Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin
advertisement
Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri Kasım 2016 Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri İÇİNDEKİLER 1.GİRİŞ .......................................................................................................................................................... 3 2.DAYANAK ................................................................................................................................................. 3 3.AMAÇ ......................................................................................................................................................... 3 4.TANIMLAR................................................................................................................................................ 4 5.MÜŞTERİNİ TANI İLKELERİ VE MÜŞTERİ RİSKİ ......................................................................... 6 5.1.Temel İlkeler ........................................................................................................................................ 6 5.2.Müşteri Kabul Politikası ..................................................................................................................... 9 5.2.1.Müşteri Olarak Kabul Edilemeyecek Kişi ve Kuruluşlar ........................................................ 9 5.2.2.Özel Dikkat Gerektiren Yüksek Riskli Müşteriler, Faaliyetler ve İşlemlere Yönelik Tedbir Alınması ................................................................................................................................................. 9 5.2.3.Yüksek Derecede Riskli Gruplara Yönelik Sıkılaştırılmış Tedbirler .................................... 11 5.2.4.İşlemin Reddi ve İş İlişkisinin Sona Erdirilmesi...................................................................... 12 6.ŞÜPHELİ İŞLEMLERİN TESPİT VE BİLDİRİM PROSEDÜRÜ .................................................... 12 6.1.Sermaye Piyasası İşlemleri İle İlgili Şüpheli İşlem Bildirimleri .................................................... 14 6.2.Şüpheli İşlem Bildirimlerine İstinaden İşlemin Ertelenmesi ......................................................... 14 6.2.1.Banka Tarafından ŞİBF Gönderimi ......................................................................................... 15 6.2.2.Başkanlıkça Tespit Edilen Malvarlıklarına İlişkin İşlemlerin Ertelenmesi .......................... 15 6.2.3.Yurtdışı Muadil Kurumlardan Alınan Talepler Sonucu İşlemlerin Ertelenmesi ................ 15 7.MALVARLIĞI DONDURMA VE KALDIRMA İŞLEMLERİ .......................................................... 16 8.UYUM GÖREVLİSİ ................................................................................................................................ 16 9.EĞİTİM ÇALIŞMALARI ....................................................................................................................... 17 10.BİLGİ, BELGE VE KAYITLARIN MUHAFAZASI VE GİZLİLİĞİ ............................................. 17 11.İZLEME VE KONTROL YÜKÜMLÜLÜĞÜ .................................................................................... 17 12.İÇ KONTROL VE İÇ DENETİME İLİŞKİN FAALİYETLER ....................................................... 18 13.SORUMLULUK VE YÜRÜRLÜK ...................................................................................................... 18 İLGİLİ LİNKLER ...................................................................................................................................... 19 EKLER ......................................................................................................................................................... 20 Sayfa 2 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri 1.GİRİŞ Karaparanın aklanmasının önlenmesi kapsamında, terörizmin finansmanı suç gelirleri ile birlikte anılmaya başlanmış ve FATF (The Financial Action Task Force on Money LaunderingMali Eylem Görev Gücü) tarafından terörizmin finansmanının engellenmesine yönelik olarak tavsiye kararları alınmıştır. Bu düzenlemelerde yer alan kimlik tespiti ve şüpheli işlemlerin raporlanması, adli makamlarla işbirliği yapılması, ilgili mercilere bilgi verme, iç kontrol, denetim ve eğitim yükümlülükleri kapsamında getirilen yükümlülükler ile -özellikle bankalara- suç gelirlerinin aklanmasıyla mücadelede önemli bir misyon yüklenmiştir. Uluslararası alanda saygın ve güvenilir bir konuma sahip olan Banka, suç gelirinin aklanması ve terörizmin finansmanı ile mücadeleyi, yasal düzenlemelere uyumun yanı sıra sosyal bir sorumluluk olarak görmekte ve bu mücadeleye önem vermektedir. Banka, söz konusu mücadeleyi aynı zamanda uluslararası düzenlemelere uyumun önemli bir unsuru olarak görmektedir. Bu amaçla, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve 6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun ve bu kanunlar uyarınca hazırlanan yönetmelikler ile tebliğler, ülkemizin uluslararası yükümlülükleri, genel kabul görmüş bankacılık uygulamaları ve Banka iç mevzuatına uygun olarak hazırlanan politika ve uygulama prensipleri (politika) aşağıda belirtilmiştir. 2.DAYANAK Bu politikanın hazırlanmasında dayanak oluşturan düzenlemeler aşağıda yer almaktadır. - 5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkındaki Kanun (Suç Gelirleri Kanunu) - 6415 Sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun (Terörizmin Finansmanı Kanunu) - Bahsi geçen kanunlara dayanılarak yayımlanan yönetmelik ve tebliğler 3.AMAÇ Bu doküman ile; - suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanı amacıyla Bankanın aracı olarak kullanılmasının engellenmesi, Sayfa 3 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri - Banka çalışanlarının yasal ve idari yükümlülükler hakkında bilgilendirilmesi; banka politika, prosedür ve kontrol yöntemlerinin 2. Madde’de bahsi geçen mevzuattaki düzenlemelere uyumunun sağlanması, - maruz kalınabilecek risklerin azaltılması, uluslararası sözleşmeler ve muhabir ilişkilerinde gerekli uyum ve işbirliğinin sağlanması, bankanın güvenli bankacılık faaliyetini sürdürmesi, itibarının ve müşteri kalitesinin korunması, - Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından 17/09/2015 tarih, 6462 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Operasyonel Risk Yönetimine İlişkin Rehber”in ‘Karaparanın Aklanması’ başlıklı 66. maddesine uyumun sağlanması, amaçlanmaktadır. 4.TANIMLAR Bu Politika’da yer alan; Banka: Türkiye İhracat Kredi Bankası Anonim Şirketini, Başkanlık/MASAK: Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığını, BDDK: Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunu, Bölge Müdürlükleri: Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Bölge Müdürlüklerini, Denetim Komitesi: Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Denetim Komitesini, FATF: The Financial Action Task Force on Money Laundering-Mali Eylem Görev Gücünü, Fon: Her ne surette elde edilmiş olursa olsun para veya değeri para ile temsil edilebilen banka kredisi, banka ve seyahat çeki, havale, menkul kıymet, hisse senedi, teminat, tahvil, bono, poliçe, kredi mektubu ve benzeri kıymetler ile taşınır veya taşınmaz, maddi veya gayri maddi, her türlü mal, hak, alacak ve bunlar üzerinde bir mülkiyet hakkını veya menfaati tevsik ve temsil eden elektronik veya dijital ortamdakiler de dâhil olmak üzere her türlü belgeyi, Genel Müdür: Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Genel Müdürünü, Genel Müdürlük: Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Genel Müdürlüğünü, Gerçek Faydalanıcı: Yükümlü nezdinde işlem gerçekleştiren gerçek kişileri, adına işlem yapılan gerçek kişi, tüzel kişi veya tüzel kişiliği olmayan teşekkülleri kontrolünde bulunduran ya da bunlara ait hesap ya da işlemin nihai faydalanıcısı durumunda olan gerçek kişi veya kişileri, İrtibat Büroları: Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. İrtibat Bürolarını, Sayfa 4 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri İşlemin Ertelenmesi: İşlemin askıya alınmasını veya gerçekleşmesine izin verilmemesini, Suç Gelirlerinin Aklanması: Yasadışı yollardan elde edilen kazançların yasal yollardan elde edilmiş gibi gösterilmesi amacıyla, söz konusu kazançların mali sisteme sokularak özellikle nakit şeklinden kurtarılmasına ve mali sistem içinde bir süreçten geçirilerek kimliğinin değiştirilmesi suretiyle meşruluk kazandırılmasına yönelik işlemleri, Suç Gelirleri Kanunu: 5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Önlenmesi Hakkındaki Kanunu, Sürekli İş İlişkisi: Yükümlü ile müşteri arasında hesap açılması, kredi veya kredi kartı verilmesi, kiralık kasa, finansman, faktöring, finansal kiralama, hayat sigortası veya bireysel emeklilik gibi hizmetler nedeniyle kurulan, niteliği itibarıyla devamlılık unsuru taşıyan iş ilişkisini, Siyasi Nüfuz Sahibi Kişiler (Politically Exposed Person-PEP’s): Yabancı bir ülkede, uhdesinde üst düzeyde kamu görevi bulunan devlet ya da hükümet başkanı, üst düzey siyasiler, hükümet görevlileri, adli ya da askeri personel, önemli mevkideki siyasi parti temsilcileri ve kamu kurumu yöneticisi niteliğindeki kişileri, Şubeler: Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Şubelerini, Şüpheli İşlem: Banka nezdinde veya bunlar aracılığıyla yapılan veya yapılmaya teşebbüs edilen işleme konu malvarlığının; yasa dışı yollardan elde edildiğine veya yasa dışı amaçlarla kullanıldığına, terörist eylemler için ya da terör örgütleri, teröristler veya terörü finanse edenler tarafından kullanıldığına veya bunlarla ilgili ya da bağlantılı olduğuna dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi gerektirecek bir hususun bulunması halini, Tabela Banka (Shell Bank): Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi konusunda yeterli düzenlemelere sahip olmayan bankaları, Terörizmin Finansmanı Kanunu: 6415 Sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanununu, Terörün Finansmanı: Tümüyle veya kısmen terör suçlarının işlenmesinde kullanılacağını bilerek ve isteyerek para veya değeri para ile temsil edilebilen her türlü mal hak, alacak, gelir ve menfaat ile bunların birbirine dönüştürülmesinden hasıl olan menfaat ve değeri sağlama veya toplamayı, Uyum Görevlisi: 2. Madde’de belirtilen kanunlar ve bu kanunlara dayanılarak yürürlüğe konulan mevzuatla getirilen yükümlülüklere uyumu sağlamak amacıyla, yükümlülerce tayin edilen gerekli yetkiyle donatılmış görevliyi, Banka için Mevzuat Uyum Müdürünü Yönetim Kurulu: Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Yönetim Kurulunu, Tedbirler Yönetmeliği: Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmeliği Sayfa 5 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri İşlemlerin Ertelenmesi Yönetmeliği: Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Kapsamında İşlemlerin Ertelenmesine Dair Yönetmeliği ifade eder. 5.MÜŞTERİNİ TANI İLKELERİ VE MÜŞTERİ RİSKİ 5.1.Temel İlkeler Bankada iş ilişkisi tesisinden veya işlem yapılmadan önce müşteri ile doğrudan muhatap olan personel tarafından Tedbirler Yönetmeliği’nde belirtilen hususlarda kimlik tespiti yapılması zorunludur. Bankanın suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi konusundaki müşteri kabul politikasının temelinde “Müşterini Tanı İlkesi” yer alır. Banka, aklama ve terör finansmanı ile ilişkili kişilerden ve eylemlerden korunmak üzere, “Müşterini Tanı İlkesine” büyük önem verir; bu kapsamda ilgili uluslararası standartlar ve yürürlükteki mevzuat ile uyumlu bir politika benimseyerek uygular. “Müşterini Tanı İlkesi” kapsamında “Kimlik Tespiti” müşteriler ile müşteriler nam veya hesabına hareket edenlerin kimliklerine ilişkin bilgilerin alınması ve bu bilgilerin doğruluğunun teyit edilmesi suretiyle yapılır. Kimlik tespitinin mutlak suretle; sürekli müşteri ilişkisi tesisinde tutar gözetilmeksizin, daha önce elde edilen müşteri kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğu konusunda şüphe olduğunda tutar gözetilmeksizin, şüpheli işlem bildirimini gerektiren durumlarda tutar gözetilmeksizin, işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı mevzuatta belirtilen tutarı aştığında, yapılması zorunludur. Bankada müşteriyle sürekli iş ilişkisi başlatılmadan önce; kimlik ve adres tespiti, müşterilerin ana iş konusu, müşterinin işlem profili ve kapasitesi, Sayfa 6 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri alıcı ve satıcıları, gerçek faydalanıcının tespiti (bkz. http://www.masak.gov.tr/tr/content/rehberler/44), işyeri veya faaliyet yeri, belge ve bilgilerin kendi içinde tutarlılığı, sigortalıya ya da sigorta konusu varlığa ilişkin bilgi ve belgeler, talep edilen işlemin amacı ve mahiyeti hakkında yeterli bilgi temini hususlarında gerekli incelemeler yapılmalıdır. Kimlik tespiti ve beyan edilen adresin kaydedilmesinde, aşağıda belirtilen hususlar gözetilir: Kimlik ve adres, Tedbirler Yönetmeliği’nde belirtilen belgelere ve yükümlülüklere uygun şekilde tespit ve teyit edilir. Kimlik tespiti için “Kimlik Tespitine İlişkin Bilgi Notu “ (Ek.1) kullanılır. Poliçe düzenlenmesi aşamasında, sigorta poliçesinde sigorta işlemini yaptıran kişinin, alıcının, sigortalının doğrudan veya dolaylı iştiraklerinin/şirketlerinin, sigortalının hissedarlarının ortak olduğu şirketlerin (kısacası sigorta poliçesinde yer alan tarafların) kimlik tespitinin yapılması esastır. Tazminat ödenmesi aşamasında ise farklı kişiler olması durumunda sigortalının ya da lehtarın kimlik tespitleri ayrıca yapılır. Müşteri namına veya hesabına hareket ettiğini iddia eden şahısların kimlikleri ve yetkileri tespit edilir. Vekâletname ve asıl olmayan talimat ve belgelerin mutlaka noter onayından geçmiş olması gerekir. Belge ve bilgilerin kendi içinde tutarlılığına dikkat edilir. Müşteri bilgilerine ilişkin kayıtlar ve belgeler elektronik ortamda saklanır ve yetkili kişilerin erişimine açık tutulur. Sürekli iş ilişkisi kurulan müşterilerden bir defa ilgili belgelerin alınmış olması yeterli sayılmamakta, bilgilerin güncel tutulması gerekmektedir. Özellikle yüksek riskli müşterilerin iş ilişkileri ve işlemlerinin izlenmesi yükümlülük kapsamındadır. Müşterinin bir başkası hesabına hareket edip etmediğinin ve işlemin gerçek faydalanıcısının kimliğinin tespit edilmesi için gerekli tedbirler alınır. Kişinin başkası hesabına hareket etmediğini beyan etmesine rağmen kendi adına ve fakat başkası hesabına hareket ettiğinden şüphelenilmesi halinde gerçek faydalanıcının ortaya çıkarılması için makul ölçülerde araştırma yapılır. Sayfa 7 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri Tüzel kişilerde gerçek faydalanıcının tespiti için; sahiplik (hissedarlık) ilişkisi, nihai kontrol, üst düzey temsil yetkisi, olmak üzere üç temel hususa dikkat edilmelidir. Gerçek faydalanıcının tespiti için izlenecek hususlar sırasıyla aşağıdaki gibi olmalıdır: Ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerle sürekli iş ilişkisi tesisinde, gerçek faydalanıcının tespitine yönelik olarak tüzel kişiliğin yüzde yirmi beşi (%25) aşan hisseye sahip gerçek kişi ortaklarının kimliğinin tespit ve teyidi yapılmalıdır. Tüzel kişiliğin yüzde yirmi beşi (%25) aşan hisseye sahip gerçek kişi ortağının gerçek faydalanıcı olmadığından şüphelenilmesi veya bu oranda hisseye sahip gerçek kişi ortak bulunmaması durumunda, tüzel kişiliği nihai olarak kontrolünde bulunduran gerçek kişi ya da kişiler ortaya çıkarılmalı, bu kişilerin kimlik tespiti ve teyidi yapılmalıdır. Yukarıdaki fıkralar kapsamında gerçek faydalanıcının tespit edilemediği durumlarda, ticaret sicilinde kayıtlı en üst düzey icra yetkisine sahip gerçek kişi ya da kişiler üst düzey yönetici sıfatıyla gerçek faydalanıcı kabul edilir. Bu kişi/kişilerin kimlik tespiti ve teyidi yapılmalıdır. Ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerle sürekli iş ilişkisi tesisinde tüzel kişiliğin yüzde yirmi beşi aşan hisseye sahip tüzel kişi ortaklarının da kimlik tespiti ve teyidi gerçekleştirilmelidir. Bu aşamada yüzde yirmi beşi (%25) aşan hisseye sahip tüzel kişi ortağın temsilcilerinin kimlik tespit zorunluluğuna ve bu kapsamda imza örneklerinin de alınmasına gerek bulunmamaktadır. Öte yandan, terörün finansmanının önlenmesine yönelik olarak Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyi tarafından yayınlanan ve ülkemiz için de bağlayıcı olan listeler ile uluslararası finansal sistemde yer alan ve ülkemizdeki bankalar tarafından da göz önünde bulundurulması gereken listelerdeki yasaklı kişi ve kuruluşlarla iş ilişkisine girilmemesi için gerekli tedbirler alınır ve titizlikle uygulanır. Sayfa 8 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri 5.2.Müşteri Kabul Politikası 5.2.1.Müşteri Olarak Kabul Edilemeyecek Kişi ve Kuruluşlar Banka tarafından müşteri kabul sürecinde dikkat edilen unsurlar aşağıda sıralanmaktadır: Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi kapsamında yetkili kuruluşlar tarafından yayımlanmış olan kara listelerde (OFAC Listesi, BM Konsolide Listesi vb.) yer alan kişi ve kuruluşlar müşteri olarak kabul edilmez, bunlarla sürekli iş ilişkisi kurulmaz ve hiçbir işlemlerine aracılık edilmez. Fiziksel olarak var olmayan, herhangi bir resmi otoritenin denetime ve iznine tabi olmayan, Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi konusunda yeterli düzenlemelere sahip olmayan tabela bankalarıyla (Shell Bank) doğrudan/dolaylı olarak işlem gerçekleştirilmez ve bunların işlemlerine aracılık edilmez. Sürekli iş ilişkisi kurulması sırasında talep edilen bilgi ve belgeleri ibraz etmekten kaçınan kişilerin/kuruluşların işlemlerine aracılık edilmez. Daha önce elde edilen müşteri kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğu konusunda şüphe duyulması nedeniyle kimlik tespiti ve teyidinin tekrar yapılması gereken ancak bunun yapılamadığı durumlarda söz konusu müşteriyle iş ilişkisi sona erdirilir. Uluslararası düzeyde suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı konusunda kötü bir üne sahip olduğu, gerekli kontrol ve incelemelerin zayıf olduğu genel olarak kabul edilen ülkelerde bulunan bankalar üzerine veya bu ülkelerin bankaları tarafından düzenlenmiş olduğu görülen yüksek meblağlı (müşterinin profiliyle uymayan) poliçe, çek veya garanti mektuplarına itibar edilmez ve işleme alınmaz. Bu türden iş ilişkisine girilmemesi Bankanın ulusal ve uluslararası itibarı açısından önem taşımaktadır. 5.2.2.Özel Dikkat Gerektiren Yüksek Riskli Müşteriler, Faaliyetler ve İşlemlere Yönelik Tedbir Alınması a) Riskli Coğrafi Alanlar: Ülke/bölge riski, müşterilerin yerleşik ve bağlantılı oldukları ülkelerde/bölgelerde suç gelirinin aklanması veya terörün finansmanı önlenmesi için gereken düzenlemelerin yapılmadığı ve önlemlerin alınmadığı durumlarda geçerlidir. Aşağıda yer alan ülke/bölgelerde yerleşik ve ilişkili müşteriler yüksek riskli müşteri grubu olarak kabul edilir. FATF tarafından listeye alınan ülkeler. (FATF’ın yayımladığı İşbirliği Yapmayan Ülke Listesi’nde - Non- Cooperative Countries and Territories – NCCTs - yer alan ülkelerin vatandaşları, şirketleri ve finansal kuruluşları) Sayfa 9 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/Programs/Pages/Programs.aspx linkinden listeye ulaşılabilir. OECD / IMF gibi kuruluşlar tarafından yayımlanan Vergi Cenneti olan ülkeler listesi. (Tax Heavens List) Kıyı bankacılığı yapılan ülkeler. http://www.oecd.org/countries/monaco/listofunco-operativetaxhavens.htm https://www.imf.org/external/NP/ofca/OFCA.aspx linklerinden listelere ulaşılabilir. Serbest bölgeler, sınır ötesi merkezler. Vergi cenneti olan ya da dünya genelinde vergi cenneti olarak bilinen ülkeler. Yasadışı uyuşturucu, üretim-dağıtım yolları üzerinde bulunan, kaçakçılık, terör gibi suçların oranı, yolsuzluk ve rüşvetin yaygın olduğu antidemokratik ülkeler ve bölgeler. Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi konusunda yeterli düzenlemelere sahip olmayan ülkeler. b) Suç Gelirlerinin Aklanmasında Hassas Sektör ve İş Kolları: Nakit hareketlerinin yoğun olduğu sektör ve meslek gruplarına banka hizmetlerinin sunulmasında özel dikkat gösterilir. Müşteri kimlik ve tanıtıcı belgelerinin yanı sıra sektör bilgilerinin dikkatle ve eksiksiz bir şekilde kaydedilmesi sağlanır. c) Siyası Nüfuz Sahibi Kişiler (PEPs): Müşterinin yönetiminde yer alan gerçek kişilerinin ya da gerçek faydalanıcının siyasi nüfuz sahibi olup olmadığını belirlemek için makul tedbirler alınır. Alınan tedbirlerin sonucu olarak PEP varlığı tespit edildiğinde; fon ve mal varlığı kaynağının öğrenilmesi için makul araştırma yapılır. İş ilişkisi tesis edilebilmesi için üst düzey yönetim onayı alınır ve işlemler yakın şekilde izlenir. d) Muhabir Bankalar: Muhabir bankacılık işlemleri, yüksek düzeyde riskli işlemlerden biridir. Bu nedenle, muhabirlik ilişkisi tesis edilmeden önce, muhabir bankaların karapara aklama ve/veya terörizmin finansmanı yönünden soruşturma geçirip geçirmedikleri, ceza alıp almadıkları hususları da dahil olmak üzere muhabir finansal kuruluşlar hakkında kamuya açık unsurlardan yararlanılarak bilgiler edinilir. Sayfa 10 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri Muhabirlik ilişkisine girilmeden önce, ilgili muhabirin tabela bankalarla çalışmadığından ve hesaplarını tabela bankalara kullandırmadığından emin olunur. Muhabirlik ilişkisi tesisinden önce ilgili finansal kuruluşun yönetiminde/ortaklık yapısında PEP olup olmadığı incelenir. Yeni muhabir ilişkiler kurmadan önce üst düzey yönetimin onayının alınmasını sağlanır. Muhabir bankacılık ilişkisi kurulacak finansal kuruluşlardan, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesine dair politika, uygulama ve kontrollerine ilişkin yeterli ve tatmin edici bilgi/belgeler temin edilir. Bu amaçla, Hazine İşlemleri Müdürlüğü tarafından muhabir hesabı açma talebinde bulunan finansal kurumlardan, iş konusu, unvanı, karaparanın aklanmasının önlenmesine ilişkin alınan tedbirleri ve uyum görevlisinin ismi gibi bilgileri de içeren ve Uyum Görevlisi tarafından hazırlanan “Muhabir Banka Anket Formu”nun (Ek.2) doldurması talep edilir. Muhabir bankadan gelen form, Hazine İşlemleri Birimi tarafından bir yazı ekinde Uyum Görevlisi’ne bildirilir. Hesap muhabirlerinden veya iş ilişkisinde bulunulan diğer kurumlardan suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının engellenmesi konularında banka uygulamalarına ilişkin bilgi taleplerinin karşılanması Uyum Görevlisi tarafından yerine getirilir. İletişimde aksaklık ve kayıtlarda olası eksikliğini önlemek üzere bahse konu başvurular muhabir ilişkileriyle sorumlu olan bölümün bilgisi ve aracılığıyla yapılmalıdır. 5.2.3.Yüksek Derecede Riskli Gruplara Yönelik Sıkılaştırılmış Tedbirler Bankada yüksek riskli müşterilerde; müşteri hakkında ilave bilgi edinilmesi ve müşteri ile gerçek faydalanıcının kimlik bilgilerini daha sık güncellenmesi, iş ilişkisinin mahiyeti hakkında ilave bilgi edinilmesi, işleme konu malvarlığının ve müşteriye ait fonların kaynağı hakkında mümkün olduğu ölçüde detaylı bilgi edinilmesi, işlemin amacı hakkında bilgi edinilmesi, iş ilişkisine girilmesinin, mevcut iş ilişkisinin sürdürülmesinin ya da işlemin gerçekleştirilmesinin üst seviyedeki görevlinin onayına bağlanması, Sayfa 11 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri uygulanan kontrollerin sayı ve sıklığını artırmak ve ilave kontrol gerektiren işlem türlerini belirlemek suretiyle iş ilişkisinin sıkı gözetim altında tutulması, sürekli iş ilişkisi tesisinde ilk finansal hareketin, müşterinin tanınmasına ilişkin esasların uygulandığı bir başka finansal kuruluştan yapılmasının zorunlu kılınması, gibi ilave tedbirler de uygulanabilecektir. 5.2.4.İşlemin Reddi ve İş İlişkisinin Sona Erdirilmesi Kimlik tespitinin yapılamadığı veya iş ilişkisinin amacı hakkında yeterli bilgi edinilemediği durumlarda iş ilişkisi tesis edilmez. Ayrıca, daha önce elde edilen müşterinin kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğu konusunda şüphe duyulması nedeniyle kimlik tespiti ve teyidinin tekrar yapılması gereken ancak bunun yapılamadığı durumlarda söz konusu müşteriyle iş ilişkisi sona erdirilir. Bu tip durumların şüpheli işlem olup olmadığı da ayrıca değerlendirilmelidir. 6.ŞÜPHELİ İŞLEMLERİN TESPİT VE BİLDİRİM PROSEDÜRÜ Şüpheli işlemler, herhangi bir parasal sınır gözetmeksizin bildirilmelidir. Şüpheli İşlem Bildirimleri (ŞİB) gizlidir; bu nedenle MASAK’a şüpheli işlem bildiriminde bulunulduğuna veya bulunulacağına dair, yükümlülük denetimi ile görevlendirilen denetim elemanlarına ve yargılama sırasında mahkemelere verilen bilgiler dışında, işleme taraf olanlar dâhil olmak üzere hiç kimseye bilgi verilmemelidir. Hakkında ŞİB yapılan kişi ve kuruluşlara ilgili kendilerine, yapılan işlemle ilgili hiçbir bilgi verilmez. Uyum Görevlisi ise ŞİB ile ilgili gerekli araştırmayı yaparak işleme ilişkin şüphenin oluştuğu tarihten itibaren en geç on iş günü içinde mevzuata uygun şekilde MASAK’a bildirim yapar. Bildirimde bulunulan işlemle ilgili olarak daha sonra yeni bilgi ve bulgular elde edinildiği takdirde, tekrar Şüpheli İşlem Bildirim Formu (ŞİBF) (Ek.3) doldurulması ve daha önce yapılan bildirime ek olduğu belirtilerek gecikmeksizin Başkanlığa gönderilmesi gerekmektedir. Bu nedenle bildirimde bulunulan müşteriler için özel dikkat gösterilmesi ve bu müşterileri yakından izleme önemlidir. Ek.4’de yer alan ŞİB Rehberi/Şüpheli İşlem Tipleri MASAK tarafından belirlenen şüpheli işlem tipleridir. Ancak burada yer alan şüpheli işlem tipleri birimlerimizce tek kıstas olarak ele alınmamalıdır. Bu tiplerden herhangi birine uymasa dahi şüpheli işlem bildiriminde bulunulabilir. Sayfa 12 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri Yapılan işlemlerde; müşterinin kişisel bilgilerini verirken istekli olup olmadığı, görünürde yasal ve ekonomik amacın olmaması, yanıltıcı, bilgi, belge ve iletişim bilgisi verilmesi, kullanım amacı olmayan, nerede kullanılacağı belirtilmeyen nakit karşılığı kredi taleplerinde bulunulması, gibi hususlar ŞİB yapılması için sebep teşkil etmektedir. Bu tip durumlarda gecikmeksizin doğrudan Mevzuat Uyum Müdürlüğüne ŞİBF düzenlenerek formda yer alan tüm alanlar eksiksiz doldurularak ve açıklama bilgisinde şüpheye ilişkin detaylar verilerek bildirimde bulunulmalıdır. Bildirimler, e-posta ve iç yazışma (dahili) ile yapılmalıdır. Bildirim öncesi, şüphe duyulan işlemle ilgili araştırma yapılırken, müşterinin kendisi hakkında bildirimde bulunulacağından şüphelenmesine neden olacak tutum ve davranışlardan kaçınılmalıdır. Ayrıca İç Kontrol Başkanlığı ve Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından yapılan kontrol/denetimler esnasında tespit edilen şüpheli işlemler, tutar gözetmeksizin bildirime konu olabilmesi amacıyla Uyum Görevlisi’ne bildirilir. Uyum Görevlisinin Genel Müdürlük Birimleri/Bölge Müdürlükleri/Şubeler/İrtibat Büroları’ndan talep ettiği bilgi ve belgelerin istenilen zamanda teslim edilmesi esastır. Şüpheli olduğu düşünülerek Mevzuat Uyum Müdürlüğü’ne iletilen işlemlerle ilgili olarak ŞİB yapılıp yapılmayacağına Uyum Görevlisi karar verir. Birimlerden gelen bildirimlerin Uyum Görevlisi tarafından MASAK’a bildirilmesine gerek duyulmadığı hallerde, Uyum Görevlisi, görüşünün gerekçesini yazılı bir karar haline getirerek muhafaza eder. Bildirilmesine karar verilen işleme ilişkin ŞİBF, Uyum Görevlisince elektronik tebligat sistemi kapsamında MASAK_ONLINE bağlantısından, 5070 Sayılı Elektronik İmza Kanunu hükümleri doğrultusunda e-imzalı olarak Başkanlığa iletilir. Ancak bildirim, gerekli görülmesi veya MASAK tarafından talep edilmesi halinde elektronik ortamda gönderilmiş olmasına bakılmaksızın MASAK’ın posta adresine taahhütlü postayla ya da elden intikal ettirilebilir. 2. Madde’de bahsi geçen kanunlar gereği şüphelenilmesi gereken bir işlem hakkında ŞİB yapılmaması halinde, işlem başına, ilgili düzenlemelerde belirtilen miktarlarda hem Banka Sayfa 13 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri tüzel kişiliğine hem de işlemi gerçekleştiren, onaylayan ve bildirim yapmayan personele idari para cezası verilir. ŞİB yükümlülüğünü yerine getiren Banka tüzel kişiliği ve personeli, ŞİB yapmış olmaları nedeniyle hiçbir şekilde hukuki ve cezai bakımdan sorumlu tutulamaz. ŞİB’e ilişkin her türlü bilgilerin, üçüncü kişilere verilmesi halinde bu bilgiyi verenler hakkında bir yıldan üç yıla kadar hapis ve beş bin güne kadar adli para cezası uygulanır. Şüpheli işlem raporlamasına konu veya taraf olan kişi veya kuruluşlar ile mevcut müşteri ilişkisinin sürdürülüp sürdürülmemesine, Banka Genel Müdürünün ve ilgili birim üst düzey yöneticisinin bilgisi dahilinde Uyum Görevlisi tarafından karar verilir ve gerektiğinde konuya ilişkin MASAK’tan görüş alınır. 6.1.Sermaye Piyasası İşlemleri İle İlgili Şüpheli İşlem Bildirimleri Mevzuat Uyum Müdürlüğünce SPK tarafından yayımlanan SPK Bülteni takip edilir. Bültende işlem yasaklıları olduğu durumlarda yasaklı kişi bilgileri araştırılmak üzere ilgili birimlere bildirilir. Yasaklı kişi/kişilerle ilgili Banka müşterilerinin ortakları/kurucuları olduğu ve şüpheyi davet eden durumların tespiti halinde ŞİB yapılır. Yasaklılarla ilgili bilgiye aşağıdaki listeler aracılığıyla ulaşılabilir. http://www.spk.gov.tr/apps/IslemYasaklilar/ http://www.spk.gov.tr/apps/islemyasaklilar/index.aspx?submenuheader=-1 6.2.Şüpheli İşlem Bildirimlerine İstinaden İşlemin Ertelenmesi Banka nezdinde veya Banka aracılığıyla yapılmaya teşebbüs edilen ya da hali hazırda devam eden işleme konu malvarlığının aklama veya terörizmin finansmanı suçu ile ilişkili olduğuna dair şüpheyi destekleyen belge veya ciddi emare bulunması durumunda, ŞİB’in MASAK ‘a gerekçeleri ile birlikte işlemin ertelenmesi talebi ile gönderilmesi gerekmektedir. Bu kapsamda Mevzuat Uyum Müdürlüğüne e-posta ve iç yazışma ile yapılacak ŞİB’lerde aşağıdaki hususlar mutlak suretle yerine getirilmelidir: ŞİBF’de yer alan “ Bildirim Aciliyet Kodu” olarak işaretlenmelidir. ŞİBF’in ilgili bölümlerinde yer alan; işlemi yapmak isteyen yahut namına işlem yapılan kişi ve kişilere, işleme ve varsa hesaba ilişkin bilgiler olmak üzere, formda yer alan tüm detaylar eksiksiz şekilde doldurulmalıdır. Formda yer alan açıklama alanı kısmına, işlemin neden ertelenme talebi ile gönderildiği, nelerden şüphelenildiği gibi detay bilgi ve gerekçeler yazılmalıdır. kısmı “İşlemin Ertelenmesi Talepli” Sayfa 14 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri Şüpheyi destekleyen belgeler de forma eklenmelidir. 6.2.1.Banka Tarafından ŞİBF Gönderimi Erteleme talepli ŞİB’e konu işlemin; olağandışı nitelikli olması, çeşitli veri tabanlarından ya da diğer kaynaklardan yapılan kontroller sonucunda işlemi yapan kişi ya da kişilerin suçla ilgili olduğunun veya olabileceğinin anlaşılması, işlemin tamamlanmasının terörizmin finansmanı ile ilgili olduğu düşünülen fonlara ya da suçtan elde edilen gelirlere el koymayı engelleyeceğine veya zorlaştıracağına ilişkin tehlikeli bir halin bulunması gibi göstergeleri haiz olması, gereklidir. ŞİB’lerin işlemin ertelenmesi talebi ile Başkanlığa gönderilmesi durumunda, işlem hakkında Maliye Bakanı tarafından verilecek karar MASAK tarafından Bankaya tebliğ edilinceye kadar, işlemin gerçekleştirilmesinden imtina edilmelidir. İşlemin ertelenmesi, şüpheli işlem bildiriminde bulunulan tarihten itibaren yedi iş gününü -OHAL sürecince otuz işgününügeçemez. 6.2.2.Başkanlıkça Tespit Edilen Malvarlıklarına İlişkin İşlemlerin Ertelenmesi Başkanlıkça tespit edilen malvarlığıyla ilgili olarak, aklama veya terörizmin finansmanı suçu ile ilişkili olduğuna dair şüpheyi destekleyen belge veya ciddi emare bulunması durumunda; Maliye Bakanın ilgili malvarlığına ilişkin işlemlerin ertelenmesine yönelik kararı Başkanlıkça tebliğ edilir. Bu yönde bir tebligat alınması durumunda; tebliğ tarihinden itibaren yedi iş günü - OHAL sürecinde otuz işgünü - kararda belirtilen işlemler gerçekleştirilmez. 6.2.3.Yurtdışı Muadil Kurumlardan Alınan Talepler Sonucu İşlemlerin Ertelenmesi Yabancı bir muadil kuruluş tarafından aklama veya terörizmin finansmanı suçuna ilişkin işlemin ertelenmesi yönündeki gerekçeli talebin Başkanlıkça değerlendirilmesi sonucunda; Maliye Bakanının ilgili malvarlığına ilişkin işlemlerin ertelenmesine yönelik kararı Başkanlıkça ilgili yükümlülere tebliğ edilir. Bu yönde bir tebligat alınması durumunda, tebliğ tarihinden itibaren yedi iş günü - OHAL sürecinde otuz işgünü - kararda belirtilen işlemler gerçekleştirilmez. İşlemlerin ertelenmesi ile ilgili sürelerin başlangıç tarihi olarak ŞİB’in MASAK ‘a yapıldığı tarihten ya da Başkanlıktan bir işleme ait erteleme tebligatı geldiğinde ise tebligatın yapıldığı tarihten bir sonraki gün esas alınmalıdır. Sayfa 15 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri 7.MALVARLIĞI DONDURMA VE KALDIRMA İŞLEMLERİ Bakanlar Kurulu’nun malvarlığının dondurulması ve bu kararın kaldırılmasına ilişkin kararları, Resmi Gazete’de yayımlanır. Bu kararlar yayımı tarihinde, hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen ilgili kişi, kuruluş veya organizasyona tebliğ edilmiş sayılır. Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya organizasyonlar Başkanlığın internet sitesinde listeler halinde yayımlanır. Kararların kaldırılması halinde bu kişi, kuruluş veya organizasyonlar söz konusu listelerden çıkarılır. http://www.masak.gov.tr/tr/content/terorizmin-finansmanin-onlenmesi/ listelere ulaşılabilir. linkinden ilgili Resmi Gazete’de yayımlanan kararlar e-posta ile duyurulur ve ilgili birimler tarafından gerçekleştirilen inceleme sonuçları Mevzuat Uyum Müdürlüğü’ne iletilir. Banka nezdinde malvarlığı bulundurulmadığı/malvarlığı kaydı bulunmadığı hususları ya da varsa buna ilişkin bilgiler resmi talebin Bankaya ulaşmasını takiben yedi gün içinde elektronik tebligat sistemi yöntemi kullanılarak Banka tarafından Başkanlığa bildirilir. 8.UYUM GÖREVLİSİ Mevzuat Uyum Müdürlüğü’nün müdürü Banka Uyum Görevlisi konumundadır. Uyum Görevlisinin Görev, Yetki ve Sorumlulukları a) Bankanın 2. Madde’de bahsi geçen Kanunlar ve bu Kanunlar uyarınca çıkarılan düzenlemelere uyumunu sağlamak amacıyla gerekli çalışmaları yapmak ve Başkanlıkla gerekli iletişim ve koordinasyonu sağlamak, b) İlgili mevzuat kapsamında prosedürlerini oluşturmak ve yönetim kurulunun onayına sunmak, c) Kendisine iletilen veya resen öğrendiği şüpheli olabilecek işlemler hakkında yetki ve imkânları ölçüsünde araştırma yaparak edindiği bilgi ve bulguları değerlendirmek ve şüpheli olduğuna karar verdiği işlemleri Başkanlığa bildirmek, d) Bildirimlerin ve ilgili diğer hususların gizliliğinin sağlanmasına yönelik gerekli tedbirleri almak, e) Kendisinden Başkanlık tarafından bilgi ve belge istenilen durumlarda söz konusu bilgi ve belgeleri Başkanlıkça belirlenen ve kendisine bildirilen biçim ve yönteme uygun olarak iletmek/ulaştırmak, f) Malvarlığı dondurulması ve kaldırılması ile ilgili olarak yayımlanan Bakanlar Kurulu Kararı kapsamında MASAK’tan gönderilen yazılara cevap vermek. Sayfa 16 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri 9.EĞİTİM ÇALIŞMALARI Eğitim çalışmalarıyla, ilgili düzenlemelere uyumun sağlanabilmesi ve potansiyel uyum riskinin minimize edilebilmesi için personelin 2. Madde’de bahsi geçen mevzuat ile ilgili farkındalığının artırılması amaçlanmaktadır. Eğitim faaliyetleri Uyum Görevlisi gözetiminde ve koordinasyonuyla yürütülür. 10.BİLGİ, BELGE VE KAYITLARIN MUHAFAZASI VE GİZLİLİĞİ Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve buna bağlı yürürlükteki diğer mevzuat uyarınca müşteriler ve işlemlerle ilgili alınması ve tutulması gereken tüm bilgi, belge ve kayıtlar, mevzuatta belirtilen süre ve esaslar çerçevesinde ve gerektiğinde ulaşılabilecek şekilde özenle muhafaza edilir. Müşteriler ve işlemlerle ilgili bilgi, belge ve kayıtların gizliliği konusunda ilgili mevzuat çerçevesinde gereken önlemler alınır ve özenle uygulanır. Devamlı bilgi verme kapsamında yapılacak raporlama faaliyetleri ile bilgi ve belge istemeye yasal olarak yetkili kurum ve görevlilerden gelen talepler, mevzuat çerçevesinde, azami dikkat ve özenle değerlendirilerek yerine getirilir. 11.İZLEME VE KONTROL YÜKÜMLÜLÜĞÜ Banka, müşterilerin gerçekleştirdikleri işlemlerin niteliğini gözeterek izleme ve kontrol faaliyetlerini yürütür. İzleme ve kontrolün amacı; bankanın risklerden korunması ve faaliyetlerinin 2. Madde’de bahsi geçen Kanunlar ve bu Kanunlar uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğlerle, kurum politika ve prosedürlerine uygun olarak yürütülüp yürütülmediğinin sürekli olarak izlenmesi ve kontrol edilmesidir. Bu kapsamda, anılan mevzuat çerçevesinde Bankada yapılması gereken izleme ve kontrol faaliyetleri aşağıdaki hususları kapsar: a)Yüksek risk grubundaki müşteri ve işlemlerin izlenmesi ve kontrolü. b)Riskli ülkelerle gerçekleştirilen işlemlerin izlenmesi ve kontrolü. c)Karmaşık ve olağandışı işlemlerin izlenmesi ve kontrolü. d) Müşteriler hakkında elektronik ortamda yahut yazılı olarak muhafaza edilmesi gereken bilgi ve belgelerin örnekleme yoluyla kontrolü ve eksikliklerin tamamlatılması ve bunların güncellenmesi. e) Müşterileri tarafından gerçekleştirilen işlemlerin; müşterilerinin mesleği, ticari faaliyetleri, iş geçmişi, mali durumu, risk profili ve fon kaynaklarına dair bilgiler ile Sayfa 17 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri uyumlu olup olmadığını sürekli iş ilişkisi kapsamında devamlı olarak izlenmesi ve müşterileri hakkındaki bilgi, belge ve kayıtların güncel tutulması. f) Yüz yüze olmayan işlemler yapılmasını mümkün kılan sistemler kullanılarak gerçekleştirilen işlemlerin kontrolü. g) Yeni sunulan ürünler ve teknolojik gelişmeler nedeniyle suistimale açık hale gelebilecek hizmetlerin risk odaklı kontrolü. h) Suç gelirlerinin aklanması veya terörün finanse edilmesiyle ilgili olarak medyaya yansıyan haberlerin takibi ve ilgili haberlerde geçen kişilerin Banka müşterisi olup olmadığı konusunda ilgili bölümlerle irtibata geçilerek, varsa işlemlerin incelenmesi. İşlemlere başlamadan önce ya da yapılan kontrollerde yeni müşteri/mevcut müşterilerden uluslararası yasaklı listelerine takılan kişi ve kurumların söz konusu listelerde yer aldığı teyit edildikten sonra ilgili birimlerce iç yazışma ve/veya mail ile Mevzuat Uyum Müdürlüğü’ne bilgi verilmesi gerekmektedir. Riskli müşteri, ülke, işlem ve hizmetlerin tanımlanması ve güncellenmesi kapsamında yürütülen risk yönetimi, kontrol ve izleme faaliyetleri Uyum Görevlisi’nin koordinasyonunda İç Sistem Birimleri tarafından yerine getirilir ve bu kapsamında yapılacak değişiklikler Denetim Komitesi onayı ile Uyum Görevlisi tarafından yapılarak Banka teşkilatına duyurulur. 12.İÇ KONTROL VE İÇ DENETİME İLİŞKİN FAALİYETLER 2. Madde’de bahsi geçen mevzuat ile bu politikada yer alan hususların kontrolü/denetimi İç Kontrol Başkanlığı ve Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından yerinde kontrol/denetimler sırasında yerine getirilir. Yerinde kontrol/denetim sırasında örnekleme yöntemi ile yapılacak işlemlerle ilgili işlem sayı ve tutar limiti Banka kontrol/denetim elemanlarının bağlı bulunduğu Başkanlık tarafından belirlenir. 13.SORUMLULUK VE YÜRÜRLÜK Bu politika, Yönetim Kurulu tarafından onaylandıktan sonra yürürlüğe girer. Bu dokümanda yer alan hususların uygulanmasında Genel Müdürlük Birimleri, Bölge Müdürlük Birimleri, Şubeler ve İrtibat Büroları sorumludur. 5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkındaki Kanun ve 6415 Sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun ile bu kanunlara dayalı olarak çıkarılan mevzuatta yapılan değişikliklerin işbu politikaya yansıtılması Genel Müdürlük Makamının onayıyla Mevzuat Uyum Müdürlüğü tarafından yapılır. Sayfa 18 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri İLGİLİ LİNKLER 1. http://www.masak.gov.tr/userfiles/file/sektorel_sib_rehberleri/MSK-RHB- %C5%9E%C4%B0B-001-1.2.pdf 2. http://www.wolfsberg-principles.com/ 3. https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/SDN-List/Pages/Other-OFAC- Sanctions-Lists.aspx, 4. https://sanctionssearch.ofac.treas.gov/ 5. http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list/index_en.htm 6. http://www.imf.org/external/np/exr/facts/aml.htm 7. http://www.fatfgafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/internationalsta ndardsoncombatingmoneylaunderingandthefinancingofterrorismproliferationthefatfrecommendations.html 8. http://ec.europa.eu/index_en.htm 9. https://www.gov.uk/government/organisations/hm-treasury 10. https://www.gov.uk/government/collections/financial-sanctions-regime-specific- consolidated-lists-and-releases 11. https://www.gov.uk/government/publications/financial-sanctions-consolidated-list-of- targets 12. http://web.worldbank.org/external/default/main?theSitePK=84266&contentMDK=640 69844&menuPK=116730&pagePK=64148989&piPK=64148984 13. https://www.un.org/sc/suborg/en/sanctions/un-sc-consolidated-list Sayfa 19 Mevzuat Uyum Müdürlüğü Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Politika ve Uygulama Prensipleri EKLER 1-Kimlik Tespitine İlişkin Bilgi Notu Kimlik Tespitine İlişkin Bilgi Notu 2-Muhabir Banka Anket Formu Muhabir Banka Anket Formu 3- Şüpheli İşlem Bildirim Formu Şüpheli İşlem Bildirim Formu 4-Şüpheli İşlem Bildirim Rehberi/Şüpheli İşlem Tipleri Şüpheli İşlem Bildirim Rehberi Sayfa 20 Mevzuat Uyum Müdürlüğü
