Konsolide Gelir Tablosu (denetlenmiş) - Deutsche Bank X

Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Gelir Tablosu
Konsolide Gelir Tablosu (denetlenmi )
€ m.
2010
2009
2008
Faiz ve benzeri gelirler
28,779
26,953
54,549
Faiz giderleri
13,196
14,494
42,096
15,583
12,459
12,453
1,274
2,630
1,076
14,309
9,829
11,377
Net faiz geliri
Kredi zarar kar
klar
Kredi zarar kar
klar sonras net faiz geliri
Komisyon ve ücret gelirleri
Gerçe e uygun de er fark kar / zarara yans lan finansal
10,669
8,911
9,741
3,354
7,109
(9,992)
201
(403)
666
(2,004)
59
46
varl klardan/yükümlülüklerden net kazançlar (zararlar)
Sat lmaya haz r finansal varl klardan net kazançlar (zararlar)
Özkaynak yöntemi ile de erlenen yat mlardan net kazançlar (zararlar)
Di er kar (zarar)
764
(183)
699
12,984
15,493
1,160
Ücret ve sosyal haklar
12,671
11,310
9,606
Genel ve idari giderler
10,133
8,402
8,339
Poliçe hamillerinin menfaat ve hak talepleri
485
542
(252)
Maddi olmayan varl klar n de er dü üklü ü
29
(134)
585
-
-
-
Toplam faiz d
gelirler
Yeniden yap land rma faaliyetleri
Toplam faiz d
23,318
20,120
18,278
Gelir vergisi öncesi kar
giderler
3,975
5,202
(5,741)
Gelir vergisi gideri
1,645
244
(1,845)
Net kar
2,330
4,958
(3,896)
20
(15)
(61)
2,310
4,973
(3,835)
2010
2009
2008
€ 3.07
€7.21
€ (6.87)
€ 2.92
€6.94
€(6.87)
Dola mdaki a rl kl ortalama hisse ba na temel kar n paydas
753.3
689.4
558.5
Hisse ba na suland lm
790.8
716.7
558.6
Az nl k paylar na atfedilebilir net kar (zarar)
Deutsche Bank hissedarlar na atfedilebilir net kar
Hisse Senedi Ba na Kar
€ m.
Hisse senedi ba na kar: 1
Temel
Suland lm
2
Hisse adedi (milyon): 1
kar n paydas – dönü üm sonras düzeltilmi a rl kl
ortalama hisse adedi
1
6 Kas m 2010 tarihi öncesine ait tüm dönemler için ortalama temel ve suland
hakk
2
n bonus etkisini yans tmas amac yla düzeltilmi tir.
Dönü türmelerin pay etkisilerini de içermektedir.
lm pay rakam sermaye art
ile ilgili suskripsiyon
Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Özkaynaklarda Muhasebele tirilen Gelir / Gider Tablosu (denetlenmi )
Konsolide Özkaynaklarda Muhasebele tirilen Gelir
/ Gider Tablosu (denetlenmi )
m. €
2010
2009
2008
Gelir tablosuna kaydedilen net kar
2,330
4,958
(3,896)
106
(679)
(1)
Dönem içinde ortaya ç kan realize edilmemi net kazançlar (zararlar), vergi öncesi
83
523
(4,516)
Kar / zarara yeniden s
39
556
(666)
(78)
118
(263)
Tan mlanm
fayda planlar ile ilgili aktüaryal kazançlar (zararlar), vergi sonras
Gelir tablosunda kaydedilmeyen net kazançlar (zararlar), vergi sonras
Sat lmaya haz r finansal varl klardan realize edilmemi net kazançlar (zararlar) 1:
Nakit ak mlar
n de
fland lan net (kazançlar) zararlar, vergi öncesi
kenli ini hedge eden türevlerden realize edilmemi net kazançlar
(zararlar)1:
Dönem içinde ortaya ç kan realize edilmemi net kazançlar (zararlar), vergi öncesi
Kar / zarara yeniden s
fland lan net (kazançlar) zararlar, vergi öncesi
Sat amaçl elde tutulan finansal varl klardan realize edilmemi net kazançlar (zararlar), vergi öncesi
4
6
2
(25)
-
-
920
40
(1,144)
(6)
11
(3)
(26)
85
(15)
240
(254)
731
Kur çevrim farklar 1:
Dönem içinde ortaya ç kan realize edilmemi net kazançlar (zararlar), vergi öncesi
Kar / zarara yeniden s
fland lan net (kazançlar) zararlar, vergi öncesi
Özkaynak yöntemiyle de erlenen yat
mlardan realize edilmemi net kazançlar (zararlar)
Gelir tablosunda kaydedilmeyen net kazançlardan (zararlardan) vergi
Gelir tablosu kaydedilmeyen toplam net kazançlar (zararlar), vergi sonras
Toplam kaydedilen gelir ve giderler
1
1,151
1,085
2
3,587
3
(5,874) 4
5,364
(9,771)
unlara atfedilebilir:
Az nl k paylar
Deutsche Bank hissedarlar
4
(1)
(37)
3,585
5,365
(9,734)
1 31 Aral k 2009 tarihinden itibaren özkaynak yöntemiyle de erlenen yat mlardan realize edilmemi net kazançlar (zararlar) hariç.
Önceki dönemlerde ilgili bakiyeler gelir tablosunda kaydedilmeyen net kazançlar kaleminin di er kategorilerine eklenmi tir.
2 Bilançoda 31 Aral k 2010 (2,601) milyon € ile 31 Aral k 2009 (3,780) milyon € aras nda gelir tablosunda kaydedilmemi (vergi sonras )
net kazançlardaki (zararlardaki) de
ikli i, bu bile enlere atfedilebilen az nl k haklar ndaki 28 milyon € de
ime göre düzeltmeye tabi
tutulmu olarak temsil etmektedir.
3 Bilançoda 31 Aral k 2009 (3,780) milyon € ile 31 Aral k 2008 (4,851) milyon € aras nda gelir tablosunda kaydedilmemi (vergi sonras )
net kazançlardaki (zararlardaki) de
ikli i, bu bile enlere atfedilebilen az nl k haklar ndaki 14 milyon € de
ime göre düzeltmeye tabi
tutulmu olarak temsil etmektedir.
4 Bilançoda 31 Aral k 2008 (4,851) milyon € ile 31 Aral k 2007 1,047 milyon € aras nda gelir tablosunda kaydedilmemi (vergi sonras ) net
kazançlardaki (zararlardaki) de
ikli i, bu bile enlere atfedilebilen az nl k haklar ndaki 24 milyon € de
tutulmu olarak temsil etmektedir.
.
ime göre düzeltmeye tabi
Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Bilanço (denetlenmi )
Konsolide Bilanço (denetlenmi )
Varl klar
m. €
Nakit ve bankalardan alacaklar
Bankalar nezdindeki faiz i leyen mevduatlar
Ters repo ve merkez bankas fonlar
Ödünç al nan menkul k ymetler
Gerçe e uygun de er fark kar / zarara yans lan finansal varl klar
Al m-sat m amaçl finansal varl klar
Türev finansal enstrümanlardan pozitif piyasa de erleri
Gerçe e uygun de er fark kar / zarara yans lan finansal varl klar
Gerçe e uygun de er fark kar / zarara yans lan finansal varl klar toplam
Sat lmaya haz r finansal varl klar
Özkaynak yöntemiyle de erlenen yat mlar
Krediler
Maddi duran varl klar
erefiye ve di er maddi olmayan varl klar
Di er varl klar
Cari vergi varl
Ertelenmi vergi varl
Toplam aktifler
31 Aral k 2010
31 Ara k 2009
17,157
9,346
92,377
47,233
20,365
6,820
28,916
43,509
271,291
234,910
657,780
596,410
171,926
134,000
1,100,997
965,320
54,266
18,819
2,608
7,788
407,729
258,105
5,802
2,777
15,594
10,169
149,229
121,538
2,249
2,090
8,341
1,905,630
7,150
1,500,664
31 Aral k 2010
533,984
27,922
3,276
31 Ara k 2009
344,220
45,495
5,564
68,859
647,171
130,154
7,898
854,082
64,990
181,827
2,204
2,736
64,501
576,973
73,522
7,278
722,274
42,897
154,281
1,307
2,141
Yükümlülükler ve Özkaynaklar
m. €
Mevduatlar
Repo i lemlerinden ve merkez bankas ndan sa lanan fonlar
Ödünç verilen menkul k ymetler
Gerçe e uygun de er fark kar / zarara yans lan finansal yükümlülükler
Al m-sat m amaçl finansal yükümlülükler
Türev finansal araçlardan negatif piyasa de erleri
Gerçe e uygun de er fark kar / zarara yans lan finansal yükümlülükler
Yat m kontrat yükümlülükleri
Gerçe e uygun de er fark kar / zarara yans lan finansal yükümlülükler toplam
Di er k sa vadeli borçlanmalar
Di er yükümlülükler
Kar klar
Cari vergi yükümlülü ü
Ertelenmi vergi yükümlülü ü
Uzun vadeli borçlar
Trust imtiyazl menkul k ymetler
Hisse senetlerini sat n alma yükümlülü ü
Toplam yükümlülükler
Hisse senetleri, itibari de eri olmayan, € 2,56 nominal de erde
Hisse senedi ihraç primi
Da lmam kar
irket nezdinde tutulan hisse senetleri, maliyetten
Hisse senetlerini sat n alma yükümlülü ü olarak s fland lan özkaynaklar
Gelir tablosunda kaydedilmeyen net kazançlar (zararlar), vergi sonras
Toplam hissedar özkaynaklar
Az nl k haklar
Toplam özkaynaklar
Toplam yükümlülükler ve özkaynaklar
2,307
2,157
169,660
12,250
1,855,238
2,380
23,515
25,999
(450)
(2,610)
48,843
1,549
50,392
1,905,630
131,782
10,577
1,462,695
1,589
14,830
24,056
(48)
(3,780)
36,647
1,322
37,969
1,500,664
Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Özkaynak De
im Tablosu (denetlenmi )
Konsolide Özkaynak De
im Tablosu (denetlenmi )
Hisse
Senetleri
(itibari
de eri yok)
lave hisse
senetleri
Da
lmam
karlar1
Banka’n n
kendi
hisseleri,
Maliyetten
-
(2,819)
1,072
-
Hisse senetlerini
sat n alma
yükümlülü ü
olarak
fland lan
özkaynaklar
(3,552)
2,690
(366)
-
-
-
1,255
1,461
128
-
3
(1,191)
(48)
14,961
830
(688)
35
-
4
(89)
20,074
4,973
(309)
(679)
-
(21,736)
22,544
(939)
1,313
-
(3)
(5)
-
-
-
-
8
1,589
791
-
(149)
(177)
18
14,830
9,413
(296)
11
-
(3)
24,056
2,310
(465)
94
-
(19,238)
18,816
(48)
1,439
-
(93)
-
-
-
-
93
-
(115)
(306)
23,515
4
25,999
(15,366)
13,525
(450)
-
m. €
31 Aral k 2007 itibariyle bakiye
Toplam kaydedilen gelir ve giderler2
kar lm hisse senetleri
Ödenen nakit temettüler
Özkaynakta s fland lan hisse senetleri al m yükümlülükleriyle ilgili temettüler
Tan mlanm fayda planlar ile ilgili aktüaryal kazançlar (zararlar), vergi sonras
Raporlama döneminde hisse ödüllerindeki net de im
Hisse bazl ücret planlar çerçevesinde da lan Banka hisseleri
Hisse bazl ücret planlar ile ilgili vergi indirimleri
Deutsche Bank hisse senetlerine endeksli türev enstrümanlar düzeltmesi
Hisse bazl ücret planlar çerçevesinde ç kar lan Banka hisse senetleri
Hisse senetlerini sat n alma yükümlülü ü olarak s fland lan özkaynaklara
ilaveler
Hisse senetlerini sat n alma yükümlülü ü olarak s fland lan özkaynaklardan
dü ümler
Opsiyon primleri ve hisse senetleri üzerindeki opsiyonlar n di er etkileri
Banka’n n kendi hisselerinin al mlar
Banka’n n kendi hisselerinin sat lar
Banka’n n sat lan kendi hisselerinden net kazançlar (zararlar)
Di er
31 Aral k 2008 itibariyle bakiye
Toplam kaydedilen gelir ve giderler2
kar lan hisse senetleri
Ödenen nakit temettüler
Özkaynakta s fland lan hisse senetleri al m yükümlülükleriyle ilgili temettüler
Tan mlanm fayda planlar ile ilgili aktüaryal kazançlar (zararlar), vergi sonras
Raporlama döneminde hisse ödüllerindeki net de im
Hisse bazl ücret planlar çerçevesinde da lan Banka hisseleri
Hisse bazl ücret planlar ile ilgili vergi indirimleri
Deutsche Bank hisse senetlerine endeksli türev enstrümanlar düzeltmesi
Hisse bazl ücret planlar çerçevesinde ç kar lan Banka hisse senetleri
Hisse senetlerini sat n alma yükümlülü ü olarak s fland lan özkaynaklara
ilaveler
Hisse senetlerini sat n alma yükümlülü ü olarak s fland lan özkaynaklardan
dü ümler
Opsiyon primleri ve hisse senetleri üzerindeki opsiyonlar n di er etkileri
Banka’n n kendi hisselerinin al mlar
Banka’n n kendi hisselerinin sat lar
Banka’n n sat lan kendi hisselerinden net kazançlar (zararlar)
Di er
31 Aral k 2009 itibariyle bakiye
Toplam kaydedilen gelir ve giderleri2
kar lan hisse senetleri
Ödenen nakit temettüler
Özkaynakta s fland lan hisse senetleri al m yükümlülükleriyle ilgili temettüler
Tan mlanm fayda planlar ile ilgili aktüaryal kazançlar (zararlar), vergi sonras
Raporlama döneminde hisse ödüllerindeki net de im
Hisse bazl ücret planlar çerçevesinde da lan Banka hisseleri
Hisse bazl ücret planlar ile ilgili vergi indirimleri
Deutsche Bank hisse senetlerine endeksli türev enstrümanlar düzeltmesi
Hisse bazl ücret planlar çerçevesinde ç kar lan Banka hisse senetleri
Hisse senetlerini sat n alma yükümlülü ü olarak s fland lan özkaynaklara
ilaveler
Hisse senetlerini sat n alma yükümlülü ü olarak s fland lan özkaynaklardan
dü ümler
Opsiyon primleri ve hisse senetleri üzerindeki opsiyonlar n di er etkileri
Banka’n n kendi hisselerinin al mlar
Banka’n n kendi hisselerinin sat lar
Banka’n n sat lan kendi hisselerinden net kazançlar (zararlar)
Di er
31 Aral k 2010 itibariyle bakiye
1 Muhasebe politikalar ndaki de
da
1,358
102
1
-
15,808
2,098
225
(136)
(1,815)
17
-
26,051
(3,835)
(2,274)
226
(1)
-
-
iklikten dolay (tan mlanm fayda planlar ile ilgili aktüaryal kazanç ve zararlar n tahakkukuyla ilgili koridor yakla
lmam karlar bakiyesi 935 milyon € artm
r. Geriye dönük olarak cari vergi yükümlülü ü 2008 dönemi için düzeltilmi tir.
2 Tan mlanm fayda planlar ile ilgili aktüaryal kazançlar (zararlar) hariç.
ndaki de
iklik) 31 Aral k 2007 tarihli
Konsolide Finansal Tablolar
Sat lmaya haz r
finansal varl klardan
realize edilmemi net
kazançlar
(zararlar),
Uygulanabilen
vergiler ve di erleri
sonras 3
Konsolide Özkaynak De
Nakit ak m
de kenli i
türev hedging
lemlerinden
realize edilmemi
net kazançlar
(zararlar), vergi
sonras 3
im Tablosu (denetlenmi )
Sat amaçl
elde tutulan
finansal
varl klardan
realize
edilmemi net
kazançlar
(zararlar),
Kur çevrim
farklar ,
Vergi sonras 3,4
Özkaynak
yöntemiyle
de erlenen
yat mlardan
realize
edilmemi net
kazançlar
(zararlar)
Gelir tablosunda
kaydedilmeyen
toplam net
kazançlar
(zararlar), vergi
sonras
Hissedarlara
ait Toplam
Özkaynaklar
Az nl k
haklar
Toplam
özkaynaklar
3,629
(4,484)
-
(52)
(294)
-
-
(2,524)
(1,104)
-
(6)
(16)
-
1,047
(5,898)
-
37,893
(9,733)
2,200
(2,274)
226
(1)
1,422
(37)
-
39,315
(9,770)
2,200
(2,274)
226
(1)
-
-
-
-
-
-
225
1,072
(136)
875
18
(366)
1,225
(1)
(21,736)
-
225
1,072
(136)
875
18
(366)
1,225
(1)
(21,736)
-
-
-
-
-
-
22,544
(1,191)
(137)
(174)
22,544
(1,191)
(311)
(855)
(346)
-
(3,628)
(22)
(4,851)
30,703
1,211
31,914
669
-
212
-
-
107
-
83
-
1,071
-
6,044
958
(309)
-
(1)
-
6,043
958
(309)
-
-
-
-
-
-
-
(679)
(688)
1,313
-
(679)
(688)
1,313
-
-
-
-
-
-
35
(5)
8
(149)
-
35
(5)
8
(149)
-
-
-
-
-
-
(19,238)
18,816
(177)
15
112
(19,238)
18,816
(177)
127
(186)
(134)
-
(3,521)
61
(3,780)
36,647
1,322
37,969
73
(113)
(45)
(179)
(11)
(11)
1,188
(2,333)
(26)
35
1,179
(2,601)
3,489
10,204
(465)
94
(296)
1,439
(11)
(93)
93
(115)
(15,366)
13,525
(302)
48,843
(8)
12
223
1,549
3,481
10,204
(465)
106
(296)
1,439
(11)
(93)
93
(115)
(15,366)
13,525
(79)
50,392
3 Özkaynak yöntemiyle de erlenen yat mlardan realize edilmemi net kazançlar (zararlar) hariç .
4 Muhasebe politikalar ndaki de
da
iklikten dolay (tan mlanm fayda planlar ile ilgili aktüaryal kazanç ve zararlar n tahakkukuyla ilgili koridor yakla
lmam karlar bakiyesi 86 milyon € azalm
r. Geriye dönük olarak cari vergi yükümlülü ü 2008 dönemi için düzeltilmi tir.
ndaki de
iklik) 31 Aral k 2007 tarihli
Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Nakit Ak m Tablosu (denetlenmi )
Konsolide Nakit Ak m Tablosu (denetlenmi )
m. €
Net kar
Operasyonel faaliyetlerden nakit ak mlar :
Net karla operasyonel faaliyetlerden sa lanan (kullan lan) net nakdin mutabakat için yap lan düzeltmeler:
Kredi zararlar kar
Yeniden yap lanma faaliyetleri
Sat lmaya haz r finansal varl klar n, özkaynak yöntemiyle de erlenen yat mlar n, ve di erlerinin sat ndan elde edilen kar
Ertelenmi gelir vergileri, net
De er dü üklü ü, amortisman ve di er tükenme paylar , ve de er art
Özkaynak yöntemiyle de erlenen yat mlardan net kar n pay
Gayrinakdi ücret, kredi ve di er kalemlere göre düzeltilmi kar
Operasyonel varl klardaki ve yükümlülüklerdeki net de imin düzeltmesi:
Bankalar nezdindeki faiz getirici vadeli mevduatlar
Yeniden sat m sözle meleri uyar nca sat lan merkez bankas fonlar ve al nan menkul k ymetler, ödünç al nan menkul
ymetler
Al m-sat m varl klar ve türev finansal enstrümanlar ndan pozitif piyasa de erleri
Gerçe e uygun de er fark kar / zarara yans lan finansal varl klar
Krediler
Di er varl klar
Mevduatlar
Al m-sat m yükümlülükleri ve türev finansal enstrümanlardan negatif piyasa de erleri
Gerçe e uygun de er fark kar / zarara yans lan finansal yükümlülükler ve yat m kontrat yükümlülükleri
Yeniden sat m sözle meleri uyar nca sat lan merkez bankas fonlar ve al nan menkul k ymetler, ödünç verilen menkul
ymetler
Di er k sa vadeli borçlanmalar
Di er yükümlülükler
Öncelikli uzun vadeli borç
Di er, net
Operasyonel faaliyetlerden elde edilen (kullan lan) net nakit
Yat m faaliyetlerinden nakit ak mlar :
Nakit giri i:
Sat lmaya haz r finansal varl klar n sat
Vadesi gelen sat lmaya haz r finansal varl klar
Özkaynak yöntemiyle de erlenen yat mlar n sat
Gayrimenkul ve ekipman sat
Al mlar:
Sat lmaya haz r finansal varl klar
Özkaynak yöntemiyle de erlenen yat mlar
Gayrimenkul ve ekipman
irket birle meleri / elden ç kar lan yat mlar için ödenen net nakit
Di er, net
Yat m faaliyetlerinden sa lanan (kullan lan) net nakit
Finansman faaliyetlerinden nakit ak mlar :
Sermaye benzeri uzun vadeli borçlanma senedi ihrac
Sermaye benzeri uzun vadeli geri ödemeleri ve itfalar
Trust imtiyazl menkul k ymet ihrac
Trust imtiyazl menkul k ymet geri ödemeleri ve itfalar
Hisse bazl tazminat kapsam nda dihraç edilen hisse senetleri
Sermaye art
Hazine hissesi al
Hazine hissesi sat
Az nl k haklar na ödenen temettüler
Az nl k haklar ndaki net de im
Nakit ödenen temettü
Finansman faaliyetlerinden sa lanan (kullan lan) net nakit
Döviz kurlar ndaki de imin nakit ve nakde e de er varl klar üzerindeki net etkisi
Nakit ve nakde e de er varl klardaki net art (azal )
Dönem ba ndaki nakit ve nakde e de er varl klar
Dönem sonundaki nakit ve nakde e de er varl klar
Operasyonel faaliyetlerden sa lanan (kullan lan) net nakitler
Ödenen (tahsil edilen) gelir vergileri, net
Ödenen faiz
Al nan faiz ve temettüler
Nakit ve nakde e de er varl klar
Nakit ve bankalardan alacaklar
Bankalar nezdindeki faiz getirici vadesiz mevduatlar (31 Aral k 2010 itibariyle 43,181 milyon €, ve 31 Aral k 2009 ve 31
Aral k 2008 itibariyle s ras yla 5,030 milyon € ve 9,301 milyon € tutar ndaki vadeli mevduat dahil de ildir)
Toplam
2010
2,330
2009
4,958
2008
(3,896)
1,274
(363)
315
4,255
(457)
7,354
2,630
(656)
(296)
1,782
(189)
8,229
1,076
(1,732)
(1,525)
3,047
(53)
(3,083)
(34,806)
26,368
4,583
(4,203)
(3,964)
24,363
(27,237)
(24,502)
(2,823)
(5,894)
22,656
9,549
53,450
(40,709)
726,237
24,890
17,213
21,960
(57,330)
(686,214)
(7,061)
(40,644)
(472,203)
169,423
(37,981)
38,573
(56,918)
655,218
(159,613)
(97,009)
18,509
2,851
(3,457)
(4,985)
(3,676)
2,592
(15,645)
(7,150)
(1,243)
(13,786)
(14,216)
(15,482)
12,769
(2,760)
37,117
10,652
4,181
250
108
9,023
8,938
574
39
19,433
18,713
680
107
(14,087)
(145)
(873)
8,580
(1,189)
7,477
(12,082)
(3,730)
(592)
(20)
(1,749)
401
(37,819)
(881)
(939)
(24)
(39)
(769)
1,341
(229)
90
(51)
10,060
(15,366)
13,519
(7)
200
(465)
9,092
1,911
14,804
51,549
66,353
457
(1,448)
1,303
(19,238)
18,111
(5)
109
(309)
(1,020)
690
(13,715)
65,264
51,549
523
(659)
3,404
19
2,200
(21,736)
21,426
(14)
331
(2,274)
3,220
(402)
39,166
26,098
65,264
784
13,740
29,456
(520)
15,878
28,211
(2,495)
43,724
54,549
17,157
49,196
9,346
42,203
9,826
55,438
66,353
51,549
65,264