tekstil bankası a.ş.

advertisement
TEKSTİL BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
AKTİF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARAR'A YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Krediler
Diğer Menkul Değerler
BANKALAR
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDİLER VE ALACAKLAR
Krediler Ve Alacaklar
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer
Takipteki Krediler
Özel Karşılıklar (-)
FAKTORİNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
İŞTİRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali İştirakler
Mali Olmayan İştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
Kazanılmamış Gelirler (-)
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
VERGİ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
Ertelenmiş Vergi Varlığı
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN
DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DİĞER AKTİFLER
AKTİF TOPLAMI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
(5.I.1)
(5.I.2)
(5.I.3)
(5.I.4)
(5.I.5)
(5.I.6)
(5.I.7)
(5.I.8)
(5.I.9)
(5.I.10)
(5.I.11)
(5.I.12)
(5.I.13)
(5.I.14)
(5.I.15)
(5.I.16)
(5.I.17)
ÖNCEKİ DÖNEM
31/12/2013
TP
31/12/2012
YP
Toplam
82.638
11.229
11.229
25
11.204
43.317
381.358
381.358
2.224.909
2.178.726
20.521
2.158.205
179.638
133.455
15.693
15.693
16.349
1.888
1.888
5.649
3.134
2.515
367.635
3.558
3.558
393
3.165
32.719
6.681
56
6.625
594.772
594.772
28
594.744
-
450.273
14.787
14.787
393
25
14.369
76.036
388.039
381.414
6.625
2.819.681
2.773.498
20.549
2.752.949
179.638
133.455
15.693
15.693
16.349
1.888
1.888
5.649
3.134
2.515
43.932
17.040
2.826.962
1.022.405
TP
YP
Toplam
96.972
697
697
35
662
7.507
318.861
318.861
2.068.310
2.026.106
548
2.025.558
135.011
92.807
15.693
15.693
94.074
1.610
1.610
1.726
1.726
265.862
3.375
3.375
367
3.008
109.747
7.434
54
7.380
592.092
592.092
35
592.057
-
362.834
4.072
4.072
367
35
3.670
117.254
326.295
318.915
7.380
2.660.402
2.618.198
583
2.617.615
135.011
92.807
15.693
15.693
94.074
1.610
1.610
1.726
1.726
60.972
86.986
5.957
92.943
3.849.367
2.692.436
984.467
3.676.903
TEKSTİL BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
PASİF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
16.5
MEVDUAT
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDİLER
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonları
Diğer
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORİNG BORÇLARI
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARŞILIKLAR
Genel Karşılıklar
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Karşılığı
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
Diğer Karşılıklar
VERGİ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların
Birikmiş Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları
Dönem Net Kâr ve Zararı
Azınlık Payları
PASİF TOPLAMI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
(5.II.1)
(5.II.2)
(5.II.3)
(5.II.4)
(5.II.5)
(5.II.6)
(5.II.7)
(5.II.8)
(5.II.9)
(5.II.10)
(5.II.11)
TP
1.253.597
14.302
1.239.295
5.683
39.731
258.597
258.597
11.781
43.631
47.213
23.736
8.437
15.040
6.561
6.561
-
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
31/12/2013
31/12/2012
YP
Toplam
1.271.994
47.138
1.224.856
436
301.269
1.290
7.090
-
2.525.591
61.440
2.464.151
6.119
341.000
258.597
258.597
13.071
50.721
47.213
23.736
8.437
15.040
6.561
6.561
-
TP
1.508.498
28.737
1.479.761
1.686
33.943
11.156
11.156
8.752
59.454
39.551
24.590
7.942
7.019
10.001
10.001
-
YP
Toplam
1.206.927
32.499
1.174.428
802
215.158
441
7.947
-
2.715.425
61.236
2.654.189
2.488
249.101
11.156
11.156
9.193
67.401
39.551
24.590
7.942
7.019
10.001
10.001
-
600.497
420.000
33.755
(814)
196
34.373
-
(3)
(3)
(3)
-
600.494
420.000
33.752
(814)
193
34.373
-
572.582
420.000
49.653
(814)
17.051
33.416
-
5
5
5
-
572.587
420.000
49.658
(814)
17.056
33.416
-
102.929
7.819
95.110
43.813
43.813
-
-
102.929
7.819
95.110
43.813
43.813
-
76.105
6.478
69.627
26.824
26.824
-
-
76.105
6.478
69.627
26.824
26.824
-
2.267.291
1.582.076
3.849.367
2.245.623
1.431.280
3.676.903
TEKSTİL BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I.
GARANTİ ve KEFALETLER
1.1.
Teminat Mektupları
1.1.1.
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
1.1.2.
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
1.1.3.
Diğer Teminat Mektupları
1.2.
Banka Kredileri
1.2.1.
İthalat Kabul Kredileri
1.2.2.
Diğer Banka Kabulleri
1.3.
Akreditifler
1.3.1.
Belgeli Akreditifler
1.3.2.
Diğer Akreditifler
1.4.
Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5.
Cirolar
1.5.1.
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
1.5.2.
Diğer Cirolar
1.6.
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden
1.7.
Faktoring Garantilerinden
1.8.
Diğer Garantilerimizden
1.9.
Diğer Kefaletlerimizden
II.
TAAHHÜTLER
2.1.
Cayılamaz Taahhütler
2.1.1.
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri
2.1.2.
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri
2.1.3.
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
2.1.4.
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.5.
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
2.1.6.
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
2.1.7.
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
2.1.8.
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
2.1.9.
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
2.1.10.
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
2.1.11.
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
2.1.12.
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
2.1.13.
Diğer Cayılamaz Taahhütler
2.2.
Cayılabilir Taahhütler
2.2.1.
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2.
Diğer Cayılabilir Taahhütler
III.
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
3.1
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
3.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.2
Alım Satım Amaçlı İşlemler
3.2.1
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
3.2.1.1
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
3.2.1.2
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
3.2.2
Para ve Faiz Swap İşlemleri
3.2.2.1
Swap Para Alım İşlemleri
3.2.2.2
Swap Para Satım İşlemleri
3.2.2.3
Swap Faiz Alım İşlemleri
3.2.2.4
Swap Faiz Satım İşlemleri
3.2.3
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
3.2.3.1
Para Alım Opsiyonları
3.2.3.2
Para Satım Opsiyonları
3.2.3.3
Faiz Alım Opsiyonları
3.2.3.4
Faiz Satım Opsiyonları
3.2.3.5
Menkul Değerler Alım Opsiyonları
3.2.3.6
Menkul Değerler Satım Opsiyonları
3.2.4
Futures Para İşlemleri
3.2.4.1
Futures Para Alım İşlemleri
3.2.4.2
Futures Para Satım İşlemleri
3.2.5
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
3.2.5.1
Futures Faiz Alım İşlemleri
3.2.5.2
Futures Faiz Satım İşlemleri
3.2.6
Diğer
B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV.
EMANET KIYMETLER
4.1.
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
4.2.
Emanete Alınan Menkul Değerler
4.3.
Tahsile Alınan Çekler
4.4.
Tahsile Alınan Ticari Senetler
4.5.
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
4.6.
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
4.7.
Diğer Emanet Kıymetler
4.8.
Emanet Kıymet Alanlar
V.
REHİNLİ KIYMETLER
5.1.
Menkul Kıymetler
5.2.
Teminat Senetleri
5.3.
Emtia
5.4.
Varant
5.5.
Gayrimenkul
5.6.
Diğer Rehinli Kıymetler
5.7.
Rehinli Kıymet Alanlar
VI.
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(5.IV.1)
(5.IV.1)
(5.IV.3)
ÖNCEKİ DÖNEM
31/12/2013
TP
YP
31/12/2012
TOPLAM
TP
YP
TOPLAM
1.283.420
582.428
582.428
582.428
214.394
214.394
6.622
44.375
83.116
3
79.893
385
486.598
486.598
90.001
28.493
61.508
336.025
22.536
313.489
60.572
34.007
26.565
3.002.358
119.807
34.026
64.656
12.666
82
8.377
2.861.559
2.418
8.945
102.286
1.918.718
829.192
20.992
1.827.497
628.534
350.976
350.976
1.458
1.458
228.971
165.585
63.386
47.129
87.537
87.537
87.537
1.111.426
1.111.426
151.802
92.658
59.144
804.391
583.047
221.344
93.519
42.782
50.737
61.714
1.021.686
30.958
10.251
7.152
6.931
6.624
990.728
38.138
57.024
823.100
72.466
-
3.110.917
1.210.962
933.404
933.404
1.458
1.458
228.971
165.585
63.386
47.129
301.931
301.931
94.159
44.375
83.116
3
79.893
385
1.598.024
1.598.024
241.803
121.151
120.652
1.140.416
605.583
534.833
154.091
76.789
77.302
61.714
4.024.044
150.765
44.277
71.808
19.597
82
15.001
3.852.287
2.418
47.083
159.310
2.741.818
901.658
20.992
1.360.390
698.440
698.440
698.440
330.656
330.656
1.697
42.711
85.217
200.553
478
331.294
331.294
22.699
5.763
16.936
240.795
9.747
231.048
67.800
33.605
34.195
2.967.228
159.220
29.771
83.670
24.474
82
21.223
2.777.451
2.719
3.155
81.548
2.021.193
668.836
30.557
1.709.057
549.673
303.313
303.313
1.359
1.359
202.019
131.783
70.236
42.982
37.055
37.055
37.055
1.122.329
1.122.329
100.588
55.882
44.706
917.657
586.060
331.597
72.037
36.317
35.720
32.047
1.030.843
57.860
9.382
3.586
22.720
22.172
972.983
23.393
50.628
804.590
94.372
-
3.069.447
1.248.113
1.001.753
1.001.753
1.359
1.359
202.019
131.783
70.236
42.982
367.711
367.711
38.752
42.711
85.217
200.553
478
1.453.623
1.453.623
123.287
61.645
61.642
1.158.452
595.807
562.645
139.837
69.922
69.915
32.047
3.998.071
217.080
39.153
87.256
47.194
82
43.395
3.750.434
2.719
26.548
132.176
2.825.783
763.208
30.557
4.285.778
2.849.183
7.134.961
4.327.618
2.739.900
7.067.518
TEKSTİL BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOLARI
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
23.1
23.2
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
FAİZ GELİRLERİ
Kredilerden Alınan Faizler
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAİZ GİDERLERİ
Mevduata Verilen Faizler
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
NET FAİZ GELİRİ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere
Diğer
TEMETTÜ GELİRLERİ
TİCARİ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar
Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK
KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII)
Grubun Kârı / Zararı
Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)
(5.III.1)
(5.III.2)
(5.III.3)
(5.III.4)
(5.III.5)
(5.III.6)
(5.III.7)
(5.III.8)
(5.III.9)
(5.III.10)
(5.III.8)
(5.III.9)
(5.III.10)
(5.III.11)
Hisse Başına Kar / Zarar (Tam TL tutarı ile gösterilmiştir)
CARİ DÖNEM
(01/01/2013 31/12/2013)
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01/2012 31/12/2012)
292.409
258.430
1.577
32.267
21
32.246
135
151.983
130.109
10.422
9.799
1.653
140.426
16.207
19.596
10.646
8.950
3.389
292
3.097
(11.170)
1.719
76.292
(89.181)
70.915
216.378
57.360
111.830
47.188
339.161
300.289
1.283
37.458
20
37.438
131
188.263
168.188
9.588
10.434
53
150.898
17.097
20.438
11.027
9.411
3.341
291
3.050
(5.674)
5.073
(83.538)
72.791
18.959
181.280
41.010
106.592
33.678
47.188
(3.375)
(4.206)
831
43.813
43.813
43.813
-
33.678
(6.854)
(4.648)
(2.206)
26.824
26.824
26.824
-
0,0104
0,0064
TEKSTİL BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE OLMAYAN TABLOLAR
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ
11.3
11.4
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN
KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA
İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI
DEĞERLEME FARKLARINA AİT CARİ VE ERTELENMİŞ VERGİ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen Kısım
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
Diğer
XII.
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
11.1
11.2
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01/2013 (01/01/2012 31/12/2013)
31/12/2012)
(21.077)
1.007
-
20.569
15.344
-
-
-
4.164
(15.906)
43.813
978
(4.880)
31.033
26.824
147
42.835
26.677
27.907
57.857
TEKSTİL BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
I.
II.
2.1
2.2
III.
ÖNCEKİ DÖNEM
31/12/2012
Dönem Başı Bakiyesi - 01/01/2012
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhracı
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
Ödenmiş
Sermaye
Ödenmiş Sermaye
Enf.Düzeltme Farkı
Olağanüstü
Yedek Akçe
Statü
Yedekleri
BİN TÜRK LİRASI
Dönem Net Geçmiş Dönem Menkul Değer.
Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Değerleme Farkı
Diğer
Yedekler
Maddi ve Maddi Olmayan
Duran Varlık YDF
Ortaklıklardan Bedelsiz
Hisse Senetleri
Satış A./Durdurulan F.
İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F.
Riskten Korunma
Fonları
Azınlık Payları Hariç
Toplam Özkaynak
Azınlık
Payları
Hisse Senedi
İhraç Primleri
Hisse Senedi
İptal Kârları
Yasal Yedek
Akçeler
Toplam
Özkaynak
(814)
(814)
-
5.377
5.377
-
48.710
48.710
-
22.018
22.018
-
600
600
18.839
18.839
-
-
-
514.730
514.730
-
514.730
514.730
-
-
16.456
-
14.577
-
-
-
-
16.456
14.577
-
-
16.456
14.577
-
420.000
420.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.101
1.101
-
-
20.917
20.917
-
-
26.824
(22.018)
(22.018)
-
-
-
-
-
-
-
26.824
-
-
26.824
-
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) - 31/12/2012
420.000
-
(814)
-
6.478
-
69.627
-
26.824
-
17.056
33.416
-
-
-
572.587
-
572.587
I.
CARİ DÖNEM
31/12/2013
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi - 01/01/2013
420.000
-
(814)
-
6.478
-
69.627
-
26.824
-
17.056
33.416
-
-
-
572.587
-
572.587
II.
III.
IV.
4.1
4.2
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(16.863)
-
-
-
-
-
(16.863)
-
-
(16.863)
-
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhraç Primi
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
-
-
-
-
1.341
1.341
-
-
25.483
25.483
-
-
43.813
(26.824)
(26.824)
-
-
-
957
-
-
-
-
957
43.813
-
-
957
43.813
-
420.000
-
-
7.819
-
95.110
-
43.813
-
193
34.373
-
-
-
600.494
-
600.494
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) - 31/12/2013
(5.V.1)
(5.V.2)
(5.V.4)
(5.V.1)
(5.V.2)
(5.V.4)
(814)
TEKSTİL BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
A.
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Faizler
Ödenen Faizler
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.2
CARİ DÖNEM
(01/01/2013 31/12/2013)
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01/2012 31/12/2012)
39.243
91.204
283.311
(152.513)
15.121
(26.063)
34.639
(68.275)
(14.629)
(32.348)
327.275
(196.792)
19.365
(2.281)
53.381
(64.995)
(14.793)
(29.956)
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
(124.683)
(57.925)
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Ol. Sınıf. Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
(64)
(58.430)
(242.464)
35.228
(53.498)
(136.050)
339.584
(8.989)
79
8.804
(239.025)
18.232
53.345
205.737
(106.419)
1.322
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
(85.440)
33.279
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
54.561
45.223
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
(756)
125.302
(139.750)
70.515
(750)
37
(2.486)
1.156
(206.782)
253.658
(360)
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-
-
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
-
-
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)
(5.VI.3)
(5.VI.3)
(5.VI.3)
(5.VI.3)
(5.VI.3)
18.671
(622)
(12.208)
77.880
(5.VI.1,2)
390.421
312.541
(5.VI.1,2)
378.213
390.421
TEKSTİL BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
KONSOLİDE OLMAYAN KAR DAĞITIM TABLOLARI
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN YENİ TÜRK LİRASI
I.
DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1
1.2
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01/2013 - 31/12/2013)
(01/01/2012 - 31/12/2012)
47.188
33.678
3.375
6.854
-
4.648
-
-
3.375
2.206
43,813 (*)
26.824
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3
1.4
1.5
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
-
-
-
1.341
-
-
B.
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
-
25.483
1.6
ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
-
-
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.7
1.8
1.9
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
-
-
-
-
-
-
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLERİ (-)
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
DİĞER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
-
-
II.
-
-
-
25.483
-
-
-
-
YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1
2.2
2.3
DAĞITILAN YEDEKLER
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
-
-
-
-
-
-
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.4
2.5
PERSONELE PAY (-)
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
-
-
-
-
III.
HİSSE BAŞINA KÂR
3.1
3.2
3.3
3.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (tam TL olarak gösterilmiştir)
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
IV.
HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
0.0104 (*)
10.4 (*)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Banka'nın yıllık Olağan Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır. Net dönem karı içerisinde 1,155 TL tutarında mali zarardan kaynaklanan
10
6,4
-
(*) Cari döneme ait karın dağıtımı hakkında Banka'nın yetkili organı Genel Kurul'dur. Bu finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla
ertelenmiş vergi aktifi geliri bulunmaktadır.
0,0064
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na:
Tekstil Bankası A.Ş.’nin (Banka) 31 Aralık 2013 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona
eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine
ilişkin tablosu, konsolide olmayan nakit akış tablosu ve konsolide olmayan özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe
politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulu’nun sorumluluğuna ilişkin açıklama:
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide olmayan finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında
Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve
genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da
suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir
iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.
Yetkili denetim kuruluşunun sorumluluğuna ilişkin açıklama:
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir.
Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim
Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına
uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence
sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan
tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu
teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal
tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının
uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun
denetim kanıtı sağlanmıştır.
Bağımsız denetçi görüşü:
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Tekstil Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık
2013 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı
Bankacılık Kanunu’nun 37nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve
standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin
yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
Diğer Husus
Banka'nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan
düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak düzenlenen finansal tabloları başka bir denetim
firması tarafından denetlenmiştir. Söz konusu bağımsız denetim firmasının 1 Mart 2013 tarihli bağımsız denetim raporunda
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihli konsolide olmayan finansal tablolarının Banka’nın mali durumunu, faaliyet sonuçlarını ve
nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen
muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama
esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtıldığı
belirtilmiş, Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihli konsolide olmayan finansal tablolarına ilişkin olumlu görüş sunulmuştur.
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
A member firm of Ernst&Young Global Limited
Fatma Ebru Yücel, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi
27 Şubat 2014
İstanbul, Türkiye
TEKSTİL BANKASI A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
AKTİF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARAR'A YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Krediler
Diğer Menkul Değerler
BANKALAR
IV.
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
4.1
Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar
4.2
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar
4.3
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar
V.
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
5.1
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
5.2
Devlet Borçlanma Senetleri
5.3
Diğer Menkul Değerler
VI.
KREDİLER VE ALACAKLAR
6.1
Krediler Ve Alacaklar
6.1.1
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
6.1.2
Devlet Borçlanma Senetleri
6.1.3
Diğer
6.2
Takipteki Krediler
6.3
Özel Karşılıklar (-)
VII.
FAKTORİNG ALACAKLARI
VIII.
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
8.1
Devlet Borçlanma Senetleri
8.2
Diğer Menkul Değerler
IX.
İŞTİRAKLER (Net)
9.1
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
9.2
Konsolide Edilmeyenler
9.2.1
Mali İştirakler
9.2.2
Mali Olmayan İştirakler
X.
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
10.1
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
10.2
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
XI.
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)
11.1
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
11.2
Konsolide Edilmeyenler
11.2.1 Mali Ortaklıklar
11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar
XII.
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net)
12.1
Finansal Kiralama Alacakları
12.2
Faaliyet Kiralaması Alacakları
12.3
Diğer
12.4
Kazanılmamış Gelirler (-)
XIII.
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
13.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
13.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
13.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
XIV.
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
XV.
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
15.1
Şerefiye
15.2
Diğer
XVI.
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
XVII. VERGİ VARLIĞI
17.1
Cari Vergi Varlığı
17.2
Ertelenmiş Vergi Varlığı
XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN
DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
18.1
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
18.2
XIX.
DİĞER AKTİFLER
AKTİF TOPLAMI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
(5.I.1)
(5.I.2)
(5.I.3)
(5.I.4)
(5.I.5)
(5.I.6)
(5.I.7)
(5.I.8)
(5.I.9)
(5.I.10)
(5.I.11)
(5.I.12)
(5.I.13)
(5.I.14)
(5.I.15)
(5.I.16)
(5.I.17)
TP
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
31/12/2013
31/12/2012
YP
Toplam
YP
Toplam
82.638
12.292
12.292
37
11.204
1.051
43.317
382.267
160
381.358
749
2.237.392
2.191.209
20.515
2.170.694
179.800
133.617
16.445
1.902
1.902
5.829
3.134
2.695
367.635
3.558
3.558
393
3.165
33.086
6.681
56
6.625
594.772
594.772
28
594.744
-
450.273
15.850
15.850
393
37
14.369
1.051
76.403
388.948
160
381.414
7.374
2.832.164
2.785.981
20.543
2.765.438
179.800
133.617
16.445
1.902
1.902
5.829
3.134
2.695
TP
96.972
2.340
2.340
428
662
1.250
7.507
3.000
3.000
321.968
321.000
968
2.077.026
2.034.822
547
2.034.275
135.173
92.969
94.216
1.625
1.625
1.869
1.869
265.862
3.375
3.375
367
3.008
110.029
7.434
54
7.380
592.092
592.092
35
592.057
-
362.834
5.715
5.715
367
428
3.670
1.250
117.536
3.000
3.000
329.402
321.054
8.348
2.669.118
2.626.914
582
2.626.332
135.173
92.969
94.216
1.625
1.625
1.869
1.869
48.889
17.551
66.440
93.091
6.043
99.134
2.830.971
1.023.283
3.854.254
2.699.614
984.835
3.684.449
TEKSTİL BANKASI A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
PASİF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
16.5
MEVDUAT
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDİLER
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonları
Diğer
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORİNG BORÇLARI
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARŞILIKLAR
Genel Karşılıklar
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Karşılığı
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
Diğer Karşılıklar
VERGİ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların
Birikmiş Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları
Dönem Net Kâr ve Zararı
Azınlık Payları
PASİF TOPLAMI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
(5.II.1)
(5.II.2)
(5.II.3)
(5.II.4)
(5.II.5)
(5.II.6)
(5.II.7)
(5.II.8)
(5.II.9)
(5.II.10)
(5.II.11)
TP
1.249.923
10.628
1.239.295
5.683
39.731
258.597
258.597
12.238
46.229
48.010
23.736
9.194
15.080
6.945
6.945
-
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
31/12/2013
31/12/2012
YP
Toplam
1.271.890
47.034
1.224.856
436
301.269
1.905
7.090
-
2.521.813
57.662
2.464.151
6.119
341.000
258.597
258.597
14.143
53.319
48.010
23.736
9.194
15.080
6.945
6.945
-
TP
1.504.322
24.561
1.479.761
1.686
33.943
11.156
11.156
12.427
64.101
40.227
24.590
8.618
7.019
10.325
10.325
-
YP
Toplam
1.205.756
31.328
1.174.428
802
215.158
1.698
7.947
-
2.710.078
55.889
2.654.189
2.488
249.101
11.156
11.156
14.125
72.048
40.227
24.590
8.618
7.019
10.325
10.325
-
604.311
420.000
33.753
(814)
194
34.373
-
(3)
(3)
(3)
-
604.308
420.000
33.750
(814)
191
34.373
-
574.896
420.000
49.654
(814)
17.052
33.416
-
5
5
5
-
574.901
420.000
49.659
(814)
17.057
33.416
-
105.242
8.531
96.711
45.316
45.316
-
-
105.242
8.531
96.711
45.316
45.316
-
79.184
7.110
72.074
26.058
26.058
-
-
79.184
7.110
72.074
26.058
26.058
-
2.271.667
1.582.587
3.854.254
2.253.083
1.431.366
3.684.449
TEKSTİL BANKASI A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I.
GARANTİ ve KEFALETLER
1.1.
Teminat Mektupları
1.1.1.
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
1.1.2.
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
1.1.3.
Diğer Teminat Mektupları
1.2.
Banka Kredileri
1.2.1.
İthalat Kabul Kredileri
1.2.2.
Diğer Banka Kabulleri
1.3.
Akreditifler
1.3.1.
Belgeli Akreditifler
1.3.2.
Diğer Akreditifler
1.4.
Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5.
Cirolar
1.5.1.
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
1.5.2.
Diğer Cirolar
1.6.
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden
1.7.
Faktoring Garantilerinden
1.8.
Diğer Garantilerimizden
1.9.
Diğer Kefaletlerimizden
II.
TAAHHÜTLER
2.1.
Cayılamaz Taahhütler
2.1.1.
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri
2.1.2.
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri
2.1.3.
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
2.1.4.
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.5.
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
2.1.6.
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
2.1.7.
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
2.1.8.
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
2.1.9.
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
2.1.10.
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
2.1.11.
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
2.1.12.
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
2.1.13.
Diğer Cayılamaz Taahhütler
2.2.
Cayılabilir Taahhütler
2.2.1.
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2.
Diğer Cayılabilir Taahhütler
III.
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
3.1
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
3.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.2
Alım Satım Amaçlı İşlemler
3.2.1
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
3.2.1.1
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
3.2.1.2
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
3.2.2
Para ve Faiz Swap İşlemleri
3.2.2.1
Swap Para Alım İşlemleri
3.2.2.2
Swap Para Satım İşlemleri
3.2.2.3
Swap Faiz Alım İşlemleri
3.2.2.4
Swap Faiz Satım İşlemleri
3.2.3
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
3.2.3.1
Para Alım Opsiyonları
3.2.3.2
Para Satım Opsiyonları
3.2.3.3
Faiz Alım Opsiyonları
3.2.3.4
Faiz Satım Opsiyonları
3.2.3.5
Menkul Değerler Alım Opsiyonları
3.2.3.6
Menkul Değerler Satım Opsiyonları
3.2.4
Futures Para İşlemleri
3.2.4.1
Futures Para Alım İşlemleri
3.2.4.2
Futures Para Satım İşlemleri
3.2.5
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
3.2.5.1
Futures Faiz Alım İşlemleri
3.2.5.2
Futures Faiz Satım İşlemleri
3.2.6
Diğer
B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV.
EMANET KIYMETLER
4.1.
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
4.2.
Emanete Alınan Menkul Değerler
4.3.
Tahsile Alınan Çekler
4.4.
Tahsile Alınan Ticari Senetler
4.5.
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
4.6.
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
4.7.
Diğer Emanet Kıymetler
4.8.
Emanet Kıymet Alanlar
V.
REHİNLİ KIYMETLER
5.1.
Menkul Kıymetler
5.2.
Teminat Senetleri
5.3.
Emtia
5.4.
Varant
5.5.
Gayrimenkul
5.6.
Diğer Rehinli Kıymetler
5.7.
Rehinli Kıymet Alanlar
VI.
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(5.IV.1)
(5.IV.1)
(5.IV.3)
ÖNCEKİ DÖNEM
31/12/2013
TP
YP
31/12/2012
Toplam
TP
YP
Toplam
1.283.414
582.426
582.426
582.426
214.390
214.390
6.622
44.375
83.116
3
79.889
385
486.598
486.598
90.001
28.493
61.508
336.025
22.536
313.489
60.572
34.007
26.565
3.139.692
241.582
155.514
64.656
12.666
369
8.377
2.877.118
17.334
8.945
102.286
469
1.918.718
829.366
20.992
1.827.497
628.534
350.976
350.976
1.458
1.458
228.971
165.585
63.386
47.129
87.537
87.537
87.537
1.111.426
1.111.426
151.802
92.658
59.144
804.391
583.047
221.344
93.519
42.782
50.737
61.714
1.021.816
31.088
10.251
7.152
6.931
130
6.624
990.728
38.138
57.024
823.100
72.466
-
3.110.911
1.210.960
933.402
933.402
1.458
1.458
228.971
165.585
63.386
47.129
301.927
301.927
94.159
44.375
83.116
3
79.889
385
1.598.024
1.598.024
241.803
121.151
120.652
1.140.416
605.583
534.833
154.091
76.789
77.302
61.714
4.161.508
272.670
165.765
71.808
19.597
499
15.001
3.867.846
17.334
47.083
159.310
469
2.741.818
901.832
20.992
1.360.737
698.438
698.438
698.438
330.647
330.647
1.697
42.711
85.217
200.544
478
331.652
331.652
22.699
5.763
16.936
240.795
9.747
231.048
67.800
33.605
34.195
358
3.090.469
269.471
139.629
83.670
24.474
475
21.223
2.790.441
13.908
3.155
81.548
947
2.021.193
669.690
30.557
1.709.057
549.673
303.313
303.313
1.359
1.359
202.019
131.783
70.236
42.982
37.055
37.055
37.055
1.122.329
1.122.329
100.588
55.882
44.706
917.657
586.060
331.597
72.037
36.317
35.720
32.047
1.030.884
57.901
9.382
3.586
22.720
41
22.172
972.983
23.393
50.628
804.590
94.372
-
3.069.794
1.248.111
1.001.751
1.001.751
1.359
1.359
202.019
131.783
70.236
42.982
367.702
367.702
38.752
42.711
85.217
200.544
478
1.453.981
1.453.981
123.287
61.645
61.642
1.158.452
595.807
562.645
139.837
69.922
69.915
32.405
4.121.353
327.372
149.011
87.256
47.194
516
43.395
3.763.424
13.908
26.548
132.176
947
2.825.783
764.062
30.557
4.423.106
2.849.313
7.272.419
4.451.206
2.739.941
7.191.147
TEKSTİL BANKASI A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
KONSOLİDE GELİR TABLOLARI
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
23.1
23.2
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
FAİZ GELİRLERİ
Kredilerden Alınan Faizler
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAİZ GİDERLERİ
Mevduata Verilen Faizler
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
NET FAİZ GELİRİ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
Diğer
TEMETTÜ GELİRLERİ
TİCARİ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar
Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK
KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII)
Grubun Kârı / Zararı
Azınlık Hakları Kârı / Zararı (-)
(5.III.1)
(5.III.2)
(5.III.3)
(5.III.4)
(5.III.5)
(5.III.6)
(5.III.7)
(5.III.8)
(5.III.9)
(5.III.10)
(5.III.8)
(5.III.9)
(5.III.10)
(5.III.11)
Hisse Başına Kar / Zarar (Tam TL tutarı ile gösterilmiştir)
CARİ DÖNEM
(01/01/2013 31/12/2013)
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01/2012 31/12/2012)
295.606
260.840
1.591
25
32.454
21
32.433
696
151.939
130.065
10.422
9.799
1.653
143.667
16.655
20.929
10.646
10.283
4.274
400
3.874
(5.815)
7.008
76.294
(89.117)
70.830
225.337
57.616
118.630
49.091
341.799
301.801
1.294
255
37.860
20
37.840
589
188.196
168.096
9.588
10.459
53
153.603
17.898
22.285
11.027
11.258
4.387
291
4.096
2
14
10.792
(83.558)
72.780
16.337
187.854
41.051
113.399
33.404
49.091
(3.775)
(4.643)
868
45.316
45.316
45.316
-
33.404
(7.346)
(5.094)
(2.252)
26.058
26.058
26.058
-
0,0108
0,0062
TEKSTİL BANKASI A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLOLAR
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ
I.
II.
III.
IV.
V.
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer
Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
VI.
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR
(Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
11.1
11.2
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI
DEĞERLEME FARKLARINA AİT CARİ VE ERTELENMİŞ VERGİ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
CARİ DÖNEM
(01/01/2013 31/12/2013)
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01/2012 31/12/2012)
(21.081)
1.007
-
20.589
15.344
-
-
-
4.165
(15.909)
45.316
978
(4.880)
31.053
26.058
141
11.3
11.4
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
Diğer
44.338
25.917
XII.
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
29.407
57.111
TEKSTİL BANKASI A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
I.
II.
2.1
2.2
III.
ÖNCEKİ DÖNEM
31/12/2012
Dönem Başı Bakiyesi - 01/01/2012
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhracı
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
Ödenmiş
Sermaye
Ödenmiş Sermaye
Enf.Düzeltme Farkı
Olağanüstü
Yedek Akçe
Statü
Yedekleri
Diğer
Yedekler
Dönem Net Geçmiş Dönem Menkul Değer.
Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Değerleme Farkı
Maddi ve Maddi Olmayan
Duran Varlık YDF
Ortaklıklardan Bedelsiz
Hisse Senetleri
Satış A./Durdurulan F.
İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F.
Riskten Korunma
Fonları
Azınlık Payları Hariç
Toplam Özkaynak
Azınlık
Payları
Hisse Senedi
İhraç Primleri
Hisse Senedi
İptal Kârları
Yasal Yedek
Akçeler
Toplam
Özkaynak
(814)
(814)
-
5.830
5.830
-
48.728
48.728
-
24.626
24.626
-
581
581
18.839
18.839
-
-
-
517.790
517.790
-
517.790
517.790
-
-
16.476
-
14.577
-
-
-
-
16.476
14.577
-
-
16.476
14.577
-
420.000
420.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.280
1.280
-
-
23.346
23.346
-
-
26.058
(24.626)
(24.626)
-
-
-
-
-
-
-
26.058
-
-
26.058
-
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) - 31/12/2012
420.000
-
(814)
-
7.110
-
72.074
-
26.058
-
17.057
33.416
-
-
-
574.901
-
574.901
I.
CARİ DÖNEM
31/12/2013
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi - 01/01/2013
420.000
-
(814)
-
7.110
-
72.074
-
26.058
-
17.057
33.416
-
-
-
574.901
-
574.901
II.
III.
IV.
4.1
4.2
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(16.866)
-
-
-
-
-
(16.866)
-
-
(16.866)
-
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhraç Primi
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
-
-
-
-
1.421
1.421
-
-
24.637
24.637
-
-
45.316
(26.058)
(26.058)
-
-
-
957
-
-
-
-
957
45.316
-
-
957
45.316
-
420.000
-
-
8.531
-
96.711
-
45.316
-
191
34.373
-
-
-
604.308
-
604.308
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) - 31/12/2013
(5.V.1)
(5.V.2)
(5.V.4)
(5.V.1)
(5.V.2)
(5.V.4)
(814)
TEKSTİL BANKASI A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
A.
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Faizler
Ödenen Faizler
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.2
CARİ DÖNEM
(01/01/2013 31/12/2013)
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01/2012 31/12/2012)
40.790
93.157
286.443
(152.469)
15.569
(21.057)
34.639
(72.802)
(15.490)
(34.043)
329.872
(196.725)
2
20.166
3.109
53.381
(69.743)
(15.542)
(31.363)
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
(131.594)
(59.075)
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Ol. Sınıf. Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
363
(58.430)
(246.231)
35.950
(53.498)
(134.481)
339.584
(14.851)
(307)
8.804
(240.664)
25.527
53.345
207.390
(106.419)
(6.751)
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
(90.804)
34.082
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
56.968
47.441
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
(769)
125.302
(140.714)
73.899
(750)
37
(2.543)
1.156
(210.875)
260.026
(360)
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-
-
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
-
-
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)
(5.VI.3)
(5.VI.3)
(5.VI.3)
(5.VI.3)
18.713
(623)
(15.123)
80.900
(5.VI.1,2)
393.703
312.803
(5.VI.1,2)
378.580
393.703
TEKSTİL BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 VE 2012 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT
KAR DAĞITIM TABLOLARI
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
BİN YENİ TÜRK LİRASI
I.
DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (**)
1.1
1.2
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01/2013 - 31/12/2013)
(01/01/2012 - 31/12/2012)
47.188
33.678
3.375
6.854
-
4.648
-
-
3.375
2.206
43,813 (*)
26.824
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3
1.4
1.5
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
-
-
-
1.341
-
-
B.
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
-
25.483
1.6
ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
-
-
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.7
1.8
1.9
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
-
-
-
-
-
-
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLERİ (-)
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
DİĞER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
-
-
II.
-
-
-
25.483
-
-
-
-
YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1
2.2
2.3
DAĞITILAN YEDEKLER
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
-
-
-
-
-
-
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.4
2.5
PERSONELE PAY (-)
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
-
-
-
-
III.
HİSSE BAŞINA KÂR
3.1
3.2
3.3
3.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (tam TL olarak gösterilmiştir)
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
IV.
HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
0.0104 (*)
10.4 (*)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(*) Cari döneme ait karın dağıtımı hakkında Banka'nın yetkili organı Genel Kurul'dur. Bu finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla
(**) Yukarıda verilen kar dağıtım tabloları Ana Ortaklık Banka'ya aittir.
11
6,4
-
Banka'nın yıllık Olağan Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır. Net dönem karı içerisinde 1,155 TL tutarında mali zarardan kaynaklanan
ertelenmiş vergi aktifi geliri bulunmaktadır.
0,0064
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na:
Tekstil Bankası Anonim Şirketi’nin (“Banka”) ve Konsolidasyona Tabi Bağlı Ortaklığı’nın 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla
hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda
muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide nakit akış tablosu, konsolide özkaynak değişim tablosu ve
önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notlarının bir özetini denetlemekle görevlendirilmiş bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama:
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik
ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartları’na ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme
Kurumu (“BDDK”) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama ve
genelgelere uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde
hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve
uygulanmasından sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama:
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen konsolide finansal tablolar üzerinde görüş
bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız
Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim
standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin
makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; konsolide
finansal tablolarda yer alan tutarlar ve konsolide finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya
yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu tekniklerin seçimi mesleki kanaatimize göre yapılmış, ancak, duruma uygun
denetim teknikleri, konsolide finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak
ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim
görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.
Bağımsız Denetçi Görüşü:
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Tekstil Bankası Anonim Şirketi’nin ve
Konsolidasyona Tabi Bağlı Ortaklığı’nın 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap
dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 ve 38’inci maddeleri gereğince
yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal
raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde
yansıtmaktadır.
Diğer Husus:
Banka'nın ve konsolidasyona tabi ortaklığının 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37nci ve
38inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak
düzenlenen finansal tabloları başka bir denetim firması tarafından denetlenmiş ve denetim ilke ve kurallarına göre
incelenmiştir. Söz konusu bağımsız denetim firmasının 1 Mart 2013 tarihli bağımsız denetim raporunda Banka'nın ve
konsolidasyona tabi ortaklığının 31 Aralık 2012 tarihli konsolide finansal tablolarının Banka'nın ve konsolidasyona tabi
ortaklığının mali durumunu, faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını Bankacılık Kanunu’nun 37nci ve 38inci maddeleri
gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama
ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli bir hususa rastlanmadığı belirtilmiş, Banka'nın ve
konsolidasyona tabi ortaklığının 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarına ilişkin olumlu görüş sunulmuştur.
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
A member firm of Ernst&Young Global Limited
Fatma Ebru Yücel, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi
27 Şubat 2014
İstanbul, Türkiye
Download