Untitled - Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü

PEB
www.bumko.gov.tr/PEB/
2008
MAHALLİ İDARELER
PERFORMANS ESASLI BÜTÇELEME
ANKETİ
(Anketi doldurmadan önce açıklamaları okuyunuz)
Bu anket çalışması, performans esaslı bütçelemeyle ilgili düzenlemelerde dikkate alınmak ve
performans programı (planı) hazırlıklarına ilişkin istatistiksel bilgi toplamak amacıyla
düzenlenmiştir. Ankette dört bölümde 65 soru yer almakta olup, iki tür soru mevcuttur. Bunlardan
birincisi sadece bir şıkkın işaretlenebileceği sorulardan oluşmaktadır. İkinci tür sorularda ise 1’den
başlayarak önem durumuna göre sıralama yapılmasını sağlayacak şekilde hazırlanmıştır.
Anket sonuçları ile 2009 yılı performans programlarının (planlarının) hazırlanmasında yardımcı
olacak 2008 yılı performans programlarının (planlarının) değerlendirmelerine ilişkin bilgiler Genel
Müdürlüğümüz internet sayfasının (www.bumko.gov.tr) Performans Esaslı Bütçeleme
bölümünde yayınlanacaktır.
Lütfen soruları İdarenizin durumunu yansıtacak şekilde işaretleyiniz.
Katkılarınız için teşekkür ederiz.
BÖLÜM 1: GENEL BİLGİLER
.
1- İdareniz stratejik plan hazırlıklarında hangi aşamadadır?
Tamamlandı
Çalışmalar sürüyor
Hiçbir çalışma yapılmadı
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
2- Stratejik plan hazırlanması hususunda görüşlerinizi belirtiniz?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Yasal zorunluluk olduğu için hazırlıyoruz
_____ Karar alma süreçlerini güçlendireceğine inanıyoruz
_____ Önceliklerimizi belirlemekte faydası olacağına inanıyoruz
_____ Hedeflerimizle kaynaklarımız arasında ilişki kurmamıza yardımcı olacağına inanıyoruz
_____ İdaremizin performansını artıracağına inanıyoruz
_____ Yönetim kültürünüz değişmedikçe faydası olacağına inanmıyoruz
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
Sayfa 1
3- Bütçe kavramı idareniz için ne ifade etmektedir?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Harcamalara izin veren bir karar
_____ Plan
_____ Stratejik planın bir yıllık uygulama dilimi
_____ Gelir ve gider tahminleri ile uygulamaya ilişkin hususları gösteren belge
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
4- İdarenizin bir internet sayfası var mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
İnternet adresini yazınız…………………..
5- İdarenizde harcama birimleri için bütçe teklif tavanları belirlenmekte midir?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
6- İdarenizde harcama birimleri için bütçe teklif tavanları nasıl belirlenmektedir?
Uygulama yılı bütçe harcamaları esas alınarak
Geçmiş yıl bütçe harcamaları esas alınarak
Uygulanacak faaliyet ve projeler esas alınarak
Uzun dönemli politikalar esas alınarak
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
7- İdarenizde bütçe hazırlıkları ve uygulaması hangi birim tarafından yapılmaktadır?
(Diğer anket sorularında bu birim bütçe birimi olarak ifade edilecektir.)
Strateji Geliştirme
Mali Hizmetler
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
8- İdarenizde personele performans ödemesi yapılmakta mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
9- İdarenizde faaliyet raporu hazırlıklarında bir yazılım kullanılmakta mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
Sayfa 2
10- İdarenizde faaliyet raporu hazırlıklarında kullanılan yazılım hangi birim tarafından
kullanılmaktadır?
Bütçe birimi
Her harcama birimi
Bilgi işlem birimi
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
11- İdarenizde faaliyet raporuna ilişkin olarak kullanılan yazılım bütçe, muhasebe ve diğer
birimlerde kullanılan yazılımlarla entegre durumda mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
12- İdarenizde faaliyet raporu hazırlıklarında kullanılan yazılım hangi yönden eksiklik
içermektedir? (Birden fazla şık işaretleyebilirsiniz)
Kullanım kolaylığı
Esneklik
Kapsayıcılık
Faaliyet ve projeleri içermesi
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
13- İdareniz faaliyet raporu idare internet sayfasında yayınlanmakta mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
14- İdarenizde bütçe biriminde kaç kişi çalışmaktadır?
5’ten az
5-10
10-15
15’ten fazla
15- İdarenizde stratejik planlama konusunda personelin yüzde kaçına eğitim verilmiştir?
Tamamına
% 25’ten az
%75’ten fazla
% 75 - % 51
% 50- % 25
Hiç
16- İdarenizde performans esaslı bütçeleme konusunda personelin yüzde kaçına eğitim
verilmiştir?
Tamamına
% 25’ten az
%75’den fazla
% 75 - % 51
% 50- % 25
Hiç
Sayfa 3
BÖLÜM 2: PERFORMANS PROGRAMI (PLANI)
.
1- İdareniz performans programı (planı) hazırlıklarında hangi aşamadadır?
Tamamlandı
Çalışmalar sürüyor
Hiçbir çalışma yapılmadı
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
2- İdarenizde kaçıncı performans programı (planı) hazırlanmıştır?
1 inci
2 nci
3 üncü
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
3- İdarenizde hangi düzeyde performans programı (planı) hazırlanmaya başlamıştır?
Alt birim düzeyinde
Harcama birimi düzeyinde
İdare düzeyinde
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
4- İdarenizde hangi düzeyde performans programı (planı) vardır?
(Birden fazla şık işaretleyebilirsiniz)
Alt birim düzeyinde
Harcama birimi düzeyinde
İdare düzeyinde
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
5- İdarenizde performans
belirlenmektedir?
programı
(planı)
Faaliyet esaslı maliyetlendirme tekniği
Tahmini yöntemle
hazırlanırken
kaynak
ihtiyacı
nasıl
Eskalasyon tekniği
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
6- İdarenizde performans programı (planı) hazırlıklarında bir yazılım kullanılmakta mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
7- İdarenizde performans programı (planı) hazırlıklarında kullanılan yazılım hangi birim
tarafından kullanılmaktadır? (Birden fazla şık işaretleyebilirsiniz)
Bütçe birimi
Harcama birimi
Muhasebe
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
Sayfa 4
8- İdarenizde performans programına (planına) ilişkin olarak kullanılan yazılım bütçe
hazırlama, muhasebe ve diğer birimlerde kullanılan yazılımlarla entegre durumda mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
9- İdarenizde performans programı (planı) hazırlıklarında kullanılan yazılım hangi yönden
eksiklik içermektedir? (Birden fazla şık işaretleyebilirsiniz)
Kullanım kolaylığı
Esneklik
Faaliyet ve projeleri içermemesi
Diğer
Kapsayıcılık
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
10- İdareniz performans programı (planı) idare internet sayfasında yayınlanmakta mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
11- İdarenizde performans bilgi sistemine yönelik bir yazılım kullanılmakta mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
12- İdarenizde performans hedefleri belirlenirken performans verilerinden ne oranda
yararlanılmaktadır?
Tamamında
%75’den fazla
% 25’ten az
Hiç
% 75 - % 51
% 50- % 25
13- İdarenizde performans hedefleri hangi düzeydedir?
Çoğunlukla çıktı düzeyindedir
Çoğunlukla sonuç düzeyindedir
Çoğunlukla girdi düzeyindedir
Çoğunlukla kalite düzeyindedir
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
14- İdarenizde performans programında (planında) yer alan performans hedefleri bütçeyi ne
oranda kapsamaktadır?
Tamamını
% 25’ten az
%75’den fazla
% 75 - % 51
% 50- % 25
Hiç
Sayfa 5
15- İdarenizde performans hedefleri ne zaman belirlenmektedir?
Bütçe çağrısından önce
Bütçe hazırlıklarından önce
Bütçe hazırlıkları sırasında
Bütçenin kanunlaşmasından sonra
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
16- İdarenizde performans hedefleri hangi organ ya da birim tarafından belirlenmektedir?
Üst yönetici tarafından
Bütçe birimi tarafından
Encümen tarafından
Harcama birimi tarafından
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
17- İdarenizde performans hedeflerine ulaşılmasından hangi organ ya da birim
sorumludur? (1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Üst yönetici
_____ Üst yöneticinin yardımcılarından ilgili olan
_____ Harcama birimi yöneticisi
_____ İç denetçi
_____ Bütçe birimi
_____ Strateji geliştirme birimi
_____ Çalışanlar
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
18- İdarenizde performans hedefleri hangi organ ya da birim tarafından izlenmektedir?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Üst yönetici
_____ Üst yöneticinin yardımcılarından ilgili olan
_____ Harcama birimi yöneticisi
_____ İç denetçi
_____ Bütçe birimi
_____ Strateji geliştirme birimi
_____ Çalışanlar
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
19- İdareniz performans programı (planı) hazırlık çalışmalarında Bütçe ve Mali Kontrol
Genel Müdürlüğünün hazırlamış olduğu ve www.bumko.gov.tr internet adresinde
Performans Esaslı Bütçeleme bölümünde yer alan “Performans Esaslı Bütçeleme
Rehberinden (Pilot Kurumlar İçin Taslak)” yararlanılmakta mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
Sayfa 6
20- İdarenizde performans programı (planı) hangi bilgileri içermektedir?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Stratejik plan performans ilişkisi
_____ Stratejik amaç ve hedefler ile yıllık performans hedefleri ilişkisi
_____ Amaçlar, hedefler ve kaynak tahsisi bağlantısı
_____ Performans hedefleri ve sorumlu birim ilişkisi
_____ Hiçbir çalışma yapılmadı
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
21- İdarenizde performans programı (planı) çalışmaları nasıl yürütülmektedir?
Eğitim hizmeti satın almak suretiyle
Hizmet satın alarak
Kendi imkanlarınızla
Diğer
Bir harcama yapılmışsa miktarını belirtiniz…………………………..……….. YTL
22- İdarenizde performans programı (planı) çalışmaları hangi süreçte yürütülmektedir?
Bütçe sürecinden önce
Bütçe süreci içinde
Diğer
Bütçe süreci sonrasında
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
23- İdarenizde
yapılmaktadır?
performans
Harcama birimi
programı
Bütçe birimi
(planı)
çalışmaları
hangi
birim
tarafından
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
24- Performans programı (planı) hazırlanması hususundaki görüşlerinizi belirtiniz?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Yasal zorunluluk olduğu için hazırlıyoruz
_____ Karar alma süreçlerini güçlendireceğine inanıyoruz
_____ Önceliklerimizi belirlemekte faydası olacağına inanıyoruz
_____ Hedeflerimizle kaynaklarımız arasında ilişki kurmamıza yardımcı olacağına inanıyoruz
_____ İdaremizin performansını artıracağına inanıyoruz
_____ Yönetim kültürünüz değişmedikçe faydası olacağına inanmıyoruz
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
25- İdareniz performans programında (planında) yer alan performans göstergeleri
çoğunlukla hangi türdedir?
Çıktı ve sonuç
Girdi
Kalite
Çıktı
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
Sayfa 7
26- İdarenizde performans göstergeleri hangi düzeyde belirlenmektedir?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Kurumsal
_____ Harcama birimi
_____ Faaliyet ve proje
_____ Stratejik amaç ve hedef
_____ Performans hedefi
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
27- İdarenizde performans göstergeleri hangi amaçla kullanılmaktadır?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Veri toplama
_____ Performansı izleme
_____ Başarıyı belirleme
_____ Başarıyı ödüllendirme
_____ Kaynak tahsisi
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
28- İdarenizde performans göstergelerinin sonuçları nasıl duyurulmaktadır?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
Harcama birimi faaliyet raporlarıyla
Kamuoyuna açık toplantıyla
İdare faaliyet raporlarıyla
Kurum içi toplantıyla
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
29- İdarenizde performans göstergelerinin sonuçları karar alma süreçlerinde nasıl
kullanılmaktadır? (1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Politika önceliklerini belirleme
_____ Politika stratejilerini belirleme
_____ Bütçeyi belirleme
_____ Performans hedeflerini belirleme
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
Sayfa 8
BÖLÜM 3: BÜTÇE HAZIRLIKLARI
.
1- İdarenizde bütçe büyüklükleri üst yönetim ve bütçe birimi tarafından performansa dayalı
olarak belirlenmekte midir?
Her zaman
Genellikle
Nadiren
Hiçbir zaman
2- İdarenizde performans bilgisi performans hedeflerinin belirlenmesinde kullanılmakta
mıdır?
Her zaman
Genellikle
Nadiren
Hiçbir zaman
3- İdarenizde faaliyet ve projeler gelecekle ilgili bilgi edinmek için sistematik bir şekilde
izlenmekte midir?
Her zaman
Genellikle
Nadiren
Hiçbir zaman
4- İdarenizde performans bilgisi bütçe sürecinde kullanılmakta mıdır?
Her zaman
Genellikle
Nadiren
Hiçbir zaman
5- İdarenizde performans bilgisi bütçe birimi ile yapılan görüşmelerde kullanılmakta mıdır?
Her zaman
Genellikle
Nadiren
Hiçbir zaman
6- İdarenizde, encümendeki bütçe görüşmelerinde hangi husus ağırlık kazanmaktadır?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Bütçe büyüklüğü
_____ Projeler
_____ Stratejik plan öncelikleri
_____ Performans hedefleri
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
7- İdarenizde, meclis bütçe komisyonu görüşmelerinde hangi husus ağırlık kazanmaktadır?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Bütçe büyüklüğü
_____ Projeler
_____ Stratejik plan öncelikleri
_____ Performans hedefleri
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
8- İdarenizde, meclis bütçe görüşmelerinde hangi husus ağırlık kazanmaktadır? (1’den
başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Bütçe büyüklüğü
_____ Projeler
_____ Stratejik plan öncelikleri
_____ Performans hedefleri
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
Sayfa 9
9- İdarenizde bütçe hazırlık çalışmalarında mali olmayan performans verileri ne oranda
kullanılmaktadır?
Tamamında
%75’den fazla
% 25’ten az
Hiç
% 75 - % 51
% 50- % 25
10- İdarenizde performans sonuçları harcama birimlerine bütçe tahsisinde, belirleyici
olmakta mıdır?
Evet
Hayır
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
11- İdarenizde bütçe hazırlıklarında hangi tür bilgilerden faydalanılmaktadır?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Performans hedeflerine ilişkin bilgilerden
_____ Performans ölçümü sonuçlarından
_____ Faaliyet raporlarına ilişkin bilgilerden
_____ Geçmiş yıl bütçe büyüklüklerinden
_____ Faaliyet ve proje bilgilerinden
_____ Gelecek yıla ilişkin gelir bilgilerinden
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
12- İdarenizde harcama birimlerinin bütçe ödenek talepleri
çalışmalarında hangi alanda en çok gelişme görülmektedir?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
ve
bütçe
uygulama
_____ Bütçe ve strateji arasında bağlantıda artış
_____ Bütçe taleplerinin oluşturulmasındaki sürede azalma
_____ Harcama verilerinin toplanma süresinde azalma
_____ Teknolojik yatırımlarda artış
_____ Bütçe tahmini ile gerçekleşmesi arasındaki doğruluktaki artış
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
13- İdarenizde bütçe süreci en iyi nasıl ifade edilebilir?
Yukarıdan aşağıya
Karma
Aşağıdan yukarıya
Faaliyet ve proje bazlı
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
Sayfa 10
BÖLÜM 4: BÜTÇENİN UYGULANMASI
.
1- İdarenizde bütçesel bir talebin değerlendirilmesinde performans bilgisi kullanılmakta
mıdır?
Her zaman
Genellikle
Nadiren
Hiçbir zaman
2- İdarenizde bütçe nasıl uygulanmaktadır?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Elde edilen gelire göre
_____ Performans programına (planına) göre
_____ Stratejik plana göre
_____ Üst yöneticinin beklenti ve isteklerine göre
_____ Hemşerilerin istek ve beklentilerine göre
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
3- İdarenizde bütçe biriminin görevi nedir?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Harcamaları izlemek
_____ Performans hedeflerini izlemek
_____ Stratejik plan öncelikleri izlemek
_____ Gelirleri izlemek
_____ Faaliyet ve proje sonuçlarını izlemek
_____ Performans göstergelerini izlemek
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
4- İdarenizde bütçe birimi bütçe uygulamasının izlenmesinde hangilerini kullanmaktadır?
(1’den başlayarak önem durumuna göre sıralayınız)
_____ Harcama düzeyleri
_____ Performans göstergeleri
_____ Performans hedefleri düzeyi
_____ Gelir düzeyi
_____ Harcama birimi planları
_____ Faaliyet ve projelerin uygulanma düzeyi
_____ Diğer. Belirtiniz....................................................................................
5- İdarenizde bütçe birimi bütçe uygulamasını izlemek için harcama birimlerinden hangi
aralıklarla rapor almaktadır?
Aylık
3 aylık
Yıllık
Rapor alınmaz
6 aylık
Diğer
Eğer cevabınız diğerse belirtiniz…………………..
Sayfa 11
6- İdarenizde bütçe harcamaları stratejik amaç ve hedeflerle ne oranda ilişkilidir?
Tamamen
% 25’ten az
%75’den fazla
% 75 - % 51
% 50- % 25
Hiç
7- İdarenizde bütçe harcamaları performans hedefleriyle ne oranda ilişkilidir?
Tamamen
% 25’ten az
%75’den fazla
% 75 - % 51
% 50- % 25
Hiç
Anketi dolduran personel bilgileri
Adı:
Soyadı:
Unvanı:
İş Tel:
Cep Tel:
Fax:
Email Adresi:
Sayfa 12