AMAÇ VE HEDEFLER A
advertisement
STRATEJĠ GELĠġTĠRME BAġKANLIĞI BĠRĠM FAALĠYET RAPORU ĠDARE FAALĠYET RAPORU Yavuz ATEġ Mali Hizmetler Uzmanı FAALĠYET RAPORLARI KĠMLER FAALĠYET RAPORU HAZIRLAMALIDIR ? Harcama yetkilileri - Birim faaliyet raporu Üst yönetici - Ġdare faaliyet raporu (SGB) Maliye Bakanlığı - Genel faaliyet raporu hazırlamakla yükümlüdür. Bütçeyle kendilerine ödenek tahsis edilen harcama yetkilileri tarafından her yıl BĠRĠM FAALĠYET RAPORU hazırlanacaktır. Birim faaliyet raporları esas alınarak üst yöneticiler tarafından ĠDARE FAALĠYET RAPORU hazırlanacaktır. BĠRĠM FAALĠYET RAPORLARI KAPSAM I- GENEL BĠLGĠLER II- AMAÇ VE HEDEFLER III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER IV- KURUMSAL KABĠLĠYET VE KAPASĠTENĠN DEĞERLENDĠRĠLMESĠ V- ÖNERĠ VE TEDBĠRLER EKLER GENEL BĠLGĠLER A- Misyon ve Vizyon B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar C- Ġdareye ĠliĢkin Bilgiler 1- Fiziksel Yapı 2- Örgüt Yapısı 3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar 4- Ġnsan Kaynakları 5- Sunulan Hizmetler 6- Yönetim ve Ġç Kontrol Sistemi GENEL BĠLGĠLER A- Misyon ve Vizyon İdarenin Misyonu İdarenin Vizyonu B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar Yasa, yönetmelik, tüzük, genelge, yönerge ve makam onayları ile verilen yetkilere yer verilecek olup, birimin ve birim yöneticilerinin hem idari hem mali görevleri ile yetki ve sorumlulukları belirtilecektir. C- Ġdareye ĠliĢkin Bilgiler 1- Fiziksel Yapı Dairenizin fiziksel bilgilerine yer verilecek olup, Dairenizin konumu, kapalı ve açık alan metrekare büyüklükleri, UlaĢım araçları ile varsa diğer tesis ve araçlara yer verilecektir. 2- Örgüt Yapısı Mevcut örgüt yapısı, örgütteki dikey ve kademelerine, hiyerarĢik yapı ve yatay haberleĢme KuruluĢ ana faaliyetlerine göre hiyerarĢi içerisinde yer alan yönetim kademeleri, ekipler ve diğer görevlilerin fonksiyonlarına, YapılmıĢ olan planların baĢarılı eylemlere dönüĢtürülmesi için gerekli olan iĢ akıĢ Ģemalarına, iĢlerle ilgili yapılan bölümlemelere ve faaliyetlerle ilgili kurulan ekiplere yer verilecektir. 3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar İdarenin sahip olduğu bilgisayar sayısı, hizmet alanlarında kullanım imkânları, internet, bilişim sistemini yürütmekle görevli personel bilgilerinin yanı sıra kütüphane bilgileri, bilgi kaynaklarına ulaşım gibi hususlara yer verilecektir. 4- Ġnsan Kaynakları Mevcut kadro durumu belirtildikten sonra çalışan personelin; unvan/görev, cinsiyet, hizmet yılı, eğitim durumu ve meslek itibarıyla dökümü yapılacaktır. İş başında eğitim ya da kurs, seminer ve hizmet içi eğitimlerden geçen personel bilgilerine değinilecektir. 5- Sunulan Hizmetler Verilen hizmetler sayılacak, birim ana faaliyetinden hizmet alanlara hizmetin nasıl ve ne düzeyde verilmekte olduğundan bahsedilecektir. Hizmet için uygulanan plan ve projelerden bahsedilecektir. Olağan ya da kriz durumlarında hizmetler ve tedbirler belirtilecektir. sunulan 6- Yönetim ve Ġç Kontrol Sistemi Ġdarenin yönetimi ve iç kontrolünün Ģekli ile ilgili açıklamalara, Ayrıca planlanmıĢ ilkelerin hangilerinin ne derecede baĢarıldığı ve hangi sonuçlara ulaĢılmıĢ olduğuna, Hem yönetimsel faaliyetlere ve idari denetimlere, hem de mali süreçte periyodik ya da dönemsel olarak yapılmıĢ olan iç ve dıĢ denetimlere yer verilecektir. II- AMAÇ VE HEDEFLER A- Ġdarenin Amaç ve Hedefleri B- Temel Politikalar ve Öncelikler II- AMAÇ VE HEDEFLER A- Ġdarenin Amaç ve Hedefleri İdarenin Stratejik Planında yer alan “Stratejik Amaçlar” ve “Stratejik Hedefler”ine yer verilecektir. B- Temel Politikalar ve Öncelikler Amaç ve hedefe ulaşabilmek için belli bir plan ile birlikte stratejilerin de belirlenmiş olması gereklidir. Birimin ana faaliyetlerine ilişkin temel politika ve stratejisinden ve bu politikalardan hangilerine öncelik verildiği bu bölümde belirtilecektir. II- AMAÇ VE HEDEFLER Örneğin insan gücü ve maddi kaynakların etkili, verimli ve ekonomik olarak kullanılmasına öncelik verilmesi gibi… Ayrıca kalkınma planlarında ve yıllık programlarda İdareyi ilgilendiren politika ve öncelikler de bu bölümde yer alacaktır. III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER A- MALĠ BĠLGĠLER 1-Bütçe Uygulama Sonuçları 2-Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar 3-Mali Denetim Sonuçları B- PERFORMANS BĠLGĠLERĠ 1-Faaliyet ve Proje Bilgileri 2-Performans Sonuçları Tablosu 3-Performans Sonuçlarının Değerlendirilmesi 4-Performans Bilgi Sisteminin Değerlendirilmesi 2010 Yılı Faaliyet Raporunda yer verilecektir. III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER A- Mali Bilgiler 1- Bütçe Uygulama Sonuçları - Gelirlerin kaynağı ve gelir toplamı, bütçe tahsisi ve harcamalar toplamı, yıllar itibariyle bu verilerin kıyaslanması, - Bütçe hedef ve gerçekleĢmeleri ile meydana gelen sapmaların nedenleri, varlık ve yükümlülüklere iliĢkin bilgiler, III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER 2- Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar Birimler bir önceki bölümde hazırlanan tabloları genel olarak değerlendirecekler ve tahsis edilen ödeneklerin harcanması, harcanamaması veya yeterli olup olmamasına ilişkin (aktarma, tenkis, ödenek üstü ve iptal nedenleri dahil) açıklamalar ile birimin genel finansman yapısı ve harcama politikası hakkında bilgi vereceklerdir. 3- Mali Denetim Sonuçları - İdareye yapılan Mali Denetim ve sonuçlarına bu bölümde yer verilecektir. 4- Diğer Hususlar III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER B- PERFORMANS BĠLGĠLERĠ 1- Faaliyet ve Proje Bilgileri Proje nedir? Proje belirli bir yerde, belirli süre içinde, belirli bir bütçe ile net olarak tanımlanan amaçların gerçekleştirilmesine yönelik olarak planlanan faaliyetler bütünüdür. PROJE Hedefler Bütçe Yeri Faaliyetler Süresi IV- KURUMSAL KABĠLĠYET VE KAPASĠTENĠN DEĞERLENDĠRĠLMESĠ A- Üstünlükler B- Zayıflıklar C- Değerlendirme IV- KURUMSAL KABĠLĠYET VE KAPASĠTENĠN DEĞERLENDĠRĠLMESĠ A- Üstünlükler Hizmetin sunumu, insan, bilgi ve teknolojik kaynaklar, idari ve mali imkanlar ile toplumsal duyarlılık açısından üstünlük ve kolaylıklar ile idarece belirlenecek başkaca konulardaki üstünlükler belirtilecektir. - Stratejik Planda yer alan güçlü yönler. B- Zayıflıklar Birimin temel görevlerinin önündeki engeller ile faaliyetin kalitesini etkileyen hususlara yer verilecek, kamuoyuna intikal eden sorunların nedenleri irdelenecektir. - Stratejik Planda yer alan zayıf yönler IV- KURUMSAL KABĠLĠYET VE KAPASĠTENĠN DEĞERLENDĠRĠLMESĠ C- Değerlendirme Birim başarısı ve faaliyet genişlemesi imkanları değerlendirilebilir. Bu bölümde, orta ve uzun vadeli hedeflere ulaşılabilmesi sürecinde teşkilat yapısı, organizasyon yeteneği, teknolojik kapasite gibi unsurlar açısından içsel bir durum değerlendirmesi yapılarak idarenin üstün ve zayıf yanlarına yer verilebilir. Değerlendirmede geçmiş yıllarla mukayeselere yer verilmesi uygun olacaktır. V- ÖNERĠ VE TEDBĠRLER Faaliyet yılı sonuçları ile genel ekonomik koşullar, bütçe imkânları ve beklentiler göz önüne alınarak, idarenin gelecek yıllarda faaliyetlerinde yapmayı planladığı değişiklik önerilerine, hedeflerinde meydana gelecek değişiklikler ile karşılaşabileceği risklere ve bunlara yönelik alınması gereken tedbirlere bu bölümde yer verilir. EKLER 1- Mevzuat Listesi 2- Fiziki Kaynaklara ĠliĢkin Bilgi 3- Ġnsan Kaynaklarına ĠliĢkin Bilgiler 4- Bütçe Uygulama Sonuçları RAPORLAMA ĠLKELERĠ Sorumluluk Ġlkesi Faaliyet raporları mali saydamlık ve hesap verme sorumluluğunu sağlayacak şekilde hazırlanır. Doğruluk ve Tarafsızlık Ġlkesi Faaliyet raporlarında yer alan bilgilerin doğru, güvenilir, önyargısız ve tarafsız olması zorunludur. Açıklık Ġlkesi Faaliyet raporları, ilgili tarafların ve kamuoyunun bilgi sahibi olmasını sağlamak üzere açık, anlaşılır ve sade bir dil kullanılarak hazırlanır. Raporlarda teknik terim ve kısaltmaların kullanılması durumunda bunlar ayrıca tanımlanır. RAPORLAMA ĠLKELERĠ Tam Açıklama Ġlkesi Faaliyet raporlarında yer alan bilgilerin eksiksiz olması, faaliyet sonuçlarını tüm yönleriyle açıklaması gerekir.İdarenin faaliyetleriyle ilgisi olmayan hususlara faaliyet raporlarında yer verilmez. Tutarlılık Ġlkesi Faaliyet sonuçlarının gösterilmesi ve değerlendirilmesinde aynı yöntemler kullanılır. Yöntem değişiklikleri olması durumunda, bu değişiklikler raporda açıklanır. Faaliyet raporları yıllar itibarıyla karşılaştırmaya imkân verecek biçimde hazırlanır. Yıllık Olma Ġlkesi Faaliyet raporları, bir mali yılın faaliyet sonuçlarını gösterecek şekilde hazırlanır. FAALĠYET RAPORLARI GENEL DEĞERLENDĠRME Birim faaliyet raporu hazırlayan harcama yetkilileri, raporun içeriğinden ve raporda yer alan bilgilerin doğruluğundan ve ZAMANINDA GÖNDERİLMESİNDEN Üst Yönetici’ye karşı sorumludur. Harcama yetkilileri hazırladıkları birim faaliyet raporuna yönetmelik ekinde yer alan “Harcama Yetkilisi İç Kontrol Güvence Beyanı”nı imzalayarak ekleyeceklerdir. HARCAMA YETKĠLĠSĠNĠN ĠÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI ĠÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI Harcama yetkilisi olarak yetkim dahilinde; Bu raporda yer alan bilgilerin güvenilir, tam ve doğru olduğunu beyan ederim. Bu raporda açıklanan faaliyetler için idare bütçesinden harcama birimimize tahsis edilmiş kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanıldığını, görev ve yetki alanım çerçevesinde iç kontrol sisteminin idari ve mali kararlar ile bunlara ilişkin işlemlerin yasallık ve düzenliliği hususunda yeterli güvenceyi sağladığını ve harcama birimimizde süreç kontrolünün etkin olarak uygulandığını bildiririm. Bu güvence, harcama yetkilisi olarak sahip olduğum bilgi ve değerlendirmeler, iç kontroller, iç denetçi raporları ile Sayıştay raporları gibi bilgim dahilindeki hususlara dayanmaktadır. Burada raporlanmayan, idarenin menfaatlerine zarar veren herhangi bir husus hakkında bilgim olmadığını beyan ederim. (Yer-Tarih) İmza Ad-Soyadı Unvan TEġEKKÜR EDERĠZ
