haftalık bülten - Sermaye Piyasası Kurulu

SERMAYE PİYASASI KURULU
HAFTALIK BÜLTEN
2007/16
16/04/2007 –20/04/2007
A. 01.01.2007 – 20.04.2007 TARİHLERİ ARASINDA KAYDA ALMA KARARI VERİLEN İHRAÇ TALEPLERİ:
İHRAÇ TÜRÜ
Hisse Senedi
Yatırım Fonu Katılma Belgesi
Emeklilik Yatırım Fonu Payı
Tahvil
TOPLAM
Tablo: 1
Talep Edilen
Bu hafta Toplam
Bu hafta
Toplam
Adet
4
1
5
Adet
33
9
2
44
Tutarı
750.000
5.000.000
5.750.000
Tutarı
267.738.438
183.000.000
450.000.000
900.738.438
Bu
hafta
Adet
3
3
(YTL)
Kurul Kaydına Alınan
Toplam
Bu hafta
Toplam
Adet
29
8
2
39
Tutarı
9.999.946
- (1)
-
Tutarı
297.196.476
207.500.000 (2)
450.000.000
954.696.476
9.999.946
NOT
(1) Nominal değer olup, kayıt tarihindeki piyasa değeri 0 YTL’dır.
(2) Nominal değer olup, 04.01.2007 tarihinden 20.04.2007 tarihine kadarki piyasa değeri 228.605.119 YTL’dır.
04.01.2007-20.04.2007 tarihleri arasında kayıtlı sermaye sistemine geçmek ya da mevcut tavanını yükseltmek üzere
Kurul’a yapılan başvuru sayısı 20 olmuştur. Aynı dönem içinde Kurul tarafından kabul edilen başvuru sayısı 15 olmuştur.
B. 16.04.2007 – 20.04.2007 TARİHLERİ ARASINDA KURULA BAŞVURAN ORTAKLIKLAR:
1. Menkul Kıymet İhracı Nedeniyle Kurul’a Başvuran Ortaklıklar:
Tablo: 2
(YTL)
Hisse Senetleri
Bedelsiz
İç
Kaynaklardan Temettüden
İhraç Edilecek
Menkul
Kıymetin Türü
Bedelli
(Nakit
Artırım)
1. Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi
Hisse Senedi
-
67.000.000
2. Çum-Paş Çumra Patates ve Zirai Ürünleri
Değerlendirme Sanayi A.Ş.
Hisse Senedi
750.000
3. Acıbadem Sağlık Hizmetleri ve Tic. A.Ş.
Hisse Senedi
4. Akbank T.A.Ş.
Hisse Senedi
Ortaklığın Unvanı
1
Halka
Açılma
Diğer
Menkul
Kıymetler
8.000.000
-
-
2.003.600
-
-
-
-
45.999.654
-
-
-
-
600.000.000
-
-
-
2. Yatırım Fonu Katılma Belgesi ve Emeklilik Yatırım Fonu Payı İhracı Nedeniyle Kurul’a Başvuran Ortaklıklar:
Tablo: 3
Fon Unvanı
1. Raymond James Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. B Tipi
Likit Fonu
(YTL)
Artırılan
Tutar
İhraç Edilecek
Toplam Pay/Katılma
Sermaye Piyasası
Belgesi Sayısı
Aracı
Yatırım Fonu Katılma Payı
500.000.000
5.000.000
3. Menkul Kıymet İhraç Başvuruları Ertelenen veya İşlemden Kaldırılan Ortaklıklar:
Tablo: 4
Ortaklığın Unvanı
1. Donatkent İnşaat Turizm San.
ve Tic. A.Ş.
(YTL)
Başvuru
Tarihi
Menkul
Kıymetin Türü
Bedelli
(Nakit
Artırım)
16.01.2007
Hisse Senedi
-
Hisse Senetleri
Bedelsiz
İç
Kaynaklardan Temettüden
120.600
Halka
Açılma
Diğer
Menkul
Kıymetler
-
-
-
C. 16.04.2007 – 20.04.2007 TARİHLERİ ARASINDA KAYDA ALMA KARARI VERİLEN İHRAÇ TALEPLERİ:
1. Hisse Senedi İhracı Nedeniyle Kurul Kaydına Alınmalar:
Tablo: 5
Ortaklığın Unvanı
1. Bosch Fren Sistemleri A.Ş.
2. Silverline Endüstri ve Ticaret
A.Ş.(Bkz. Özel Durum md. 1)
Kayıtlı
Sermaye
Tavanı
(YTL)
Ödenmiş veya
Çıkarılmış Sermayesi
Eski
Yeni
İhraç Edilecek Nom. Tutar
Bedelli
Bedelsiz
(Nakit Artırım)
İç
Temettüden
Kaynaklardan
10.000.000
1.600.000
2.500.000
-
900.000
-
-
19.000.000
30.400.000
-
11.400.000
-
2. Halka Açılan Ortaklıklar:
Ortaklığın Unvanı
1- Oyak Yatırım Ortaklığı A.Ş. (Bkz.
Özel Durum md. 11)
Tablo: 6
Halka Açılmanın Türü ve
Nominal Değer Üzerinden
Bir Payın
Tutarı
Ortaklıkça
Belirlenen
Mevcut
Sermaye
Satış Fiyatı
Hisselerin
Artırımı
(YTL)
Satışı
(YTL)
(YTL)
9.999.946
1,0-1,1
2
Aracılık Yüklenimini Yapan Kuruluşlar
Ata Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş.
D. DUYURU
Kurul Karar Organı’nın 29.03.2007 tarih ve 12/369 sayılı Kararı:
YATIRIM FONLARINDA KURUL KAYIT ÜCRETİNİN HESAPLANMASI, MUHASEBELEŞTİRİLMESİ VE
ÖDENMESİNE İLİŞKİN ESASLAR
06.03.2007 tarihli ve 26454 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5582 sayılı “Konut Finansmanı Sistemine İlişkin Çeşitli
Kanunlarda Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun” ile Sermaye Piyasası Kanunu’nun 28. maddesine eklenen bir hüküm ile
yatırım fonlarından alınacak kayda alma ücretinin hesaplama yöntemi değiştirilmiştir. Ayrıca 5582 sayılı Kanunun 33. maddesi
ile Kurulumuza yatırılan kayda alma ücretleri üzerinden alınan finansal faaliyet harcı uygulamasına son verilmiştir.
5582 Sayılı Kanun ile Kanun’un 28. maddesinin (b) fıkrasına ikinci paragraftan sonra gelmek üzere “İpotek teminatlı
menkul kıymetler teminat havuzunun, varlık teminatlı menkul kıymetler teminat havuzunun, konut finansmanı fonunun, varlık
finansmanı fonunun ve yatırım fonunun üçer aylık dönemlerin son işgününde, net varlık değerlerinin yüzbinde beşini aşmamak
üzere hesaplanacak kayda alma ücreti, izleyen on işgünü içerisinde Özel Hesaba yatırılır. Bu paragrafta belirtilen oranı
aşmamak kaydıyla kayda alma ücretinin oranı Bakanlar Kurulunca belirlenir.” hükmü eklenmiş olup, anılan oran 18.04.2007
tarih ve 26497 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2007/11943 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile yüzbinde beş olarak
belirlenmiştir.
Kanun değişikliği çerçevesinde, yatırım fonları ve yabancı yatırım fonlarından alınacak kayda alma ücretleri
hesaplanırken SPKn’nun 28. maddesinin (b) fıkrasının ikinci paragrafında belirlenen yöntemin kullanılması yerine, üçüncü
paragraftaki pay sayısına bağlı olmaksızın net varlık değeri üzerinden kayda alma ücreti alınması yönteminin kullanılması söz
konusu olacaktır.
Bu kapsamda yeni uygulamada dikkat edilmesi gereken hususlar aşağıda yer almaktadır:
1.Yatırım fonlarından başvuru bazında (ilk kayda alma, tutar artırımı, birleşme, dönüşüm, kurucu değişikliği v.b.)
herhangi bir kayda alma ücreti ve finansal faaliyet harcı alınmayacaktır. Katılma paylarını halka arz etmiş tüm fonlar fon toplam
değerleri üzerinden takvim yılı esas alınarak üç ayda bir kayda alma ücreti ödeyeceklerdir.
2.1.1.2007 tarihinden itibaren fondan yeni pay alan yatırımcılardan ek kayda alma ücreti ve finansal faaliyet harcının fiyat
farkı uygulanarak tahsil edilmesi uygulamasına son verilmesi, 1.1.2007 tarihinden sonra yatırımcılardan tahsil edilen ek kayda
alma ücreti ve finansal faaliyet harcının geriye yönelik olarak kurucu tarafından yatırımcılara iade edilmesi gerekmektedir.
3.Kurul Özel hesabına yatırılacak ücretin hesaplanmasında ve muhasebeleştirilmesinde aşağıdaki ilkelere uyulması
esastır:
a. Kurul kayıt ücreti yatırım fonu portföyünden karşılanacaktır. Yabancı yatırım fonlarında kayıt ücretinin kimin
tarafından ödeneceğine ilişkin esaslar temsilci ile yabancı fon arasında belirlenir. Yabancı yatırım fonları için kayıt ücretine ilişkin
sorumluluk temsilciye aittir.
b. Kurul kayıt ücreti ilgili dönemin son iş gününde fon toplam değerinin (5/100.000) oranında Ek’de yer alan örneğe göre
hesaplanır ve fon kayıtlarında giderleştirilir. Fonun ilgili hesaplama dönemi içerisinde katılma paylarını halka arz etmesi veya
tasfiye olması durumunda, fon katılma paylarının satışa sunulmuş olduğu günlerin ilgili üç aylık dönemdeki gün sayısına oranı
dikkate alınarak kayda alma ücreti hesaplanır.
4.Payları Kurulca kayda alınmış olan yabancı yatırım fonları için kayda alma ücreti, takvim yılı esas alınarak üçer aylık
dönemlerin son işgününde fonun toplam değerinin Türkiye’de satılan kısmına denk gelen büyüklük üzerinden yüzbinde beş
oranında hesaplanacaktır.
5.Yukarıdaki şekilde hesaplanan kayda alma ücreti izleyen on iş günü içerisinde Kurul Özel Hesabına yatırılarak ilgili
dekontların ve hesaplama tablosunun bir örneği Kurula iletilir.
EK: ÖRNEK
Değerleme Tarihi: 30.03.2007
I.Fon Portföy Değeri
900.000 YTL
II.Nakit
50 YTL
III.Alacaklar
150.000 YTL
IV.Borçlar
50.000 YTL
V.Kayıt Ücreti Öncesi Fon
1.000.050 YTL
Toplam Değeri (I+II+III-IV)
VI. Kurul Kayıt Ücreti
50 YTL
(VII*(5/100.000))
VII. Fon Toplam Değeri (V-VI)
1.000.000 YTL
E. YENİ FAALİYET İZNİ
1. 50 milyon YTL başlangıç tutarlı TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. A Tipi TEB Grubu Özel Değişken Fonu’nun
kuruluşuna izin verilmiştir.
3
F. ÖZEL DURUMLAR
1. Silverline Endüstri ve Ticaret A.Ş.'nin ödenmiş sermayesinin tamamı emisyon primlerinden karşılanmak üzere
19.000.000 YTL’den 30.400.000 YTL’ye artırılması nedeniyle esas sözleşmesinin "Sermaye ve Paylar" başlıklı 6 ncı maddesinin
tadiline uygun görüş verilmesi ve artırılan sermayeyi temsil eden 11.400.000 YTL nominal değerli payların Kurul kaydına
alınması talebi ile ilgili olarak;
A) Sermaye artırımının tamamen iç kaynaklardan yapılacağı ve madde tadil metninin bu aşamada genel kurulca
onaylanmadığı dikkate alınarak, madde tadiline ilişkin Sanayi ve Ticaret Bakanlığı izni alınması ve madde tadilinin genel kurulda
Kurulumuzca onaylı şekliyle aynen kabul edilmesi suretiyle, ihraç edilecek 11.400.000 YTL nominal değerli payların Kurul
kaydına alınmasına,
B) Kayda alma belgesinin; genel kurul toplantı tutanağı ve emisyon primlerinin sermaye hesabına aktarıldığına ilişkin
yeminli mali müşavir raporu Kurulumuza iletildikten sonra Şirket’e verilmesine,
karar verilmiştir.
2. Factoturk Faktoring Hizmetleri A.Ş.(Şirket)’nin; esas sözleşmesinin “Unvan” başlıklı 2 nci, “Maksat ve Mevzuu” başlıklı
3 üncü, “Merkez ve Şubeler” başlıklı 4 üncü, “Sermaye” başlıklı 6 ncı, “Sermayenin Artırılması ve Azaltılması” başlıklı 8 inci ve
“Genel Müdür ve Müdürler” başlıklı 13 üncü maddelerinin tadiline ve esas sözleşmesinin “Hisse Senetleri” başlıklı 7 nci
maddesinin iptaline Kurulumuzca uygun görüş verilmesi talebi olumlu karşılanmıştır.
3. Yavu İplik Sanayi A.Ş.’nin ortak sayısının 200’ün altında olması nedeniyle Kurulumuzun Seri:IV, No:9 Tebliği’nin 5 inci
maddesi uyarınca Kurul kaydından çıkarılması talebi olumlu karşılanmıştır.
4. Baksan Bakkallar San. ve Tic. A.Ş.’nin ortak sayısının 200’ün altında olması nedeniyle Kurulumuzun Seri:IV, No:9
Tebliği’nin 5 inci maddesi uyarınca Kurul kaydından çıkarılması talebi olumlu karşılanmıştır.
5. Haşim KAR hakkında 05.03.2004 tarihinde, Vakıf Menkul Kıymetler Yatırım Ortaklığı A.Ş. hisse senedi işlemleri
nedeniyle getirilen işlem yasağının kaldırılmasına karar verilmiştir.
6. Ömer YALÇIN hakkında 07.02.2005 tarihinde, Favori Dinlenme Yerleri A.Ş. hisse senedi işlemleri nedeniyle getirilen
işlem yasağının kaldırılmasına karar verilmiştir.
7. Sebahattin KÖROĞLU hakkında 05.07.2001 tarihinde, Burçelik Bursa Çelik Döküm Sanayi A.Ş. hisse senedi işlemleri
nedeniyle getirilen işlem yasağının kaldırılmasına karar verilmiştir.
8. Sabah Yayıncılık A.Ş. ve Sabah Pazarlama A.Ş. unvanlı şirketlerin işlem ve hesaplarının Sermaye Piyasası Kanunu
(SPKn.) ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde incelenmesi sonucunda alınan, 25.08.2005 tarihli Kurulumuz Kararlarının
gerekliliklerini yerine getirmeyen ve 13.02.2007 tarihli savunma isteme yazılarımıza cevap vermediklerinden savunma
hakkından feragat ettikleri kabul edilen, Sabah Yayıncılık A.Ş. ve Sabah Pazarlama A.Ş. hakkında SPKn’nun 47/A maddesi
uyarınca ayrı ayrı olmak üzere 11.836 YTL. tutarında idari para cezası uygulanmasına karar verilmiştir.
9. Ege Plastik Ambalaj San. ve Tic. A.Ş. (Ege Plastik), Mazhar Zorlu Holding A.Ş. (M. Zorlu Holding) ve Varlık Yatırım
Ortaklığı A.Ş. (VARYO) hisse senetlerinde gözlemlenen olağan dışı fiyat ve miktar hareketleri ilgili olarak Sermaye Piyasası
Kanunu’nun 47/A–2 maddesi çerçevesinde yapılan incelemelerde;
19.04.2007 tarihinden itibaren 3 ay boyunca, İMKB’de işlem gören Ege Plastik, M. Zorlu Holding ve VARYO hisse
senetleri ile ilgili olarak,
A) Kurulumuzun Seri:V, No:65 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Kredili Alım, Açığa Satış ve Ödünç Alma ve Verme
İşlemleri Hakkında Tebliğ’inin 9’uncu maddesinde öngörülen bir müşterinin takası henüz gerçekleşmemiş hisse senedi alımı
işlemleri sonucunda, belirli bir anda oluşabilecek açık takas pozisyonunun asgari % 20’si oranında uygulanan net varlık
bulunması zorunluluğunun, Ege Plastik, M. Zorlu Holding ve VARYO hisse senetlerinde gerçekleşecek işlemlerde açık takas
pozisyonunun tamamını (%100) karşılayacak oranda özkaynak bulundurulması şeklinde uygulanmasına,
B) Ege Plastik, M. Zorlu Holding ve VARYO hisse senetlerinin satışlarından kaynaklanan takas alacaklarının özkaynak
hesabında dikkate alınmamasına,
C) Tebliğ’in 9’uncu ve 12’inci maddeleri kapsamında müşterinin net varlığının hesaplanmasında Ege Plastik, M. Zorlu
Holding ve VARYO hisse senetlerinin özkaynak olarak kabul edilmemesine,
D) Ege Plastik, M. Zorlu Holding ve VARYO hisse senedinin kredili menkul kıymet işlemlerine konu olabilecek sermaye
piyasası araçları listesinden çıkarılması için İMKB’ye bildirimde bulunulmasına,
karar verilmiştir.
10. Finans Portföy Yönetimi A.Ş.’nin yatırım danışmanlığı yetki belgesi alma başvurusu olumlu karşılanmıştır.
11. Oyak Yatırım Ortaklığı A.Ş.(Şirket)‘nin mevcut hissedarlarından Oyak Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’ye ait ve halka
arz yoluyla satılacak olan 9.999.946 YTL nominal değerde B grubu paylar ile halka arzedilmeyecek olan mevcut 54 YTL nominal
değerli A ve B grubu payların Kurul kaydına alınmasına ve Şirket’e portföy işletmeciliği faaliyet izni verilmesine karar verilmiştir.
4
12. Kurulumuzun 10.06.2004 tarih ve 24/705 sayılı kararının (c) bendinin aşağıdaki şekilde değiştirilmesine karar
verilmiştir.
“c) Gayrimenkul yatırım ortaklıklarının hisse senetlerinin halka arzı için Seri: VI, No: 11 sayılı Tebliğ’in 10. maddesinde
çıkarılmış sermayeye bağlı olarak belirlenen sürelerde, bu karar çerçevesinde yapılacak sermaye artırımlarının, halka arz
öncesinde kar dağıtımı yapılmaması ve süre başlangıcının şirketin gayrimenkul yatırım ortaklığı olarak tescil tarihi olması
şartıyla dikkate alınmasına
karar verilmiştir.”
13. Eczacıbaşı-UBP Portföy Yönetimi A.Ş.’nin, 3.000.000 YTL olan ödenmiş sermayesinin, tamamı nakit olmak üzere
%100 artırılarak 6.000.000 YTL’ye yükseltilmesi amacıyla “Şirketin Sermayesi” başlıklı esas sözleşmesinin 10. maddesinin tadil
edilmesine izin verilmiştir.
G. DİĞER ÖZEL DURUMLAR
1. Hisse senetleri Kurulumuz kaydında bulunan Yibitaş Kraft Torba Sanayii ve Ticaret A.Ş.’nin 13.04.2007 tarihli özel
durum açıklaması aşağıdadır:
2. Elda İçecek ve Enerji Hizmetleri San. ve Tic. A.Ş.’nin 16.04.2007 tarihli özel durum açıklaması aşağıdadır:
3. Hisse senetleri Kurulumuz kaydında bulunan Asad Enerji Dağıtım Liman İşletmeciliği ve Turizm Ticaret A.Ş.’nin
13.04.2007 tarihli özel durum açıklaması aşağıdadır:
5
6
4. Hisse senetleri İMKB’de işlem görmeyen Aksan Turizm İşletmecilik ve Ticaret A.Ş.’nin 04.04.2007 tarihli özel durum
açıklaması açıklaması aşağıdadır:
“Şirketimizin 2006 yılına ait Olağan Genel Kurul Toplantısı 30.03.2007 tarihine rastlayan Cuma günü saat 11.00’de
Emirbeyazıt Mahallesi Cumhuriyet Caddesi Ak-Tur Apt. No:26/2 Muğla’daki Şirket Merkezinde yapılmıştır.
Olağan Genel Kurul Toplantı Tutanağı ekte sunulmuştur.”
7
5. Hisse senetleri İMKB’de işlem görmeyen Pancar Motor Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin 09.04.2007 tarihli özel durum
açıklaması aşağıdadır:
8
9
6. Hisse senetleri İMKB’de işlem görmeyen Yimpaş Holding A.Ş.’nin 13.04.2007 tarihli özel durum açıklaması
aşağıdadır:
7. Hisse senetleri İMKB’de işlem görmeyen Ünal Tarım Ürünleri İhracat ve Sanayi A.Ş.’nin 12.04.2007 tarihli özel durum
açıklaması aşağıdadır:
8. Hisse senetleri Kurulumuz kaydında bulunan Yibitaş Kraft Torba San. A.Ş.’nin %96.23 oranındaki hissesine sahip
olan Yibitaş İnşaat Tic. ve San. A.Ş. ile ilgili olarak Bilal ŞAHİN, Seyhan C. TURHAN ve Hayri YILDIZ’ın 12.04.2007 tarihli özel
durum açıklamaları ile, Yibitaş Kraft Torba San. ve Tic. A.Ş.’nin 12.04.2007 tarihli yönetim kurulu üyelerinin seçimine ilişkin özel
durum açıklaması aşağıdadır:
10
Şirketin Yönetim Kurulu Üyelerinden; Sn. Bilal ŞAHİN ve Sn. Seyhan Cengiz TURHAN’ın Yönetim Kurulu Üyeliklerinden
istifası ile boşalan, Yönetim Kurulu Üyeliklerine, yapılacak ilk Genel Kurul’un tasvibine sunuluncaya kadar, Sn. Levent YILDIZ ve
Sn. Tolgahan YILDIZ’ın Yönetim Kurulu Üyeleri olarak atanmalarına karar verilmiştir.
9. Hisse senetleri İMKB’de işlem görmeyen Kurulumuz kaydında bulunan Trakya İplik Sanayi A.Ş.’nin 13.04.2007 tarihli
özel durum açıklaması aşağıdadır:
11
10. Hisse senetleri İMKB’de işlem görmeyen Özel Ege Tıp Hizmetleri Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin 13.04.2007 tarihli özel
durum açıklaması aşağıdadır:
12
13
11. Hisse senetleri İMKB’de işlem görmeyen Hes Hacılar Elektrik Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin 13.04.2007 tarihli özel durum
açıklaması aşağıdadır:
12. Hisse senetleri İMKB’de işlem görmeyen Antalya Beldibi Turizm Yatırımları ve İşletmeciliği A.Ş.’nin 06.04.2007 tarihli
özel durum açıklaması aşağıdadır:
14
13. Hisse senetleri İMKB’de işlem görmeyen İttifak Holding A.Ş.’nin 12.04.2007 tarihli özel durum açıklaması aşağıdadır:
“İttifak Holding A.Ş.’nin Muhasebe Müdürü unvanı ile Hasan ÖZÜLKÜ’nün atanmasına ilişkin Yönetim Kurulu Kararı ek’te
gönderilmiştir.”
15
14. Hisse senetleri Kurulumuz kaydında bulunan Yibitaş Kraft Torba San. A.Ş.’nin ve söz konusu şirketin %96.23
oranındaki hissesine sahip olan Yibitaş İnşaat Tic. ve San. A.Ş.’nin %60 oranındaki hissesinin Hayri YILDIZ tarafından satın
alınıp, Bilal ŞAHİn ve Seyhan C. TURHAN tarafından satılmasına ilişkin işlemlerin iptaline ilişkin olarak Bilal ŞAHİn, Seyhan C.
TURHAN ve Hayri YILDIZ’ın Kurulumuza iletmiş oldukları 18.04.2007 tarihli özel durum açıklamaları ile, Yibitaş Kraft Torba San.
ve Tic. A.Ş.’nin 18.04.2007 tarihli yönetim kurulu üyelerinin seçimine ilişkin özel durum açıklaması aşağıdadır:
16
17
MERKEZ Eskişehir Yolu 8.Km No:156 06530 ANKARA Tel: (312) 292 90 90 Faks:(312) 292 90 00 www.spk.gov.tr
İSTANBUL TEMSİLCİLİĞİ Harbiye Mah. Askerocağı Cad. No:15 34367 Şişli İSTANBUL Tel: (212) 334 55 00 Faks: (212) 334 56 00
18