Konsolide Gelir Tablosu - Deutsche Bank X

Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Gelir Tablosu
Konsolide Gelir Tablosu
€ m.
Dipnotlar
2011
2010
2009
Faiz ve benzeri gelirler
6
34,878
28,779
26,953
Faiz giderleri
6
17,433
13,196
14,494
Net faiz geliri
6
17,445
15,583
12,459
19
1,839
1,274
2,630
Kredi zararı karşılıkları
Kredi zararı karşılıkları sonrası net faiz geliri
15,606
14,309
9,829
Komisyon ve ücret gelirleri
7
11,544
10,669
8,911
Gerçeğe uygun değer farkı kar / zarara yansıtılan finansal
6
3,058
3,354
7,109
8
123
201
(403)
17
(264)
(2,004)
59
9
1,322
764
(183)
varlıklardan/yükümlülüklerden net kazançlar (zararlar)
Satılmaya hazır finansal varlıklardan net kazançlar (zararlar)
Özkaynak yöntemi ile değerlenen yatırımlardan net kazançlar (zararlar)
Diğer kar (zarar)
Toplam faiz dışı gelirler
15,783
12,984
15,493
Ücret ve sosyal haklar
33,34
13,135
12,671
11,310
Genel ve idari giderler
10
12,657
10,133
8,402
207
485
542
-
29
(134)
Poliçe hamillerinin menfaat ve hak talepleri
Maddi olmayan varlıkların değer düşüklüğü
24
Yeniden yapılandırma faaliyetleri
Toplam faiz dışı giderler
Gelir vergisi öncesi kar
Gelir vergisi gideri
35
Net kar
Azınlık paylarına atfedilebilir net kar (zarar)
Deutsche Bank hissedarlarına atfedilebilir net kar
-
-
-
25,999
23,318
20,120
5,390
3,975
5,202
1,064
1,645
244
4,326
2,330
4,958
194
20
(15)
4,132
2,310
4,973
Hisse Senedi Başına Kar
€ m.
Dipnotlar
Hisse senedi başına kar:
1
Temel
2011
2010
2009
11
€ 4.45
€ 3.07
€ 7.21
€ 4.30
€ 2.92
€ 6.94
Dolaşımdaki ağırlıklı ortalama hisse başına temel karın paydası
928.0
753.3
689.4
Hisse başına sulandırılmış karın paydası – dönüşüm sonrası
957.3
790.8
716.7
Sulandırılmış
2
Hisse adedi (milyon):
1
düzeltilmiş ağırlıklı ortalama hisse adedi
1
6 Kasım 2010 tarihi öncesine ait tüm dönemler için ortalama temel ve sulandırılmış pay rakamı sermaye artırımı ile ilgili suskripsiyon
hakkının bonus etkisini yansıtması amacıyla düzeltilmiştir.
2
Dönüştürmelerin pay etkisilerini de içermektedir.
Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Kapsamlı Gelir / Gider Tablosu
Konsolide Kapsamlı Gelir Tablosu
m. €
Gelir tablosuna kaydedilen net kar (zarar)
2011
2010
2009
4,326
2,330
4,958
707
135
(792)
(697)
83
523
(11)
39
556
(141)
(78)
118
3
4
6
25
(25)
-
1,291
920
40
-
(6)
11
(zararlar)
(5)
(26)
85
Gelir tablosunda kaydedilmeyen net kazançlardan (zararlardan) vergi
75
211
(141)
Gelir tablosu kaydedilmeyen toplam net kazançlar (zararlar), vergi sonrası
1,247
1,257
406
Toplam kaydedilen gelir ve giderler
5,573
3,587
5,364
Gelir tablosunda kaydedilmeyen net kazançlar
Tanımlanmış fayda planları ile ilgili aktüaryal kazançlar (zararlar), vergi
öncesi 1
Satılmaya hazır finansal varlıklardan realize edilmemiş net kazançlar (zararlar) 2:
Dönem içinde ortaya çıkan realize edilmemiş net kazançlar (zararlar), vergi
öncesi
Kar / zarara yeniden sınıflandırılan net (kazançlar) zararlar, vergi öncesi
Nakit akımlarının değişkenliğini hedge eden türevlerden realize edilmemiş net
kazançlar (zararlar) 2:
Dönem içinde ortaya çıkan realize edilmemiş net kazançlar (zararlar), vergi
öncesi
Kar / zarara yeniden sınıflandırılan net (kazançlar) zararlar, vergi öncesi
Satış amaçlı elde tutulan finansal varlıklardan realize edilmemiş net kazançlar
(zararlar), vergi öncesi
Kur çevrim farkları2:
Dönem içinde ortaya çıkan realize edilmemiş net kazançlar (zararlar), vergi
öncesi
Kar / zarara yeniden sınıflandırılan net (kazançlar) zararlar, vergi öncesi
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlardan realize edilmemiş net kazançlar
Şunlara atfedilebilir:
Azınlık payları
Deutsche Bank hissedarları
155
4
(1)
5,418
3,583
5,365
1 Konsolide Kapsamlı Gelir Tablosunda 2011 döneminden itibaren, tanımlanmış fayda planları ile ilgili vergi öncesi aktüaryal kazançlar
(zararlar), gelir tablosunda kaydedilmeyen net kazançlar altında gösterilmiştir.İlgili ertelenmiş vergiler gelir tablosunda kaydedilmeyen
net kazançlar (zararlar) vergi pozisyonuna eklenmiştir. Önceki dönemler de buna göre düzeltilmiştir. Tanımlanmış fayda planları ile ilgili
aktüaryal kazançlar (zararlar), konsolide bilonçoda dağıtılmamış karlar altında gösterilmiştir.
2 Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlardan realize edilmemiş net kazançlar (zararlar) hariç.
Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Bilanço (denetlenmemiş)
Konsolide Bilanço
Varlıklar
m. €
Aktifler:
Nakit ve bankalardan alacaklar
Bankalar nezdindeki faiz işleyen mevduatlar
Ters repo ve merkez bankası fonları
Ödünç alınan menkul kıymetler
Gerçeğe uygun değer farkı kar / zarara yansıtılan finansal varlıklar
Alım-satım amaçlı finansal varlıklar
Türev finansal enstrümanlardan pozitif piyasa değerleri
Gerçeğe uygun değer farkı kar / zarara yansıtılan finansal varlıklar
Gerçeğe uygun değer farkı kar / zarara yansıtılan finansal varlıklar toplamı
Satılmaya hazır finansal varlıklar
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar
Krediler
Maddi duran varlıklar
Şerefiye ve diğer maddi olmayan varlıklar
Diğer varlıklar
Gelir vergisi varlığı
Ertelenmiş vergi varlığı
Toplam aktifler
Dipnotlar
31 Aralık 2011
31 Aralık 2010
15,928
17,157
162,000
92,377
20, 21
25,773
20,365
20, 21
31,337
28,916
240,924
271,291
859,582
657,780
180,293
171,926
12, 14, 21, 36
1,280,799
1,100,997
16, 20, 21
45,281
54,266
17
3,759
2,608
18, 19
412,514
407,729
22
5,509
5,802
24
15,802
15,594
25, 26
154,794
149,229
35
1,870
2,249
35
8,737
8,341
2,164,103
1,905,630
Yükümlülükler ve Özkaynaklar
m. €
Yükümlülükler ve özkaynaklar:
Mevduatlar
Repo işlemlerinden ve merkez bankasından sağlanan fonlar
Ödünç verilen menkul kıymetler
Gerçeğe uygun değer farkı kar / zarara yansıtılan finansal yükümlülükler
Alım-satım amaçlı finansal yükümlülükler
Türev finansal araçlardan negatif piyasa değerleri
Gerçeğe uygun değer farkı kar / zarara yansıtılan finansal yükümlülükler
Yatırım kontratı yükümlülükleri
Gerçeğe uygun değer farkı kar / zarara yansıtılan finansal yükümlülükler toplamı
Diğer kısa vadeli borçlanmalar
Diğer yükümlülükler
Karşılıklar
Gelir vergisi yükümlülüğü
Ertelenmiş vergi yükümlülüğü
Uzun vadeli borçlar
Trust imtiyazlı menkul kıymetler
Toplam yükümlülükler
Hisse senetleri, itibari değeri olmayan, € 2,56 nominal değerde
Hisse senedi ihraç primi
Dağıtılmamış kar1
Şirket nezdinde tutulan hisse senetleri, maliyetten
Gelir tablosunda kaydedilmeyen net kazançlar (zararlar), vergi ile netleştirilmiş
Toplam hissedar özkaynakları
Azınlık hakları
Toplam özkaynaklar
Toplam yükümlülükler ve özkaynaklar
Dipnotlar
31 Aralık 2011
27
20, 21
20, 21
12, 14, 36
30
25, 26
19, 28
35
31 Aralık 2010
601,730
35,311
8,089
533,984
27,922
3,276
63,886
838,817
118,318
7,426
1,028,447
65,356
187,816
2,621
2,524
68,859
647,195
130,154
7,898
854,106
64,990
181,827
2,204
2,736
35
1,789
2,307
31
31
163,416
12,344
2,109,443
2,380
23,695
30,119
169,660
12,250
1,855,262
2,380
23,515
25,975
(823)
(1,981)
53,390
1,270
54,660
2,164,103
(450)
(2,601)
48,819
1,549
50,368
1,905,630
32
32
1 31 Mart 2011 tarihinde sonuçlanmış olan ABN AMRO ilk satın alma muhasebesi sonucunda 31 Aralık 2010 dönemine ait dağıtılmamış
karlar kaleminde 24 mio EUR geriye dönük bir düzeltme yapılmıştır. Daha detaylı bilgi için İşletme Birleşmeleri dipnotuna bakınız.
Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu
Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu
Hisse
Senetleri
(itibari
değeri yok)
İlave hisse
senetleri
Dağıtılmam
ış karlar1
Banka’nın
kendi
hisseleri,
Maliyetten
1,461
128
-
14,961
830
-
20,074
4,973
(309)
(679)
(939)
-
Hisse senetlerini
satın alma
yükümlülüğü
olarak
sınıflandırılan
özkaynaklar
(3)
-
-
(688)
35
-
-
1,313
-
(5)
-
-
-
-
8
1,589
791
-
(149)
(177)
18
14,830
9,413
-
(3)
24,056
2,286
(465)
94
(19,238)
18,816
(48)
-
-
-
(296)
(11)
-
-
1,439
-
(93)
-
-
-
-
93
2,380
-
(115)
(306)
23,515
-
4
25,975
4,132
(691)
666
(15,366)
13,525
(450)
-
-
-
153
(76)
-
-
1,108
-
-
-
-
-
-
-
2,380
(131)
(32)
266
23,695
37
30,119
(13,781)
12,300
(823)
-
m. €
31 Aralık 2008 itibariyle bakiye
Toplam kaydedilen gelir ve giderler), vergi ile netleştirilmiş 2
Çıkarılmış hisse senetleri
Ödenen nakit temettüler
Tanımlanmış fayda planları ile ilgili aktüaryal kazançlar (zararlar), vergi ile
netleştirilmiş
Raporlama döneminde hisse ödüllerindeki net değişim
Hisse bazlı ücret planları çerçevesinde dağıtılan Banka hisseleri
Hisse bazlı ücret planları ile ilgili vergi indirimleri
Hisse senetlerini satın alma yükümlülüğü olarak sınıflandırılan özkaynaklara
ilaveler
Hisse senetlerini satın alma yükümlülüğü olarak sınıflandırılan özkaynaklardan
düşümler
Opsiyon primleri ve hisse senetleri üzerindeki opsiyonların diğer etkileri
Banka’nın kendi hisselerinin alımları
Banka’nın kendi hisselerinin satışları
Banka’nın satılan kendi hisselerinden net kazançlar (zararlar)
Diğer
31 Aralık 2009 itibariyle bakiye
Toplam kaydedilen gelir ve giderler), vergi ile netleştirilmiş 2
Çıkarılmış hisse senetleri
Ödenen nakit temettüler
Tanımlanmış fayda planları ile ilgili aktüaryal kazançlar (zararlar), vergi ile
netleştirilmiş
Raporlama döneminde hisse ödüllerindeki net değişim
Hisse bazlı ücret planları çerçevesinde dağıtılan Banka hisseleri
Hisse bazlı ücret planları ile ilgili vergi indirimleri
Hisse senetlerini satın alma yükümlülüğü olarak sınıflandırılan özkaynaklara
ilaveler
Hisse senetlerini satın alma yükümlülüğü olarak sınıflandırılan özkaynaklardan
düşümler
Opsiyon primleri ve hisse senetleri üzerindeki opsiyonların diğer etkileri
Banka’nın kendi hisselerinin alımları
Banka’nın kendi hisselerinin satışları
Banka’nın satılan kendi hisselerinden net kazançlar (zararlar)
Diğer
31 Aralık 2010 itibariyle bakiye
Toplam kapsamlı gelir, vergi ile netleştirilmiş3
Çıkarılmış hisse senetleri
Ödenen nakit temettüler
Tanımlanmış fayda planları ile ilgili aktüaryal kazançlar (zararlar), vergi ile
netleştirilmiş
Raporlama döneminde hisse ödüllerindeki net değişim
Hisse bazlı ücret planları çerçevesinde dağıtılan Banka hisseleri
Hisse bazlı ücret planları ile ilgili vergi indirimleri
Hisse senetlerini satın alma yükümlülüğü olarak sınıflandırılan özkaynaklara
ilaveler
Hisse senetlerini satın alma yükümlülüğü olarak sınıflandırılan özkaynaklardan
düşümler
Opsiyon primleri ve hisse senetleri üzerindeki opsiyonların diğer etkileri
Banka’nın kendi hisselerinin alımları
Banka’nın kendi hisselerinin satışları
Banka’nın satılan kendi hisselerinden net kazançlar (zararlar)
Diğer
31 Aralık 2011 itibariyle bakiye
1 31 Mart 2011 tarihinde sonuçlanmış olan ABN AMRO ilk satın alma muhasebesi sonucunda 31 Aralık 2010 dönemine ait dağıtılmamış
karlar kaleminde 24 mio EUR geriye dönük bir düzeltme yapılmıştır.Daha detaylı bilgi için İşletme Birleşmeleri dipnotuna bakınız
2 Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlardan realize edilmemiş net kazançlar (zararlar) hariç
Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu
Satılmaya hazır
finansal varlıklardan
realize edilmemiş net
kazançlar
(zararlar),
Uygulanabilen
vergiler ve diğerleri
sonrası2
Nakit akım
değişkenliği
türev hedging
İşlemlerinden
realize edilmemiş
net kazançlar
(zararlar), vergi
sonrası2
Satış amaçlı
elde tutulan
finansal
varlıklardan
realize
edilmemiş net
kazançlar
(zararlar),
(855)
669
-
(346)
212
-
-
-
-
(186)
73
-
Kur çevrim
farkları,
Vergi sonrası2
Özkaynak
yöntemiyle
değerlenen
yatırımlardan
realize
edilmemiş net
kazançlar
(zararlar)
Diğer kapsamlı
gelirler/(zararlar),
vergi sonrası3
Hissedarlara
ait Toplam
Özkaynaklar
Azınlık
hakları
Toplam
özkaynaklar
(3,628)
107
-
(22)
83
-
(4,851)
1,071
-
30,703
6,044
958
(309)
(679)
(688)
1,211
(1)
-
31,914
6,043
958
(309)
(679)
(688)
-
-
-
-
1,313
35
(5)
8
(149)
(19,238)
18,816
(177)
15
112
1,313
35
(5)
8
(149)
(19,238)
18,816
(177)
127
(134)
-
(3,521)
61
(3,780)
36,647
1,322
37,969
(45)
-
(11)
-
1,188
-
(26)
-
1,179
-
3,465
10,204
(465)
(8)
-
3,457
10,204
(465)
-
-
-
-
-
-
94
(296)
1,439
12
-
106
(296)
1,439
-
-
-
-
-
-
(11)
(93)
93
(115)
(15,366)
13,525
-
(11)
(93)
93
(115)
(15,366)
13,525
-
-
-
-
-
-
(302)
223
(79)
(113)
(179)
(11)
(2,333)
35
(2,601)
48,819
1,549
50,368
(504)
(617)
(47)
(226)
11
-
1,167
(1,166)
(7)
28
620
(1,981)
4,752
(691)
666
153
1,108
(76)
(131)
(13,781)
12,300
(32)
303
53,390
162
(7)
(434)
1,270
4,914
(691)
659
153
1,108
(76)
(131)
(13,781)
12,300
(32)
(131)
54,660
Konsolide Finansal Tablolar
Konsolide Nakit Akım Tablosu
Konsolide Nakit Akım Tablosu
m. €
Net kar
Operasyonel faaliyetlerden nakit akımları:
Net karla operasyonel faaliyetlerden sağlanan (kullanılan) net nakdin mutabakatı için yapılan düzeltmeler:
Kredi zararları karşılığı
Yeniden yapılanma faaliyetleri
Satılmaya hazır finansal varlıkların, özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların, ve diğerlerinin
satışından elde edilen kar
Ertelenmiş gelir vergileri, net
Değer düşüklüğü, amortisman ve diğer tükenme payları, ve değer artışı
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlardan net karın payı
Gayrinakdi ücret, kredi ve diğer kalemlere göre düzeltilmiş kar
Operasyonel varlıklardaki ve yükümlülüklerdeki net değişimin düzeltmesi:
Bankalar nezdindeki faiz getirici vadeli mevduatlar
Yeniden satım sözleşmeleri uyarınca satılan merkez bankası fonları ve alınan menkul kıymetler, ödünç
alınan menkul kıymetler
Gerçeğe uygun değer farkı kar / zarara yansıtılan finansal varlıklar
Krediler
Diğer varlıklar
Mevduatlar
Gerçeğe uygun değer farkı kar / zarara yansıtılan finansal yükümlülükler ve yatırım kontratı
yükümlülükleri2
Yeniden satım sözleşmeleri uyarınca satılan merkez bankası fonları ve alınan menkul kıymetler, ödünç
verilen menkul kıymetler
Diğer kısa vadeli borçlanmalar
Diğer yükümlülükler
Öncelikli uzun vadeli borç
Alım-satım varlıkları ve türev finansal enstrümanlarından pozitif ve negatif piyasa değerleri 1
Diğer, net
Operasyonel faaliyetlerden elde edilen (kullanılan) net nakit
Yatırım faaliyetlerinden nakit akımları:
Nakit girişi:
Satılmaya hazır finansal varlıkların satışı
Vadesi gelen satılmaya hazır finansal varlıklar
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların satışı
Gayrimenkul ve ekipman satışı
Alımlar:
Satılmaya hazır finansal varlıklar
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar
Gayrimenkul ve ekipman
Şirket birleşmeleri / elden çıkarılan yatırımlar için ödenen net nakit
Diğer, net
Yatırım faaliyetlerinden sağlanan (kullanılan) net nakit
Finansman faaliyetlerinden nakit akımları:
Sermaye benzeri uzun vadeli borçlanma senedi ihracı
Sermaye benzeri uzun vadeli geri ödemeleri ve itfaları
Trust imtiyazlı menkul kıymet ihracı
Trust imtiyazlı menkul kıymet geri ödemeleri ve itfaları
Sermaye arttırımı
Hazine hissesi alımı
Hazine hissesi satışı
Azınlık haklarına ödenen temettüler
Azınlık haklarındaki net değişim
Temettü ödemeleri
Finansman faaliyetlerinden sağlanan (kullanılan) net nakit
Döviz kurlarındaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki net etkisi
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklardaki net artış (azalış)
Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
Operasyonel faaliyetlerden sağlanan (kullanılan) net nakitler
Ödenen (tahsil edilen) gelir vergileri, net
Ödenen faiz
Alınan faiz ve temettüler
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
Nakit ve bankalardan alacaklar
Bankalar nezdindeki faiz getirici vadesiz mevduatlar (31 Aralık 2011 itibariyle 95,982 milyon €, ve 31
Aralık 2010 ve 2009 itibariyle sırasıyla 43,181, 5,030 milyon € tutarındaki vadeli mevduat dahil değildir)
2011
2010
2009
4,326
2,330
4,958
1,839
(841)
1,274
(363)
2,630
(656)
(387)
3,697
(222)
8,412
315
4,255
(457)
7,354
(296)
1,782
(189)
8,229
(53,427)
(8,202)
(34,806)
26,368
4,583
(4,203)
(11,582)
(7,092)
(17,962)
66,168
(8,389)
(24,502)
(2,823)
(5,894)
22,656
53,450
24,890
17,213
21,960
(57,330)
(7,061)
12,622
(40,709)
(40,644)
1,689
21,476
(5,991)
10,558
(478)
7,802
18,509
2,851
(3,457)
(17,664)
(5,009)
(3,676)
2,592
(15,645)
(7,150)
40,023
(1,243)
(13,786)
21,948
10,635
336
101
10,652
4,181
250
108
9,023
8,938
574
39
(19,606)
(602)
(794)
348
(451)
11,915
(14,087)
(145)
(873)
8,580
(1,189)
7,477
(12,082)
(3,730)
(592)
(20)
(1,749)
401
76
(715)
37
(45)
(13,781)
12,229
(4)
(266)
(691)
(3,160)
(964)
15,593
66,353
81,946
1,341
(229)
90
(51)
10,060
(15,366)
13,519
(7)
200
(465)
9,092
1,911
14,804
51,549
66,353
457
(1,448)
1,303
(19,238)
18,111
(5)
109
(309)
(1,020)
690
(13,715)
65,264
51,549
1,327
17,743
35,216
784
13,740
29,456
(520)
15,878
28,211
15,928
66,018
17,157
49,196
9,346
42,203
Toplam
1
81,946
66,353
51,549
31 Mart 2011 tarihinde sonuçlanmış olan ABN AMRO ilk satın alma muhasebesi sonucunda 30 Eylül 2010 dönemine ait dağıtılmamış karlar kaleminde 24 mio EUR geriye
dönük bir düzeltme yapılmıştır. Daha detaylı bilgi için İşletme Birleşmeleri dipnotuna bakınız