zafer Aybartürk, Genel Müdür Yard›mc›s›
E¤itimini Uluda¤ Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari
Bilimler Fakültesi ‹flletme Bölümü’nde tamamlad›.
‹fl hayat›na Akbank’ta müfettifl olarak bafllad›ktan
sonra, Akbank ve Sümerbank’ta Hazine ve Mali
Kontrol bölümleri yöneticili¤i, ard›ndan
Körfezbank’ta Mali Kontrolden Sorumlu Genel
Müdür Yard›mc›l›¤› görevlerinde bulundu. 2002
y›l›nda Anadolubank’a kat›lan Aybartürk, Mali
‹fllerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s› olarak
görevini sürdürmektedir.
Merih Yurtkuran, Genel Müdür Yard›mc›s›
Y›ld›z Teknik Üniversitesi Kimya Mühendisli¤i
Bölümü’nden mezun olduktan sonra University of
Michigan’da Kimya Mühendisli¤i dal›nda master
yapt›. Kimya sektöründe çeflitli görevlerde
bulunduktan sonra bankac›l›k kariyerine 1978
y›l›nda Garanti Bankas›’nda bafllad›. Takiben çeflitli
kamu ve özel sektör bankalar›nda üst düzey
yönetici olarak çal›flt›. 1999 y›l›nda dan›flman
unvan› ile Anadolubank’a kat›lan Yurtkuran, 2000
y›l›ndan itibaren D›fl ‹liflkilerden Sorumlu Genel
Müdür Yard›mc›s› olarak görevini sürdürmektedir.
Cengiz Do¤ru, Genel Müdür Yard›mc›s›
E¤itimini Hacettepe Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari
Bilimler Fakültesi Maliye Bölümü’nde tamamlad›.
‹fl hayat›na Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›’nda
Bankalar Yeminli Murak›p Yard›mc›s› olarak
bafllad›. Onbir y›ll›k kamu hizmetinin ard›ndan
Yeminli Murak›plar Kurulu Baflkan Yard›mc›l›¤›
görevinden ayr›larak çal›flma hayat›na Kentbank’ta
Teftifl Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür Yard›mc›s›
olarak devam etti. 2002 y›l›nda Anadolubank’a
kat›lan Do¤ru, Operasyondan Sorumlu Genel
Müdür Yard›mc›s› olarak görevini sürdürmektedir.
Hakan Atitürk, Genel Müdür Yard›mc›s›
E¤itimini ‹nönü Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari
Bilimler Fakültesi’nde tamamlad›. ‹fl hayat›na
Garanti Bankas›’nda müfettifl olarak bafllad› ve
takiben çeflitli flubelerde flube müdürlü¤ü
yapt›ktan sonra Finansbank’a Genel Müdür
Yard›mc›s› olarak atand›. 2001 y›l›nda
Anadolubank’a kat›lan Atitürk, Kurumsal
Pazarlamadan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›
olarak görevini sürdürmektedir.
B. Gökhan Günay, Genel Müdür Yard›mc›s›
Marmara Üniversitesi ‹flletme Fakültesi’nden
mezun olduktan sonra Tennesse State
University’de MBA yapt›. ‹fl hayat›na Türkiye S›nai
Kalk›nma Bankas›’nda bafllad›ktan sonra
Pamukbank’ta Menkul K›ymetler Bölüm
Baflkanl›¤›, Sümerbank ve Bay›nd›rbank’ta
Hazineden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›l›¤›
görevlerinde bulundu. 2002 y›l›nda Anadolubank’a
kat›lan Günay, Hazine ve Bireysel Bankac›l›ktan
Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görevini
sürdürmektedir.
Çi¤dem Özkardefl, Genel Müdür Yard›mc›s›
E¤itimini Gazi Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari Bilimler
Fakültesi ‹ktisat Bölümü’nde tamamlad›. ‹fl
hayat›na ‹nterbank’ta MT olarak bafllad›. Çeflitli
flubelerde flube müdürlü¤ü yapt›ktan sonra
1997’de Finans Leasing’e geçti. 2002 y›l›na kadar
Genel Müdür olarak çal›flt›. 2002 y›l›nda
Anadolubank’a kat›lan Özkardefl, 2005 y›l›na kadar
Bireysel Bankac›l›ktan Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s› olarak görev yapt› ve halen Kredi
Kartlar› ve Elektronik Bankac›l›ktan Sorumlu
Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görevini
sürdürmektedir.
Cem Atik, Koordinatör
E¤itimini ‹stanbul Üniversitesi Bilgisayar
Programc›l›¤› Bölümü’nde tamamlad›. Bankac›l›k
kariyerine Pamukbank’ta bafllad›ktan sonra
Demirbank ve Tekstilbank’ta yönetici olarak çeflitli
görevlerde bulundu. 2005 y›l›nda Anadolubank’a
kat›lan Atik, Bilgi Teknolojilerinden Sorumlu
Koordinatör olarak görevini sürdürmektedir.
25
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
ANADOLUBANK A.fi.
H‹SSEDARLAR GENEL KURULU’NA
Bütçe ve Mali Kontrol Departman›m›zca
yürütülmekte olan Bankam›z 2005 y›lsonu
çal›flmalar› tamamlanm›fl olup, ba¤›ms›z
denetimimizi gerçeklefltiren Akis Serbest
Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. (a Turkish
corporation, is the Turkish member firm of KPMG
International, a Swiss cooperative) taraf›ndan da
onaylanan Bilanço ve Kâr/Zarar Cetvelimiz
çerçevesinde 2005 y›l› faaliyetlerimiz afla¤›da
özetlenmifltir.
1. B‹LANÇO
1.1 Aktiflerimiz
31.12.2004 tarihi itibariyle 1.944.231 bin YTL olan
aktif toplam›m›z 122.588 bin YTL (%6) art›flla
31.12.2005 tarihi itibariyle 2.066.819 bin YTL’ye
yükselmifl olup aktif geliflimimiz ana kalemler
detay›nda afla¤›da özetlenmifltir.
1.1.a Krediler
Krediler, baflta iflletme sermayesi ihtiyaçlar›n›
karfl›lamak amac›yla orta ve küçük ölçekli
flirketlere verilen krediler olmak üzere, Bankam›z
stratejisinin temel dire¤ini oluflturmaktad›r. Bu
önemli ürün, toplam kredi portföyünün %10’unu
aflmayan bireysel (ço¤unlukla konut ve tafl›t
kredisi) krediler ile tamamlanmaktad›r. Çok düflük
takipteki kredi rasyosunun gösterdi¤i gibi kaliteli
bir kredi portföyüne sahip olan Bankam›z›n kredi
politikas› faiz oran› riskinden kaç›nmak ve
maksimum çeflitlili¤e ulaflmak olmak üzere iki
unsura göre flekillenmektedir.
Bankam›z, uzun süren enflasyon döneminden
dolay› banka mevduatlar›n›n çok k›sa vadeli oldu¤u
Türkiye’de, bu gibi yükümlülüklere süre aç›s›ndan
uyabilecek aktifler oluflturmaya çal›flt›¤›ndan,
nispeten k›sa vadeli iflletme finansman›n› tercih
etmektedir. Çeflitlili¤e duyulan ihtiyaç ise
do¤rudan do¤ruya bankac›l›k mesle¤inin
do¤as›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka’n›n kredi
a¤›rl›¤›n› imalat sanayi (%40,7) ile toptan ve
perakende ticaret oluflturmaktad›r (%20,3).
Bankam›z›n temel hedeflerinden biri de
kredilerinin toplam aktiflerindeki pay›n› %50’ye
ç›karmak olup, 2005’te de bu hedefe ulaflmak için
çaba sarf edilmifltir. Kredi portföyünün toplam
aktiflerdeki pay›, 2005 y›l›nda da büyüme
göstererek %37’den %46’ya ç›km›flt›r.
Bankam›z, ekonomik ortam›n de¤iflkenli¤i
nedeniyle kredi tahsis faaliyetlerini izlemek için
tesis edilmifl kontrol mekanizmalar›na büyük
önem vermektedir. Kredilerin, Genel Müdürlük
seviyesinde yo¤unlaflan de¤erlendirme, tahsis ve
takip faaliyetleri, bir ‹cra Komitesi Üyesi’nin
liderli¤inde dört ayr› bölüm taraf›ndan
incelenmektedir. Bu uygulamalar›n sonucunda,
son üç y›lda takipteki krediler %2’nin çok alt›nda
seyreden, son derece tutarl› bir e¤ilim
sergilemifltir. 2005 y›l›nda da takipteki kredilerin
toplam kredilere oran› %1,65 olmufltur.
1.1.b Likidite
Likidite genellikle aktifleri finanse etmek ve
piyasalarda ortaya ç›kabilecek yat›r›m
f›rsatlar›ndan faydalanmak için kullan›lmaktad›r.
Türkiye’nin hassas ekonomik ortam›nda ve
tekrarlayan belirsizlik dönemlerinde, likidite,
özellikle de yönetimi, güvenli bir liman olarak
kullan›ld›¤›nda daha da önem kazanmaktad›r.
Yönetim aç›s›ndan, kâr elde etmekle temkinli
davranmak aras›nda bir tercih yapmak oldukça güç
bir meseledir. Bankam›z, Merkez Bankas› ve di¤er
bankalardaki bakiyeleri, temel likidite kayna¤›
olarak görmektedir. Baflka bankalar nezdindeki
kullan›lmam›fl kredi limitleri, repo anlaflmalar› ve
çok k›sa vadeli krediler ile finans kurumlar›na
yap›lan yat›r›mlar da likidite kapsam›ndad›r. Genel
olarak, kredi portföyünün k›sa vadeli olmas›
likiditeyi art›rmaktad›r. Likiditenin genifl taban›
müflteri mevduatlar›na, yerleflik ve çeflitlendirilmifl
finansman kayna¤›na dayanmaktad›r.
1.1.c Menkul K›ymetler
2003 y›l›nda menkul k›ymetlerin toplam
aktiflerimiz içindeki pay› %34 iken, bu de¤er
2004’te %30’a, 2005’te ise %23’e düflmüfltür.
Bankam›z›n bu alandaki faaliyetleri Türk hazine
bonolar› ve devlet tahvilleri ile s›n›rl›d›r. Zaman
içinde portföy e¤ilimleri, kredi portföyündeki
art›fllara paralel olarak ifllem amaçl› menkul
k›ymetlerin lehine de¤iflmifltir. Burada vermeye
çal›flt›¤›m›z mesaj, menkul k›ymetlerin stratejik bir
yat›r›m alan›ndan ziyade likidite depolamak ve
piyasalarda ortaya ç›kabilecek kârl› f›rsatlar›
de¤erlendirmek amac›n› tafl›yan araçlar olmas›d›r.
Devlet tahvillerine yap›lan yat›r›mlar genellikle çok
k›sa süreli repo anlaflmalar› ile finanse
edilmektedir; bu nedenle al›nan risk, bir
raporlama döneminden di¤erine farkl›l›k
gösterebilmektedir. Dolay›s›yla, kredilerden gelen
faiz gelirleri ile bankac›l›k hizmetlerinden gelen
faiz d›fl› gelirlerin pay› giderek artmaktad›r.
Banka’ya düzenli bir faiz geliri getiren nispeten
düflük yat›r›m portföyünün haricinde, kredilerin ve
likit varl›klar›n Banka’n›n temel varl›klar›ndaki pay›
giderek artmakta ve ayn› flekilde söz konusu temel
varl›klar göz önüne al›nd›¤›nda, kredilerin toplam
bilançodaki önemi ve pay› da artmaktad›r.
1.2 Pasiflerimiz
1.2.a Mevduatlar
Güvenilir ve çeflitlilik arz eden bir finansman
taban› oluflturma çabalar›m›z neticesinde bireysel
bankac›l›k hizmetlerimiz ve özellikle de bafll›ca
bireysel ürünümüz olan mevduat›m›z bir önceki
y›la göre %7 oran›nda büyümüfltür. Bu büyümede
özellikle piyasa koflullar› ile paralel olarak TL
mevduat›n pay› YP mevduata göre daha fazla
olmufltur. Mevduatlar›n toplam pasifteki pay›n›n
%70 seviyesinde olmas›n› istesek de, bir yanda
yurtd›fl› piyasalardan nispeten uzun vadeli
borçlanma ve öte yandan repo anlaflmalar›
vas›tas›yla ifllem amaçl› menkul k›ymetlere yap›lan
k›sa vadeli yat›r›mlar›n finansman› nedenleriyle bu
pay 2005 y›l› sonunda %62 olarak gerçekleflmifltir.
Bankam›z, finansman taban›n› daha da
güçlendirmek ve maliyet bask›lar›n›, baflta hane
halk› olmak üzere küçük mevduatlar vas›tas›yla
Kurumsal Yönetim
BANKAMIZ YÜKSEK KÂRLILI⁄INI 2005 YILINDA DA
SÜRDÜRMÜfiTÜR. BANKANIN VERG‹ ÖNCES‹ KÂRI 2004 YILINA
GÖRE %5,7 ARTARAK 54.166 B‹N YTL OLMUfiTUR.
daha iyi yönetmek amac›yla on flube daha açmay›
planlamaktad›r.
1.2.b Özkaynak
Bankam›z›n özkaynaklar› bir önceki y›la göre
tamam› kâr kaynakl› olarak %25 oran›nda art›fl
göstermifl ve y›lsonunda sermaye yeterlilik rasyosu
%14,12 olmufltur. 2005’te özkaynak aç›s›ndan
yaflanan önemli bir baflka geliflme ise, aktif
içindeki pay›n›n %8,2’den 2005 sonu itibariyle
%9,7’ye ulaflmas› olmufltur. Yönetim, genel kural
olarak, sermaye yeterlilik rasyosunun %12
seviyesinin üzerinde olmas›n› istemektedir ve
geçmiflte oldu¤u gibi bu rasyoyu en az bu seviyede
tutmak için elinden geleni yapacakt›r.
2. KÂR/ZARAR DURUMU
2005 y›l› kârl›l›¤›m›z ana kalemler itibariyle afla¤›da
incelenmektedir.
2.1 Faizler
2004’te oldu¤u gibi 2005’te de Türkiye’de faiz
oranlar› hakk›nda pek çok fley söylenmifl ve
bankalar da faiz oranlar›n›n düflmesi neticesinde
faiz marjlar›n›n sürekli daralmas› gerçe¤i ile karfl›
karfl›ya kalm›fllard›r. Bu durum karfl›s›nda
bankalar farkl› tedbirlere baflvurmufllar, faiz d›fl›
gelirlerini art›rmaya, maliyetlerini daha da iyi
kontrol etmeye ve kredi tercihlerini bireysel
kredilere ve küçük ölçekli iflletmelere yöneltmeye
çal›flm›fllard›r. Bankam›z›n 2005 y›l›nda faiz
gelirleri bir önceki y›la göre %3,7 azalm›flt›r. Faiz
gelirlerinin en önemli kalemi olan kredilerden
al›nan faizlerde azalma %1’in alt›nda olmufltur.
Faiz giderlerinde ise bu oran %2,9’dur. Faiz gelir
ve giderlerinde yaflanan azalman›n net faiz
gelirlerine yans›mas› ise %5 azalma fleklindedir.
2.2 Faiz d›fl› gelir
2005’te Bankam›z›n faiz d›fl› gelirlerini yönetme
çabalar› üç ana alanda yo¤unlaflm›flt›r. Bunlar,
maliyetlerin çok s›k› bir flekilde kontrol edilmesi,
teminat mektuplar› ve akreditifler gibi bilanço d›fl›
kalemler kapsam›nda komisyon elde edilmesi ve
mevcut risksiz ürünlerin güçlendirilmesi ile yeni
ürünlerin gelifltirilmesi fleklinde özetlenebilir.
2.3 Net kâr
Denetlenmifl raporumuzda yer alan rakamlara
göre, Anadolubank yüksek kârl›l›¤›n› 2005 y›l›nda
da sürdürmüfltür. Banka’n›n vergi öncesi kâr› 2004
y›l›na göre %5,7 artarak 54.166 bin YTL’ye
ulaflm›flt›r. Banka’n›n vergi sonras› kâr› ise 2004
y›l›na göre %8,4 azalarak 39.528 bin YTL olmufltur.
Bununla beraber, analizin lay›¤›yla yap›labilmesi
için baz› konulara dikkat edilmesi gerekmektedir.
Banka vergi mahkemesinin lehine sonuçlanmas›
üzerine 2003 y›l›na iliflkin ödedi¤i 4.444 bin YTL
tutar›ndaki kurumlar vergisini 2004 y›l›nda di¤er
faaliyet gelirleri kalemine gelir kaydetmifltir. Ayr›ca
davan›n kazan›lmas› ile yine 2004 y›l›nda ödenecek
vergi tutar›nda 4.822 bin YTL azalma olmufltur.
Tekrar etmeyecek olan 2004 y›l›na ait bu gelirler
dikkate al›nd›¤›nda, Banka bir önceki y›la göre
daha da iyi bir performans göstermifltir.
Bankam›z›n 2005 y›l› net kâr› 39.528 bin YTL’dir.
Buna mukabil aktif getirisi %2, özkaynak getirisi
ise %22 seviyesinde gerçekleflmifltir.
3. SONUÇ
Ba¤›ms›z denetimimizi gerçeklefltiren Akis
Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. (a
Turkish corporation, is the Turkish member
firm of KPMG International, a Swiss
cooperative) taraf›ndan da onaylanan 31.12.2005
tarihli Bankam›z Bilanço ve Kâr/Zarar Tablosu
uygun görüflümüzle ekte sunulmufl olup,
heyetinizce de onaylanarak Yönetim
Kurulumuzun ibra edilmesi, bilanço kâr› olan
39.528 bin YTL’den TTK hükümleri gere¤ince I.
Tertip Kanuni Yedek Akçe ayr›ld›ktan sonra
bakiye kâr›n hissedarlara da¤›t›lmay›p ihtiyari
yedek akçe olarak Bankam›z bünyesinde
b›rak›lmas› hususunu makamlar›n›z›n
takdirlerine sunar›z.
Sayg›lar›m›zla.
ANADOLUBANK A.fi. YÖNET‹M KURULU
Mehmet Rüfltü Baflaran
Baflkan ve Murahhas Üye
Pulat Akçin
Baflkan V. ve Murahhas Üye
EnginTürker
Üye
Erol Alt›ntu¤
Üye
Fikriye Filiz Haseski
Üye
Yusuf Gezgör
Üye
27
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
‹ç Denetim ve Risk Yönetiminden
Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi’nin
De¤erlendirmesi
risk politikalar› do¤rultusunda çal›flmalar›n›
sürdürmüfltür. Yap›lan çal›flmalarla bankac›l›k
riskleri de¤erlendirilmifl ve Yönetim Kurulu
periyodik olarak bilgilendirilmifltir.
Kuruluflundan bu yana Bankam›z›n önem verdi¤i iç
denetim ve risk yönetimi, Bankac›l›k Düzenleme ve
Denetleme Kurulu’nun 8 fiubat 2001 tarihli
"Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi
Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik"e uygun olarak
yap›land›r›lm›flt›r. Bu yap›n›n güçlenmesi amac›yla,
mevcut mevzuat›n yan› s›ra Avrupa ülkeleri
taraf›ndan benimsenmifl olan Basel II prensipleri
de takip edilmekte ve uyum çal›flmalar›
yürütülmektedir.
Ortak risk kültürü ve bilinci oluflturma gayreti
do¤rultusunda, her bir risk grubu için risk limitleri
oluflturulmufl ve söz konusu limitlere uyum yap›lan
periyodik incelemelerle gözlemlenmifltir. Bilgi
güvenlik çal›flmalar› ve Banka içi yetki-kontrol ve
onay sistemleri üzerinde yap›lan sürekli
de¤erlendirmelerle riski alan, kontrol eden ve
onaylayan yap›lar›n birbirinden ba¤›ms›z olmas›na
özen gösterilmifltir.
2005 y›l›nda, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› taraf›ndan,
Bankam›z flubeleri, genel müdürlük birimleri ve
ifltirakler nezdinde gerçeklefltirilen genel ve spot
teftifller, inceleme ve soruflturmalar, flube
aç›l›fllar›yla ilgili fizibilite çal›flmalar› ve Bankam›z
müflterilerinin memnuniyetlerini ölçmek ve
art›rmak amaçl› gerçeklefltirilen çal›flmalar
yap›lm›flt›r. ‹ç Kontrol Merkezi Baflkanl›¤›
taraf›ndan ise 2005 y›l› içinde Bankam›z›n tüm
flubelerinde yap›lan ifllemler, bankac›l›k sistemi ve
denetim program› vas›tas›yla düzenli olarak
kontrol edilmifltir. Ayn› zamanda flubelere yap›lan
ziyaretlerle de flube ifllemleri yerinde
incelenmifltir. Risk Yönetimi Bölümü de, Bankam›z
Bankam›z›n hedefi, personelimizin yapt›¤› her
ifllemde karfl›laflabilece¤i riskleri bilerek ve gerekli
kontrolleri oluflturarak görevini yerine
getirmesidir. Bu amaçla Bankam›z personeli, iç
denetim ve risk yönetimi ile ilgili e¤itimlerle
desteklenmektedir.
2006 y›l›nda da çal›flmalar yukar›da belirtilen
minval do¤rultusunda gerçeklefltirilecek olup,
Basel II standartlar›na tam uyum planlanmaktad›r.
Engin Türker
‹ç Denetim ve Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Kurumsal Yönetim
‹NSAN KAYNA⁄ININ BANKA’NIN EN DE⁄ERL‹ VARLI⁄I OLMASI
NEDEN‹YLE, ‹fiE ALMA PROSEDÜRÜ SON DERECE ÖZENL‹ B‹R
fiEK‹LDE TASARLANMIfi MÜLAKAT VE SEÇ‹M SÜREÇLER‹N‹
‹ÇERMEKTED‹R.
‹nsan Kaynaklar› ve E¤itim
‹nsan Kaynaklar› Departman›, ‹nsan Kaynaklar›,
E¤itim, Haberleflme ve ‹dari ‹fller ve Koruma ve
Güvenlik Amirli¤i Bölümleri’nden oluflmaktad›r.
‹nsan kayna¤›n›n Banka’n›n en de¤erli varl›¤›
olmas› nedeniyle, ifle alma prosedürü son derece
özenli bir flekilde tasarlanm›fl mülakat ve seçim
süreçlerini içermektedir. Üst düzey yönetim
ço¤unlukla bu sürecin içinde do¤rudan do¤ruya
yer almaktad›r.
2005 sonu itibariyle Anadolubank, 406’s› Genel
Müdürlük’te, 793’ü ise flubelerde olmak üzere
toplam 1.199 personel istihdam etmektedir.
E¤itimin hem kiflisel hem de kurumsal
geliflimin tek yolu oldu¤u inanc›yla, e¤itim
programlar›na kat›l›m aktif bir flekilde teflvik
edilmektedir. Kat›l›mc›lar ve e¤itim süreleri, bir
y›l boyunca e¤itim gereksinimlerinin çok iyi
planlanm›fl bir flekilde araflt›r›lmas› sonucunda
belirlenmektedir. E¤itim programlar›,
personelin teknik kapasitesini ve kiflisel
yeterlili¤ini art›ran farkl› konular›
kapsamaktad›r. 2005 y›l›nda toplam 4.813
kat›l›mc›ya 92.176 saat e¤itim verilmifltir.
Toplam 395 e¤itim program› düzenlenmifl olup,
bunlardan 263 tanesi kurum içinde, 132 tanesi
ise profesyonel e¤itim kurumlar› taraf›ndan
yürütülmüfltür. Çal›flan bafl›na ortalama e¤itim
süresi, 80,01 saat olarak gerçekleflmifltir.
Banka olarak, mesleki aç›dan en güncel
bilgilere sahip, kariyerleri aç›s›ndan ise çok
yönlü bankac›lardan oluflan bir ekip yaratmay›
amaçlamaktay›z. Aç›k pozisyonlar› mevcut
insan kayna¤›m›z› kullanarak doldurmay› tercih
ediyor ve bu nedenle tüm personelimizin,
zaman› geldi¤inde terfi etmeye haz›r olmas›n›
istiyoruz.
Personel ‹statistikleri
Çal›flan Say›s›
Genel Müdürlük
fiubeler
Toplam
fiube bafl›na ortalama çal›flan say›s›
Erkek
Kad›n
Çal›flanlar›n E¤itim Düzeyi
Doktora ve Yüksek Lisans
Üniversite Mezunu
Lise Mezunu
‹lkokul Mezunu
2005
406
793
1.199
21
%48
%52
2004
382
717
1.099
22
%47
%53
2003
312
671
983
20
%48
%52
36
797
354
12
34
711
340
14
27
609
332
15
29
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
E¤itim ‹statistikleri
E¤itim program›
say›s›
2005
2004
263
145
132
143
395
288
Kurum ‹çi E¤itim
Kurum D›fl› E¤itim
Toplam
Kat›l›mc›
say›s›
2005
2004
4.613
3.590
200
307
4.813
3.897
E¤itim süresi
(saat)
2005
2004
88.028
78.926
4.148
4.511
92.176
83.437
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ‹le ‹lgili Aç›klanmas› Gereken Hususlar
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve
mevduat ifllemleri ile döneme iliflkin gelir ve giderler:
Cari Dönem
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
143,052
Dönem Sonu Bakiyesi (**)
39,737
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri (***)
8,937
Önceki Dönem
6,290
79
3
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
20,542
Dönem Sonu Bakiyesi (**)
143,052
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri (***) 20,494
(*)
1,052
6,290
-
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
936
405
1,722
10,414
2
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
6,575
936
290
Risk Grubuna
Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek
ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
2,393
1,722
-
-
-
Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
(**) ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen nakdi krediler içerisinde kredi tutar› yoktur tamamen plasman tutar›ndan oluflmaktad›r.
(***) Gelir, gider kalemlerine iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihlerinde sona eren dönemler itibariyle verilmifltir.
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Mevduat
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri (**)
(*)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
1,827
39
27,917
1,827
505
230
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
45,538
72,598
31,272
45,538
1859
158
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek
ve Tüzel Kifliler
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
(**) Gelir, gider kalemlerine iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihlerinde sona eren dönemler itibariyle verilmifltir.
Kurumsal Yönetim
Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon
sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler:
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Mevduat
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek ve
Tüzel Kifliler
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
2,953
589
2,953
581
15,039
20,754
139
15,039
159
-
-
-
-
-
-
-
-
(*)Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuyla ilgili olarak,
Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan
ve bankan›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri:
Banka, bankac›l›k ifllemleri esnas›nda grup flirketleriyle çeflitli ifllemler yapmaktad›r. Bu ifllemler ticari
amaçl› olup, piyasa fiyatlar›yla gerçeklefltirilmektedir.
‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türü, tutar› ve toplam ifllem hacmine olan oran›, bafll›ca
kalemlerin tutar› ve tüm kalemlere olan oran›, fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar:
Cari Dönem
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri
Bakiye
Mali Tablolarda Yer Alan
Büyüklüklere Göre %
39,737 (*)
10,493
59,189
20,754
4.19
1.23
4.42
2.98
Bakiye
Mali Tablolarda Yer Alan
Büyüklüklere Göre %
143,988 (*)
8,012
47,365
17,992
15.09
1.11
3.83
3.92
(*) Nakdi krediler 39,656 YTL tutar›ndaki depo tutar›n› içermektedir.
Önceki Dönem
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri
(*) Nakdi kredi tutar›na ek olarak Anadolu Offshore Ltd. ile yap›lan 21,252 YTL tutar›nda depo ve 121,800 YTL tutar›nda ters repolar› da
içermektedir.
31
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Grup’un Dahil Oldu¤u Risk Grubu ‹le ‹lgili Aç›klanmas› Gereken Hususlar
Grup’un dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve
mevduat ifllemleri ile döneme iliflkin gelir ve giderler:
Cari Dönem
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi (**)
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri (***)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
12,857
12,415
768
1,722
10,414
2
Önceki Dönem
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi (**)
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri (***)
(*)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
6,575
12,857
698
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek ve
Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek
ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
3,411
1,722
-
-
-
Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
(**) Tamam› kredi tutar›ndan oluflmaktad›r.
(***) Gelir, gider kalemlerine iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihlerinde sona eren dönemler itibariyle verilmifltir.
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Mevduat
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri (**)
(*)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
78,440
108,677
99,470
78,440
1,583
8,051
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek
ve Tüzel Kifliler
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
(**) Gelir, gider kalemlerine iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihlerinde sona eren dönemler itibariyle verilmifltir.
Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon
sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler:
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Mevduat
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri (**)
(*)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
78,440
108,677
99,470
78,440
1,583
8,051
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek
ve Tüzel Kifliler
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
(**) Gelir, gider kalemlerine iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihlerinde sona eren dönemler itibariyle verilmifltir.
Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon
sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler:
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek
ve Tüzel Kifliler
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
-
15,039
20,754
139
15,039
159
-
-
-
-
-
-
-
-
(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
33
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuyla ilgili olarak,
Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan
ve bankan›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri:
Banka, bankac›l›k ifllemleri esnas›nda grup flirketleriyle çeflitli ifllemler yapmaktad›r. Bu ifllemler ticari
amaçl› olup, piyasa fiyatlar›yla gerçeklefltirilmektedir.
‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türü, tutar› ve toplam ifllem hacmine olan oran›, bafll›ca
kalemlerin tutar› ve tüm kalemlere olan oran›, fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar:
Cari Dönem
Bakiye
Mali Tablolarda Yer Alan
Büyüklüklere Göre %
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri
12,415
10,414
99,470
20,754
1.06
1.23
6.13
2.98
Önceki Dönem
Bakiye
Mali Tablolarda Yer Alan
Büyüklüklere Göre %
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri
12,857
1,722
78,440
15,039
1.52
0.24
5.82
3.29
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuyla gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n
al›m-sat›m› ifllemleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›
ve yönetim sözleflmeleri yoktur.
GALATA KULES‹
1384 YILINDA ‹STANBUL’UN AVRUPA YAKASINDAK‹ CENEV‹Z KOLON‹S‹N‹N SURLARI ‹Ç‹NDE
EN YÜKSEK TEPEYE ‹NfiA ED‹LEN GALATA KULES‹, OSMANLILARIN ‹LK DÖNEMLER‹NDE
YEN‹ÇER‹LER TARAFINDAN, DAHA SONRA II. SEL‹M DÖNEM‹NDE (1566-1574) TÜRK
ASTRONOMU TAK‹UDD‹N TARAFINDAN YEN‹LEREK GÖZLEMEV‹ OLARAK KULLANILMIfiTIR.
GALATA KULES‹ ZAMAN ‹Ç‹NDE ÇEfi‹TL‹ ONARIMLARDAN GEÇM‹fiT‹R. EN BÜYÜK ONARIM,
1794 YILINDAK‹ (III. SEL‹M DÖNEM‹) BÜYÜK GALATA YANGININDAN SONRA II. MAHMUT
TARAFINDAN 1832 YILINDA YAPTIRILAN ONARIMDIR. GALATA KULES‹ 1964 YILINA KADAR
YANGIN KONTROL ‹STASYONU OLARAK KULLANILMIfi, 1967 YILINDA TUR‹ZME AÇILMIfiTIR.
Anadolubank, müflterilerine birikimlerini
verimli bir flekilde de¤erlendirebilecekleri ve
zorunlu harcamalar›n› yorulmadan
gerçeklefltirebilecekleri FOK Hesab›’n› Kas›m
ay›ndan itibaren sunmaya bafllam›flt›r. FonOtomatik Ödeme-Kredili Mevduat Hesab›,
k›sacas› FOK Hesab› ile hesap sahiplerinin
düzenli ödemeleri ve elektrik, su, do¤al gaz,
telefon gibi fatura ödemeleri otomatik olarak
yap›lmaya bafllanm›flt›r.
Mali Durum De¤erlendirmesi ve Risk Yönetimi
ticaret oluflturmaktad›r (%20,3). Afla¤›daki
tabloda, Banka’n›n kredi portföyünün sektörlere
göre da¤›l›m› görülmektedir:
B‹LANÇO ANAL‹Z‹
Krediler
Krediler, baflta iflletme sermayesi ihtiyaçlar›n›
karfl›lamak amac›yla orta ve küçük ölçekli
flirketlere verilen krediler olmak üzere,
Anadolubank’›n stratejisinin temel dire¤ini
oluflturmaktad›r. Bu önemli ürün, toplam kredi
portföyünün %10’unu aflmayan bireysel
(ço¤unlukla konut ve tafl›t kredisi) krediler ile
tamamlanmaktad›r. Çok düflük takipteki kredi
rasyosunun gösterdi¤i gibi kaliteli bir kredi
portföyüne sahip olan Anadolubank’›n kredi
politikas› (a) faiz oran› riskinden kaç›nmak ve
(b) maksimum çeflitlili¤e ulaflmak olmak üzere
iki unsura göre flekillenmektedir.
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Anadolubank, uzun süren enflasyon
döneminden dolay› banka mevduatlar›n›n çok
k›sa vadeli oldu¤u Türkiye’de, bu gibi
yükümlülüklere süre aç›s›ndan uyabilecek
aktifler oluflturmaya çal›flt›¤›ndan, nispeten k›sa
vadeli iflletme finansman›n› tercih etmektedir.
Çeflitlili¤e duyulan ihtiyaç ise do¤rudan do¤ruya
bankac›l›k mesle¤inin do¤as›ndan
kaynaklanmaktad›r. Banka’n›n kredi a¤›rl›¤›n›
imalat sanayi (%40,7) ile toptan ve perakende
Kredi Bakiyeleri
(bin YTL)
TL Krediler
Döviz Kredileri
Bireysel Krediler
Kredi Kartlar›
Toplam
2005
629.501
219.248
76.554
21.171
946.474
31 Aral›k itibariyle
2004
466.334
198.152
42.840
15.750
723.076
Takipteki krediler
Anadolubank, ekonomik ortam›n de¤iflkenli¤i
nedeniyle kredi tahsis faaliyetlerini izlemek için
tesis edilmifl kontrol mekanizmalar›na büyük
önem vermektedir. Kredilerin, Genel Müdürlük
seviyesinde yo¤unlaflan de¤erlendirme, tahsis
ve takip faaliyetleri, bir ‹cra Komitesi Üyesi’nin
liderli¤inde dört ayr› bölüm taraf›ndan
Kredi Portföyünün Sektörlere Göre Da¤›l›m›
(%)
Tar›m
Sanayi
‹malat Sanayi
Di¤er
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Banka D›fl› Mali Kurulufllar
Di¤er
Di¤er
Toplam
4,5
42,1
40,8
1,4
5,4
32,0
20,3
7,6
4,1
16,0
100,0
Banka’n›n temel hedeflerinden biri de
kredilerinin toplam aktiflerindeki pay›n› %50’ye
ç›karmakt›r. 2005’te de bu hedefe ulaflmak için
çaba sarf edilmifltir. Kredi portföyünün toplam
aktiflerdeki pay›, 2005 y›l›nda da büyüme
göstererek %37’den %46’ya ç›km›flt›r.
Kredilerin kendi içindeki da¤›l›m› afla¤›da
gösterilmifltir:
Toplamdaki pay› (%)
2005
2004
66,5
64,5
23,2
27,4
8,1
5,9
2,2
2,2
100,0
100,0
incelenmektedir. Bu uygulamalar›n sonucunda,
son üç y›lda takipteki krediler %2’nin çok
alt›nda seyreden, son derece tutarl› bir e¤ilim
sergilemifltir. 2005 y›l›nda da takipteki
kredilerin oran› %1,65 olmufltur. Afla¤›daki
tablo, son durumu daha ayr›nt›l› bir flekilde
göstermektedir:
35
Mali Durum De¤erlendirmesi ve Risk Yönetimi
ANADOLUBANK, MERKEZ BANKASI VE D‹⁄ER BANKALARDAK‹
BAK‹YELER‹, TEMEL L‹K‹D‹TE KAYNA⁄I OLARAK GÖRMEKTED‹R.
Takipteki Kredilerin Geliflimi
(bin YTL)
31 Aral›k 2005
itibariyle
13.985
5.693
(3.793)
(1.204)
(2.589)
15.885
Y›lbafl› Bakiyesi
Art›fllar
Azal›fllar
Tahsilatlar
Enflasyon Düzeltmesi
Aktiften Silinen
Y›lsonu Bakiyesi
Gruba ait ifllemler
Bankac›l›k sektörünün sorunlar›na yan›t bulmak
hiçbir zaman kolay olmad›¤›ndan, geçmiflte
ülkemizde yaflanan banka krizlerinde hatalar,
büyük ölçüde gruba, özellikle de hissedarlara
verilen irrasyonel kredilere atfedilmifltir. Bu
nedenle, ifltiraklerimiz ve hissedarlar›m›zla
yapt›¤›m›z ifllemler gibi gruba ait ifllemleri de
31 Aral›k 2004
itibariyle
11.180
5.168
(2.363)
(1.009)
(1.354)
13.985
özellikle aç›klamam›z gerekti¤ine inan›yoruz.
Genel kural olarak, hissedarlar›m›z›n çal›flt›¤›
tek banka olarak hareket etmiyoruz ve
yönetimimizin kârl› buldu¤u durumlarda
grubumuz ile ifllem yapmay› tercih ediyoruz.
2005 y›l›nda, bu iliflkilerin sonucu afla¤›daki
flekilde gerçekleflmifltir:
Gruba Ait ‹fllemler
(bin YTL)
2005
39.737
10.493
59.189
Nakdi Krediler
Gayrinakdi Krediler
Mevduatlar
Likidite
Likidite genellikle aktifleri finanse etmek ve
piyasalarda ortaya ç›kabilecek yat›r›m
f›rsatlar›ndan faydalanmak için
kullan›lmaktad›r. Türkiye’nin hassas ekonomik
ortam›nda ve tekrarlayan belirsizlik
dönemlerinde, likidite, özellikle de yönetimi,
güvenli bir liman olarak kullan›ld›¤›nda daha da
önem kazanmaktad›r. Yönetim aç›s›ndan, kâr
elde etmekle temkinli davranmak aras›nda bir
tercih yapmak oldukça güç bir meseledir.
2004
143.988
8.012
47.365
Anadolubank, Merkez Bankas› ve di¤er
bankalardaki bakiyeleri, temel likidite kayna¤›
olarak görmektedir. Baflka bankalar nezdindeki
kullan›lmam›fl kredi limitleri, repo anlaflmalar›
ve çok k›sa vadeli krediler ile finans
kurumlar›na yap›lan yat›r›mlar da likidite
kapsam›ndad›r. Genel olarak, kredi portföyünün
k›sa vadeli olmas› likiditeyi art›rmaktad›r.
Likiditenin genifl taban› müflteri mevduatlar›na,
yerleflik ve çeflitlendirilmifl finansman kayna¤›na
dayanmaktad›r.
37
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Likit Varl›klar
(bin YTL)
31 Aral›k
Nakit De¤erler
Merkez Bankas›
Bankalar
Para Piyasalar›
Zorunlu Karfl›l›klar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Toplam Likit Varl›klar
2005
24.918
15.228
134.107
280.000
106.757
79.463
640.473
2004
14.119
214.096
109.117
121.800
86.069
151.382
696.583
Menkul k›ymetler
Toplam aktiflerde pay›
2005 (%)
2004 (%)
1,2
0,7
0,7
11,0
6,5
5,6
13,5
6,3
5,2
4,4
3,8
7,8
31,0
35,8
olmas›d›r. Devlet tahvillerine yap›lan yat›r›mlar
genellikle çok k›sa süreli repo anlaflmalar› ile
finanse edilmektedir; bu nedenle al›nan risk, bir
raporlama döneminden di¤erine farkl›l›k
gösterebilmektedir. Dolay›s›yla, kredilerden
gelen faiz gelirleri ile bankac›l›k hizmetlerinden
gelen faiz d›fl› gelirlerin pay› giderek
artmaktad›r. Banka’ya düzenli bir faiz geliri
getiren nispeten düflük yat›r›m portföyünün
haricinde, kredilerin ve likit varl›klar›n
Banka’n›n temel varl›klar›ndaki pay› giderek
artmakta ve ayn› flekilde söz konusu temel
varl›klar göz önüne al›nd›¤›nda, kredilerin
toplam bilançodaki önemi ve pay› da
artmaktad›r. Afla¤›daki tablo, menkul
k›ymetlerin 2005 sonu itibar› ile da¤›l›m›n›
göstermektedir:
Geçti¤imiz y›llardaki faaliyet raporlar›m›zda
menkul k›ymetlerin toplam aktifler içindeki
pay›n› azaltma iste¤imizi dile getirmifltik. Bu
iste¤imizi gerçeklefltirdik. 2003 y›l›nda menkul
k›ymetlerin toplam aktiflerimiz içindeki pay› %34
iken, bu de¤er 2004’te %30’a, 2005’te ise %23’e
düflmüfltür. Anadolubank’›n bu alandaki
faaliyetleri Türk hazine bonolar› ve devlet
tahvilleri ile s›n›rl›d›r. Zaman içinde portföy
e¤ilimleri, kredi portföyündeki art›fllara paralel
olarak ifllem amaçl› menkul k›ymetlerin lehine
de¤iflmifltir. Burada vermeye çal›flt›¤›m›z mesaj,
menkul k›ymetlerin stratejik bir yat›r›m
alan›ndan ziyade likidite depolamak ve
piyasalarda ortaya ç›kabilecek kârl› f›rsatlar›
de¤erlendirmek amac›n› tafl›yan araçlar
Menkul K›ymetlerin Da¤›l›m›
(bin YTL)
31 Aral›k
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
TL Tahvil ve Bono
Hisse Senetleri
YP Tahvil ve Bono
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
TL Tahvil ve Bono
YP Tahvil ve Bono
Dövize Endeksli Tahviller
Toplam Menkul De¤erler
2005
2004
79.463
73.130
0
6.333
398.498
137.646
229.185
31.667
477.961
151.382
143.820
1.789
5.773
426.187
182.373
212.147
31.667
577.569
Toplam aktiflerde pay›
2005 (%)
2004 (%)
3,8
3,5
0,3
19,3
6,7
11,1
1,5
23,1
7,8
7,4
0,1
0,3
21,9
9,4
10,9
1,6
29,7
Mali Durum De¤erlendirmesi ve Risk Yönetimi
ANADOLUBANK’IN ÖZKAYNAKLARI B‹R ÖNCEK‹ YILA GÖRE
TAMAMI KÂR KAYNAKLI OLARAK %25 ORANINDA ARTIfi
GÖSTERM‹fi VE YILSONUNDA SERMAYE YETERL‹L‹K RASYOSU
%14,12 OLMUfiTUR.
nispeten uzun vadeli borçlanma ve öte yandan
repo anlaflmalar› vas›tas›yla ifllem amaçl›
menkul k›ymetlere yap›lan k›sa vadeli
yat›r›mlar›n finansman› nedenleriyle bu pay
2005 y›l› sonunda %62 olarak gerçekleflmifltir.
Anadolubank, finansman taban›n› daha da
güçlendirmek ve maliyet bask›lar›n›, baflta hane
halk› olmak üzere küçük mevduatlar vas›tas›yla
daha iyi yönetmek amac›yla on flube daha
açmay› planlamaktad›r. Bu yöndeki çabalar›m›z,
afla¤›daki tabloda özetlenmifltir:
Mevduatlar
Güvenilir ve çeflitlilik arz eden bir finansman
taban› oluflturma çabalar›m›z neticesinde
bireysel bankac›l›k hizmetlerimiz ve özellikle de
bafll›ca bireysel ürünümüz olan mevduat›m›z bir
önceki y›la göre %7 oran›nda büyümüfltür. Bu
büyümede özellikle piyasa koflullar› ile paralel
olarak TL mevduat›n pay› YP mevduata göre
daha fazla olmufltur. Mevduatlar›n toplam
pasifteki pay›n›n %70 seviyesinde olmas›n›
istesek de, bir yanda yurtd›fl› piyasalardan
Mevduat Yap›s›
(bin YTL)
31 Aral›k
2005
658.533
70.300
588.233
626.163
133.639
492.524
1.284.696
TL Mevduatlar
Vadesiz
Vadeli
YP Mevduatlar
Vadesiz
Vadeli
Toplam Müflteri Mevduat›
Özkaynak
Toplam aktiflerde pay›
2005 (%)
2004 (%)
31,9
23,9
3,4
3,8
28,5
20,1
30,3
37,6
6,5
9,1
23,8
28,5
62,2
61,5
2004
465.100
73.931
391.169
731.444
177.617
553.827
1.196.544
Banka’n›n özkaynaklar› bir önceki y›la göre
tamam› kâr kaynakl› olarak %25 oran›nda art›fl
göstermifl ve y›lsonunda sermaye yeterlilik
rasyosu %14,12 olmufltur. 2005’te özkaynak
aç›s›ndan yaflanan önemli bir baflka geliflme ise,
özkaynaklar›n aktif içindeki pay›n›n 2004
sonunda %8,2’den, 2005 sonunda %9,7’ye
ulaflmas› olmufltur. Anadolubank’ta geleneksel
olarak kâr da¤›t›lmamaktad›r ve elde edilen kâr
2006’n›n önümüzdeki aylar›nda Banka’n›n
sermayesine eklenecektir. Yönetim, genel kural
olarak, sermaye yeterlilik rasyosunun %12
seviyesinin üzerinde olmas›n› istemektedir ve
geçmiflte oldu¤u gibi bu rasyoyu en az bu
seviyede tutmak için elinden geleni yapacakt›r.
Sermaye Yeterlili¤i
(bin YTL)
31 Aral›k 2005
192.044
1.256.091
103.938
%14,12
Yasal Özkaynak
Risk A¤›rl›kl› Aktif
Piyasa Riskine Esas Tutar
Sermaye Yeterlilik Rasyosu
31 Aral›k 2004
145.903
901.714
71.543
%14,99
Özkaynak (Muhasebe) Büyümesi
(bin YTL)
2005
199.474
2004
159.946
De¤iflim
39.528
% De¤iflim
%24,71
39
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
oranlar›ndaki düflüfl neticesinde azalan faiz
gelirlerini telafi etmek için faiz d›fl› gelirlerini
art›rma çabalar›nda bulunmalar› nedeniyle
daha da büyük önem kazanm›flt›r. Afla¤›daki
tabloda, Anadolubank’›n bu enstrümanlardaki
büyüklükleri gösterilmektedir. Elde edilen gelir
ise gelir tablosu bölümünde incelenmektedir.
Garantiler ve Kefaletler
Garantiler ve kefaletler s›n›f›nda, bankalar›n
müflterileri için düzenledikleri, ifl
anlaflmalar›nda yayg›n flekilde kullan›lan ve
ticaret finansman› faaliyetlerine yönelik
akreditifler, muhtelif ihalelere yönelik teminat
mektuplar›, di¤er garantiler ve kabuller yer
almaktad›r. Bu enstrümanlar, bankalar›n, faiz
Garantiler ve Kefaletler
(bin YTL)
2005
562.246
16.356
179.622
90.975
Teminat Mektuplar›
Banka Kabulleri
Akreditifler
Di¤er Garanti ve Kefaletler
GEL‹R TABLOSU ANAL‹Z‹
Faizler
2004’te oldu¤u gibi 2005’te de Türkiye’de faiz
oranlar› hakk›nda pek çok fley söylenmifl ve
bankalar da faiz oranlar›n›n düflmesi
neticesinde faiz marjlar›n›n sürekli daralmas›
gerçe¤i ile karfl› karfl›ya kalm›fllard›r. Bu durum
karfl›s›nda bankalar farkl› tedbirlere
baflvurmufllar, faiz d›fl› gelirlerini art›rmaya,
maliyetlerini daha da iyi kontrol etmeye ve kredi
2004
438.876
14.375
243.032
29.563
De¤iflim (%)
28,1
13,8
(26,1)
207,7
tercihlerini bireysel kredilere ve küçük ölçekli
iflletmelere yöneltmeye çal›flm›fllard›r.
Anadolubank’›n 2005 y›l›nda faiz gelirleri bir
önceki y›la göre %3,7 azalm›flt›r. Faiz
gelirlerinin en önemli kalemi olan kredilerden
al›nan faizlerde azalma %1’in alt›nda olmufltur.
Faiz giderlerinde ise bu oran %2,9’dur. Faiz
gelir ve giderlerinde yaflanan azalman›n net faiz
gelirlerine yans›mas› ise %5 azalma
fleklindedir.
Faizler
(bin YTL)
Faiz Gelirleri
Kredilerden Al›nan Faizler
Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
Bankalardan ve Para Piyasas›ndan Al›nan Faizler
Di¤er Al›nan Faizler
Faiz Giderleri
Mevduata Verilen Faizler
Bankalara ve Para Piyasas›na Verilen Faizler
Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
Di¤er Verilen Faizler
Net Faiz Geliri
2005
227.871
121.198
87.073
14.680
4.920
145.049
98.234
38.796
7.814
205
82.822
2004
236.591
122.061
82.034
28.731
3.765
149.367
96.855
44.777
7.520
215
87.224
De¤iflim (%)
(3,7)
(0,7)
6,1
(48,9)
30,7
(2,9)
1,4
(13,4)
3,9
(4,7)
(5,0)
Mali Durum De¤erlendirmesi ve Risk Yönetimi
ANADOLUBANK’IN 2005 YILI NET KÂRI 39.528 B‹N YTL’D‹R. BUNA
MUKAB‹L AKT‹F GET‹R‹S‹ %2, ÖZKAYNAK GET‹R‹S‹ ‹SE %22
SEV‹YES‹NDE GERÇEKLEfiM‹fiT‹R.
çizmeliyiz. Paritem olarak bilinen bu ürün, çok
geliflmifl, ‹nternet tabanl› bir ifllem platformu
arac›l›¤› ile Banka’n›n müflterilerinin çevrim içi,
gerçek zamanl› spot döviz ifllemleri yapmas›na
imkân tan›maktad›r.
Faiz d›fl› gelir
2005’te Anadolubank’›n faiz d›fl› gelirlerini
yönetme çabalar› üç ana alanda yo¤unlaflm›flt›r:
(a) Maliyetlerin çok s›k› bir flekilde kontrol
edilmesi, (b) teminat mektuplar› ve akreditifler
gibi bilanço d›fl› kalemler kapsam›nda komisyon
elde edilmesi, (c) mevcut risksiz ürünlerin
güçlendirilmesi ve yeni ürünlerin gelifltirilmesi.
‹lk iki kalem afla¤›daki rakamlarda aç›kça
sergilenmektedir. Bununla beraber,
Anadolubank’›n Türkiye’ye ilk kez getirdi¤i yeni
bir üründen elde edilen gelirlerin alt›n›
Yine afla¤›daki tabloya geçmeden önce, 2005’te
muhasebe ilkelerinde yap›lan de¤iflikliklere
ba¤l› olarak bu y›l içinde di¤er faaliyet
giderlerinin dövize endeksli kredilerin kur
farklar› nedeniyle 6.229 bin YTL art›fl
gösterdi¤ini eklemeliyiz.
Faiz D›fl› Gelir-Gider
(bin YTL)
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Net Ticari Kâr/Zarar
Di¤er Faaliyet Gelirleri
Di¤er Faaliyet Giderleri
Personel Giderleri
Amortisman Giderleri
Reklâm ve ‹lân Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Dövize Endeksli Krediler Kur Fark›
TMSF Primi
Di¤er Provizyonlar
Di¤er Gider ve Zararlar
2005
26.676
31.956
5.280
27.346
4.449
86.795
41.090
5.818
3.911
11.425
6.229
1.953
3.042
13.327
2004
21.249
24.355
3.106
16.430
7.506
66.668
35.489
6.751
431
10.363
0
3.084
0
10.550
De¤iflim (%)
25,5
31,2
70,0
66,4
(40,7)
30,2
15,8
(13,8)
807,4
10,2
(36,7)
26,3
41
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Net kâr
Denetlenmifl raporumuzda yer alan rakamlara
göre, Anadolubank yüksek kârl›l›¤›n› 2005
y›l›nda da sürdürmüfltür. Banka’n›n vergi öncesi
kâr› 2004 y›l›na göre %5,7 artarak 54.166 bin
YTL olmufltur. Banka’n›n vergi sonras› kâr› ise
2004 y›l›na göre %8,4 azalarak 39.528 bin YTL
olmufltur. Bununla beraber, analizin lay›¤›yla
yap›labilmesi için baz› konulara dikkat edilmesi
gerekmektedir. Banka vergi mahkemesinin
lehine sonuçlanmas› üzerine 2003 y›l›na iliflkin
ödedi¤i 4.444 bin YTL tutar›ndaki kurumlar
vergisini 2004 y›l›nda di¤er faaliyet gelirleri
kalemine gelir kaydetmifltir. Ayr›ca davan›n
kazan›lmas› ile yine 2004 y›l›nda ödenecek vergi
tutar›nda 4.822 bin YTL azalma olmufltur.
Tekrar etmeyecek olan 2004 y›l›na ait bu
gelirler dikkate al›nd›¤›nda, Banka bir önceki
y›la göre daha da iyi bir performans
göstermifltir.
Banka’n›n 2005 y›l› net kâr› 39.528 bin YTL’dir.
Buna mukabil aktif getirisi %2, özkaynak
getirisi ise %22 seviyesinde gerçekleflmifltir.
Yine özkaynaklar›n toplam pasifler içindeki pay›
da %8,2’den %9,7’ye ç›km›flt›r.
Net Kâr
(bin YTL)
Net Faiz Geliri
Net Ücret ve Komisyonlar
Net Ticari Kâr-Zarar
Di¤er Faaliyet Gelirleri
Faaliyet Gelirleri Toplam›
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›
Di¤er Faaliyet Giderleri
Faaliyet Kâr›
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklerden
Net Parasal Pozisyon Kâr›-Zarar›
Vergi Öncesi Kâr
Vergi Karfl›l›¤›
Net Dönem Kâr›-Zarar›
2005
82.822
26.676
27.346
4.449
141.293
(5.423)
(86.795)
49.075
5.091
0
54.166
(14.638)
39.528
2004
87.224
21.249
16.430
7.506
132.409
(13.617)
(66.668)
52.124
12.947
(13.832)
51.239
(8.074)
43.165
De¤iflim (%)
(5,0)
25,5
66,4
(40,7)
6,7
(60,2)
30,2
(5,8)
(60,7)
(100,0)
5,7
81,3
(8,4)
BEYAZIT KULES‹
YANGIN KULES‹ OLARAK DA ANILAN BEYAZIT KULES‹, 1749 YILINDA O DÖNEMDE AHfiAP
EVLER‹N ÇOKLU⁄UNDAN DOLAYI ÇIKAN YANGINLARI HABER VERMEK AMACIYLA
YAPTIRILMIfiTIR. ‹LK KULE 85 METRE YÜKSEKL‹⁄‹NDE AHfiAP OLARAK ‹NfiA ED‹LM‹fi VE
B‹RKAÇ KEZ YANGIN GEÇ‹RD‹KTEN SONRA II. MAHMUT DÖNEM‹NDE KAG‹R OLARAK
YEN‹DEN YAPILMIfiTIR. BEYAZIT KULES‹, GÜNÜMÜZDE DE ESK‹DEN OLDU⁄U G‹B‹ YANGIN
B‹LD‹RMEK VE METEOROLOJ‹ TAHM‹N‹ AMACIYLA KULLANILMAKTADIR.
Anadolubank’›n yeni hedefleri do¤rultusunda
kredi kartlar›n›n say› ve çeflitlili¤inin art›r›lmas›
amac›yla daha önce Bireysel Bankac›l›k
Bölümü’ne ba¤l› olan kredi kartlar› ve
elektronik bankac›l›k hizmetleri yeni kurulan
Elektronik Bankac›l›k ve Kredi Kartlar› Bölümü
alt›nda toplanm›flt›r.
R‹SK YÖNET‹M‹
‹ç Denetim
‹ç denetim faaliyetleri Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol
Merkezi’nce yürütülmektedir. ‹ç Denetim Bölümü
Banka’n›n operasyonlar›n›n sorunsuz flekilde
yürütülüp yürütülmedi¤inin izlenmesinden ve
denetlenmesinden sorumludur.
Teftifl Kurulu’nda bir Baflkan ve 12 Yetkili Müfettifl
Yard›mc›s› çal›flmaktad›r. ‹ç Kontrol Merkezi’nde
ise bir Baflkan, bir Yönetmen, bir Yönetmen
Yard›mc›s› ve iki Asistan bulunmaktad›r. 2005
y›l›nda bu iki bölüm, flubelerde ve Genel Müdürlük
bölümlerinde toplam 31.328 saat yerinde denetim
çal›flmas› gerçeklefltirmifllerdir.
Risk Yönetimi
Bankam›z bünyesinde 2001 y›l›nda kurulan Risk
Yönetimi Bölümü do¤rudan Yönetim Kurulu’na
ba¤l› olarak çal›flmalar›na devam etmektedir.
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Risk Yönetimi Grubu’nun taban›n› oluflturan Piyasa
Riski Komitesi, Kredi Riski Komitesi ve
Operasyonel Risk Komitesi, Banka Risk
Komitesi’ne ba¤l› olarak çal›flmaktad›rlar. Bu
Komite de, Bankam›z›n ‹ç Denetim ve Risk
Yönetiminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi’nin
baflkan› oldu¤u Üst Düzey Risk Komitesi’nin
alt›nda yer almaktad›rlar. Risk Yönetimi Bölümü
bu komitelerin kararlar› do¤rultusunda
çal›flmalar›n› sürdürmektedir. Bu çal›flmalara ek
olarak Banka genelinde yap›lan e¤itimlerle risk
kültürünün yayg›n hale getirilmesi amaçlanm›flt›r.
Piyasa Riski Yönetimi
Yurtiçi ve yurtd›fl› piyasalar›n her geçen gün
güçlenen entegre yap›s› ile beraber, para ve
sermaye piyasalar›nda yaflanabilecek
dalgalanmalardan kaynaklanan fiyat
de¤iflimlerinin, Banka bilanço içi ve d›fl›
pozisyonlar› etkilemesi, piyasa riskini
oluflturmaktad›r.
Bu alandaki dünya uygulamalar› yak›ndan takip
edilmekte ve ölçüm yöntemlerinin uluslararas›
kriterlere uygun hale getirilmesi yönünde
çal›fl›lmaktad›r. Sermaye yeterlili¤inin piyasa riski,
kredi riski ve operasyonel risk gözetilerek
hesaplanmas› esas›na dayanan Basel II uzlafl›s›
çerçevesinde yürütülen çal›flmalarda, kredi
portföyü söz konusu esaslara dayanarak
s›n›fland›r›lmakta ve riske ba¤l› olarak
a¤›rl›kland›r›lmaktad›r.
Bunlar›n yan› s›ra portföy baz›nda konsantrasyon
riskini belirlemek ve önlemek amac›yla sektör
analizleri yap›lmakta ve ülke baz›nda
kredilendirme oranlar› izlenerek
raporlanmaktad›r.
Operasyonel Risk Yönetimi
Operasyonel risk yönetimine iliflkin çal›flmalar,
Bankam›z Risk Yönetimi Bölümü, Teftifl Kurulu ve
‹ç Denetim Merkezi koordinasyonu alt›nda
yürütülmektedir.
Bankam›zda uygulanan politika, prosedür, ifl ak›fl›
ve süreçler risk odakl› bir anlay›fl çerçevesinde
incelenerek de¤erlendirilmektedir. Teftifl Kurulu ve
‹ç Kontrol Merkezi, Banka’da yürütülen ifllemlerin
hukuk ve mevzuata uygunlu¤unu denetlemekte,
personel hatalar›n› veya suistimallerini izlemekte
ve flube performanslar›n› de¤erlendirerek
verimlili¤in art›r›lmas› yönünde çal›flmaktad›rlar.
Bilgi Güvenlik Yönetimi’ne iliflkin gerekli
düzenlemeler BS 7799 esaslar› çerçevesinde
gerçeklefltirilmifl olup uygulamaya geçilmifltir.
Banka’n›n piyasa riskine maruz sermaye tutar›,
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun
belirlemifl oldu¤u standart metoda göre
hesaplanmaktad›r. Bu risk bafll›¤› alt›nda,
Banka’n›n finansal piyasalarda yapm›fl oldu¤u
ifllemler günlük takip edilmekte olup, Yönetim
Kurulu taraf›ndan belirlenen ifllem limitlerine
uygunlu¤u denetlenmektedir. Riske maruz de¤er,
standart yöntemin yan› s›ra tarihi simülasyon,
stres testi ve senaryo analizi yöntemleriyle de
ölçülmektedir.
31 Aral›k 2005 itibariyle Riske Maruz De¤er
(RMD –VaR)
TL Tahvil ve Bono
Döviz Tahvil ve Bono
Döviz Portföyü
Kredi Risk Yönetimi
Kredi riski yönetimi kapsam›nda, kredi iliflkisine
girilen kiflilerin kredi de¤erlilikleri Anadolubank
Rating Modülü çerçevesinde izlenmekte, tafl›nan
risk türleri ve kaynaklar› belirlenmekte ve üst
yönetime raporlanmaktad›r. Anadolubank Rating
Modülü firmalar› finansal ve operasyonel aç›dan
de¤erlendirdi¤i gibi etik aç›dan da
de¤erlendirmektedir.
%26
%69
%5
Risk Komiteleri ve Faaliyetleri
Üst Düzey Risk Komitesi
Anadolubank’ta Üst Düzey Risk Komitesi, 8 fiubat
2001 tarih ve 24312 say›l› Resmi Gazete’de
yay›mlanan "Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk
Yönetimi Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik"
hükümleri gere¤ince oluflturulmufltur. Bu
yönetmelikte gösterilmifl olan Banka Risk Komitesi
ve bu komiteye ba¤l› olarak çal›flacak münferit risk
komitelerinin görev ve sorumluluklar›n›n
belirlenmesi, üyelerinin atanmas› ve ayr›lmas›na
iliflkin kararlar Üst Düzey Risk Komitesi’nce
al›nmakta ve uygulanmaktad›r.
Baflkan: Engin Türker
Üye: Yusuf Gezgör
Üye: Pulat Akçin
Üye: Zafer Aybartürk
43
Mali Durum De¤erlendirmesi ve Risk Yönetimi
FITCHRATINGS, ANADOLUBANK’IN NOTUNU YÜKSELTME
NEDEN‹N‹, BANKA’NIN KÂRLILI⁄INDAK‹ GEL‹fiME, AKT‹F KAL‹TES‹
VE L‹K‹D‹TE RAHATLI⁄I OLARAK AÇIKLAMIfiTIR.
Üst Düzey Risk Komitesi;
Kredi Riski Komitesi ;
• Banka’n›n izleyece¤i risk yönetim strateji ve
politikalar›n› haz›rlayarak Yönetim Kurulu’nun
onay›na sunma ve uygulamalar› izleme,
• Banka’n›n tafl›d›¤› risklere karfl›l›k gereken
özkaynak düzeyini saptama ve bu düzeyin
korunmas›n› temin etme,
• Banka’n›n maruz kalabilece¤i maksimum risk
seviyesini rakamsal olarak belirleme ve bu
tutar›n afl›lmamas›n› mutlak olarak sa¤lama,
• Limit afl›m› söz konusu oldu¤unda acilen
Yönetim Kurulu’nu bilgilendirme ve gereken
önlemleri alma, ve
• Risk Yönetim Grubu’nu Yönetim Kurulu’na karfl›
temsil etme,
Banka risk komitesine sunulmak üzere kredi risk
limitlerini belirleme,
görev ve sorumluluklar›n› yerine getirmektedir.
Komite’de kararlar oy çoklu¤u esas›na göre
al›nmaktad›r. Komite’nin toplanma s›kl›¤› ‹ç
Denetim Sisteminin ‹damesi ile Görevli Yönetim
Kurulu Üyesi taraf›ndan tespit edilmektedir.
• Kredi riski profilini tan›mlamak, izleme ve
ölçme,
• Banka risk komitesine sunulmak üzere
kredilerle ilgili politika ve prosedürleri
oluflturma,
• Krediler ile ilgili fiyatlama modellerini belirleme,
• Risk modellerini gözden geçirme,
• Sermaye ve karl›l›k ile ilintili olarak risk
limitlerini oluflturma,
• Kredilerin sektörel, bölgesel vb. kriterlere göre
da¤›l›mlar›n› inceleme,
• Portföy çeflitlemesini de¤erlendirme,
görev ve sorumluluklar›n› yerine getirir.
Komitenin Baflkan ve üyeleri Üst Düzey Risk
Komitesi taraf›ndan tespit edilir. Komite en az ayda
1 kez olmak üzere toplanmaktad›r.
Banka Risk Komitesi
Baflkan: Engin Türker
Üye: Yusuf Gezgör
Üye: Çi¤dem Erke
Üye: Elif Karaday›
Üye: A. fiahika Özcan
Banka Risk Komitesi;
Baflkan: Elif Karaday›
Üye: U¤ur Koç
Üye: Eylem Aslan
Üye: Ürün Üyim
Üye: Aysel Menzilci
• Piyasa Riski, Kredi Riski ve Operasyonel Risk
Komiteleri’nin faaliyetlerini yönlendirme,
• Alt komitelerden gelen raporlar do¤rultusunda
Banka’n›n risklilik durumunun
de¤erlendirmesini yapmak ve Üst Düzey Risk
Komitesi’ne sunma,
• Risk limitlerinin saptanma usulleri ve limit
ihlalleri oluflmas›nda izlenecek yollar› belirleme,
• Yönetim Kurulu’nca oluflturulmufl risk
politikalar›na Banka teflkilat›n›n uyumunu
kontrol etme, ve
• Temel operasyonel birimlerin kâr ve zarar
durumlar›n›, risk-getiri dengesini dikkate alarak
de¤erlendirmek ve üst düzey risk komitesine
sunma,
• Likidite riskine yönelik rasyo ve yaflland›rma
analizleri yap›larak uyulacak alt ve üst limitlerin
belirlenmesi ve üst düzey risk komitesine
sunulmas›,
• Faiz riskine yönelik olarak senaryo analizlerinin
gerçeklefltirlmesi ve Üst Düzey Risk Komitesine
sunulmas›,
• Bankan›n TL ve YP pozisyonlar›n›n izlenmesi ve
risklilik düzeyinin de¤erlendirilmesi,
• Aktif ve Pasifin vade ve maliyet-getiri yönünden
de¤erlendirmesini yapma ve bankan›n
karl›l›¤›na olan etkisini ölçme,
• Çekirdek ve yüzen mevduat›n de¤erlendirmesini
yapma,
• Kaynak konsantrasyonunun de¤erlendirilmesi
yapma,
• Likit aktiflerin de¤erlendirmesini yapma,
• Nakit ak›m analizleri yapma,
• Kriz senaryolar› oluflturma ve de¤erlendirme,
görev ve sorumluluklar›n› yerine getirmektedir.
Komitenin toplanma s›kl›¤› Üst Düzey Risk
Komitesi taraf›ndan belirlenmektedir.
Piyasa Riski, Kredi Riski ve Operasyonel Risk
Komiteleri, Üst Düzey Risk Komitesi alt›nda
çal›flan Banka Risk Komitesi’ne do¤rudan
ba¤l›d›r.
Piyasa Riski Komitesi;
görev ve sorumluluklar›n› yerine getirir.
Komitenin Baflkan ve üyeleri Üst Düzey Risk
Komitesi taraf›ndan tespit edilir. Komite en az ayda
1 kez olmak üzere toplanmaktad›r.
Baflkan: Çi¤dem Erke
Üye: Elif Karaday›
Üye: ‹rfan Arca
Üye: Nazan Güner
45
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
Operasyonel Risk Komitesi;
• Bankan›n operasyonel ifllemleri
gerçeklefltirirken hata ve ususlsüzlüklerin
gözden kaçmas›, banka yönetimi ve personeli
taraf›ndan zaman ve koflullara uygun hareket
edilmemesi ve banka yönetimindeki hatalardan,
bilgi teknolojisi sistemlerindeki hata ve
aksamalar ile deprem, yang›n, sel gibi
felaketlerden kaynaklabilecek risklerin
ölçülmesi, de¤erlendirilmesi ve raporlanmas›,
• Operasyonel ifllem limit teklifleri haz›rlanmas›
ve banka risk komitesine sunulmas›,
görev ve sorumluluklar›n› yerine getirir.
Komitenin Baflkan ve üyeleri Üst Düzey Risk
Komitesi taraf›ndan tespit edilir. Komite en az ayda
1 kez olmak üzere toplanmaktad›r.
Baflkan: A. fiahika Özcan
Üye: Bilge Öztürk
Üye: Murat To¤an
Üye: ‹zzet Baflkaya
Üye: Nihat Turhan
Anadolubank’›n Kredi Notlar›
FitchRatings’in De¤erlendirmeleri
Uluslararas› derecelendirme kuruluflu
FitchRatings, 2005 A¤ustos ay› içinde,
Anadolubank’›n yabanc› ve yerel para cinsinden
uzun vadeli mevduat notunu "B"den "B (+)"ya
yükseltmifltir. FitchRatings yapt›¤›
de¤erlendirmede Anadolubank’›n uzun dönem
ulusal notunu da "BBB (tur)"den "BBB+ (Tur)"ya
art›rm›flt›r. FitchRatings ayr›ca Anadolubank’›n
tüm uzun dönemli görünümlerini dura¤an olarak
de¤erlendirirken, Banka’n›n di¤er notlar›ndan k›sa
vadeli döviz ve yerel para notunu "B", bireysel
notunu "D" destek notunu ise "4" olarak teyit
etmifltir.
FitchRatings, Anadolubank’›n notunu yükseltme
nedenini, Banka’n›n kârl›l›¤›ndaki geliflme, aktif
kalitesi ve likidite rahatl›¤› olarak aç›klam›flt›r. Bu
derecelendirme ile Anadolubank’›n potansiyel risk
arz eden koflullarda yeterli sermayesi sayesinde
denge ve güven yaratt›¤› belirtilmifltir.
22 A¤ustos 2005 tarihinde, FitchRatings taraf›ndan
yeniden derecelendirilen Anadolubank’a verilen
notlar afla¤›daki gibidir;
Döviz
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Genel Görünüm
B+
B
Dura¤an
Türk Liras›
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Genel Görünüm
B+
B
Dura¤an
Ulusal Not
Uzun Vadeli
Genel Görünüm
BBB+
Dura¤an
Kurum Notu
Destek Notu
D
4
Moody’s Investors Service’›n De¤erlendirmeleri
Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Moody’s,
2005 A¤ustos ay› içinde, Anadolubank’›n yabanc›
para cinsinden mevduat notunu "B2/Not-Prime
(NP)" ve finansal yeterlilik notunu "D-" olarak
belirlemifltir. Moody’s Anadolubank’›n uzun dönem
yabanc› para mevduat notunu ve finansal yeterlilik
görünümünü de "Pozitif" olarak saptam›flt›r.
Moody’s’e göre bu de¤erlendirme Anadolubank’›n
sa¤lam finansal yap›s›n›, sürekli gelir sa¤lama
gücünü, kuvvetli likiditesini, güçlü aktif yap›s› ve
rasyolar›n› göstermektedir. Moody’s ayr›ca
Anadolubank’›n benzer ölçekteki di¤er Türk
bankalar›na göre insan kayna¤› ve flube altyap›s›n›
daha verimli kulland›¤› ve maliyet kontrolünü de
çok dikkatli yapt›¤›n› vurgulam›flt›r.
Moody’s’in verdi¤i finansal yeterlilik notu
Anadolubank’›n hissedar› ve hissedara ba¤l›
flirketlerine bilanço içi ya da d›fl›nda iliflkisinin çok
s›n›rl› oldu¤unu da ortaya koymaktad›r.
Aral›k 2005 tarihinde, Moody’s Investors Service
taraf›ndan afla¤›daki notlar verilmifltir:
Yabanc› Para Mevduat
Finansal Güç
Genel Görünüm
B1
DDura¤an
Mali Durum De¤erlendirmesi ve Risk Yönetimi
Befl Y›ll›k Özet Finansal Tablolar
B‹LANÇOLAR
(bin YTL)
AKT‹FLER
Nakit De¤erler ve Merkez Bankas›
Bankalar ve Para Piyasalar›
Menkul De¤erler-Net
Al›m Sat›m Amaçl›
Sat›lmaya Haz›r
Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Krediler-Net
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Takipteki Krediler
Özel Karfl›l›klar (-)
Zorunlu Karfl›l›klar
Ba¤l› Ortakl›klar
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
Maddi Duran Varl›klar-Net
Ertelenmifl Vergi Aktifi
Di¤er Aktifler
Aktif Toplam›
31.12.2005
40.146
414.107
477.961
79.463
0
398.498
946.474
805.995
140.479
15.885
15.885
106.757
7.844
32.343
19.873
5.382
15.932
2.066.819
31.12.2004
228.215
230.917
577.569
151.382
0
426.187
723.076
639.415
83.661
13.985
13.985
86.069
13.915
47.383
17.235
3.278
16.574
1.944.231
31.12.2003
51.742
379.695
601.197
83.088
0
518.109
571.266
526.126
45.140
11.180
11.180
89.531
5.003
54.615
17.912
0
4.477
1.775.438
31.12.2002
47.091
88.047
671.443
16.531
0
654.912
427.988
418.205
3.858
11.902
5.977
107.320
4.214
76.844
34.140
0
25.377
1.482.465
31.12.2001
45.708
213.185
699.118
581.455
0
117.663
318.049
305.147
1.957
17.363
6.418
76.878
4.214
73.433
37.064
0
120.272
1.587.921
PAS‹FLER
Mevduat
Tasarruf Mevduat›
Resmi Kurulufllar Mevduat›
Ticari Kurulufllar Mevduat›
Di¤er Kurulufllar Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Bankalar Mevduat›
Para Piyasalar›
Al›nan Krediler
Faiz ve Gider Reeskontlar›
Karfl›l›klar
Di¤er Pasifler
Özkaynaklar
Ödenmifl Sermaye
Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Dönem Net Kâr› ve Zarar›
Pasif Toplam›
31.12.2005
1.338.044
529.931
47.172
76.346
5.084
626.163
53.348
266.000
188.450
19.255
26.932
28.664
199.474
66.000
32.357
61.589
39.528
2.066.819
31.12.2004
1.238.968
350.543
17.349
77.654
19.554
731.444
42.424
358.862
131.201
7.199
18.542
29.513
159.946
66.000
32.357
18.424
43.165
1.944.231
31.12.2003
1.306.369
273.282
10.615
95.210
1.675
925.285
302
179.869
128.335
8.941
9.481
24.943
117.500
66.000
33.076
0
18.424
1.775.438
31.12.2002
1.264.186
191.590
62
90.058
7.034
931.387
44.054
40.296
61.345
7.803
2.836
20.164
85.835
71.342
76.956
(84.480)
22.017
1.482.465
31.12.2001
1.464.741
160.069
144
50.839
947
1.201.583
51.159
2.384
18.820
15.284
4.028
18.846
63.819
71.342
76.956
19.061
(103.540)
1.587.921
47
2005 ANADOLUBANK Faaliyet Raporu
B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER
(bin YTL)
31.12.2005
31.12.2004
31.12.2003
31.12.2002
31.12.2001
Garanti ve Kefaletler
849.199
725.846
515.964
394.244
219.131
Taahhütler
298.911
273.427
210.733
3.454
0
Türev Finansal Araçlar
695.979
457.260
397.805
523.383
474.188
1.844.089
1.456.533
1.124.502
921.081
693.319
TOPLAM
GEL‹R TABLOSU
(bin YTL)
31.12.2005
31.12.2004
31.12.2003
31.12.2002
31.12.2001
Faiz Gelirleri
227.871
236.591
222.615
267.480
735.912
Kredilerden Al›nan Faizler
121.198
122.061
126.259
97.472
104.368
87.073
82.034
78.641
87.229
123.913
Bankalardan ve Para Piyasas›ndan Al›nan Faizler14.680
504.782
Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
28.731
12.858
77.975
4.920
3.765
4.857
4.803
2.850
145.049
149.367
167.676
182.230
314.861
Mevduata Verilen Faizler
98.234
96.855
127.031
152.136
266.978
Bankalara ve Para Piyasas›na Verilen Faizler
38.796
44.777
35.082
7.337
42.363
7.814
7.520
4.808
3.563
5.426
Di¤er Al›nan Faizler
Faiz Giderleri
Kullan›lan Kredilere Verilen
Di¤er Verilen Faizler
205
215
755
19.195
95
Net Faiz Geliri
82.822
87.224
54.939
85.250
421.051
Net Ücret ve Komisyonlar
26.676
21.249
15.022
12.747
8.331
Al›nan Komisyonlar
31.956
24.355
18.877
15.931
13.626
Verilen Komisyonlar
5.280
3.106
3.855
3.184
5.295
Net Ticari Kâr/Zarar
27.346
16.430
34.818
(8.055)
(437.797)
9.384
14.326
33.826
27.097
17.186
Sermaye Piyasas› ‹fllemlerinden Kâr/Zarar net
Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr/Zarar net
17.962
2.104
992
(35.152)
(454.983)
4.449
7.506
7.356
11.813
19.526
141.293
132.409
112.135
101.754
11.111
5.423
13.617
7.616
2.593
9.753
Di¤er Faaliyet Giderleri
86.795
66.668
64.184
66.149
71.985
Faaliyet Kâr›
49.075
52.124
40.335
33.012
(70.627)
5.091
12.947
2.715
0
0
0
(13.832)
(19.275)
(10.994)
(32.913)
54.166
51.239
23.775
22.017
(103.540)
Di¤er Faaliyet Gelirleri
Faaliyet Gelirleri Toplam›
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklerden Kâr/Zarar
Net Parasal Pozisyon Kâr›
Vergi Öncesi Kâr
Vergi Karfl›l›¤›
Net Dönem Kâr ve Zarar›
(14.638)
-8.074
-5.351
0
0
39.528
43.165
18.424
22.017
(103.540)
Not: Sa¤l›kl› bir karfl›laflt›rma yap›labilmesi için, her iki sayfada bulunan tüm befl y›ll›k özet finansal tablolarda yer alan
2004 ve öncesi dönemlere ait rakamlar, enflasyon muhasebesinin son kez uyguland›¤› 31.12.2004 tarihli sat›n alma gücü
de¤erlerine çekilmifllerdir.
Üst Yönetim
1) Pulat AKÇ‹N, Yönetim Kurulu Baflkan
Vekili ve Genel Müdür
7) Hakan AT‹TÜRK, Genel Müdür Yard›mc›s›Kurumsal Bankac›l›k
2) B. Gökhan GÜNAY, Genel Müdür
Yard›mc›s›-Hazine ve Bireysel Bankac›l›k
8) Çi¤dem ÖZKARDEfi, Genel Müdür
Yard›mc›s›-Kredi Kartlar› ve Elektronik
Bankac›l›k
3) Merih YURTKURAN, Genel Müdür
Yard›mc›s›-Uluslararas› Bankac›l›k
9) Zafer AYBARTÜRK, Genel Müdür
Yard›mc›s›-Mali ‹fller
4) Cem AT‹K, Koordinatör-Bilgi Teknolojileri
10) Cengiz DO⁄RU, Genel Müdür Yard›mc›s›Operasyon
5) Yusuf GEZGÖR, Yönetim Kurulu Üyesi
6) ‹smet DEM‹R, Genel Müdür Yard›mc›s›‹nsan Kaynaklar›
4
2
5
1
3
6
7
9
8
10
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Hesap Dönemine Ait
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu
‹çin Haz›rlanan Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Anadolubank Anonim fiirketi’nin
1 Ocak - 31 Aral›k 2005 Hesap Dönemine Ait
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Anadolubank Anonim fiirketi Yönetim Kurulu’na:
Anadolubank Anonim fiirketi’nin (Banka) 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla haz›rlanan bilançosu ile ayn› tarihte sona eren y›la ait gelir, nakit
ak›m ve özkaynak de¤iflim tablolar›n› denetime tabi tutmufl bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumlulu¤undad›r.
Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, gerçeklefltirilen denetime dayanarak bu mali tablolar üzerinde görüfl
bildirmektir. Banka’n›n 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren hesap dönemine ait mali tablolar›n›n tam kapsaml› denetimi baflka bir ba¤›ms›z
denetim flirketi taraf›ndan gerçeklefltirilmifl olup, söz konusu denetim flirketi 15 fiubat 2005 tarihli tam kapsaml› denetim raporunda 31
Aral›k 2004 tarihli mali tablolar üzerinde olumlu görüfl bildirmifltir.
Denetim, 5411 say›l› Bankalar Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan hesap ve kay›t düzeni ile muhasebe standartlar›na ve ba¤›ms›z denetim
ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler, ba¤›ms›z denetimin, mali tablolarda önemli bir hatan›n
bulunup bulunmad›¤›na dair makul bir güvence verecek flekilde planlanmas›n› ve yürütülmesini öngörür. Denetim, mali tablolarda yer alan
tutar ve aç›klamalara iliflkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve do¤rulanmas›n›n yan›s›ra, uygulanan muhasebe standartlar›n›n
ve yönetim taraf›ndan yap›lan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali tablolar›n bir bütün olarak sunumunun de¤erlendirilmesini
içermektedir. Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz.
Gerçeklefltirmifl oldu¤umuz denetim sonucunda, iliflikteki mali tablolar›n, Anadolubank Anonim fiirketi’nin 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla
mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren y›la ait faaliyet sonuçlar›n› ve nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankalar Kanunu’nun 37’nci maddesi ve
bu Kanunun Geçici 1’inci maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak
do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.
‹stanbul,
15 fiubat 2006
Akis Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik
Anonim fiirketi
Bülent Ejder
Sorumlu Ortak Bafldenetçi
Anadolubank A.fi.'nin 31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle Haz›rlanan ve Ba¤›ms›z
Denetime Tabi Tutulan Kamuya Aç›klanacak Konsolide Olmayan Mali
Tablolar›, Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar› ‹le ‹lgili Banka Yönetiminin
Teyit Yaz›s›
Adres
: Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No: 77,
80260 Bomonti, fiiflli – ‹stanbul
Telefon
: 0 212 368 70 01/02
Faks
: 0 212 296 57 15
Elektronik site adresi : www.anadolubank.com.tr
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve
Dipnotlar Hakk›nda 17 Say›l› Tebli¤e göre raporlama paketi afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r.
•
•
•
•
•
•
•
BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER
BANKA'NIN KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARI
‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
BANKA'NIN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
Konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i ve ilgili Tebli¤ler ile Bankam›z
kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe Bin Yeni Türk Liras› (YTL) cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi
tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.
Engin Türker
‹ç Denetim Sisteminden
Sorumlu Yönetim Kurulu
Üyesi
Pulat Akçin
Genel Müdür
Zafer Aybartürk
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:
Ad-Soyad/Unvan
Tel No
Faks No
:
:
:
Hüseyin Öztürk/Müdür
0 212 368 73 60
0 212 291 16 96
Hüseyin Öztürk
Müdür
53
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
B‹R‹NC‹ BÖLÜM
Genel bilgiler
I. Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden Banka’n›n tarihçesi
Anadolubank A.fi. bir özel sektör mevduat bankas› olup 24 Kas›m 1994 tarih ve 4046 say›l› Özellefltirme Uygulamalar›n›n Düzenlenmesi
Kanunu’nun ilgili hükümlerine istinaden Etibank Bankac›l›k A.O.’n›n varl›klar› bölünerek kurulmufltur. Anadolubank Anonim fiirketi’nin
kurulufl çal›flmalar› Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤› ve Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan yürütülmüfltür. Buna iliflkin 19 Eylül 1996 tarih
96/8532 say›l› Kararname 11 Ekim 1996 tarihli Resmi Gazete’de yay›mlanm›flt›r.
Anadolubank Anonim fiirketi’nin hisselerinin tamam› 7 May›s 1997 tarihinde Özellefltirme ‹daresi taraf›ndan Banka’n›n yeni ortaklar›na devir
ve teslim edilmifl ve Banka, Hazine Müsteflarl›¤›’n›n 25 A¤ustos 1997 tarih ve 39692 say›l› iznine istinaden 25 Eylül 1997 tarihi itibariyle
faaliyete bafllam›flt›r.
II. Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran
ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama
Anadolubank Anonim fiirketi hisselerinin %67,8’i Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstrisi A.fi.’ye ve %28,9’u M. Rüfltü Baflaran’a ait
olup, Baflaran ailesinin kontrolündedir.
Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubu Baflaran ailesinin di¤er flirketlerini de kapsamaktad›r.
III. Banka’n›n, yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri varsa
bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama
Ad› Soyad›
Yönetim Kurulu Baflkan›
Mehmet Rüfltü BAfiARAN
Yönetim Kurulu Üyeleri
Pulat AKÇ‹N
Fikriye Filiz HASESK‹
Erol ALTINTU⁄
Yusuf GEZGÖR
Engin TÜRKER
Görevi
Sahip olduklar› pay (%)
Baflkan
28,91
Baflkan Vekili- Genel Müdür
Üye
Üye
Üye
‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi
0,10
0,01
-
Denetim Kurulu Üyeleri
‹brahim KAZANCI
Murat KOÇO⁄LU
-
Genel Müdür Yard›mc›lar›
‹smet DEM‹R
Hakan AT‹TÜRK
Çi¤dem ÖZKARDEfi
Merih YURTKURAN
Zafer AYBARTÜRK
Cengiz DO⁄RU
B. Gökhan GÜNAY
-
Koordinatör
Cem AT‹K
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
IV. Banka’n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›
Banka’n›n ana sözleflmesinde belirtilen faaliyet alanlar› afla¤›daki gibidir:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Her türlü mevduat› kabul etmek;
‹lgili mevzuat ve Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri dahilinde her türlü sermaye piyasas› araçlar› üzerinde ifllemler yapmak;
Ulusal ve uluslararas› finansman kurulufllar› ile kredi ve istihbarat anlaflmalar› yapmak, konsorsiyum ve sendikasyonlara kat›lmak;
Faaliyetlerine iliflkin olarak kefalet, rehin, ipotek, iflletme rehni vesair her çeflit nakdi ve ayni teminat almak veya devretmek;
Türk Liras› ve döviz cinsinde her türlü k›sa, orta ve uzun vadeli krediler açmak, garantiler vermek;
Yürürlükteki mevzuat çerçevesindeki her türlü bankac›l›k alan›na giren tüm faaliyetleri icra etmek.
Banka’n›n merkezi ‹stanbul’dad›r. 30’u ‹stanbul’da olmak üzere toplam 58 flubesi bulunmaktad›r.
V. Di¤er Bilgiler
Banka'n›n ticari ünvan›
Yönetim merkezinin adresi
Telefon numaras›
Faks numaras›
Elektronik site adresi
Raporlama dönemi
:
:
:
:
:
:
Anadolubank Anonim fiirketi (Banka)
Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No: 77, 80260 Bomonti, fiiflli – ‹stanbul
(0212) 368 70 01/02
(0212) 296 57 15
www.anadolubank.com.tr
1 Ocak – 31 Aral›k 2005
Mali tablolar ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlarda yer alan bilgiler bin Yeni Türk Liras› olarak haz›rlanm›flt›r.
‹K‹NC‹ BÖLÜM
KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Bilançolar – Aktif Kalemler
Bilançolar – Pasif Kalemler
Bilanço D›fl› Yükümlülükler Tablolar›
Gelir Tablolar›
Özkaynak De¤iflim Tablolar›
Nakit Ak›m Tablolar›
Kâr Da¤›t›m Tablolar›
55
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 31 Aral›k 2004 Tarihleri
‹tibariyle Konsolide Olmayan Bilançolar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2005
AKT‹F (VARLIKLAR)
Dipnot (5. Bölüm)
I.
NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
1.1 Kasa
1.2 Efektif Deposu
1.3 T.C. Merkez Bankas›
I-1
1.4 Di¤er
II.
ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLER (Net)
I-2
2.1 Devlet Borçlanma Senetleri
2.1.1 Devlet Tahvili
2.1.2 Hazine Bonosu
2.1.3 Di¤er
2.2 Hisse Senetleri
2.3 Di¤er Menkul De¤erler
III.
BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR
3.1 Bankalar
3.1.1 Yurtiçi Bankalar
3.1.2 Yurtd›fl› Bankalar
I-3
3.1.3 Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
3.2 Di¤er Mali Kurulufllar
IV.
PARA P‹YASALARI
4.1 Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar
4.2 ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar
4.3 Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
I-4
V.
SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER (Net)
I-5
5.1 Hisse Senetleri
5.2 Di¤er Menkul De¤erler
VI.
KRED‹LER
I-6
6.1 K›sa Vadeli
6.2 Orta ve Uzun Vadeli
6.3 Takipteki Krediler
6.4 Özel Karfl›l›klar (-)
VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI
I-7
VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net)
I-8
8.1 Devlet Borçlanma Senetleri
8.1.1 Devlet Tahvili
8.1.2 Hazine Bonosu
8.1.3 Di¤er
8.2 Di¤er Menkul De¤erler
IX.
‹fiT‹RAKLER (Net)
I-9
9.1 Mali ‹fltirakler
9.2 Mali Olmayan ‹fltirakler
X.
BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
I-10
10.1 Mali Ortakl›klar
10.2 Mali Olmayan Ortakl›klar
XI.
D‹⁄ER YATIRIMLAR (Net)
I-11
XII. F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI (Net)
I-12
12.1 Finansal Kiralama Alacaklar›
12.2 Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
XIII. ZORUNLU KARfiILIKLAR
XIV. MUHTEL‹F ALACAKLAR
I-13
XV. FA‹Z VE GEL‹R TAHAKKUK VE REESKONTLARI
I-14
15.1 Kredilerin
15.2 Menkul De¤erlerin
15.3 Di¤er
XVI. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
I-15
16.1 Defter De¤eri
16.2 Birikmifl Amortismanlar (-)
XVII. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
I-16
17.1 fierefiye
17.2 Di¤er
17.3 Birikmifl Amortismanlar (-)
XVIII. ERTELENM‹fi VERG‹ AKT‹F‹
I-17
XIX. D‹⁄ER AKT‹FLER
I-18
AKT‹F TOPLAMI
TP
5.444
5.399
45
73.130
73.130
72.825
305
41.651
41.651
2.007
39.644
280.000
280.000
727.226
595.418
131.808
15.885
15.885
169.313
169.313
169.313
7.177
7.177
41.113
957
17.649
5.386
9.955
2.308
19.849
58.872
39.023
38
1.320
1.282
5.382
14.742
YP
34.702
19.519
15.183
6.333
6.333
6.333
92.456
92.456
49.691
42.765
219.248
210.577
8.671
229.185
229.185
229.185
667
667
65.644
25
14.694
2.810
6.758
5.126
24
86
62
170
1.403.671
663.148
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
Toplam
40.146
5.399
19.519
15.228
79.463
79.463
79.158
305
134.107
134.107
51.698
82.409
280.000
280.000
946.474
805.995
140.479
15.885
15.885
398.498
398.498
398.498
7.844
7.844
106.757
982
32.343
8.196
16.713
7.434
19.873
58.958
39.085
38
1.320
1.282
5.382
14.912
TP
3.499
3.485
14
145.609
143.820
143.369
451
1.789
58.639
58.639
7
58.632
121.800
121.800
524.924
442.605
82.319
13.985
13.985
214.040
214.040
214.040
3.700
3.700
19.383
579
41.953
6.483
31.205
4.265
17.211
50.539
33.328
66
1.314
1.248
3.278
15.910
YP
224.716
10.634
214.082
5.773
5.773
5.773
50.478
50.478
671
49.807
198.152
196.810
1.342
212.147
212.147
212.147
10.215
10.215
66.686
16
5.430
1.730
3.400
300
24
86
62
3
Toplam
228.215
3.485
10.634
214.096
151.382
149.593
149.142
451
1.789
109.117
109.117
678
108.439
121.800
121.800
723.076
639.415
83.661
13.985
13.985
426.187
426.187
426.187
13.915
13.915
86.069
595
47.383
8.213
34.605
4.565
17.235
50.625
33.390
66
1.314
1.248
3.278
15.913
2.066.819
1.170.591
773.640
1.944.231
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 31 Aral›k 2004 Tarihleri
‹tibariyle Konsolide Olmayan Bilançolar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
57
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2005
PAS‹F (YÜKÜMLÜLÜKLER)
Dipnot (5. Bölüm)
I.
MEVDUAT
II-1
1.1
Bankalararas› Mevduat
1.2
Tasarruf Mevduat›
1.3
Resmi Kurulufllar Mevduat›
1.4
Ticari Kurulufllar Mevduat›
1.5
Di¤er Kurulufllar Mevduat›
1.6
Döviz Tevdiat Hesab›
1.7
K›ymetli Madenler Depo Hesaplar›
II.
PARA P‹YASALARI
2.1
Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Al›nan Borçlar
2.2
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Al›nan Borçlar
2.3
Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
II-2
III.
ALINAN KRED‹LER
II-3
3.1
T.C. Merkez Bankas› Kredileri
3.2
Al›nan Di¤er Krediler
3.2.1
Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan
3.2.2
Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
IV.
‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
II-4
4.1
Bonolar
4.2
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
4.3
Tahviller
V.
FONLAR
II-5
VI.
MUHTEL‹F BORÇLAR
II-6
VII.
D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
II-7
VIII.
ÖDENECEK VERG‹, RES‹M, HARÇ VE PR‹MLER
II-8
IX.
FAKTOR‹NG BORÇLARI
II-9
X.
F‹NANSAL K‹RALAMA BORÇLARI (Net)
II-10
10.1
Finansal Kiralama Borçlar›
10.2
Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-)
XI.
FA‹Z VE G‹DER REESKONTLARI
II-11
11.1
Mevduat›n
11.2
Al›nan Kredilerin
11.3
Repo ‹fllemlerinin
11.4
Di¤er
XII.
KARfiILIKLAR
II-12
12.1
Genel Karfl›l›klar
12.2
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
12.3
Vergi Karfl›l›¤›
12.4
Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
12.5
Di¤er Karfl›l›klar
XIII.
SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
II-12
XIV.
ERTELENM‹fi VERG‹ PAS‹F‹
XV.
ÖZKAYNAKLAR
15.1
Ödenmifl Sermaye
II-13
15.2
Sermaye Yedekleri
15.2.1 Hisse Senedi ‹hraç Primleri
II-14
15.2.2 Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
15.2.3 Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
II-15
15.2.4 Yeniden De¤erleme Fonu
II-16
15.2.5 Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
II-17
15.2.6 Di¤er Sermaye Yedekleri
15.2.7 Ödenmifl Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden
Kaynaklanan Sermaye Yedekleri
15.3
Kâr Yedekleri
15.3.1 Yasal Yedekler
II-18
15.3.2 Statü Yedekleri
15.3.3 Ola¤anüstü Yedekler
II-19
15.3.4 Di¤er Kâr Yedekleri
15.4
Kâr veya Zarar
15.4.1 Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar›
15.4.2 Dönem Net Kâr ve Zarar›
PAS‹F TOPLAMI
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
TP
683.827
25.294
529.931
47.172
76.346
5.084
170.427
170.427
34.793
34.793
7.793
27.000
2.690
12.483
4.083
12.451
10.784
111
302
1.254
26.932
6.244
907
16.741
3.040
199.474
66.000
32.357
32.357
YP
654.217
28.054
626.163
95.573
95.573
153.657
153.657
5.955
147.702
134
9.274
6.804
1.707
2.607
2.427
63
-
Toplam
1.338.044
53.348
529.931
47.172
76.346
5.084
626.163
266.000
266.000
188.450
188.450
13.748
174.702
2.824
21.757
4.083
19.255
12.491
2.718
2.729
1.317
26.932
6.244
907
16.741
3.040
199.474
66.000
32.357
32.357
TP
466.044
944
350.543
17.349
77.654
19.554
326.464
326.464
8.478
8.478
8.478
1.798
12.987
6.295
4.632
3.130
382
162
958
18.542
5.091
568
11.352
1.531
159.946
66.000
32.357
-
YP
772.924
41.480
731.444
32.398
32.398
122.723
122.723
6.189
116.534
8
8.425
2.567
906
1.328
333
-
Toplam
1.238.968
42.424
350.543
17.349
77.654
19.554
731.444
358.862
358.862
131.201
131.201
14.667
116.534
1.806
21.412
6.295
7.199
4.036
1.710
495
958
18.542
5.091
568
11.352
1.531
159.946
66.000
32.357
-
61.589
3.079
58.510
39.528
39.528
-
61.589
3.079
58.510
39.528
39.528
32.357
18.424
922
17.502
43.165
43.165
-
32.357
18.424
922
17.502
43.165
43.165
1.147.160
919.659
2.066.819
1.005.186
939.045
1.944.231
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 31 Aral›k 2004 Tarihleri ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Bilanço D›fl› Yükümlülükler Tablolar›
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
A.
I.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.4.
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
II.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
2.1.9.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
III.
3.1.
3.1.1.
3.1.2.
3.2.
3.2.1.
3.2.2.
3.2.3.
3.2.4.
3.3
3.3.1
3.3.2
3.3.3.
3.3.4.
3.3.5.
3.3.6.
3.4.
3.4.1.
3.4.2.
3.5.
3.5.1.
3.5.2.
3.6.
B.
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
V.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
VI.
Dipnot (5. Bölüm)
B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANT‹ ve KEFALETLER
IV - 3, 5, 8
Teminat Mektuplar›
Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
Di¤er Teminat Mektuplar›
Banka Kabulleri
‹thalat Kabul Kredileri
Di¤er Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Di¤er Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankas›na Cirolar
Di¤er Cirolar
Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garantilerimizden
Di¤er Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cay›lamaz Taahhütler
Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri
‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
IV-3
‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve
Fon Yükümlülükleri
Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
IV-3
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Cay›labilir Taahhütler
Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Di¤er Cay›labilir Taahhütler
TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
IV-2
Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Opsiyonlar›
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para ‹fllemleri
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er
EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V)
EMANET KIYMETLER
Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
Emanete Al›nan Menkul De¤erler
Tahsile Al›nan Çekler
Tahsile Al›nan Ticari Senetler
Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
Di¤er Emanet K›ymetler
Emanet K›ymet Alanlar
REH‹NL‹ KIYMETLER
Menkul K›ymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Di¤er Rehinli K›ymetler
Rehinli K›ymet Alanlar
KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2005
TP
YP
737.567
1.106.522
432.993
416.206
432.993
129.253
56.035
1.701
48.280
1.391
328.678
126.161
16.356
16.356
179.622
179.622
90.317
658
298.911
298.911
33.847
121.393
-
Toplam
1.844.089
849.199
562.246
57.736
49.671
454.839
16.356
16.356
179.622
179.622
90.317
658
298.911
298.911
33.847
121.393
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
TP
YP
545.484
911.049
332.382
393.464
332.382
106.494
60.424
1.395
50.824
1.005
221.134
104.094
14.375
14.375
243.032
243.032
29.563
199.611
73.816
199.611
73.816
73.816
106.520
-
5.663
5.663
1.000
4.663
4.100.611
3.970.369
187.396
3.325.563
388.965
26.081
42.364
130.242
5.788
8.390
114.805
1.259
-
690.316
454.062
228.798
225.264
236.254
118.246
118.008
81.560
40.548
22.566
10.939
7.043
41.012
5.859
32.489
2.664
-
142.822
849
695.979
459.725
229.798
229.927
236.254
118.246
118.008
4.182.171
4.010.917
187.396
3.348.129
399.904
33.124
42.364
171.254
5.788
14.249
147.294
3.923
-
74.423
18.668
13.491
13.491
11.719
1.772
719.669
648.704
274.644
2
320.924
24.122
29.012
70.965
1.899
5.334
63.560
172
-
443.769
229.007
111.412
117.595
214.762
107.364
107.398
65.348
44.636
30.368
6.814
7.454
20.712
4.365
15.987
360
-
74.423
18.668
457.260
242.498
123.131
119.367
214.762
107.364
107.398
785.017
693.340
274.644
30.370
327.738
31.576
29.012
91.677
1.899
9.699
79.547
532
-
4.838.178
1.188.082
6.026.260
1.265.153
976.397
2.241.550
142.822
849
‹iflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Toplam
1.456.533
725.846
438.876
61.819
51.829
325.228
14.375
14.375
243.032
243.032
29.563
273.427
273.427
73.816
106.520
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 2004 Tarihlerinde Sona Eren Hesap
Dönemlerine Ait Konsolide Olmayan Gelir Tablolar›
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹
I.
FA‹Z GEL‹RLER‹
1.1
Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.1
TP Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.1.1 K›sa Vadeli Kredilerden
1.1.1.2 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.1.2
YP Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.2.1 K›sa Vadeli Kredilerden
1.1.2.2 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.1.3
Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
1.1.4
Kaynak Kul.Destekleme Fonundan Al›nan Primler
1.2
Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler
1.3
Bankalardan Al›nan Faizler
1.3.1
T.C.Merkez Bankas›ndan
1.3.2
Yurtiçi Bankalardan
1.3.3
Yurtd›fl› Bankalardan
1.3.4
Yurtd›fl› Merkez fiubelerden
1.4
Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
1.5
Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
1.5.1
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
1.5.2
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
1.5.3
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerden
1.6
Di¤er Faiz Gelirleri
II.
FA‹Z G‹DERLER‹
2.1
Mevduata Verilen Faizler
2.1.1
Bankalar Mevduat›na
2.1.2
Tasarruf Mevduat›na
2.1.3
Resmi Kurulufllar Mevduat›na
2.1.4
Ticari Kurulufllar Mevduat›na
2.1.5
Di¤er Kurulufllar Mevduat›na
2.1.6
Döviz Tevdiat Hesaplar›na
2.1.7
K›ymetli Maden Depo Hesaplar›na
2.2
Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler
2.3
Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
2.3.1
T.C.Merkez Bankas›na
2.3.2
Yurtiçi Bankalara
2.3.3
Yurtd›fl› Bankalara
2.3.4
Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
2.3.5
Di¤er Kurulufllara
2.4
Ç›kar›lan Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
2.5
Di¤er Faiz Giderleri
III.
NET FA‹Z GEL‹R‹ [I - II]
IV.
NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹
4.1
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
4.1.1
Nakdi Kredilerden
4.1.2
Gayri Nakdi Kredilerden
4.1.3
Di¤er
4.2
Verilen Ücret ve Komisyonlar
4.2.1
Nakdi Kredilere Verilen
4.2.2
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
4.2.3
Di¤er
V.
TEMETTÜ GEL‹RLER‹
5.1
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden
5.2
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
VI.
NET T‹CAR‹ KÂR/ZARAR
6.1
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar› (Net)
6.1.1
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
6.1.1.1 Türev Finansal Araçlardan Kârlar
6.1.1.2 Di¤er
6.1.2
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› (-)
6.1.2.1 Türev Finansal Araçlardan Zararlar
6.1.2.2 Di¤er
6.2
Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar› (Net)
6.2.1
Kambiyo Kâr›
6.2.2
Kambiyo Zarar› (-)
VII.
D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
VIII.
FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
IX.
KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR KARfiILI⁄I(-)
X.
D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹
XI.
FAAL‹YET KÂRI (VIII-IX-X)
XII.
BA⁄LI ORTAKLIKLAR VE ‹fiT‹RAKLERDEN KÂR/(ZARAR)
XIII.
NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/(ZARARI)
XIV.
VERG‹ ÖNCES‹ KÂR (XI+XII+XIII)
XV.
VERG‹ KARfiILI⁄I (+/-)
15.1
Cari Vergi Karfl›l›¤›
15.2
Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
XVI.
VERG‹ SONRASI OLA⁄AN FAAL‹YET KÂR/ZARARI(XIV+XV)
XVII.
VERG‹ SONRASI OLAGANÜSTÜ KÂR/ZARAR
17.1
Vergi Sonras› Ola¤anüstü Kâr/Zarar
17.1.1 Ola¤anüstü Gelirler
17.1. 2 Ola¤anüstü Giderler (-)
17.2
Ola¤anüstü Kâra ‹liflkin Vergi Karfl›l›¤›
XVIII.
NET DÖNEM KÂR VE ZARARI (XVI+XVII)
Hisse Bafl›na Kâr/Zarar (Tam YTL)
59
Dipnot (5. Bölüm)
III-1
III-2
III-3
III-4
III-5
III-6
III-7
III-8
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2005
Toplam
227.871
121.198
107.701
92.094
15.607
13.010
12.843
167
487
4.252
11.628
573
3.275
7.780
3.052
87.073
21.906
16.472
48.695
668
145.049
100.673
2.439
68.290
5.008
5.215
220
19.501
36.357
7.814
2.153
5.661
205
82.822
26.676
31.956
3.261
10.234
18.461
5.280
1.558
50
3.672
27.346
9.384
229.281
202.505
26.776
219.897
207.314
12.583
17.962
118.965
101.003
4.449
141.293
5.423
86.795
49.075
5.091
54.166
(14.638)
(16.741)
2.103
39.528
39.528
0,5989
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
Toplam
236.591
122.061
109.491
92.894
16.597
11.817
11.693
124
753
3.213
8.736
302
2.043
6.391
19.995
82.034
34.371
47.663
552
149.367
98.407
1.552
60.645
3.263
7.918
124
24.905
43.225
7.520
2.464
5.056
215
87.224
21.249
24.355
1.958
9.575
12.822
3.106
109
19
2.978
16.430
14.326
170.320
142.104
28.216
155.994
141.372
14.622
2.104
105.024
102.920
7.506
132.409
13.617
66.668
52.124
12.947
(13.832)
51.239
(8.074)
(11.352)
3.278
43.165
43.165
0,6540
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX)
(6)
(5)
(3)
(4)
(2)
66.000
32.357
32.357
-
66.000
-
66.000
-
(1)
32.357
32.357
66.000
CAR‹ DÖNEM (31/12/2005)
I.
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çindeki Art›fllar
II.
Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
2.1 Net Rayiç De¤er Kâr›/Zarar›
III. Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan
3.1 Net Rayiç De¤er Kâr›/Zarar›
Aktar›lan Tutarlar
IV. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
4.1 Net Kâra Aktar›lan Tutarlar
V.
Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan
5.1 Net Kâra Aktar›lan Tutarlar
5.2 Varl›klara Aktar›lan Tutarlar
VI. Dönem Net Kâr›
VII. Kâr Da¤›t›m›
7.1 Da¤›t›lan Temettü
7.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
7.3 Di¤er
VIII. Sermaye Art›r›m›
8.1 Nakden
8.2 Yeniden De¤erleme Fonu
8.3 Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
8.4 Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
8.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
8.6 Hisse Senedi ‹hrac›
8.7 Kur Farklar›
8.8 Di¤er
IX. Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller
32.357
Ödenmifl
Sermaye
66.000
(6)
Dipnot
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII)
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹
DE⁄‹fi‹KL‹KLER
ÖNCEK‹ DÖNEM (31/12/2004)
I.
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Geçmifl Y›l Zararlar›n›n Mahsup Edilmesi
II.
Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤ifliklikler
III. Yeni Bakiye (I+II)
IV. Dönem Net Kâr› veya Zarar›
V.
Kâr Da¤›t›m›
5.1 Da¤›t›lan Temettü
5.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
5.3 Di¤er
VI. Sermaye Art›r›m›
6.1 Nakden
6.2 Yeniden De¤erleme Fonu
6.3 Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
6.4 Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
6.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
6.6 Hisse Senedi ‹hrac›
6.7 Kur Farklar›
6.8 Di¤er
VII Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller
Ödenmifl
Sermaye
Enf.
Düzeltme
Fark›
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹ptal
Kârlar›
3.079
922
2.157
2.157
-
922
922
922
-
Yasal
Yedek
Akçeler
-
-
-
-
Statü
Yedekleri
58.510
17.502
41.008
41.008
-
17.502
17.502
17.502
-
-
-
-
-
Ola¤anüstü
Yedek
Di¤er
Akçe Yedekler
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹hraç
Primleri
39.528
43.165
39.528
(43.165)
(43.165)
-
18.424
43.165
(18.424)
(18.424)
43.165
18.424
Dönem
Net
Kâr› /
(Zarar›)
-
-
-
-
Geçmifl
Dönem
Kâr›/
(Zarar›)
-
-
-
-
Yeni.
De¤erleme
Fonu
-
-
719
(719)
(719)
-
719
Yeni.
De¤er.
De¤er
Art›fl›
-
-
-
159.946
39.528
199.474
117.500
43.165
(719)
(719)
159.946
117.500
Menkul
De¤er.
De¤er
Art›fl
Toplam
Fonu Özkaynak
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Özkaynak De¤iflim Tablolar›
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 2004 Tarihlerinde Sona Eren Hesap Dönemlerine
Ait Konsolide Olmayan Nakit Ak›m Tablolar›
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
NAK‹T AKIM TABLOSU
A.
BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
1.1
Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr›
1.1.1 Al›nan Faizler
1.1.2 Ödenen Faizler
1.1.3 Al›nan Temettüler
1.1.4 Al›nan Ücret ve Komisyonlar
1.1.5 Elde Edilen Di¤er Kazançlar
1.1.6 Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler
1.1.8 Ödenen Vergiler
1.1.9 Ola¤and›fl› Kalemler
1.1.10 Di¤er
61
Dipnot (5. Bölüm)
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2005
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
VI-1
77.354
242.911
(133.352)
26.676
13.833
1.204
(43.295)
(13.397)
(17.226)
13.618
239.945
(149.155)
21.249
14.514
1.009
(33.959)
(12.214)
(67.771)
(85.509)
71.919
22.145
(225.298)
(20.741)
(81.936)
88.152
57.249
3.001
(23.480)
(78.395)
(29.568)
(233.178)
(691)
243.018
49.262
18.468
7.604
(8.155)
(9.862)
25.422
15.411
6.071
(8.524)
186
27.689
-
(7.021)
517
(275.751)
297.666
-
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl
Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl
Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)
Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
I.
Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
B.
YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II.
Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar
Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar
Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Ola¤and›fl› Kalemler
Di¤er
C.
F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit
-
-
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›
‹hraç Edilen Sermaye Araçlar›
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler
Ola¤and›fl› Kalemler
Di¤er
-
-
IV.
Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi
-
-
V.
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl/ (Azal›fl)
17.267
5.549
VI.
Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
VI-4
436.986
431.437
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
VI-5
454.253
436.986
VI-1
VI-1
VI-2
VI-3
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 2004 Tarihlerinde Sona Eren Hesap
Dönemlerine Ait Konsolide Olmayan Nakit Ak›mTablolar›
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
KÂR DA⁄ITIM TABLOSU
I.
Cari Dönem
Önceki Dönem
31.12.2005
31.12.2004
DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI (*)
1.1.
DÖNEM KÂRI
54.166
51.239
1.2.
ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
14.638
8.074
14.638
8.074
1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi
-
-
1.2.3. Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler
-
-
39.528
43.165
1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3.
GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)
1.4.
B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.5.
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
B. DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
1.6.
ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-)
-
-
1.976
2.158
-
3.278
37.552
37.729
-
-
1.6.1. Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
1.6.2. ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
1.6.3. Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
-
-
1.6.4. Kâra ‹fltirakli Tahvillere
-
-
1.6.5. Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
-
-
1.7.
PERSONELE TEMETTÜ (-)
-
-
1.8.
YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)
-
-
1.9.
ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-)
-
-
1.9.1. Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
1.9.2. ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
1.9.3. Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
-
-
1.9.4. Kâra ‹fltirakli Tahvillere
-
-
1.9.5. Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
-
-
1.10.
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
-
-
1.11.
STATÜ YEDEKLER‹ (-)
-
-
1.12.
OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER
-
-
1.13.
D‹⁄ER YEDEKLER
-
-
1.14.
ÖZEL FONLAR
-
-
II.
YEDEKLERDEN DA⁄ITIM
2.1.
DA⁄ITILAN YEDEKLER
-
-
2.2.
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-)
-
-
2.3.
ORTAKLARA PAY (-)
-
-
2.3.1. Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
2.3.2. ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
2.3.3. Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
-
-
2.3.4. Kâra ‹fltirakli Tahvillere
-
-
2.3.5. Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
-
-
2.4.
PERSONELE PAY (-)
-
-
2.5.
YÖNET‹M KURULUNA PAY (-)
-
-
III.
H‹SSE BAfiINA KÂR
3.1.
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
0.5989
0.6540
3.2.
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
59.9
65.4
3.3.
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
-
-
3.4.
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
-
-
IV.
H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ
4.1.
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
-
-
4.2.
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
-
-
4.3.
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
-
-
4.4.
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
-
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Muhasebe politikalar›
I. Sunum Esaslar›
5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e girmifltir. Ancak 5411 say›l›
Bankac›l›k Kanunu'nun geçici 1 nci maddesine göre ç›kar›lacak yönetmelik, tebli¤ ve kararlar yürürlü¤e girinceye kadar, kald›r›lan 4389
say›l› Kanun’un muhasebe standartlar› ile ilgili düzenlemelerinin, uygulanmas›na devam olunur. Bu raporda 4389 say›l› Kanun'a yap›lan
göndermeler bahsi geçen geçici madde kapsam›nda yap›lm›flt›r.
Anadolubank Anonim fiirketi (Banka), iliflikte yer alan 31 Aral›k 2005 tarihli konsolide olmayan mali tablolar› ile bunlara iliflkin aç›klama ve
dipnotlar›n›, 4389 say›l› Bankalar Kanunu’nun “Hesap ve Kay›t Düzeni” bafll›kl› 13 üncü maddesi hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme
ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf›ndan 22 Haziran 2002 tarih, 24793 mükerrer say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan ve 1 Ekim 2002
tarihinde yürürlü¤e konulan “Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i” (MUY) ile bu yönetmeli¤e iliflkin olarak yay›mlanm›fl muhasebe standartlar›
tebli¤lerinde belirlenen esaslara uygun olarak haz›rlam›flt›r.
Türkiye’de süre gelen yüksek enflasyon dönemi sonucunda, Türk Liras› (TL)’nda artan say› haneleriyle birlikte, ifllemlerin ifade ve kay›t
edilmesi s›ras›nda güçlükler ortaya ç›km›flt›r.
31 Ocak 2004 tarihinde yürürlü¤e giren yasa ile, 1 Ocak 2005’ten geçerli olmak üzere Yeni Türk Liras› (YTL), Türkiye Cumhuriyeti Devleti’nin
yeni para birimi olarak belirlenmifltir ve 1.000.000 TL, 1 YTL’ye eflit olmak üzere TL’nin dolafl›mdan tamamen kalkmas›na kadar geçecek
süre için sabitlenmifltir. BDDK’n›n 5 Ocak 2005 tarihi itibariyle yay›nlanan genelgesi uyar›nca Banka’n›n 31 Aral›k 2004 mali tablolar› milyar
TL olarak sunulmufltur. Banka, 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle ifllevsel ve raporlama para birimi ve geçmifl y›l karfl›laflt›rmal› figürlerini
1.000.000TL/YTL=1.00 çevrim oran› kullanarak YTL olarak sunmufltur.
Mali tablolar›n paran›n cari sat›n alma gücü esas›na göre düzenlenmesi
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› Karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine iliflkin 14
say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
Bu kapsamda; 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar, 31 Aral›k 2004 tarihindeki fiyat seviyesinde b›rak›lm›flt›r.
Cari y›lda parasal olmayan kalemler üzerinde herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›flt›r. Bu sebeple cari y›l gelir tablosunda herhangi
bir parasal pozisyon kâr›/zarar› yans›t›lmam›flt›r.
Di¤er de¤erleme esaslar›
Mali tablolar›n haz›rlanmas›na iliflkin aktif ve pasif kalemlerin de¤erlemesinde kullan›lan yöntemler ilgili muhasebe politikalar› içerisinde
belirtilmifltir.
Cari y›lda muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar›nda yap›lan de¤ifliklikler
Banka’n›n, 31 Aral›k 2004 ve 31 Aral›k 2005 tarihleri itibariyle %99 ve %82 oran›nda ba¤l› ortakl›¤› olan s›ras›yla Anadolu Offshore Ltd. ve
Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle haz›rlanan mali tablolarda özsermaye yöntemine göre
muhasebelefltirilmifltir. Ayr›ca, Anadolu Offshore Ltd.’in 31 Aral›k 2004 net dönem kâr› temettü olarak ba¤l› ortakl›klar tutar›n›n üzerine
eklenmesi suretiyle Banka taraf›ndan Banka’n›n 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar›na yans›t›lm›flt›r. Ancak Banka, 31 Aral›k 2005 tarihi
63
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
itibariyle muhasebe politikalar›nda yapm›fl oldu¤u de¤ifliklikle söz konusu ba¤l› ortakl›klar›n› maliyet de¤erlerinden varsa de¤er düflüklü¤ü
ar›nd›r›larak iliflikteki mali tablolara yans›tm›flt›r. Yukar›da bahsi geçen muhasebe politikas›ndaki de¤iflikli¤in cari y›l mali tablolar› üzerinde
oluflan etkisi esas itibariyle Anadolu Offshore Ltd.’in 9.548 YTL tutar›ndaki geçmifl y›l birikmifl kârlar›n›n ba¤l› ortakl›klardan di¤er faiz ve
gelir tahakkuk reeskontlar›na s›n›flanmas›ndan kaynaklanmaktad›r. Bu muhasebe politikas›ndaki de¤iflikli¤in geçmifl y›llar kâr ve
zararlar›na bir etkisi yoktur.
II. Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Sözleflmeleri ile Türev Ürünleri
Banka yabanc› para pozisyon riskini azaltmak amac›yla vadeli döviz al›m - sat›m sözleflmeleri ve para swap al›m-sat›m ifllemlerine
girmektedir. MUY’a iliflkin 1 Say›l› Tebli¤ ‘Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›’ hükümleri uyar›nca riskten korunma arac›
olarak de¤erlendirilemeyen vadeli döviz al›m - sat›m sözleflmeleri, para swap al›m-sat›m ve opsiyon ifllemleri, al›m sat›m amaçl› ifllemler
olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. FX-YTL türev ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤erin güvenilir olarak elde edilememesine
ba¤l› olarak, cari piyasa kurlar›n›n, vadede oluflmas› beklenen kurlar›n bilanço tarihine indirgenmifl de¤eri yans›tt›¤› varsay›lan de¤eri ve
dövize karfl› döviz ifllemleri dönem sonu Banka gifle döviz kurlar› ile de¤erlenmekte olup de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre
bilançoda s›ras›yla, “Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›” ve “Faiz ve Gider Reeskontlar›” içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme
sonucu meydana gelen farklar al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosunda “Türev Finansal Araçlardan Kârlar/Zararlar” hesab›nda
yans›t›lmaktad›r.
Banka, 2004 y›l›ndan itibaren yabanc› arac› kurumlarla imzalad›¤› anlaflmalarla; müflterilerine Internet bankac›l›¤› arac›l›¤›yla türev ifllemler
yapt›rmaktad›r. Banka, bu hizmetine 2005 y›l›n›n Ekim ay›ndan itibaren ‹sviçre’de kurulu bir arac› kurum olan, Advanced Currency Markets
SA (ACM SA) ile devam etmektedir. Gerekli sözleflmeleri imzalayan ve Banka’da bloke mevduat tutmaya bafllayan müflteriye, bloke
mevduat›n›n 25 kat› kadar ifllem limiti tan›nmaktad›r. Banka, ACM SA’dan ald›¤› parite rakamlar›n› 2-5 pbs kâr marj› koyarak müflterilerine
önermektedir. Söz konusu ifllemlerin tümü dövize karfl› döviz ifllemler olup, cari kurlarla de¤erlendikten sonra de¤erin pozitif veya negatif
olmas›na göre bilançoda s›ras›yla, “Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›” ve “Faiz ve Gider Reeskontlar›” içerisinde gösterilmektedir.
Yap›lan de¤erleme sonucu meydana gelen farklar gelir tablosunda “Türev Finansal Araçlardan Kârlar/Zararlar” hesab›nda yans›t›lmaktad›r.
Banka, kâr sa¤lamak amac›yla Türk Hazinesinin ç›karm›fl oldu¤u Eurobond fiyatlar›na dayal› “Credit Default Swap” (CDS) ifllemlerine
girmektedir. ‹fllemlerin teminat› olarak karfl› bankada sözleflmede belirlenen koflullar do¤rultusunda plasman tutmaktad›r. Bu plasmana
iliflkin faiz gelirleri ve CDS ifllemi üzerinden al›nan komisyonlar› tahakkuk esas›na göre bilançodaki “Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›”
kalemi içerisinde gösterilmektedir.
Ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan veya riskten korunma amaçl› türev ürünleri yoktur.
Yabanc› para varl›k ve borçlar
Banka’n›n yabanc› para ile yapm›fl oldu¤u ifllemler, MUY 11 “Kur De¤iflimi Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi Standard›” esas al›narak
muhasebelefltirilmifl olup, 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle tamamlanan yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin
yap›ld›¤› tarihteki geçerli kurlar üzerinden Yeni Türk Liras›’na çevrilmekte ve kay›tlara intikal ettirilmektedir. Dönem sonlar›nda, yabanc›
para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan de¤erlemeye tabi tutularak Yeni Türk Liras›’na
çevrilmifl ve oluflan kur farklar›, kambiyo kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Yurt d›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve
ifltiraklerin Türk paras›na dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar› kambiyo kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Borçlanmay› temsil eden menkul de¤erler ile parasal nitelikli finansal aktiflerin Türk paras›na dönüfltürülmesinden kaynaklanan farklar
gelir tablosuna dahil edilmektedir.
III. Finansal Araçlar›n Netlefltirilmesi
‹liflikteki mali tablolarda finansal varl›k ve yükümlülüklerin netlefltirilmesine iliflkin bir ifllem yap›lmam›flt›r. Ayr›ca naz›m hesaplarda yer
alan kalemlere iliflkin olarak da bu tür bir netlefltirme ifllemi yap›lmam›flt›r.
Finansal varl›klar ve borçlar›n, yasal olarak netlefltirilmesinin mümkün olmas› ve varl›k ve yükümlülü¤ün net tutarlar üzerinden tahsil
edilme veya ödenme niyetinin olmas› halinde söz konusu finansal varl›k ve yükümlülükler bilançoda net tutarlar›yla gösterilebilecektir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
IV. Faiz Gelir ve Gideri
Etkin faiz oran› yöntemi kullan›larak hesaplanan faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esas›na göre muhasebelefltirilmektedir. 31 Aral›k 2005
ve 31 Aral›k 2004 tarihleri itibariyle 30 Haziran 2001 tarih ve 24448 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 4672 ve 4491 say›l› kanunlar ile de¤iflik
4389 say›l› Bankalar Kanunu’nun 3. maddesinin 11. f›kras› ve 11. maddesinin 12. f›kras› hükmüne istinaden yay›mlanan “Bankalarca Karfl›l›k
Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik”
ile 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 mükerrer say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›na ‹liflkin
Yönetmelik” uyar›nca donuk alacak haline gelen kredilerin faiz reeskontlar› iptal edilmekte ve söz konusu krediler yine ayn› mevzuat
uyar›nca canl› krediler içinde s›n›fland›r›l›ncaya veya tahsil edilinceye kadar faiz reeskontu yap›lmamaktad›r. Dövize endeksli kredilerin ve
menkul k›ymetlerin pozitif kur farklar› faiz geliri içinde muhasebelefltirilmektedir.
V. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderleri
Ücret ve komisyon gelir ve giderleri tahsil edildikleri dönemde gelir veya gider kaydedilmektedir.
Temettü gelirleri Anadolu Offshore Ltd.’den al›nanlar hariç tahsil edildikçe kay›tlara yans›t›lmaktad›r. Anadolu Offshore Ltd.’den al›nacak
temettüler dönem sonlar›nda tahakkuk esas›na göre muhasebelefltirilmektedir.
VI. Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler piyasada k›sa dönemde oluflan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kar sa¤lama amac›yla
elde edilen veya elde edilme nedeninden ba¤›ms›z olarak, k›sa dönemde kar sa¤lamaya yönelik bir portföyün parças› olan varl›klard›r. Al›m
sat›m amaçl› menkul k›ymetler ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda al›n›rlar. ‹lgili k›ymetin elde edilmesine iliflkin ifllem
maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilir ve piyasa fiyatlar› kullan›larak rayiç de¤erleri tespit edilir. Söz konusu menkul de¤erlerin
maliyet de¤erleri ile piyasa de¤eri aras›nda oluflan pozitif fark bilançoda “Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›” olarak, negatif fark ise
“Menkul De¤erler De¤er Düflüfl Karfl›l›¤›” hesab› alt›nda; gelir tablosunda ise pozitif fark “Faiz Gelirleri” içerisinde, negatif fark ise “Kredi ve
Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›” hesaplar› alt›nda muhasebelefltirilir. Ancak, menkul de¤erin sat›fl fiyat›n›n, sat›fl tarihindeki iskonto edilmifl
de¤erinin üzerinde olmas› halinde, sat›fl tutar› ile iskonto edilmifl de¤er aras›ndaki olumlu fark “Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kar›” hesab›na
gelir olarak kaydedilir. Menkul de¤erin sat›fl fiyat›n›n sat›fl tarihindeki iskonto edilmifl de¤erinin alt›nda olmas› halinde ise, iskonto edilmifl
de¤eri ile sat›fl tutar› aras›ndaki olumsuz fark “Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar›” hesab› alt›nda muhasebelefltirilir. Hisse senetleri için ise
bilanço günü dahil geriye do¤ru 5 iflgünü boyunca oluflan günlük a¤›rl›kl› ortalama fiyatlar›n aritmetik ortalamalar› kullan›lm›flt›r.
VII. Sat›fl ve Geri Al›fl Anlaflmalar› ve Menkul De¤erlerin Ödünç Verilmesi ‹fllemleri
Repo anlaflmalar› çerçevesinde müflterilere sat›lan hazine bonosu ve devlet tahvilleri, Banka’n›n menkul k›ymeti tutma amac›na göre
s›n›fland›r›lmakta ve ilgili hesab›n de¤erleme esaslar›na göre de¤erlemeye tabi tutulmaktad›r. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise
pasif hesaplarda “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmaktad›r. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar için
hesaplanan faiz gider reeskontlar› bilançoda “Di¤er Faiz ve Gider Reeskontlar›” hesab›nda, gelir tablosunda ise “Para Piyasas› ‹fllemlerine
Verilen Faizler” hesaplar›nda gösterilmektedir.
Banka’n›n ödünçe konu edilmifl menkul k›ymetleri yoktur.
Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (ters repo) ise aktiflerde “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak
gösterilmektedir. Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir
reeskontu hesaplanmaktad›r.
65
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
VIII. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler, Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler ve Banka Kaynakl› Krediler ve Alacaklar
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, vadesine kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade
sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve
banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan menkul k›ymetlerden oluflmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler, banka kaynakl› krediler ve alacaklar, vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler ve al›m sat›m
amaçl›lar d›fl›nda kalan menkul k›ymetlerden oluflmaktad›r.
Banka kaynakl› krediler ve alacaklar borçluya para sa¤lama yoluyla yarat›lanlardan al›m sat›m ya da k›sa vadede sat›lma amac›yla elde
tutulanlar d›fl›nda kalan finansal varl›klard›r.
Menkul de¤erlerin ilk kayda al›nmas›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti kullan›lmaktad›r. ‹lk kayda al›mdan sonra
sat›lmaya haz›r menkul k›ymetlerin müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmakta ve rayiç de¤erdeki de¤iflikliklerden
kaynaklanan gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde ‘Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu’ hesab› alt›nda
gösterilmektedir. Ayn› portföy içerisinde yer alan yabanc› para finansal varl›klardan, aktif bir pazarda kote edilmifl bir fiyat› bulunmayan ve
rayiç de¤eri güvenilir bir flekilde hesaplanamayan menkul k›ymetler MUY’a iliflkin 1 Say›l› Tebli¤ “Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirme
Standard›”nda belirtildi¤i üzere sözkonusu menkul k›ymetler için geçerli olan iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl de¤eri ile
muhasebelefltirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler ise ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, iç verim oran›
yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl de¤eri ile muhasebelefltirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerden kazan›lm›fl olan faizler, “Faiz Geliri” olarak kaydedilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak
menkul de¤erlerle ilgili kâr paylar› bulunmamaktad›r.
Banka 2005 y›l› içerisinde, MUY’a iliflkin 1 Say›l› tebli¤’in 5 inci maddesinin (f) f›kras›nda ve 14 May›s 2003 tarihli BDDK’n›n DZM.2/13/1.5666
say›l› yaz›s›nda belirtilen %5’lik s›n›rlar dahilinde, vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymet portföyünden sat›fl gerçeklefltirmifltir.
Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l
boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.
Banka, finansal varl›klar›n yukar›da aç›klanan s›n›flamalara göre tasnifini an›lan varl›klar›n edinilmesi esnas›nda yapmaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihine göre muhasebelefltirilmektedir.
IX. Banka Kaynakl› Krediler ve Alacaklar ve Ayr›lan Özel Karfl›l›klar
Banka, banka kaynakl› krediler ve alacaklar›n ilk kayd›n› elde etme maliyeti ile yapmakta, kayda al›nmay› izleyen dönemlerde MUY’a iliflkin 1
Say›l› Tebli¤’e uygun olarak etkin faiz oran› yöntemi kullanarak iskonto edilmifl de¤erleri ile muhasebelefltirmektedir. Banka kaynakl›
kredilerin teminat› olarak al›nan varl›klara ödenen harç, ifllem gideri ve di¤er masraflar müflterilerden tahsil edilmekte ve faiz d›fl› gelirler
içerisinde muhasebelefltirilmektedir.
Kulland›r›lan nakdi krediler, Tek Düzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›ndaki Tebli¤’de belirtilen esaslara göre ilgili muhasebe hesaplar›
kullan›larak muhasebelefltirilmektedir.
Tahsili ileride flüpheli olabilecek krediler için karfl›l›k ayr›lmakta ve cari dönem kâr›ndan düflülmektedir. Takipteki alacaklar karfl›l›¤›,
mevcut kredilerle ilgili ileride ç›kabilecek muhtemel zararlar› karfl›lamak amac›yla, Banka yönetiminin kredi portföyünü kalite ve risk
aç›s›ndan de¤erlendirerek, ekonomik koflullar› ve di¤er etkenleri ve ilgili mevzuat› da göz önüne alarak ay›rd›¤› tutard›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Banka, 30 Eylül 2001 tarih ve 24448 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 4672 Say›l› Kanun ile de¤iflik 4389 say›l› Bankalar Kanunu'nun 3.
maddesinin 11 inci f›kras› ve 11 inci maddesinin 12. f›kras› hükmüne istinaden yay›mlanan "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik" ile 31 Ocak 2002 tarih ve 34657
mükerrer say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi
ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›na ‹liflkin Yönetmelik" uyar›nca III., IV. ve V. grup
kredilere izlendikleri grup ve de¤erlenmifl teminat tutarlar›na göre daha az karfl›l›k ay›rabilecek iken %100 oran›nda özel karfl›l›k
ay›rmaktad›r. Söz konusu özel karfl›l›klar, "Karfl›l›k ve De¤er Düflme Giderleri - Özel Karfl›l›k Giderleri" hesaplar› kullan›lanarak kâr-zarar
hesaplar›na intikal ettirilmektedir. Bu tür kredilerle ilgili olarak yap›lan tahsilatlarda öncelikle söz konusu kredinin ana para borçlar› daha
sonra faiz alacaklar› tahsil edilmektedir.
Söz konusu kredilerle ilgili cari y›l içinde ayr›lan karfl›l›klara istinaden yap›lan tahsilatlar gelir tablosunda "Krediler ve Di¤er Alacaklar
Karfl›l›¤›" hesab›ndan düflülmekte, önceki dönemlerde karfl›l›k ayr›lm›fl ya da aktiften silinmifl olan kredilere istinaden yap›lan anapara
tahsilatlar› "Di¤er Faaliyet Gelirleri" hesab›na, faiz gelirleri ise "Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler" hesab›na kaydedilmektedir.
Serbest kalan karfl›l›k tutarlar› “Karfl›l›k ve De¤er Düflme Giderleri-Özel Karfl›l›k Giderleri” hesab›na ters kay›t verilerek kapat›lmaktad›r.
Önceki y›llarda karfl›l›k ayr›lan kredilerle ilgili olarak serbest kalan karfl›l›k tutarlar› ise “Geçmifl Y›llar Giderlerine Ait Tahsilat ” hesab›na
alacak vererek kapat›lmaktad›r.
Dövize endeksli krediler hesaplara intikal ettikleri tarihteki Yeni Türk Liras› de¤erlerle muhasebelefltirilmekte ve bu krediler için hesaplanan
kur fark› gelirleri gelir tablosunda
“Faiz Gelirleri” hesab›nda izlenmekte olup kur fark› giderleri ise “Kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›” hesab›na kaydedilmektedir. Söz konusu
kur fark› giderleri bilançoda ilgili kredi bakiyesi ile netlefltirilmek suretiyle mali tablolara yans›t›lm›flt›r.
X. fierefiye ve Di¤er Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Banka'n›n mali tablolar›nda flerefiye bulunmamaktad›r.
Maddi olmayan duran varl›klar maliyet tutarlar› ile izlenmekte olup, amortisman, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak %20 oran›nda
ayr›lmaktad›r.
Banka'n›n di¤er maddi olmayan varl›klar olarak s›n›flad›¤› varl›klar ilk tesis ve taazzuv giderleri olup, bu k›ymetler için amortisman süresi 5
y›l olarak belirlenmifltir.
Banka, muhasebe tahminlerinde amortisman süresi, amortisman yöntemi veya kal›nt› de¤er bak›m›ndan cari y›lda veya sonraki y›llarda
önemli etkileri olabilecek de¤ifliklikler beklememektedir.
XI. Maddi Duran Varl›klar
Tüm maddi duran varl›klar MUY 2 “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden
al›nmaktad›r.
BDDK’n›n 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek
Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na iliflkin 5inci maddesinde belirtilen
göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu tebli¤ hükümlerine göre haz›rlama
zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r. Bu karar uyar›nca maddi duran varl›klar 31 Aral›k 2004 tarihine kadar olan dönem için
enflasyona göre düzeltilmifl maliyet tutarlar› ile izlenmektedir. 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle maddi duran varl›klar için herhangi bir
enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle enflasyona göre endekslenmifl tutarlar maliyet tutar› olarak kabul edilmifltir.
31 Aral›k 2004 tarihine kadar ilk defa düzeltme ifllemine tabi tutulacak amortismana tabi varl›klar›n maliyetine ilave edilmifl varsa kur fark›,
finansman giderleri ve yeniden de¤erleme art›fl› ilgili varl›¤›n maliyetinden düflülerek bulunan yeni de¤er üzerinden enflasyona göre
düzeltme ifllemi yap›lm›flt›r. 31 Aral›k 2004 tarihinden sonra dahil olan maddi duran varl›klar maliyetlerinden varsa kur fark› ve finansman
67
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
giderleri gibi tutarlar düflüldükten sonra kalan de¤erleriyle kay›tlara yans›t›lmaktad›r.
Maddi duran varl›klar do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak %2 ile %20 oranlar› aras›nda amortismana tabi tutulmaktad›r. Bilanço
tarihi itibariyle aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lmaktad›r.
Özel maliyetler kira sürelerine ba¤l› olarak do¤rusal amortisman yöntemi ile itfa edilmektedir. Cari y›l içinde uygulanan amortisman
yönteminde de¤ifliklik yap›lmam›flt›r.
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan kaynaklanan kâr veya zarar, net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net
defter de¤erinin fark› olarak kâr ve zarar tablosunda yans›t›lmaktad›r.
Maddi duran varl›¤›n onar›m maliyetlerinden varl›¤›n ekonomik ömrünü uzat›c› nitelikte olanlar aktiflefltirilmekte, di¤er onar›m maliyetleri
ise gider olarak kay›tlara yans›t›lmaktad›r. Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek veya tedbir bulunmamaktad›r. Maddi duran
varl›klarla ilgili herhangi bir al›m taahhüdü bulunmamaktad›r. Banka, maddi duran varl›klara iliflkin olarak muhasebe tahminlerinde ve cari
y›lda önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olabilecek de¤ifliklikler beklememektedir.
XII. Kiralama ‹fllemleri
Banka’n›n finansal kiralama yolu ile elde etti¤i sabit k›ymeti bulunmamaktad›r.
Faaliyet kiralamas›na iliflkin giderler sözleflme hükümleri çerçevesinde tahakkuk esas›na göre gider kaydedilmektedir.
Banka’n›n kiralayan konumunda bulundu¤u finansal kiralama ifllemleri yoktur.
XIII. Karfl›l›klar ve fiarta Ba¤l› Yükümlülükler
Krediler ve di¤er alacaklar için ayr›lan özel ve genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülükler MUY'a iliflkin 8 say›l›
Tebli¤’e “Karfl›l›klar, fiarta Ba¤l› Yükümlülükler ve Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi” uygun olarak ayr›lmaktad›r. Karfl›l›klar geçmifl
olaylar›n bir sonucu olarak ortaya ç›kt›¤› anda muhasebelefltirilmekte, bununla ilgili olarak yükümlülük tutar›n›n tahmini Banka taraf›ndan
yap›larak mali tablolara yans›t›lmaktad›r.
XIV. Çal›flanlar›n Haklar›na ‹liflkin Yükümlülükler
Türkiye’de mevcut kanunlar çerçevesinde, Banka istifa ya da kötü hal d›fl›nda görevine son verdi¤i personeline beher çal›flma y›l› için 30
günlük ücret üzerinden k›dem ve beher çal›flma y›l› üzerinden hesaplanacak ihbar süresi için ihbar tazminat› ödemekle yükümlüdür. Banka,
MUY’a iliflkin 10 Say›l› Tebli¤ “Banka Çal›flanlar›n›n Haklar›n›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” uyar›nca 5 y›ll›k fiili ödemeleri göz önünde
bulundurarak k›dem ve ihbar tazminat› karfl›l›¤› ay›rmaktad›r.
Banka'n›n bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleflme süresi dolacak belirli süreli sözleflme ile istihdam edilmifl
çal›flan› yoktur.
Banka çal›flanlar›n›n üyesi bulunduklar› vak›f, sand›k ve benzeri kurulufllar yoktur.
Karfl›l›k ayr›lmas› gereken di¤er çal›flan haklar›na iliflkin yükümlülükler yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
XV. Vergi Uygulamalar›
Kurumlar Vergisi
2 Ocak 2004 tarihinde yay›mlanan 5035 say›l› kanunla yap›lan düzenlemeler çerçevesinde sadece 2004 y›l› kazançlar›n›n vergilendirilmesinde
uygulanacak kurumlar vergisi oran›n›n %33 olmas› hükme ba¤lanm›flt›r. 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren kurumlar vergisi oran› %30 olarak
ilan edilmifltir.
2 Ocak 2004 tarihli Resmi Gazete'de yay›mlanan 5035 say›l› Kanun ile Kurumlar Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 32'nci madde uyar›nca,
2004 y›l› üçer ayl›k geçici vergi dönemleri için % 33 oran›nda geçici vergi uygulanm›flt›r. Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u
kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. 2005 y›l›nda bu oran %30 olarak uygulanm›flt›r. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k
kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.
Kurumlar vergisi, ilgili oldu¤u hesap döneminin sonunu takip eden dördüncü ay›n on beflinci günü akflam›na kadar beyan edilmekte ve ilgili
ay›n sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kay›tlar› vergi dairesince befl y›l içerisinde incelenebilmekte ve
vergi hesaplar› kontrol edilebilmektedir.
30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon
muhasebesi esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e girmifltir. Kanun’a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE)
art›fl›n, son 36 ayda %100’den ve son 12 ayda %10’dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini
de dikkate alacak flekilde hesaplanacakt›r. Bu oranlar›n gerçekleflip gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi dönemleri sonlar›nda
bak›lacak ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibariyle enflasyon düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, hem geçici
vergi dönemleri hem de tüm y›l için enflasyon düzeltmesi yap›lacakt›r.
2004 y›l› içerisinde üçer ayl›k geçici vergi dönemlerinde enflasyon düzeltmesi yap›lm›fl ve 2004 y›l› kurumlar vergisi enflasyon düzeltmesi
yap›lm›fl mali tablolar üzerinden hesaplanm›flt›r. Ancak 31 Mart 2005 tarihi itibariyle son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %57,83 ve son 12 ay için
%8,2 olarak gerçekleflmifltir. Yasada öngörülen her iki flart›n da sa¤lanmam›fl olmas› nedeniyle Banka 31 Mart 2005 tarihinde sona eren
hesap döneminde oluflan enflasyon düzeltmelerinden kaynaklanan fark› vergi hesaplamas›nda dikkate almam›flt›r.
Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönemin kurumlar vergisi
matrah›ndan indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kay›tlar› vergi dairesince befl y›l içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesaplar› kontrol
edilebilmektedir.
Ertelenmifl Vergi Yükümlülü¤ü/Aktifi
12 A¤ustos 2004 tarihinde yürürlü¤e giren MUY’ne iliflkin 18 Say›l› Tebli¤ ve 15 Aral›k 2004 tarihi itibariyle Türkiye Bankalar Birli¤i taraf›ndan
yay›nlanan yaz› uyar›nca Banka, vergi mevzuat› uyar›nca sonraki dönemlerde indirilebilece¤i mali kâr elde etmesini mümkün gördü¤ü
müddetçe, genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmifl vergi aktifi, vergilendirilebilir geçici farklar
üzerinden ise ertelenmifl vergi yükümlülü¤ü hesaplamaktad›r. Ertelenmifl vergi aktif ve yükümlülükleri netlefltirilmek suretiyle mali
tablolara yans›t›lm›flt›r.
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) Düzenlemeler Dairesi’nin 12 Ocak 2005 tarihli BDDK.DZM.2/13/1-a-289 say›l› yaz›s›
uyar›nca genel karfl›l›klar›n indirilebilir fark teflkil etmedi¤i belirtildi¤inden genel karfl›l›klar üzerinden vergi aktifi ayr›lmam›flt›r.
Netlefltirme sonucunda oluflan net ertelenmifl vergi aktifi bilançoda “Di¤er Aktifler” ve gelir tablosunda “Vergi Karfl›l›¤›” içerisinde
gösterilmektedir.
69
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
XVI. Borçlanmalar
Borçlanmaya iliflkin yükümlülükler, kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de¤erlenmektedir.
Banka, hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ihraç etmemifltir. Banka'n›n kendisinin ihraç etti¤i, borçlanmay› temsil eden araçlar›
bulunmamaktad›r.
XVII. Ödenmifl Sermaye ve Hisse Senetleri Stoku
Banka'n›n hisse senedi ihrac› ile ilgili ifllem maliyetleri bulunmamaktad›r. Bilanço tarihinden sonra, hisse senetleri ile ilgili kâr paylar›na
iliflkin bir aç›klama yap›lmam›flt›r.
XVIII. Aval ve Kabuller
Aval ve kabuller, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmekte ve olas› borç ve taahhütler olarak bilanço d›fl› ifllemlerde
gösterilmektedir.
Aktif karfl›l›¤› bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktad›r.
XIX. Devlet Teflvikleri
Banka’n›n yararland›¤› devlet teflviki bulunmamaktad›r.
XX. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›
Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na, 27 Haziran 2005 tarih ve 25858 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Tebli¤ ile, 1 Ocak 2006
tarihi itibar›yla bafllanacakt›r.
XXI. Di¤er Hususlar
Emanetteki Menkul K›ymetler
Banka taraf›ndan müflteriler ad›na saklanan menkul k›ymetler Banka'n›n mülkiyetinde olmad›¤› için iliflikteki bilançolarda yer
almamaktad›r.
Aktiflerin De¤er Düflüklü¤ü
Her bilanço tarihi itibariyle aktifler üzerinde de¤er düflüklü¤ünün bulunup bulunmad›¤›na dair objektif kan›tlar›n varl›¤›n›n bir
de¤erlendirmesi yap›lmaktad›r. Böyle bir kan›t›n varl›¤› durumunda, aktifin tahmini gerçekleflebilir de¤eri belirlenip, ilgili kalemin
gerçekleflebilir de¤eri ile kay›tl› de¤eri aras›ndaki fark bilançoya de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ve kâr zarar tablosuna da gider olarak
yans›t›lmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Mali bünyeye iliflkin bilgiler
I. Sermaye Yeterlili¤i Standart Oran›
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan “Bankalar›n
Sermaye Yeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r. Banka'n›n bu esaslara göre
hesaplanan konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %14,12 (31 Aral›k 2004: %14,99) olarak gerçekleflmifltir. Bu oran, ilgili
mevzuatta asgari %8 olarak belirlenmifltir.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda “Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk›ndaki Yönetmelik”
esaslar›na göre belirlenen standart metoda göre piyasa riski tutar› hesaplanarak sermaye yeterlili¤i standart oran› hesaplamalar›na dahil
edilmifltir.
1. Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri:
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl “Bankalar›n Sermaye
Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r. Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n
hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r. Ayr›ca “Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk
Yönetimi Sistemleri Hakk›ndaki Yönetmelik” esaslar›na göre piyasa riski tutar› hesaplanarak sermaye yeterlili¤i standart oran›na dahil
edilmifltir.
Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar; risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin
hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar; ilgili
amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.
Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için
"Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller
Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden,
"Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21 inci maddesinin (1) numaral› f›kras›nda belirtilen oranlar ile çarp›ld›ktan
sonra ilgili risk grubuna dahil edilir.
71
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
2. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler:
Risk A¤›rl›klar›
CAR‹ DÖNEM
Bilanço Kalemleri (Net)
Nakit De¤erler
Bankalar
Bankalararas› Para Piyasas›
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
Zorunlu Karfl›l›klar
Özel Finans Kurumlar›
Krediler
Takipteki Alacaklar (Net)
‹fltirak, Ba¤l› Ortak. ve VKET Men. De¤.
Muhtelif Alacaklar
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. De¤ (Net)
Finansal Kira. Amaç. Varl›k. Veril Avans
Finansal Kira. ‹fllemlerinden Alacaklar
Finansal Kira. Konusu Varl›klar (Net)
Sabit K›ymetler (Net)
Di¤er Aktifler
Bilanço D›fl› Kalemler
Garanti ve Kefaletler
Taahhütler
Di¤er Naz›m Hesaplar
Türev Finansal Araçlar ile ‹lgili ‹fllemler
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar
0%
874.648
24.918
15.228
280.000
106.757
36.549
3
398.498
12.695
36.065
17.083
18.982
-
20%
100.555
94.463
710
5.382
307.912
307.885
27
-
50%
67.730
67.730
229.491
38.386
190.518
587
-
100%
897.477
39.644
841.485
979
14.567
802
128.310
114.316
1.868
12.126
-
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
910.713
408.467
297.221
1.025.787
3. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi:
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
Piyasa Riskine Esas Tutar
Özkaynak
Özkaynak/RAV (SRY (%))
31 Aral›k 2005
1.256.091
103.938
192.044
14.12
31 Aral›k 2004
901.714
71.543
145.903
14.99
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
73
4. Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler:
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmifl Sermayenin Enflasyona göre Düzeltilmesinden Kaynaklanan Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi ‹hraç Primleri ve ‹ptal Kârlar›
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Kâr
Dönem Kâr›
Geçmifl Y›llar Kâr›
Zarar (-)
Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Ana Sermaye Toplam›
KATKI SERMAYE
Yeniden De¤erleme Fonu
Menkuller
Gayrimenkuller
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrim. Sat›fl Kazanç.
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu
Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
Kur Farklar›
Genel Karfl›l›klar
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
Al›nan Sermaye Benzeri Krediler
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erler De¤er Art›fl›
Katk› Sermaye Toplam›
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
31 Aral›k 2005
31 Aral›k 2004
66.000
66.000
32.357
3.079
3.079
58.510
58.510
39.528
39.528
199.474
6.244
929
7.173
-
66.000
66.000
32.357
922
922
17.502
17.502
43.165
43.165
159.946
5.091
5.091
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
SERMAYE
206.647
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
14.603
Konsolidasyon D›fl› B›rak›lm›fl Olan Ana Faaliyet Konular› Para ve Sermaye Piyasalar›
ile Sigortac›l›k Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre ‹zin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren
Mali Kurumlara Yap›lan Tüm Sermaye Kat›l›mlar›na ‹liflkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanm›fl
Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemifl bu Tür Mali Ortakl›klara ‹liflkin Sermaye Paylar›
7.844
Özel Maliyet Bedelleri
5.306
‹lk Tesis Bedelleri
38
Peflin Ödenmifl Giderler
1.415
Konsolidasyon D›fl› B›rak›lm›fl ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar›n, Sermayesine Kat›l›nan Di¤er Ortakl›klar›n,
Özsermaye Yöntemi Uygulanm›fl Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemifl Bu Tür Mali Ortakl›klar›n
ve Konsolide Sabit K›ymetlerin Rayiç De¤erleri Bilançoda Kay›tl› De¤erlerinin Alt›nda ise Aradaki Fark
Türkiye’de Faaliyet Gösteren Di¤er Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler
Konsolidasyon fierefiyesi (Net)
Aktiflefltirilmifl Giderler
Toplam Özkaynak
192.044
165.037
19.134
13.915
3.372
66
1.781
145.903
II. Kredi riski
Lehine kredi tahsis edilen firmalar sermaye sahiplerine göre gruplanmakta ve firma baz›nda tahsis edilen kredi limitlerinin yan› s›ra
firman›n dahil oldu¤u sermaye grubuna kulland›r›labilecek azami kredi miktar›n› belirleyen grup kredi limitleri de ayr›ca tahsis
edilmektedir.
Firma ya da sermaye grubu limitlerinin d›fl›nda, co¤rafi bölgelere ya da sektörlere göre risk s›n›rlamas› veya limitleme yap›lmamaktad›r.
Tahsis edilmifl kredi limitlerinden firmalar lehine yap›lan günlük kredi kulland›r›m talepleri limit, teminat ve di¤er kredi tahsis koflullar›na
uygunluk yönünden Kredi Kontrol ve Risk ‹zleme Müdürlü¤ü ile Merkezi Kredi Operasyon Departmanlar›nca incelenmekte, inceleme
sonucunda herhangi bir ayk›r›l›¤›n bulunmad›¤›n›n tespiti halinde bankac›l›k sisteminde limitlerin kullan›ma aç›lmas› sa¤lanmaktad›r.
Bilanço d›fl› risk do¤uran türev ifllemler ise Yönetim Kurulu’nun verdi¤i yetkiler dahilinde Hazine Departman›nca gerçeklefltirilmekte olup,
risk yo¤unlaflmas› da an›lan departman taraf›ndan dikkate al›nmaktad›r.
Kredi borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri her limit art›r›m veya kredi kulland›r›m talebinde yeniden incelenmekte ve inceleme sonucunda
mevcut limitin art›r›lmas›, aynen veya ilave teminatlarla muhafazas› ya da mevcut limitlere bloke konularak riskin acilen tasfiyesine karar
verilmektedir.
Di¤er taraftan, gerek ilk defa lehine kredi tahsisi için teklifte bulunulan firmalarla, mevcut limitinin art›r›lmas›na ya da mevcut limitten
kulland›r›m yap›lmas›na yönelik taleplerin de¤erlendirilmesi s›ras›nda da firman›n mevcut bilanço ve gelir tablolar›n›n mevzuatta
öngörüldü¤ü flekilde denetlenmifl olmas›na dikkat edilmektedir.
Gruba dahil firmalar lehine yap›lan vadeli ifllemler de dahil olmak üzere, bu tür ifllemler t›pk› di¤er müflteriler lehine yap›lan ifllemler gibi
Hazine Departman›nca yönetilmekte olup sözkonusu ifllemlerin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel riskleri de an›lan departman
taraf›ndan dikkate al›nmaktad›r.
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmelerinin kredi riskine maruz kal›narak, edimlerin yerine getirilmesi veya sat›lmas› ifllemlerini do¤uracak
herhangi bir durum ile karfl›lafl›lmam›flt›r.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler tazmin edildikten sonra mevzuata uygun olarak izlenmekte ve tasfiye edilene kadar da vadesi geçti¤i halde
tahsil edilememifl olan kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.
Kulland›r›lan kredilerden Yenilenen ve Yeniden ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler Hesab›na aktar›larak bu hesapta izlenen 1,680 YTL tutar
bulunmakta olup sözkonusu kredi yeni ödeme plan› çerçevesinde tahsil edilmektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
75
‹thalat – ihracat ifllemlerine arac›l›k yapman›n d›fl›nda halen yurt d›fl›nda yürütülmekte olunan herhangi bir bankac›l›k ifllemi ya da yurt
d›fl›na aç›lm›fl bir kredi bulunmamaktad›r. ‹thalat – ihracat ifllemlerine arac›l›k yap›l›rken ise uluslararas› de¤erlendirme kriterlerine göre
üst düzeyde oldu¤u kabul edilen bankalarla çal›fl›lmaya çaba gösterilmektedir. Bu nedenle de Banka’n›n gerek karfl› bankan›n faaliyette
oldu¤u ülkenin ekonomik koflullar›ndan gerekse de karfl› bankan›n kendi yap›s›ndan kaynaklanabilecek bir risk ile karfl›laflma olas›l›¤›
yönetim taraf›ndan düflük olarak alg›lanmaktad›r.
Di¤er finansal kurumlar›n ithalat ve ihracatta arac›l›k ifllemlerinin toplam hacmine göre sözkonusu ifllemler tutar›n›n çok daha s›n›rl› olmas›
nedeniyle bu konuda önemli bir kredi riski yo¤unlu¤u tafl›nmamaktad›r.
Banka'n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi kredi portföyü içindeki pay› %37'dir (2004: %39).
Banka'n›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki pay› %49'dur (2004: %41).
Banka'n›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay›
%16'd›r (2004: %14).
Banka 30 Haziran 2001 tarih ve 24448 say›l› Resmi Gazete’de yay›nlanan “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n
Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik” ve di¤er tebli¤ ve genelgeler
do¤rultusunda genel kredi karfl›l›¤› ay›rmaktad›r. Uygulanan genel kredi karfl›l›¤› nakdi kredi ve di¤er alacaklar için binde 5, gayri nakdi
krediler için binde 1’dir. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar›, 6.244 YTL’dir (2004: 5.091 YTL).
Co¤rafi bölgeler itibariyle bilgiler:
Gayrinakdi
Krediler
Sermaye
Yat›r›mlar›
Net
Kâr/Zarar
1.568.963
181.020
11.793
27.973
49.069
28.527
1.867.345
848.249
592
358
7.177
667
-
34.439
5.089
-
849.199
7.844
39.528
1.642.541
116.284
4.916
1.906
18.638
1.784.285
720.366
5.480
-
3.700
10.215
-
43.165
-
725.846
13.915
43.165
Varl›klar
Yükümlülükler
Cari Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler**
Toplam
1.974.526
21.765
92
39.644
21.783
1.165
2.058.975
Önceki Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler**
Toplam
1.697.461
63.496
231
145.599
23.529
1.930.316
* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
** Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›:
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kiralama Hiz.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
TP
29.334
20.701
7.839
794
277.946
11.382
265.346
1.218
46.457
226.777
126.857
9.732
16.501
68.916
907
34
3.830
146.712
727.226
Cari Dönem
(%)
YP
4,03
12.878
2,85
8.603
1,07
4.116
0,11
159
38,23
120.713
1,57
194
36,49
120.519
0,17
6,39
4.942
31,18
76.191
17,44
65.657
1,34
2,27
7.554
9,48
2.980
0,12
0,00
0,53
20,17
4.524
100,00
219.248
(%)
5,87
3,92
1,88
0,07
55,06
0,09
54,97
2,25
34,76
29,95
3,45
1,36
2,06
100,00
TP
25.280
19.540
3.988
1.752
233.822
4.747
222.701
6.374
30.088
155.864
73.060
5.784
29.240
41.180
3.400
128
3.072
79.870
524.924
Önceki Dönem
(%)
YP
4,81
18.638
3,72
18.638
0,76
0,33
44,54
102.008
0,90
718
42,43
101.290
1,21
5,73
1.090
29,69
76.416
13,92
47.920
1,10
5,57
25.506
7,84
2.990
0,65
0,02
0,59
15,23
100,00
198.152
(%)
9,41
9,41
51,48
0,36
51,12
0,55
38,56
24,18
12,87
1,51
100,00
III. Piyasa Riski
Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 8 fiubat 2001 tarih 24312 say›l› Resmi gazetede
yay›mlanan ‘Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik’ ve ‘Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik’ kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r.
Piyasa riski, Banka'n›n bilanço içi ve bilanço d›fl› hesaplarda bulundurdu¤u varl›k ve yükümlülüklerinin faiz oranlar›nda, kurlarda ve hisse
senedi fiyatlar›nda meydana gelen dalgalanmalar nedeniyle tafl›d›¤› potansiyel zarar riskini ifade eder.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, 'Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik'in hükümleri çerçevesinde Standart Metot kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak
raporlanmaktad›r.
Piyasa riski ölçümü Standart Metot yan›nda ‹çsel Modellerle de yap›lmakta ve ölçülen risk Riske Maruz De¤er (RMD) cinsinden ifade
edilmektedir. RMD (Value at Risk-VaR) banka pozisyonlar›n›n piyasadaki fiyat dalgalanmalar› nedeniyle maruz kalabilece¤i en yüksek
zarar›n belli bir güven aral›¤› ve zaman dilimi dikkate al›narak çeflitli istatistiki yöntemlerle tahmin edilmesi ve parasal bir de¤er olarak ifade
edilmesidir.
Banka’n›n piyasa riski analizi ‘ayl›k’ olarak, kur riski analizi ise ‘haftal›k’ olarak raporlanmakta ve ilgili kurumlara gönderilmektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
77
Tutar
7.858
7.858
457
457
8.315
103.938
Faiz Oran› Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Faiz Oran› Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Hisse Senedi Pozisyon Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü – Standart Metot
Sermaye Yükümlülü¤ü
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Toplam RMD-‹ç Model
Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü
Piyasa Riskine Maruz Tutar
IV. Kur Riski
Banka'n›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan Standart Metot ile Riske Maruz De¤er Yöntemi
kullan›lmaktad›r.
Kur riskine esas sermaye yükümlülü¤ü hesaplan›rken Banka'n›n, tüm döviz varl›klar›, yükümlülükleri ve vadeli döviz ifllemleri göz önünde
bulundurulur. Her bir döviz cinsinin Türk Liras› karfl›l›klar› itibariyle net k›sa ve uzun pozisyonlar› hesaplan›r. Mutlak de¤erce büyük olan
pozisyon sermaye yükümlülü¤üne esas tutar olarak belirlenmektedir. Bu tutar üzerinden sermaye yükümlülü¤ü hesaplan›r.
Yönetim Kurulu günlük olarak kur riski ile ilgili pozisyonlar›n limit dahilinde olup olmad›¤›n› denetlemektedir.
Risk politikas› limitler dahilindeki ifllemler üzerine kurulmufl olup yabanc› para pozisyonun dengede tutulmas› esast›r.
Gerek ulusal mevzuat gerekse uluslararas› uygulamalar ›fl›¤›nda ve mevcut özkaynak profili kapsam›nda belirlenmifl alt ve üst limitler
aral›¤›nda pozisyon al›nmas›na yönelik bir YP risk yönetim politikas› sözkonusu olup, spekülatif pozisyon tafl›nmamaktad›r.
Banka'n›n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl gününde kamuya duyurulan belli bafll› cari döviz al›fl kurlar›,
USD
CHF
GBP
JPY
EUR
26.12.2005
1,3435
1,0225
2,3325
1,1500
1,5943
27.12.2005
1,3424
1,0200
2,3273
1,1510
1,5922
28.12.2005
1,3433
1,0211
2,3300
1,1455
1,5929
29.12.2005
1,3422
1,0249
2,3306
1,1437
1,5994
30.12.2005
1,3430
1,0186
2,3092
1,1373
1,5904
31.12.2005
1,3430
1,0186
2,3092
1,1373
1,5904
Banka’n›n belli bafll› cari döviz al›fl kurlar›n›n mali tablo tarihinden geriye do¤ru son otuz günlük basit aritmetik ortalama de¤erleri:
USD
CHF
GBP
JPY
EUR
Ayl›k Ortalama
Döviz Al›fl Kuru
1,3457
1,0293
2,3488
1,1332
1,5961
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Banka'n›n kur riskine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er.
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler (*)
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardaki Yat.
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D. (*)
Maddi Duran Varl›klar
fierefiye
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
EURO
USD
YEN
D‹⁄ER YP
TOPLAM
14.965
37.975
7
85.395
666
139.008
18.794
52.340
6.326
351.019
667
260.851
24
86.566
776.587
103
103
943
2.038
1
2.982
34.702
92.456
6.333
436.414
667
260.851
24
87.233
918.680
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Döviz Tevdiat Hesab›
Para Piyasalar›na Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
10.247
212.772
7.920
48
6.514
237.501
17.807
409.413
95.573
145.737
85
9.561
678.176
1
1
3.977
1
3
3.981
28.054
626.163
95.573
153.657
134
16.078
919.659
Net Bilanço Pozisyonu
Net Bilanço D›fl› Pozisyon
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler (**)
(98.493)
95.009
181.703
86.694
153.246
98.411
(92.683)
120.203
212.886
259.749
102
(88)
6.415
6.503
1.475
(999)
1.534
38.723
37.189
1.736
(979)
3.772
347.044
343.272
416.206
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar (*)
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Bilanço D›fl› Pozisyon
Gayrinakdi Krediler (**)
141.764
203.440
(61.676)
54.893
104.678
805.266
731.900
73.366
(63.907)
286.910
12
1
11
82
383
854
3.704
(2.850)
2.715
1.493
947.896
939.045
8.851
(6.217)
393.464
(*) Verilen kredi tutar› bilançodaki tutara ek olarak 217.166 YTL (2004: 135.673 YTL) tutar›nda dövize endeksli kredi ve kur gider
reeskontunu ve vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤er tutar› ise bilançodaki tutara ek olarak 31.666 YTL (2004: 31.666 YTL) tutar›nda
dövize endeksli tahvilleri içermektedir. Söz konusu dövize endeksli kredilere iliflkin 2.427 YTL (2004: 1.662 YTL) tutar›ndaki faiz gelir
reeskontu ve dövize endeksli menkullere iliflkin 4.273 YTL (2004: 5.255 YTL) tutar›ndaki faiz gelir reeskontlar› di¤er varl›klar tutar›na
eklenmifltir.
(**) Net bilanço d›fl› pozisyon üzerinde etkisi bulunmamaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
79
V. Faiz Oran› Riski
Faiz oran› riski, Banka'n›n faiz oranlar›ndaki hareketler nedeniyle, getirisi faiz oran› ile iliflkilendirilmifl borçlanmay› temsil eden finansal
araçlarda sahip oldu¤u pozisyonuna ba¤l› olarak maruz kalabilece¤i zarar ihtimalini ifade etmektedir.
Faiz oran› riski ile ilgili ayl›k olarak gap, likidite, durasyon, mevduat konsantrasyon analizleri yap›lmaktad›r.
Banka, faiz oran› riskine karfl› portföy baz›nda stratejiler uygulamaktad›r. Bu stratejiler ile piyasa faiz oranlar›ndaki dalgalanmalar›n
Banka’n›n kârl›l›¤›, finansal pozisyonlar› ve nakit ak›fllar› üzerindeki etkileri azalt›lmaktad›r. Portföy ve vadeler baz›nda sabit faiz veya
de¤iflken faiz uygulamas›, de¤iflken faiz uygulamas›ndaki sabit marj›n uygun büyüklükte olmas›, k›sa ve uzun vadeli pozisyonlar›n faiz
yap›land›r›lmas›n›n farkl›laflt›r›lmas› gibi temel yöntemler dinamik bir flekilde uygulanmaktad›r.
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤›
(Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibariyle)
Cari Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Mrk. Bnk.
Bankalar ve Di¤er Mali Kur. Alac.
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er.
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤.
Di¤er Varl›klar (*)
Toplam Varl›klar
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kur. Sa¤l. Fonlar
Di¤er Yükümlülükler (*)
Toplam Yükümlülükler
Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k
Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k
Toplam Faize Duyarl› Aç›k
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
Toplam
87.447
993.348
35.697
121.675
40.867
22.453
220.692
8.633
98.359
98.216
14.067
219.275
212
102.004
3.630
105.846
34.846
122.616
259.415
11.503
428.380
40.142
10.105
49.031
99.278
40.146
134.107
79.463
280.000
946.474
398.498
188.131
2.066.819
52.975
842.269
170.427
1.572
9.659
1.076.902
206.590
64.052
144.146
7.084
421.872
6.293
7.342
1.467
15.102
25.598
31.521
7.856
950
65.925
6
27.534
95
27.635
373
203.940
2.824
252.246
459.383
53.348
1.284.696
266.000
2.824
188.450
271.501
2.066.819
(83.554)
(83.554)
(201.180)
(201.180)
204.173
204.173
39.921
39.921
400.745
400.745
(360.105)
(360.105)
-
4
124.002
75
280.000
501.820
(*) Faizsiz kolonundaki di¤er varl›klar sat›r› 19.873 YTL tutar›nda maddi duran varl›klar›, 38 YTL tutar›nda maddi olmayan duran varl›klar›,
7.844 YTL tutar›nda ba¤l› ortakl›klar›, 982 YTL tutar›nda muhtelif alacaklar, 14.912 YTL tutar›nda di¤er aktifleri ve 5.382 YTL ertelenmifl
vergi aktifini içermekte, di¤er yükümlülükler sat›r› ise 26.932 YTL tutar›ndaki karfl›l›klar, 21.757 YTL tutar›nda di¤er yabanc› kaynaklar,
4.083 YTL tutar›nda ödenecek vergi, resim, harç ve primleri ve 199.474 YTL tutar›ndaki özkaynaklar› içermektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:
Cari Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er.
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤.
EURO
%
USD
%
Yen
%
YTL
%
0,99
5,50
5,68
-
1,40
2,60
8,40
7,80
5,90
7,80
-
11,00
15,70
18,30
18,60
22,20
20,10
3,90
3,25
4,09
3,60
3,00
4,50
-
15,10
18,20
15,40
19,66
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤›
(Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Mrkz. Bnk.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er.
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤.
Di¤er Varl›klar (*)
Toplam Varl›klar
1 Aya
Kadar
1-3- Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l
ve Üzeri
Faizsiz
Toplam
212.067
81.988
104
121.800
339.034
44.727
106.577
906.297
151
148.511
3.077
151.739
22.145
977
88.488
98.131
6.261
216.002
712
74.968
1.001
76.681
147.649
72.075
283.329
16.536
519.589
16.148
4.984
1.789
51.002
73.923
228.215
109.117
151.382
121.800
723.076
426.187
184.454
1.944.231
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Di¤er Yükümlülükler (*)
38.324
668.079
331.859
22.661
4.803
265.956
22.024
1.496
8.511
75.639
331
2.447
27.003
10.877
569
3
-
4.100
251.548
1.806
206.195
42.424
1.196.544
358.862
1.806
131.201
213.394
1.065.726
(159.429)
(159.429)
289.476
(137.737)
(137.737)
84.481
131.521
131.521
40.896
35.785
35.785
3
519.586
519.586
463.649
(389.726)
(389.726)
1.944.231
-
Toplam Yükümlülükler
Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k
Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k
Toplam Faize Duyarl› Aç›k
(*) Faizsiz kolonundaki di¤er varl›klar sat›r› 17.235 YTL tutar›nda maddi duran varl›klar, 66 YTL tutar›nda maddi olmayan duran varl›klar›,
13.915 YTL tutar›nda ba¤l› ortakl›klar› 595 YTL tutar›nda muhtelif alacaklar›, 3.278 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi aktifi ve 15.913 YTL
tutar›nda di¤er aktifleri içermekte, di¤er yükümlülükler sat›r› ise 159.946 YTL özkaynaklar›, 18.542 YTL karfl›l›klar, 21.412 YTL di¤er
yabanc› kaynaklar ve 6.295 YTL ödenecek vergi resim ve harçlar ve primleri içermektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
81
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤.
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
EURO
%
USD
%
YEN
%
YTL
%
0,99
1,31
5,96
6,01
-
1,04
2,11
4,31
5,99
8,39
-
12,50
18,51
23,70
18,35
26,50
22,31
2,00
3,60
3,98
2,62
3,61
3,14
3,63
-
23,13
18,08
-
VI. Likidite Riski
Likidite riski, nakit ak›fl›ndaki dengesizlik sonucunda nakit ç›k›fllar›n› tam olarak ve zaman›nda karfl›layacak düzeyde ve nitelikte nakit
mevcuduna veya nakit girifline sahip olunamamas› sonucu oluflan risktir.
Mevduatlar›n vade yap›s›n›n k›sal›¤›ndan kaynaklanan likidite riski mevcut olup, bankalara verilen depolar›n k›sa vadeli olmas› ve piyasadan
yüksek borçlanma potansiyeli olmas› dolay›s›yla acil likidite ihtiyac› karfl›lanabilmektedir. Vadesi gelmifl borçlar›n ödenebilmesi için
kullan›labilecek fon kaynaklar›na s›n›rlama getirilmemifltir.
Nakit ak›fl›na iliflkin de¤erlendirmeler, yönetim taraf›ndan planlan›p uygulanmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Cari Dönem
Vadesiz
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk.
40.142
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan
Alacaklar
10.105
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D.
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
50.247
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Para Piyasalar›na Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Net Likidite A盤›
373
203.940
204.313
(154.066)
1 Aya
Kadar
1-3
Ay
3-6
Ay
6-12
Ay
1 y›l ve
Üzeri
Da¤›t›lmayan
(*)
Toplam
4
-
-
-
-
-
40.146
124.002
75
280.000
8.635
174.811
31.666
14.066
229.178
212
107.390
88.693
770.911
35.667
259.802
22.672
318.141
21.757
129.359
34.875
126.334
366.832
13.187
541.228
134.107
79.464
280.000
946.474
398.498
27.755
188.130
27.755 2.066.819
52.975
842.270
1.572
170.427
2.824
31.411
1.101.479
206.590
144.146
64.052
7.991
422.779
6.293
7.342
31.580
45.215
25.598
7.856
31.521
949
65.924
5
27.534
96
27.635
53.348
- 1.284.696
188.450
266.000
2.824
199.474
271.501
199.474 2.066.819
(330.568) (104.638)
183.963
63.435
513.593
278.137
(171.719)
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan di¤er varl›klar sat›r›, 19.873 YTL tutar›ndaki maddi duran varl›klar›, 38 YTL tutar›ndaki maddi
olmayan duran varl›klar› ve 7.844 YTL tutar›ndaki ba¤l› ortakl›klar› içermekte, bilançoyu oluflturan pasif hesaplardan 199.474 YTL
tutar›ndaki özkaynaklar kaydedilmifltir.
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
1 Aya
Kadar
1-3
Ay
3-6
Ay
6-12
Ay
1 y›l ve
Üzeri
Da¤›t›lmayan
(*)
Toplam
212.067
-
-
-
-
-
228.215
81.988
104
121.800
184.922
44.727
107.317
752.925
151
255.806
3.077
259.034
22.145
977
132.361
12.967
168.450
712
77.912
2.783
81.407
147.649
72.075
381.460
25.069
626.253
109.117
151.382
121.800
723.076
426.187
33.241
184.454
33.241 1.944.231
4.100
251.548
255.648
38.324
668.079
22.661
331.859
1.806
27.722
1.090.451
265.956
22.024
7.791
295.771
8.511
75.639
11.707
95.857
2.447
10.877
27.003
569
40.896
3
3
42.424
- 1.196.544
131.201
358.862
1.806
165.605
213.394
165.605 1.944.231
(232.727)
(337.526)
(36.737)
72.593
40.511
626.250
Önceki Dönem
Vadesiz
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk.
16.148
Bankalar ve Di¤er Mali
Kurulufllardan Alacaklar
4.984
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
1.789
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D.
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
22.921
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Para Piyasalar›na Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Net Likidite A盤›
83
(132.364)
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan 17.301 YTL tutar›ndaki sabit k›ymetler, 13.915 YTL tutar›ndaki ba¤l› ortakl›klar, 4 YTL tutar›ndaki
ayniyat mevcudu ve 2.021 YTL tutar›ndaki elden ç›kar›lacak gayrimenkulleri, bilançoyu oluflturan pasif hesaplardan 5.659 YTL
tutar›ndaki, vergi karfl›l›¤› ve “Di¤er Karfl›l›klar” hesab› içerisinde yer alan 1.531 YTL tutar›ndaki performans primi karfl›l›¤› haricindeki
karfl›l›klar ve 159.946 YTL tutar›ndaki özkaynaklar gibi bankac›l›k faaliyetlerinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda
nakde dönüflme flans› bulunmayan hesaplar kaydedilmifltir.
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
VII. Finansal varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤eri ile gösterilmesi
Finansal Varl›klar
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Finansal Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Defter De¤eri
Cari Dönem
Önceki Dönem
844.569
777.911
429.644
323.975
414.926
453.936
1.544.855
1.377.721
53.437
42.438
1.297.181
1.200.566
191.413
132.911
2.824
1.806
Rayiç De¤er
Cari Dönem
Önceki Dönem
844.283
812.697
429.644
323.316
451.228
489.381
1.544.855
1.378.620
53.437
42.439
1.297.181
1.201.656
191.413
132.719
2.824
1.806
VIII. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemler
Yat›r›m Bölümü arac›l›¤› ile baflkalar› ad›na Devlet Tahvili, Hazine Bonosu, Hisse Senedi gibi sermaye piyasalar› ürünleri ile ilgili al›m, sat›m,
saklama hizmetleri ile talep durumunda portföy dan›flmanl›¤› hizmeti verilmektedir.
Banka inanca dayal› ifllem sözleflmelerine girmemektedir.
IX. Faaliyet bölümleri
Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na, 27 Haziran 2005 tarih ve 25858 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Tebli¤ ile, 1 Ocak 2006
tarihi itibar›yla bafllanacakt›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
85
BEfi‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide olmayan mali tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
I. Aktif Kalemlere ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
TP
41
4
45
Vadesiz Serbest Tutar
Vadeli Serbest Tutar
Toplam
YP
15.183
15.183
Önceki Dönem
TP
YP
13
2.016
1
212.066
14
214.082
2. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin ilave bilgiler (net de¤erleriyle gösterilmifltir):
2.1 Teminata verilen/ bloke edilen al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
TP
1
1
Hisse Senetleri
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De¤.
Di¤er
Toplam
YP
-
Önceki Dönem
TP
YP
-
YP
-
Önceki Dönem
TP
YP
60.502
5.392
60.502
5.392
2.2 Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler:
Cari Dönem
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Borçlanma Senetleri
Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Di¤er
Toplam
TP
60.742
60.742
Al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erler tutar› içinde, yukar›da verilen tutarlar haricinde 18.720 YTL (31 Aral›k 2004: 85.488 YTL) tutar›nda
serbest amaçl› tutulan al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erler bulunmaktad›r.
3. Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler:
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
Di¤er
Toplam
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
Serbest Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
19.778
63.496
22.921
1.384
63
231
39.644
21.183
3
82.409
86.294
Serbest Olmayan Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
22.145
22.145
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4. Ters repo ifllemlerinden alacaklar hesab›:
Cari Dönem
TP
-
Yurtiçi ‹fllemlerden
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas›
Bankalar
Arac› Kurumlar
Di¤er Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurtd›fl› ‹fllemlerden
Merkez Bankalar›
Bankalar
Arac› Kurumlar
Di¤er Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Toplam
YP
-
Önceki Dönem
TP
YP
121.800
121.800
121.800
-
5. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
5.1 Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Yoktur.
5.2 Teminata verilen/ bloke edilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Yoktur.
5.3 Repo ifllemlerine konu olan sat›lmaya haz›r menkul de¤erler: Yoktur.
6. Kredilere iliflkin aç›klamalar:
6.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
Nakdi
81
435
516
Gayrinakdi
10.387
10.387
106
10.493
Önceki Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
901
1.722
901
1.722
35
241
1.177
1.722
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
87
6.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara
iliflkin bilgiler:
Nakdi Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Standart Nitelikli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
930.608
4.351
19.951
216.084
7.549
67.652
1.788
76.554
21.171
519.859
4.351
930.608
4.351
Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
11.515
11.515
11.515
-
6.3 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›:
Nakdi Krediler
K›sa Vadeli Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Standart Nitelikli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
794.480
794.480
136.128
4.351
136.128
4.351
930.608
4.351
Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
11.515
11.515
11.515
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
6.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar› ve personel kredilerine iliflkin bilgiler:
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Bireysel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
K›sa Vadeli
4.715
491
1.382
2.305
537
1.131
355
199
577
16.114
23
16.091
435
435
388
3
385
22.783
Orta ve Uzun
Vadeli
55.513
35.161
17.155
3.197
14.759
7.688
4.081
2.990
70.272
Toplam
60.228
35.652
18.537
5.502
537
15.890
8.043
4.280
3.567
16.114
23
16.091
435
435
388
3
385
93.055
Faiz ve Gelir
Tah. ve Reesk.
478
283
147
44
4
156
79
42
35
342
342
3
3
979
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
89
6.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:
Taksitli Ticari Krediler –TP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-YP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
K›sa Vadeli
10.558
126
3.131
5.995
1.306
1.497
21
501
975
4.669
4.669
16.724
Orta ve Uzun
Vadeli
31.258
193
21.939
9.126
26.035
1.374
18.138
6.523
57.293
Toplam
41.816
319
25.070
15.121
1.306
27.532
1.395
18.639
7.498
4.669
4.669
74.017
Faiz ve Gelir
Tah. ve Reesk.
454
10
229
215
100
8
79
13
554
6.6 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›:
Kamu
Özel
Toplam
Cari Dönem
946.474
946.474
Önceki Dönem
723.076
723.076
Cari Dönem
946.474
946.474
Önceki Dönem
723.076
723.076
Cari Dönem
81
81
Önceki Dönem
-
6.7 Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›:
Yurtiçi Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Toplam
6.8 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler:
Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen do¤rudan krediler
Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen dolayl› krediler
Toplam
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
6.9 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar:
Özel Karfl›l›klar
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
2.029
3.314
10.542
15.885
4.654
360
8.971
13.985
6.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net):
6.10.1 Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler:
III. Grup
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler
ve Di¤er Alacaklar
-
Cari Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
-
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
-
-
-
-
Önceki Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
-
-
-
6.10.2 Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler:
III. Grup
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
4.654
(*) Dönem ‹çinde ‹ntikal (+)
5.149
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+)
Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-)
7.173
(*) Dönem ‹çinde Tahsilat (-)
601
Aktiften Silinen (-)
Dönem Sonu Bakiyesi
2.029
Özel Karfl›l›k (-)
2.029
Bilançodaki Net Bakiyesi
-
IV. Grup
Tahsili fiüpheli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
360
7
7.173
3.623
603
3.314
3.314
-
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
8.971
537
3.623
2.589
10.542
10.542
-
6.11 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›:
30.06.2001 tarih 24448 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 4672 ve 4491 say›l› Kanunlar ile de¤iflik 4389 say›l› Bankalar Kanunu’nun
3.maddesinin 11. f›kras› ve 11. maddesinin 12.f›kras› hükmüne istinaden yay›mlanan “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmeli¤i” esaslar›na göre tahsilinin
mümkün olmad›¤›na kanaat getirilen kredi ve di¤er alacaklar Banka üst yönetimince al›nan karar do¤rultusunda Vergi Usul Kanunu
gerekleri yerine getirilerek aktiften silinmektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
91
7. Banka’n›n faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler:
Bankan›n faktoring alaca¤› yoktur.
8. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler (Net):
8.1 Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
De¤er Azalma Karfl›l›¤›
Toplam
Cari Dönem
398.498
366.832
31.666
398.498
Önceki Dönem
426.187
394.521
31.666
426.187
Cari Dönem
426.187
(2.590)
40.815
(65.914)
398.498
Önceki Dönem
518.109
(7.018)
275.751
(297.666)
(62.989)
426.187
8.2 Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri:
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve ‹tfa Yolu ‹le Elden Ç›kar›lanlar (*)
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Enflasyon Farklar›
Dönem Sonu Toplam›
(*) 2005 y›l› içerisinde 21.188 YTL’lik (2004: 22.774 YTL) sat›fl ve yine y›l içerisinde 44.726 YTL’lik (2004: 274.892 YTL) itfa gerçekleflmifltir.
8.3 Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Maliyet
Bedeli
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Teminata Verilen/Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Yap›sal Pozisyon Olarak Tutulan
Menkul K›ymet Ödünç Piyasas›ndan Alacaklar
Menkul K›ymet Ödünç Piyasas› Teminatlar›
Di¤er
Dönem Sonu Toplam›
TP
YP
49.902
109.685
159.587
86.791
104.333
191.124
De¤erlenmifl
Tutar›
TP
YP
51.858
116.857
168.715
88.204
108.642
196.846
Önceki Dönem
Maliyet
De¤erlenmifl
Bedeli
Tutar›
TP
YP
TP
YP
10.161
154.363
164.524
58.562
29.773
88.335
13.293
169.215
182.508
58.752
29.706
88.458
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler tutar› içinde, yukar›da verilen tutarlar haricinde 47.787 YTL (31 Aral›k 2004: 173.328 YTL)
tutar›nda serbest amaçl› vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler bulunmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
8.4 Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:
Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler disponibilite, döviz ve interbank piyasas› ifllemleri, ‹MKB repo ve
takasbank ifllemlerine teminat olarak tutulan 136.693 YTL (31 Aral›k 2004: 68.723 YTL) tutar›ndaki Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinden
oluflmaktad›r.
Cari Dönem
Bono
Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
TP
49.902
49.902
Önceki Dönem
YP
86.791
86.791
TP
10.161
10.161
YP
104.333
104.333
TP
154.363
154.363
YP
58.562
58.562
8.5 Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:
Cari Dönem
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Di¤er
Toplam
TP
109.685
109.685
Önceki Dönem
YP
29.773
29.773
8.6 Yap›sal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler: Yoktur.
9. ‹fltiraklere iliflkin bilgiler (Net): Yoktur.
10. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net):
10.1 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler aç›klan›r.
10.1.1 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Hareket tablosu):
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr/Zarar
Baflka Hesaba Transfer (*)
Sat›fllar
Yeniden De¤erleme Art›fl› (**)
De¤er Azalma Karfl›l›klar›
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Cari Dönem
Önceki Dönem
13.915
(6.071)
2.998
9.548
479
7.844
5.003
8.912
9.035
(123)
13.915
-
-
(*) III. Bölüm I. k›s›mda aç›klanan cari y›lda muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar›nda yap›lan de¤iflikli¤in etkisidir.
(**) Esas itibariyle yurtd›fl› ba¤l› ortakl›¤›n enflasyon ile devalüasyon fark›ndan kaynaklanmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
93
10.1.2 Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:
Muhasebe politikalar›nda aç›kland›¤› gibi Banka cari dönemde ba¤l› ortakl›klar›n› maliyet de¤erlerinden varsa de¤er düflüklü¤ünü
ar›nd›rarak kay›tlar›na yans›tm›flt›r.
Cari Dönem
7.844
-
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
Önceki Dönem
13.915
10.1.3 Borsaya kote edilen ba¤l› ortakl›klar: Yoktur.
10.1.4 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:
Ünvan›
1) Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
2) Anadolubank Offshore Ltd.
3) Anadolubank Finansal Kiralama A.fi.
Adres
(fiehir/ Ülke)
‹stanbul/Türkiye
Lefkofle/K›br›s
‹stanbul/Türkiye
Ana Ortakl›k Bankan›n Pay
Oran›-Farkl›ysa Oy Oran› (%)
82.0
99.4
99.9
Di¤er Ortaklar›n
Pay Oran› (%)
18.0
0.6
0.1
Yukar›daki s›raya göre ba¤l› ortakl›klar:
Özkaynak
1) 6.621
2) 364.098
3) 3.151
Aktif
Toplam›
5.507
5.473
2.966
Sabit
Varl›k Toplam›
125
18
132
Faiz
Gelirleri
450
29.351
-
Menkul
De¤er Gelirleri
2.844
18.483
-
Cari Dönem
Kâr/Zarar›
1.005
4.801
(34)
Önceki Dönem
Kâr/Zarar›
592
13.285
-
Rayiç
De¤eri
-
10.1.5 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:
Ba¤l› Ortakl›klar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Mali Ba¤l› Ort.
Di¤er Mali Olmayan Ba¤l› Ort.
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
667
2.998
4.179
7.844
10.215
3.700
13.915
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
10.1.6 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klar: Yoktur.
10.1.7 Cari dönem içinde sat›n al›nan ba¤l› ortakl›klar:
Unvan›
Anadolu Finansal Kiralama A.fi.
*
Al›fl Tarihindeki Piyasa
veya Borsa De¤eri
-
Al›fl Fiyat›
2.998
Peflin ve/veya Vadeli
Al›ma ‹liflkin Bilgi
*
Banka, cari y›lda, Anadolu Finansal Kiralama A.fi.’ye nakit olarak 2,998 YTL sermaye koymufltur.
Banka, 30 Aral›k 2003 tarihli ve 113 numaral› Yönetim Kurulu Karar› ile 3.000 YTL sermayeli bir leasing flirketi kuruluflu için BDDK’ya
baflvurmufltur. Söz konusu fiirket 8 Aral›k 2005 tarihinde tescil edilmifl, kuruluflu ile ilgili ilan 14 Aral›k 2005’te resmi gazetede yay›mlanm›fl
ve fiirket bu tarihten itibaren faaliyetlerine bafllam›flt›r.
Ayr›ca, Yönetim Kurulu’nun 16.01.2004 tarih ve 8 say›l› karar› do¤rultusunda Hollanda’da bir banka kurulmas› için BDDK’ya baflvurulmufltur.
Bu mali tablo ve dipnotlar›n yay›mlanma tarihi itibariyle, bu banka henüz faaliyete bafllamam›flt›r.
11. Di¤er yat›r›mlara iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
12. Finansal kiralama alacaklar›na iliflkin bilgiler (Net): Yoktur.
13. Muhtelif alacaklar kaleminde yer alan aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler: Yoktur.
14. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin aç›klamalar:
14.1 Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Kredi Faiz. Gelir. Tahakkuk Reeskontlar›
Faiz Tahakkuklar›
Faiz Reeskontlar›
Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler, Tahakkuklar›
Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Reeskontlar›
Toplam
TP
133
5.218
15
20
5.386
Önceki Dönem
YP
37
2.768
1
4
2.810
TP
50
6.402
5
26
6.483
YP
6.758
320
4.806
11.884
TP
6.794
24.350
61
659
3.394
3.394
212
35.470
YP
4
1.720
6
1.730
14.2 Di¤er faiz ve gelir reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Di¤er Faiz ve Gelir Reeskontlar›
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerin
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerin
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerin
Ters Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar›
Zorunlu Karfl›l›klar Faiz Reeskontlar›
Türev Finansal Araçlar Reeskontlar›
Faiz ve Gelir Reeskontlar›
Kur Gelir Reeskontlar›
Faktoring Alacaklar›na ‹liflkin Reeskontlar
Di¤er
Toplam
TP
286
9.670
861
335
335
1.111
12.263
Önceki Dönem
YP
1
3.399
300
3.700
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
95
15. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler(Net):
Gayrimenkul
Finansal
Kiralama ‹le
Edinilen MDV
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
4.598
570
4.028
-
3.021
1.297
1.724
43.006
31.523
11.483
50.625
33.390
17.235
Cari Dönem Sonu:
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar (-)
De¤er Düflüflü (*)
Amortisman Bedeli (-)
Yurtd›fl› ‹flt. Kayn. Net Kur Farklar› (-)
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-)
Kapan›fl Net Defter De¤eri
4.028
21
94
4.619
664
3.955
-
1.724
307
437
3.328
1.734
1.594
11.483
8.006
5.165
51.012
36.688
14.324
17.235
8.334
5.696
58.959
39.086
19.873
Araçlar
Di¤er MDV
Toplam
15.1 Münferit bir varl›k cari y›lda kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem teflkil
etmekteyse;
De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar› yoktur.
Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl› yoktur.
15.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve herbiri veya baz›lar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olmamakla birlikte
toplam› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er
azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olaylar Yoktur.
16. Maddi olmayan duran varl›klar için aç›klanmas› gereken bilgiler:
16.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›:
Maddi olmayan bir duran varl›¤›n amortismana tabi de¤eri, faydal› ömrüne sistemli bir biçimde da¤›t›lmakta ve amortisman süresi, ilgili
varl›k kullan›ma girdikten sonra bafllayarak tahmini faydal› ömrü boyunca itfa edilmektedir.
16.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri: Maddi olmayan duran varl›klar için enflasyon muhasebesine göre yeniden ifade edilmifl tutarlar
üzerinden do¤rusal amortisman metoduna göre amortisman ayr›lmakta olup, kullan›lan amortisman oran› %20’dir.
16.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›:
Brüt Defter De¤eri
Birikmifl Amortisman
Toplam
Cari Dönem
1.320
(1.282)
38
Önceki Dönem
1.314
(1.248)
66
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
16.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu:
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
Cari Dönem
66
6
34
38
16.5 Mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter de¤eri, tan›m› ve
kalan amortisman süresi Yoktur.
16.6 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar için
afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgi Yoktur.
16.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar›n ilk
kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›: Yoktur.
16.8 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri: Yoktur.
16.9 Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›: Yoktur.
16.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda aç›klamalar: Yoktur.
16.11 Dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma-gelifltirme giderleri: Yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
97
16.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler: Yoktur.
16.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri: Yoktur.
16.14 Negatif flerefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri: Yoktur.
17. Ertelenmifl vergi aktifi
31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihleri itibariyle ertelenmifl vergi aktifi ve pasifini do¤uran kalemler afla¤›daki gibidir:
Ertelenen vergi aktifi
Menkul k›ymetlerin VUK ve BDDK de¤erleme fark›
K›dem ve ihbar tazminatlar› karfl›l›¤›
BDDK ve VUK amortisman fark›
Jestiyon primi için ayr›lan karfl›l›k
Di¤er Karfl›l›klar
‹ç verim farklar›
Ertelenen vergi pasifi
Türev ifllemler reeskontu
‹ç verim farklar›
Hisse senetleri de¤er art›fl›
Ertelenmifl vergi aktifi, net
Cari Dönem
5.436
3.938
272
245
455
496
30
56
56
5.382
Önceki Dönem
4.260
3.573
170
89
405
23
982
940
42
3.278
Cari Dönem
299
17
1.415
12.693
489
14.912
Önceki Dönem
2.021
7
184
1.597
11.960
144
15.913
18. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler:
18.1 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler:
Elden ç›kar›lacak menkuller
Verilen avanslar
Peflin ödenmifl giderler- Sigorta Masraf›
Peflin ödenmifl giderler- Di¤er
Peflin ödenen vergi
Di¤er
Toplam
18.2 Bilançonun di¤er aktifler kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu afl›yor ise bunlar›n en az %20’sini oluflturan
alt hesaplar›n isim ve tutarlar›: Yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
II. Pasif Kalemlere ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem:
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurt içinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer. K.
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
Vadesiz
22.266
133.639
131.639
2.000
2
43.615
4.417
373
106
267
204.312
7 Gün
‹hbarl›
-
1Aya
Kadar
64.487
77.267
73.689
3.578
2.635
14.349
392
52.975
25.136
27.839
212.105
1-3 Ay
355.110
380.956
369.015
11.941
9.166
16.048
47
761.327
3-6 Ay
86.631
31.501
31.082
419
11.267
2.334
228
131.961
6 Ay1 Y›l
116
1.960
1.797
163
24.102
26.178
1 Y›l
ve Üstü
1.321
840
840
2.161
Vadesiz
18.090
177.617
173.947
3.670
45
38.995
16.801
4.100
20
4.080
255.648
7 Gün
‹hbarl›
-
1Aya
Kadar
140.533
195.445
192.829
2.616
9.801
14.551
641
38.324
16.285
22.039
399.295
1-3 Ay
186.297
344.350
340.711
3.639
7.498
23.517
2.111
563.773
3-6 Ay
5.121
9.544
7.867
1.677
582
15.247
6 Ay1 Y›l
174
2.308
2.125
183
4
9
1
2.496
1 Y›l ve
Üstü
328
2.180
2.180
1
2.509
Önceki Dönem:
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurt içinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer. K.
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
99
1.1 Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler:
Tasarruf Mevduat›
Mevduat
Sigortas›
Kapsam›nda
Bulunan
Cari Dönem
Mevduat
Sigortas›
Kapsam›nda
Bulunan
Önceki Dönem
Mevduat
Sigortas›
Limitini Aflan
Cari Dönem
Mevduat
Sigortas›
Limitini Aflan
Önceki Dönem
217.445
149.786
-
152.493
162.279
-
312.486
316.614
-
198.050
390.338
-
-
-
-
-
367.231
314.772
629.100
588.388
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤. H.
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin
Sigortas›na Tabi Hesaplar
K›y› Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar
Toplam
3 Temmuz 2003 tarihli ve 25157 (mükerrer) say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 1083 no’lu BDDK karar› ile 5 Temmuz 2004 tarihinden sonra
bankalardaki tasarruf mevduatlar›n›n 50 YTL’ye kadar olan bölümü sigorta kapsam›ndad›r.
1.2 Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›: Yoktur.
2. Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Yurtiçi ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurtd›fl› ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Toplam
TP
170.427
169.977
450
170.427
YP
95.573
95.573
95.573
Önceki Dönem
TP
YP
326.464
326.464
32.398
32.398
326.464
32.398
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3. Al›nan kredilere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
TP
7.793
27.000
34.793
Önceki Dönem
TP
YP
8.478
55.483
67.240
8.478
122.723
YP
86.607
67.050
153.657
Banka, 8 Aral›k 2004 tarihinde The Bank of New York arac›l›¤›yla bir y›l vade ve y›ll›k %3,481 faiz oran› ile 50.000.000 ABD Dolar› ve 4
A¤ustos 2005 tarihinde de, bir y›l vade ve y›ll›k Libor+0.6 faiz oran› ile 100.000.000 ABD Dolar› sendikasyon kredisi, ve 28 Aral›k 2005
tarihinde Morgan Stanley Bank International Limited arac›l›¤›yla on y›l vade ve y›ll›k %9,95 faiz oran› ile 27.000.000 YTL kredi kullanm›flt›r.
Banka cari y›lda 50.000.000 ABD Dolar› sendikasyon kredisi borcunu geri ödemifltir.
3.1 Banka’n›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar:
Banka, fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler ile çeflitlendirmektedir. Banka, flube baz›nda fon sa¤layan
müflteri yo¤unlaflmas› analizi yapmakta ve yo¤unlaflma yaflanan flubelerde müflterilerin tabana yayg›nlaflt›r›lmas› ile ilgili k›sa ve uzun vadeli
önlemler almaktad›r.
4. ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klama: Yoktur.
5. Fonlara iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
6. Muhtelif borçlara iliflkin aç›klamalar:
Al›nan Nakdi Teminatlar›n Tutar›
Cari Dönem
126
Önceki Dönem
100
Nakdi teminatlar, krediler, teminat mektuplar›, harici garantiler, kabul kredileri ve kiral›k kasalar için al›nan nakdi teminatlardan
oluflmaktad›r.
7. Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu afl›yorsa, bunlar›n en az %20’sini
oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›:
Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %1’ini (31 Aral›k 2004: %1) oluflturmaktad›r.
8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere iliflkin aç›klamalar:
8.1 Vergilere ‹liflkin Bilgiler
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
1.196
116
1.100
94
42
695
3.243
Önceki Dönem
3.759
85
1.125
48
655
5.672
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
101
8.2 Primlere ‹liflkin Bilgiler
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›–‹flveren
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
314
461
22
43
840
251
372
623
9. Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
10. Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
11. Faiz ve gider reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Mevduat Faiz Reeskontlar›
Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontlar›
Tahviller Faiz Reeskontlar›
Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar›
Türev Finansal Araçlar Reeskontlar›
Faiz ve Gider Reeskontlar›
Kur Gider Reeskontlar›
Faktoring Borçlar›na ‹liflkin Reeskontlar
Di¤er Faiz ve Gider Reeskontlar›
Toplam
TP
10.784
111
302
152
152
1.102
12.451
Önceki Dönem
TP
YP
3.130
906
382
1.328
162
333
262
262
696
4.632
2.567
YP
1.707
2.607
2.427
63
6.804
12. Karfl›l›klara ve sermaye benzeri kredilere iliflkin aç›klamalar:
12.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
Genel Karfl›l›klar
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
5.120
58
1.023
43
6.244
3.642
12
878
559
5.091
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
12.2 K›dem ve ihbar tazminatlar›na iliflkin yükümlülükler:
Fiili K›dem ve ‹hbar Tazminat› Ödemesi (*)
K›dem ve ‹hbar Tazminat› Yükümlülü¤ü (*)
Fiili Ödeme Oran›
K›dem ve ‹hbar Tazminat› Karfl›l›¤› Oran›
Muhtemel K›dem ve ‹hbar Tazminat› Y. K.
5 ÖD
11
292
0.04
0.81
2
4 ÖD
71
918
0.08
1.52
14
3 ÖD
205
1.394
0.15
2.76
38
2 ÖD
513
4.045
0.13
5.71
231
Önceki D.
700
6.889
0.12
8.24
568
Cari D.
718
7.732
0.09
9.77
756
(*) Nominal tutarlar› ile gösterilmifltir.
Banka ayr›ca, cari y›lda 150 YTL izin paras› karfl›l›¤› ay›rm›flt›r.
12.3 Banka’n›n emeklilik haklar›ndan do¤an yükümlülü¤ü: Yoktur.
12.4 Karfl›l›klar›n niteli¤i, beklenen ödemenin zamanlamas› ve miktar› belirsizliklere iflaret edilerek aç›klanmas›: Yoktur.
12.5 Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar›:
Banka, 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle 6.229 YTL (31 Aral›k 2004: 7.755 YTL), tutar›ndaki dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar›n›
bilançonun aktifindeki krediler kalemiyle netlefltirmifltir.
12.6 Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤›:
Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤›
Cari Dönem
-
Önceki Dönem
-
Cari Dönem
-
Önceki Dönem
-
12.7 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›:
Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›
12.8 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
12.8.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin bilgiler: Yoktur.
12.8.2 Di¤er karfl›l›klar›n, karfl›l›klar toplam›n›n %10’unu aflmas› halinde afl›ma sebep olan kalemler ve tutarlar›na iliflkin bilgiler: Yoktur.
12.9 Banka’n›n kulland›¤› sermaye benzeri kredilerin say›s›, vadesi, faiz oran›, kredinin temin edildi¤i kurulufl ve varsa, hisse senedine
dönüfltürme opsiyonuna iliflkin detayl› aç›klamalar:
31 Aral›k 2005 ve 31 Aral›k 2004 tarihleri itibariyle sermaye benzeri kredi bulunmamaktad›r.
12.10 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler: Yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
103
13. Özkaynaklara iliflkin bilgiler:
13.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi:
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Cari Dönem
66.000
-
Önceki Dönem
66.000
-
Yukar›da Banka’n›n ödenmifl sermayesi nominal olarak gösterilmifltir. 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle ödenmifl sermayenin enflasyona göre
düzeltilmesinden kaynaklanan 32.357 YTL sermaye yede¤i bulunmaktad›r.
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 28 Nisan 2005 tarihinde yay›nlad›¤› genelge ile ödenmifl sermayenin enflasyona göre
düzeltilmesinden kaynaklanan 32.357 YTL sermaye yede¤i, “di¤er sermaye yedekleri” yard›mc› hesab›na intikal ettirilmifltir.
13.2 Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sistemi uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›: Kay›tl› sermaye sistemi
uygulanmamaktad›r.
13.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler: Yoktur.
13.4 Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler: Yoktur.
13.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri: Yoktur.
13.6 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlar: Yoktur.
14. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›: Yoktur.
15. Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar:
15.1 Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, sat›lmaya haz›r menkul de¤er niteli¤indeki hisse senetlerine iliflkin kur art›fllar›n›n mali
tablolardaki gösterim flekline iliflkin bilgiler:
Kur art›fllar› kambiyo karlar› içinde muhasebelefltirilmektedir.
15.2 Banka, Döviz Kurlar›ndaki De¤iflmelerin Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi esaslar›n› ilk kez uygulad›¤› zaman, ilgili tutar›n
saptanamad›¤› durumlar hariç olmak üzere, geçmifl dönemlerden gelen ve özkaynaklara dahil edilmifl birikmifl kur fark› tutarlar›: Yoktur.
16. Yeniden de¤erleme fonuna iliflkin bilgiler: Yoktur.
17. Yeniden de¤erleme de¤er art›fl›na iliflkin bilgilerin unsurlar› itibariyle aç›klanmas›:
Banka 31 Aral›k 2003 tarihi itibariyle, gayrimenkullerin ekspertizini yapt›rm›fl, sabit k›ymetlerini ekspertiz de¤erlerine getirmifl ve tespit
edilen rayiç bedel ile enflasyon endeksli de¤er aras›ndaki fark› özkaynaklarda göstermifltir. 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle rayiç bedelden
oluflan 719 YTL tutar›ndaki pozitif fark geri çevrilmifl ve özkaynak içerisinde gösterilmemifltir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
18. Yasal yedeklere iliflkin bilgiler:
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler
Toplam
Cari Dönem
3.079
3.079
Önceki Dönem
922
922
Cari Dönem
58.510
58.510
Önceki Dönem
17.502
17.502
19. Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler:
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Toplam
20. Sermayede ve/veya oy hakk›nda %10 ve bunun üzerinde paya sahip kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar:
Ad Soyad /Ticari Unvan›
Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar A.fi.
M. Rüfltü Baflaran
Toplam
Pay Tutarlar›
44.796
19.301
64.097
Pay Oranlar›
%67,9
%29,2
%97,1
Ödenmifl Paylar
44.796
19.301
64.097
Ödenmemifl Paylar
-
III. Gelir Tablosuna ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
Herhangi bir gruba ya da kaleme iliflkin önceki döneme ait temel hata bulunmamaktad›r. Cari dönemde muhasebe tahminlerinde de¤ifliklik
yap›lmam›flt›r.
Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemlerin, grup toplam›n›n %10’unu aflmas› halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluflturan alt hesaplar
afla¤›da gösterilmifltir.
18.461 YTL tutar›ndaki di¤er al›nan ücret ve komisyonlar tutar›n›n 4.852 YTL tutar› Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. müflterileri ad›na
yap›lan menkul k›ymet al›m sat›m komisyonlar›ndan, 3.482 YTL tutar› Banka’n›n kurucusu oldu¤u Anadolubank A.fi. A Tipi De¤iflken Fonu,
Anadolubank A.fi. B Tipi De¤iflken Fonu ve Anadolubank A.fi. B Tipi Likit Fonu’na iliflkin al›nan komisyonlardan, 3.704 YTL tutar› kredi kart›
ücret ve komisyonlar›ndan, 1.146 YTL tutar› hesap iflletim ve ekstre ücret komisyonlar›ndan ve 5.277 YTL tutar› ise al›nan di¤er çeflitli ücret
ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. 3.672 YTL tutar›ndaki di¤er verilen ücret ve komisyonlar tutar›n›n, 967 YTL tutar› yurtd›fl›
muhabirlere verilen masraf ve komisyonlardan, 1.235 YTL tutar› kredi kartlar›na ödenen komisyonlardan, 393 YTL tutar› ATM için verilen
komisyonlardan, 226 YTL tutar› EFT için verilen ücret ve komisyonlardan ve 851 YTL tutar› ise verilen di¤er çeflitli ücret ve komisyon
giderlerinden oluflmaktad›r.
1.1 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
Cari Dönem
4.025
Önceki Dönem
20.494
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
105
1.2 Finansal kiralama gelirlerine iliflkin bilgiler: Yoktur.
1.3 Ters repo ifllemlerinden al›nan faizler:
Cari Dönem
TP
2.144
Ters Repo ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
Önceki Dönem
YP
15
TP
17.576
YP
3
1.4 Faktoring alacaklar›ndan al›nan faizlere iliflkin bilgi: Yoktur.
2. Faiz giderleri
2.1 ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
505
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
Önceki Dönem
230
2.2 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler: Yoktur.
2.3 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi:
Cari Dönem
Hesap Ad›
Türk Paras›
Bankalar Mevduat›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo
Toplam
Yabanc› Para
Dth
Bankalararas› Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo
Toplam
Genel Toplam
Vadesiz
Mevduat
1 Aya
Kadar
Vadeli Mevduat
3 Aya
6 Aya
Kadar
Kadar
4
15
1
20
1.877
20.043
2.318
1.725
67
26.030
38.628
1.555
3.395
152
43.730
103
2
105
125
6.814
560
7.374
33.404
11.652
11.652
55.382
1 Y›la
Kadar
1Y›ldan
Uzun
Toplam
9.373
304
79
9.756
67
831
1
899
175
175
1.877
68.290
5.008
5.215
220
80.610
807
807
10.563
66
66
965
59
59
234
19.501
562
20.063
100.673
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Önceki Dönem
Vadesiz
Mevduat
1 Aya
Kadar
Vadeli Mevduat
3 Aya
6 Aya
Kadar
Kadar
421
26
32
1
480
1.131
22.694
1.845
4.355
77
30.102
32.809
1.403
3.502
46
37.760
Yabanc› Para
Dth
Bankalararas› Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo
Toplam
138
138
7.114
420
7.534
Genel Toplam
618
37.636
Hesap Ad›
Türk Paras›
Bankalar Mevduat›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo
Toplam
1 Y›la
Kadar
1Y›ldan
Uzun
Toplam
4.803
12
28
4.843
218
3
1
222
95
95
1.552
60.645
3.263
7.918
124
73.502
16.126
16.126
811
811
154
154
142
142
24.485
420
24.905
53.886
5.654
376
237
98.407
2.4 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›:
Cari Dönem
Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler
TP
33.143
YP
3.214
Önceki Dönem
TP
YP
41.203
2.022
2.5 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi: Yoktur.
3. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler:
“Di¤er faaliyet gelirleri” kalemini oluflturan 4.449 YTL’nin, 1.795 YTL tutar›ndaki k›sm› haberleflme gelirlerinden, 973 YTL tutar›ndaki k›sm›
çek masraflar› karfl›l›¤›, 1.681 YTL tutar›ndaki k›sm› ise di¤er faaliyet gelirlerinden oluflmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
107
4. Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri:
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler için Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Dövize Endeksli Krediler Kur Fark› Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› Giderleri (*)
‹fltirakler
Ba¤l› Ortakl›klar
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
4.270
4.270
1.153
5.423
Önceki Dönem
4.161
3.801
360
1.693
7.755
8
8
13.617
(*) ‹fltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler de¤er düflüfl karfl›l›¤› giderleri
Banka, cari y›lda 6.229 YTL tutar›nda dövize endeksli krediler kur fark› giderini, 2 Kas›m 2005 tarih ve 25984 say›l› Resmi Gazete’de
yay›mlanan tebli¤ do¤rultusunda, di¤er faaliyet giderlerinin içerisindeki “di¤er” kaleminde göstermifltir.
5. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler:
Personel Giderleri
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Bak›m ve Onar›m Giderleri
Reklam ve ‹lan Giderleri
Di¤er Giderler
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar
Faaliyet Kiralama Giderleri
Di¤er(*)
Toplam
Cari Dönem
41.090
339
5.818
34
15.336
685
3.911
10.740
613
6.673
16.892
86.795
Önceki Dönem
35.489
337
6.751
42
10.794
721
431
9.642
5.947
7.308
66.668
(*) Di¤er faaliyet giderleri içerisinde, 6.229 YTL tutar›nda dövize endeksli krediler kur fark› giderleri, 3.042 YTL tutar›nda di¤er provizyonlar
(2004: -), ve 1.953 YTL (2004: 3.084 YTL) tutar›nda Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu’na ödenen primler yer almaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
6. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen:
6.1 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler:
Ba¤l› Ortakl›klara ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)
‹fltiraklere ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)
Toplam
Cari Dönem
5.091
5.091
Önceki Dönem
12.947(*)
12.947
(*) ‹lk defa 2004 y›l›nda özsermaye yöntemi uygulaman›n geçmifl y›l etkilerini de içermektedir.
6.2 Banka'n›n özsermaye yöntemi kulland›¤› ifltirakleri: Yoktur.
6.3 Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubundaki gerçek ve tüzel kiflilerle yap›lan ifllemlerden kaynaklanan kâr ve zarara iliflkin bilgiler:
Banka, bankac›l›k ifllemleri esnas›nda grup flirketleriyle çeflitli ifllemler yapmaktad›r. Bu ifllemler ticari amaçl› olup, piyasa fiyatlar› ile
gerçeklefltirilmektedir. Oluflan kâr/zarar gelir tablosu ile iliflkilendirilmektedir. 5. Bölüm VIII. K›s›m'da belirtilen tutarlar› içermektedir.
7. Vergi karfl›l›¤›:
7.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmifl vergi geliri ya da gideri:
Banka 31 Aral›k 2005 itibariyle kay›tlar›na 16.741 YTL tutar›nda cari y›l vergi gideri ile 2.103 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi geliri yans›tm›flt›r.
7.2 Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri:
Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri
Ba¤l› Ortakl›klara ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-)
Toplam
Cari Dönem
2.103
2.103
7.3 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri:
Kaynaklar› ‹tibar›yla Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-)/Kapanmas›ndan (+)
Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-)
Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-)
Toplam
Cari Dönem
2.103
2.103
8. Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klamalar:
8.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas› bankan›n
dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar›: Yoktur.
8.2 Mali tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olas›l›¤›
varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde etkisi: Yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
9. Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulunaca¤› beklenen muhasebe tahminindeki bir
de¤iflikli¤in niteli¤i ve tutar›
Banka’n›n, 31 Aral›k 2004 ve 31 Aral›k 2005 tarihleri itibariyle %99 ve %82 oran›nda ba¤l› ortakl›¤› olan s›ras›yla Anadolu Offshore Ltd. ve
Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle haz›rlanan mali tablolarda özsermaye yöntemine göre
muhasebelefltirilmifltir. Ayr›ca, Anadolu Offshore Ltd.’in 31 Aral›k 2004 net dönem kâr› temettü olarak ba¤l› ortakl›klar tutar›n›n üzerine
eklenmesi suretiyle Banka taraf›ndan Banka’n›n 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar›na yans›t›lm›flt›r. Ancak Banka, 31 Aral›k 2005 tarihi
itibariyle muhasebe politikalar›nda yapm›fl oldu¤u de¤ifliklikle söz konusu ba¤l› ortakl›klar›n› maliyet de¤erlerinden varsa de¤er düflüklü¤ü
ar›nd›r›larak iliflikteki mali tablolara yans›tm›flt›r. Yukar›da bahsi geçen muhasebe politikas›ndaki de¤iflikli¤in cari y›l mali tablolar› üzerinde
oluflan etkisi esas itibariyle Anadolu Offshore Ltd.’in 9.548 YTL tutar›ndaki geçmifl y›l birikmifl kârlar›n›n ba¤l› ortakl›klardan di¤er faiz ve
gelir tahakkuk reeskontlar›na s›n›flanmas›ndan kaynaklanmaktad›r. Bu muhasebe politikas›ndaki de¤iflikli¤in geçmifl y›llar kâr ve
zararlar›na bir etkisi yoktur.
IV. Naz›m Hesaplara ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1.1 Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›yla ilgili flarta ba¤l› hususlar: Yoktur.
Birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n kendi flarta ba¤l› yükümlülüklerine iliflkin pay›: Yoktur.
Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›ndaki di¤er giriflimcilerin yükümlülüklerinden sorumlu olmas›ndan kaynaklanan flarta ba¤l›
yükümlülükleri: Yoktur.
1.2 Belli bir öneme sahip olan, ancak tutarlar› tahmin edilemeyen flarta ba¤l› zararlara ve kazançlara ait bilgiler:
Citibank N.A. taraf›ndan Banka’n›n bir müflterisinin hesab›na gelen 14.750.000 USD ilgili firmaya Banka taraf›ndan ödenmifltir. Citibank A.fi.
(eski ad›yla Citibank N.A.) paran›n iadesini istemifl ancak söz konusu para ödenmifl oldu¤undan ve iade edilemedi¤inden iflbu dava
aç›lm›flt›r. Citibank A.fi.’nin açm›fl oldu¤u dava ile ilgili mahkeme karar› geri al›nm›fl olup 11.500.000 USD tutar›ndaki tazminat talebi de iflbu
dava aç›s›ndan red edilmifltir. Bakiye 3.250.000 USD için dava devam etmektedir.
Yukar›da bahsedilen dava d›fl›nda Banka avukatlar›ndan edinilen hukuk beyan›na göre 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Banka aleyhine aç›lm›fl
olan ve devam eden 4.480 YTL tutar›nda 27 adet dava dosyas› bulunmakta olup, Banka, hukuk müflavirinin görüflü do¤rultusunda,
söz konusu davalar için, iliflikteki mali tablolarda 929 YTL karfl›l›k ay›rm›flt›r. Karfl›l›k tutar›, di¤er faaliyetler giderlerinin içersindeki di¤er
kaleminin içinde yer almaktad›r (2004: -).
2003 y›l› içerisinde Baflbakanl›k Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 7 Mart 2003 tarih 2003/11 say›l› Haftal›k Bülteni’nde di¤er bir arac› kurumdan
Anadolu Menkul K›ymetler A.fi.’ye ve Anadolu Menkul K›ymetler A.fi.’nin alt hesaplar› aras›nda yap›lan virman ifllemleri ile ilgili olarak,
gerçek hak sahiplerinin ve bu virmanlar aras›ndaki hukuki iliflkilerin tesbit edilebilmesi için her iki flirket nezdinde yürütülen denetlemeler
sonuçlan›ncaya kadar Anadolu Menkul K›ymetler A.fi.’nin Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 46. maddesinin 1. f›kras›n›n (g) ve (h) bentleri
uyar›nca 7 Mart 2003 tarihinden itibaren, sermaye piyasas› faaliyetlerinin tedbiren geçici olarak durdurulmas›na karar verildi¤i
yay›mlanm›flt›r. Bunu takiben Baflbakanl›k Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 13 Mart 2003 tarih ve DEDA-/-10/180-2905 say›l› yaz›s› ile Kurul
Karar Organ›’n›n 13 Mart 2003 tarihli toplant›s›nda 7 Mart 2003 tarihinde faaliyetleri geçici olarak durdurulan fiirket’in, mali durumunda
sermaye piyasas› faaliyetlerine devam etmesini engelleyecek bir durum olmad›¤›ndan, 13 Mart 2003 tarihinden itibaren sermaye piyasas›
faaliyetlerine yeniden bafllamas›na karar verilmifltir. Söz konusu durum ile ilgili olarak Yat›r›mc›lar› Koruma Fonu taraf›ndan söz konusu
arac› kurumu temsilen Anadolubank A.fi., Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. ve bir flah›s aleyhine söz konusu arac› kurumun
zilyetli¤inde bulunurken irade d›fl› elden ç›kar›lan arac› kurum müflterilerine ait hisse senetlerinin tüm semereleri ile birlikte daval›lardan
geri al›nmas› istemi ve dava sonuna kadar üçüncü flah›slara verilmesinin önlenmesine iliflkin 1,657 YTL tutar›nda ihtiyat› tedbir davas›
aç›lm›flt›r. Ana ortakl›k Banka bu davada taraft›r ve söz konusu arac› kuruma kulland›rd›¤› kredi için 2003 y›l›nda tahsil edemedi¤i tutar
kadar %100 karfl›l›k ay›rm›flt›r. Davan›n ana ortakl›k Banka lehine sonuçlanmas› halinde söz konusu arac› kurum müflterilerine ait yukar›da
bahsedilen hisse senetleri ana ortakl›k Banka’n›n portföyüne girecek ve hisse senetlerinin de¤eri tutar›nda gelir kay›t edilecektir. Söz
konusu davan›n kesinleflmifl bir sonucu bulunmamaktad›r.
109
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
2. Türev finansal araçlara iliflkin bilgiler:
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri
Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri
Futures Para ‹fllemleri
Para Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Vadeli ‹fllem Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)
Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri
Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl›
B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
Cari Dönem
Önceki Dönem
695.979
459.725
236.254
695.979
695.979
457.260
242.498
214.762
457.260
457.260
3. Bilanço d›fl› yükümlülüklere iliflkin aç›klama:
3.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›:
142.822 YTL tutar›nda kredi kartlar› harcama limit taahhütleri ve 121.393 YTL tutar›nda çek ödeme taahhütlerinden oluflmaktad›r.
3.2 Afla¤›dakiler dahil bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve tutar›:
Banka bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda çeflitli taahhütler alt›na girmekte olup, bunlar kulland›rma garantili kredi taahhütleri, teminat
mektuplar›, kabul kredileri ve akreditiflerden oluflmaktad›r.
3.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil gayrinakdi krediler:
Banka’n›n 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle garanti ve kefaletleri, toplam 562.246 YTL (31 Aral›k 2004: 438.876 YTL) tutar›nda teminat mektubu,
16.356 YTL (31 Aral›k 2004: 14.375 YTL) tutar›nda aval ve kabul kredileri ve 179.622 YTL (31 Aral›k 2004: 243.032 YTL) tutar›nda akreditifler
sebebiyle garanti ve kefaletlerden ve 90.975 YTL (31 Aral›k 2004: 29.563 YTL) tutar›nda di¤er garantilerden oluflmaktad›r.
3.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler:
V. Bölümün IV. K›sm›n›n 3.2.1 maddesinde aç›klananlar›n haricinde yoktur.
4. Bilanço d›fl› yükümlülüklerinin özellikle yo¤unlaflt›¤› alanlar:
V. Bölümün IV. K›sm›n›n 8 inci maddesinde aç›klanmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
111
5. Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›:
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
Cari Dönem
105.481
105.481
743.718
849.199
Önceki Dönem
66.512
66.512
659.334
725.846
6. Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar:
Banka baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m-sat›m ve saklama hizmetleri vermektedir.
7. Bankan›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl olduklar› derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler:
Banka’n›n 2005 y›l› içinde aç›klanan, Fitch Ratings fiirketi taraf›ndan yap›lan çal›flmaya iliflkin bilgiler afla¤›da belirtilmektedir.
Fitch Ratings: A¤ustos 2005
Yabanc› Para Taahhütler
Uzun Vadeli
Görünüm
Ulusal
Uzun Vadeli
Görünüm
Bireysel Derecelendirme
Destek Notu
B+
Dura¤an
BBB+
Dura¤an
D
4
Sözkonusu rapor ile Fitch Ratings flirketi bir önceki dönem raporunda “B” olan Banka notunu “B+”ye yükseltmifl, destek notu ise ayn›
kalm›flt›r.
Temmuz 2005 tarihinde Moody’s Anadolubank’a ilk kez kredi notu vermifltir. Moody’s taraf›ndan Anadolubank’a verilmifl tüm notlar
afla¤›daki gibidir.
Moody’s: Temmuz 2005
Yabanc› para mevduat
Not
Görünüm
Finansal Güç
Not
Görünüm
B2/(Not-Prime) (NP)
Pozitif
DDura¤an
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
8. Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kiralama Hiz.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
TP
3.701
1.808
1.852
41
116.512
4.458
108.985
3.069
92.736
187.881
137.757
4.559
7.768
32.177
822
594
4.204
32.163
432.993
Cari Dönem
(%)
YP
0,85
3.688
0,42
2.173
0,43
1.273
0,01
242
26,91
195.735
1,03
9.531
25,17
173.815
0,71
12.389
21,42
27.940
43,39
177.920
31,82
107.797
1,05
411
1,79
23.302
7,43
45.905
0,19
98
0,14
0,97
407
7,43
10.923
100,00
416.206
(%)
0,89
0,52
0,31
0,06
47,03
2,29
41,76
2,98
6,71
42,75
25,90
0,10
5,60
11,03
0,02
0,10
2,62
100,00
TP
5.898
4.078
1.804
16
174.745
1.996
172.436
313
60.849
83.693
43.603
5.743
10.205
13.090
70
8.633
495
1.854
7.197
332.382
Önceki Dönem
(%)
YP
1,77
7.604
1,23
7.456
0,54
71
77
52,57
221.979
0,60
456
51,88
221.523
0,09
18,31
18.756
25,18
132.574
13,12
28.681
1,73
761
3,07
15.926
3,94
78.266
0,02
2,60
7.627
0,15
0,56
1.313
2,17
12.551
100,00
393.464
(%)
1,93
1,89
0,02
0,02
56,42
0,12
56,30
4,77
33,69
7,29
0,19
4,05
19,89
1,94
0,33
3,19
100,00
9. I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler:
I inci Grup
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektuplar›
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menk. De¤er ‹h.Sat.Alma Gar.
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garanti Ve Kefaletler
Toplam
II nci Grup
TP
YP
TP
YP
432.993
432.993
129.253
16.356
179.622
90.975
416.206
-
-
V. Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan düzeltmelere iliflkin bilgiler:
1.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fl: Yoktur.
1.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fl: Yoktur.
1.3 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›: Yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
113
2. Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan düzeltmeler: Yoktur.
3. Temettüye iliflkin bilgiler: Yoktur.
4. Yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar:
Banka, 31 Aral›k 2004 hesap dönemine ait net kâr› üzerinden 2.157 YTL tutar›nda yasal yedek akçe ve 41.008 YTL tutar›nda ola¤anüstü yedek
akçe ay›rm›flt›r.
5. Hisse senedi ihrac›: Sermaye pay› s›n›flar› için kâr pay› da¤›t›lmas›, sermayenin geri ödenmesi vb. haklar öncelikler ve k›s›tlamalar yoktur.
6. Özkaynak De¤iflim Tablosunda yer alan di¤er sermaye art›r›m kalemlerine iliflkin aç›klamalar:
VI. Nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Nakit Ak›m Tablosu’nda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisi:
“Bankac›l›k faaliyet konusu aktif ve pasiflerde de¤iflim öncesi faaliyet kâr›” içinde yer alan (17.226) YTL tutar›ndaki “Di¤er” kalemi, ödenen
vergiler, amortisman hariç di¤er faaliyet giderleri ve ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden kâr/zarar tutar›ndan ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit
ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisinden oluflmaktad›r.
“Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim” içinde yer alan 3.001 YTL tutar›ndaki “Di¤er borçlardaki net art›fl/azal›fl” kalemi
muhtelif borçlar, di¤er yabanc› kaynaklar, ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki de¤iflimlerden oluflmaktad›r. (20.741) YTL tutar›ndaki
“Di¤er aktiflerdeki net art›fl/azal›fl“ kalemi ise muhtelif alacaklar ve di¤er aktifler kalemlerindeki de¤iflimden oluflmaktad›r.
2. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler:
fiirketin cari y›lda kurdu¤u Anadolu Finansal Kiralama A.fi. kuruluflundan kaynaklanan 2.998 YTL de¤erinde nakit ç›k›fl› bulunmaktad›r.
3. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler: Yoktur.
4. Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Toplam
Cari Dönem
01.01.2005
14.119
422.867
436.986
Önceki Dönem
01.01.2004
18.670
412.768
431.438
Cari Dönem
31.12.2005
24.918
429.335
454.253
Önceki Dönem
31.12.2004
14.119
422.867
436.986
5. Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Toplam
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
6. Banka’n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n da serbest kullan›m›nda olmayan nakit ve nakde
eflde¤er varl›klar: Yoktur.
7. ‹lave bilgiler: Yoktur.
VII. Banka birleflme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortakl›klar›n muhasebelefltirilmesine iliflkin olarak aç›klanmas›
gereken hususlar Yoktur.
VIII. Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ‹le ‹lgili Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve mevduat ifllemleri ile döneme
iliflkin gelir ve giderler:
Cari Dönem:
Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi (**)
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri (***)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
143.052
39.737
8.937
6.290
79
3
Banka’n›n
Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
936
405
1.722
10.414
2
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek
ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Önceki Dönem:
Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi (**)
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri (***)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
20.542
143.052
20.494
1.052
6.290
-
Banka’n›n
Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
6.575
936
290
2.393
1.722
-
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Gerçek
ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
-
(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
(**) ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen nakdi krediler içerisinde kredi tutar› yoktur tamamen plasman tutar›ndan oluflmaktad›r.
(***) Gelir, gider kalemlerine iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihlerinde sona eren dönemler itibariyle verilmifltir.
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
115
1.1 Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:
Banka’n›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu*
Mevduat
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri (**)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Cari Dönem
Önceki Dönem
1.827
39
27.917
1.827
505
230
Banka’n›n
Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Cari Dönem
Önceki Dönem
45.538
72.598
31.272
45.538
859
158
Risk Grubuna
Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Cari Dönem
Önceki Dönem
-
(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
(**) Gelir, gider kalemlerine iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihlerinde sona eren dönemler itibariyle verilmifltir.
1.2 Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler:
Banka’n›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu*
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Cari Dönem
Önceki Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr/Zarar
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr/Zarar
Banka’n›n
Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Cari Dönem
Önceki Dönem
Risk Grubuna
Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Cari Dönem
Önceki Dönem
2.953
589
2.953
581
15.039
20.754
139
15.039
159
-
-
-
-
-
-
-
-
(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
2. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuyla ilgili olarak,
2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n kontrolündeki
kurulufllarla iliflkileri:
Banka, bankac›l›k ifllemleri esnas›nda grup flirketleriyle çeflitli ifllemler yapmaktad›r. Bu ifllemler ticari amaçl› olup, piyasa fiyatlar›yla
gerçeklefltirilmektedir.
2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türü, tutar› ve toplam ifllem hacmine olan oran›, bafll›ca kalemlerin tutar› ve tüm kalemlere
olan oran›, fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar:
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Cari Dönem:
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri
Bakiye
39.737 (*)
10.493
59.189
20.754
Mali Tablolarda Yer Alan
Büyüklüklere Göre %
4,19
1,23
4,42
2,98
Bakiye
143.988 (*)
8.012
47.365
17.992
Mali Tablolarda Yer Alan
Büyüklüklere Göre %
15,09
1,11
3,83
3,92
(*) Nakdi krediler 39.656 YTL tutar›ndaki depo tutar›n› içermektedir.
Önceki Dönem:
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri
(*) Nakdi kredi tutar›na ek olarak Anadolu Offshore Ltd. ile yap›lan 21.252 YTL tutar›nda depo ve 121.800 YTL tutar›nda ters repolar› da
içermektedir.
2.3 Yap›lan ifllemlerin mali tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda, benzer yap›daki
kalemlerin toplam›:
5. Bölüm VIII. K›s›m 2.2 no'lu dipnotda aç›klanm›flt›r.
2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler: Yoktur.
2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma ve
gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil),
garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemlere iliflkin aç›klamalar:
Bankalar Kanunu limitleri dahilinde Banka, Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna nakdi ve gayrinakdi kredi tahsis etmektedir. Söz konusu
kredi miktarlar› 5. Bölüm VIII. K›s›m 2.2 no'lu dipnotunda aç›klanm›flt›r.
Banka ile ba¤l› ortakl›¤›, Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. aras›nda acentelik sözleflmesi bulunmaktad›r. Sözkonusu acental›k
sözleflmesi gere¤i, Banka’n›n tüm flubeleri menkul k›ymet al›m-sat›m›na arac›l›k hizmetleri verebilmektedir. Anadolu Yat›r›m Menkul
K›ymetler A.fi. Banka arac›l›¤› ile gerçeklefltirdi¤i sermaye piyasas› faaliyetlerinden dolay› tahsil etti¤i komisyonun müflterilere ödenen
komisyon iadeleri düflüldükten sonra kalan tutar üzerinden %80’ini “arac›l›k komisyonu” olarak Banka’ya ödemektedir.
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuyla gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m› ifllemleri, araflt›rma ve
gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar› ve yönetim sözleflmeleri yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
IX. Enflasyon Muhasebesine ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
MUY 14 “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›” Türk Vergi Mevzuat› uyar›nca yap›lan
sabit k›ymetlerin yeniden de¤erlenmesi d›fl›nda ilk elde etme maliyeti ilkesine göre haz›rlanmakta olan mali tablolar›n enflasyon
muhasebesi uygulamas› sonras› yeniden düzenlenmesini gerektirmektedir. MUY 14 uyar›nca bankalar›n, mali tablolar›n› paran›n bilanço
günündeki cari sat›n alma gücünü dikkate alarak düzenlemesi esast›r. MUY 14, yüksek enflasyonlu ekonomilerde enflasyonun haz›rlanan
mali tablolar üzerindeki etkisi ile ilgilidir. Bir ekonomiyi yüksek enflasyonlu olarak tan›mlayabilmek için yukar›da sözü edilen standard›n
belli ölçütleri vard›r ve bunlardan bir tanesi de üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n %100'den yüksek ve son 12 ayda %10’dan yüksek
olmas›d›r. Türkiye’de, Devlet ‹statistik Enstitüsü’nün Toptan Eflya Fiyat Endeksi (TEFE) baz al›narak hesaplanan bu oran 31 Mart 2005 tarihi
itibariyle son üç y›l için kümülatif olarak %57,82 ve son 12 ayda %8,16 olmufltur.
14 Say›l› Tebli¤ esaslar›na göre, son 36 ayda TEFE art›fl›n›n %100’ün ve son 12 ayda TEFE art›fl›n›n %10’un üzerinde olmas› flart›, 31 Mart
2005 tarihi itibariyle gerçekleflmedi¤inden, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› Karar› ile,
Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 say›l› Tebli¤- Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin
Muhasebe Standard›n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel
finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤ hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
1. Paran›n sat›n alma gücündeki de¤iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisini gidermek amac›yla cari ve önceki dönem mali tablolar›n›n,
paran›n bilanço tarihindeki sat›n alma gücüne göre yeniden ifade edildi¤ine yönelik aç›klama
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› Karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14
say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
Bu kapsamda; 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar, 31 Aral›k 2004 tarihindeki fiyat seviyesinde b›rak›lm›flt›r.
Cari y›lda parasal olmayan kalemler üzerinde herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›flt›r. Bu sebeple cari dönem gelir tablosuna
herhangi bir parasal pozisyon kâr›/zarar› yans›t›lmam›flt›r.
2. Enflasyon muhasebesine göre düzeltilen mali tablolarda yer alan kalemlerin, düzeltilme ifllemine tabi tutulmadan önce düzenlenmesinde
kullan›lan maliyet esas›na iliflkin aç›klama
Enflasyon muhasebesine göre düzeltilen iliflikteki mali tablolarda yer alan kalemlerin, düzeltilme ifllemine tabi tutulmadan önce
düzenlenmesinde, sabit k›ymetlerin yeniden de¤erlemesi ve al›m-sat›m amaçl› finansal varl›klar›n, sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin ve
türev ifllemlerin rayiç fiyatlarla de¤erlenmesi hariç maliyet esas› kullan›lmaktad›r.
3. Mali tablo kalemlerinin paran›n cari sat›n alma gücü cinsinden ifade edilmesinde kullan›lan ve düzeltme katsay›lar›na iliflkin aç›klama,
kullan›lan fiyat endeksi, bilanço günündeki düzeyi ve cari y›l dahil son iki y›ldaki hareketleri
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› Karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14
say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
Bu kapsamda; 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar, 31 Aral›k 2004 tarihindeki fiyat seviyesinde b›rak›lm›flt›r.
117
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4. Parasal olmayan kalemlerde yap›lan düzeltmelere iliflkin aç›klamalar
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› Karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14
say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›” n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
Bu kapsamda; 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar, 31 Aral›k 2004 tarihindeki fiyat seviyesinde b›rak›lm›flt›r.
Cari y›lda parasal olmayan kalemler üzerinde herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›flt›r.
5. Amortismana tabi varl›klara iliflkin olarak, bunlar›n tahmini faydal› ömürleri, ilgili mevzuat uyar›nca yap›lan amortisman hesaplamalar› ile
bunlar›n düzeltilmifl tutarlar› ve bahse konu varl›klar›n rayiç de¤erinin tespitine yönelik olarak ekspertizlerinin yap›l›p yap›lmad›¤›na iliflkin
aç›klama
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle maddi duran varl›klar için herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle
enflasyona göre endekslenmifl tutarlar maliyet tutar› olarak kabul edilmifltir. 31 Aral›k 2004 tarihine kadar ilk defa düzeltme ifllemine tabi
tutulacak amortismana tabi varl›klar›n maliyetine ilave edilmifl varsa kur fark›, finansman giderleri ve yeniden de¤erleme art›fl› ilgili varl›¤›n
maliyetinden düflülerek bulunan yeni de¤er üzerinden enflasyona göre düzeltme ifllemi yap›lm›flt›r. 31 Aral›k 2004 tarihinden sonra dahil
olan maddi duran varl›klar tarihi maliyetleriyle kayda al›nm›fl maliyete ilave edilmifl varsa kur fark›, finansman giderleri gibi tutarlar
maliyetten düflülmüfltür.
Maddi duran varl›klar do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak %2 ile %20 oranlar› aras›nda amortismana tabi tutulmaktad›r. Bilanço
tarihi itibariyle aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lmaktad›r. Özel maliyetler kira
sürelerine ba¤l› olarak do¤rusal amortisman yöntemi ile itfa edilmektedir.
Cari y›lda bilanço tarihi itibar›yla yasal kay›tlarda yer alan elden ç›kar›lacak gayrimenkuller için ekspertiz çal›flmalar› yap›lm›flt›r. Yap›lan
ekspertiz de¤erleme çal›flmalar› sonucunda yasal kay›tlarda yer alan elden ç›kar›lacak gayrimenkuller için herhangi bir de¤er düflüklü¤üne
rastlanmam›flt›r.
6. Türk Ticaret Kanunu veya bankalar›n ana sözleflmeleri çerçevesinde oluflan yedek akçeleri ile ödenmifl veya ç›kar›lm›fl sermayenin kay›tl›
de¤erleri hakk›nda aç›klama
Ödenmifl Sermaye
Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Kanuni Yedek Akçeler
‹htiyari Yedek Akçeler
31 Aral›k 2005
66.000
32.357
31 Aral›k 2004
66.000
32.357
3.079
58.510
922
17.502
7. Parasal kalemlerin neden oldu¤u sat›n alma gücü kazanç veya kay›plar›na dahil olan ancak, sa¤lanan veya kulland›r›lan fonlara iliflkin
faiz ve kur fark› gelir ve giderleri gibi net parasal pozisyon kâr›(zarar›) kalemi ile iliflkilendirilen gelir tablosu kalemlerinden, Kurumun
muhasebe standartlar›na iliflkin tebli¤leri uyar›nca gelir tablosunda ayr›ca aç›klanmas› öngörülenler
Parasal kalemlerin neden oldu¤u sat›n alma gücü kazanç veya kay›plar›na dahil olan ancak, sa¤lanan veya kulland›r›lan fonlara iliflkin faiz
ve kur fark› gelir ve giderleri gibi net parasal pozisyon kâr›/zarar› kalemi ile iliflkilendirilen gelir tablosu kalemi bulunmamaktad›r.
8. Önceki dönem mali tablolar›n›n ba¤›ms›z denetimden geçmifl olup olmad›¤›na iliflkin aç›klama
Banka’n›n 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren hesap dönemine ait mali tablolar›n›n tam kapsaml› denetimi baflka bir ba¤›ms›z denetim
flirketi taraf›ndan gerçeklefltirilmifl olup, söz konusu denetim flirketi 15 fiubat 2005 tarihli tam kapsaml› denetim raporunda 31 Aral›k 2004
tarihli mali tablolar üzerinde olumlu görüfl bildirmifltir.
9. Mali tablolar›n bu muhasebe standard› hükümleri uyar›nca ilk defa düzenlenece¤i hesap döneminin bafl›na kadar olan dönemde
düzeltilmifl tutarlar› ile olmak üzere, aktif kalemlerden borçlar›n ve özkaynak kalemlerinin ç›kar›lmas› sonucunda kalan, özkaynak hesap
grubu içinde “geçmifl y›llar kâr›/(zarar›)” hesab›nda izlenen tutara iliflkin aç›klama
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
119
Enflasyon muhasebesi ilk defa 4389 say›l› Bankalar Kanunu’na 4743 say›l› kanunla eklenen geçici 4 üncü maddeye istinaden 31 Aral›k 2001
mali tablolar›nda uygulanm›fl olup, bunun geçmifl y›l mali tablolar›na etkisi “geçmifl y›l zararlar›” hesab›nda yans›t›lm›flt›r.
10. Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler, gelir ve gider kalemlerinde gerçekleflen
hareketlerin mevsimsellik göstermedi¤i ve döneme eflit biçimde da¤›lm›fl oldu¤unu do¤rulay›c› nesnel ölçütlerin var olmas› durumuna
iliflkin aç›klama
Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler, gelir ve gider kalemlerinde gerçekleflen
hareketler mevsimsellik göstermemektedir. BDDK’n›n 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine
‹liflkin 14 say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun
varl›¤›na iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle gelir tablosu kalemleri
herhangi bir enflasyon endekslemesine tabi tutulmam›flt›r.
X. Banka’n›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin olarak
aç›klanmas› gereken hususlar
1. Banka’n›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin olarak bilgiler:
Say›
Çal›flan Say›s›
Yurtiçi flube
58
1.199
Yurtd›fl› temsilcilikler
-
-
Bulundu¤u Ülke
-
Yurtd›fl› flube
K›y› bnk. blg. flubeler
-
-
-
Aktif Toplam›
-
Yasal Sermaye
-
XI. Bilanço Sonras› Hususlara ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n mali tablolara etkisi ve bu çerçevede, Bilanço Tarihinden
Sonra Ortaya Ç›kan Hususlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›nda yer alan hususlardan uygun olan›na iliflkin aç›klamalar›:
Al›nan krediler
Banka, 25 Ocak 2006 tarihinde Morgan Stanley Bank International Limited’tan, 60,000 YTL tutar›nda %12,45 faiz oran› ile 2 y›l vadeli kredi
kullanm›flt›r. Banka, bu krediler için 69.164 YTL (51.500 milyon ABD Dolar›) tutar›nda devlet tahvilini teminat olarak göstermifltir.
Vergi
Maliye Bakanl›¤›’n›n yay›mlad›¤› “Kurumlar Vergisi Kanun Tasar›s› Tasla¤›”nda kurumlar vergisi oran›n›n 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren
bafllayan vergilendirme dönemlerinde uygulanmak üzere %30’dan %20’ye düflürülmesi öngörülmektedir. Sözkonusu kanun tasar›s›
tasla¤›n›n yasalaflmas› durumunda 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren bafllayan vergilendirme dönemleri için kurumlar vergisi oran› %20
olacakt›r.
2. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar üzerinde de¤erlendirme
yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc› para ifllemler ile kalemlere ve mali tablolara olan etkisi ile
ana ortakl›k bankan›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisi:
Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar üzerinde de¤erlendirme
yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikte de¤ifliklik yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
ALTINCI BÖLÜM
Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar
I. Banka’n›n faaliyetine iliflkin di¤er aç›klamalar
Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun aç›k yorumlanabilir ve anlafl›labilir olmas› aç›s›ndan aç›klanmas› gerekli olan di¤er
hususlar: Banka taraf›ndan geçmifl dönem zarar›n›n KVK'nun 14/7 inci maddesine istinaden 2003 ve müteakip dönem kurum kazanc›ndan
indirim konusu yap›lmas› için aç›lm›fl olan ve 2004 y›l›nda Banka lehine sonuçland›ktan sonra T.C. Maliye Bakanl›¤› taraf›ndan temyiz edilen
dava halen temyiz aflamas›ndad›r. Banka, davan›n lehine sonuçlanmas›ndan sonra 2003 y›l› kurumlar vergisi olarak ihtirazi kay›tla fazladan
ödedi¤i 4.444 YTL’yi bilançoda “Di¤er Aktifler” kalemi içinde yer alan “Peflin Ödenmifl Vergiler” hesab›na, pasifte “Geçmifl Y›llar Kârlar›”
hesab›na kaydetmifltir. Ayr›ca, söz konusu geçmifl dönem zarar›n›n 2004 y›l›na sarkan k›sm› olan 14.614 YTL’yi 2004 y›l› kurumlar vergisi
hesaplamas›nda kurumlar vergisi matrah›ndan düflmüfltür. Banka, 2005 fiubat ay› içinde “Peflin Ödenmifl Vergiler” hesab›nda tuttu¤u 4.444
YTL’nin 3.839 YTL tutar›ndaki k›sm›n› geçici vergi hesaplamas›nda, ödenecek geçici vergi tutar›ndan mahsup etmifltir. Banka, kalan peflin
ödenmifl vergi tutar› olan 605 bin YTL’yi de 2005 y›l› 1. dönem geçici vergi borcu olan 4.055 YTL ile mahsup etmifltir. Banka avukatlar›,
benzer davalar›n sonuçlar›na dayanarak, davan›n bankan›n lehine sona erece¤ini düflünmektedirler.
YED‹NC‹ BÖLÜM
Ba¤›ms›z Denetim Raporuna ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka mali tablolar› ve dipnotlar›, Akis Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi taraf›ndan denetime tabi tutulmufl ve 15 fiubat 2006 tarihli
ba¤›ms›z denetim raporunda sözkonusu mali tablolar›n, Banka’n›n 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren
y›la ait faaliyet sonuçlar› ve nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 37 nci maddesi ve bu Kanunun Geçici 1 inci maddesi
gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tt›¤›
belirtilmifltir.
Anadolubank Anonim fiirketi
ve Konsolidasyona Tabi Ba¤l› Ortakl›klar›’n›n
31 Aral›k 2005 Hesap Dönemine Ait
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu
‹çin Haz›rlanan Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Anadolubank Anonim fiirketi’nin ve Konsolidasyona Tabi Ba¤l› Ortakl›klar›’n›n
1 Ocak – 31 Aral›k 2005 Hesap Dönemine Ait
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Anadolubank Anonim fiirketi Yönetim Kurulu’na:
Anadolubank Anonim fiirketi’nin (Banka) ve Konsolidasyona Tabi Ba¤l› Ortakl›klar›’n›n 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla haz›rlanan konsolide
bilançosu ile ayn› tarihte sona eren y›la ait gelir, nakit ak›m ve özkaynak de¤iflim tablolar›n› denetime tabi tutmufl bulunuyoruz. Rapor
konusu konsolide mali tablolar Banka yönetiminin sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen
sorumluluk, gerçeklefltirilen denetime dayanarak konsolide mali tablolar üzerine denetim raporu sunmakt›r. Banka’n›n 31 Aral›k 2004
tarihinde sona eren hesap dönemine ait konsolide mali tablolar›n›n tam kapsaml› denetimi baflka bir ba¤›ms›z denetim flirketi taraf›ndan
gerçeklefltirilmifl olup, söz konusu denetim flirketi 15 fiubat 2005 tarihli tam kapsaml› denetim raporunda 31 Aral›k 2004 tarihli konsolide
mali tablolar üzerine olumlu görüfl bildirmifltir.
Denetim, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan hesap ve kay›t düzeni ile muhasebe standartlar›na ve ba¤›ms›z denetim
ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler, ba¤›ms›z denetimin, mali tablolarda önemli bir hatan›n
bulunup bulunmad›¤›na dair makul bir güvence verecek flekilde planlanmas›n› ve yap›lmas›n› öngörür. Denetim, mali tablolarda yer alan
tutar ve aç›klamalara iliflkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve do¤rulanmas›n›n yan›s›ra, uygulanan muhasebe standartlar›n›n
ve yönetim taraf›ndan yap›lan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali tablolar›n bir bütün olarak sunumunun de¤erlendirilmesini
içermektedir. Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz.
Görüflümüze göre, iliflikteki konsolide mali tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Anadolubank Anonim fiirketi ve Konsolidasyona Tabi Ba¤l›
Ortakl›klar›’n›n 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren y›la ait faaliyet sonuçlar›n› ve nakit ak›mlar›n› 5411
say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 37’nci ve 38’inci maddeleri ve bu Kanunun Geçici 1 inci maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde
belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.
‹stanbul,
15 fiubat 2006
Akis Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik
Anonim fiirketi
Bülent Ejder
Sorumlu Ortak Bafldenetçi
Anadolubank A.fi. ve Konsolidasyona Tabi Ba¤l› Ortakl›klar›’n›n
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle Haz›rlanan ve Ba¤›ms›z Denetime Tabi Tutulan
Kamuya Aç›klanacak Konsolide Mali Tablolar›, Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve
Dipnotlar› ‹le ‹lgili Banka Yönetiminin Teyit Yaz›s›
Adres
: Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No: 77,
80260 Bomonti, fiiflli – ‹stanbul
Telefon
: 0 212 368 70 01/02
Faks
: 0 212 296 57 15
Elektronik site adresi : www.anadolubank.com.tr
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve
Dipnotlar Hakk›nda 17 Say›l› Tebli¤e göre raporlama paketi afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r.
•
•
•
•
•
•
•
ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER
ANA ORTAKLIK BANKA’NIN KONSOL‹DE MAL‹ TABLOLARI
‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
KONSOL‹DASYON KAPSAMINDAK‹ GRUBUN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
KONSOL‹DE MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Bu raporlama paketi çerçevesinde mali tablolar› konsolide edilen ba¤l› ortakl›klar›m›z afla¤›dad›r:
Ba¤l› Ortakl›klar
1. Anadolubank Offshore Ltd.
2. Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
3. Anadolu Finansal Kiralama A.fi.
Konsolide mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i ve ilgili Tebli¤ler ile Bankam›z kay›tlar›na
uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe Bin Yeni Türk Liras› (YTL) cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte
sunulmufltur.
Engin Türker
‹ç Denetim Sisteminden
Sorumlu Yönetim Kurulu
Üyesi
Pulat Akçin
Genel Müdür
Zafer Aybartürk
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:
Ad-Soyad/Unvan : Hüseyin Öztürk/Müdür
Tel No
: 0 212 368 73 70
Faks No
: 0 212 291 16 96
Hüseyin Öztürk
Müdür
125
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
B‹R‹NC‹ BÖLÜM
Genel bilgiler
I. Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden bankan›n
tarihçesi
Anadolubank A.fi. bir özel sektör mevduat bankas› olup 24 Kas›m 1994 tarih ve 4046 say›l› Özellefltirme Uygulamalar›n›n Düzenlenmesi
Kanunu’nun ilgili hükümlerine istinaden Etibank Bankac›l›k A.O.’n›n varl›klar› bölünerek kurulmufltur. Anadolubank Anonim fiirketi’nin
kurulufl çal›flmalar› Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤› ve Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan yürütülmüfltür. Buna iliflkin 19 Eylül 1996 tarih
96/8532 say›l› Kararname 11 Ekim 1996 tarihli Resmi Gazete’de yay›mlanm›flt›r.
Anadolubank Anonim fiirketi’nin hisselerinin tamam› 7 May›s 1997 tarihinde Özellefltirme ‹daresi taraf›ndan Banka’n›n yeni ortaklar›na devir
ve teslim edilmifl ve Banka, Hazine Müsteflarl›¤›’n›n 25 A¤ustos 1997 tarih ve 39692 say›l› iznine istinaden 25 Eylül 1997 tarihi itibariyle
faaliyete bafllam›flt›r.
II. Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde
bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama
Anadolubank Anonim fiirketi hisselerinin %67,8’i Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstrisi A.fi.’ye ve %29,2’si M. Rüfltü Baflaran’a ait
olup, Baflaran ailesinin kontrolündedir.
Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubu Baflaran ailesinin di¤er flirketlerini de kapsamaktad›r.
III. Ana ortakl›k bankan›n, yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n
nitelikleri varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama
Ad› Soyad›
Yönetim Kurulu Baflkan›
Mehmet Rüfltü BAfiARAN
Yönetim Kurulu Üyeleri
Pulat AKÇ‹N
Fikriye Filiz HASESK‹
Erol ALTINTU⁄
Yusuf GEZGÖR
Engin TÜRKER
Görevi
Sahip olduklar› pay (%)
Baflkan
29,24
Baflkan Vekili- Genel Müdür
Üye
Üye
Üye
‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi
0,10
0,01
-
Denetim Kurulu Üyeleri
‹brahim KAZANCI
Murat KOÇO⁄LU
-
Genel Müdür Yard›mc›lar›
‹smet DEM‹R
Hakan AT‹TÜRK
Çi¤dem ÖZKARDEfi
Merih YURTKURAN
Zafer AYBARTÜRK
Cengiz DO⁄RU
B.Gökhan GÜNAY
-
Koordinatör
Cem AT‹K
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
IV. Ana ortakl›k banka’n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›
Ana ortakl›k bankan›n ana sözleflmesinde belirtilen faaliyet alanlar› afla¤›daki gibidir:
1) Her türlü mevduat› kabul etmek;
2) ‹lgili mevzuat ve Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri dahilinde her türlü sermaye piyasas› araçlar› üzerinde ifllemler yapmak;
3) Ulusal ve uluslararas› finansman kurulufllar› ile kredi ve istihbarat anlaflmalar› yapmak, konsorsiyum ve sendikasyonlara kat›lmak;
4) Faaliyetlerine iliflkin olarak kefalet, rehin, ipotek, iflletme rehni vesair her çeflit nakdi ve ayni teminat almak veya devretmek;
5) Türk Liras› ve döviz cinsinde her türlü k›sa, orta ve uzun vadeli krediler açmak, garantiler vermek;
6) Yürürlükteki mevzuat çerçevesindeki her türlü bankac›l›k alan›na giren tüm faaliyetleri icra etmek.
Ana ortakl›k bankan›n merkezi ‹stanbul’dad›r. 30’u ‹stanbul’da olmak üzere toplam 58 flubesi bulunmaktad›r.
V. Di¤er Bilgiler
Ana ortakl›k bankan›n ticari ünvan›
Yönetim merkezinin adresi
fiiflli – ‹stanbul
Telefon numaras›
Faks numaras›
Elektronik site adresi
Raporlama dönemi
:
:
Anadolubank Anonim fiirketi (Banka)
Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No: 77, 80260 Bomonti,
:
:
:
:
(0212) 368 70 01
(0212) 296 57 15
www.anadolubank.com.tr
1 Ocak – 31 Aral›k 2005
Mali tablolar ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlarda yer alan bilgiler bin Yeni Türk Liras› olarak haz›rlanm›flt›r.
‹K‹NC‹ BÖLÜM
KONSOL‹DE MAL‹ TABLOLAR
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Konsolide Bilançolar – Aktif Kalemler
Konsolide Bilançolar – Pasif Kalemler
Konsolide Bilanço D›fl› Yükümlülükler Tablolar›
Konsolide Gelir Tablolar›
Konsolide Özkaynak De¤iflim Tablolar›
Konsolide Nakit Ak›m Tablolar›
Konsolide Kâr Da¤›t›m Tablolar›
127
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 31 Aral›k 2004 Tarihleri
‹tibariyle Konsolide Bilançolar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2005
AKT‹F (VARLIKLAR)
Dipnot (5. Bölüm)
I.
NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
I-1
1.1 Kasa
1.2 Efektif Deposu
1.3 T.C. Merkez Bankas›
1.4 Di¤er
II.
ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLER (Net)
I-2
2.1 Devlet Borçlanma Senetleri
2.1.1 Devlet Tahvili
2.1.2 Hazine Bonosu
2.1.3 Di¤er
2.2 Hisse Senetleri
2.3 Di¤er Menkul De¤erler
III.
BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR
3.1 Bankalar
3.1.1 Yurtiçi Bankalar
3.1.2 Yurtd›fl› Bankalar
I-3
3.1.3 Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
3.2 Di¤er Mali Kurulufllar
IV.
PARA P‹YASALARI
4.1 Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar
4.2 ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar
4.3 Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
I-4
V.
SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER (Net)
I-5
5.1 Hisse Senetleri
5.2 Di¤er Menkul De¤erler
VI.
KRED‹LER
I-6
6.1 K›sa Vadeli
6.2 Orta ve Uzun Vadeli
6.3 Takipteki Krediler
6.4 Özel Karfl›l›klar (-)
VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI
I-7
VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net)
I-8
8.1 Devlet Borçlanma Senetleri
8.1.1 Devlet Tahvili
8.1.2 Hazine Bonosu
8.1.3 Di¤er
8.2 Di¤er Menkul De¤erler
IX.
KONSOL‹DASYON DIfiI ‹fiT‹RAKLER (Net)
I-9
9.1 Mali ‹fltirakler
9.2 Mali Olmayan ‹fltirakler
X.
KONSOL‹DASYON DIfiI BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
I-10
10.1 Mali Ortakl›klar
10.2 Mali Olmayan Ortakl›klar
XI.
KONSOL‹DASYON DIfiI YATIRIMLAR (Net)
I-11
XII. F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI (Net)
I-12
12.1 Finansal Kiralama Alacaklar›
12.2 Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
XIII. ZORUNLU KARfiILIKLAR
XIV. MUHTEL‹F ALACAKLAR
I-13
XV. FA‹Z VE GEL‹R TAHAKKUK VE REESKONTLARI
I-14
15.1 Kredilerin
15.2 Menkul De¤erlerin
15.3 Di¤er
XVI. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
I-15
16.1 Defter De¤eri
16.2 Birikmifl Amortismanlar (-)
XVII. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
I-16
17.1 fierefiye
17.2 Di¤er
17.3 Birikmifl Amortismanlar (-)
XVIII. ERTELENM‹fi VERG‹ AKT‹F‹
I-17
XIX. D‹⁄ER AKT‹FLER
I-18
AKT‹F TOPLAMI
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
TP
5.444
5.399
45
197.713
197.603
181.498
16.105
110
2.053
2.053
2.053
280.000
280.000
869.225
737.417
131.808
15.885
15.885
169.313
169.313
169.313
41.113
958
20.147
6.455
11.921
1.771
20.008
60.201
40.193
136
1.806
1.670
5.403
14.692
YP
34.702
19.519
15.183
6.333
6.333
6.333
92.455
92.455
49.690
42.765
291.225
282.554
8.671
229.185
229.185
229.185
65.644
54
10.659
3.552
6.758
349
42
115
73
373
Toplam
40.146
5.399
19.519
15.228
204.046
203.936
187.831
16.105
110
94.508
94.508
51.743
42.765
280.000
280.000
1.160.450
1.019.971
140.479
15.885
15.885
398.498
398.498
398.498
106.757
1.012
30.806
10.007
18.679
2.120
20.050
60.316
40.266
136
1.806
1.670
5.403
15.065
TP
3.500
3.486
14
270.763
268.974
268.523
451
1.789
40.011
40.011
7
40.004
591.792
509.473
82.319
13.985
13.985
214.040
214.040
214.040
19.383
579
63.997
9.012
50.790
4.195
17.408
51.748
34.340
136
1.770
1.634
3.278
16.150
YP
224.716
10.634
214.082
5.773
5.773
5.773
47.859
47.859
671
47.188
255.676
254.334
1.342
212.147
212.147
212.147
66.686
16
7.037
3.337
3.400
300
47
113
66
7
Toplam
228.216
3.486
10.634
214.096
276.536
274.747
274.296
451
1.789
87.870
87.870
678
87.192
847.468
763.807
83.661
13.985
13.985
426.187
426.187
426.187
86.069
595
71.034
12.349
54.190
4.495
17.455
51.861
34.406
136
1.770
1.634
3.278
16.157
1.626.205
730.672
2.356.877
1.241.037
819.964
2.061.001
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 31 Aral›k 2004 Tarihleri
‹tibariyle Konsolide Bilançolar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
129
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2005
PAS‹F (YÜKÜMLÜLÜKLER)
Dipnot (5. Bölüm)
I.
MEVDUAT
II-1
1.1
Bankalararas› Mevduat
1.2
Tasarruf Mevduat›
1.3
Resmi Kurulufllar Mevduat›
1.4
Ticari Kurulufllar Mevduat›
1.5
Di¤er Kurulufllar Mevduat›
1.6
Döviz Tevdiat Hesab›
1.7
K›ymetli Madenler Depo Hesaplar›
II.
PARA P‹YASALARI
2.1
Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Al›nan Borçlar
2.2
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Al›nan Borçlar
2.3
Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
II-2
III.
ALINAN KRED‹LER
II-3
3.1
T.C. Merkez Bankas› Kredileri
3.2
Al›nan Di¤er Krediler
3.2.1
Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan
3.2.2
Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
IV.
‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
II-4
4.1
Bonolar
4.2
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
4.3
Tahviller
V.
FONLAR
II-5
VI.
MUHTEL‹F BORÇLAR
II-6
VII.
D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
II-7
VIII.
ÖDENECEK VERG‹, RES‹M, HARÇ VE PR‹MLER
II-8
IX.
FAKTOR‹NG BORÇLARI
II-9
X.
F‹NANSAL K‹RALAMA BORÇLARI (Net)
II-10
10.1
Finansal Kiralama Borçlar›
10.2
Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-)
XI.
FA‹Z VE G‹DER REESKONTLARI
II-11
11.1
Mevduat›n
11.2
Al›nan Kredilerin
11.3
Repo ‹fllemlerinin
11.4
Di¤er
XII.
KARfiILIKLAR
II-12
12.1
Genel Karfl›l›klar
12.2
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
12.3
Vergi Karfl›l›¤›
12.4
Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
12.5
Di¤er Karfl›l›klar
XIII.
SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
II-12
XIV.
AZINLIK HAKLARI
II-20
XV.
ERTELENM‹fi VERG‹ PAS‹F‹
II-13
XVI.
ÖZKAYNAKLAR
16.1
Ödenmifl Sermaye
16.2
Sermaye Yedekleri
II-14
16.2.1 Hisse Senedi ‹hraç Primleri
16.2.2 Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
16.2.3 Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
II-15
16.2.4 Yeniden De¤erleme Fonu
II-16
16.2.5 Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
II-17
16.2.6 Di¤er Sermaye Yedekleri
16.2.7 Ödenmifl Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden
Kaynaklanan Sermaye Yedekleri
16.3
Kâr Yedekleri
16.3.1 Yasal Yedekler
II-18
16.3.2 Statü Yedekleri
16.3.3 Ola¤anüstü Yedekler
II-19
16.3.4 Di¤er Kâr Yedekleri
16.4
Kâr veya Zarar
16.4.1 Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar›
16.4.1.1 Grubun Pay›
16.4.1.2 Az›nl›k Haklar›
16.4.2 Dönem Net Kâr ve Zarar›
16.4.2.1 Grubun Pay›
16.4.2.2 Az›nl›k Haklar›
PAS‹F TOPLAMI
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
TP
894.649
189.625
549.527
47.172
103.241
5.084
170.427
170.427
34.793
34.793
7.793
27.000
2.993
12.846
4.174
16.637
12.061
2.910
302
1.364
27.138
6.244
930
16.859
3.105
1.186
199.612
66.000
32.357
32.357
YP
725.735
8.439
717.296
95.573
95.573
153.657
153.657
5.955
147.702
386
8.911
6.970
1.867
2.613
2.427
63
1.190
1.070
120
-
Toplam
1.620.384
198.064
549.527
47.172
103.241
5.084
717.296
266.000
266.000
188.450
188.450
13.748
174.702
3.379
21.757
4.174
23.607
13.928
5.523
2.729
1.427
28.328
7.314
930
16.979
3.105
1.186
199.612
66.000
32.357
32.357
TP
523.002
10.848
365.323
17.349
109.928
19.554
329.834
329.834
8.478
8.478
8.478
1.805
12.989
6.348
5.913
4.414
382
162
955
19.715
5.713
626
11.686
1.690
1.184
159.553
66.000
32.357
-
YP
825.788
45.053
780.735
32.398
32.398
122.723
122.723
6.189
116.534
8
8.426
2
2.835
1.174
1.328
333
-
Toplam
1.348.790
55.901
365.323
17.349
109.928
19.554
780.735
362.232
362.232
131.201
131.201
14.667
116.534
1.813
21.415
6.350
8.748
5.588
1.710
495
955
19.715
5.713
626
11.686
1.690
1.184
159.553
66.000
32.357
-
62.041
3.116
58.925
39.214
(845)
(475)
(370)
40.059
39.849
210
-
62.041
3.116
58.925
39.214
(845)
(475)
(370)
40.059
39.849
210
32.357
18.769
954
17.815
42.427
(1.855)
(1.379)
(476)
44.282
44.096
186
-
32.357
18.769
954
17.815
42.427
(1.855)
(1.379)
(476)
44.282
44.096
186
1.364.455
992.422
2.356.877
1.068.821
992.180
2.061.001
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 31 Aral›k 2004 Tarihleri ‹tibariyle
Konsolide Bilanço D›fl› Yükümlülükler
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
A.
I.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.4.
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
II.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
2.1.9.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
III.
3.1.
3.1.1.
3.1.2.
3.2.
3.2.1.
3.2.2.
3.2.3.
3.2.4.
3.3
3.3.1
3.3.2
3.3.3.
3.3.4.
3.3.5.
3.3.6.
3.4.
3.4.1.
3.4.2.
3.5.
3.5.1.
3.5.2.
3.6.
B.
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
V.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
VI.
Dipnot (5. Bölüm)
B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANT‹ ve KEFALETLER
IV-3,5
Teminat Mektuplar›
Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
Di¤er Teminat Mektuplar›
Banka Kabulleri
‹thalat Kabul Kredileri
Di¤er Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Di¤er Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankas›na Cirolar
Di¤er Cirolar
Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garantilerimizden
Di¤er Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cay›lamaz Taahhütler
Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri
‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
IV-3
‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan
Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
IV-3
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Cay›labilir Taahhütler
Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Di¤er Cay›labilir Taahhütler
TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
IV-2
Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Opsiyonlar›
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para ‹fllemleri
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er
EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V)
EMANET KIYMETLER
Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
Emanete Al›nan Menkul De¤erler
Tahsile Al›nan Çekler
Tahsile Al›nan Ticari Senetler
Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
Di¤er Emanet K›ymetler
Emanet K›ymet Alanlar
REH‹NL‹ KIYMETLER
Menkul K›ymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Di¤er Rehinli K›ymetler
Rehinli K›ymet Alanlar
KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2005
TP
YP
737.567
1.106.522
432.993
416.206
432.993
129.253
56.035
1.701
48.280
1.391
328.678
126.161
16.356
16.356
179.622
179.622
90.317
658
298.911
298.911
33.847
121.393
-
Toplam
1.844.089
849.199
562.246
57.736
49.671
454.839
16.356
16.356
179.622
179.622
90.317
658
298.911
298.911
33.847
121.393
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
TP
YP
545.484
911.049
332.382
393.464
332.382
106.494
60.424
1.395
50.824
1.005
221.134
104.094
14.375
14.375
243.032
243.032
29.563
199.611
73.816
199.611
73.816
73.816
106.520
-
Toplam
1.456.533
725.846
438.876
61.819
51.829
325.228
14.375
14.375
243.032
243.032
29.563
273.427
273.427
73.816
106.520
142.822
849
5.663
5.663
1.000
4.663
4.100.611
3.970.369
187.396
3.325.563
388.965
26.081
42.364
130.242
5.788
8.390
114.805
1.259
-
690.316
454.062
228.799
225.263
236.254
118.246
118.008
81.560
40.548
22.566
10.939
7.043
41.012
5,859
32.489
2.664
-
142.822
849
695.979
459.725
229.799
229.926
236.254
118.246
118.008
4.182.171
4.010.917
187.396
3.348.129
399.904
33.124
42.364
171.254
5.788
14.249
147.294
3.923
-
74.423
18.668
13.491
13.491
11.719
1.772
719.669
648.704
274.644
2
320.924
24.122
29.012
70.965
1.899
5.334
63.560
172
-
443.769
229.007
111.412
117.595
214.762
107.364
107.398
65.348
44.636
30.368
6.814
7.454
20.712
4.365
15.987
360
-
74.423
18.668
457.260
242.498
123.131
119.367
214.762
107.364
107.398
785.017
693.340
274.644
30.370
327.738
31.576
29.012
91.677
1.899
9.699
79.547
532
-
4.838.178
1.188.082
6.026.260
1.265.153
976.397
2.241.550
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 2004 Tarihlerinde Sona Eren Hesap
Dönemlerine Ait Konsolide Gelir Tablolar›
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
KONSOL‹DE GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹
I.
FA‹Z GEL‹RLER‹
1.1
Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.1
TP Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.1.1 K›sa Vadeli Kredilerden
1.1.1.2 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.1.2
YP Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.2.1 K›sa Vadeli Kredilerden
1.1.2.2 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.1.3
Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
1.1.4
Kaynak Kul.Destekleme Fonundan Al›nan Primler
1.2
Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler
1.3
Bankalardan Al›nan Faizler
1.3.1
T.C.Merkez Bankas›ndan
1.3.2
Yurtiçi Bankalardan
1.3.3
Yurtd›fl› Bankalardan
1.3.4
Yurtd›fl› Merkez fiubelerden
1.4
Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
1.5
Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
1.5.1
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
1.5.2
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
1.5.3
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerden
1.6
Di¤er Faiz Gelirleri
II.
FA‹Z G‹DERLER‹
2.1
Mevduata Verilen Faizler
2.1.1
Bankalar Mevduat›na
2.1.2
Tasarruf Mevduat›na
2.1.3
Resmi Kurulufllar Mevduat›na
2.1.4
Ticari Kurulufllar Mevduat›na
2.1.5
Di¤er Kurulufllar Mevduat›na
2.1.6
Döviz Tevdiat Hesaplar›na
2.1.7
K›ymetli Maden Depo Hesaplar›na
2.2
Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler
2.3
Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
2.3.1
T.C.Merkez Bankas›na
2.3.2
Yurtiçi Bankalara
2.3.3
Yurtd›fl› Bankalara
2.3.4
Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
2.3.5
Di¤er Kurulufllara
2.4
Ç›kar›lan Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
2.5
Di¤er Faiz Giderleri
III.
NET FA‹Z GEL‹R‹ [ I - II ]
IV.
NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹
4.1
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
4.1.1
Nakdi Kredilerden
4.1.2
Gayri Nakdi Kredilerden
4.1.3
Di¤er
4.2
Verilen Ücret ve Komisyonlar
4.2.1
Nakdi Kredilere Verilen
4.2.2
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
4.2.3
Di¤er
V.
TEMETTÜ GEL‹RLER‹
5.1
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden
5.2
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
VI.
NET T‹CAR‹ KÂR/ZARAR
6.1
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr/Zarar› (Net)
6.1.1
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
6.1.1.1 Türev Finansal Araçlardan Kârlar
6.1.1.2 Di¤er
6.1.2
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› (-)
6.1.2.1 Türev Finansal Araçlardan Zararlar
6.1.2.2 Di¤er
6.2
Kambiyo Kâr/Zarar› (Net)
6.2.1
Kambiyo Kâr›
6.2.2
Kambiyo Zarar› (-)
VII.
YATIRIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLERDEN KÂR (ZARAR)
VIII.
D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
IX.
FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII+VIII)
X.
KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR KARfiILI⁄I (-)
XI.
D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹
XII.
FAAL‹YET KÂRI (IX-X-XI)
XIII.
BA⁄LI ORTAKLIKLAR VE ‹fiT‹RAKLERDEN KÂR/(ZARAR)
XIV.
NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/(ZARARI)
XV.
VERG‹ ÖNCES‹ KÂR (XII+XIII+XIV)
XVI.
VERG‹ KARfiILI⁄I(+/-)
16.1
Cari Vergi Karfl›l›¤›
16.2
Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
XVII.
VERG‹ SONRASI OLA⁄AN FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XV+XVI)
XVIII.
VERG‹ SONRASI OLAGANÜSTÜ KÂR/ZARAR
18.1
Vergi Sonras› Ola¤anüstü Kâr/Zarar
18.1.1 Ola¤anüstü Gelirler
18.1.2 Ola¤anüstü Giderler (-)
18.2
Ola¤anüstü Kâra ‹liflkin Vergi Karfl›l›¤›
XIX.
KONSOL‹DASYON DIfiI ORTAKLIKLAR KÂRI/ZARARI
XX.
NET DÖNEM KÂR VE ZARARI
20.1
Grubun Kâr›/Zarar›
20.2
Az›nl›k Haklar› Kâr›/Zarar›
Hisse Bafl›na Kâr/Zarar (Tam YTL)
131
Dipnot (5. Bölüm)
III-1
III-2
III-3
III-4
III-5
III-6
III-7
III-8
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
Toplam
253.012
136.243
112.307
96.700
15.607
23.449
23.282
167
487
4.252
9.601
573
3.272
5.756
908
101.340
36.173
16.472
48.695
668
166.136
115.770
8.654
69.548
5.008
6.995
220
25.345
36.357
13.804
2.153
11.651
205
86.876
29.556
35.696
3.261
10.234
22.201
6.140
1.558
63
4.519
30.237
12.102
229.052
197.606
31.446
216.950
202.415
14.535
18.135
120.846
102.711
4.406
151.075
5.871
89.901
55.303
55.303
(15.244)
(17.344)
2.100
40.059
40.059
39.849
210
0,6070
‹iflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
Toplam
269.491
139.342
109.567
92.894
16.673
29.022
28.897
125
753
3.213
5.824
302
2.043
3.479
2.419
118.141
70.478
47.663
552
170.144
119.183
6.312
60.645
3.263
7.918
124
40.921
43.226
7.520
2.464
5.056
215
99.347
24.861
27.967
1.958
9.575
16.434
3.106
109
19
2.978
18.821
16.060
172.054
143.838
28.216
155.994
141.372
14.622
2.761
106.711
103.950
7.699
150.728
14.239
69.346
67.143
(14.454)
52.689
(8.407)
(11.685)
3.278
44.282
44.282
44.096
186
0,6709
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Geçmifl Y›l Zararlar›n›n Mahsup Edilmesi
Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤ifliklikler
Yeni Bakiye (I+II)
Dönem Net Kâr› veya Zarar›
Kâr Da¤›t›m›
Da¤›t›lan Temettü
Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
Di¤er
Sermaye Art›r›m›
Nakden
Yeniden De¤erleme Fonu
Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hrac›
Kur Farklar›
Di¤er
Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çindeki Art›fllar
II.
Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
2.1 Net Rayiç De¤er Kâr›/Zarar›
III. Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan
3.1 Net Rayiç De¤er Kâr›/Zarar›
Aktar›lan Tutarlar
IV. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
4.1 Net Kâra Aktar›lan Tutarlar
V.
Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan
5.1 Net Kâra Aktar›lan Tutarlar
5.2 Varl›klara Aktar›lan Tutarlar
VI. Dönem Net Kâr›
VI. Kâr Da¤›t›m›
7.1 Da¤›t›lan Temettü
7.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
7.3 Di¤er
VIII. Sermaye Art›r›m›
8.1 Nakden
8.2 Yeniden De¤erleme Fonu
8.3 Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
8.4 Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
8.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
8.6 Hisse Senedi ‹hrac›
8.7 Kur Farklar›
8.8 Di¤er
IX. Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller
I.
CAR‹ DÖNEM (31.12.2005)
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII)
II.
III.
IV.
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
6.3
6.4
6.5
6.6
6.7
6.8
VII
I.
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹
DE⁄‹fi‹KL‹KLER
ÖNCEK‹ DÖNEM (31.12.2004)
(6)
(5)
(3)
(4)
(2)
(1)
(6)
Dipnot
66.000
66.000
-
66.000
66.000
66.000
-
Ödenmifl
Sermaye
32.357
32.357
-
32.357
32.357
32.357
-
Ödenmifl
Sermaye
Enf.
Düzeltme
Fark›
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹ptal
Kârlar›
3.116
954
2.162
2.162
-
954
132
132
822
822
-
Yasal
Yedek
Akçeler
-
-
-
Statü
Yedekleri
58.925
17.815
41.110
41.110
-
17.815
2.517
2.517
15.298
15.298
-
-
-
-
719
719
(719)
(719)
-
Ola¤anüstü
Yedek
Di¤er
Akçe Yedekler
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹hraç
Primleri
40.059
44.282
40.059
(44.282)
(44.282)
-
44.282
18.283
18.283
44.282
(18.283)
(18.283)
-
Dönem
Net
Kâr› /
(Zarar›)
(845)
(1.855)
1.010
1.010
-
(1.855)
(3.490)
(528)
(4.018)
2.163
2.163
-
Geçmifl
Dönem
Kâr›/
(Zarar›)
-
-
-
-
Yeni.
De¤erleme
Fonu
-
-
-
-
Yeni.
De¤er.
De¤er
Art›fl›
-
-
-
-
199.612
159.553
40.059
-
159.553
116.518
(528)
115.990
44.282
(719)
(719)
-
Menkul
De¤er.
De¤er
Art›fl
Toplam
Fonu Özkaynak
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 2004 Tarihleri ‹tibariyle
Konsolide Özkaynak De¤iflim Tablolar›
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 2004 Tarihlerinde Sona Eren Hesap
Dönemlerine Ait Konsolide Nakit Ak›m Tablolar›
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
KONSOL‹DE NAK‹T AKIM TABLOSU
A.
BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
1.1
Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr›
1.1.1 Al›nan Faizler
1.1.2 Ödenen Faizler
1.1.3 Al›nan Temettüler
1.1.4 Al›nan Ücret ve Komisyonlar
1.1.5 Elde Edilen Di¤er Kazançlar
1.1.6 Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler
1.1.8 Ödenen Vergiler
1.1.9 Ola¤and›fl› kalemler
1.1.10 Di¤er
133
Dipnot (5. Bölüm)
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2005
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2004
VI-1
112.268
293.240
(151.749)
29.556
16.047
1.204
(44.441)
(14.003)
(17.586)
20.624
256.970
(169.577)
24.861
16.442
1.009
(34.640)
(12.517)
(61.924)
(10.775)
72.490
22.145
(314.882)
(25.793)
45.931
129.431
57.249
2.654
(77.472)
(131.633)
(23.186)
(277.632)
(2.445)
238.694
93.092
18.434
7.204
101.493
(56.848)
19.220
15.405
(8.655)
186
27.689
-
(7.027)
517
(275.751)
297.666
-
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl
Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl
Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)
Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
I.
Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
B.
YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II.
Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar
Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar
Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Ola¤and›fl› Kalemler
Di¤er
C.
F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit
-
-
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›
‹hraç Edilen Sermaye Araçlar›
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler
Ola¤and›fl› Kalemler
Di¤er
-
-
IV.
Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi
-
-
V.
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl/(Azal›fl)
120.713
(41.443)
VI.
Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
VI-4
293.941
335.384
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
VI-5
414.654
293.941
VI-1
VI-1
VI-2
VI-3
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 ve 2004 Tarihlerinde Sona Eren Hesap
Dönemlerine Ait Konsolide Kâr Da¤›t›m Tablolar›
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
KÂR DA⁄ITIM TABLOSU
I.
Cari Dönem
31.12.2005
Önceki Dönem
31.12.2004
DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI (*)
1.1.
DÖNEM KÂRI
54.166
51.239
1.2.
ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
14.638
8.074
14.638
8.074
1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi
-
-
1.2.3. Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler
-
-
39.528
43.165
1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3.
GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)
1.4.
B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.5.
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
B.
DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
1.6.
ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-)
-
-
1.976
2.158
-
3.278
37.552
37.729
-
-
1.6.1. Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
1.6.2. ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
1.6.3. Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
-
-
1.6.4. Kâra ‹fltirakli Tahvillere
-
-
1.6.5. Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
-
-
1.7.
PERSONELE TEMETTÜ (-)
-
-
1.8.
YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)
-
-
1.9.
ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-)
-
-
1.9.1. Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
1.9.2. ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
1.9.3. Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
-
-
1.9.4. Kâra ‹fltirakli Tahvillere
-
-
1.9.5. Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
-
-
1.10.
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
-
-
1.11.
STATÜ YEDEKLER‹ (-)
-
-
1.12.
OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER
-
-
1.13.
D‹⁄ER YEDEKLER
-
-
1.14.
ÖZEL FONLAR
-
-
II.
YEDEKLERDEN DA⁄ITIM
2.1.
DA⁄ITILAN YEDEKLER
-
-
2.2.
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-)
-
-
2.3.
ORTAKLARA PAY (-)
-
-
2.3.1. Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
2.3.2. ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
-
-
2.3.3. Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
-
-
2.3.4. Kâra ‹fltirakli Tahvillere
-
-
2.3.5. Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
-
-
2.4.
PERSONELE PAY (-)
-
-
2.5.
YÖNET‹M KURULUNA PAY (-)
-
-
III.
H‹SSE BAfiINA KÂR
3.1.
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
0.5989
0.6540
3.2.
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
59.9
65.4
3.3.
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
-
-
3.4.
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
-
-
IV.
H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ
4.1.
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
-
-
4.2.
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
-
-
4.3.
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
-
-
4.4.
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
-
-
(*)
Ana ortakl›k Banka’n›n kâr da¤›t›m tablosunu ifade etmektedir.
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Muhasebe politikalar›
I. Sunum Esaslar›
5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e girmifltir. Ancak 5411 say›l›
Bankac›l›k Kanunu'nun geçici 1 nci maddesine göre ç›kar›lacak yönetmelik, tebli¤ ve kararlar yürürlü¤e girinceye kadar, kald›r›lan 4389
say›l› Kanun’un muhasebe standartlar› ile ilgili düzenlemelerinin, uygulanmas›na devam olunur. Bu raporda 4389 say›l› Kanun'a yap›lan
göndermeler bahsi geçen geçici madde kapsam›nda yap›lm›flt›r.
Ana ortakl›k Banka, iliflikte yer alan 31 Aral›k 2005 tarihli konsolide mali tablolar› ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 4389 say›l›
Bankalar Kanunu’nun “Hesap ve Kay›t Düzeni” bafll›kl› 13. maddesi hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu
(BDDK) taraf›ndan 22 Haziran 2002 tarih, 24793 mükerrer say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan ve 1 Ekim 2002 tarihinde yürürlü¤e konulan
“Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i” (MUY) ile bu yönetmeli¤e iliflkin olarak yay›mlanm›fl muhasebe standartlar› tebli¤lerinde belirlenen
esaslara uygun olarak haz›rlam›flt›r.
Türkiye’de süre gelen yüksek enflasyon dönemi sonucunda, Türk Liras› (TL)’nda artan say› haneleriyle birlikte, ifllemlerin ifade ve kay›t
edilmesi s›ras›nda güçlükler ortaya ç›km›flt›r.
31 Ocak 2004 tarihinde yürürlü¤e giren yasa ile, 1 Ocak 2005’ten geçerli olmak üzere Yeni Türk Liras› (YTL), Türkiye Cumhuriyeti Devleti’nin
yeni para birimi olarak belirlenmifltir ve 1.000.000 TL, 1 YTL’ye eflit olmak üzere TL’nin dolafl›mdan tamamen kalkmas›na kadar geçecek
süre için sabitlenmifltir. BDDK’n›n 5 Ocak 2005 tarihi itibariyle yay›nlanan genelgesi uyar›nca Banka’n›n 31 Aral›k 2004 mali tablolar› milyar
TL olarak sunulmufltur. Banka 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle ifllevsel ve raporlama para birimi ve geçmifl y›l karfl›laflt›rmal› figürlerini
1.000.000TL/YTL=1.00 çevrim oran› kullanarak bin YTL olarak sunmufltur.
Mali tablolar›n paran›n cari sat›n alma gücü esas›na göre düzenlenmesi
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› Karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine iliflkin 14
say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
Bu kapsamda; 31 Aral›k 2004 tarihli konsolide mali tablolar, 31 Aral›k 2004 tarihindeki fiyat seviyesinde b›rak›lm›flt›r.
Cari y›lda parasal olmayan kalemler üzerinde herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›flt›r. Bu sebeple cari y›l gelir tablosunda herhangi
bir parasal pozisyon kâr›/zarar› yans›t›lmam›flt›r.
Di¤er de¤erleme esaslar›
Mali tablolar›n haz›rlanmas›na iliflkin aktif ve pasif kalemlerin de¤erlemesinde kullan›lan yöntemler ilgili muhasebe politikalar› içerisinde
belirtilmifltir.
Cari y›lda muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar›nda yap›lan de¤ifliklikler
Yoktur.
135
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
II. Ana Ortakl›k Banka ile Konsolidasyon Kapsam›nda Bulunan Ortakl›klara ‹liflkin Bilgilerin Sunumu
Anadolubank Anonim fiirketi ve finansal kurulufllar› olan Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler Anonim fiirketi (Anadolu Menkul) ve Anadolubank
Offshore Limited (Anadolu Offshore) ve Anadolu Finansal Kiralama A.fi. (Anadolu Leasing) tam konsolidasyon yöntemi kullan›larak mali
tablolara dahil edilmifllerdir. Konsolidasyon kapsam›na al›nan kurulufllar›n belirlenmesinde MUY'a iliflkin 15 Say›l› Tebli¤ "Konsolide Mali
Tablo Düzenlenmesi, Ba¤l› Ortakl›k, Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›k ve ‹fltiraklerin Muhasebelefltirilmesi Standard›" esas al›nm›flt›r. Ana
ortakl›k Banka ve konsolidasyon kapsam›ndaki ortakl›klar bundan sonra birlikte “Grup” olarak adland›r›lacakt›r.
Konsolidasyon Yöntemi ve Kapsam›na ‹liflkin Aç›klamalar
Konsolidasyon kapsam›ndaki kurulufllar›n ünvanlar›, ana merkezlerinin bulundu¤u yerler:
fiirket Ünvan›
Anadolu Offshore Ltd.
Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
Anadolu Finansal Kiralama A.fi.
Ana Merkez
Lefkofle
‹stanbul
‹stanbul
Ba¤l› ortakl›klarca kullan›lan muhasebe politikalar›n›n ana ortakl›k Banka’dan farkl› oldu¤u durumlarda farkl›l›klar mali tablolarda
önemlilik kriteri dikkate al›narak ana ortakl›k Banka muhasebe politikalar›na göre uyumlaflt›r›lm›flt›r. Yurt içinde yerleflik ba¤l› ortakl›klar ile
mali tablolar›n› kurulu olduklar› ülkelerdeki ilke ve kurallar›na uygun olarak haz›rlayan yurtd›fl›nda yerleflik ba¤l› ortakl›klar›n mali tablolar›
31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihleri itibariyle yap›lan bir tak›m tashihlerle MUY’a uygun hale getirilmifltir.
Ana ortakl›k ve ba¤l› ortakl›klar aras›ndaki ifllemler ve bakiyeler karfl›l›kl› netlefltirilmifltir.
Banka, 30 Aral›k 2003 tarihli ve 113 numaral› Yönetim Kurulu Karar› ile 3.000 YTL sermayeli bir leasing flirketi kuruluflu için BDDK’ya
baflvurmufltur. Söz konusu fiirket 8 Aral›k 2005 tarihinde tescil edilmifl, kuruluflu ile ilgili ilan 14 Aral›k 2005’te resmi gazetede yay›mlanm›fl
ve fiirket bu tarihten itibaren faaliyetlerine bafllam›flt›r.
Ayr›ca, Yönetim Kurulu’nun 16.01.2004 tarih ve 8 say›l› karar› do¤rultusunda Hollanda’da bir banka kurulmas› için BDDK’ya baflvurulmufltur.
Bu mali tablo ve dipnotlar›n yay›mlanma tarihi itibariyle, bu banka’n›n kurulufl çal›flmalar› devam etmektedir.
III. Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Sözleflmeleri ile Türev Ürünleri
Grup yabanc› para pozisyon riskini azaltmak amac›yla vadeli döviz al›m - sat›m sözleflmeleri ve para swap al›m-sat›m ifllemlerine
girmektedir. MUY’a iliflkin 1 Say›l› Tebli¤ ‘Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›’ hükümleri uyar›nca riskten korunma arac›
olarak de¤erlendirilemeyen vadeli döviz al›m - sat›m sözleflmeleri, para swap al›m-sat›m ve opsiyon ifllemleri, al›m sat›m amaçl› ifllemler
olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. FX-YTL türev ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤erin güvenilir olarak elde edilememesine
ba¤l› olarak, cari piyasa kurlar›n›n, vadede oluflmas› beklenen kurlar›n bilanço tarihine indirgenmifl de¤eri yans›tt›¤› varsay›lan de¤eri ve
dövize karfl› döviz ifllemleri dönem sonu Ana ortakl›k Banka gifle döviz kurlar› ile de¤erlenmekte olup de¤erin pozitif veya negatif olmas›na
göre bilançoda s›ras›yla, “Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›” ve “Faiz ve Gider Reeskontlar›” içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan
de¤erleme sonucu meydana gelen farklar al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosunda “Türev Finansal Araçlardan Kârlar/Zararlar”
hesab›nda yans›t›lmaktad›r.
Ana ortakl›k Banka, 2004 y›l›ndan itibaren yabanc› arac› kurumlarla imzalad›¤› anlaflmalarla; müflterilerine Internet bankac›l›¤› arac›l›¤›yla
türev ifllemler yapt›rmaktad›r. Banka, bu hizmetine 2005 y›l›n›n Ekim ay›ndan itibaren ‹sviçre’de kurulu bir arac› kurum olan, Advanced
Currency Markets SA (ACM SA) ile devam etmektedir. Gerekli sözleflmeleri imzalayan ve Banka’da bloke mevduat tutmaya bafllayan
müflteriye, bloke mevduat›n›n 25 kat› kadar ifllem limiti tan›nmaktad›r. Banka, ACM SA’dan ald›¤› parite rakamlar›n› 2-5 pbs kâr marj›
koyarak müflterilerine önermektedir. Söz konusu ifllemlerin tümü dövize karfl› döviz ifllemler olup, cari kurlarla de¤erlendikten sonra
de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre bilançoda s›ras›yla, “Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›” ve “Faiz ve Gider Reeskontlar›”
içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu meydana gelen farklar gelir tablosunda “Türev Finansal Araçlardan Kârlar/Zararlar”
hesab›nda yans›t›lmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Ana Ortakl›k Banka, kâr sa¤lamak amac›yla Türk Hazinesinin ç›karm›fl oldu¤u Eurobond fiyatlar›na dayal› “Credit Default Swap” (CDS)
ifllemlerine girmektedir. ‹fllemlerin teminat› olarak karfl› bankada sözleflmede belirlenen koflullar do¤rultusunda plasman tutmaktad›r.
Ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan veya riskten korunma amaçl› türev ürünleri yoktur.
Yabanc› para varl›k ve borçlar
Grubun yabanc› para ile yapm›fl oldu¤u ifllemler, MUY 11 “Kur De¤iflimi Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi Standard›” esas al›narak
muhasebelefltirilmifl olup, 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle tamamlanan yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin
yap›ld›¤› tarihteki geçerli kurlar üzerinden Yeni Türk Liras›’na çevrilmekte ve kay›tlara intikal ettirilmektedir. Dönem sonlar›nda, yabanc›
para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan de¤erlemeye tabi tutularak Yeni Türk Liras›’na
çevrilmifl ve oluflan kur farklar›, kambiyo kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Borçlanmay› temsil eden menkul de¤erler ile parasal nitelikli finansal aktiflerin Türk paras›na dönüfltürülmesinden kaynaklanan farklar
gelir tablosuna dahil edilmektedir.
IV. Finansal Araçlar›n Netlefltirilmesi
‹liflikteki konsolide mali tablolarda finansal varl›k ve yükümlülüklerin netlefltirilmesine iliflkin bir ifllem yap›lmam›flt›r. Ayr›ca naz›m
hesaplarda yer alan kalemlere iliflkin olarak da bu tür bir netlefltirme ifllemi yap›lmam›flt›r.
Finansal varl›klar ve borçlar›n, yasal olarak netlefltirilmesinin mümkün olmas› ve varl›k ve yükümlülü¤ün net tutarlar üzerinden tahsil
edilme veya ödenme niyetinin olmas› halinde söz konusu finansal varl›k ve yükümlülükler bilançoda net tutarlar›yla gösterilebilecektir.
V. Faiz Gelir ve Gideri
Etkin faiz oran› yöntemi kullan›larak hesaplanan faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esas›na göre muhasebelefltirilmektedir. 31 Aral›k 2005
ve 2004 tarihleri itibariyle, 30 Haziran 2001 tarih ve 24448 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 4672 ve 4491 say›l› kanunlar ile de¤iflik 4389
say›l› Bankalar Kanunu’nun 3. maddesinin 11. f›kras› ve 11. maddesinin 12. f›kras› hükmüne istinaden yay›mlanan “Bankalarca Karfl›l›k
Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik”
ile 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 mükerrer say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›na ‹liflkin
Yönetmelik” uyar›nca donuk alacak haline gelen kredilerin faiz reeskontlar› iptal edilmekte ve söz konusu krediler yine ayn› mevzuat
uyar›nca canl› krediler içinde s›n›fland›r›l›ncaya veya tahsil edilinceye kadar faiz reeskontu yap›lmamaktad›r. Dövize endeksli kredilerin ve
menkul k›ymetlerin kur farklar› faiz gelir ve giderleri içinde muhasebelefltirilmektedir.
VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderleri
Ücret ve komisyon gelir ve giderleri tahsil edildikleri dönemde gelir veya gider kaydedilmektedir.
VII. Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler piyasada k›sa dönemde oluflan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sa¤lama amac›yla
elde edilen veya elde edilme nedeninden ba¤›ms›z olarak, k›sa dönemde kâr sa¤lamaya yönelik bir portföyün parças› olan varl›klard›r. Al›m
sat›m amaçl› menkul k›ymetler ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda al›n›rlar. ‹lgili k›ymetin elde edilmesine iliflkin ifllem
maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilir ve piyasa fiyatlar› kullan›larak rayiç de¤erleri tespit edilir. Söz konusu menkul de¤erlerin
maliyet de¤erleri ile piyasa de¤eri aras›nda oluflan pozitif fark bilançoda “Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›” olarak, negatif fark ise
“Menkul De¤erler De¤er Düflüfl Karfl›l›¤›” hesab› alt›nda; gelir tablosunda ise pozitif fark “Faiz Gelirleri” içerisinde, negatif fark ise “Kredi ve
Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›” hesaplar› alt›nda muhasebelefltirilir. Ancak, menkul de¤erin sat›fl fiyat›n›n, sat›fl tarihindeki iskonto edilmifl
de¤erinin üzerinde olmas› halinde, sat›fl tutar› ile iskonto edilmifl de¤er aras›ndaki olumlu fark “Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›” hesab›na
gelir olarak kaydedilir. Menkul de¤erin sat›fl fiyat›n›n sat›fl tarihindeki iskonto edilmifl de¤erinin alt›nda olmas› halinde ise, iskonto edilmifl
de¤eri ile sat›fl tutar› aras›ndaki olumsuz fark “Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar›” hesab› alt›nda muhasebelefltirilir. Hisse senetleri için ise
bilanço günü dahil geriye do¤ru 5 iflgünü boyunca oluflan günlük a¤›rl›kl› ortalama fiyatlar›n aritmetik ortalamalar› kullan›lm›flt›r.
137
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
VIII. Sat›fl ve Geri Al›fl Anlaflmalar› ve Menkul De¤erlerin Ödünç Verilmesi ‹fllemleri
Repo anlaflmalar› çerçevesinde müflterilere sat›lan hazine bonosu ve devlet tahvilleri, Grubun menkul k›ymeti tutma amac›na göre
s›n›fland›r›lmakta ve ilgili hesab›n de¤erleme esaslar›na göre de¤erlemeye tabi tutulmaktad›r. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise
pasif hesaplarda “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmaktad›r. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar için
hesaplanan faiz gider reeskontlar› bilançoda “Di¤er Faiz ve Gider Reeskontlar›” hesab›nda, gelir tablosunda ise “Para Piyasas› ‹fllemlerine
Verilen Faizler” hesaplar›nda gösterilmektedir.
Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (ters repo) ise aktiflerde “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak
gösterilmektedir. Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir
reeskontu hesaplanmaktad›r.
IX. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler, Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler ve Banka Kaynakl› Krediler ve Alacaklar
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, vadesine kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade
sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve
banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan menkul k›ymetlerden oluflmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler, banka kaynakl› krediler ve alacaklar, vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler ve al›m sat›m
amaçl›lar d›fl›nda kalan menkul k›ymetlerden oluflmaktad›r.
Banka kaynakl› krediler ve alacaklar borçluya para sa¤lama yoluyla yarat›lanlardan al›m sat›m ya da k›sa vadede sat›lma amac›yla elde
tutulanlar d›fl›nda kalan finansal varl›klard›r.
Menkul de¤erlerin ilk kayda al›nmas›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti kullan›lmaktad›r. ‹lk kayda al›mdan sonra
sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ilk olarak iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl de¤er bulunur. Menkul de¤erin maliyeti ile
iskonto edilmifl de¤er aras›ndaki fark gelir tablosunda “Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler” hesab›na kaydedilir. Sat›lmaya
haz›r menkul de¤erlerin müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmakta ve rayiç de¤erdeki de¤iflikliklerden kaynaklanan
gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde ‘Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu’ hesab› alt›nda gösterilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler ise ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, iç verim oran›
yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl de¤eri ile muhasebelefltirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerden kazan›lm›fl olan faizler, “Faiz Geliri” olarak kaydedilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak
menkul de¤erlerle ilgili kâr paylar› bulunmamaktad›r.
Grup 2005 y›l› içerisinde, MUY 1 Say›l› tebli¤i’nin 5. maddesinin (f) f›kras›nda ve 14 May›s 2003 tarihli BDDK’n›n DZM.2/13/1.5666 say›l›
yaz›s›nda belirtilen %5’lik s›n›rlar dahilinde, vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymet portföyünden sat›fl gerçeklefltirmifltir.
Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l
boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.
Grup, finansal varl›klar›n yukar›da aç›klanan s›n›flamalara göre tasnifini an›lan varl›klar›n edinilmesi esnas›nda yapmaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihine göre muhasebelefltirilmektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
X. Banka Kaynakl› Krediler ve Alacaklar ve Ayr›lan Özel Karfl›l›klar
Grup, banka kaynakl› krediler ve alacaklar›n ilk kayd›n› elde etme maliyeti ile yapmakta, kayda al›nmay› izleyen dönemlerde MUY’a iliflkin 1
Say›l› Tebli¤’e uygun olarak etkin faiz oran› yöntemi kullanarak iskonto edilmifl de¤erleri ile muhasebelefltirmektedir. Banka kaynakl›
kredilerin teminat› olarak al›nan varl›klara ödenen harç, ifllem gideri ve di¤er masraflar müflterilerden tahsil edilmekte ve faiz d›fl› gelirler
içerisinde muhasebelefltirilmektedir.
Kulland›r›lan nakdi krediler, Tek Düzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›ndaki Tebli¤’de belirtilen esaslara göre ilgili muhasebe hesaplar›
kullan›larak muhasebelefltirilmektedir.
Tahsili ileride flüpheli olabilecek krediler için karfl›l›k ayr›lmakta ve cari dönem kâr›ndan düflülmektedir. Takipteki alacaklar karfl›l›¤›,
mevcut kredilerle ilgili ileride ç›kabilecek muhtemel zararlar› karfl›lamak amac›yla, Grup yönetiminin kredi portföyünü kalite ve risk
aç›s›ndan de¤erlendirerek, ekonomik koflullar› ve di¤er etkenleri ve ilgili mevzuat› da göz önüne alarak ay›rd›¤› tutard›r.
Grup, 30 Eylül 2001 tarih ve 24448 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 4672 Say›l› Kanun ile de¤iflik 4389 say›l› Bankalar Kanunu'nun 3.
maddesinin 11. f›kras› ve 11. maddesinin 12. f›kras› hükmüne istinaden yay›mlanan "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik" ile 31 Ocak 2002 tarih ve 34657
mükerrer say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi
ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›na ‹liflkin Yönetmelik" uyar›nca III., IV. ve V. grup
kredilere izlendikleri grup ve de¤erlenmifl teminat tutarlar›na göre daha az karfl›l›k ay›rabilecek iken %100 oran›nda özel karfl›l›k
ay›rmaktad›r. Söz konusu özel karfl›l›klar, "Karfl›l›k ve De¤er Düflme Giderleri - Özel Karfl›l›k Giderleri" hesaplar› kullan›lanarak kâr-zarar
hesaplar›na intikal ettirilmektedir. Bu tür kredilerle ilgili olarak yap›lan tahsilatlarda öncelikle söz konusu kredinin ana para borçlar› daha
sonra faiz alacaklar› tahsil edilmektedir.
Söz konusu kredilerle ilgili cari y›l içinde ayr›lan karfl›l›klara istinaden yap›lan tahsilatlar konsolide gelir tablosunda "Krediler ve Di¤er
Alacaklar Karfl›l›¤›" hesab›ndan düflülmekte, önceki y›llarda karfl›l›k ayr›lm›fl ya da aktiften silinmifl olan kredilere istinaden yap›lan anapara
tahsilatlar› "Di¤er Faaliyet Gelirleri" hesab›na, faiz gelirleri ise "Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler" hesab›na kaydedilmektedir.
Ayn› y›l içinde serbest kalan karfl›l›klar “Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›” hesab›na alacak verilerek, geçmifl y›llarda ayr›lan karfl›l›klar›n
serbest kalan bölümü ise “Di¤er Faaliyet Gelirleri” hesab›na aktar›larak muhasebelefltirilmektedir.
Dövize endeksli krediler hesaplara intikal ettikleri tarihteki Yeni Türk Liras› de¤erlerle muhasebelefltirilmekte ve bu krediler için hesaplanan
kur fark› gelirleri gelir tablosunda “Faiz Gelirleri” hesab›nda izlenmekte olup kur fark› giderleri ise “Kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›”
hesab›na kaydedilmektedir. Söz konusu kur fark› giderleri bilançoda ilgili kredi bakiyesi ile netlefltirilmek suretiyle mali tablolara
yans›t›lm›flt›r.
XI. fierefiye ve Di¤er Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Grubun mali tablolar›nda flerefiye bulunmamaktad›r.
Maddi olmayan duran varl›klar maliyet tutarlar› ile izlenmekte olup, amortisman, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak %20 oran›nda
ayr›lmaktad›r.
Grubun di¤er maddi olmayan varl›klar olarak s›n›flad›¤› varl›klar ilk tesis ve taazzuv giderleri olup, bu k›ymetler için amortisman süresi 5 y›l
olarak belirlenmifltir.
Grup, muhasebe tahminlerinde amortisman süresi, amortisman yöntemi veya kal›nt› de¤er bak›m›ndan cari y›lda veya sonraki y›llarda
önemli etkileri olabilecek de¤ifliklikler beklememektedir.
139
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
XII. Maddi Duran Varl›klar
Tüm maddi duran varl›klar MUY 2 “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden
al›nmaktad›r.
BDDK’n›n 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek
Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen
göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu tebli¤ hükümlerine göre haz›rlama
zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r. Bu karar uyar›nca maddi duran varl›klar 31 Aral›k 2004 tarihine kadar olan dönem için
enflasyona göre düzeltilmifl maliyet tutarlar› ile izlenmektedir. 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle maddi duran varl›klar için herhangi bir
enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl, 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle enflasyona göre endekslenmifl tutarlar maliyet tutar› olarak kabul
edilmifltir. 31 Aral›k 2004 tarihine kadar ilk defa düzeltme ifllemine tabi tutulacak amortismana tabi varl›klar›n maliyetine ilave edilmifl varsa
kur fark›, finansman giderleri ve yeniden de¤erleme art›fl› ilgili varl›¤›n maliyetinden düflülerek bulunan yeni de¤er üzerinden enflasyona
göre düzeltme ifllemi yap›lm›flt›r. 31 Aral›k 2004 tarihinden sonra dahil olan maddi duran varl›klar›n maliyetlerinden varsa kur fark› ve
finansman giderleri gibi tutarlar düflüldükten sonra kalan de¤erleriyle kay›tlara yans›t›lmaktad›r.
Maddi duran varl›klar do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak %2 ile %20 oranlar› aras›nda amortismana tabi tutulmaktad›r. Bilanço
tarihi itibariyle aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lmaktad›r. Özel maliyetler kira
sürelerine ba¤l› olarak do¤rusal amortisman yöntemi ile itfa edilmektedir. Cari dönem içinde uygulanan amortisman yönteminde de¤ifliklik
yap›lmam›flt›r.
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan kaynaklanan kâr veya zarar, net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net
defter de¤erinin fark› olarak kâr ve zarar tablosunda yans›t›lmaktad›r.
Maddi duran varl›¤›n onar›m maliyetlerinden varl›¤›n ekonomik ömrünü uzat›c› nitelikte olanlar aktiflefltirilmekte, di¤er onar›m maliyetleri
ise gider olarak kay›tlara yans›t›lmaktad›r. Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek veya tedbir bulunmamaktad›r.
Maddi duran varl›klarla ilgili herhangi bir al›m taahhüdü bulunmamaktad›r.
Grup, maddi duran varl›klara iliflkin olarak muhasebe tahminlerinde ve cari y›lda önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir
etkisi olabilecek de¤ifliklikler beklememektedir.
XIII. Kiralama ‹fllemleri
Grubun finansal kiralama yolu ile elde etti¤i sabit k›ymeti bulunmamaktad›r.
Faaliyet kiralamas›na iliflkin giderler sözleflme hükümleri çerçevesinde tahakkuk esas›na göre gider kaydedilmektedir.
Grubun kiralayan konumunda bulundu¤u finansal kiralama ifllemleri yoktur.
XIV. Karfl›l›klar ve fiarta Ba¤l› Yükümlülükler
Krediler ve di¤er alacaklar için ayr›lan özel ve genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülükler MUY’a iliflkin 8 say›l›
Tebli¤ “Karfl›l›klar, fiarta Ba¤l› Yükümlülükler ve Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi” uygun olarak ayr›lmaktad›r. Karfl›l›klar geçmifl olaylar›n
bir sonucu olarak ortaya ç›kt›¤› anda muhasebelefltirilmekte, bununla ilgili olarak yükümlülük tutar›n›n tahmini Grup taraf›ndan yap›larak
mali tablolara yans›t›lmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
XV. Çal›flanlar›n Haklar›na ‹liflkin Yükümlülükler
Türkiye’de mevcut kanunlar çerçevesinde, Grup istifa ya da kötü hal d›fl›nda görevine son verdi¤i personeline beher çal›flma y›l› için 30
günlük ücret üzerinden k›dem ve beher çal›flma y›l› üzerinden hesaplanacak ihbar süresi için ihbar tazminat› ödemekle yükümlüdür. Grup,
MUY’a iliflkin 10 Say›l› Tebli¤ “Banka Çal›flanlar›n›n Haklar›n›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” uyar›nca 5 y›ll›k fiili ödemeleri göz önünde
bulundurarak k›dem ve ihbar tazminat› karfl›l›¤› ay›rmaktad›r.
Grubun bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleflme süresi dolacak belirli süreli sözleflme ile istihdam edilmifl çal›flan›
yoktur.
Grup çal›flanlar›n›n üyesi bulunduklar› vak›f, sand›k ve benzeri kurulufllar yoktur.
Karfl›l›k ayr›lmas› gereken di¤er çal›flan haklar›na iliflkin yükümlülükler yoktur.
XVI. Vergi Uygulamalar›
Kurumlar Vergisi
2 Ocak 2004 tarihinde yay›mlanan 5035 say›l› kanunla yap›lan düzenlemeler çerçevesinde sadece 2004 y›l› kazançlar›n›n vergilendirilmesinde
uygulanacak kurumlar vergisi oran›n›n %33 olmas› hükme ba¤lanm›flt›r. 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren kurumlar vergisi oran› %30 olarak
ilan edilmifltir.
2 Ocak 2004 tarihli Resmi Gazete'de yay›mlanan 5035 say›l› Kanun ile Kurumlar Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 32 nci madde uyar›nca,
2004 y›l› üçer ayl›k geçici vergi oran› %33 olarak uygulanm›flt›r. 2005 ve müteakip y›llarda geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u
kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenecektir. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden
hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.
Kurumlar vergisi, ilgili oldu¤u hesap döneminin sonunu takip eden dördüncü ay›n on beflinci günü akflam›na kadar beyan edilmekte ve ilgili
ay›n sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kay›tlar› vergi dairesince befl y›l içerisinde incelenebilmekte ve
vergi hesaplar› kontrol edilebilmektedir.
30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon
muhasebesi esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e girmifltir. Kanun’a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE)
art›fl›n, son 36 ayda %100’den ve son 12 ayda %10’dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini
de dikkate alacak flekilde hesaplanacakt›r. Bu oranlar›n gerçekleflip gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi dönemleri sonlar›nda
bak›lacak ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibariyle enflasyon düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, hem geçici
vergi dönemleri hem de tüm y›l için enflasyon düzeltmesi yap›lacakt›r.
2004 y›l› içerisinde üçer ayl›k geçici vergi dönemlerinde enflasyon düzeltmesi yap›lm›fl ve 2004 y›l› kurumlar vergisi enflasyon düzeltmesi
yap›lm›fl mali tablolar üzerinden hesaplanm›flt›r. Ancak 2005 y›l› içinde son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %100’ün ve son 12 ay için %10’un
alt›nda gerçekleflmifltir. Yasada öngörülen her iki flart›n da sa¤lanmam›fl olmas› nedeniyle Banka 2005 y›l›nda vergi amaçl› enflasyon
muhasebesi yapmam›flt›r.
Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönemin kurumlar vergisi
matrah›ndan indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kay›tlar› vergi dairesince befl y›l içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesaplar› kontrol
edilebilmektedir
K›br›s’ta kurulu Anadolu Offshore Ltd. için geçerli olan kurumlar vergisi oran› %2’dir. Anadolu Offshore Ltd. taraf›ndan ana ortakl›k
Banka’ya kâr da¤›t›m› yap›lmas› durumunda da¤›t›lan tutar üzerinden %5 oran›nda BSMV ödenmektedir.
141
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Ertelenmifl Vergi Yükümlülü¤ü/Aktifi
12 A¤ustos 2004 tarihinde yürürlü¤e giren MUY 18 Say›l› Tebli¤ ve 15 Aral›k 2004 tarihi itibariyle Türkiye Bankalar Birli¤i taraf›ndan
yay›nlanan yaz› uyar›nca Grup, vergi mevzuat› uyar›nca sonraki dönemlerde indirilebilece¤i mali kâr elde etmesini mümkün gördü¤ü
müddetçe, genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmifl vergi aktifi, vergilendirilebilir geçici farklar
üzerinden ise ertelenmifl vergi yükümlülü¤ü hesaplamaktad›r. Ertelenmifl vergi aktif ve yükümlülükleri netlefltirilmek suretiyle mali
tablolara yans›t›lm›flt›r.
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) Düzenlemeler Dairesi’nin 12 Ocak 2005 tarihli BDDK.DZM.2/13/1-a-289 say›l› yaz›s›
uyar›nca genel karfl›l›klar›n indirilebilir fark teflkil etmedi¤i belirtildi¤inden genel karfl›l›klar üzerinden vergi aktifi ayr›lmam›flt›r.
XVII. Borçlanmalar
Borçlanmaya iliflkin yükümlülükler, kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de¤erlenmektedir.
Grup, hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ihraç etmemifltir. Grubun kendisinin ihraç etti¤i, borçlanmay› temsil eden araçlar›
bulunmamaktad›r.
XVIII. Ödenmifl Sermaye ve Hisse Senetleri Stoku
Grubun hisse senedi ihrac› ile ilgili ifllem maliyetleri bulunmamaktad›r. Bilanço tarihinden sonra, hisse senetleri ile ilgili kâr paylar›na iliflkin
bir aç›klama yap›lmam›flt›r.
XIX. Aval ve Kabuller
Aval ve kabuller, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmekte ve olas› borç ve taahhütler olarak bilanço d›fl› ifllemlerde
gösterilmektedir.
Aktif karfl›l›¤› bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktad›r.
XX. Devlet Teflvikleri
Grubun yararland›¤› devlet teflviki bulunmamaktad›r.
XXI. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›
Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na, 27 Haziran 2005 tarih ve 25858 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Tebli¤ ile, 1 Ocak 2006
tarihi itibar›yla bafllanacakt›r.
XXII. Di¤er Hususlar
Emanetteki Menkul K›ymetler
Grup taraf›ndan müflteriler ad›na saklanan menkul k›ymetler, bilanço d›fl› yükümlülükler tablosunda emanet ve rehinli k›ymetler bölümünde
gösterilmifltir.
Aktiflerin De¤er Düflüklü¤ü
Her bilanço tarihi itibariyle aktifler üzerinde de¤er düflüklü¤ünün bulunup bulunmad›¤›na dair objektif kan›tlar›n varl›¤›n›n bir
de¤erlendirmesi yap›lmaktad›r. Böyle bir kan›t›n varl›¤› durumunda, aktifin tahmini gerçekleflebilir de¤eri belirlenip, ilgili kalemin
gerçekleflebilir de¤eri ile kay›tl› de¤eri aras›ndaki fark bilançoya de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ve kâr zarar tablosuna da gider olarak
yans›t›lmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Konsolide bazda mali bünyeye iliflkin bilgiler
I. Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r. Bu esaslara göre
hesaplanan konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran› %13,37 (31 Aral›k 2004: %14,54) olarak gerçekleflmifltir. Bu oran ilgili mevzuatta
asgari %8 olarak belirlenmifltir.
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda “Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk›ndaki
Yönetmelik” esaslar›na göre belirlenen standart metoda göre piyasa riski tutar› hesaplanarak sermaye yeterlili¤i standart oran›
hesaplamalar›na dahil edilmifltir.
1. Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri:
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl “Bankalar›n
Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r. Konsolide sermaye yeterlili¤i
standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r. Ayr›ca “Bankalar›n
‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk›ndaki Yönetmelik” esaslar›na göre piyasa riski tutar› hesaplanarak konsolide sermaye
yeterlili¤i standart oran›na dahil edilmifltir.
Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar; risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin
hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar; ilgili
amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.
Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için
"Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller
Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden,
"Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21 inci maddesinin (1) numaral› f›kras›nda belirtilen oranlar ile çarp›ld›ktan
sonra ilgili risk grubuna dahil edilir.
143
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
2. Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler:
Ana Ortakl›k Banka
Risk A¤›rl›klar›
20%
50%
100.555 67.730
94.463
710 67.730
5.382
307.912 229.491
307.885 38.386
- 190.518
27
587
-
CAR‹ DÖNEM
Bilanço Kalemleri (Net)
Nakit De¤erler
Bankalar
Bankalararas› Para Piyasas›
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
Zorunlu Karfl›l›klar
Özel Finans Kurumlar›
Krediler
Takipteki Alacaklar (Net)
‹fltirak, Ba¤l› Ortak. ve VKET Men. De¤.
Muhtelif Alacaklar
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. De¤ (Net)
Finansal Kira. Amaç. Varl›k. Veril Avans
Finansal Kira. ‹fllemlerinden Alacaklar
Finansal Kira. Konusu Varl›klar (Net)
Sabit K›ymetler (Net)
Di¤er Aktifler
Bilanço D›fl› Kalemler
Garanti ve Kefaletler
Taahhütler
Di¤er Naz›m Hesaplar
Türev Finansal Araçlar ile ‹lgili ‹fllemler
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar
0%
874.648
24.918
15.228
280.000
106.757
36.549
3
398.498
12.695
36.065
17.083
18.982
-
100%
897.477
39.644
841.485
979
14.567
802
128.310
114.316
1.868
12.126
-
0%
897.031
24.918
15.228
280.000
106.757
58.932
3
398.498
12.695
35.404
17.083
18.321
-
Konsolide
Risk A¤›rl›klar›
20%
50%
100.600
67.730
94.508
710
67.730
5.382
307.912 229.491
307.885
38.386
- 190.518
27
587
-
Toplam Riske Maruz Varl›klar
910.713 408.467 297.221 1.025.787
932.435
408.512
297.221
100%
1.049.805
1.033.078
1.009
14.729
989
125.469
114.316
1.868
9.285
1.175.274
3. Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
Piyasa Riskine Esas Tutar
Özkaynak
Özkaynak/(RAV + PRET) * 100
Ana Ortakl›k Banka
Cari Dönem
Önceki Dönem
1.256.091
901.714
103.938
71.543
192.044
145.903
14.12
14.99
Konsolide
Cari Dönem
Önceki Dönem
1.405.587
1.030.621
106.650
77.913
202.247
161.228
13.37
14.54
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
145
4. Konsolide ve konsolide olmayan özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler:
Konsolide
Cari Dönem
Önceki Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmifl Sermayenin Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hraç Primleri ve ‹ptal Kârlar›
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Az›nl›k Haklar›
Kâr
Dönem Kâr›
Geçmifl Y›llar Kâr›
Zarar (-)
Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Ana Sermaye Toplam›
KATKI SERMAYE
Yeniden De¤erleme Fonu
Menkuller
Gayrimenkuller
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k
Hisseleri ile Gayrim. Sat›fl Kazanç.
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu
Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
Kur Farklar›
Genel Karfl›l›klar
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
Al›nan Sermaye Benzeri Krediler
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erler De¤er Art›fl›
Katk› Sermaye Toplam›
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
Ana Ortakl›k Banka
Cari Dönem
Önceki Dönem
66.000
66.000
32.357
3.116
3.116
58.925
58.925
1.186
39.214
40.059
845
845
200.798
-
66.000
66.000
32.357
954
954
17.815
17.815
1.184
42.427
44.282
1.855
1.855
160.737
-
66.000
66.000
32.357
3.079
3.079
58.510
58.510
39.528
39.528
199.474
-
66.000
66.000
32.357
922
922
17.502
17.502
43.165
43.165
159.946
-
7.314
994
8.308
-
5.713
5.713
-
6.244
929
7.173
-
5.091
5.091
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
SERMAYE
209.106
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
6.859
Ana Faaliyet Konular› Para ve Sermaye Piyasalar› ile Sigortac›l›k Olan
ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre ‹zin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren
Mali Kurumlara Yap›lan Tüm Sermaye Kat›l›mlar›na ‹liflkin Tutarlar ile
Özsermaye Yöntemi Uygulanm›fl Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide
Edilmemifl Bu Tür Mali Ortakl›klara ‹liflkin Sermaye Paylar›
Özel Maliyet Bedelleri
5.321
‹lk Tesis Bedelleri
59
Peflin Ödenmifl Giderler
1.479
Konsolidasyon D›fl› B›rak›lm›fl ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar›n, Sermayesine
Kat›l›nan Di¤er Ortakl›klar›n, Özsermaye Yöntemi Uygulanm›fl Ancak Aktif
ve Pasifleri Konsolide Edilmemifl Bu Tür Mali Ortakl›klar›n ve Konsolide
Sabit K›ymetlerin Rayiç De¤erleri Bilançoda Kay›tl› De¤erlerinin
Alt›nda ise Aradaki Fark
Türkiye’de Faaliyet Gösteren Di¤er Bankalara Verilen
Sermaye Benzeri Krediler
fierefiye (Net)
Aktiflefltirilmifl Giderler
Toplam Özkaynak
202.247
166.450
5.222
206.647
14.603
165.037
19.134
3.372
66
1.784
7.844
5.306
38
1.415
13.915
3.372
66
1.781
-
-
-
161.228
192.044
145.903
II. Konsolide Kredi Riski
Lehine kredi tahsis edilen firmalar sermaye sahiplerine göre gruplanmakta ve firma baz›nda tahsis edilen kredi limitlerinin yan› s›ra
firman›n dahil oldu¤u sermaye grubuna kulland›r›labilecek azami kredi miktar›n› belirleyen grup kredi limitleri de ayr›ca tahsis
edilmektedir.
Firma ya da sermaye grubu limitlerinin d›fl›nda, co¤rafi bölgelere ya da sektörlere göre risk s›n›rlamas› veya limitleme yap›lmamaktad›r.
Tahsis edilmifl kredi limitlerinden firmalar lehine yap›lan günlük kredi kulland›r›m talepleri limit, teminat ve di¤er kredi tahsis koflullar›na
uygunluk yönünden Kredi Kontrol ve Risk ‹zleme Müdürlü¤ü ile Merkezi Kredi Operasyon Departmanlar›nca incelenmekte, inceleme
sonucunda herhangi bir ayk›r›l›¤›n bulunmad›¤›n›n tespiti halinde bankac›l›k sisteminde limitlerin kullan›ma aç›lmas› sa¤lanmaktad›r.
Bilanço d›fl› risk do¤uran türev ifllemler ise Yönetim Kurulu’nun verdi¤i yetkiler dahilinde Hazine Departman›nca gerçeklefltirilmekte olup,
risk yo¤unlaflmas› da an›lan departman taraf›ndan dikkate al›nmaktad›r.
Kredi borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri her limit art›r›m veya kredi kulland›r›m talebinde yeniden incelenmekte ve inceleme sonucunda
mevcut limitin art›r›lmas›, aynen veya ilave teminatlarla muhafazas› ya da mevcut limitlere bloke konularak riskin acilen tasfiyesine karar
verilmektedir.
Di¤er taraftan, gerek ilk defa lehine kredi tahsisi için teklifte bulunulan firmalarla, mevcut limitinin art›r›lmas›na ya da mevcut limitten
kulland›r›m yap›lmas›na yönelik taleplerin de¤erlendirilmesi s›ras›nda da firman›n mevcut bilanço ve gelir tablolar›n›n mevzuatta
öngörüldü¤ü flekilde denetlenmifl olmas›na dikkat edilmektedir.
Gruba dahil firmalar lehine yap›lan vadeli ifllemler de dahil olmak üzere, bu tür ifllemler t›pk› di¤er müflteriler lehine yap›lan ifllemler gibi
Hazine Departman›nca yönetilmekte olup sözkonusu ifllemlerin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel riskleri de an›lan departman
taraf›ndan dikkate al›nmaktad›r.
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmelerinin kredi riskine maruz kal›narak, edimlerin yerine getirilmesi veya sat›lmas› ifllemlerini do¤uracak
herhangi bir durum ile karfl›lafl›lmam›flt›r.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler tazmin edildikten sonra mevzuata uygun olarak izlenmekte ve tasfiye edilene kadar da vadesi geçti¤i halde
tahsil edilememifl olan kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
147
Kulland›r›lan kredilerden Yenilenen ve Yeniden ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler Hesab›na aktar›larak bu hesapta izlenen 1,680 YTL tutar
bulunmakta olup sözkonusu kredi yeni ödeme plan› çerçevesinde tahsil edilmektedir.
‹thalat – ihracat ifllemlerine arac›l›k yapman›n d›fl›nda halen yurt d›fl›nda yürütülmekte olunan herhangi bir bankac›l›k ifllemi ya da yurt
d›fl›na aç›lm›fl bir kredi bulunmamaktad›r. ‹thalat – ihracat ifllemlerine arac›l›k yap›l›rken ise uluslararas› de¤erlendirme kriterlerine göre
üst düzeyde oldu¤u kabul edilen bankalarla çal›fl›lmaya çaba gösterilmektedir. Bu nedenle de Banka’n›n gerek karfl› bankan›n faaliyette
oldu¤u ülkenin ekonomik koflullar›ndan gerekse de karfl› bankan›n kendi yap›s›ndan kaynaklanabilecek bir risk ile karfl›laflma olas›l›¤›
yönetim taraf›ndan düflük olarak alg›lanmaktad›r.
Di¤er finansal kurumlar›n ithalat ve ihracatta arac›l›k ifllemlerinin toplam hacmine göre sözkonusu ifllemler tutar›n›n çok daha s›n›rl› olmas›
nedeniyle bu konuda önemli bir kredi riski yo¤unlu¤u tafl›nmamaktad›r.
Grubun ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi kredi portföyü içindeki pay› %44'dür (2004: %40).
Grubun ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki pay› %49'dur (2004: %41).
Grubun ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay›
%16'd›r (2004: %.11).
Banka 30 Haziran 2001 tarih ve 24448 say›l› Resmi Gazete’de yay›nlanan “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n
Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik” ve di¤er tebli¤ ve genelgeler
do¤rultusunda genel kredi karfl›l›¤› ay›rmaktad›r. Uygulanan genel kredi karfl›l›¤› nakdi kredi ve di¤er alacaklar için binde 5, gayri nakdi
krediler için binde 1’dir. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar›, 7.314 YTL’dir (2004: 5.713 YTL).
Varl›klar
Yükümlülükler
Gayrinakdi
Krediler
Sermaye
Yat›r›mlar›
Net
Kâr/Zarar
Cari Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler**
2.314.113
19.725
92
21.783
1.164
-
1.713.036
353.654
11.793
49.069
28.527
-
848.249
592
358
-
-
40.059
-
Toplam
2.356.877
2.156.079
849.199
-
40.059
Önceki Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler**
1.973.138
63.496
231
607
23.529
-
1.760.426
116.284
4.916
18.638
-
725.846
-
-
44.282
-
Toplam
2.061.001
1.900.264
725.846
-
44.282
* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
** Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›:
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kiralama Hiz.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
TP
29.334
20.701
7.839
794
302.216
11.382
289.616
1.218
46.457
342.586
126.857
9.732
16.501
184.725
907
34
3.830
148.632
869.225
Cari Dönem
(%)
YP
3,37
12.878
2,38
8.603
0,90
4.116
0,09
159
34,77
158.806
1,31
194
33,32
140.840
0,14
17.772
5,34
11.523
39,42
76.191
14,60
65.657
1,13
1,90
7.554
21,25
2.980
0,10
0,44
17,10
31.827
100,00
291.225
(%)
4,42
2,96
1,41
0,05
54,53
0,07
48,36
6,10
3,96
26,16
22,55
2,59
1,02
10,93
100,00
TP
28.030
22.290
3.988
1.752
257.634
4.747
246.513
6.374
30.088
196.170
73.060
6.034
29.240
81.236
3.400
128
3.072
79.870
591.792
Önceki Dönem
(%)
YP
4,74
19.991
3,77
19.991
0,67
0,30
43,53
129.840
0,80
41,65
15.287
1,08
114.553
5,08
1.761
33,15
90.063
12,35
47.920
1,02
671
4,94
25.506
13,73
15.479
0,57
0,02
0,52
487
13,50
14.021
100,00
255.676
(%)
7,82
7,82
50,78
5,98
44,80
0,69
35,23
18,75
0,26
9,98
6,05
0,19
5,48
100,00
III. Konsolide Piyasa Riski
Grup, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 8 fiubat 2001 tarih 24312 say›l› Resmi gazetede
yay›mlanan ‘Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik’ ve ‘Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik’ kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r.
Piyasa riski, Grubun bilanço içi ve bilanço d›fl› hesaplarda bulundurdu¤u varl›k ve yükümlülüklerinin faiz oranlar›nda, kurlarda ve hisse
senedi fiyatlar›nda meydana gelen dalgalanmalar nedeniyle tafl›d›¤› potansiyel zarar riskini ifade eder.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, 'Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik'in hükümleri çerçevesinde Standart Metot kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak
raporlanmaktad›r.
Piyasa riski ölçümü Standart Metot yan›nda ‹çsel Modellerle de yap›lmakta ve ölçülen risk Riske Maruz De¤er (RMD) cinsinden ifade
edilmektedir. RMD (Value at Risk-VaR) banka pozisyonlar›n›n piyasadaki fiyat dalgalanmalar› nedeniyle maruz kalabilece¤i en yüksek
zarar›n belli bir güven aral›¤› ve zaman dilimi dikkate al›narak çeflitli istatistiki yöntemlerle tahmin edilmesi ve parasal bir de¤er olarak ifade
edilmesidir.
Ana ortakl›k Banka’n›n piyasa riski analizi ‘ayl›k’ olarak, kur riski analizi ise ‘haftal›k’ olarak raporlanmakta ve ilgili kurumlara
gönderilmektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
149
Tutar
8.221
8.221
14
9
5
297
297
8.532
106.650
Faiz Oran› Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Faiz Oran› Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Hisse Senedi Pozisyon Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü – Standart Metot
Sermaye Yükümlülü¤ü
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Toplam RMD-‹ç Model
Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü
Piyasa Riskine Maruz Tutar
IV. Konsolide Kur Riski
Ana ortakl›k Banka'n›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan Standart Metot ile Riske Maruz De¤er
Yöntemi kullan›lmaktad›r.
Kur riskine esas sermaye yükümlülü¤ü hesaplan›rken Grubun, tüm döviz varl›klar›, yükümlülükleri ve vadeli döviz ifllemleri göz önünde
bulundurulur. Her bir döviz cinsinin Türk Liras› karfl›l›klar› itibariyle net k›sa ve uzun pozisyonlar› hesaplan›r. Mutlak de¤erce büyük olan
pozisyon sermaye yükümlülü¤üne esas tutar olarak belirlenmektedir. Bu tutar üzerinden sermaye yükümlülü¤ü hesaplan›r.
Ana ortakl›k Banka Yönetim Kurulu günlük olarak kur riski ile ilgili pozisyonlar›n limit dahilinde olup olmad›¤›n› denetlemektedir.
Risk politikas› limitler dahilindeki ifllemler üzerine kurulmufl olup yabanc› para pozisyonun dengede tutulmas› esast›r.
Gerek ulusal mevzuat gerekse uluslararas› uygulamalar ›fl›¤›nda ve mevcut özkaynak profili kapsam›nda belirlenmifl alt ve üst limitler
aral›¤›nda pozisyon al›nmas›na yönelik bir YP risk yönetim politikas› sözkonusu olup, spekülatif pozisyon tafl›nmamaktad›r.
Ana ortakl›k Banka'n›n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl gününde kamuya duyurulan belli bafll› cari döviz al›fl kurlar›:
USD
CHF
GBP
JPY
EUR
26.12.2005
1.3435
1.0225
2.3325
1.1500
1.5943
27.12.2005
1.3424
1.0200
2.3273
1.1510
1.5922
28.12.2005
1.3433
1.0211
2.3300
1.1455
1.5929
29.12.2005
1.3422
1.0249
2.3306
1.1437
1.5994
30.12.2005
1.3430
1.0186
2.3092
1.1373
1.5904
31.12.2005
1.3430
1.0186
2.3092
1.1373
1.5904
Ana ortakl›k Banka'n›n belli bafll› cari döviz al›fl kurlar›n›n mali tablo tarihinden geriye do¤ru son otuz günlük basit aritmetik ortalama
de¤erleri:
Ayl›k Ortalama
Döviz Al›fl Kuru
USD
1.3457
CHF
1.0293
GBP
2.3488
JPY
1.1332
EUR
1.5961
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Grubun kur riskine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er.
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler (*)
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardaki Yat.
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D. (*)
Maddi Duran Varl›klar
fierefiye
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
EURO
USD
YEN
D‹⁄ER YP
TOPLAM
14.965
37.975
7
88.989
1.268
143.204
18.794
52.339
6.326
419.402
260.851
42
82.161
839.915
103
103
943
2.038
1
2.982
34.702
92.455
6.333
508.391
260.851
42
83.430
986.204
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Döviz Tevdiat Hesab›
Para Piyasalar›na Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
6.960
216.035
7.920
48
6.564
237.527
1.479
497.283
95.573
145.737
338
10.503
750.913
1
1
3.977
4
3.981
8.439
717.296
95.573
153.657
386
17.071
992.422
Net Bilanço Pozisyonu
Net Bilanço D›fl› Pozisyon
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler (**)
(94.323)
95.009
181.703
86.694
153.246
89.002
(92.683)
120.203
212.886
259.749
102
(88)
6.415
6.503
1.475
(999)
1.534
38.723
37.189
1.736
(6.218)
3.772
347.044
343.272
416.206
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar (*)
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Bilanço D›fl› Pozisyon
Gayrinakdi Krediler (**)
161.835
218.900
(57.065)
54.893
104.678
831.521
769.574
61.947
(63.907)
286.910
12
1
11
82
383
852
3.705
(2.853)
2.715
1.493
994.220
992.180
2.040
(6.217)
393.464
(*) Verilen kredi tutar› bilançodaki tutara ek olarak 217.166 YTL (31 Aral›k 2004: 135.673 YTL) tutar›nda dövize endeksli kredi ve kur gider
reeskontunu ve vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤er tutar› ise bilançodaki tutara ek olarak 31.666 YTL (31 Aral›k 2004: 31.666 YTL)
tutar›nda dövize endeksli tahvilleri içermektedir. Söz konusu dövize endeksli kredilere iliflkin 2.427 YTL (31 Aral›k 2004: 1.662 YTL)
tutar›ndaki faiz gelir reeskontu ve dövize endeksli menkullere iliflkin 4.273 YTL (31 Aral›k 2004: 5.255 YTL) tutar›ndaki faiz gelir
reeskontlar› di¤er varl›klar tutar›na eklenmifltir.
(**) Net bilanço d›fl› pozisyon üzerinde etkisi bulunmamaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
151
V. Konsolide Faiz Oran› Riski
Faiz oran› riski, Grubun faiz oranlar›ndaki hareketler nedeniyle, getirisi faiz oran› ile iliflkilendirilmifl borçlanmay› temsil eden finansal
araçlarda sahip oldu¤u pozisyonuna ba¤l› olarak maruz kalabilece¤i zarar ihtimalini ifade etmektedir.
Faiz oran› riski ile ilgili ayl›k olarak gap, likidite, durasyon, mevduat konsantrasyon analizleri yap›lmaktad›r.
Grup, faiz oran› riskine karfl› portföy baz›nda stratejiler uygulamaktad›r. Bu stratejiler ile piyasa faiz oranlar›ndaki dalgalanmalar›n Grubun
karl›l›¤›, finansal pozisyonlar› ve nakit ak›fllar› üzerindeki etkileri azalt›lmaktad›r. Portföy ve vadeler baz›nda sabit faiz veya de¤iflken faiz
uygulamas›, de¤iflken faiz uygulamas›ndaki sabit marj›n uygun büyüklükte olmas›, k›sa ve uzun vadeli pozisyonlar›n faiz yap›land›r›lmas›n›n
farkl›laflt›r›lmas› gibi temel yöntemler dinamik bir flekilde uygulanmaktad›r.
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤›
(Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibariyle)
Cari Dönem Sonu
1 Aya Kadar
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.
4
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
86.081
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er.
79
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
280.000
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
632.267
Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤.
Di¤er Varl›klar (*)
88.288
Toplam Varl›klar
1.086.719
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve Üzeri
Faizsiz
Toplam
121.738
135.716
40.867
25.621
323.942
43.492
98.359
98.216
6.954
247.021
212
161.932
4.880
167.024
38.415
132.176
259.415
11.820
441.826
40.142
8.427
110
41.666
90.345
40.146
94.508
204.046
280.000
1.160.450
398.498
179.229
2.356.877
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Di¤er Yükümlülükler (*)
Toplam Yükümlülükler
189.041
958.257
170.427
1.572
13.271
1.332.568
8.650
215.634
64.052
144.146
6.377
438.859
6.293
7.342
1.125
14.760
38.190
31.521
7.856
1.877
79.444
6
27.534
957
28.497
373
203.940
3.379
255.057
462.749
198.064
1.422.320
266.000
3.379
188.450
278.664
2.356.877
Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k
Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k
Toplam Faize Duyarl› Aç›k
(245.849)
(245.849)
(114.917)
(114.917)
232.261
232.261
87.580
87.580
413.329
413.329
(372.404)
(372.404)
-
(*) Faizsiz kolonundaki di¤er varl›klar sat›r› 20.050 YTL tutar›nda maddi duran varl›klar›, 136 YTL tutar›nda maddi olmayan duran varl›klar›,
1.012 YTL turar›nda muhtelif alacaklar, 5.403 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi aktifi ve 15.065 YTL tutar›nda di¤er aktifleri içermekte, di¤er
yükümlülükler sat›r› ise 28.328 YTL tutar›ndaki karfl›l›klar, 21.757 YTL tutar›nda di¤er yabanc› kaynaklar, 4.174 YTL tutar›nda ödenecek
vergi, resim, harç ve primleri, 1.186 YTL tutar›nda az›nl›k haklar›n› ve 199.612 YTL tutar›ndaki özkaynaklar› içermektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:
Cari Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er.
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤.
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
EURO
%
USD
%
Yen
%
YTL
%
0,99
5,50
5,68
-
1,40
2,60
8,40
7,80
5,90
7,80
-
11,00
15,70
18,30
13,15
18,60
22,20
20,10
3,90
3,25
4,09
3,18
3,60
3,00
4,50
-
15,10
18,20
15,40
19,66
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤›
(Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l
ve Üzeri
Faizsiz
212.067
60.821
31.004
388.535
44.727
109.474
846.628
26.821
181.364
20.101
228.286
22.144
61.073
90.972
98.131
8.505
280.825
712
114.019
2.106
116.837
155.137
72.578
283.329
16.917
527.961
16.149
228.216
4.905
87.870
1.789
276.536
847.468
426.187
37.621
194.724
60.464 2.061.001
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Di¤er Yükümlülükler (*)
Toplam Yükümlülükler
38.849
724.687
335.229
22.661
5.401
1.126.827
295.435
22.024
1.659
319.118
9.182
75.639
349
85.170
13.031
12.085
27.003
10.877
1.339
64.335
3
3
4.021
55.901
251.497 1.292.889
362.232
1.813
1.813
131.201
208.217
216.965
465.548 2.061.001
Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k
Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k
Toplam Faize Duyarl› Aç›k
(280.199)
(280.199)
(90.832)
(90.832)
195.655
195.655
52.502
52.502
527.958
527.958
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er.
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men. De¤.
Di¤er Varl›klar (*)
Toplam Varl›klar
(405.084)
(405.084)
Toplam
-
(*) Faizsiz kolonundaki di¤er varl›klar sat›r› 17.455 YTL tutar›nda maddi duran varl›klar, 136 YTL tutar›nda maddi olmayan duran varl›klar›,
595 YTL tutar›nda muhtelif alacaklar›, 3.278 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi aktifi ve 16.157 YTL tutar›nda di¤er aktifleri içermekte, di¤er
yükümlülükler sat›r› ise 159.553 YTL özkaynaklar›, 1.184 YTL az›nl›k haklar›n›, 19.715 YTL karfl›l›klar, 21.415 YTL di¤er yabanc› kaynaklar
ve 6.350 YTL ödenecek vergi resim ve harçlar ve primleri içermektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
153
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.De¤.
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
EURO
%
USD
%
YEN
%
TL
%
0,99
1,31
5,96
5,82
-
1,04
2,11
4,31
5,80
8,39
-
12,50
18,51
23,44
26,22
22,31
2,02
3,51
3,98
2,62
3,48
3,14
3,63
-
23,57
23,01
18,08
18,32
VI. Konsolide Likidite Riski
Likidite riski, nakit ak›fl›ndaki dengesizlik sonucunda nakit ç›k›fllar›n› tam olarak ve zaman›nda karfl›layacak düzeyde ve nitelikte nakit
mevcuduna veya nakit girifline sahip olunamamas› sonucu oluflan risktir.
Mevduatlar›n vade yap›s›n›n k›sal›¤›ndan kaynaklanan likidite riski mevcut olup, bankalara verilen depolar›n k›sa vadeli olmas› ve piyasadan
yüksek borçlanma potansiyeli olmas› dolay›s›yla acil likidite ihtiyac› karfl›lanabilmektedir. Vadesi gelmifl borçlar›n ödenebilmesi için
kullan›labilecek fon kaynaklar›na s›n›rlama getirilmemifltir.
Nakit ak›fl›na iliflkin de¤erlendirmeler, yönetim taraf›ndan planlan›p uygulanmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 y›l ve
Üzeri
Da¤›t›lmayan
(*)
Toplam
4
-
-
-
-
-
40.146
86.081
205
280.000
408.584
90.952
865.826
121.691
273.844
24.611
420.146
43.493
174.811
31.666
6.927
256.897
212
167.317
17.678
185.207
38.445
135.894
366.832
18.874
560.045
20.186
20.186
94.508
204.046
280.000
1.160.450
398.498
179.229
2.356.877
373
203.949
111
204.433
189.041
958.252
1.572
170.427
3.268
31.493
1.354.053
8.650
215.634
144.146
64.052
11.865
444.347
6.292
7.342
28.848
42.482
38.187
7.856
31.521
1.880
79.444
6
27.534
3.780
31.320
200.798
200.798
198.064
1.422.320
188.450
266.000
3.379
278.664
2.356.877
(155.863)
(488.227)
(24.201)
214.415
105.763
528.725
(180.612)
-
Cari Dönem
Vadesiz
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar,Sat›n Al›nan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk.
40.142
Bankalar ve Di¤er Mali
Kurulufllardan Alacaklar
8.427
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D.
Di¤er Varl›klar
1
Toplam Varl›klar
48.570
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Para Piyasalar›na Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Net Likidite A盤›
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan 20.050 YTL tutar›ndaki maddi duran varl›klar›, 136 YTL tutar›ndaki maddi olmayan duran varl›klar›,
bilançoyu oluflturan pasif hesaplardan 199.612 YTL tutar›ndaki özkaynaklar ve 1.186 YTL tutar›ndaki az›nl›k haklar› kaydedilmifltir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 y›l ve
Üzeri
Da¤›t›lmayan
(*)
Toplam
212.067
-
-
-
-
-
228.216
60.821
104
227.047
44.727
108.923
653.689
2.492
288.659
4.630
295.781
22.144
25.306
134.846
28.820
211.116
31.612
124.338
5.415
161.365
215.233
72.578
381.460
27.320
696.591
19.616
19.616
87.870
276.536
847.468
426.187
194.724
2.061.001
4.021
251.497
255.518
38.849
724.687
335.229
22.661
1.813
28.721
1.151.960
295.435
22.024
7.954
325.413
9.182
75.639
11.725
96.546
13.031
12.085
27.003
10.877
1.330
64.326
3
3
167.235
167.235
55.901
1.292.889
362.232
131.201
1.813
216.965
2.061.001
(232.675)
(498.271)
(29.632)
114.570
97.039
696.588
(147.619)
-
Önceki Dönem
Vadesiz
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.
16.149
Bankalar ve Di¤er Mali
Kurulufllardan Alacaklar
4.905
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
1.789
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D.
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
22.843
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Para Piyasalar›na Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Net Likidite A盤›
155
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan 17.591 YTL tutar›ndaki sabit k›ymetler, 4 YTL tutar›ndaki ayniyat mevcudu ve 2.021 YTL tutar›ndaki
elden ç›kar›lacak gayrimenkulleri, bilançoyu oluflturan pasif hesaplardan 6.498 YTL tutar›ndaki, vergi karfl›l›¤› ve “Di¤er Karfl›l›klar”
hesab› içerisinde yer alan 1.531 YTL’lik performans primi karfl›l›¤› haricindeki karfl›l›klar, 159.553 YTL tutar›ndaki özkaynaklar ve 1.184
YTL tutar›ndaki az›nl›k haklar› gibi bankac›l›k faaliyetlerinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans›
bulunmayan hesaplar kaydedilmifltir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
VII. Finansal varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤eri ile gösterilmesi
Defter De¤eri
Cari Dönem
Önceki Dönem
Finansal Varl›klar
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Finansal Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Rayiç De¤er
Cari Dönem
Önceki Dönem
389.989
414.926
303.071
453.936
389.989
451.228
302.412
489.381
200.930
1.433.382
193.973
3.379
56.342
1.298.036
132.911
1.866
200.930
1.433.382
193.973
3.379
56.342
1.299.126
132.719
1.866
VIII. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemler
Yat›r›m Bölümü arac›l›¤› ile baflkalar› ad›na Devlet Tahvili, Hazine Bonosu, Hisse Senedi gibi sermaye piyasalar› ürünleri ile ilgili al›m, sat›m,
saklama hizmetleri ile talep durumunda portföy dan›flmanl›¤› hizmeti verilmektedir.
Banka inanca dayal› ifllem sözleflmelerine girmemektedir.
IX. Faaliyet bölümleri
Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na, 27 Haziran 2005 tarih ve 25858 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Tebli¤ ile, 1 Ocak 2006
tarihi itibar›yla bafllanacakt›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
157
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Konsolide mali tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
I. Konsolide Bilançonun Aktif Kalemlerine ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Vadesiz Serbest Tutar
Vadeli Serbest Tutar
Toplam
TP
41
4
45
Önceki Dönem
YP
15.183
15.183
TP
13
1
14
YP
2.016
212.066
214.082
2. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin ilave bilgiler (net de¤erleriyle gösterilmifltir):
2.1 Teminata verilen/ bloke edilen al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Hisse Senetleri
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De¤.
Di¤er
Toplam
TP
37.266
37.266
Önceki Dönem
YP
-
TP
-
YP
-
Teminat olarak gösterilen al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler, sermaye piyasas› ifllemleri için verilen Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinden
oluflmaktad›r.
2.2 Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler:
Cari Dönem
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Borçlanma Senetleri
Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Di¤er
Toplam
TP
60.742
60.742
Önceki Dönem
YP
-
TP
181.253
181.253
YP
5.392
5.392
Al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erler tutar› içinde, yukar›da verilen tutarlar haricinde 106.038 YTL (31 Aral›k 2004: 89.891 YTL) tutar›nda olan
serbest amaçl› tutulan al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erler bulunmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3. Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler:
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
Di¤er
Toplam
Serbest Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
19.778
63.432
22.921
1.384
63
231
3
42.765
65.047
Serbest Olmayan Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
22.145
22.145
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
4. Ters repo ifllemlerinden alacaklar hesab›: Yoktur.
5. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
5.1 Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Yoktur.
5.2 Teminata verilen/ bloke edilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Yoktur.
5.3 Repo ifllemlerine konu olan sat›lmaya haz›r menkul de¤erler: Yoktur.
6. Kredilere iliflkin aç›klamalar:
6.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
Nakdi
12.415
435
12.850
Gayrinakdi
10.308
10.308
106
10.414
Önceki Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
12.822
1.722
12.822
1.722
35
241
13.098
1.722
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
159
6.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara
iliflkin bilgiler:
Nakdi Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Standart Nitelikli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
1.147.255
1.680
19.951
216.084
7.549
190.146
1.788
76.554
21.171
614.012
1.680
1.147.255
1.680
Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
11.515
11.515
11.515
-
6.3 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›:
Nakdi Krediler
K›sa Vadeli Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Standart Nitelikli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
1.008.456
1.008.456
138.799
1.680
138.799
1.680
1.147.255
1.680
Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
11.515
11.515
11.515
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
6.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar› ve personel kredilerine iliflkin bilgiler:
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Bireysel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
K›sa Vadeli
4.715
491
1.382
2.305
537
1.131
355
199
577
16.114
23
16.091
435
435
388
3
385
22.783
Orta ve Uzun
Vadeli
55.513
35.161
17.155
3.197
14.759
7.688
4.081
2.990
70.272
Toplam
60.228
35.652
18.537
5.502
537
15.890
8.043
4.280
3.567
16.114
23
16.091
435
435
388
3
385
93.055
Faiz ve Gelir
Tah. ve Reesk.
478
283
147
44
4
156
79
42
35
342
342
3
3
979
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
161
6.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:
Taksitli Ticari Krediler -TP
‹flyeri Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
‹flyeri Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-YP
‹flyeri Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
K›sa Vadeli
10.558
126
3.131
5.995
1.306
1.497
21
501
975
4.669
4.669
16.724
Orta ve Uzun
Vadeli
31.258
193
21.939
9.126
26.035
1.374
18.138
6.523
57.293
Toplam
41.816
319
25.070
15.121
1.306
27.532
1.395
18.639
7.498
4.669
4.669
74.017
Faiz ve Gelir
Tah. ve Reesk.
454
10
229
215
100
8
79
13
554
6.6 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›:
Kamu
Özel
Toplam
Cari Dönem
1.160.450
1.160.450
Önceki Dönem
847.468
847.468
Cari Dönem
1.160.450
1.160.450
Önceki Dönem
847.468
847.468
6.7 Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›:
Yurtiçi Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Toplam
6.8 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler:
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle, Ana Ortakl›k Banka taraf›ndan, Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.’ye 81 YTL kredi kulland›r›lm›flt›r. Bu
tutar, konsolide mali tablolarda net edilmifltir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
6.9 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar:
Özel Karfl›l›klar
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
2.029
3.314
10.542
15.885
4.654
360
8.971
13.985
6.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net):
6.10.1 Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler:
III. Grup
Tahsil ‹mkan› S›n›rl›
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
-
-
-
-
-
-
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler ve
Di¤er Alacaklar (*)
4.654
5.149
7.173
601
2.029
2.029
-
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar (*)
360
7
7.173
3.623
603
3.314
3.314
-
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar (*)
8.971
537
3.623
2.589
10.542
10.542
-
Cari Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Önceki Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
6.10.2 Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler:
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çinde ‹ntikal (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+)
Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-)
Dönem ‹çinde Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-)
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
(*) Ana ortakl›k Banka takipteki krediler için %100 karfl›l›k ay›rmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
163
6.11 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›:
30.06.2001 tarih 24448 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 4672 ve 4491 say›l› Kanunlar ile de¤iflik 4389 say›l› Bankalar Kanunu’nun 3.
maddesinin 11. f›kras› ve 11. maddesinin 12.f›kras› hükmüne istinaden yay›mlanan “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmeli¤i” esaslar›na göre tahsilinin
mümkün olmad›¤›na kanaat getirilen kredi ve di¤er alacaklar Banka üst yönetimince al›nan karar do¤rultusunda Vergi Usul Kanunu
gerekleri yerine getirilerek aktiften silinmektedir.
7. Grubun faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler: Yoktur.
8. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler (Net):
8.1 Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler (Net):
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
Toplam
Cari Dönem
398.498
366.832
31.666
398.498
Önceki Dönem
426.187
394.521
31.666
426.187
Cari Dönem
426.187
(2.590)
40.815
(65.914)
398.498
Önceki Dönem
518.109
(7.018)
275.751
(297.666)
(62.989)
426.187
8.2 Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri:
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve ‹tfa Yolu ‹le Elden Ç›kar›lanlar (*)
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Enflasyon Farklar›
Dönem Sonu Toplam›
(*) 2005 y›l› içerisinde 21.188 YTL’lik (2004: 22.774 YTL) sat›fl ve yine y›l içerisinde 44.726 YTL’lik (2004: 274.892 YTL) itfa gerçekleflmifltir.
8.3 Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Maliyet
Bedeli
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Teminata Verilen/Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Yap›sal Pozisyon Olarak Tutulan
Menkul K›ymet Ödünç Piyasas›ndan Alacaklar
Menkul K›ymet Ödünç Piyasas› Teminatlar›
Di¤er
Dönem Sonu Toplam›
TP
YP
49.902
109.685
159.587
86.791
104.333
191.124
De¤erlenmifl
Tutar›
TP
YP
51.858
116.857
168.715
88.204
108.642
196.846
Önceki Dönem
Maliyet
De¤erlenmifl
Bedeli
Tutar›
TP
YP
TP
YP
10.161
154.363
164.524
58.562
29.773
88.335
13.293
169.215
182.508
58.752
29.706
88.458
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler tutar› içinde, yukar›da verilen tutarlar haricinde 47.787 YTL (31 Aral›k 2004: 173.328 YTL)
tutar›nda serbest amaçl› vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler bulunmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
8.4 Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:
Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler disponibilite, döviz ve interbank piyasas› ifllemleri, ‹MKB repo ve
takasbank ifllemlerine teminat olarak tutulan 136.693 YTL (31 Aral›k 2004: 68.723 YTL) tutar›ndaki Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinden
oluflmaktad›r.
Cari Dönem
Bono
Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
TP
49.902
49.902
Önceki Dönem
YP
86.791
86.791
TP
10.161
10.161
YP
58.562
58.562
8.5 Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:
Cari Dönem
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Di¤er
Toplam
TP
109.685
109.685
YP
104.333
104.333
Önceki Dönem
TP
154.363
154.363
YP
29.773
29.773
8.6 Yap›sal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler: Yoktur.
9. ‹fltiraklere iliflkin bilgiler (Net): Yoktur.
10. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net):
10.1. Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler: Yoktur.
10.2 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Hareket tablosu):
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr/Zarar
Baflka Hesaba Transfer (-) (**)
Sat›fllar
Yeniden De¤erleme Art›fl› (*)
De¤er Azalma Karfl›l›klar›
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
Cari Dönem
13.915
(6.071)
2.998
9.548
479
7.844
-
Önceki Dönem
5.003
8.912
9.035
(123)
13.915
-
(*) Esas itibariyle yurtd›fl› ba¤l› ortakl›¤›n enflasyon ile devalüasyon fark›ndan kaynaklanmaktad›r.
(**) Banka, 31 Aral›k 2004 tarihli konsolide olmayan mali tablolar›nda, özsermaye metoduyla de¤erledi¤i Anadolu Offshore Ltd.’i, 31 Mart
2005 tarihinden itibaren muhasebe politikalar›nda yapm›fl oldu¤u de¤ifliklik ile maliyet yöntemiyle de¤erlemeye bafllam›flt›r. ‹lgili
de¤iflikli¤in, konsolide mali tablolara bir etkisi bulunmamaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
165
10.3 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:
Türk Liras› karfl›l›¤› al›nan ba¤l› ortakl›klar, maliyet bedellerinden bu kurulufllar›n oluflturmalar›na izin verilen yeniden de¤erleme de¤er
art›fl fonu gibi fonlar›n sermayelerine eklenmesi nedeniyle elde edilen tutarlar indirildikten sonra kalan tutarlar› üzerinden, sermaye
art›r›m›n›n tahsil tarihi itibariyle oluflan endeksler kullan›lmak suretiyle düzeltilmifl tutarlar› üzerinden de¤erlenmifltir. Yabanc› para ba¤l›
ortakl›klar ise döviz cinsinden elde etme maliyetinin art› dönem sonu kuru de¤er art›fllar› ile de¤erlenmesi suretiyle varsa de¤er
düflüklü¤ünü ar›nd›rarak kay›tlar›na yans›tm›flt›r.
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
Cari Dönem
7.844
-
Önceki Dönem
13.915
Cari Dönem
Önceki Dönem
667
2.998
4.179
7.844
10.215
3.700
13.915
10.4 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:
Ba¤l› Ortakl›klar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Mali Ba¤l› Ort.
Di¤er Mali Olmayan Ba¤l› Ort.
Toplam
10.5 Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar: Yoktur.
10.6 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:
Adres
(fiehir/ Ülke)
‹stanbul/Türkiye
Lefkofle/K›br›s
‹stanbul/Türkiye
Ünvan›
1) Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
2) Anadolubank Offshore Ltd.
3) Anadolu Finansal Kiralama A.fi.
Ana Ortakl›k Bankan›n Pay
Oran›-Farkl›ysa Oy Oran›(%)
82,0
99,4
99,9
Di¤er Ortaklar›n
Pay Oran› (%)
18,0
0,6
0,1
Yukar›daki s›raya göre ba¤l› ortakl›klar:
Aktif
Toplam›
1) 6.621
2) 364.098
3) 3.151
Özkaynak
5.507
5.473
2.966
Sabit
Varl›k
Toplam›
125
18
132
Faiz
Gelirleri
450
29.351
-
Menkul
De¤er
Gelirleri
2.844
18.483
-
Cari Dönem
Kâr/Zarar›
1.005
4.801
(34)
10.7 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar: Yoktur.
Önceki Dönem
Kâr/Zarar›
592
-
Rayiç
De¤eri
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
10.8 Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar:
Unvan›
Anadolu Finansal Kiralama A.fi.
Al›fl Fiyat›
2.998
Al›fl Tarihindeki Piyasa
veya Borsa De¤eri
-
Peflin ve/veya Vadeli
Al›ma ‹liflkin Bilgi
*
* Banka, cari y›lda, Anadolu Finansal Kiralama A.fi.’ye nakit olarak 2.998 YTL sermaye koymufltur.
Banka, 30 Aral›k 2003 tarihli ve 113 numaral› Yönetim Kurulu Karar› ile 3.000 YTL sermayeli bir leasing flirketi kuruluflu için BDDK’ya
baflvurmufltur. Söz konusu fiirket 8 Aral›k 2005 tarihinde tescil edilmifl, kuruluflu ile ilgili ilan 14 Aral›k 2005’te resmi gazetede yay›mlanm›fl
ve fiirket bu tarihten itibaren faaliyetlerine bafllam›flt›r.
Ayr›ca, Yönetim Kurulu’nun 16.01.2004 tarih ve 8 say›l› karar› do¤rultusunda Hollanda’da bir banka kurulmas› için BDDK’ya baflvurulmufltur.
Bu mali tablo ve dipnotlar›n yay›mlanma tarihi itibariyle, bu banka’n›n kurulufl çal›flmalar› devam etmektedir.
11. Di¤er yat›r›mlara iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
12. Finansal kiralama alacaklar›na iliflkin bilgiler (Net): Yoktur.
13. Muhtelif alacaklar kaleminde yer alan aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler: Yoktur.
14. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin aç›klamalar:
14.1 Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Kredi Faiz. Gelir.Tahakkuk Reeskontlar›
Faiz Tahakkuklar›
Faiz Reeskontlar›
Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler, Tahakkuklar›
Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Reeskontlar›
Toplam
TP
133
6.287
15
20
6.455
YP
39
3.508
1
4
3.552
TP
50
8.931
5
26
9.012
Önceki Dönem
YP
4
3.327
6
3.337
TP
26.440
24.350
659
3.394
3.394
142
54.985
Önceki Dönem
YP
1
3.399
300
3.700
14.2 Di¤er faiz ve gelir reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Di¤er Faiz ve Gelir Reeskontlar›
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerin
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerin
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerin
Ters Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar›
Zorunlu Karfl›l›klar Faiz Reeskontlar›
Türev Finansal Araçlar Reeskontlar›
Faiz ve Gelir Reeskontlar›
Kur Gelir Reeskontlar›
Faktoring Alacaklar›na ‹liflkin Reeskontlar
Di¤er
Toplam
TP
2.251
9.670
861
335
335
575
13.692
YP
6.758
320
29
7.107
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
167
15. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler(Net):
Gayrimenkul
Finansal Kiralama
‹le Edinilen MDV
Araçlar
Di¤er MDV
Toplam
4.598
570
4.028
-
3.064
1.338
1.726
44.199
32.498
11.701
51.861
34.406
17.455
4.028
21
94
4.619
664
3.955
-
1.726
307
437
3.371
1.775
1.596
11.701
8.327
186
5.343
52.326
37.827
14.499
17.455
8.655
186
5.874
60.316
40.266
20.050
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu:
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar (-)
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-)
Yurtd›fl› ‹flt. Kayn. Net Kur Farklar› (-)
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-)
Kapan›fl Net Defter De¤eri
15.1 Münferit bir varl›k cari y›lda kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem teflkil
etmekteyse:
De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar› yoktur.
Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl› yoktur.
15.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve herbiri veya baz›lar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olmamakla birlikte
toplam› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er
azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olaylar: Yoktur.
16. Maddi olmayan duran varl›klar için aç›klanmas› gereken bilgiler:
16.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›:
Maddi olmayan bir duran varl›¤›n amortismana tabi de¤eri, faydal› ömrüne sistemli bir biçimde da¤›t›lmakta ve amortisman süresi, ilgili
varl›k kullan›ma girdikten sonra bafllayarak tahmini faydal› ömrü boyunca itfa edilmektedir.
16.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri: Maddi olmayan duran varl›klar için enflasyon muhasebesine göre yeniden ifade edilmifl tutarlar
üzerinden do¤rusal amortisman metoduna göre amortisman ayr›lmakta olup, kullan›lan amortisman oran› %20’dir.
16.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›:
Brüt Defter De¤eri
Birikmifl Amortisman
Toplam
Cari Dönem
1.806
(1.670)
136
Önceki Dönem
1.770
(1.634)
136
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
16.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu:
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
Cari Dönem
136
36
36
136
16.5 Mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter de¤eri, tan›m› ve
kalan amortisman süresi: Yoktur.
16.6 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar için
afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgi: Yoktur.
16.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar›n ilk
kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›: Yoktur.
16.8 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri: Yoktur.
16.9 Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›: Yoktur.
16.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda aç›klamalar: Yoktur.
16.11 Dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma-gelifltirme giderleri: Yoktur.
16.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler: Yoktur.
16.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri: Yoktur.
16.14 Negatif flerefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri: Yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
169
17. Ertelenmifl vergi aktifi
31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihleri itibariyle ertelenmifl vergi aktifi ve pasifini do¤uran kalemler afla¤›daki gibidir:
Ertelenen vergi aktifi
Menkul k›ymetlerin VUK ve BDDK de¤erleme fark›
Jestiyon primi için ayr›lan karfl›l›k
K›dem ve ihbar tazminatlar› karfl›l›¤›
BDDK ve VUK amortisman fark›
‹ç verim farklar›
Di¤er karfl›l›klar
Ertelenen vergi pasifi
Türev ifllemler reeskontu
Hisse senetleri de¤er art›fl›
Di¤er
Ertelenmifl vergi aktifi, net
Cari Dönem
5.483
3.938
455
272
257
30
531
80
56
24
5.403
Önceki Dönem
4.260
3.573
405
170
89
23
982
940
42
3.278
Cari Dönem
299
25
1.479
12.693
569
15.065
Önceki Dönem
2.021
7
184
1.597
12.100
248
16.157
18. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler:
18.1 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler:
Elden ç›kar›lacak menkuller
Verilen avanslar
Peflin ödenmifl giderler- Sigorta Masraf›
Peflin ödenmifl giderler- Di¤er
Peflin ödenen vergi
Di¤er
Toplam
18.2 Bilançonun di¤er aktifler kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu afl›yor ise bunlar›n en az %20’sini oluflturan
alt hesaplar›n isim ve tutarlar›: Yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
II. Konsolide Bilançonun Pasif Kalemlerine ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem:
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurt içinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer. K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
Vadesiz
22.266
133.639
131.639
2.000
2
43.619
4.417
373
106
267
204.316
7 Gün
‹hbarl›
-
1Aya
Kadar
66.862
106.100
102.522
3.578
2.635
15.549
392
69.141
25.136
44.005
260.679
1-3 Ay
367.880
442.517
430.576
11.941
9.166
31.889
47
128.550
128.550
980.049
3-6 Ay
89.082
31.501
31.082
419
11.267
2.334
228
134.412
6 Ay-1 Y›l
2.116
1.960
1.797
163
24.102
5.150
33.328
1 Y›l ve
Üstü
1.321
1.579
1.579
4.700
7.600
Vadesiz
18.090
177.617
173.947
3.670
45
38.995
16.801
4.100
20
4.080
255.648
7 Gün
‹hbarl›
-
1Aya
Kadar
146.779
214.502
192.829
21.673
9.801
35.145
641
36.415
16.285
20.130
443.283
1-3 Ay
194.377
347.442
340.711
6.731
7.498
27.058
2.111
2.356
2.356
580.842
3-6 Ay
5.360
34.658
7.867
26.791
582
40.600
6 Ay-1 Y›l
174
2.852
2.125
727
4
6.898
1
9.929
1 Y›l ve
Üstü
543
3.664
2.180
1.484
1
1.250
13.030
13.030
18.488
Önceki Dönem:
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurt içinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer. K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
171
1.1 Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler:
Mevduat Sigortas›
Kapsam›nda Bulunan
Tasarruf Mevduat›
Cari Dönem
Tasarruf Mevduat›
217.445
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH
149.786
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H.
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin
Sigortas›na Tabi Hesaplar
K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar
Toplam
367.231
Mevduat Sigortas›
Kapsam›nda Bulunan
Önceki Dönem
152.493
162.279
-
Mevduat
Sigortas›
Limitini Aflan
Cari Dönem
312.486
316.614
-
Mevduat
Sigortas›
Limitini Aflan
Önceki Dönem
198.050
390.338
-
-
-
-
314.772
629.100
588.388
3 Temmuz 2003 tarihli ve 25157 (mükerrer) say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 1083 no’lu BDDK karar› ile 5 Temmuz 2004 tarihinden sonra
bankalardaki tasarruf mevduatlar›n›n 50 YTL’ye kadar olan bölümü sigorta kapsam›ndad›r.
1.2 Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›:
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›
K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf
Mevduat› (*)
Toplam
Cari Dönem
-
Önceki Dönem
-
24.332
24.332
14.780
14.780
(*) Banka'n›n ba¤l› ortakl›¤› Anadolubank Offshore Ltd. nezdindeki mevduat hesaplar›n› içermektedir. Bu tutar›n 19.596 YTL tutar›, tasarruf
mevduat›ndan ve 4.736 YTL tutar› ise tasarruf mevduat› niteli¤ini haiz DTH’dan oluflturmaktad›r.
2. Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Yurtiçi ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurtd›fl› ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Toplam
TP
170.427
169.977
450
170.427
Önceki Dönem
YP
95.573
95.573
95.573
TP
329.834
329.834
329.834
YP
32.398
32.398
32.398
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3. Al›nan kredilere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
TP
7.793
27.000
34.793
YP
152.192
1.465
153.657
Önceki Dönem
TP
8.478
8.478
YP
55.483
67.240
122.723
Banka, 8 Aral›k 2004 tarihinde The Bank of New York arac›l›¤›yla bir y›l vade ve y›ll›k %3,481 faiz oran› ile 50.000.000 ABD Dolar› ve 4
A¤ustos 2005 tarihinde de, bir y›l vade ve y›ll›k Libor+0.6 faiz oran› ile 100.000.000 ABD Dolar› sendikasyon kredisi ve 28 Aral›k 2005 tarihinde
Morgan Stanley Bank International Limited arac›l›¤›yla on y›l vade ve y›ll›k %9,95 faiz oran› ile 27.000.000 YTL kredi kullanm›flt›r.
Banka cari y›lda 50.000.000 ABD Dolar› sendikasyon kredisi borcunu geri ödemifltir.
3.1 Ana ortakl›k Banka’n›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar:
Banka, fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler ile çeflitlendirmektedir. Banka, flube baz›nda fon sa¤layan
müflteri yo¤unlaflmas› analizi yapmakta ve yo¤unlaflma yaflanan flubelerde müflterilerin tabana yayg›nlaflt›r›lmas› ile ilgili k›sa ve uzun vadeli
önlemler almaktad›r.
4. ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klama: Yoktur.
5. Fonlara iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
6. Muhtelif borçlara iliflkin aç›klamalar:
Al›nan Nakdi Teminatlar›n Tutar›
Cari Dönem
126
Önceki Dönem
100
Nakdi teminatlar, krediler, teminat mektuplar›, harici garantiler, kabul kredileri ve kiral›k kasalar için al›nan nakdi teminatlar oluflmaktad›r.
7. Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu afl›yorsa, bunlar›n en az %20’sini
oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›:
Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %0,9’unu (31 Aral›k 2004: %1) oluflturmaktad›r.
8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere iliflkin aç›klamalar:
8.1 Vergilere ‹liflkin Bilgiler
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
1.196
116
1.118
94
42
712
3.278
Önceki Dönem
3.759
85
16
1.125
49
676
5.710
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
173
8.2 Primlere ‹liflkin Bilgiler
Cari Dönem
339
489
23
45
896
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›–‹flveren
Di¤er
Toplam
Önceki Dönem
268
372
640
9. Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
10. Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
11. Faiz ve gider reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Mevduat Faiz Reeskontlar›
Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontlar›
Tahviller Faiz Reeskontlar›
Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar›
Türev Finansal Araçlar Reeskontlar›
Faiz ve Gider Reeskontlar›
Kur Gider Reeskontlar›
Faktoring Borçlar›na ‹liflkin Reeskontlar
Di¤er Faiz ve Gider Reeskontlar›
Toplam
TP
12.061
2.910
302
152
152
1.212
16.637
Önceki Dönem
YP
1.867
2.613
2.427
63
6.970
TP
4.414
382
162
262
262
693
5.913
YP
1.174
1.328
333
2.835
12. Karfl›l›klara ve sermaye benzeri kredilere iliflkin aç›klamalar:
12.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
Genel Karfl›l›klar
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
6.190
58
1.023
43
7.314
4.264
12
878
559
5.713
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
12.2 ‹zin, k›dem ve ihbar tazminatlar›na iliflkin yükümlülükler:
Fiili K›dem ve ‹hbar Tazminat› Ödemesi (*)
K›dem ve ‹hbar Tazminat› Yükümlülü¤ü (*)
Fiili Ödeme Oran›
K›dem ve ‹hbar Tazminat› Karfl›l›¤› Oran›
Muhtemel K›dem ve ‹hbar Tazminat› Y. K.
5 ÖD
11
292
0.04
0.81
2
4 ÖD
71
918
0.08
1.52
14
3 ÖD
205
1.394
0.15
2.76
38
2 ÖD
513
5.149
0.10
5.71
294
Önceki D.
700
6.947
0.09
8.24
626
Cari D.
731
7.802
0.09
9.99
780
(*) Nominal tutarlar› ile gösterilmifltir.
Grup ayr›ca, cari y›lda 150 YTL izin paras› karfl›l›¤› ay›rm›flt›r.
12.3 Banka’n›n emeklilik haklar›ndan do¤an yükümlülü¤ü: Yoktur.
12.4 Karfl›l›klar›n niteli¤i, beklenen ödemenin zamanlamas› ve miktar› belirsizliklere iflaret edilerek aç›klanmas›: Yoktur.
12.5 Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar›:
Banka, 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle 6.229 YTL (31 Aral›k 2004: 7.755 YTL), tutar›ndaki dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar›n›
bilançonun aktifindeki krediler kalemiyle netlefltirmifltir.
12.6 Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤›:
Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤›
Cari Dönem
-
Önceki Dönem
-
Cari Dönem
-
Önceki Dönem
-
12.7 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›:
Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›
12.8 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
12.8.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin bilgiler: Yoktur.
12.8.2 Di¤er karfl›l›klar›n, karfl›l›klar toplam›n›n %10’unu aflmas› halinde afl›ma sebep olan kalemler ve tutarlar›na iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle, iliflikteki konsolide mali tablolara, Banka, 1.516 YTL tutar›nda jestiyon karfl›l›¤›, 994 YTL tutar›nda dava
karfl›l›¤›, 352 YTL tutar›nda kredi kart› puan karfl›l›¤› ve 243 YTL tutar›nda di¤er karfl›l›k olmak üzere toplam 3.105 YTL tutar›nda karfl›l›k
ayr›lm›flt›r.
12.9 Banka’n›n kulland›¤› sermaye benzeri kredilerin say›s›, vadesi, faiz oran›, kredinin temin edildi¤i kurulufl ve varsa, hisse senedine
dönüfltürme opsiyonuna iliflkin detayl› aç›klamalar:
31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihleri itibariyle sermaye benzeri kredi bulunmamaktad›r.
12.10 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler: Yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
175
13. Özkaynaklara iliflkin bilgiler:
13.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi:
Cari Dönem
66.000
-
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Önceki Dönem
66.000
-
Yukar›da ana ortakl›k Banka’n›n ödenmifl sermayesi nominal olarak gösterilmifltir.
31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihi itibariyle ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan 32.357 YTL sermaye yede¤i
bulunmaktad›r.
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 28 Nisan 2005 tarihinde yay›nlad›¤› genelge ile ödenmifl sermayenin enflasyona göre
düzeltilmesinden kaynaklanan 32.357 YTL sermaye yede¤i, “di¤er sermaye yedekleri” yard›mc› hesab›na intikal ettirilmifltir.
13.2 Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sistemi uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›: Kay›tl› sermaye sistemi
uygulanmamaktad›r.
13.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler: Yoktur.
13.4 Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler Yoktur.
13.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri: Yoktur.
13.6 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlar: Yoktur.
14. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›: Yoktur.
15. Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar:
15.1 Menkul de¤erler art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, sat›lmaya haz›r menkul de¤er niteli¤indeki hisse
tablolardaki gösterim flekline iliflkin bilgiler:
senetlerine iliflkin kur art›fllar›n›n mali
Kur art›fllar› kambiyo kârlar› içinde muhasebelefltirilmektedir.
15.3 Banka, Döviz Kurlar›ndaki De¤iflmelerin Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi esaslar›n› ilk kez uygulad›¤› zaman, ilgili tutar›n
saptanamad›¤› durumlar hariç olmak üzere, geçmifl dönemlerden gelen ve özkaynaklara dahil edilmifl birikmifl kur fark› tutarlar›: Yoktur.
16. Yeniden de¤erleme fonuna iliflkin bilgiler:
Yeniden de¤erleme fonuna iliflkin bakiye bulunmamaktad›r.
17. Yeniden de¤erleme de¤er art›fl›na iliflkin bilgilerin unsurlar› itibariyle aç›klanmas›:
Ana ortakl›k Banka 31 Aral›k 2003 tarihi itibariyle, gayrimenkullerin ekspertizini yapt›rm›fl, sabit k›ymetlerini ekspertiz de¤erlerine getirmifl
ve tespit edilen rayiç bedel ile enflasyon endeksli de¤er aras›ndaki fark› özkaynaklarda göstermifltir. 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle rayiç
bedelden oluflan 719 YTL tutar›ndaki pozitif fark geri çevrilmifl ve özkaynak içerisinde gösterilmemifltir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
18. Yasal yedeklere iliflkin bilgiler:
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler
Toplam
Cari Dönem
3.116
3.116
Önceki Dönem
954
954
Cari Dönem
58.925
58.925
Önceki Dönem
17.815
17.815
Cari Dönem
894
2
210
(80)
1.026
Önceki Dönem
724
186
(15)
(1)
894
19. Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler:
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Toplam
20. Az›nl›k haklar›na iliflkin bilgiler:
Dönem bafl› bakiye
Cari y›lda kurulan ba¤l› ortakl›k az›nl›k haklar›
Ba¤l› ortakl›klar›n net kâr› pay›
Önceki dönem temettüsü
Kur fark›
Dönem Sonu Bakiye
21. Sermayede ve/veya oy hakk›nda %10 ve bunun üzerinde paya sahip kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar:
Ad Soyad /Ticari Unvan›
Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstrisi A.fi.
M.Rüfltü Baflaran
Toplam
Pay
Tutarlar›
44.796
19.301
64.097
Pay
Oranlar›
%67,8
%29,2
%97,0
Ödenmifl
Paylar
44.796
19.301
64.097
Ödenmemifl
Paylar
-
III. Konsolide Gelir Tablosuna ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
Herhangi bir gruba ya da kaleme iliflkin önceki döneme ait temel hata bulunmamaktad›r. Cari y›lda muhasebe tahminlerinde de¤ifliklik
yap›lmam›flt›r.
Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemlerin, grup toplam›n›n %10’unu aflmas› halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluflturan alt hesaplar
afla¤›da gösterilmifltir.
22.201 YTL tutar›ndaki di¤er al›nan ücret ve komisyonlar tutar›n›n 8.032 YTL’si Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. müflterileri ad›na
yap›lan menkul k›ymet al›m sat›m komisyonlar›ndan, 3.482 YTL’si Banka’n›n kurucusu oldu¤u Anadolubank A.fi. A Tipi De¤iflken Fonu,
Anadolubank A.fi. B Tipi De¤iflken Fonu ve Anadolubank A.fi. B Tipi Likit Fonu’na iliflkin al›nan komisyonlardan, 3.704 YTL’si kredi kart› ücret
ve komisyonlar›ndan, 1.146 YTL tutar› hesap iflletim ve ekstre ücret komisyonlar›ndan ve 5.277 YTL tutar› ise al›nan di¤er çeflitli ücret ve
komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. 4.519 YTL tutar›ndaki di¤er verilen ücret ve komisyonlar tutar›n›n 714 YTL’si yurtd›fl› muhabirlere
verilen masraf ve komisyonlardan, 409 YTL’si kredi kartlar›na ödenen komisyonlardan, 285 YTL’si ATM için verilen komisyonlardan ve 164
YTL’si EFT için verilen ücret ve komisyonlardan oluflmaktad›r.
89.901 YTL tutar›ndaki di¤er faaliyet giderleri bafll›ca, 42.244 YTL’si personel giderlerinden, 6.673 YTL’si gayrimenkul kira giderlerinden,
5.704 YTL’si amortisman giderlerinden, 3.917 YTL’si reklam ve ilan giderlerinden oluflmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
177
1.1 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
-
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
Önceki Dönem
-
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan al›nan faizler konsolidasyon aflamas›nda elimine edilmifltir.
1.2 Finansal kiralama gelirlerine iliflkin bilgiler: Yoktur.
1.3 Ters repo ifllemlerinden al›nan faizler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
-
Ters Repo ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
YP
7
TP
-
YP
-
1.4 Faktoring alacaklar›ndan al›nan faizlere iliflkin bilgi: Yoktur.
2. Faiz Giderleri
2.1 ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
-
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
Önceki Dönem
-
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara verilen faizler konsolidasyon aflamas›nda elimine edilmifltir.
2.2 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler: Yoktur.
2.3 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi:
Cari Dönem
Vadesiz
Mevduat
1 Aya
Kadar
Vadeli Mevduat
3 Aya
6 Aya
Kadar
Kadar
4
15
1
20
2.003
21.301
2.318
3.505
67
29.194
38.628
1.555
3.395
152
43.730
Yabanc› Para
Dth
Bankalararas› Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo
Toplam
103
2
105
12.658
6.649
19.307
Genel Toplam
125
48.501
Hesap Ad›
Türk Paras›
Bankalararas› Mevduat
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo
Toplam
1 Y›la
Kadar
1 Y›ldan
Uzun
Toplam
9.373
304
79
9.756
67
831
1
899
175
175
2.003
69.548
5.008
6.995
220
83.774
11.652
11.652
807
807
66
66
59
59
25.345
6.651
31.996
55.382
10.563
965
234
115.770
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Önceki Dönem
Vadesiz
Mevduat
1 Aya
Kadar
Vadeli Mevduat
3 Aya
6 Aya
Kadar
Kadar
421
26
32
1
480
2.274
22.694
1.845
4.355
77
31.245
489
32.809
1.403
3.502
46
38.249
Yabanc› Para
Dth
Bankalararas› Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo
Toplam
138
138
17.610
420
18.030
Genel Toplam
618
49.275
Hesap Ad›
Türk Paras›
Bankalararas› Mevduat
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo
Toplam
1 Y›la
Kadar
1 Y›ldan
Uzun
Toplam
4.803
12
28
4.843
218
3
1
222
2.708
95
2.803
5.892
60.645
3.263
7.918
124
77.842
17.927
17.927
811
811
3.657
3.657
778
778
40.921
420
41.341
56.176
5.654
3.879
3.581
119.183
2.4 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›:
Cari Dönem
Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler
TP
33.143
Önceki Dönem
YP
3.214
TP
41.203
YP
2.023
2.5 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi: Yoktur.
3. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler:
“Di¤er faaliyet gelirleri” kalemini oluflturan 4.406 YTL’nin, 1.795 YTL tutar›ndaki k›sm› haberleflme gelirlerinden, 973 YTL tutar›ndaki k›sm›
çek masraflar› karfl›l›¤›, 1.638 YTL tutar›ndaki k›sm› ise di¤er faaliyet gelirlerinden oluflmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
179
4. Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri:
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler için Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Dövize Endeksli Krediler Kur Fark› Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› Giderleri (*)
‹fltirakler
Ba¤l› Ortakl›klar
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
4.270
4.270
1.601
5.871
Önceki Dönem
4.161
3.801
360
2.315
7.755
8
8
14.239
(*) ‹fltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler de¤er düflüfl karfl›l›¤› giderleri
Banka, cari y›lda 6.229 YTL tutar›nda dövize endeksli krediler kur fark› giderini, 2 Kas›m 2005 tarih ve 25984 say›l› Resmi Gazete’de
yay›mlanan tebli¤ do¤rultusunda, di¤er faaliyet giderlerinin içerisindeki “di¤er” kaleminde göstermifltir.
5. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler:
Personel Giderleri
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Bak›m ve Onar›m Giderleri
Reklam ve ‹lan Giderleri
Di¤er Giderler
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar
Faaliyet Kiralama Giderleri
Di¤er(*)
Toplam
Cari Dönem
42.244
339
5.874
36
16.023
685
3.917
11.421
613
6.673
18.099
89.901
Önceki Dönem
36.350
368
6.983
106
12.268
735
431
11.102
6.025
7.246
69.346
(*) Di¤er faaliyet giderleri içerisinde, 6.229 YTL tutar›nda dövize endeksli krediler kur fark› giderleri, 3.105 YTL tutar›nda di¤er provizyonlar
(2004: -), ve 1.953 YTL (2004: 3.084 YTL) tutar›nda Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu’na ödenen primler yer almaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
6. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen:
6.1 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler: Yoktur.
6.2 Banka'n›n özsermaye yöntemi kulland›¤› ifltirakleri:
Banka’n›n ifltiraki bulunmamaktad›r.
6.3 Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubundaki gerçek ve tüzel kiflilerle yap›lan ifllemlerden kaynaklanan kâr ve zarara iliflkin bilgiler:
Banka, bankac›l›k ifllemleri esnas›nda grup flirketleriyle çeflitli ifllemler yapmaktad›r. Bu ifllemler ticari amaçl› olup, piyasa fiyatlar› ile
gerçeklefltirilmektedir. Oluflan kâr/zarar gelir tablosu ile iliflkilendirilmektedir. 5. Bölüm VIII. K›s›m'da belirtilen tutarlar› içermektedir.
7. Vergi karfl›l›¤›:
7.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmifl vergi geliri ya da gideri:
Banka 31 Aral›k 2005 itibariyle kay›tlar›na 17.344 YTL tutar›nda cari y›l vergi gideri ile 2.100 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi geliri yans›tm›flt›r.
7.2 Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri:
Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri
Ba¤l› Ortakl›klara ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan(+)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan(-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan(+)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan(-)
Toplam
Cari Dönem
2.100
2.100
7.3 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri:
Kaynaklar› ‹tibar›yla Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan(+)/Kapanmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan(-)/Kapanmas›ndan (+)
Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-)
Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-)
Toplam
Cari Dönem
2.100
2.100
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
181
8. Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klamalar:
8.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas› bankan›n
dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar›: Yoktur.
8.2 Mali tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olas›l›¤›
varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde etkisi: Yoktur.
8.3 Az›nl›k haklar›na ait kâr/zarar:
Az›nl›k Haklar›na Ait Kâr/(Zarar)
Cari Dönem
210
210
Önceki Dönem
186
186
9. Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulunaca¤› beklenen muhasebe tahminindeki bir
de¤iflikli¤in niteli¤i ve tutar›: Yoktur.
IV. Konsolide Naz›m Hesaplara ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1.1 Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›yla ilgili flarta ba¤l› hususlar: Yoktur.
Birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n kendi flarta ba¤l› yükümlülüklerine iliflkin pay›: Yoktur.
Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›ndaki di¤er giriflimcilerin yükümlülüklerinden sorumlu olmas›ndan kaynaklanan flarta ba¤l›
yükümlülükleri: Yoktur.
1.2 Belli bir öneme sahip olan, ancak tutarlar› tahmin edilemeyen flarta ba¤l› zararlara ve kazançlara ait bilgiler:
Citibank N.A. taraf›ndan Banka’n›n bir müflterisinin hesab›na gelen 14.750.000 USD ilgili firmaya Banka taraf›ndan ödenmifltir. Citibank A.fi.
(eski ad›yla Citibank N.A.) paran›n iadesini istemifl ancak söz konusu para ödenmifl oldu¤undan ve iade edilemedi¤inden iflbu dava
aç›lm›flt›r. Citibank A.fi.’nin açm›fl oldu¤u dava ile ilgili mahkeme karar› geri al›nm›fl olup 11.500.000 USD tutar›ndaki tazminat talebi de iflbu
dava aç›s›ndan red edilmifltir. Bakiye 3.250.000 USD için dava devam etmektedir.
Yukar›da bahsedilen dava d›fl›nda Banka avukatlar›ndan edinilen hukuk beyan›na göre 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle ana ortakl›k Banka’n›n
4.480 YTL tutar›nda 27 adet dava dosyas› ve Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi.’ye ait 1.764 YTL tutar›nda 4 adet aleyhte aç›lm›fl dava
dosyas› bulunmakta olup, ana ortakl›k Banka hukuk müflavirinin söz konusu davalar için, iliflikteki konsolide mali tablolarda, cari y›lda 929
YTL karfl›l›k; Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. aleyhine aç›lan davalar için ise önceki y›llarda 65 YTL gider karfl›l›¤› ay›rm›fl ve
konsolide bilançoda di¤er karfl›l›klar hesab›na intikal ettirilmifltir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
2003 y›l› içerisinde Baflbakanl›k Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 7 Mart 2003 tarih 2003/11 say›l› Haftal›k Bülteni’nde di¤er bir arac› kurumdan
Anadolu Menkul K›ymetler A.fi.’ye ve Anadolu Menkul K›ymetler A.fi.’nin alt hesaplar› aras›nda yap›lan virman ifllemleri ile ilgili olarak,
gerçek hak sahiplerinin ve bu virmanlar aras›ndaki hukuki iliflkilerin tesbit edilebilmesi için her iki flirket nezdinde yürütülen denetlemeler
sonuçlan›ncaya kadar Anadolu Menkul K›ymetler A.fi.’nin Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 46. maddesinin 1. f›kras›n›n (g) ve (h) bentleri
uyar›nca 7 Mart 2003 tarihinden itibaren, sermaye piyasas› faaliyetlerinin tedbiren geçici olarak durdurulmas›na karar verildi¤i
yay›mlanm›flt›r. Bunu takiben Baflbakanl›k Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 13 Mart 2003 tarih ve DEDA-/-10/180-2905 say›l› yaz›s› ile Kurul
Karar Organ›’n›n 13 Mart 2003 tarihli toplant›s›nda 7 Mart 2003 tarihinde faaliyetleri geçici olarak durdurulan fiirket’in, mali durumunda
sermaye piyasas› faaliyetlerine devam etmesini engelleyecek bir durum olmad›¤›ndan, 13 Mart 2003 tarihinden itibaren sermaye piyasas›
faaliyetlerine yeniden bafllamas›na karar verilmifltir. Söz konusu durum ile ilgili olarak Yat›r›mc›lar› Koruma Fonu taraf›ndan söz konusu
arac› kurumu temsilen Anadolubank A.fi., Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. ve bir flah›s aleyhine söz konusu arac› kurumun
zilyetli¤inde bulunurken irade d›fl› elden ç›kar›lan arac› kurum müflterilerine ait hisse senetlerinin tüm semereleri ile birlikte daval›lardan
geri al›nmas› istemi ve dava sonuna kadar üçüncü flah›slara verilmesinin önlenmesine iliflkin 1.657 YTL tutar›nda ihtiyat› tedbir davas›
aç›lm›flt›r. Ana ortakl›k Banka bu davada taraft›r ve söz konusu arac› kuruma kulland›rd›¤› kredi için 2003 y›l›nda tahsil edemedi¤i tutar
kadar %100 karfl›l›k ay›rm›flt›r. Söz konusu davan›n kesinleflmifl bir sonucu bulunmamaktad›r.
2. Türev finansal araçlara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri
Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri
Futures Para ‹fllemleri
Para Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Vadeli ‹fllem Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)
Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri
Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl›
B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
695.979
459.725
236.254
695.979
-
457.260
242.498
214.762
457.260
-
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
695.979
457.260
3. Bilanço d›fl› yükümlülüklere iliflkin aç›klama:
3.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›:
142.822 YTL tutar›nda kredi kartlar› harcama limit taahhütleri ve 121.393 YTL tutar›nda çek ödeme taahhütlerinden oluflmaktad›r.
3.2 Afla¤›dakiler dahil bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve tutar›:
Banka bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda çeflitli taahhütler alt›na girmekte olup, bunlar kulland›rma garantili kredi taahhütleri, teminat
mektuplar›, kabul kredileri ve akreditiflerden oluflmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
183
3.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil gayrinakdi krediler:
Banka’n›n 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle garanti ve kefaletleri, toplam 562.246 YTL (31 Aral›k 2004: 438.876 YTL) tutar›nda teminat mektubu,
16.356 YTL (31 Aral›k 2004: 14.375 YTL) tutar›nda aval ve kabul kredileri ve 179.622 YTL (31 Aral›k 2004: 243.032 YTL) tutar›nda akreditifler
sebebiyle garanti ve kefaletlerden ve 90.975 YTL (31 Aral›k 2004: 29.563 YTL) tutar›nda di¤er garantilerden oluflmaktad›r.
3.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler:
V. Bölümün IV. K›sm›n›n 3.2.1 maddesinde aç›klananlar›n haricinde yoktur.
4. Bilanço d›fl› yükümlülüklerinin özellikle yo¤unlaflt›¤› alanlar:
V. Bölümün IV. K›sm›n›n 8 inci maddesinde aç›klanmaktad›r.
5. Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›:
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
Cari Dönem
105.481
105.481
743.718
849.199
Önceki Dönem
66.512
66.512
659.334
725.846
6. Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar:
Banka baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m-sat›m ve saklama hizmetleri vermektedir.
7. Bankan›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl olduklar› derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler:
Banka’n›n 2005 y›l› içinde aç›klanan, Fitch Ratings fiirketi taraf›ndan yap›lan çal›flmaya iliflkin bilgiler afla¤›da belirtilmektedir.
Fitch Ratings: A¤ustos 2005
Yabanc› Para Taahhütler
Uzun Vadeli
Görünüm
Ulusal
Uzun Vadeli
Görünüm
Bireysel Derecelendirme
Destek Notu
B+
Dura¤an
BBB+
Dura¤an
D
4
Sözkonusu rapor ile Fitch Ratings flirketi bir önceki dönem raporunda “B” olan Banka notunu “B+”ye yükseltmifl, destek notu ise ayn›
kalm›flt›r.
Temmuz 2005 tarihinde Moody’s Anadolubank’a ilk kez kredi notu vermifltir. Moody’s taraf›ndan Anadolubank’a verilmifl tüm notlar
afla¤›daki gibidir.
Moody’s: Temmuz 2005
Yabanc› para mevduat
Not
Görünüm
Finansal Güç
Not
Görünüm
B2/(Not-Prime) (NP)
Pozitif
DDura¤an
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
8. Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kiralama Hiz.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
TP
3.701
1.808
1.852
41
116.512
4.458
108.985
3.069
92.736
187.881
137.757
4.559
7.768
32.177
822
594
4.204
32.163
432.993
(%)
0,85
0,42
0,42
0,01
26,91
1,03
25,17
0,71
21,42
43,39
31,82
1,05
1,79
7,43
0,19
0,14
0,97
7,43
100,00
Cari Dönem
YP
3.688
2.173
1.273
242
195.735
9.531
173.815
12.389
27.940
177.920
107.797
411
23.302
45.905
98
407
10.923
416.206
(%)
0,89
0,52
0,31
0,06
47,03
2,29
41,76
2,98
6,71
42,75
25,90
0,10
5,60
11,03
0,02
0,10
2,62
100,00
Önceki Dönem
(%)
YP
1,77
7.604
1,23
7.456
0,54
71
77
52,57
221.979
0,60
456
51,88
221.523
0,09
18,31
18.756
25,18
132.574
13,12
28.681
1,73
761
3,07
15.926
3,94
78.266
0,02
2,60
7.627
0,15
0,55
1.313
2,17
12.551
100,00
393.464
TP
5.898
4.078
1.804
16
174.745
1.996
172.436
313
60.849
83.693
43.603
5.743
10.205
13.090
70
8.633
495
1.854
7.197
332.382
(%)
1,93
1,89
0,02
0,02
56,42
0,12
56,30
4,77
33,69
7,29
0,19
4,05
19,89
1,94
0,33
3,19
100,00
9. I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler:
I inci Grup
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektuplar›
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menk. De¤er ‹h.Sat.Alma Gar.
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garanti ve Kefaletler
Toplam
II nci Grup
TP
YP
TP
YP
432.993
432.993
129.253
16.356
179.622
90.975
416.206
-
-
V. Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan düzeltmelere iliflkin bilgiler:
4.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fl: Yoktur.
1.1 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fl: Yoktur.
1.2 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›: Yoktur.
2. Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan düzeltmeler: Yoktur.
3. Temettüye iliflkin bilgiler: Yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
185
4. Yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar:
Grup, 2005 y›l› içinde, 2.162 YTL tutar›nda yasal yedek akçe ve 41.110 YTL tutar›nda ola¤anüstü yedek akçeyi geçmifl dönem kârlar›ndan
aktarm›flt›r.
5. Hisse senedi ihrac›: Sermaye pay› s›n›flar› için kâr pay› da¤›t›lmas›, sermayenin geri ödenmesi vb. haklar öncelikler ve k›s›tlamalar yoktur.
6. Özkaynak De¤iflim Tablosunda yer alan di¤er sermaye art›r›m kalemlerine iliflkin aç›klamalar: Yoktur.
VI. Konsolide nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Nakit Ak›m Tablosu’nda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisi:
“Bankac›l›k faaliyet konusu aktif ve pasiflerde de¤iflim öncesi faaliyet kâr›” içinde yer alan 17.586 YTL tutar›ndaki “Di¤er” kalemi, ödenen
vergiler, amortisman hariç di¤er faaliyet giderleri ve kambiyo kâr/zarar›ndan oluflmaktad›r.
“Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim” içinde yer alan 2.654 YTL tutar›ndaki “Di¤er borçlardaki net art›fl/azal›fl” kalemi
muhtelif borçlar, di¤er yabanc› kaynaklar, ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki de¤iflimlerden oluflmaktad›r. 25.793 YTL tutar›ndaki
“Di¤er aktiflerdeki net art›fl/azal›fl“ kalemi ise muhtelif alacaklar ve di¤er aktifler kalemlerindeki de¤iflimden oluflmaktad›r.
2. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler:
Bankan›n, konsolide olmayan mali tablolar›nda, cari y›lda kurdu¤u Anadolu Finansal Kiralama A.fi. kuruluflundan kaynaklanan 2.998 YTL
tutar›nda nakit ç›k›fl› bulunmaktad›r. Ancak, konsolide mali tablolarda bu tutar, bir nakit ç›k›fl› olarak gösterilmemektedir.
3. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler: Yoktur
4. Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Toplam
Cari Dönem
01.01.2005
14.120
279.821
293.941
Önceki Dönem
01.01.2004
18.672
316.712
335.384
Cari Dönem
31.12.2005
24.918
389.736
414.654
Önceki Dönem
31.12.2004
14.120
279.821
293.941
5. Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Toplam
6. Banka’n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n da serbest kullan›m›nda olmayan nakit ve nakde
eflde¤er varl›klar:
31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle, Ana ortakl›k Banka’n›n, yurtd›fl› plasmanlar›ndan 22.145 YTL’lik k›sm›, Bear Stearns ve Morgan Stanley ile
yap›lan CDS anlaflmalar› gere¤i söz konusu kurulufllarda bloke hesaplarda tutulmaktad›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
7. ‹lave bilgiler:
7.1 Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanma
imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar: Bulunmamaktad›r.
7.2 K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›klardan Banka'n›n pay›na düflen nakit ak›mlar›n›n
bankac›l›k, yat›r›m ve finansman faaliyetleri itibar›yla ayr› ayr› toplam tutarlar›: Geçerli de¤ildir.
7.3 Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet
kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›: Yoktur.
VII. Banka Birleflme Ve Devirleri ‹le Bankalarca ‹ktisap Edilen Ortakl›klar›n Muhasebelefltirilmesine ‹liflkin Olarak Aç›klanmas›
Gereken Hususlar: Yoktur.
VIII. Grup’un Dahil Oldu¤u Risk Grubu ‹le ‹lgili Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Grup’un dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve mevduat ifllemleri ile döneme iliflkin
gelir ve giderler:
Cari Dönem:
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi (**)
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri (***)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
12.857
12.415
768
1.722
10.414
2
Risk Grubuna Dahil Olan
Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Önceki Dönem:
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi (**)
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri (***)
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
6.575
12.857
698
3.411
1.722
-
Risk Grubuna Dahil Olan
Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
-
(*)
Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
(**) Tamam› kredi tutar›ndan oluflmaktad›r.
(***) Gelir, gider kalemlerine iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihlerinde sona eren dönemler itibariyle verilmifltir.
-
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
187
1.1 Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:
‹fltirak ve
Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu*
Ba¤l› Ortakl›klar
Mevduat
Cari Dönem
Önceki Dönem
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri (**)
-
Banka’n›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Cari Dönem
Önceki Dönem
78.440
108.677
99.470
78.440
1.583
8.051
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Cari Dönem
Önceki Dönem
-
(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
(**) Gelir, gider kalemlerine iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2005 ve 2004 tarihlerinde sona eren dönemler itibariyle verilmifltir.
1.2 Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler:
Banka’n›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu*
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr/Zarar
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr/Zarar
‹fltirak ve
Ba¤l› Ortakl›klar
Cari Dönem
Önceki Dönem
Banka’n›n Do¤rudan ve
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Dolayl› Ortaklar›
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Cari Dönem
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
-
-
15.039
20.754
139
15.039
159
-
-
-
-
-
-
-
-
(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20 nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
2. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuyla ilgili olarak;
2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n kontrolündeki
kurulufllarla iliflkileri:
Banka, bankac›l›k ifllemleri esnas›nda grup flirketleriyle çeflitli ifllemler yapmaktad›r. Bu ifllemler ticari amaçl› olup, piyasa fiyatlar›yla
gerçeklefltirilmektedir.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türü, tutar› ve toplam ifllem hacmine olan oran›, bafll›ca kalemlerin tutar› ve tüm kalemlere
olan oran›, fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar:
Cari Dönem:
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri
Bakiye
12.415
10.414
99.470
20.754
Mali Tablolarda Yer Alan
Büyüklüklere Göre %
1,06
1,23
6,13
2,98
Bakiye
12.857
1.722
78.440
15.039
Mali Tablolarda Yer Alan
Büyüklüklere Göre %
1,52
0,24
5,82
3,29
Önceki Dönem:
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri
2.3 Yap›lan ifllemlerin mali tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda, benzer yap›daki
kalemlerin toplam›:
2.2 maddesinde aç›klanm›flt›r.
2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler: Yoktur.
2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma ve
gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil),
garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemlere iliflkin aç›klamalar:
Bankalar Kanunu limitleri dahilinde Banka, Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna nakdi ve gayrinakdi kredi tahsis etmektedir. Söz konusu
kredi miktarlar› 5. Bölüm VIII. K›s›m 2.2 no'lu dipnotunda aç›klanm›flt›r.
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuyla gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m› ifllemleri, araflt›rma ve
gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar› ve yönetim sözleflmeleri yoktur.
IX. Enflasyon Muhasebesine ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
MUY 14 “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›” Türk Vergi Mevzuat› uyar›nca yap›lan
sabit k›ymetlerin yeniden de¤erlenmesi d›fl›nda ilk elde etme maliyeti ilkesine göre haz›rlanmakta olan mali tablolar›n enflasyon
muhasebesi uygulamas› sonras› yeniden düzenlenmesini gerektirmektedir. MUY 14 uyar›nca bankalar›n, mali tablolar›n› paran›n bilanço
günündeki cari sat›n alma gücünü dikkate alarak düzenlemesi esast›r. MUY 14, yüksek enflasyonlu ekonomilerde enflasyonun haz›rlanan
mali tablolar üzerindeki etkisi ile ilgilidir. Bir ekonomiyi yüksek enflasyonlu olarak tan›mlayabilmek için yukar›da sözü edilen standard›n
belli ölçütleri vard›r ve bunlardan bir tanesi de üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n %100'den yüksek ve son 12 ayda %10’dan yüksek
olmas›d›r. Türkiye’de, Devlet ‹statistik Enstitüsü’nün Toptan Eflya Fiyat Endeksi (TEFE) baz al›narak hesaplanan bu oran 31 Mart 2005 tarihi
itibariyle son üç y›l için kümülatif olarak %57,82 ve son 12 ayda %8,16 olmufltur.
14 Say›l› Tebli¤ esaslar›na göre son 36 ayda TEFE art›fl›n›n %100’ün son 12 ayda TEFE art›fl›n›n %10’un üzerinde olmas› flart›, 31 Mart 2005
tarihi itibariyle gerçekleflmedi¤inden, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› Karar› ile,
Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 say›l› Tebli¤- Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin
Muhasebe Standard›n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel
finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤ hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
1. Paran›n sat›n alma gücündeki de¤iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisini gidermek amac›yla cari ve önceki dönem mali tablolar›n›n,
paran›n bilanço tarihindeki sat›n alma gücüne göre yeniden ifade edildi¤ine yönelik aç›klama
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› Karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14
say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
Bu kapsamda; 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar, 31 Aral›k 2004 tarihindeki fiyat seviyesinde b›rak›lm›flt›r.
Cari y›lda parasal olmayan kalemler üzerinde herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›flt›r. Bu sebeple cari y›l gelir tablosuna herhangi
bir parasal pozisyon kâr›/zarar› yans›t›lmam›flt›r.
2. Enflasyon muhasebesine göre düzeltilen mali tablolarda yer alan kalemlerin, düzeltilme ifllemine tabi tutulmadan önce düzenlenmesinde
kullan›lan maliyet esas›na iliflkin aç›klama
31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesine göre düzeltilen iliflikteki konsolide mali tablolarda yer alan kalemlerin, düzeltilme
ifllemine tabi tutulmadan önce düzenlenmesinde, sabit k›ymetlerin yeniden de¤erlemesi ve al›m-sat›m amaçl› finansal varl›klar›n, sat›lmaya
haz›r menkul de¤erlerin ve türev ifllemlerin rayiç fiyatlarla de¤erlenmesi hariç maliyet esas› kullan›lmaktad›r.
3. Mali tablo kalemlerinin paran›n cari sat›n alma gücü cinsinden ifade edilmesinde kullan›lan ve düzeltme katsay›lar›na iliflkin aç›klama,
kullan›lan fiyat endeksi, bilanço günündeki düzeyi ve cari y›l dahil son iki y›ldaki hareketleri
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› Karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14
say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
Bu kapsamda; 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar, 31 Aral›k 2004 tarihindeki fiyat seviyesinde b›rak›lm›flt›r.
4. Parasal olmayan kalemlerde yap›lan düzeltmelere iliflkin aç›klamalar
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14
say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›” n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu Tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r.
Bu kapsamda; 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar, 31 Aral›k 2004 tarihindeki fiyat seviyesinde b›rak›lm›flt›r.
Cari y›lda parasal olmayan kalemler üzerinde herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›flt›r.
5. Amortismana tabi varl›klara iliflkin olarak, bunlar›n tahmini faydal› ömürleri, ilgili mevzuat uyar›nca yap›lan amortisman hesaplamalar› ile
bunlar›n düzeltilmifl tutarlar› ve bahse konu varl›klar›n rayiç de¤erinin tespitine yönelik olarak ekspertizlerinin yap›l›p yap›lmad›¤›na iliflkin
aç›klama
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle maddi duran varl›klar için herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl, 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle
enflasyona göre endekslenmifl tutarlar maliyet tutar› olarak kabul edilmifltir. 31 Aral›k 2004 tarihine kadar ilk defa düzeltme ifllemine tabi
tutulacak amortismana tabi varl›klar›n maliyetine ilave edilmifl varsa kur fark›, finansman giderleri ve yeniden de¤erleme art›fl› ilgili varl›¤›n
maliyetinden düflülerek bulunan yeni de¤er üzerinden enflasyona göre düzeltme ifllemi yap›lm›flt›r. 31 Aral›k 2004 tarihinden sonra dahil
olan maddi duran varl›klar tarihi maliyetleriyle kayda al›nm›fl maliyete ilave edilmifl varsa kur fark›, finansman giderleri gibi tutarlar
maliyetten düflülmüfltür.
189
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Maddi duran varl›klar do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak %2 ile %20 oranlar› aras›nda amortismana tabi tutulmaktad›r. Bilanço
tarihi itibariyle aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lmaktad›r. Özel maliyetler kira
sürelerine ba¤l› olarak do¤rusal amortisman yöntemi ile itfa edilmektedir.
Cari y›lda bilanço tarihi itibar›yla yasal kay›tlarda yer alan elden ç›kar›lacak gayrimenkuller için ekspertiz çal›flmalar› yap›lm›flt›r. Yap›lan
ekspertiz de¤erleme çal›flmalar› sonucunda yasal kay›tlarda yer alan elden ç›kar›lacak gayrimenkuller için herhangi bir de¤er düflüklü¤üne
rastlanmam›flt›r.
6. Türk Ticaret Kanunu veya bankalar›n ana sözleflmeleri çerçevesinde oluflan yedek akçeleri ile ödenmifl veya ç›kar›lm›fl sermayenin kay›tl›
de¤erleri hakk›nda aç›klama
Ödenmifl Sermaye
Kanuni Yedek Akçeler
‹htiyari Yedek Akçeler
31 Aral›k 2005
66.000
3.116
58.925
31 Aral›k 2004
66.000
954
17.815
7. Parasal kalemlerin neden oldu¤u sat›n alma gücü kazanç veya kay›plar›na dahil olan ancak, sa¤lanan veya kulland›r›lan fonlara iliflkin
faiz ve kur fark› gelir ve giderleri gibi net parasal pozisyon kâr›(zarar›) kalemi ile iliflkilendirilen gelir tablosu kalemlerinden, Kurumun
muhasebe standartlar›na iliflkin tebli¤leri uyar›nca gelir tablosunda ayr›ca aç›klanmas› öngörülenler
Parasal kalemlerin neden oldu¤u sat›n alma gücü kazanç veya kay›plar›na dahil olan ancak, sa¤lanan veya kulland›r›lan fonlara iliflkin faiz
ve kur fark› gelir ve giderleri gibi net parasal pozisyon kâr›/zarar› kalemi ile iliflkilendirilen gelir tablosu kalemi bulunmamaktad›r.
8. Önceki dönem mali tablolar›n›n ba¤›ms›z denetimden geçmifl olup olmad›¤›na iliflkin aç›klama
Banka’n›n 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren hesap dönemine ait mali tablolar›n›n tam kapsaml› denetimi baflka bir ba¤›ms›z denetim
flirketi taraf›ndan gerçeklefltirilmifl olup, söz konusu denetim flirketi 15 fiubat 2005 tarihli tam kapsaml› denetim raporunda 31 Aral›k 2004
tarihli mali tablolar üzerinde olumlu görüfl bildirmifltir.
9. Mali tablolar›n bu muhasebe standard› hükümleri uyar›nca ilk defa düzenlenece¤i hesap döneminin bafl›na kadar olan dönemde
düzeltilmifl tutarlar› ile olmak üzere, aktif kalemlerden borçlar›n ve özkaynak kalemlerinin ç›kar›lmas› sonucunda kalan, özkaynak hesap
grubu içinde “geçmifl y›llar kâr›/(zarar›)” hesab›nda izlenen tutara iliflkin aç›klama
Enflasyon muhasebesi ilk defa 4389 say›l› Bankalar Kanunu’na 4743 say›l› kanunla eklenen geçici 4 üncü maddeye istinaden 31 Aral›k 2001
mali tablolar›nda uygulanm›fl olup, bunun geçmifl y›l mali tablolar›na etkisi “geçmifl y›l zararlar›” hesab›nda yans›t›lm›flt›r.
10. Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler, gelir ve gider kalemlerinde gerçekleflen
hareketlerin mevsimsellik göstermedi¤i ve döneme eflit biçimde da¤›lm›fl oldu¤unu do¤rulay›c› nesnel ölçütlerin var olmas› durumuna
iliflkin aç›klama
Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler, gelir ve gider kalemlerinde gerçekleflen
hareketler mevsimsellik göstermemektedir. BDDK’n›n 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine
‹liflkin 14 say›l› Tebli¤ “Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun
varl›¤›na iliflkin 5 inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle gelir tablosu kalemleri
herhangi bir enflasyon endekslemesine tabi tutulmam›flt›r.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
191
X. Ana ortakl›k Banka’n›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin
olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Banka’n›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin olarak bilgiler
Ana ortakl›k Banka’n›n yurtiçi ve yutd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler afla¤›daki gibidir.
Say›
Çal›flan Say›s›
Yurtiçi flube
58
1.226
Yurtd›fl› temsilcilikler
-
-
Bulundu¤u Ülke
-
Yurtd›fl› flube
K›y› bnk. blg. flubeler
-
-
-
Aktif Toplam›
-
Yasal Sermaye
-
XI. Bilanço Sonras› Hususlara ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n mali tablolara etkisi ve bu çerçevede, Bilanço Tarihinden
Sonra Ortaya Ç›kan Hususlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›nda yer alan hususlardan uygun olan›na iliflkin aç›klamalar›:
Al›nan krediler
Banka, 25 Ocak 2006 tarihinde Morgan Stanley Bank International Limited’tan, 60,000 YTL tutar›nda %12,45 faiz oran› ile 2 y›l vadeli kredi
kullanm›flt›r. Banka, bu krediler için 69.164 YTL (51,500 milyon ABD Dolar›) tutar›nda devlet tahvilini teminat olarak göstermifltir.
Vergi
Maliye Bakanl›¤›’n›n yay›mlad›¤› “Kurumlar Vergisi Kanun Tasar›s› Tasla¤›”nda kurumlar vergisi oran›n›n 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren
bafllayan vergilendirme dönemlerinde uygulanmak üzere %30’dan %20’ye düflürülmesi öngörülmektedir. Sözkonusu kanun tasar›s›
tasla¤›n›n yasalaflmas› durumunda 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren bafllayan vergilendirme dönemleri için kurumlar vergisi oran› %20
olacakt›r.
2. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar üzerinde de¤erlendirme
yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc› para ifllemler ile kalemlere ve mali tablolara olan etkisi ile
ana ortakl›k bankan›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisi:
Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar üzerinde de¤erlendirme
yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikte de¤ifliklik yoktur.
Anadolubank Anonim fiirketi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle
Konsolide Mali Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
(Para birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
ALTINCI BÖLÜM
Di¤er Aç›klama ve dipnotlar
I. Banka’n›n faaliyetine iliflkin di¤er aç›klamalar
Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun aç›k yorumlanabilir ve anlafl›labilir olmas› aç›s›ndan aç›klanmas› gerekli olan di¤er
hususlar:
Banka taraf›ndan geçmifl dönem zarar›n›n KVK'nun 14/7'nci maddesine istinaden 2003 ve müteakip dönem kurum kazanc›ndan indirim
konusu yap›lmas› için aç›lm›fl olan ve 2004 y›l›nda Banka lehine sonuçland›ktan sonra T.C. Maliye Bakanl›¤› taraf›ndan temyiz edilen dava
halen temyiz aflamas›ndad›r. Banka, davan›n lehine sonuçlanmas›ndan sonra 2003 y›l› kurumlar vergisi olarak ihtirazi kay›tla fazladan
ödedi¤i 4.444 TL’yi bilançoda “Di¤er Aktifler” kalemi içinde yer alan “Peflin Ödenmifl Vergiler” hesab›na, pasifte ise “Geçmifl Y›llar Kârlar›”
hesab›na kaydetmifltir. Ayr›ca, söz konusu geçmifl dönem zarar›n›n 2004 y›l›na sarkan k›sm› olan 14.614 YTL’yi 2004 y›l› kurumlar vergisi
hesaplamas›nda kurumlar vergisi matrah›ndan düflmüfltür. Banka, 2005 fiubat ay› içinde “Peflin Ödenmifl Vergiler” hesab›nda tuttu¤u
4.444 YTL’nin 3.839 YTL tutar›ndaki k›sm›n› geçici vergi hesaplamas›nda, ödenecek geçici vergi tutar›ndan mahsup etmifltir. Banka, kalan
peflin ödenmifl vergi tutar› olan 605 YTL’yi de 2005 y›l› 1. dönem geçici vergi borcu olan 4.055 YTL ile mahsup etmifltir. Rapor tarihi itibariyle
temyiz davas› sonuçlanmam›flt›r. Banka avukatlar› benzer davalar›n sonuçlar›na dayanarak, davan›n Banka lehine sona erece¤ini
düflünmektedirler.
YED‹NC‹ BÖLÜM
Ba¤›ms›z denetim raporu
I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka ve Konsolidasyona Tabi Ba¤l› Ortakl›klar›’n›n mali tablolar› ve dipnotlar›, Akis Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi taraf›ndan
denetime tabi tutulmufl ve 15 fiubat 2006 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda sözkonusu mali tablolar›n, Banka’n›n 31 Aral›k 2005 tarihi
itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren y›la ait faaliyet sonuçlar› ve nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 37 nci ve
38 inci maddeleri ve bu Kanunun Geçici 1 inci maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve
standartlar›na uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tt›¤› belirtilmifltir.
193
ADRESLER
Adana fiubesi
Bak›rköy fiubesi
Denizli fiubesi
Atatürk Cad. Ç›narl› Mah. Torun Apt. No: 63
01060 Seyhan, Adana
Tel: (322) 459 69 49
Faks: (322) 459 65 78
‹ncirli Cad. No. 63
34147 Bak›rköy, ‹stanbul
Tel: (212) 660 70 96
Faks: (212) 660 72 47
Saraylar Mah. 2. Ticari Yol No: 83/1 Girifl Kat
20100 Merkez, Denizli
Tel: (258) 265 83 12
Faks: (258) 265 82 20
Alia¤a fiubesi
Bayrampafla fiubesi
Eskiflehir fiubesi
‹stiklal Caddesi No: 37/A Alia¤a, ‹zmir
Tel: (232) 617 15 55
Faks: (232) 617 03 88
Gümüflsuyu Cad. No: 40/42
34000 Maltepe, Topkap›, ‹stanbul
Tel: (212) 674 11 53
Faks: (212) 674 11 62
Cengiz Topel Cad. Tural Sok. No: 18/2-3-4-5
Zemin Kat 26200 Eskiflehir
Tel: (222) 230 40 71
Faks: (222) 221 18 06
Beflyüzevler fiubesi
Etiler fiubesi
Hürriyet Mah. Eski Edirne Asfalt› No: 164
Beflyüzevler, ‹stanbul
Tel: (212) 477 21 51
Faks: (212) 535 53 24
Nispetiye Cad. No: 20 Etiler
34337 Befliktafl, ‹stanbul
Tel: (212) 287 75 15
Faks: (212) 287 75 25
Bornova fiubesi
F›nd›kzade fiubesi
Mustafa Kemal Pafla Bulv. No: 113
35040 Bornova, ‹zmir
Tel: (232) 343 50 25
Faks: (232) 343 47 70
Molla fieref Mah. O¤uzhan Cad. No: 45
34093 Fatih, ‹stanbul
Tel: (212) 635 18 00
Faks: (212) 635 18 99
Bursa fiubesi
Gaziantep fiubesi
Ahmetpafla Mah. Fevzi Çakmak Cad. No: 67
Koruyucu Pasaj›, Osmangazi, Bursa
Tel: (224) 271 19 00
Faks: (224) 250 96 16
‹ncilip›nar Mah. Nail Bilen Cad. Tahtac› ‹fl
Mrk. No: 1 27090 Gaziantep
Tel: (342) 215 26 50
Faks: (342) 215 26 37
Caddebostan fiubesi
Gaziosmanpafla fiubesi
Ba¤dat Cad. No: 287
34730 Göztepe, ‹stanbul
Tel: (216) 386 94 64
Faks: (216) 386 97 59
U¤ur Mumcu Caddesi No: 64/1 B Esat,
Gaziosmanpafla, Ankara
Tel: (312) 447 32 55
Faks: (312) 447 30 61
Çiftehavuzlar fiubesi
Gebze fiubesi
Cemil Topuzlu Cad. 40/2 No: 4
34726 Kad›köy, ‹stanbul
Tel: (216) 467 35 40
Faks: (216) 467 42 80
Hac› Halil Mah. Hükümet Cad. No: 128
41400 Gebze, ‹zmit
Tel: (262) 643 80 56
Faks: (262) 643 80 64
Çorum fiubesi
Güney Kurumsal fiubesi
‹nönü Cad. No: 53
19100 Çepni, Çorum
Tel: (364) 225 21 43
Faks: (364) 225 23 24
Cemal Pafla Mah. Toros Cad. Yazan Apt.
A-Blok No: 18 Zemin Kat Seyhan, Adana
Tel: (322) 459 86 86
Faks: (322) 459 90 12
Altunizade fiubesi
Mahir ‹z Cad. No: 28/4
34662 Altunizade, ‹stanbul
Tel: (216) 651 27 47
Faks: (0216) 651 37 36
Anadolu Kurumsal fiubesi
Bayar Cad. Demirkaya ‹fl Merkezi No: 103/A
Kozyata¤›, Erenköy, ‹stanbul
Tel: (216) 464 08 29
Faks: (216) 464 08 37
Ankara fiubesi
Simon Bolivar Cad. No: 3 06551
Çankaya, Ankara
Tel: (312) 440 90 00
Faks: (312) 440 78 45
Antakya fiubesi
Yavuz Selim Cad. Ce-Ka Garanti ‹fl Han›
No: 9/A/B/C Antakya
Tel: (326) 225 00 15
Faks: (326) 225 17 37
Antalya fiubesi
‹smetpafla Cad. ‹kiz Han No: 12
Büro No: 1-2-3 07040 Antalya
Tel: (242) 248 64 00
Faks: (242) 243 88 77
Avc›lar fiubesi
Üniversite Mah. Firuzköy Bulvar› 75/4 Zemin
Kat 34320 Parseller, Avc›lar, ‹stanbul
Tel: (212) 428 01 68
Faks: (212) 428 07 34
Ba¤c›lar fiubesi*
Sancaktepe Mah. Osmangazi Cad. No: 7
Ba¤c›lar, ‹stanbul
Tel: (212) 462 60 62
Faks: (212) 462 43 93
195
Had›mköy fiubesi
Karaköy fiubesi
Mersin fiubesi
B.Çekmece Asfalt›, Akçaburgaz Çiftli¤i 2.
Bölge, Çakmakl›, B. Çekmece
34555 Had›mköy, ‹stanbul
Tel: (212) 886 86 40
Faks: (212) 886 86 48
Maliye Cad. No: 1 Karaköy, Beyo¤lu, ‹stanbul
Tel: (212) 251 80 87
Faks: (212) 251 88 86
Camiiflerif Mah. ‹stiklal Cad. No: 36 Mersin
Tel: (324) 238 21 22
Faks: (324) 238 19 79
Karfl›yaka fiubesi
Merter fiubesi
Cemal Gürsel Cad. 326/6
35601 Karfl›yaka, ‹zmir
Tel: (232) 364 64 08
Faks: (232) 364 55 01
Tekstilciler Mrk. Fatih Cad. Aksoy ‹flhan›,
Zemin Kat No: 11/A 34174 Merter, ‹stanbul
Tel: (212) 507 22 55
Faks: (212) 507 19 00
Kartal fiubesi
Osmanbey fiubesi
Yeni Mah. Fuatpafla Sok. Yakac›k
34880 Kartal, ‹stanbul
Tel: (216) 452 47 00
Faks: (216) 452 47 08
Halaskargazi Cad. No:198 Maya Ap.
Osmanbey 34371 fiiflli, ‹stanbul
Tel: (212) 296 62 57
Faks: (212) 296 78 43
Kayseri fiubesi
Pendik fiubesi
Kiçikap› Cad. No: 24/A
38040 Kayseri
Tel: (352) 221 01 87
Faks: (352) 221 00 07
Bat› Mah. Ortanca Sokak No: 48
Pendik, ‹stanbul
Tel: (216) 491 14 54
Faks: (216) 491 14 41
Kazasker fiubesi
Samsun fiubesi
fiemsettin Günaltay Cad. No: 85 Suadiye,
‹stanbul
Tel: (216) 361 38 10
Faks: (216) 361 30 11
Cumhuriyet Meydan›, Kaz›mpafla Cad.
Adnan Kefeli ‹fl Han› No: 10/A
55030, Samsun
Tel: (362) 435 99 74
Faks: (362) 435 99 49
Hatay (‹zmir) fiubesi
‹nönü Cad. No: 223/B Hatay, ‹zmir
Tel: (232) 250 18 18
Faks: (232) 250 02 02
‹kitelli fiubesi
‹kitelli Organize San. Bölgesi,
Turgut Özal Cad. No: 135
34306 ‹kitelli, ‹stanbul
Tel: (212) 549 26 23
Faks: (212) 549 27 71
‹skenderun fiubesi
Mareflal Çakmak Cad. 41. Sokak
Sümer ‹flhan› No: 9 ‹skenderun, Hatay
Tel: (326) 613 28 87
Faks: (326) 613 74 20
‹stanbul Kurumsal fiubesi
Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No: 77
Zemin Kat Bomonti 34380 fiiflli, ‹stanbul
Tel: (212) 368 70 00
Faks: (212) 233 87 10
‹zmir fiubesi
Pasaport Mah. Cumhuriyet Bulv. No: 99
Konak, ‹zmir
Tel: (232) 441 98 50
Faks: (232) 441 86 72
‹zmit fiubesi
Hürriyet Cad. Karabafl Mah. No: 173/1
41400 ‹zmit
Tel: (262) 332 17 03
Faks: (262) 332 17 11
Karadeniz Ere¤li fiubesi
Müftü Mah. Meydanbafl› Cad. No: 77
67300 Karadeniz Ere¤li, Zonguldak
Tel: (372) 316 42 00
Faks: (372) 316 42 07
Konya fiubesi
Musalla Ba¤lar› Mah. Belh Cad. No: 93 Konya Selamiçeflme fiubesi
Tel: (332) 236 33 03
Ba¤dat Cad. No: 210 Zemin Kat No: 14
Faks: (332) 235 50 62
Çiftehavuzlar, Kad›köy, ‹stanbul
Tel: (216) 355 50 59
Kozyata¤› fiubesi*
Faks: (216) 355 10 73
Atatürk Cad. No: 36/3 Sahray›cedit, ‹stanbul
Tel: (216) 467 83 93
Suadiye fiubesi
Faks: (216) 467 83 78
Ba¤dat Cad. No: 450 Mine Apt.
34740 Suadiye, ‹stanbul
Küçükesat fiubesi
Tel: (216) 464 59 39
Esat Caddesi No: 105-A Küçükesat, Ankara
Faks: (216) 362 05 71
Tel: (312) 448 09 29
Faks: (312) 446 08 48
Sultanhamam fiubesi
Rüstem Pafla Mah. Yeni Cami Cad. No: 11/13
Levent fiubesi
Sultanhamam 34116 Eminönü, ‹stanbul
Yeflilce Mah. Eski B. Dere Cad. Köfle ‹flhan›
Tel: (212) 528 08 60
No: 73/8 34730 Levent, ‹stanbul
Faks: (212) 528 41 69
Tel: (212) 324 03 32
Faks: (212) 324 03 40
ADRESLER
fianl›urfa fiubesi
Trabzon fiubesi
Ümraniye fiubesi
Kadri Erdo¤an Cad. Gazhane Sok. No:10
63100 fianl›urfa
Tel: (414) 312 00 20
Faks: (414) 314 61 22
Marafl Cad. No: 10 61200 Trabzon
Tel: (462) 326 59 29
Faks: (462) 326 65 95
Alemda¤ Cad. Atatürk Mah. No: 46
34764 Ümraniye, ‹stanbul
Tel: (216) 521 55 39
Faks: (216) 520 06 01
Trakya Kurumsal fiubesi
Taksim fiubesi
Cumhuriyet Cad. No: 31/33-1
34437 Taksim, ‹stanbul
Tel: (212) 238 01 26
Faks: (212) 236 17 82
Bas›n Ekspres Yolu, Koçman Cad. Polat ‹fl
Mrk. A Blok No: 1 34212 Güneflli, ‹stanbul
Tel: (212) 474 53 00
Faks: (212) 630 25 82
Tuzla Serbest Bölge fiubesi
Tarabya fiubesi
Kefeliköy Cad. Bö¤ürtlen Sok. No:128
Tarabya 34457 Sar›yer, ‹stanbul
Tel: (212) 262 49 98
Faks: (212) 262 49 92
‹st. Deri ve End. Serbest Bölgesi, Turgut
Koflar Cad. No: 4 Bölüm No: 2
34957 Tuzla, ‹stanbul
Tel: (216) 394 03 11
Faks: (216) 394 03 12
Topçular fiubesi
Ulus fiubesi
K›flla Cad. Gündo¤ar ‹fl Mrk. No: 84/118-119
Topçular 34055 Eyüp, ‹stanbul
Tel: (212) 567 85 66
Faks: (212) 567 86 68
Fevzi Pafla Mah. ‹stanbul Cad. No: 20
Ulus, Ankara
Tel: (312) 309 62 04
Faks: (312) 309 62 40
* 2006 y›l›nda aç›lm›flt›r.
Yeflilköy fiubesi
‹stasyon Cd. Demirci Ç›kmaz› No: 45/4
Yeflilköy, ‹stanbul
Tel: (212) 573 30 38
Faks: (212) 573 84 74
Finar Kurumsal İletişim © 2006
0212 259 43 11
Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No: 77
Bomonti 34380 fiiflli Istanbul Turkey
Tel: (90 212) 368 70 00
Fax: (90 212) 296 57 15
www.anadolubank.com.tr