Faaliyet Raporu 2012

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
Faaliyet Raporu 2012
Bölüm 1/Sunuş
02 Kısaca Bank Asya 05 Vizyon, Misyon, Stratejik Hedefler 06 Başlıca Göstergeler 08 Bank Asya’nın Sektördeki
Konumu 010 Bank Asya ile Diğer Katılım Bankalarının Karşılaştırılması 014 Bank Asya’nın Büyüme Stratejisi 016
Bank Asya Kilometre Taşları 018 Bank Asya Sermaye, Ortaklık Yapısı ve Dönem İçinde Meydana Gelen Değişiklikler
022 Yönetim Kurulu Başkanı’nın Mesajı 024 Genel Müdür’ün Mesajı 030 Makroekonomik Görünüm ve Bankacılık
Sektörü 034 Bankacılık Sektörü Gelişimi 036 Bank Asya 2012 Yılı Faaliyetleri 048 Kurumsal Sosyal Sorumluluk
Projeleri 049 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 053 Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü
Bölüm 2/Yönetim Bilgileri ve Kurumsal Yönetim
İlkeleri Uygulamaları
056 Yönetim Kurulu 058 Denetleme Kurulu 060 Üst Yönetim 062 Organizasyon Şeması 064 Komiteler 069
Özet Yönetim Kurulu Raporu 070 İnsan Kaynakları 072 Eğitim 073 Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin
İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Toplanan Fon İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve
Giderler 074 Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu 080 Destek Hizmeti Alınan Faaliyetler 081 Banka’nın Kâr
Dağıtım Politikası 081 Banka’nın 2012 Yılı Kâr Dağıtım Teklifi 082 Genel Kurula İlişkin Hususlar 084 Gündem
Maddelerine İlişkin Bilgilendirme
Bölüm 3/Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin
Değerlendirmeler
088 Denetçi Raporu Özeti 089 Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler 090 Mali Durum,
Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme 091 Denetim Komitesi’nin İç Sistemlerin İşleyişine İlişkin
Değerlendirmeleri 092 Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler 094 Uluslararası
Derecelendirme Notları
Bölüm 4/Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve
Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar
097 Bağımsız Denetim Raporu
Bölüm 5/Konsolide Finansal Tablolar ve Finansal
Tablolara İlişkin Dipnotlar
193 Bağımsız Denetim Raporu
Bölüm 6/İletişim Bilgileri
294 Bank Asya Şubeleri
01
02
Kısaca Bank Asya
Faizsiz bankacılık sistemi ve uygulamalarının avantajlarını
toplumun geniş kitlelerine duyurmayı hedefleyen Bank Asya,
reel sektöre ve üretime destek olma görevini sürdürmektedir.
Bank Asya, bir taraftan sunduğu yenilikçi bireysel bankacılık
ürünleri ve hizmetleriyle müşterilerinin taleplerine cevap
verirken bir taraftan da çözüm odaklı kurumsal ürün ve
hizmetleri ile Türkiye’nin büyümesine katkı sağlayan iş
dünyasının gelişimine destek vermektedir. Bank Asya, müşteri
memnuniyetini esas alan bankacılık yaklaşımı, insan kaynağı ve
ileri teknolojiye yaptığı yatırımlar, yurt içi ve yurt dışında yaptığı
uzun vadeli finans ve reel sektör yatırımları ile uluslararası
bankacılık standartlarında hizmet sunan, güvenilir, saygıdeğer
ve güçlü bir katılım bankası olarak sürdürülebilir bir büyüme
sergilemektedir.
Bank Asya,
faaliyetlerini
sürdürülebilir kârlılık
ve tüm paydaşları
için katma değer
üretme odaklı
stratejik hedefleri
doğrultusunda
yürütmektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
T
ürkiye’nin en genç ve en hızlı büyüyen
katılım bankası olan Bank Asya, Asya
Finans adıyla Türkiye’nin 6. özel finans
kurumu olarak kurulmuştur. Bank Asya,
dinamik ve yenilikçi yapısıyla kısa sürede
bankacılık sektöründe etkin, güçlü ve aynı
zamanda saygı duyulan bir konum edinmiştir.
Türkiye’nin halka açılan ilk katılım bankası
Hedefleri doğrultusunda belirlediği stratejileri
kararlılıkla uygulayan Bank Asya, kurumsal
yapılanmaya büyük önem vermektedir. Güçlü
ve yaygın bir sermaye tabanı oluşturma
hedefiyle halka açılan ilk katılım bankası
olan Bank Asya, büyümesini hızlı ama
aynı zamanda sürdürülebilir kılabilecek bir
kurumsal yönetim anlayışı benimsemektedir.
İMKB’ye 2006 yılında kote olan Bank Asya,
başlangıçta %23 olan halka açıklık oranını
2012 yılsonu itibarıyla %53,36’ya ulaştırarak
sermaye tabanını daha da yaygınlaştırmıştır.
Banka’nın ödenmiş sermayesi 2012 yılsonu
itibarıyla 900 milyon TL’dir.
Katılım bankacılığında yenilikçi ürün ve
hizmetler
Bank Asya; bankacılığın her alanında,
müşterilerinin farklılaşan ihtiyaç ve
beklentilerine hızlı bir şekilde cevap verecek
bir anlayışla ürün ve hizmet yelpazesini
sürekli geliştirmektedir. ISO 9001 Kalite
Yönetim Sistemi Belgesi almaya hak
kazanan ilk katılım bankası olan Bank
Asya, yenilikçi bankacılık anlayışıyla katılım
bankacılığı segmentinde yeni faizsiz ürünler
geliştirmeyi sürdürmektedir. Bank Asya
ayrıca, bankacılık sektöründe tüketicilere
sunulan tüm bankacılık ürün ve hizmetlerinin
katılım bankacılığı sistemine etkin bir
şekilde uyumunu sağlamak için çalışmalarını
sürdürmektedir. Banka, bu doğrultuda
pazardaki yenilikçi konumunu güçlendirmeye
devam etmektedir.
En büyük yatırım, insana yapılan
yatırımdır
Bank Asya, geleceğe yatırım yaparken en
önemli unsurun insan kaynağı olduğunun
bilincinde olarak hareket etmektedir. Kurum
kimliğini özümsemiş, genç, dinamik ve aynı
zamanda gelişime açık çalışanları ile Bank
Asya; geleceğe umutla bakmakta, yetkinliği
yüksek çalışanlarından aldığı güçle büyüme
ivmesini sürekli arttırmaktadır.
Teknolojide öncü katılım bankası
Bank Asya’yı diğer katılım bankalarından
ayıran en büyük özelliklerinden biri insan
kaynağı ise diğeri de üst düzey teknolojik
altyapısıdır. Banka, teknolojik alt yapıya
ve alternatif dağıtım kanallarına yaptığı
yatırımla Türkiye çapında hizmet verdiği
250 şubesinde ve yurt dışında 1 şubesinde
ve diğer dağıtım kanallarında müşterilerine
daha iyi ürün ve hizmetler sunabilmektedir.
Banka, müşterilerine sunduğu yenilikçi ödeme
sistemi ürünleri ile oldukça dikkat çekmektedir.
Bank Asya bu doğrultuda Avrupa’nın en
yenilikçi temassız kredi kartı AsyaCard DIT
ve Türkiye’nin ilk ön ödemeli temassız banka
kartı DIT Pratik’i müşterilerinin hizmetine
sunmuştur. Banka; cep telefonundan
temassız işlem yapma özelliğine sahip DIT
Mobil ve “Cep-T KGS” ürünleri ile bankacılık
teknolojilerinde sahip olduğu öncü konumunu
güçlendirmeye devam etmiştir.
Daha fazla sürdürülebilir değer üretme
Bank Asya, bankacılık faaliyetlerini
yürütürken gerçek bir kurumsal vatandaş
olma bilinciyle hareket etmektedir. Banka,
stratejik hedeflerini bu doğrultuda
oluşturmakta, hem faaliyetlerinde hem de
sosyal sorumluluk projelerinde tüm paydaşları
için “daha fazla sürdürülebilir değer üretmek”
ilkesiyle ilerlemektedir.
Benzersiz büyüme dinamiğiyle yükselen
marka değeri
Reel sektöre ve üretime destek olmak
amacıyla kurulan Bank Asya; iş modelini
faizsiz bankacılığın temel prensipleri
doğrultusunda geliştirmektedir. Banka bu iş
modelini, yönetimsel yetkinliklerini kullanarak
uyguladığı fonlama, risk ve kalite politikaları,
yenilikçiliği ve benzersiz büyüme dinamiğiyle
güçlü ve başarılı bir katılım bankacılığı
örneğine dönüştürmüştür. Bank Asya, bu
yenilikçi ve gelişime açık iş modeli ile ulusal
pazarda ve uluslararası arenada elde ettiği
marka değerini yükseltmeye devam edecektir.
Bank Asya, 2012 yılında güçlü sermaye
yapısı, tabana yaygın müşteri portföyü ve
sağlam bilanço yapısı ile öngördüğü hedefler
doğrultusunda kârlılığını ve büyümesini
sürdürmeyi başarmıştır. Bank Asya, aktif
büyüklüğü, toplanan fonlar, kullandırılan nakdi
ve gayrinakdi kredilerde yakaladığı katılım
bankaları arasındaki liderlik konumunu, 2012
yılında da devam ettirmiştir.
03
04
Vizyon, Misyon, Stratejik Hedefler
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Vizyon
Geliştirdiği ürünlerle dünya standartlarında hizmet veren, saygın, güvenilir ve etkin bir banka olmaktır.
Misyon
Çağdaş bankacılık hizmetlerini faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde geliştirip müşterilerinin ihtiyaç ve
beklentilerini “farklı beklentilere farklı çözümler” yaklaşımıyla karşılayarak paydaşlarına ve Türkiye ekonomisine katkı sağlamaktır.
Stratejik Hedefler
• Dünyada katılım bankacılığının lider bankalarından biri olmak,
• Türkiye’deki en yüksek marka değerine sahip katılım bankası olmayı sürdürmek,
• Nitelikli insan kaynağının çalışmak istediği şirketler arasında en ön sırada yer almak,
• Sektörden alınan pazar payını artırmak,
• Sektöre getirdiği yeniliklerle öncü banka olmak,
• Müşterilerinin ilk bankası olmak,
• Toplumsal faaliyetler ve sportif alanlar gibi sosyal sorumluluk projelerine verilen desteği devam
ettirmek.
05
06
Global piyasalarda
belirsizliğin devam ettiği,
iç piyasada ise büyüme
hızının yavaşladığı bir
yıl olan 2012’de toplam
aktiflerini %24 oranında
artıran Bank Asya,
topladığı fonları da %27
oranında artırarak 15.7
milyar TL’ye çıkarmıştır.
Başlıca Göstergeler
Başlıca Finansal Göstergeler (Milyon TL)
2011
2012
Değişim (%)
Toplam Aktifler
17.190
21.390
24,43
Nakdi Krediler (*)
13.452
16.307
21,22
Toplanan Fonlar
12.397
15.742
26,98
2.137
2.349
9,92
900
900
-
9.349
7.977
-14,68
216
190
-12,04
2011
2012
Değişim (%)
200
251
25,50
4.542
5.064
11,49
Özkaynaklar
Ödenmiş Sermaye
Gayri Nakdi Krediler
Dönem Net Karı
(*) Nakdi krediler rakamına finansal kiralama (leasing) dahildir.
Şube ve Personel Sayısına İlişkin Bilgiler (Adet)
Şube Sayısı
Personel Sayısı
Başlıca Finansal Oranlar (%)
2011
2012
Nakdi Krediler / Toplam Aktifler(*)
78,63
76,70
Toplanan Fonlar / Toplam Aktifler
72,12
73,60
110,97
106,30
13,31
13,60
Toplanan Fonların Krediye Dönüşüm Oranı (**)
Sermaye Yeterlilik Rasyosu
(*) Takipteki krediler Nakdi krediler toplamına ve Aktif toplamına brüt bakiyesi ile eklenmiştir.
(**) Toplanan fonların krediye dönüşüm oranı, Nakdi krediler bakiyesinin Toplanan Fonlar bakiyesine bölünmesiyle elde edilmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Aktif Toplamı
Krediler
21.390
16.307
17.190 13.452
14.513 11.060
11.609 8.355
8.109
2008
6.381
2009
2010
2011
2012
2008
2009
Toplanan Fonlar
2010
2011
2012
Özkaynaklar
15.742
2.349
12.397
2.137
11.167
9.137
5.843
1.942
1.404
2008
2009
2010
2011
2012
2008
1.708
2009
2010
2011
2012
07
08
Bank Asya, 2012 yılında
yakaladığı %24’lük büyüme
ile sektörün iki katına
yaklaşan bir büyüme
sergilerken şubeleşme
oranında sektörün beş
katına, istihdam artışında da
sektörün dört katına varan
büyüme gerçekleşmiştir.
Bank Asya’nın Sektördeki Konumu
Aktif Toplamı (%)
13
11
25
24
28
19
16
15
21
21
11
10
3
3
11
10
22
27
Şube Sayısı (%)
Personel Sayısı (%)
Özkaynaklar (%)
26
Mevduat - Toplanan Fonlar (%)
Krediler (%)
11
Bankacılık Sektörü
Katılım Bankaları
Mevduat Bankaları
Bank Asya
5
4
21
26
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
09
10
Bank Asya ile Diğer Katılım Bankalarının Karşılaştırılması
30
70
Aktif Toplamı (%)
32
33
67
Toplanan Fonlar (%)
21
79
32
68
Özkaynaklar (%)
33
67
Personel Sayısı (%)
Bank Asya, 2012 yılında
topladığı fonları %27
oranında artırarak en
yüksek fon artışı gösteren
katılım bankası olurken,
sektördeki aktif toplamının
%30’unu, fonların
%33’ünü ve kredilerin
de %32’sini tek başına
gerçekleştirmiştir.
Dönem Net Kâr/Zarar (%)
68
30
70
Krediler (%)
Diğer Katılım Bankaları
Şube Sayısı (%)
Bank Asya
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ÖDÜLLER
projemiz 2012 yılı Aralık ayında CIO Dergisi tarafından düzenlenen
Bank Asya, 2012 yılı faaliyet döneminde sağladığı üstün başarıyı, yıl
“Bilişim Ödülleri” töreninde bu yıl teknik ve altyapı çalışmaları konusunda
içinde almış olduğu birçok ödül ve sertifika ile taçlandırmıştır.
ödüle layık görülmüştür.
• Bank Asya’nın teknolojik donanımı ve hizmet etkinliği dünyanın önde
• Bank Asya, Emea tarafından düzenlenen “Top Ranking Performers in
gelen bankaları tarafından verilen, “Straight Through Processing”
the Contact Center World“ organizasyonunda 3. oldu.
(STP/Uçtan Uca Otomasyon) Mükemmellik Ödülleri ile her yıl teyit
• Call Center 2012 Awards Organizasyonu “Çağrı Merkezleri Yarışıyor”
edilmektedir. Standard Chartered Bank’dan STP AWARD ödülünü
kategorisinde birincilik ödülünü aldı.
alan Bank Asya, ABD doları ödemelerinde Citibank tarafından da
• AsyaCep Şube Ortadoğu ve Afrika’nın en iyi web sitesi seçildi.
mükemmellik ödülüne layık görülmüştür.
• ŞikayetEndex’ e göre 650 bin “Şikayet Var” üyesinin gönderdiği
• Dijital pazarlama iletişimi endüstrisinin en iyilerini, sektöre ve hizmet ettikleri
şikayetler ve duydukları memnuniyet puanlamalarına göre Bank Asya,
markalara kattıkları artı değeri tescilleyen “Mixx Awards Türkiye 2012” 13
en başarılı 4. banka oldu.
Şubat gecesi Rahmi Koç Müzesi’nde düzenlenen törenle sahiplerini buldu.
• 2012 yılı Haziran ayında Dallas’ta düzenlenen PegaWORLD 2012’de
IAB Türkiye’nin ev sahipliğinde gerçekleşen ve bu yıl üçüncü kez düzenlenen
“180 Günde CRM Projesi” çalışması ile “Pega Financial Services
Mixx Awards’ta Mobil Reklamlar kategorisinde Bronz ödülü “Bank Asya
Customer Experience Award” ödülünü almaya hak kazanmıştır. Aynı
Altın Kabul Günleri Hedefli SMS Gönderimi” projesi ile Bank Asya aldı.
11
12
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Bank Asya 2012 yılında % 24 aktif
büyümesi gerçekleştirmiştir.
13
14
Bank Asya’nın Büyüme Stratejisi
Etkin Kaynak Yönetimi
• Güçlü sermaye tabanı
• Hızlı fon artışı
• Toplanan fonların vadelerinde yükselen
ortalama ve yüksek likidite
• Sürdürülebilir yüksek kârlılık
• Yurt dışından sağlanan kaynak
• Sermaye yeterlilik oranı %13,60 (tier1)
• Toplanan fonlarda %27 artış,
• Likit oranı %22
• Özkaynak kârlılığı %8,5
• Yurt dışından alınan kredilerde %25 artış
Etkin Kredi ve Risk Yönetimi
• Gelişen müşteri ilişkileri
• Kredi çeşitliliğinde artış
• Bireysel kredilerde ve KOBİ kredilerinde
artış
• Nakdi kredi hacminde %21 artış
• Nakdi kredilerde 12. sırada
• Bireysel kredilerde %29 artış
Etkin Ürün ve Marka Yönetimi
• Yenilikçi ürünlerdeki gelişim
• AsyaCard DIT ile temassız kart işlem adedinde pazar lideri,
• Marka bilinirliğinde artış (Sponsorluk, etkili tanıtım-reklam)
• Kredi kartında %41 ciro artışı
• 2 milyon kredi kartı ile pazarda 11. sırada
D
ünyada ve Türkiye’de katılım bankacılığı alanında en önemli markalardan
biri olma temel hedefiyle stratejilerini belirleyen Bank Asya, bu temel
hedefe ulaşmada sürdürülebilir büyüme esasları doğrultusunda hareket
ederek ekonomiye ve topluma kattığı değeri sürekli artırmaya odaklanmıştır.
Bank Asya faaliyetlerini kalite-verimlilik-kârlılık kriterleri üzerinde sektöre örnek
teşkil eden bir oyuncu olma hedefiyle yürütmektedir.
Proaktif ve müşteri odaklı bir hizmet felsefesini tüm yönleriyle hayata
geçirmek için teknolojiye ve insana yatırım yapan Banka, süreç ve sistemlerini
çağın gereklerine göre sürekli iyileştiren ve en iyi kurumsal yönetim
uygulamalarını barındıran şeffaf bir bankadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Finansal Açıdan
Operasyonel
Çalışanlar ve Gelişimi
Paydaşlar Açısından
• Sürdürülebilir bir büyüme
Mükemmellik Açısından
Açısından
• Müşteri memnuniyetini en
ve kârlılık
• Teknoloji kullanımını
• Çalışanların bilgi
üst düzeyde sağlamak
• Mali yapıyı güçlendirme
artırmak
düzeylerini artırmak
• Müşterilerin farklı
• İştirak ve bağlı ortaklıklara
• İş süreçlerinin etkinliğini
• Etkin iletişim ve
beklentilerine farklı
ilişkin hedefler
artırmak
yetkinlikleri artırmak
çözümler sunabilmek
• Risk Yönetimi
• Strateji ve performans
• Ortaklara sürdürülebilir kâr
Uygulamalarının etkinliğini
odaklı yönetimi
dağıtımı sağlamak
artırmak
yaygınlaştırmak
Güven
Stratejik
Önceliklerimiz
İş
Sürekliliği
Etkin
Risk
Yönetimi
İstikrarlı
Büyüme
Verimlilik
Bank Asya’nın Rekabet
• Banka genelindeki güçlü birliktelik
net olarak tanımlanmış amaçlarını
Üstünlükleri
• Teknolojiyi hayata geçirme hızı ve
gerçekleştirmeye yönelik stratejilerini;
• Katılım bankaları arasında aktif
yenilikçilik önceliği
• Finansal Açıdan
• Operasyonel Mükemmellik Açısından
büyüklük, toplanan fonlar, krediler ve
kârlılık açısından lider konumda olması
Bank Asya’nın Stratejik Yönelimi
• Paydaşlar Açısından
• Dinamik ve büyüyen yapısı
(2011-2015)
• Çalışanlar ve Gelişimi Açısından
• Eğitimli ve genç personel yapısı
Güven, istikrarlı büyüme, etkin
olmak üzere 4 ana başlıkta
• Müşterilerin Banka’ya olan güveni
risk yönetimi, iş sürekliliği ve
gruplamakta ve stratejik
• Kriz yönetimi tecrübesi
verimlilik, Bank Asya’nın belirlediği
hedefleriyle 5 yıllık yol haritasını
• Çalışanların Banka’yı sahiplenme
stratejik önceliklerdir. Bank Asya
şekillendirmektedir.
duygusu
vizyonu doğrultusunda, açık ve
15
16
Kilometre Taşları
1996
24 Ekim’de Asya Finans Kurumu A.Ş. unvanıyla,
Altunizade’deki Merkez Şubesi’nde 2 milyon TL kuruluş
sermayesi ile faaliyetlerine başladı.
2002
Şube sayısı 28’e yükseldi. Ödenmiş sermayesi 40 milyon
TL’ye çıkartıldı. ASYA24 ATM’leri ve taksitli kredi kartları
müşterilerin kullanımına sunuldu.
1997
2003
Şube sayısı 15’e yükseldi.
Şube sayısı 43’e yükseldi. Asya Finans VISA üyesi oldu.
Ödenmiş sermayesi 60 milyon TL’ye çıkartıldı. Bank Asya
Işık Sigorta A.Ş.’ye ortak oldu.
1998
Şube sayısı 16’ya yükseldi. Asya Finans Kredi Kartı
kullanıma sunuldu.
1999
2004
Şube sayısı 62’ye yükseldi. Alo Asya Telefon Bankacılığı
hizmete girdi. Ödenmiş sermayesi 120 milyon TL’ye
çıkartıldı.
Bankalar Kanunu’na tabi olundu. Ödenmiş sermayesi 10
milyon TL’ye çıkartıldı.
2005
2000
Şube sayısı 72’ye yükseldi. Ödenmiş sermayesi 240
milyon TL’ye çıkartıldı. Asya Finans Kurumu A.Ş.’nin
ünvanı Asya Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirildi.
Şube sayısı 25’e yükseldi. Asya Finans İnternet Şubesi
hizmete girdi.
2001
Ödenmiş sermayesi 20 milyon TL’ye çıkartıldı..
2006
Şube sayısı 92’ye yükseldi. Ödenmiş sermayesi 300
milyon TL’ye çıkartıldı. %23’ü halka arz edilen Bank Asya
hisseleri, ASYAB koduyla İMKB’de işlem görmeye başladı.
2007
1996 yılında Asya Finans
adıyla kurulan Bank Asya,
2006 yılında borsaya
açılan ilk katılım bankası
olurken 2011yılında
BSI’den “İş Sürekliliği
Yönetim Sistemi
Sertifikası” almaya hak
kazanan ilk Türk kuruluşu
olarak tarihe geçmiştir.
Şube sayısı 118’e yükseldi. Bank Asya hisseleri, Ocak
2007’den itibaren İMKB-30 Endeksi’nde yer aldı.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
2008
2012
Şube sayısı 149’a yükseldi. Bank Asya TFF 1. Lig’e isim
sponsoru oldu. Ödenmiş sermayesi 900 milyon TL’ye
çıkartıldı. Temassız teknoloji ürünleri AsyaCard DIT ve DIT
Pratik müşterilerin kullanımına sunuldu.
Şube sayısı 251’e , ATM sayısı 671’e yükseldi.
Bank Asya Çağrı Merkezi 2. lokasyon Trabzon’da
hizmet vermeye başladı. İlk yurtdışı şubesini
Erbil’de, ilk yurtdışı temsilciliğini de Hindistan’da
açtı. Emea tarafından düzenlenen “ Top Ranking
Performers in the Contact Center World “
organizasyonunda 3. oldu. Call Center 2012
Awards Organizasyonu “ Çağrı Merkezleri
Yarışıyor” kategorisinde birincilik ödülünü aldı.
AsyaCep Şube, Ortadoğu ve Afrika’nın en iyi
web sitesi seçildi. ŞikayetEndex’ e göre 650 bin
‘Şikayet Var’ üyesinin gönderdiği şikayetler ve
duydukları memnuniyet puanlamalarına göre
Bank Asya en başarılı 4. banka oldu. 2012 yılı
Haziran ayında Dallas’ta düzenlenen PegaWORLD
2012’de “180 Günde CRM Projesi” çalışması ile
“Pega Financial Services Customer Experience
Award” ödülünü almaya hak kazandı. “180 Günde
CRM Projesi” 2012 yılı Aralık ayında CIO Dergisi
tarafından düzenlenen Bilişim Ödülleri töreninde
bu yıl teknik ve altyapı çalışmaları konusunda
ödüle layık görülmüştür.
2009
Şube sayısı 158’e yükseldi. Bank Asya, Senegal merkezli
Tamweel Africa Holding SA’ya ortak oldu. AsyaCard DIT,
“Nakite Alternatif En İyi Kart” ve “Yılın En İyi Çıkış Yapan
Kredi Kartı” ödüllerine layık görüldü.
Bank Asya Tuna GYO A.Ş.’yi kurdu.
2010
Şube sayısı 175’e yükseldi. DIT Pratik, “Türkiye’deki
En İyi MasterCard Ön Ödemeli Ürün”ü seçildi. Bank
Asya MoneyGram hizmet ağına dahil oldu. AsyaAsist,
Çobanyıldızı ve DIT Mobil müşterilerin kullanımına
sunuldu.
2011
Şube sayısı 200’e yükseldi. Bank Asya, BSI’den “İş
Sürekliliği Yönetim Sistemi Sertifikası” almaya hak kazanan
ilk Türk kuruluş oldu. Mobil gezici şube faaliyetlerine
başladı. PAKSİT ve DIT Mobil müşterilerin kullanımına
sunuldu. Bank Asya, Müşteri Memnuniyeti Yönetimi (ISO
10002) ve Çağrı Merkezi Sertifikası (EN 15838) kalite
belgelerini Avrupa’da aynı anda alan ilk kuruluş oldu. Bank
Asya, Asya Emeklilik A.Ş.’yi kurdu. World Finance, Bank
Asya’yı Türkiye’nin En İyi Ticari Bankası seçti.
17
18
Bank Asya Sermaye, Ortaklık Yapısı ve Dönem
İçinde Meydana Gelen Değişiklikler
Banka’nın, 2011 yılsonu ve 2012 yılsonu itibarıyla pay dağılımına aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.
Bank Asya 2011 Yılsonu ve 2012 Yılsonu İtibarıyla Pay Dağılımı
A Grubu (İmtiyazlı)
B Grubu (İ.M.K.B.'de İşlemde Olmayan)
B Grubu (İ.M.K.B.'de İşlemde Olan)
Toplam
2011 Yılsonu
% 2012 Yılsonu
%
360.000.000
40,00
360.000.000
40,00
64.068.038
7,12
59.759.288
6,64
475.931.962
52,88
480.240.712
53,36
100 900.000.000
100
900.000.000
Bank Asya’nın tabana yayılmış yerli sermayeye dayanan çok ortaklı bir yapısı olup; halka açık kısmı hariç 2012 yılsonu itibarıyla doğrudan imtiyazlı paya
sahip 216 ortağı bulunmaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Sahip Oldukları Paylar
31.12.2012 tarihi itibarıyla Banka’nın Pay Defterine göre, Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının sahip
oldukları paylara ilişkin açıklamalara aşağıda yer verilmiştir.
Ünvanı
Adı ve Soyadı
Sorumluluk Alanları
Yönetim Kurulu Başkanı
Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ
Yönetim Kurulu Başkanı
Yönetim Kurulu Üyeleri
Mustafa Talat KATIRCIOĞLU
Yönetim Kurulu Başkan Vekili
Ali ÇELİK
Yönetim Kurulu Üyesi
Recep KOÇAK
Yönetim Kurulu Üyesi
Zafer ERTAN
Yönetim Kurulu Üyesi
Mehmet GÖZÜTOK
Yönetim Kurulu Üyesi
Dr. Ercüment GÜLER
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
Mehmet URUÇ
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
Genel Müdür
Ahmet BEYAZ
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Genel Müdür Yardımcıları
Murat Demir
Ticari Bankacılık Grupları
Ahmet AKAR
Krediler Tahsis Grubu
Dr. Feyzullah EĞRİBOYUN
Hazine Grubu
Fahrettin SOYLU
Bankacılık Operasyon Grubu
Mahmut YALÇIN
Mali İşler Grubu
Talha Salih YAYLA
Risk İzleme Hukuk İşleri Grubu
Hakan Fatih BÜYÜKADALI
İnsan Kaynakları Grubu
Ali TUĞLU
Bilgi Teknolojileri Grubu
Koordinatör
Abdurrahman KÖSE
Bireysel Bankacılık Grubu
Grup Müdürü
Murat AYDOĞAN
Destek Hizmetleri Grubu
Yasal Denetçiler
Atıf BİLGİN
Denetçi
İrfan HACIOSMANOĞLU
Denetçi
İzzet AKYAR
Denetçi
(*) Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının sahip oldukları paylar çok önemsiz seviyededir.
19
20
Nitelikli Paya (A Grubu) Sahip Ortakların Unvan ve Paylarına İlişkin Bilgileri
31.12.2012 tarihi itibarıyla Banka’nın Pay Defterine kayıtlı Ana Sözleşmemizdeki 32. ve 49. madde hükümlerince Yönetim Kurulu ve Denetleme Kurulu
Üyeliğine Aday Gösterme imtiyazına sahip A Grubu pay sahibi ortaklık ve karşılıklı iştirak ilişkilerinden arındırılmış gerçek kişi ortaklarımıza aşağıda yer
verilmiştir.
31.12.2011
A Grubu Ortaklar
Pay Oranı (%)
No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Adı ve Soyadı
ALİ AKBULUT
ABDULKADİR KONUKOĞLU
OSMAN CAN PEHLİVAN
HASAN SAYIN
İBRAHİM SAYIN
TACETTİN NEGİŞ
FATMA EMİNE BERKSAN
MUAMMER İHSAN KALKAVAN
MEHMET SİNAN BERKSAN
AYDAN AYDIN SAĞLIK
FEHİM ARICI
YAVUZ EROĞLU
İZZET AKYAR
BÜLENT BERKSAN
MEHMET BERKSAN
MUSTAFA TALAT KATIRCIOĞLU
HAKAN CEM AKBULUT
ABDURRAHMAN KOPUZ
A. SELÇUK BERKSAN
Diğer
BDDK İzni Beklenenler
Toplam
12,70
5,58
4,00
4,85
3,52
4,31
2,50
2,36
1,67
1,65
1,55
1,45
0,20
1,43
1,43
0,17
1,00
1,10
1,82
42,25
4,46
100,00
Dönem İçinden
Meydana Gelen
Değişiklikler
%
3,60
0,00
0,25
-1,08
0,00
-1,21
0,00
-0,29
0,00
0,00
0,00
0,00
1,12
-0,15
-0,17
0,97
0,13
0,00
-0,80
31.12.2012
A Grubu Ortaklar
Pay Oranı (%)
16,30
5,58
4,25
3,77
3,52
3,10
2,50
2,07
1,67
1,65
1,55
1,45
1,32
1,28
1,26
1,14
1,13
1,10
1,02
43,04
1,29
100,00
Nitelikli Paya Sahip Tüzel Kişi Ortakların Unvanı ve Paylarına İlişkin Bilgiler
No
Unvan
31.12.2012 A Grubu
Ortaklar Pay Oranı (%)
1
ORTADOĞU TEKSTİL TİC. SAN. A.Ş.
12,23
2
FORUM İNŞAAT DEKORASYON TURİZM SAN. VE TİC. A.Ş.
9,63
3
BJ TEKSTİL TİC. VE SAN. A.Ş.
5,65
4
SÜRAT BASIM YAYIN REKLAMCILIK VE EĞİTİM ARAÇLARI SAN. TİC. A.Ş.
4,98
5
BİRİM BİRLEŞİK İNŞAATÇILIK MÜMESSİLLİK SAN. VE TİC. A.Ş.
4,94
6
SERRA TURİZM LTD. ŞTİ
4,17
7
NEGİŞ GİYİM İMALAT VE İHRACAT A.Ş.
3,65
8
GALAKSİ AVRASYA SANAYİ ÜRÜNLERİ DIŞ TİC. A.Ş.
0,50
9
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. (*)
0,42
10
TEKSEN TEKSTİL END. A.Ş.
0,27
11
DİĞER
0,37
(*) Banka 1.500.000 adet rehinli hisselerini, 15 Nisan 2010 tarihinde yapılan cebri satış neticesinde Türk Ticaret Kanunu’nun 329’uncu maddesinin ikinci
fıkrası uyarınca 5.475 Bin TL bedel üzerinden satın almıştır. Alım etkisi sermaye yeterlilik tablosunda sermayeden indirim olarak dikkate alınmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Ana Sözleşmede 2012 Yılı İçinde Yapılan Değişiklikler
Bankamız Yönetim Kurulu’nun 20.02.2012 tarihli kararı ile; Bankamız Ana Sözleşmesinin “Yönetim Kurulu Teşkili” başlıklı 32.
maddesinin tadil edilmesine, yasal işlemler için Sermaye Piyasası Kurulu, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ile Sanayi
ve Ticaret Bakanlığı’na başvuru yapılmasına, tadil tasarısının ilk Olağan Genel Kurul’un tasvibine sunulmasına karar verilmiştir.
Söz konusu tadil tasarısı ile; Yönetim Kurulu üye sayısının yedi üyeden, dokuz üyeye çıkarılmasına, madde içerisinde yer alan
“başkan yardımcısı” ifadesinin, “başkan vekili” olarak değiştirilmesine karar verilmiştir.
ASYA KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ ANA SÖZLEŞME TADİL TASARISI ESKİ METİN
B-YÖNETİM KURULU TEŞKİLİ
MADDE 32:
Yönetim Kurulu, Genel Kurul’a iştirak eden (A) grubu hissedarların toplam oylarının en az %51’ine sahip olanlar tarafından,
hissedarlar içerisinden gösterilecek adaylar arasından Genel Kurulca seçilecek yedi üyeden oluşur. Genel Müdür, bulunmadığı
hallerde vekili Yönetim Kurulu’nun doğal üyesidir. Üyeler, Bankalar Kanunu’nun öngördüğü şartlara ve vasıflara haiz olmalıdır.
Üyeler aralarından bir başkan ve bir başkan yardımcısı seçerler. Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi üç yıldır. Görev süresi biten
üyelerin yeniden seçilmeleri caizdir.
Yönetim Kurulu üyeliği herhangi bir nedenle boşalırsa, diğer üyeler boşalan üyeliğe ortaklar arasından bir Yönetim Kurulu üyesi
tayin eder. Bu tayin ilk olağan Genel Kurul toplantısında ortakların onayına sunulur.
Ortaklar Genel Kurulu, Yönetim Kurulu üyelerinin görevlerine her zaman son verebilir. Bu tip aziller azledilen üyeye tazminat hakkı
vermez. Müdürlerin görev süreleri Yönetim Kurulu üyelerinin görev sürelerine bağlı değildir; müdürler Yönetim Kurulu üyelerinin
görev sürelerinden uzun süreli veya süresiz akitlerle atanabilirler; kendisine imza yetkisi verilenlerin temsil ve ilzam yetkisi, imza
yetkileri Yönetim Kurulu tarafından kaldırılıncaya kadar devam eder.
YENİ METİN
B-YÖNETİM KURULU TEŞKİLİ
MADDE 32:
Yönetim Kurulu, Genel Kurula iştirak eden (A) grubu hissedarların toplam oylarının en az %51’ine sahip olanlar tarafından,
hissedarlar içerisinden gösterilecek adaylar arasından Genel Kurulca seçilecek dokuz üyeden oluşur. Genel Müdür, bulunmadığı
hallerde vekili Yönetim Kurulunun doğal üyesidir. Üyeler, Bankalar Kanunu’nun öngördüğü şartlara ve vasıflara haiz olmalıdır.
Üyeler aralarından bir başkan ve bir başkan vekili seçerler. Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi üç yıldır. Görev süresi biten
üyelerin yeniden seçilmeleri caizdir.
Yönetim Kurulu üyeliği herhangi bir nedenle boşalırsa, diğer üyeler boşalan üyeliğe ortaklar arasından bir Yönetim Kurulu üyesi
tayin eder. Bu tayin ilk olağan genel kurul toplantısında ortakların onayına sunulur.
Ortaklar genel kurulu, Yönetim Kurulu üyelerinin görevlerine her zaman son verebilir. Bu tip aziller azledilen üyeye tazminat hakkı
vermez. Müdürlerin görev süreleri Yönetim Kurulu üyelerinin görev sürelerine bağlı değildir; müdürler Yönetim Kurulu üyelerinin
görev sürelerinden uzun süreli veya süresiz akitlerle atanabilirler; kendisine imza yetkisi verilenlerin temsil ve ilzam yetkisi, imza
yetkileri Yönetim Kurulu tarafından kaldırılıncaya kadar devam eder.
Yukarıdaki açıklamalarımızın, Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri: VIII, No:54 sayılı Tebliğinde yeralan esaslara uygun olduğunu,
bu konuda/konularda tarafımıza ulaşan bilgileri tam olarak yansıttığını; bilgilerin defter, kayıt ve belgelerimize uygun olduğunu,
konuyla ilgili bilgileri tam ve doğru olarak elde etmek için gerekli tüm çabaları gösterdiğimizi ve yapılan bu açıklamalardan
sorumlu olduğumuzu beyan ederiz.
21
22
Yönetim Kurulu Başkanı’nın Mesajı
Sektörel büyümenin
sürdüğü 2012 yılında
Bank Asya da kârlılık
ve büyümesini devam
ettirmiş, sermaye
verimliliğini artırma
stratejisi ile tabana
yaygın bir kredi portföyü
oluşturma hedefi
doğrultusunda yürümeye
devam etmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Değerli Ortaklarımız,
Küresel krizin üzerinden yaklaşık beş
yıl geçmiş olmasına rağmen; başta
gelişmiş ekonomiler ve Avro Bölgesi
olmak üzere birçok ülkenin, temel
makroekonomik ve finansal sorunlarını
halen çözemediği, Avro Bölgesi’ndeki
borç krizi ve ABD’deki belirsizliklerin
devam ettiği ve özellikle jeopolitik
risklere bağlı olarak yüksek seyreden
petrol fiyatları nedeniyle küresel
ekonomideki performans kaybının
sürdüğü bir yıl izledik.
Özellikle gelişmiş ekonomilerdeki bu
olumsuz gidişatın aksine, gelişmekte
olan ülkelerin mali piyasalarında
nispeten olumlu bir performans
izlenmiştir. Türkiye’de de, başta cari
açıktaki daralma olmak üzere olumlu
makro göstergeler, ekonomideki
güven ortamı ve kredi derecelendirme
kuruluşlarının Türkiye’nin notunu
yatırım yapılabilir seviyeye
yükseltmesi mali piyasaların pozitif
yönde ayrışmasına yol açmıştır.
Türkiye bölgedeki ekonomiler
arasında yatırımcılar için güvenli bir
liman olmaya devam etmektedir.
Nitekim İMKB 100 Endeksi, 2012
yılında gerçekleştirdiği % 52’lik
yükselişle yatırımcısının yüzünü
güldürmüştür.
Küresel belirsizliklerin devam ettiği,
derinleşen Avro Bölgesi krizinin damga
vurduğu, birçok Avrupa ülkesinin
teknik olarak resesyona girdiği ve
gelişmiş ülkelerin borçluluk ve işsizlik
oranlarının arttığı 2012 yılı, Türkiye
ekonomisi için iç ve dış talebin
dengelendiği bir yıl olmuştur. 2011’de
özel sektör öncülüğünde güçlü ve iç
talep kaynaklı %8’lik hızlı büyümenin
ardından küresel ekonomideki
yavaşlama ve Avro Bölgesi’ndeki
krizin derinleşmesine bağlı olarak dış
talep daralması sonucu ekonomiyi
soğutmak için önlemler alınmış ve
büyüme yavaşlamaya başlamıştır.
Ekonomiyi soğutmak için alınan
önlemlerin etkisiyle birlikte dengeli
bir biçimde yavaşlamaya başlayan ve
yumuşak iniş sürecini başarıyla devam
ettiren Türkiye ekonomisinin 2012
yılında %3 - 3,2 oranında büyüyeceği
öngörülmektedir.
Türk bankacılık sektörü küresel
ekonomideki belirsizlikler ve
Avrupa’daki resesyona rağmen güçlü ve
sağlam yapısını korumuş, büyümesini
sürdürmüştür. Katılım bankaları ise
sektörün üzerinde bir performans
göstererek aktif büyüklükte ve
toplanan fonlarda sektördeki payını
artırmıştır.
Sektörel büyümenin devam ettiği 2012
yılında Bank Asya da büyümesini ve
kârlılığını sürdürmüş, sermayesini daha
verimli kullanma stratejisi ile tabana
yaygın bir kredi portföyü oluşturma
hedefine emin adımlarla yürümüştür.
Bank Asya temel işi olarak benimsediği
fon kullandırma ve katılım fonu toplama
hedefine odaklanmış, hem kredilerde
hem de fon toplamada sektörün
üzerinde bir büyüme göstermiştir.
Faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde
genişleyen hizmet ağı ile Türkiye’nin her
noktasında kaliteli ve hızlı bir hizmet
vermeyi amaçlayan Bank Asya, 2012
yılında şube sayısını biri yurt dışında
olmak üzere 251’e çıkarmıştır.
Bu vesile ile; her zaman ilkleri başaran
Bankamızın, özverili çalışanlarına,
Bank Asya’nın bugünlere gelmesinde
önemli pay sahibi olan, varlıkları
ve destekleriyle yönetimimize güç
veren değerli paydaşlarımıza ve Bank
Asya’nın adını kendi bankası olarak
tüm dünyada duyuran müşterilerimize
teşekkürlerimi sunarım.
Saygılarımla.
Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ
Yönetim Kurulu Başkanı
23
24
Değerli Ortaklarımız,
Küresel belirsizliklerin sürdüğü
2012 yılında da Türk bankacılık
sektörü sağlam ve güçlü yapısını
korumuş, bu dönemde de likidite,
aktif kalitesi, sermaye yeterliliği
ve karlılık göstergelerindeki olumlu
görünümünü muhafaza etmiştir.
Bu bakımdan sektör, gelişmiş ve
gelişmekte olan birçok ülkenin
bankacılık sektörüne göre sağlam
yapısını korumaktadır. Bankacılık
sektörü, 2012 yılının ilk yarısında
ekonomideki yumuşak iniş sürecine
bağlı olarak bir miktar yavaşlasa da
büyümeye devam etmiştir.
Merkez Bankası ve BDDK’nın kredi
maliyetlerini artırıcı kararları ve
sürdürülen sıkılaştırıcı para politikası
uygulamaları bankalar açısından
fonlama maliyetlerini yükseltmiş,
iç talepteki daralmayla birlikte de
kredi hacminin artışı 2012 yılında
yavaş seyretmiştir. Bankaların
en önemli finansman kaynağı
olan mevduatın artış oranı da
düşük kalmış, bankacılık sektörü
fonlama maliyetlerini düşürmek,
kaynaklarının vadesini uzatarak
bilançodaki vade uyumsuzluğunu
azaltmak ve fon kaynaklarını
çeşitlendirmek amacıyla mevduat
dışı alternatif kaynaklara yönelmek
durumunda kalmıştır.
Bankacılık sektörü yukarıdaki
önlemler ve yavaşlamaya
rağmen büyümesini sürdürmeyi
başarmıştır. 2012 yılında sektör
toplam kredilerde %15, toplanan
fonlarda ise %11 oranında büyüme
kaydetmiştir. 2012 yılında bankacılık
sektörünün kullandırdığı kredilerinin
toplam hacmi 112,8 milyar TL’lik
genişleme ile 813,4 milyar TL’ye
ulaşmıştır. Özsermaye karlılığı
14,4’e, sermaye yeterlilik oranı ise
16,55’ten 17,88’e yükselmiştir.
Katılım Bankacılığı açısından tablo
değerlendirildiğinde; kredilerde %24,
toplanan fonlarda ise %22’lik bir
artış yaşanmış, sektörün üzerinde
bir performans sergilenmiştir.
Katılım bankaları sektördeki paylarını
artırmaya devam etmişlerdir.
Toplam aktifleri %25 oranında artış
gösteren katılım bankaları sektörden
% 6’lık pay almışlardır.
Katılım bankaları arasında her
zaman ilkleri gerçekleştiren, faizsiz
bankacılık ilkeleri çerçevesinde
hizmetlerini müşterileri ile
buluşturan ve müşterilerine en iyi
hizmeti sunmayı amaç edinen Bank
Asya 2012 yılında da başarısını
sürdürmüştür. 2012 yılında sağlıklı
bir büyüme hedefi belirleyen
Bankamız hem kaynak toplama,
hem de fon kullandırma hedeflerini
gerçekleştirmeyi başarmıştır. Aktif
toplamını %24 oranında artırarak
21,4 milyar TL’ye ve topladığı
fonları %27 oranında artırarak 15,7
milyar TL’ye çıkaran Bank Asya,
aktif büyüklükte katılım bankaları
arasında yıllardır elinde tuttuğu
birinciliğini korumuş, sektörde de 11.
sırada yer alarak önemli bir oyuncu
olduğunu bir kez daha kanıtlamıştır.
Hızlı ve kaliteli hizmet anlayışıyla
daha çok müşteriye destek…
Bank Asya olarak, son iki yılda
yönümüzü büyük kurumsal
firmalardan KOBİ ve bireysel
müşterilere hizmet edecek şekilde
değiştirdik. Daha fazla müşteriye
ulaşmak amacıyla, 2012 yılında
biri yurt dışında olmak üzere 51
yeni şube açarak şube sayımızı
251’e ATM sayımızı ise 671’e
çıkardık. Bunun neticesinde KOBİ
müşterilerimize sağladığımız kredi
tutarı geçen seneye göre % 80,
bireysel kredi müşterilerimize
sağladığımız kredi tutarı da % 29
oranında artış gösterdi.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Genel Müdür’ün Mesajı
Bank Asya, büyümesini
2012 yılında da
sürdürmüş, aktif
toplamını %24 oranında
artırarak 21,4 milyar
TL’ye çıkarmıştır.
Türkiye’nin en büyük
Katılım Bankası olan
Bank Asya, 2012 yılında
kullandırdığı krediler
aracılığıyla reel ekonomiye
24,3 milyar TL katkı
sağlamıştır.
25
26
Genel Müdür’ün Mesajı
Bu sayede tabana yaygın bir kredi
portföyü oluşturularak çok daha fazla
müşteriye hizmet imkanı sağlamış olduk.
Ayrıca Bankamız kredi kartı sayısı, 2
milyon adede ulaşarak sektörde üst
sıralarda yer almıştır.
2013 yılı içinde kredide %22 ve
toplanan fonlarda %21’lik bir büyüme
hedeflemekteyiz. Daha çok müşteriye
hizmet vermek amacıyla 2013’te ilk
etapta 30 şube açarak şube sayımızı
281’e çıkarmayı planlıyoruz. Bank
Asya 2012 yılında olduğu gibi 2013
yılında da Bireysel Bankacılık’ta ve
KOBİ Bankacılığı’nda hızla büyümeye
devam edecektir. Şubeler hinterlandları
göz önünde bulundurularak
konumlandırılmakta, KOBİ’lere ve
müşterilere ulaşılabilecek noktalarda
olmasına dikkat edilmektedir. Özellikle
ihracatçı firmalara ulaşmak ve ihracat
yapan illerde büyümek önümüzdeki
dönem hedeflerimiz arasında yer alıyor.
Bank Asya 2012 yılında hızlı
şubeleşmenin yanı sıra organik
büyümesini sürdürmüştür. Bölge
müdürlüklerinin sayısını 11’e çıkarmış,
çalışan sayımız 5.064 kişiye ulaşmıştır.
2013’te açacağımız şubelerle birlikte
insan kaynağı kullanım verimliliğimizi de
artırmayı hedefliyoruz.
Bankamız 2012 yılında önemli iştirak
yatırımları da yapmıştır. Çağdaş
bankacılık hizmetlerini faizsiz bankacılık
ilkeleri çerçevesinde geliştirerek
tüketicilerin hizmetine sunma
misyonunu sürdürerek sektördeki
önemli bir boşluğu doldurmak için
önemli adımlar atmıştır. Türkiye’nin ilk
faizsiz emeklilik şirketi Asya Emeklilik
faaliyetlerine başladı ve kısa zamanda
30 binin üzerinde müşteriye ulaşarak
sektörün önemli oyuncuları arasında
yer alacağını şimdiden göstermiş
oldu. Bir diğer yatırım yaptığımız alan
menkul kıymetler piyasasında oldu ve
Asya Menkul Değerler A.Ş.’yi kurduk.
Müşterilerimize yatırımlarını farklı
alanlarda değerlendirmelerine yönelik
danışmanlık hizmeti verirken, halka
arzlarına da aracılık edeceğiz.
Bank Asya olarak yukarıdaki adımları
atarken yurtdışı yatırımlarımız da
devam etmiştir. 2012 yılında Erbil’de
şube ve Hindistan’da temsilcilik açarak
bu alandaki çalışmalarımız sonuçlarını
vermiştir. Hindistan’da temsilcilik açan
ilk katılım bankası olduk. Bunun yanı
sıra Afrika’daki iştirakimiz Tamweel
Holding bünyesinde Moritanya, Gine,
Senegal ve Nijer’de de bankalarımız
bulunuyor. Bu girişimlerimizin yanında
2013’te yurtdışı planlarımızda daha
çok doğuya odaklanacağız. Bugün Asya
yükselen değer, biz de bankamızın
isminde de geçtiği gibi Asya’ya
odaklanmayı planlıyoruz. Tüm bu
açılımları gerçekleştirirken bazı kriterleri
göz önünde bulunduruyoruz. Yüksek
büyüme potansiyeli, genç nüfusu,
gelir düzeyi, gelir dağılımı, ülkenin
katılım bankacılığına hazır olması
ve ülkedeki bankacılık faaliyetleri
yurtdışı yatırımlarımızda dikkate
aldığımız öncelikli kriterlerimiz olarak
değerlendirilebilir. Müşterilerimize
daha iyi hizmet verebilmenin yolunun
teknolojik alt yapımızın kuvvetli
olmasından geçtiğini biliyoruz. Bu
çerçevede teknoloji yatırımlarımızı
sürdürüyoruz. 2013 yılında öncelikli
hedeflerimizden bir diğeri de
bankamızda teknoloji kullanımını
daha da yaygınlaştırmak. Bugün
ana bankacılık yazılımlarımızı kendi
bünyemizde, 270 arkadaşımızla
tüm dünya bankaları tarafından
kullanılabilecek şekilde geliştiriyoruz.
2012 yılında birçok altın ürününü
müşterilerimizin kullanımına sunarak
geniş bir ürün çeşitliliğine kavuştuk.
Özellikle altın cinsinden cari ve katılma
hesapları ile şubelerimizden fiziki altın
alım/satım işlemlerine başlanması;
müşteri memnuniyetini arttıran en
önemli ürün ve hizmetlerimizden biri
olmuştur. Altın ürünlerinde yaşanan bu
gelişmeler Bankamızı diğer bankalar
arasında ürün bilinilirliği ve kullanılırlığı
anlamında üst sıralara taşımıştır.
Yapılan bu çalışmalar ile birlikte
2012 yılında Bank Asya sektörde
altın hacmini en fazla arttıran banka
olmuş ve hesaplarında bulunan altın
rezervi 13,7 tonu aşmıştır. Özellikle
şubelerimize düzenlediğimiz “Altın
Kabul Günleri” ile birlikte 2012 yılında
Türkiye ekonomisine yaklaşık 4 ton altın
Bankamızca kazandırılmıştır.
Toplumsal sorumluluk bilinci…
2012 yılı, başarılarımızı aldığımız
ödüllerle de taçlandırdığımız bir yıl
olmuştur. The Banker Dergisi tarafından
açıklanan “Dünyanın En Değerli 500
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Bankası” içinde 2012 yılında 476.
sırada yer aldık. Bank Asya çağrı
merkezi, Call Center 2012 Awards
Organizasyonu “Çağrı Merkezleri
Yarışıyor” kategorisinde birincilik
ödülünü aldı. AsyaCep Şube, Ortadoğu
ve Afrika’nın en iyi web sitesi seçildi.
Haziran ayında Dallas’ta düzenlenen
PegaWORLD 2012’de “180 Günde
CRM Projesi” çalışması ile “Pega
Financial Services Customer
Experience Award” ödülünü almaya
hak kazandık ayrıca aynı proje
Aralık ayında CIO Dergisi tarafından
düzenlenen “Bilişim Ödülleri”
töreninde bu yıl teknik ve altyapı
çalışmaları konusunda da ödüle
layık görülmüştür. Bankamız Emea
tarafından düzenlenen “Top Ranking
Performers in the Contact Center
World“ organizasyonunda da 3. olduğu
bir seneyi geride bırakmıştır.
Faizsiz bankacılık ürünlerinin
müşterilere ulaştırılması, ekonomiye
maksimum katkı sağlanması ve
katılım bankacılığının sektördeki
payının artırılması için gayretlerini
her geçen gün artıran Bank Asya,
toplumsal sorumluluk bilinci
içinde hareket etmektedir. 2012
yılında da TUSKON’un uluslararası
zirveleri ve Türkçe Olimpiyatları gibi
dünya çapındaki organizasyonlara
desteğimizi sürdürmenin yanında,
sosyal sorumluluk projesi kapsamında
“Bir Çocuk Okutuyorum” kampanyasını
Bankamız adına 350 bin TL lik
kaynak aktararak başlattık. Ayrıca
müşterilerimizin de dilediği takdirde
kredi kartından otomatik ödeme
talimatıyla ya da cari-katılım
hesaplarındaki virgülden sonra kalan
bakiyenin kampanyaya aktarılması
suretiyle katkıda bulunabileceği
alternatifler oluşturduk. Bu proje ile
yetimlere, şehit ile gazi çocuklarına,
yoksullara ve başarılı öğrencilere burs
dağıtılmasını hedefledik.
Faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde
genişleyen hizmet ağı ile Türkiye’nin
her noktasında kaliteli ve hızlı
hizmet vermeyi amaçlayan Bank
Asya, geliştirdiği ürünlerle dünya
standartlarında hizmet veren, saygın,
güvenilir ve etkin bir banka olma
vizyonu ile emin adımlarla büyümesini
sürdürecektir.
Bugüne kadar katılım bankacılığında her
zaman ilklere imza atan, yeni ürünleri
ilk defa müşterilerine sunan, bankacılık
alanındaki teknolojik yenilikleri
müşterileri ile ilk defa tanıştıran
Bankamızın başarısında, özverili
çalışmaları ile takım ruhu içinde hareket
eden tüm çalışanlarımıza, Bankamızı
her zaman kendi bankaları gibi görerek
desteğini artıran müşterilerimize,
desteklerini hiçbir zaman esirgemeyen
hissedarlarımıza ve tüm paydaşlarımıza
teşekkürlerimi sunuyorum.
Saygılarımla.
Ahmet BEYAZ
Yönetim Kurulu Üyesi ve
Genel Müdür
27
28
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Bank Asya, 2012 yılında %27 ile en
yüksek fon artışı gösteren katılım bankası
olmuştur.
29
30
Makroekonomik Görünüm ve Bankacılık Sektörü
2
012 yılına parasal genişlemenin olumlu
etkisiyle başlayan piyasalar, borç sorunu
olan AB ülkeleri için bir yol haritası
çizilememesi, Ortadoğu’daki siyasi risklerin
artması ve gelişmekte olan ülkeler ile ilgili büyüme
endişeleri sebebiyle yılın genelinde kararsız bir
seyir izlemiştir.
Uluslararası Gelişmeler
Global ekonominin sürükleyici gücü olması
beklenen gelişmekte olan ülkelerdeki ekonomik
dinamizmin azalması sonucu 2012 yılında küresel
büyüme tahminlerin altında kalmıştır.
2012 global ekonomide kırılganlıkların öne
çıktığı bir yıl olmuştur. Gelişmiş ülkelerdeki makro
zayıflıklar ve riskler, gelişmekte olan ülkelerdeki
büyüme ivmesini düşürmüştür. Yılın ilk yarısında
Euro Bölgesindeki borç krizi ve bankacılık
sektörü sorunları sebebiyle piyasalarda risk algısı
bozulmuştur. Bu süreçte İspanya ve Portekiz
gibi riskli ülkelerin devlet tahvili getirileri rekor
seviyelere yükselmiştir. Almanya ve Fransa gibi
ülkelerin devlet borç senetlerinin getirileri ise
riskten kaçış algısıyla tarihin en düşük seviyelerine
gerilemiştir.
Euro Bölgesi borç krizinin büyümeyi negatife
düşürmesi ve piyasalarda riskleri önemli ölçüde
arttırması, ABD’de istihdam piyasasında
toparlanmanın beklenenden yavaş ilerlemesi,
gelişmiş ülke Merkez bankalarını ek genişletici
önlemler almaya itmiştir. Bu doğrultuda Avrupa
Merkez Bankası (ECB) politika faizini 0,25
puan indirerek yüzde 0,75’e çekerken, borç
krizinin etkilerini azaltmak için ikincil piyasada
sorunlu ülkelerin tahvillerini belirli şartlar
sağlandığında alacağını açıklamıştır. Haziran
ayında Yunanistan’da yapılan genel seçimlerden
sonra başa gelen hükümetin tasarruf önlemlerini
devam ettireceğini taahhüt etmesi de piyasaları
rahatlatan bir başka unsur olmuştur.
ABD Merkez Bankası (FED) da aynı doğrultuda
uygulamalara imza atmıştır. FED yerel emlak
piyasasını canlandırmak ve istihdamdaki
toparlanmayı hızlandırmak için 3. parasal
genişlemeye gitmiş ve piyasadan her ay 40
Milyar ABD Doları konut ipoteğine dayalı tahvil
alacağını açıklamıştır. FED ayrıca faiz oranlarını
2015 yılı ortasına kadar yüzde 0 oranına yakın
tutacağını belirterek genişleyici para politikasını
yaşanan “Mali Uçurum” tartışmaları ile tedirginlik
yaşamıştır. ABD Senatosunun mali uçurumu
engelleyen tasarıyı kısa sürede kabul etmesi bu
konudaki endişeleri ortadan kaldırmıştır.
sürdüreceğini belirtmiştir. Merkez Bankalarının
gelişmiş ülke ekonomilerine desteğine Euro
Bölgesi borç krizi ile ilgili belirsizliklerin azalması da
eklenince yılın ikinci yarısı ile birlikte küresel risk
iştahında artış yaşanmıştır. Bu süreçte gelişmekte
olan ülkelere hızlı sermaye girişi olduğu
gözlemlenmiştir. Alınan tedbirlerle birlikte riskli
ülke tahvillerinin getirileri düşmeye başlarken, yılın
son çeyreği itibariyle hisse senedi piyasalarındaki
kazanımlar artış göstermiştir.
Yurtiçi Gelişmeler
2012 yılında alınan tedbirler ve uygulanan
ekonomi politikaları, daha sürdürülebilir bir
büyüme modeli için atılan ilk adım olmuştur.
2012 yılında Türkiye’de iktisadi faaliyetler
yavaşlamış, bununla beraber büyümenin
2012 yılının son ayında ise piyasalar ABD’de
Global Büyüme
8
7,4
6,2
6
6
5,3
5,1
4
3,8
2,7
3,3
3
2,8
1,6
2
0,5
5,6
3,6
1,3
1,5
-0,5
0
2008
2009
-2
2010
2011
2012 (T)
2013 (T)
-3,4
-4
Gelişmiş Ülkeler
Gelişmekte olan Ülkeler
Dünya
GSYH % Değişim (Sabit Fiyatlarla)
9.2
8.5
3.4
3.0
1.6
0,7
2008
2009
-4.8
2010
2011
2012/1
2012/2
2012/3
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
artış göstermiştir. Bu durum, büyümenin daha
dengeli bir görünüme kavuşmasını sağlamıştır.
kompozisyonu net ihracatın yardımıyla daha
sağlıklı bir görünüm sergilemiştir. Gayrisafi yurtiçi
hasıla (GSYH), 2012 yılının birinci çeyreğinde
yüzde 3,4, ikinci çeyreğinde yüzde 3, üçüncü
çeyreğinde ise yüzde 1,6 artarken GSYH ilk dokuz
ayda yüzde 2,6 büyümüştür.
Dış talebin artmasında Afrika ve Orta Doğu
coğrafyasına olan ihracatın artması ve dönemsel
bazda altın ihracatının yüksek seyretmesi önemli
rol oynamıştır. 2012 yılı Ekim ayında açıklanan
Orta Vadeli Plan’da (OVP) yılın son çeyreğinde
ihracatın büyümeye katkısının azalması ve
iç talebin ağırlığını hissettirmesiyle 2012 yılı
büyümesinin yüzde 3,2 olarak gerçekleşmesi
beklenmektedir.
TCMB ve diğer otoritelerce alınan tedbirlerin ve
uygulanmakta olan politikaların etkisiyle 2012
yılında iç talepte daralma yaşanmıştır. Dış talebin
GSYH içerisindeki payı ise ihracatımızda önemli
bir paya sahip olan Avrupa’daki sorunlara rağmen
2012’de Türkiye
ekonomisi;
uygulanan ekonomi
politikaları
doğrultusunda,
daha dengeli ve dış
ticarette ihracatın
güçlendiği bir
büyüme modeline
doğru adım atmıştır.
Cari İşlemler Açığı (Milyar ABD Doları)
90.0
77,2
80.0
77,0
75,3
72,1
70.0
69,2
66,9
63,3
62,0
60.0
50.0
46,9
59,3
55,6
52,3
50,8
48,9
40.0
30.0
20.0
10.0
gu
st
Se
12
pt
em
be
r1
2
Oc
to
be
r1
No
2
ve
m
be
r1
De
2
ce
m
be
r1
2
12
Au
ly
Ju
12
ne
Ju
M
ay
12
12
Ap
ril
12
ch
M
ar
y1
2
ar
y1
2
Fe
br
u
nu
ar
20
11
Ja
20
10
0.0
31
32
2012 yılının ilk yarısında ekonomik faaliyetlerde
yavaşlama görülse de yılın son aylarında öncü
göstergeler, ılımlı bir toparlanmaya işaret
etmektedir. Mevsim ve takvim etkilerinden
arındırılmış sanayi endeksi Eylül ve Ekim aylarında
yılın en yüksek değerlerine ulaşırken, Kapasite
Kullanım Oranı yılsonu itibariyle yüzde 74,2 olarak
gerçekleşmiştir.
2012’de yavaşlayan ekonomi ve azalan ithalat
rakamları, dış ticaret ve cari işlemler açığında
düzelmeyi de beraberinde getirmiştir. İhracattaki
artış ve ithalattaki gerilemenin neticesinde
2011 sonunda yıllık 105,9 milyar ABD doları
olan dış ticaret açığı, 2012 yılı sonunda 83,3
milyar ABD dolarına gerilemiştir. İhracatın ithalatı
karşılama oranı, 2011 yıl sonunda yüzde 56 iken,
2012 yılında yüzde 64,5 olarak gerçekleşmiştir.
2012’de ihracat 152,4 ABD doları, ithalat ise
237,3 ABD doları olarak gerçekleşmiştir.
Dış ticaret dengesindeki iyileşmeye paralel olarak
cari işlemler açığında da önemli miktarda daralma
görülmüştür. 2011yıl sonu itibarı ile 77,2 milyar
ABD doları olan cari işlemler açığı, 2012 yılı
sonunda 48,9 milyar ABD dolarına gerilemiştir.
2012’de küresel risk iştahındaki yükselişle
beraber gelişmekte olan ülkelerin risk primleri
düşmüştür. Özellikle yılın ikinci yarısında birçok
ülkenin uyguladığı genişletici para politikası,
gelişmekte olan ülkelere olan sermaye akımlarını
güçlendirmiştir. Bunun sonucunda Türk Lirası
da gelişmekte olan ülke para birimlerinin seyrine
paralel hareket etmiştir. Bu süreçte ABD doları
Türk Lirası’na karşı değer kaybederken sepet
kurda da gerileme yaşanmıştır. Reel efektif
döviz kuru artarken kur göreceli olarak dar bir
bantta hareket etmiştir. Global piyasalardaki
risk iştahındaki artış, Türkiye’de makroekonomik
göstergelere ilişkin verilerin olumlu gelmesi
Hem katılım bankacılığı
ürünlerinin çeşitlenmesi
hem de yurt içi
tasarrufların artırılması
açısından son derece
önemli olan kira
sertifikaları ile ilgili iki
büyük ihraç 2012 yılında
gerçekleştirilmiş, her iki
kira sertifikası ihracına da
yüksek talep gelmiştir.
ve uluslar arası kredi derecelendirme kuruluşu
FitchRatings’in Kasım ayında Türkiye’nin
uzun vadeli kredi notunu yükseltmesine bağlı
olarak reel efektif döviz kurunda (REDK) artış
yaşanmıştır. REDK 2012 Ocak ayında 112,42
iken 2012Aralık ayında 118,32 değerini almıştır.
TCMB yaptığı açıklamalarda, REDK’nın 120 ve
130 seviyelerine ulaşması durumunda TL’nin aşırı
değerlenmesinin önüne geçmek amacıyla farklı
seviyelerde aksiyon alacağını ifade etmiştir.
Ekonomik faaliyetlerdeki yavaşlamayla beraber
vergi gelirlerinin artış hızı da düşmüştür. Buna faiz
dışı harcamalardaki artışlar da eklenince bütçe
dengesinde önceki seneye kıyasla bir miktar
bozulma olmuştur. Bu dönemde, gelir ve kurumlar
vergisi gelirlerinin artış hızı yavaşlarken iç talebin
daralmasıyla KDV gelirleri de azalmıştır. 2012 de
Merkezi Yönetim Bütçesi Açığı TL 28,8 milyara
ulaşırken, faiz dışı fazla19,6 milyar TL düzeyinde
gerçekleşmiştir. 2013-2015 yıllarını kapsayan
Orta Vadeli Program’da; bütçe açığının milli gelire
oranının düşüş eğilimini koruması ve 2015 yılında
%1,8 civarında gerçekleşmesi hedeflenmektedir.
Kamu borç stokunda son yıllarda gözlemlenen
olumlu seyir 2012 yılında da devam etmiştir.
2011 yılı sonu itibarıyla 2010 yılına kıyasla
yüzde 9,5’lik artış göstererek 518,4 milyar TL’ye
ulaşan merkezi yönetim borç stoku, 2012 yılı
sonunda 532 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.
2011 yılında yüzde 39,9 olan borç stokunun milli
gelire oranı ise 2012 yılı için 2013-2015 OVP’de
yüzde 36,5 olarak öngörülmüştür.
Fitch’in Türkiye’nin notunu arttırmasının ardından
Türkiye varlıklarına artan ilgiyle birlikte gösterge
tahvilde tüm zamanların en düşük seviyesi
olan % 5,73 görülmüştür. Bu arada Hazine
Müsteşarlığı, tarihinde ilk defa olmak üzere
2012’de ABD doları ve Türk Lirası cinsinden
iki adet kira sertifikası ihracı gerçekleştirilmiştir.
Her iki ihraca da yüksek talep gelmesi kira
sertifikaları açısından olumlu bir ilk adım olmuştur.
Kira sertifikası ihraçlarının, yurt içi tasarrufların
artırılması, yatırımcı tabanının genişletilmesi ve
finansman araçlarının çeşitlendirilmesi yönleriyle
yararlı olacağı düşünülmektedir.
2012’de yıllık TÜFE yüzde 6,16, ÜFE ise yüzde
2,45 olarak gerçekleşmiştir. Bu sonuçlara
göre 2012 yılı %5’lik enflasyon hedefi
tutturulamamıştır. Ancak 2012 yılı Merkez
Bankası’nın son enflasyon raporundaki %7,4
oranlı tahmininden daha düşük bir seviyede
tamamlanmıştır. TCMB’nin 24 Ekim’de açıkladığı
raporunda enflasyonun 2013 yılı sonunda orta
noktası yüzde 5,3 olmak üzere yüzde 3,8 ile
yüzde 6,8 aralığında yer alacağı tahmin edilmiştir.
Aynı raporda enflasyonun orta vadede yüzde
5 hedefi düzeyinde istikrar kazanacağının
öngörüldüğü ifade edilmiştir.
Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası Aralık 2012
Para Politikası Toplantısı’nda finansal istikrarı
desteklemek amacıyla, politika faizini 25 baz
puan düşürerek yüzde 5.50’ye çekmiştir. Merkez
Bankası 2012 başında %5-%12,5 aralığında
olan faiz koridorunu yıl içinde gerçekleştirdiği
indirimlerle daraltma yoluna gitmiştir. Son
olarak Ocak 2013 yılında yapılan para politikası
kurulu toplantısında gecelik borçlanma faizi
yüzde 4,75’e borç verme faizi ise yüzde 8,75’e
çekilmiştir.
TCMB, 2012 boyunca sermaye girişlerinin
hızlandığı durumlarda finansal istikrara ilişkin
riskleri dengelemek için faiz oranlarını düşük
seviyelerde bırakmayı, bunun yerine zorunlu
karşılık kanalını kullanarak makro ihtiyati tedbirler
alma yönündeki politikalarını devam ettirmiştir.
TCMB zorunlu karşılık aracı ile döviz ve altın
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
rezervlerini güçlendirmeyi ve bankacılık
sistemini likidite yönetimi açısından
rahatlatmayı amaçlamıştır.
TCMB finansal istikrara yönelik yeni bir yapısal
politika aracını daha uygulamaya koyacağını
duyurmuştur. Bu yeni uygulamaya göre
bankaların 2013 son çeyrek bilançolarındaki
kaldıraç oranlarını dikkate alarak 2014’ten
başlamak üzere kademeli ilave zorunlu karşılık
ayırmaları gerekmektedir. Merkez Bankası,
yeni araç dışında, 2013 yılında konjonktürel
araç olarak politika faizi, faiz koridoru, TL ve
YP likidite yönetiminin; yapısal araç olarak
vadeye dayalı zorunlu karşılıkların ve rezerv
opsiyonu mekanizmasının kullanımına
devam edileceğini belirtmiştir. Yabancı para
likidite yönetimi araçlarından döviz alım ve
satımına ise ancak mutlaka gerekmesi halinde
başvurulacağını ifade etmiştir.
Reel Efektif Döviz Kuru (2003=100)
135
130
125
120
115
110
105
Eki.12
Tem.12
Nis.12
Eki.11
Oca.12
Tem.11
Nis.11
Oca.11
Eki.10
Tem.10
Nis.10
Oca.10
Eki.09
Nis.09
Tem.09
Oca.09
Eki.08
Tem.08
Nis.08
Oca.08
100
Tüketici Fiyat Endeksi (12 Aylık Yüzde Değişim)
Eki.12
Tem.12
Nis.12
Oca.12
Eki.11
Tem.11
Nis.11
Oca.11
Eki.10
Tem.10
Nis.10
Oca.10
Eki.09
Tem.09
Nis.09
Oca.09
Eki.08
Tem.08
Nis.08
Oca.08
13
12
11
10
9
8
7
6
5
4
3
33
34
Bankacılık Sektörü Gelişimi
Aralık 2012 verilerine göre Bankacılık sektörünün
aktif büyüklüğü 1,4 trilyon TL seviyesine
ulaşırken, toplanan fonlar 772 milyar TL
olmuştur. Sektördeki kredi tutarı ise 813 milyar
TL düzeyindedir.
seviyesine yükselmiştir. Toplanan fon büyüklüğü
47,9 milyar TL olurken, kredi hacmi 50,3 milyar
TL olmuştur. Katılım bankalarının performansını
sektörle karşılaştırdığımızda, katılım bankalarının
aktif büyüklükte ve toplanan fonlarda sektördeki
paylarını artırdığı görülmüştür.
Katılım bankalarının gelişimine baktığımızda ise
2012 yılında aktif büyüklüğü 70,3 milyar TL
Katılım bankalarının aktiflerinin, toplam
bankacılık sektör aktiflerine oranı 2011 yılında
%4,61 seviyesinden 2012 Aralık sonunda
%5,13’e yükselmiştir. Toplanan fonlarda katılım
bankalarının sektördeki payı 2011 yılında
%5,64’den 2012 yılında %6,21’e yükselirken,
kredilerde sektördeki payı ise 2011 yılında
%5,93’ten 2012 yılında %6,19’a yükselmiştir.
Aktif Gelişimi (Milyon TL)
Katılım Bankaları
Sektör
Katılım Bankaları/Sektör (%)
2008
25.770
732.536
3,52
2009
33.628
834.014
4,03
2010
43.339
1.006.667
4,31
2011
56.148
1.217.695
4,61
2012
70.279
1.370.736
5,13
Katılım Bankaları
Sektör
Katılım Bankaları/Sektör (%)
2008
19.045
454.599
4,19
2009
26.711
514.620
5,19
2010
33.089
617.037
5,36
2011
39.220
695.496
5,64
2012
47.921
771.884
6,21
Toplanan Fon-Mevduat Gelişimi
Kullandırılan Fon Gelişimi (Milyon TL)
Katılım Bankaları
Sektör
Katılım Bankaları/Sektör (%)
2008
20.190
397.460
5,08
2009
25.372
422.270
6,01
2010
32.412
537.492
6,03
2011
41.526
700.705
5,93
2012
50.323
813.444
6,19
2012 yılında
Bankacılık
Sektörü’nün aktifleri
bir önceki yıla göre
%13 artış göstererek
1,4 trilyon TL’ye
ulaşırken sektörün
toplanan fon miktarı
da %11 artarak
772 milyar TL’ye
yükselmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
35
36
Bank Asya 2012 Yılı Faaliyetleri
Topladığı fonları %27 oranında
artıran Bank Asya, yakaladığı
bu güçlü ivmeyi 2013 yılında
devam ettirerek fon büyümesini
%21 artırmayı ve Türkiye’nin
aktif büyüklüğü en büyük katılım
bankası konumunu sürdürmeyi
hedeflemektedir.
2012 yılı toplanan fonlarda %27
büyüme ile tamamlandı
2012 Yılı Sektör
Büyüme Oranı
2012 Yılı Katılım Bankaları
Büyüme Oranı
%11
%22
2012 Yılı Bank Asya
Büyüme Oranı
Bank Asya, global piyasalarda belirsizliğin devam
ettiği, iç piyasada büyüme hızının yavaşladığı bir
yıl olan 2012’yi toplanan fonlarını bir önceki yıla
göre %27 oranında artırarak, 15.7 milyar TL ile
tamamlamıştır.
Yıllık ortalama cari hesapta hızlı artış
%27
Bank Asya, 2011 yılında 2.2 milyar TL olan yıllık
ortalama cari toplanan fonlarını %29 büyüterek
2012 yılında 2.9 milyar TL’ye çıkarmayı başarmıştır.
Sektörün iki katını aşan büyüme
2012 yılında toplanan fonları sektörünün
genelinde %11 ve katılım bankalarında %22
olurken, Bank Asya maliyetlerini arttırmadan
yakaladığı %27 ‘lik toplanan fon artışı ile
sektörün ve ait olduğu grubun üzerinde bir
büyüme gerçekleştirmiştir.
Yüksek fon hedefi
2012 yılında toplanan fonlarda alanında yakala-
Yıllık Toplanan Fonlar Trendi (Milyon TL)
18.000.000
15.742
16.000.000
14.000.000
12.397
12.000.000
11.167
9.137
10.000.000
8.000.000
6.000.000
5.843
4.000.000
2.000.000
mış olduğu ivmeyi 2013 yılında da devam ettirmek isteyen Bank Asya’nın 2013 yılı toplanan
fon büyüme hedefi %21’dir.
2008
2009
2010
2011
2012
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Kurumsal müşterilere sunulan
ürünler
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
KURUMSAL BANKACILIK
Değişimin en hızlı yaşandığı sektörlerden
biri olan finansal piyasalarda faaliyet
gösteren Bank Asya, elinde bulundurduğu
rekabet avantajlarını kurumsal bankacılık
faaliyetlerine taşıyarak müşterilerinin
ihtiyacı olan çözümleri en hızlı ve etkili bir
şekilde üretmektedir. Müşterileri ile arasında
kalıcı iş ortaklığı yaklaşımına dayalı bir ilişki
geliştiren Bank Asya, kurumsal bankacılık
faaliyetlerini müşterilerine özel, proje bazlı ve
çok yönlü çözümler getiren hizmet anlayışıyla
yürütmektedir.
Bank Asya müşterilerine üçü İstanbul’da, biri
İzmir’de, biri Antalya’da ve biri de Ankara’da
olmak 6 adet kurumsal şube ile hizmet
vermektedir. Yetkinliği yüksek kurumsal şube
personeli, kurumsal şubelerde oluşturdukları
güçlü pazarlama ve iletişim ağı ile 302 farklı
gruptaki 711 firmaya güçlü finansman imkânı
sağlamaktadır.
Kurumsal bankacılık müşterilerine birçok
farklı kurumsal ürün ile hizmet veren Bank
Asya, 2012 yılında Altın Katılım Hesabı,
Forward İşlemleri ve Bireysel Emeklilik Sistemi
ile ürün yelpazesini daha da genişletmiş
bulunmaktadır.
Özel Cari Hesaplar
Katılma Hesapları
Nakit Yönetimi
Nakdi Krediler
Gayrinakdi Krediler
Dış Ticaret Finansmanı
Sigorta Hizmetleri
AsyaCard Business
Altın Katılım Hesabı
Forward İşlemleri
Kurumsal Emeklilik Planları
Gelişen ve değişen ekonomik şartlar, yeni
ihtiyaçları da beraberinde getirmektedir. Sürekli
kendini geliştirmeyi prensip edinen, faizsiz
bankacılık sisteminde ilklerin öncüsü olan Bank
Asya; bu ihtiyaçları doğru analiz etmekte
ve pazarlama faaliyetlerini etkin bir şekilde
yürütmektedir. Müşterilerin kredi taleplerinin
değerlendirilmesinde emniyet, seyyaliyet ve
verimlilik unsurları hesaba katılmaktadır.
Bank Asya, Kurumsal Pazarlama
Müdürlüğü’nün yönetmekte olduğu risk
büyüklüğü 2012 yılında banka hedefleri ve
piyasa şartlarına paralel olarak gerçekleşmiş
bulunmaktadır.
2012 yılında hizmet verilen kurumsal
müşteriler, birikimlerini Bank Asya katılım
hesaplarında değerlendirmeyi tercih etmiş
olup, kurumsal segmentli müşterilerden
toplanan fon büyüklüğü, bir önceki yıla oranla
%100’ün üzerinde bir büyüme göstermiştir.
Bank Asya, Kurumsal Bankacılık alanında,
geçmiş yıllarda da dikkate aldığı ilkeler
doğrultusunda geleceğe yönelik adımlarını
belirlemeye devam etmektedir.
Kurumsal Bankacılık İlkeleri
• Müşterilerin ihtiyaçlarına doğru cevap
verebilmek adına düzenli ziyaretlerde
bulunmak ve müşterilerle kesintisiz iletişim
halinde olmak,
• Müşteri taleplerinin değerlendirilmesinde
zamanı doğru kullanmak ve müşterilere en
hızlı şekilde cevap vermek,
• Ticari ilişkilerin sürekliliği için müşterilere
güven vermek ve müşterilerden gelen
taleplere net cevaplar vermek,
• Müşterilere, kredilerden nakit yönetim
hizmetlerine, dış ticaret aracılığından
proje finansmanına kadar geniş bir ürün
yelpazesiyle hizmet sunmak,
• Müşteri beklentileri doğrultusunda yeni
ürünler ve hizmetler geliştirmek,
• Müşteri önerilerine açık olmak ve gelen
öneriler doğrultusunda iş süreçlerini yeniden
yapılandırmak,
• Mevcut müşteriler ile ilişkileri geliştirirken
eş zamanlı olarak portföyüne yeni müşteriler
ekleyerek sektördeki etkinliği arttırmak,
• Ürün ve hizmetleri verimli, kârlı, rekabet
edilebilir fiyatlarla sunmak,
• Kurum hedefleri çerçevesinde organize
olmak ve sonuç üretmek.
Kurumsal Bankacılık faaliyetleri geniş ürün
yelpazesi, profesyonel portföy ekipleri,
teknoloji içerikli sistemler ve farklı hizmet
kanalları ile; krediden nakit yönetimine, dış
ticaretten yatırım ürünlerine kadar her alanda
Bank Asya müşterilerinin ihtiyaçlarına cevap
verecek şekilde gerçekleşmektedir. Bank Asya
faaliyette bulunduğu 16 yılda olduğu gibi
2013’te de “üretene destek olma” politikası
doğrultusunda kurumsal değerlerinden ve risk
odaklı politikalarından ödün vermeden müşteri
odaklı pazarlama anlayışı ile faaliyetlerine
devam edecek, ülke ekonomisine katkıda
bulunmayı sürdürecektir.
37
38
TİCARİ BANKACILIK
yenilikçi dış ticaret ürünleri ile sektörün önemli
Ticari bankacılıkta kaliteyi ve müşteri odaklı
oyuncularından biri olmaya devam etmektedir.
hizmet anlayışını benimseyen Bank Asya,
firmaların ihtiyaçlarını hızlı, etkin, yenilikçi
Üretene destek anlayışını benimseyen Bank
çözümlerle karşılamaktadır.
Asya, sunduğu geniş ürün yelpazesi, profesyonel
portföy ekipleri ve etkinliği yüksek bilgi teknoloji
Bank Asya’nın ticari bankacılıkta temel hedefi;
sistemleri ile ihracat yapan müşterilerinin ihtiyaç
değişken finansal piyasalardaki yoğun rekabet
duyduğu tüm bankacılık ürünlerine yönelik en
ortamında, çok yönlü çözüm seçenekleri ile
uygun çözümleri sunmayı sürdürecektir.
daha verimli finansman olanaklarını sunarak
müşterilerinin tüm bankacılık ihtiyaçlarını
Kar-zarar ortaklığı projeleri
karşılamaktır. Bank Asya bu hedefler
Bank Asya, Katılım Bankacılığı’nın en önemli
doğrultusunda müşterileri ile uzun vadeli ve
enstrümanlarından biri olan kar-zarar ortaklığı
sürdürülebilir ilişkiler geliştirmektedir.
projeleri ile müşterilerine proje finansmanı
sağlamaya devam etmektedir. Banka’nın Proje
Bank Asya, ticari bankacılık ile ilgili müşterilerinden
Finansman Müdürlüğü’nce incelemeleri ve
gelen kredi taleplerinin değerlendirilmesinde
görüşmeleri devam eden farklı kar-zarar ortaklığı
emniyet, seyyaliyet ve verimlilik faktörlerini
projeleri bulunmaktadır. Bank Asya, önümüzdeki
ön planda tutmaktadır. Banka, müşteri ve
dönemde inşaat, enerji, sağlık, turizm ve gıda
sektör segmentasyonları yaparak, riskin
sektörlerindeki projelerde daha fazla yer almayı
yaygınlaştırılması ve toplam verimliliğin
planlamaktadır.
artırılmasını hedeflemektedir.
İstikrarlı finansal kiralama
İhracat odaklı büyüme
Bank Asya, finansal kiralama işlemlerini banka
Türkiye ekonomisinin büyümesinde önemli bir
çatısı altında gerçekleştirebilmektedir. Geçmişten
görev üstlenen ihracata Bank Asya da ticari
bugüne Türkiye’nin önemli yatırımlarını leasing
bankacılık uygulamaları ile destek vermektedir.
ile finanse etmiş bulunan Bank Asya, finansal
Gelişen piyasalar ve yeni pazarlar önümüzdeki
kiralama konusunda uzman teknik personeli
dönemde ihracat olanaklarını arttırmaya
ile müşterilerinin taleplerini hızlı ve sorunsuz
devam edecektir. Faaliyetlerini bu doğrultuda
bir şekilde sonuçlandırmaktadır. Bank Asya,
geliştiren Bank Asya, uzman teknik kadrosuyla
2013 yılında da finansal kiralama işlemlerinde
müşterilerinin tüm dış ticaret işlemlerinde
büyümeye devam edecektir.
aracılık yapmakta, teknik hizmet vermekte ve
2012 yılında 300
KOBİ’ye 85 milyon
TL tutarında Kredi
Garanti Fonu (KGF)
kullandıran Bank Asya,
tüm bankacılık sektörü
içerisinde en fazla KGF
kullandıran ilk 4 banka
arasında yer almayı
başarmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
KOBİ BANKACILIĞI
Ana firmaların mal ve ürün bedellerini,
Bank Asya, 2012 yılında da, KOBİ’lere yönelik
Bank Asya, KOBİ ölçeğindeki firmalara hizmet
bayilerinden veya düzenli müşterilerinden
kamu destekli projelerde güçlü bir şekilde
vermeye 2012 yılında da devam etmiştir.
otomatik olarak tahsil edebilmelerini sağlayan
yer almaya devam etmiştir. Bu projelerden
Kredi, nakit yönetimi ve danışmanlık hizmeti
Doğrudan Borçlandırma Sistemi(DBS) 2012
biri olan Bank Asya ve Kredi Garanti Fonu
çerçevesinde sunulan ürünlerle desteklenen
yılında da başarı ile uygulanmıştır. 2012 yılında
(KGF) arasında sürdürülen ortaklık ve işbirliği
KOBİ müşterilerinin toplam portföy içerisindeki
46 ana firma ile DBS anlaşması yapılmış ve
sayesinde teminat sorunu yaşayan firmalara
ağırlığı 2012 faaliyet yılında da varlığını
328 bayinin sisteme uyumu sağlanmıştır.
KGF kefaleti ile kredi verilmeye devam
korumuştur.
DBS’ye alternatif olarak sunulan ve toptancı/
edilmiştir. 2012 yılı itibariyle 300 KOBİ’ye 85
ana firma ile perakendeci/bayi arasında kapalı
Milyon TL KGF kefaleti kullandıran Bank Asya,
Bank Asya, Genel Müdürlük, Bölge ve Şube
devre çalışan bir diğer nakit yönetim ürünü
bu alanda sektörde ilk 4 banka içerisinde yer
bazındaki KOBi Bankacılığı organizasyonel
olan Ticari Kart ile de tahsilat ve ödeme
almayı başarmıştır.
yapılanmasını 2012 yılında tamamlamıştır.
hizmeti verilmiştir. 2012 yılı itibariyle 57 ana
Pazarlama organizasyonu, Satış Koordinasyon
firma ile Ticari Kart anlaşması yapılmış ve 615
Bank Asya, KOBİ’ler ile ilgili yaptığı çalışmalara
Pazarlama ve KOBİ Ürün Geliştirme Portföyleri
bayi de ilgili sisteme dahil edilmiştir.
2013 yılında da hızlı bir şekilde devam
edecektir. KOBİ & Ticari Segmentasyon ile
oluşturularak farklılaştırılmıştır. KOBİ Bankacığı
faaliyetleri, İstanbul’da yer alan üç Bölge
İşletmelere özel asistans hizmetleri sağlayan
KOBİ – Ticari CRM Projeleri’nin 2013 yılında
Müdürlüğü’nün yanı sıra Ankara, İzmir Bursa,
AsyaAsist Card, 2012 yılında AsyaAsist
tamamlanması ve uygulamaya alınması
Konya, Gaziantep ve Trabzon illerindeki Bölge
Teşvik Takip modülü hizmetini de vermeye
hedeflenmektedir. KOBİ Bankacılığı’nda
Müdürlükleri vasıtasıyla yürütülmeye devam
başlamıştır. Teşvik Takip sistemi ile KOBİ’ler;
sektörün üzerinde büyüme performansı
etmektedir.
il, bölge ve sektöre göre hangi teşvik
sergilemeye planlayan Bank Asya, daha
programlarından yararlanabileceklerini,
fazla KOBİ’ye ulaşıp çözüm ortağı olmayı ve
Bank Asya, 2012 yılında KOBİ müşterilerinin
bu programlar ile ilgili güncel gelişmeleri
KOBİ’lerin sektörde üst sıralarda tercih ettiği
yatırımlarına, projelerine, kapasite arttırma
öğrenebilmekte, elektronik ortamda “www.
bankalar arasında yer almayı hedeflemektedir.
çalışmalarına, teknolojik yeniliklere
cobanyildizim.com” web sitesi üzerinden
entegrasyonuna, rekabet gücünü arttıracak iş
sordukları sorulara cevap bulabilmektedirler.
geliştirme projelerine ve dış ticaret işlemlerine
Teşvik Takip ile birlikte KOBİ müşterileri,
her türlü kredi desteğini vermeye devam
maliyet avantajı sağlayacak fırsatlara hızlı
etmiştir. Doğrudan Borçlandırma Sistemi
bir şekilde ulaşabilmektedir. İşletmelerin tıbbi,
(DBS), Şirket Kartı, Ticari Kart, AsyaAsist
hukuki ve finansal danışmanlık taleplerinin
Kart, Çek Karnesi, Pos, Vergi, SGK ve Fatura
yanı sıra acil durumlarda ortaya çıkabilecek her
Ödemeleri, Maaş Ödemeleri, Sigorta Hizmetleri
türlü ihtiyacına destek veren AsyaAsist Card’ın
ve İnternet Bankacılığı hizmetleriyle ise
müşteri sayısı 2012 yılı itibariyle bir önceki yıla
müşterilerinin nakit yönetimi ihtiyaçlarını
göre %35 artış kaydetmiş ve 57.900 adete
karşılamayı sürdürmüştür.
ulaşmıştır.
39
40
Bireysel Bankacılık
Bank Asya, bireysel bankacılık ile daha da
CRM Projesi ile müşterilerini daha iyi tanımayı
Bireysel finansman ürünleri
büyüyor
hedefleyen Bank Asya, müşterilerinin talep ve
2012 yılında tabana yaygın kredi hacmini
Bank Asya, 2012 yılsonu itibarıyla bireysel
ihtiyaçlarını analiz ederek doğru çözümler üretme
arttırma stratejisine paralel olarak özellikle
bankacılık faaliyetlerini 251 şubede, konusunda
yönünde önemli bir gelişim kaydetmiştir. Bu
konut finansmanı ve diğer finansman ürünleri
uzman 693 personel ile yürütmeye devam
büyük dönüşüm projesinin son faz çalışması
konusunda daha rekabetçi bir kimliğe kavuşan
etmektedir. Banka’nın artan şube ve personel
“180 Günde CRM Projesi”; 2012 yılı Haziran
Bank Asya, bireysel kredilerde 2011 yılına göre
sayısının yanı sıra bireysel müşteriler tarafında
ayında Dallas’ta düzenlenen “PegaWORLD
% 29’ luk bir büyüme gerçekleştirmiştir. Konut
da önemli gelişmeler yaşanmıştır. Bank Asya’nın
2012”ye katılmış ve “Pega Financial Services
proje finansmanlarına yıl içerisinde de devam
müşteri sayısı 2012 yılsonunda önceki yıla oranla
Customer Experience Award” ödülünü almaya
edilmiş, konut kredileri önceki yıla göre %32
%18 artarak 3,9 milyon adet olmuştur.
hak kazanmıştır. Aynı proje, 2012 yılı Aralık
oranında artış göstermiştir.
ayında CIO Dergisi tarafından düzenlenen
Bank Asya, 2012 yılında bireysel
organizasyonun “Bilişim Ödülleri” alanında, teknik
Bireysel Emeklilik ve sigorta faaliyetleri
bankacılıkta üç önemli projeye imza
ve altyapı çalışmalarıyla ödüle layık görülmüştür.
Müşteri ihtiyaçları ve sektördeki eğilimleri çok
atmıştır:
yakından takip eden Bank Asya, ürün yelpazesi
• CRM-Müşteri Odaklı Dönüşüm Projesi
• Kişisel Bazlı Performans Yönetimi
Bireysel Müşteri Gelişim Trendi (Adet)
• Gerçek Müşteri Portföy Yönetimi
3,725,000
4,000,000
CRM-Müşteri Odaklı Dönüşüm Projesi
3,500,000
Bank Asya’nın ürün ve süreç odaklı çalışan yapıyı,
3,000,000
müşteri odaklı bir yapıya dönüştürmek için 2010
2,500,000
yılında başlattığı CRM Projesi 2012 yılının Ocak
2,000,000
ayında hayata geçirilmiştir. Bu proje ile müşteriler
1,500,000
belirli kriterlere göre gruplandırılmış, doğru
1,000,000
müşteriye, doğru kanaldan, doğru zamanda,
doğru ürün ve hizmeti sunabilme yeteneği
sistemsel hale getirilmiştir.
3,307,000
2,860,000
2,420,000
2,000,000
500,000
0
2008
2009
2010
2011
2012
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
3,725,000
4,000,000
3,307,000
3,500,000
2,860,000
3,000,000
2,420,000
2,500,000
2,000,000
2,000,000
ve risk anlayışını da göz önünde bulundurarak
Bank Asya, 2012 Mayıs ayında iştiraki Asya
altın hesaplarında sektörün en önemli
banka sigortacılığı alanında kaliteli ve hızlı bir
Emeklilik ve Hayat A.Ş. ile Bireysel Emeklilik
bankalarından biri haline gelmiştir. Şubelerde
Sistemi’ne adım atmıştır. Müşterilerine faizsiz
düzenlenen “Altın Kabul Günleri” ile hurda
emeklilik hizmeti sunan ilk Katılım Bankası
altın alımı teşvik edilmiş ve bu yolla Türkiye
1,500,000
1,000,000
şekilde hizmet vermeye devam etmektedir.
500,000
Bu0 amaçla 2012 yılında sistemsel alt
2008
2009
yapıda geliştirme çalışmaları yapılmış, sigorta
2010
2012
2011
olan Bank Asya, bu yatırımının meyvelerini
ekonomisine katkı sağlanmıştır.
ürünlerinde müşterilere daha kısa sürede
hızlı bir şekilde toplamaya başlamıştır. 2012
hizmet verilmesi sağlanmıştır. Bank Asya
yılının ilk 6 ayında Asya Emeklilik ve Hayat
2012 yılı Mayıs ayından itibaren ise
iştiraki olan Işık Sigorta ile sağlanan sistemsel
A.Ş. aracılığıyla Bireysel Emeklilik Sistemi’ne
müşterilere altın cari hesap birikimlerini
entegrasyon ve yeni ürünler komisyon
45.000 katılımcı kazandırılmıştır.
çeşitli vadelerdeki altın katılma hesaplarında
gelirlerini önceki yıla kıyasla %40 arttırmıştır.
değerlendirme imkânı sunulmuştur. Tüm altın
Yapılan bu çalışmalar ile Bank Asya’nın sigorta
Altın Bankacılığı
bankacılığı işlemlerinde müşterilerinin yanında
ürün ve hizmetlerinden kaynaklanan komisyon
Bank Asya, fiziki altın alımına 2012 yılında
olan Bank Asya, üzerinde bankanın logosu
gelirleri, sektör ortalamasının üzerine çıkmıştır.
başlamıştır. Yılsonu itibariyle 4 ton fiziki
bulunan fiziki külçe gram altın alım-satım
altın toplayan Bank Asya, kısa sürede
işlemlerine de 2012 yılında başlamıştır.
Bireysel Finansman Desteği Gelişimi (Milyon TL)
2.500.000
2.103
2.000.000
1.630
1.500.000
930
1.000.000
500.000
398
477
2008
2009
0
2010
2011
2012
41
42
Alternatif Dağıtım Kanalları
43 bin adede yükselirken aylık ortalama login
2012 Alternatif Dağıtım Kanalları
Bank Asya, alternatif dağıtım kanallarındaki
sayısı yaklaşık 3 kat artmıştır.
Ödülleri
etkinliğini 2012 yılında daha da arttırmıştır.
• AsyaCep Şube, Ortadoğu ve Afrika’nın en iyi
Trabzon’da açılan 2’nci çağrı merkezi, çağrı
ATM
web sitesi ödülü,
merkezi disaster (yedekleme) çalışması, CRM
ATM sayısı bir önceki yıla göre %34 oranında
• Call Center 2012 Awards Organizasyonu
kanal entegrasyonu, Bank Asya’nın kendi
artış göstererek 356 adedi Off-Site olmak üzere
“Çağrı Merkezleri Yarışıyor” kategorisinde birincilik
teknoloji ekibi tarafından yazılarak güncellenen
toplam 671 adede ulaşmıştır.
ödülü,
ATM sistemi, yenilenen ATM dış kabin
• Emea “ Top Ranking Performers in the Contact
tasarımları, yenilenen makro ve mikro web
Sosyal Medya
Center World “ organizasyonunda üçüncülük
siteleri ve GSM operatörleri ile yapılan yeni mobil
Bank Asya, 2012 yılında sosyal medyadaki
ödülü,
çalışmalar 2012’de hayata geçirilen önemli
faaliyetlerini hızlandırmıştır. Tüm bankalar
• ŞikayetEndex’ e göre 650 bin ‘Şikayet Var’
projeler arasında yer almıştır. Bank Asya, çağrı
içerisinde Facebook’ta 8’nci ve Twitter’da da
üyesinin gönderdiği şikayetler ve duydukları
merkezinde 2012 yılı itibariyle 9 milyon müşteri
5’nci sırada yer alan Bank Asya’nın kurumsal web
memnuniyet puanlamalarına göre Türkiye’nin en
ile iletişim kurulmuştur. IVR, Inbound, Mutlu
sayfasının toplam ziyaretçi sayısı 20 milyonu
başarılı dördüncü bankası unvanı.
Müşteri ve Outbound çağrılar, SMS bilgi hizmeti
geçmiştir.
ve TTS aramaları ile gerçekleştirilen bu hizmetler
KART VE ÜYE İŞYERİ FAALİYETLERİ
ile alternatif dağıtım kanalları üzerinden 21
Bank Asya, kredi kartı sayısını bir önceki yıla göre
milyon TL’nin üzerinde prim üretilmiştir. Sigorta
% 5 artırarak 2012 yılı sonunda 2 milyonun
ürünleri prim üretimi ise önceki yıla göre %56
üzerinde kredi kartı müşterisine ulaşmıştır.
oranında artarak 8,5 milyon TL seviyesine
yükselmiştir. 2012 yılı içinde cevaplanan
“mutlu müşteri” çağrı sayısı 37 bin adet olurken
ATM Sayısı (Adet)
ortalama yanıt hızı 14 saniye, servis seviyesi de
% 92 olarak gerçekleşmiştir.
671
İnternet ve Mobil Bankacılık
Bank Asya İnternet Şubesi’ni kullanan müşteri
sayısı önceki yıla göre %20 artarak 794 bin
olmuştur. İnternet şubesi aktif kullanıcı oranı
sektörde ortalama %42 iken, Bank Asya’da bu
oran kullanıcı sayısındaki artışa paralel olarak
%51’e yükselmiştir. Mobil bankacılık hizmeti
sunan AsyaCep Şubesi kullanıcı sayısı 16 bin’den
700
501
600
500
400
262
356
315
300
239
200
100
0
Şube ATM
Off Site ATM
Toplam
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
2012 yılında kredi
kartı sayısını %5
artırarak 2 milyon
adetin üzerine
çıkaran Bank Asya,
kredi kartı cirosunu
da önceki yıla göre %
41 oranında artırarak
7,92 milyar TL’ye
yükselmiştir.
Kredi kartı cirosu bir önceki yıla göre % 41
Yeni ürün ve hizmetler
etmiştir. Bu dönemde AsyaCard DIT ve Pratik
oranında artarak yaklaşık 7,92 milyar TL’ye
2011 yılının sonunda hizmet verilmeye
kart kullanımını içeren; Kahramanmaraş,
yükselmiştir. Bank Asya; yeni üye işyeri ve
başlanan PAKSİT uygulaması, 2012 yılı
Adıyaman, Karabük, Safranbolu, Bolu ve
markalar, genel ve yerel kampanyalar ve etkin
boyunca müşterilerden yoğun ilgi görerek
Karaman Belediyesi olmak üzere toplam 6 ilde
müşteri iletişimi ile 2012 yıl içinde banka
yüksek işlem hacmi gerçekleştirmiştir.
Toplu Taşıma Ulaşım Projesi ve İstanbul’da
tarihinde gerçekleşen en yüksek aylık taksitli
Güvenli internet için BKM tarafından
da TURYOL ile Deniz Ulaşım Projesi hayata
ciro rakamlarına ulaşmıştır. Toplam taksitli
uygulamaya konan BKM Express sistemine
geçirilmiştir. Kampüs Kart uygulaması da 2012
işlemlerde önceki yıla göre %85 oranında artış
Bank Asya da entegre olmuş, müşterilerinin
yılında başarı ile devam etmiştir. Kampüs
gerçekleşmiştir. Bank Asya, BKM üyesi bankalar
internet alışverişlerini rahat ve huzur içinde
Kart, Adıyaman, Osmaniye Korkut Ata, Fırat,
arasında kredi kartı taksitli ciro artışında ilk 3
yapabilmelerini sağlamıştır. Ayrıca ülkemizin
Düzce, Fatih, Mevlana, Melikşah, Süleyman
içerisinde yer almayı başarmıştır.2012 yılsonu
en büyük İşadamları Konfederasyonu olan
Şah, Zirve, Sabahattin Zaim ve Fatih Sultan
itibariyle çalışılan marka statüsündeki üye
TUSKON (Türkiye İşadamları ve Sanayiciler
Mehmet Vakıf Üniversitesi olmak üzere toplam
işyeri sayısı da 250’ye yaklaşmıştır. Üye işyeri
Konfederasyonu) ile ortak hazırlanan co-brand
11 üniversitede öğrencilerin kullanımına
adedi 75.329 ’a ulaşmış, toplam üye işyeri
kredi kartı ürünü TUSKON Kredi Kartı’nın ön
sunulmuştur. Tüm şubelerde 15 dakika
cirosu ise 2011 yılına göre % 24 oranında
lansmanı da 2012 yılı içerisinde yapılmıştır.
içerisinde alınabilen AsyaCard DIT, hızlı bir şekilde
artarak 8,4 milyar TL’ye ulaşmıştır. 2012 yılında
yaygınlaşmaya devam etmiştir. AsyaCard DIT,
gerçekleşen tüm bu faaliyetler sonucunda Bank
Temassız Kartlar, ulaşım ve kampus
kullanıcı sayısı, bir önceki yıla göre %8,4 oranında
Asya sektör genelinde, kredi kartı adedinde ve
projeleri
artarak 2012 yılı sonunda 942 bin adede
cirosunda 11. , POS adedi ve cirosunda ise 10.
Bank Asya, geliştirdiği çok yönlü ulaşım
ulaşmıştır. Ön ödemeli DIT Pratik kartı ise 2012
sırada yer almıştır .
projelerini 2012 faaliyet yılında da devam
yılı sonu itibariyle 298 bin adede ulaşmıştır.
Kredi Kartları Gelişimi (Adet)
Kredi Kartı Ciro Gelişimi (Milyon TL)
1.920.000
2.500.000
2.020.000
9.000
1.800.000
2.000.000
7.920
8.000
5.858
7.000
1.500.000
4.938
6.000
Milyon
1.300.000
1.500.000
1.000.000
4.022
5.000
4.000
3.000
3.237
2.000
500.000
2008
0
2009
2010
2011
1.000
2012
0
2008
2009
2010
2011
POS Ciro Gelişmi (Milyon TL)
Kredi Kartı Taksitli Ciro Gelişimi (Milyon TL)
1.604
9.000
8.495
8.000
7.000
6.777
Milyon
6.000
867
595
292
2008
5.875
5.000
4.000
3.000
397
2009
2012
44.737
3.927
2.000
2010
2011
2012
1.000
0
2008
2009
2010
2011
2012
43
44
Uluslararası Bankacılık
Uluslararası kaynak yapısını 2012
yılında da güçlendirmeye devam
eden Bank Asya, Nisan ayında 325
milyon ABD doları karşılığı, 1 yıl
vadeli, 17 ülkeden 28 bankanın
katıldığı Murabaha Sendikasyonu
kredisine imza atmıştır.
Bank Asya, dünya çapında 110 ülkede 1.400’ün
sağlanan kaynaklarda yaşanan bu kayda değer
üzerinde bankadan oluşan geniş muhabir ağı
artış, bankaya uluslararası piyasalarda duyulan
ile müşterilerine sunduğu yurt dışı hizmetlerine
güveni göstermesinin yanı sıra kaynak çeşitliliğine
devam etmektedir. Bank Asya, Nisan ayında, dış
de katkıda bulunmaktadır
ticaretin finansmanında kullanılmak üzere, 325
milyon ABD doları karşılığı (96,5 milyon Euro
Bank Asya, uluslararası piyasalarda müşterilerinin
ve 201 milyon ABD doları iki dilimden oluşan),
yanında yer alarak, onlar için alternatif finansman
1 yıl vadeli, 17 ülkeden 28 bankanın katıldığı
araçları ile orta ve uzun vadeli çözümler
“Murabaha Sendikasyonu” kredisine imza atmıştır.
üretmektedir. Banka, 2012 yılında İhracat
2012 yılsonu itibarıyla ticaretin finansmanında
Kredi Kuruluşları’nın (ECAs) sigorta programları
kullanılmak üzere Bank Asya’nın yurt dışından
ve ABD Tarım Bakanlığı tarafından sağlanan
sağladığı kaynaklar %25 oranında artış ile 1
GSM102 kredileri ile müşterilerine yabancı kaynak
milyar ABD dolarına ulaşmıştır. Yurt dışından
sağlamaya devam etmiştir.
Yurt Dışından Sağlanan Krediler (Milyon USD)
1.018
765
402
303
127
2008
2009
2010
2011
2012
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Hazine İşlemleri
Küresel piyasalarda ekonomik krizin
etkilerinin devam ettiği 2012 yılında Türkiye
Cumhuriyeti Merkez Bankası (TCMB), finansal
istikrara odaklanarak proaktif önlemler
almıştır. Bank Asya, bu piyasa koşulları
altında yabancı para pozisyonundaki dengeli
duruşunu devam ettirmiştir. TCMB, Türk lirası
yükümlülükler için tesis edilmesi gereken
zorunlu karşılıkların yabancı para olarak
tutulabilecek kısmına ilişkin üst sınırı yıl içinde
kademeli olarak yükseltmiştir. Ayrıca farklı
kademeler için birim TL zorunlu karşılık başına
tesis edilebilecek YP karşılığını belirleyen
rezerv opsiyonu katsayısı (ROK) uygulamasına
geçmiştir. Tüm bu uygulamalar Bank Asya’nın
hazine yönetiminde gösterdiği etkin likidite
yönetimini, 2012 yılında da güçlü bir şekilde
devam ettirmesi sonucu doğurmuştur.
Doğrudan hizmet verilen müşteri portföyünü
geliştirmek için 2012 yılında müşteri ve
şube ziyaretlerine ağırlık verilmiştir. Değişen
piyasa koşulları ve müşteri ihtiyaçları göz
önüne alınarak yeni ürünler geliştirilmiş ve
müşterilere sunulmuştur. 2012 yılındaki
yeniliklerden biri de uygulamaya konan
Vadeli Döviz Alım Satım hizmeti olmuştur.
Bu hizmet ile hem Banka’nın ürün yelpazesi
genişletilip Banka’ya yeni müşteriler
kazandırılması hem de Banka’nın döviz alım
satım hacmini ve karını artırarak toplam
karlılığa katkıda bulunulması amaçlanmıştır.
Kısa zamanda önemli bir hacme ulaşan Vadeli
Döviz işlemlerinin 2013 yılında da Bank
İthalat İşlemleri (Milyon ABD Doları)
Asya’nın Hazine işlem hacmine ve karlılığına
önemli katkı yapması beklenmektedir. 2012
yılında T.C. Hazine Müsteşarlığınca ihraç
edilen “Kira Sertifikası” ihracına iştirak edilmiş
ve oluşturulan sukuk portföyü ile Banka’nın
likit varlıklarının çeşitlendirilmesi sağlanmıştır.
Bu portföyden kurumsal müşterilere yapılan
satışlar aynı zamanda toplam karlılığa da
katkı sağlamıştır.
Uluslararası piyasalarda risk algısının
düzelmemesi ve küresel ekonomik
toparlanmanın uzun yıllar alacağı endişesiyle
altın, yatırım aracı olarak cazibesini 2012
yılında da sürdürmüştür. Bu ilginin bir sonucu
olarak altının Hazine işlem hacmindeki ağırlığı
artmaya devam etmiştir. 2012 yılı sonunda
Altın Hesap tutarında 13,7 tona ulaşılmıştır.
Bank Asya, 2012 yılında Hazine biriminin
hizmet verdiği özel müşteri portföyüne yeni
ürünler ekleyerek daha etkin hizmet sunumu
ve rekabetçi fiyatlama yapılmasını sağlamıştır.
Müşteri memnuniyeti arttırılarak işlem hacmi
ve karlılığında artış kaydedilmiştir. 2012’de
düşük volatilite ve zayıf işlem hacimleri
yaşanmasına rağmen özel müşteri işlemleri
arttırılarak Banka’nın toplam döviz işlem hacmi
karlılığına olumlu katkı sağlanmıştır.
Proje finansmanı
Bank Asya, proje finansmanı faaliyetlerini
Proje Finansman Müdürlüğü aracılığıyla
yürütmektedir. Ağırlıklı olarak gayrimenkul,
enerji, turizm, hayvancılık ve sağlık
İhracat İşlemleri (Milyon ABD Doları)
% 2,5
% 7,5
4.199
3.123
4.092
2.906
2011
2012
2011
2012
sektöründeki çok sayıdaki projeye nakdi ve
gayri nakdi kredilerle destek verilmektedir.
Bank Asya, proje finansmanına yönelik titiz
ve kapsamlı çalışmalarına 2012 yılında olduğu
gibi önümüzdeki dönemde de aynı hassasiyet
ile devam edecektir. Bank Asya, katılım
bankacılığının önemli plasman ürünlerinden
olan kar-zarar ortaklığı yatırım (muşaraka)
kredileri ile gayrimenkul sektörüne yönelik
desteğini sürdürmektedir. 2011 ve 2012
imzalanan toplam üç müşaraka sözleşmesi ile
proje finansmanı kapsamında ürün portföyünü
zenginleştiren Bank Asya, ilerleyen
dönemlerde diğer sektörlerde de kar-zarar
ortaklığı kredileri ile yer almayı planlamaktadır.
Dış ticaret işlemlerinde kalite ve güven
Tüm dış ticaret işlemlerde bankacılık
standartlarına uygun hizmet veren Bank Asya,
yüksek bilgi ve tecrübe gerektiren çözümleri
modern bankacılık imkânlarını kullanarak
müşterileri ile buluşturmaktadır. Banka,
dış ticaret işlemlerini 7’si CDCS ( Certified
Documentary Credit Specialist) sahibi olan
uzmanlaşmış personeliyle en hızlı ve doğru bir
şekilde gerçekleştirmektedir.
Bank Asya’nın teknolojik donanımı ve hizmet
etkinliği dünyanın önde gelen bankaları
tarafından verilen, Straight Through
Processing (STP/Uçtan Uca Otomasyon)
Mükemmellik Ödülleri ile her yıl teyit
edilmektedir. Standard Chartered Bank’dan
STP AWARD ödülünü alan Bank Asya, ABD
doları ödemelerinde Citibank tarafından da
mükemmellik ödülüne de layık görülmüştür.
Bank Asya’nın dış ticaret payı artıyor
Türkiye’nin ekonomik gelişimine paralel olarak
Bank Asya’nın dış ticaret işlemlerinden aldığı
pay da artmaktadır. Banka, 2012 yılında
toplam dış ticaret işlem hacmini geçen
yıla göre %24 artırarak 25.710 milyon
dolara çıkarmayı başarmıştır. Bu rakamın
4.199 milyon doları ithalat, 3.123 milyon
doları ihracat, 18.010 milyon doları diğer
transferler ve 378 milyon doları garantilerden
oluşmaktadır. Bank Asya 2012 yılsonu
itibariyle ithalatta %2,5, ihracatta ise %7,5
oranında büyüme gerçekleştirmiştir.
45
46
Kalite Yönetim Sistemi
Bank Asya, müşteri
memnuniyetini yükseltmek
amacıyla yaptığı çalışmalar
doğrultusunda Müşteri
Memnuniyeti Yönetimi (ISO
10002) ve Çağrı Merkezi
Sertifikası (EN 15838) kalite
belgelerini aynı anda alma
başarısını göstermiştir.
Bank Asya, kuruluşundan bu yana yürüttüğü
Bu amaç doğrultusunda, İnsan Kaynakları ve
Genel Müdürlük Birimleri / Şube iş yükü ölçüm /
kalite faaliyetleri ile “Asya Kalite Yönetim Sistemi”
Eğitim Müdürlüğü bünyesinde görev yapan
güncelleme çalışmalarını yapmıştır.
ni oluşturmuş bulunmaktadır. Banka, ilgili sistemin
Organizasyon ve Kalite Yönetim Servisi; ürün
tüm organizasyonları ile ürün ve hizmetlerini
ve hizmetlerin süreçler halinde yazılması
Bank Asya, müşteri memnuniyetini karşılama
kapsayacak şekilde geliştirmeyi sürdürmektedir.
ve yönetilmesi temel faaliyetlerinden ve
amaçlı uygulamalar doğrultusunda, Müşteri
bu doğrultuda Kalite Yönetim Sistemi’nin
Memnuniyeti Yönetimi (ISO 10002) ve Çağrı
Bank Asya, kuruluş amacına uygun olarak
geliştirilmesi, izlenmesi, verim ve etkinliğinin
Merkezi Sertifikası (EN 15838) kalite belgelerini
oluşturduğu organizasyon yapısı ve yönetim
arttırılarak sürekli iyileştirilmesinden ve gerekli
aynı anda alarak, kalitesini bir kez daha tescil
anlayışıyla bir taraftan müşterilerinin ihtiyaç
koordinasyonun sağlanmasından sorumludur.
etmiştir. İki belgeyi entegre ederek alan Bank
ve beklentilerini karşılarken, diğer taraftan
Asya, Avrupa’da bunu gerçekleştiren ilk katılım
çalışanlarının mensubu olmalarından onur
Bank Asya, kurumsal iş sürekliliği konusunda
duydukları bir banka olmak için sürekli en üst
yasal mevzuat çerçevesinde gerekli alt yapı
düzeyde gayret göstermektedir. Bank Asya,
çalışmalarını tamamlayarak, 2011 yılında İngiliz
yaptığı bu çalışmayı 1998 yılında aldığı ISO
Standartlar Enstitüsü BSI’ den “İş Sürekliliği
9000:1994 Kalite Belgesi daha ileri bir noktaya
Sertifikası” almıştır. Böylece dünyada 240
taşımıştır. Daha sonraki aşamada tüm revizyonlar
kuruluşta ve 10 bankada bulunan, BS 25999
yerine getirilerek ISO 9001:2008 Kalite Yönetim
BCMS (İş Sürekliliği Yönetim Sistemi) Sertifikası’nı
Sistemi belgesini almaya hak kazanmıştır.
almaya hak kazanan ilk Türk kuruluşu olmuştur.
İş sürekliliği yönetim politikasının temel amacı, iş
Bank Asya’nın Kalite Yönetimi Sistemi; “sıfır
etki analizi ile tespit edilmiş kritik operasyonları
hata” düzeyinde bir mükemmelliği ve hedefin
minimum ancak müşterinin kabul edebileceği
ulaşılamazlığı ile “sürekli gelişmeyi” esas
düzeyde en kısa sürede işlevsel hale getirmektir.
almaktadır. Sistemin temel noktası, tüm ürün
ve hizmet süreçlerinin yazılı hale getirilmesi ve
Bank Asya, işgücü verimliliğinin arttırılması amacı
yönetilmesinden oluşmaktadır.
doğrultusunda 2012 yılında özellikle “Norm
Kadro Ölçüm Çalışmaları”na ağırlık vermiş olup,
bankası konumundadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Bilgi Teknolojileri
Teknolojiyi en etkin bir şekilde kullanarak
hızlı ve hatasız hizmet sunumu ile müşteri
memnuniyetini sağlayarak rekabet üstünlüğü
elde etmeyi amaçlayan Bank Asya, BT
yatırımlarını, altyapı çalışmaları, süreç
iyileştirmeleri, alternatif dağıtım kanallarının
güçlendirilmesi ve kartlı ödeme sistemlerinde
yenilikçi ürünlerin çıkarılması gibi konularda
yoğunlaştırmaktadır.
Bank Asya, yürüttüğü Ar-Ge çalışmaları ve
gerçekleştirdiği projelerle, bankacılık bilişim
teknolojileri alanında öncü ve yenilikçi
uygulamalar geliştirmiş; yeni teknolojilere ve
altyapıya yaptığı yatırımlarla hizmet sürekliliği
ve operasyonel verimliliği arttırmaya devam
etmiştir. Yapılan projeler ve çıkarılan yenilikçi
ürünler geçen yıllarda olduğu gibi bu yıl da
değişik kurumlarca ödüllendirilmiştir.
Ödüller
PegaWorld CRM Müşteri Deneyimi
Ödülü
CRM Projesi, teknoloji birimleri ve iş birimlerinin
yoğun çalışmaları sonucu, kısa sürede
hayata geçirilmiş, proje sayesinde doğru
müşteriye, doğru zamanda, doğru kanaldan,
doğru ürün sunulmaya başlanmıştır. Yüksek
müşteri memnuniyeti sağlanan bu projeyle
bankamız, ABD’nin Dallas şehrinde, dünyanın
önde gelen banka ve sigorta şirketlerinin
katılımıyla gerçekleştirilen “Pega World 2012
Konferansı”nda “PegaWorld CRM Müşteri
Deneyimi Ödülü”ne layık görülmüştür.
2012 Yılın CIO Ödülü 2.Kez Bank
Asya’nın
Teknoloji odaklı hizmet anlayışına önem veren
Bank Asya, CIO dergisi tarafından düzenlenen,
“CIO Ödülleri”ni bu yıl “180 günde CRM”
projesiyle ikinci kez kazanmıştır.
BT Altyapı Yatırımları ve Projeleri
Erişilebilirlik, performans ve kalite
ölçümü
Banka’nın sunmuş olduğu temel
uygulamaların kaliteli, hızlı ve kesintisiz hizmet
vermesi için HP BSM ürünü devreye alınmış ve
temel sistemler müşterilerin gerçek kullanımı
ve ayrıca robotik kontroller ile izlenmeye
başlanmıştır.
İştiraklere verilen hizmetler
Bank Asya iştiraklerinden Tuna GYO ve Asya
Menkul Değerler’e veri merkezi barındırma
hizmeti ile altyapı sistemlerinin yönetimi,
teknik destek ve operasyon hizmetleri
verilmeye başlanmıştır.
Sanallaştırma
Fiziksel sunucu maliyetlerini düşürmek ve
sunucu yönetimini kolaylaştırmak amacıyla
sanallaştırma çalışmalarına devam edilmiş
ve 2012 yılı sonunda sanal sunucu kullanım
oranı %57’ ye çıkarılmıştır. Test ve geliştirme
ortamlarının çalıştırıldığı sanal sunucu
altyapısının fiziksel sunucuları yenilenmiştir.
İnsan kaynakları uygulaması – İKON
Hedeflerle yönetim sistemi, performans
yönetimi sistemi, Personel bilgi sistemi,
izin yönetimi, işe alım süreçleri gibi tüm IK
süreçlerini kapsayan İKON uygulaması iç
kaynaklarla (inhouse) geliştirilmiş ve devreye
alınmıştır. Personel, şubesine ve kendisine
atanan hedefleri ve hedef gerçekleştirmelerini
bu sistemden anında görebilmektedir.
Yeni ATM yazılımı
ATM yazılımı, ATM’lerin yönetim yazılımı,
Banka Kartı (Debit Kart) Yönetimi ve Ön
Ödemeli Kart (Pratik Kart) yönetim yazılımları
tek bir paketin içinde toplanarak iç kaynaklarla
(inhouse) geliştirilmiş ve devreye alınmıştır.
Modüler bir uygulama olan bu yazılım
paketi başka firmaların kullanımına da
sunulabilecektir. Bu çalışma ile söz konusu
hizmetin dışarıdan alınmasına son verilmiş
olup dışarıdan sağlanan bakım ve geliştirme
maliyetleri dahil tüm maliyetler ortadan
kalkmıştır.
Altın bankacılığı altyapısı
Önceki yıl kaydi olarak altın alım satımına
başlayan bankanın bu yıl da şubeden fiziki
altın alımı (Altın Günü) ve müşteriye fiziki altın
teslimi için gerekli teknik altyapısı tamamlanıp
devreye alınmıştır. Şube, internet, ATM, cep
şube, çağrı merkezi gibi tüm kanallardan altın
alım satımı ve altınla ilgili diğer işlemler için
altyapı oluşturulmuştur. Ayrıca müşterilerin
altın birikimlerini değerlendirmeleri için
“Altın Katılma Hesabı” geliştirilmiş ve tüm
kanallardan müşterinin hizmetine sunulmuştur.
İnternet şubesinde yapılan yenilikler
Müşterinin şubeye gelmeden işlemlerini
yapabilmesi hem operasyonel maliyeti
düşürmek hem de müşteri memnuniyeti
sağlamak adına internet şubesine birçok yeni
hizmetler eklenmiştir. Kişisel hesap planı, altın
katılma hesabı, altın alış talimatı, dovizli para
transferi (SWIFT), toplu eft ve havale, düzenli
bağış talimatı bunlardan bir kaçıdır. Ayrıca
çek, senet ve üye işyeri sayfaları tamamen
yenilenerek kullanım kolaylığı sağlanmıştır.
Asya cep şubede yapılan yenilikler
Mobil teknolojilerin ve akıllı telefonların hızla
yaygınlaşması AsyaCep şubenin kullanımını
oldukça arttırmıştır. Müşterilerimize cepten
daha fazla hizmet sunmak için yeni
fonksiyonlar eklenmeye devam edilmiştir.
Bu kapsamda; kampanya, Paksit, kredi kartı
taksitlerini izleme ve kapama, altın alım satımı
menüsü gibi yeni menüler eklenmiştir.
Çağrı merkezinde yapılan yenilikler
Sesli yanıt sisteminin tamamen yenilenmesini
takiben bu yıl da İngilizce sesli yanıt sistemi
(IVR) devreye alınarak, Türkçe bilmeyen
müşterilerimize yeni bir hizmet sunmaya
başlanmıştır. Ayrıca platinum kart sahibi VIP
müşterilerimizi tanıyıp özel bir hatta
yönlendiren yeni bir uygulama devreye
alınmıştır.
Ödeme ve tahsilat sistemlerinde
yenilikler
Bank Asya’nın iştiraki Asya Emeklilik’in
faaliyetleri kapsamında yapılan BES
ödemelerinin banka kanallarından ve otomatik
olarak tahsilatının mümkün olabilmesi için
altyapı çalışmaları yapılmış ve uygulamaya
alınmıştır. Ayrıca tahsilat sistemine; yeni
faturalı kurumlar, yeni doğrudan borçlandırma
sistemi (DBS) firmaları, hac ve umre tahsilatı
gibi yeni kalemler eklenmeye devam edilmiştir.
Kredi süreçleri karar destek
uygulaması çalışmaları
Bireysel kredi, kredi kartı ve KOBİ kredilerinin
tahsis süreçlerini iyileştirmek, karar
mekanizmasını otomatik hale getirmek ve
değişen piyasa koşullarına tahsis şartlarını
hızlı bir şekilde uyarlamak için yeni bir projeye
başlanmıştır. Bireysel ve KOBİ kredi süreç
adımlarının tamamında bankacılık uygulaması
ile tam entegre bir karar destek sistemi tesis
edilmesi hedeflenmektedir.
47
48
Kurumsal Sosyal Sorumluluk Projeleri
Bank Asya, kurulduğu günden
bu yana önce insan yaklaşımıyla,
içinde bulunduğu topluma da
katkı sağlamayı sürdürmüş, bu
çalışmalarını bir yandan sosyal
sorumluluk projeleri ile bir yandan
da sponsorluk faaliyetleriyle kalıcı
hale getirmiştir.
Kuruluşundan bugüne kadar birçok alanda
Medya Sponsorlukları
talimatlarıyla bu projeye bağış yapabilmektedirler.
gerçekleştirdiği sosyal sorumluluk projeleriyle
Bank Asya, 2012 yılı içinde çeşitli mecralarda
Bununla birlikte isteyen herkes 5777‘ye “Eğitim”
adından sıkça söz ettiren Bank Asya, 2012
kurumsal imajını destekleyecek nitelikteki
yazarak kısa mesaj attığında bu projeye 5 TL
yılında da çok önemli bir projeye imza atmıştır.
program, köşe ve sayfalara sponsor olmuş;
bağış yapabilmektedir. Bank Asya; “Bir Çocuk
yine çeşitli TV, gazete ve radyolarda Ramazan
Okutuyorum Projesi”ni ise “Kimse Yok Mu
program sponsorluklarına imza atmıştır.
Derneği” ile işbirliği içinde yürütmektedir. Bank
Sponsorluklar
Ülkesine bankacılık alanında verdiği hizmetle
Asya, yardım kuruluşu olarak “Kimse Yok Mu
yetinmeyen Bank Asya, içinde bulunduğu
Spor Sponsorlukları
Derneği”nin işbirliğinde bu projeyi sürdürmeye
toplumun çevreyle, sanatla, sporla ilişkisini
Türk sporunun geleceği adına bireysel anlamda
devam etmektedir.
geliştirmekte de kendini sorumlu hisseden
genç yeteneklere de destek veren Bank Asya
duyarlı kimliğiyle 2012 yılı boyunca da çeşitli
2008 yılından bu yana, “3 adım atlama” dalında
Proje kapsamında ilk yıl için 1000 öğrenciye
sponsorluklara imza atmıştır.
ulusal ve uluslararası müsabakalarda sayısız
burs verilmesi hedeflenmektedir. Önümüzdeki
başarılara imza atan genç atlet Aşkın Karaca’nın
dönemde bu sayının artırılması ve projenin
kişisel sponsorluğunu sürdürmektedir.
sürekliliğinin sağlanması hedeflenmektedir.
Organizasyon Sponsorlukları
İNEPO Çevre Olimpiyatları, Türkçe Olimpiyatları gibi
Proje kapsamında burs verilen öğrenciler için
geçtiğimiz yıllarda Bank Asya ismiyle özdeşleşmiş
Kurumsal Sosyal Sorumluluk Projeleri
yılın bazı günlerinde çeşitli kültürel programlar
organizasyonların sponsorluklarına devam edilmiş,
Çoğunlukla eğitim ve kültür alanındaki faaliyetleri
düzenlenmesi planlanmaktadır. Bank Asya,
bunun yanı sıra TUSKON ve Active Academy
kendisine Sosyal Sorumluluk projeleri olarak
ayrıca bu öğrencilere hem kariyerlerine başlarken
Finans Zirvesi gibi ticaret ve finans konulu
seçen Bank Asya bu kapsamda “Bir Çocuk
hem de kariyerleri boyunca destek vermeyi
organizasyonların sponsorluklarına da imza atılmıştır.
Okutuyorum” projesini geliştirmiştir. İnsana
hedeflemektedir. Yukarıda bahsi geçen geniş
yapılan yatırımı yatırımların en büyüğü olarak
kapsamlı proje ve sponsorlukların haricinde Bank
Kültür Sanat Sponsorlukları
gören Bank Asya, bu eğitim projesine özel
Asya, kurumsal sosyal sorumluluk bilinciyle
Kültür-Sanat alanına desteğini sürdüren Bank
olarak geliştirdiği teknolojik altyapısıyla,
yıl içinde çeşitli eğitim kurumlarına, dernek
Asya, Türk sinemasını daha üst seviyelere
müşterilerine hesaplarındaki virgülden sonraki
ve vakıflara kamuoyuna duyurmadan bazı
taşımak ve genç kuşak sinemacıları desteklemek
tutarları otomatik olarak bağışlayabilme imkânı
yardımlarda bulunmaya devam etmiştir. 2012
adına 5 yıldır Fatih Üniversitesi Kristal Klaket Kısa
tanımaktadır. Ayrıca müşteriler kredi kartı ve
yılı içerisinde dernek vakıf ve benzeri kurumlara
Film Yarışması’na ana sponsor olmaktadır.
cari hesaplarından verecekleri otomatik ödeme
1.636 bin TL bağışta bulunulmuştur.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar
Pay Oranları
Ünvanı
Işık Sigorta A.Ş.
Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.
Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti.
Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş.
Asya Varlık Kiralama A.Ş.
Asya Menkul Değerler A.Ş.
Nil Yönetim Hizmetleri Em. Tur. San. ve Tic. A.Ş.
Tamweel Holding S.A.
Yeni Mağazacılık A.Ş.
Landmark Supply Holding A.Ş.
Kredi Garanti Fonu A.Ş.
Adres (Şehir/ Ülke)
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
Ankara / Türkiye
Dakar / Senegal
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
Ankara / Türkiye
Ortaklık Türü
Bağlı Ortaklık
Bağlı Ortaklık
Bağlı Ortaklık
Bağlı Ortaklık
Bağlı Ortaklık
Bağlı Ortaklık
Bağlı Ortaklık
Bağlı Ortaklık
İştirak
İştirak
İştirak
İştirak
Pay Oranı
%67.52
%22.94
%97.99
%95.00
%99.75
%100.00
%100.00
%99.93
%40.00
%21.84
%21.84
%1.75
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar Hakkında
iş takibi ve hizmet kalitesi için büyük avantaj
Özellikleri itibarıyla kısa zamanda tatil, sağlık ve
Işık Sigorta A.Ş.
sağlamıştır.
toplantı kavramları ile anılmaya başlayan Asya
Işık Sigorta, toplumun sigorta bilincini artırarak
Termal Tatil Köyü, hizmet vermeye başladığı
özellikle sigorta ile daha önce tanışmamış
Şirket, acente ve müşterilerine, 2007
günden bu yana yerli ve yabancı birçok
veya sigortaya olumsuz bakan kitleleri
yılının Kasım ayından itibaren Bank Asya
değerli konuk ağırlamış, büyük toplantı ve
sektöre kazandırmak misyonuyla 1996 yılında
Genel Müdürlük binasından hizmet vermeyi
organizasyonlara ev sahipliği yapmıştır. Tesis,
İstanbul’da faaliyete geçmiştir. Bank Asya’nın
sürdürmektedir.
Kızılcahamam’ı Türkiye’de ve hatta dünyada
sermayesi 60 milyon TL olan Işık Sigorta’daki
hisse oranı %67,52’dir.
bilinen bir termal merkez olarak tanıtmıştır.
Nil Yönetim Hiz. Eml. Tur. San. ve Tic.
A.Ş.
Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı
Müşterilerine ve acentelerine daha kolay
Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı’nın mülkiyeti
A.Ş.
hizmet verebilmek ve ulaşılabilirliği sağlamak
olan Asya Termal Tatil Köyü’nün İşletmeciliğini
Eski unvanı ASYAFİN Turizm Proje İnşaat
amacıyla İstanbul, Ankara, İzmir, Adana ve
üstlenen Nil Yönetim Hizmetleri Emlak Turizm
Emlak San. ve Tic. A.Ş. iken SPK’dan alınan
Antalya’ da Bölge Müdürlükleri, Bursa ve
San. ve Tic. A.Ş.’ nin, sermayesinin %99,93’lük
izin ile Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı’na
Trabzon’ da Bölge Temsilcilikleri bulunan Işık
payı Bank Asya’ya aittir.
dönüşen Şirket; Sermaye Piyasası Kurulu’nun
Sigorta’da 31.12.2012 itibariyle 155 personel
çalışmaktadır.
Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına ilişkin
Asya Kızılcahamam Termal Tatil Köyü, yüzyıllar
esaslar tebliğinde belirtilen gayrimenkullere,
boyu pek çok medeniyete şifa kaynağı olan,
gayrimenkule dayalı sermaye piyasası
Kasko, trafik, yangın, mühendislik, tarım, sağlık,
termal sularıyla ünlü Kızılcahamam ilçesinde
araçlarına, gayrimenkul projelerine,
ferdi kaza, nakliyat, hukuksal koruma, oto dışı
yer almaktadır. Yaklaşık 100 bin m² alan
gayrimenkule dayalı haklara ve sermaye
kaza, DASK ve sorumluluk sigortaları da dahil
üzerinde bulunan Asya Termal Tatil Köyü
piyasası araçlarına yatırım yapmak ve tebliğde
tüm branşlarda faaliyet gösteren Işık Sigorta,
içerisinde; 5 yıldızlı 94 odalı, 200 yataklı
izin verilen diğer faaliyetlerde bulunabilmek
kurulduğu günden itibaren teknolojiyi en iyi
bir otel, 494 de lüks devre mülk ev (11
amacıyla 30 Eylül 2009 tarihinde faaliyete
kullanan şirketlerden biri olan Işık Sigorta aynı
bin 856 devre mülk), sosyal tesisler, açık
geçmiştir. Şirket ortaklığında Bank Asya’nın
zamanda acenteleriyle ilk defa online bağlantı
ve kapalı havuzlar, sağlık üniteleri, alışveriş
doğrudan payı % 22,94’dür.
sistemini kuran şirkettir. Poliçeleştirme
merkezi, kültür merkezi ve kongre merkezi
işlemlerinin online sistem üzerinden yapılması,
bulunmaktadır.
49
50
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.
ilk emeklilik ürünü satışına 15 Mayıs 2012
faizsiz enstrümanlar, katılım bankacılığına uygun
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş., 16 Mayıs 2011
tarihinde başlamıştır. Türkiye’nin ilk ve tek faizsiz
hisse senetleri, katılım hesapları, altın fonları
tarihinde BDDK, 8 Haziran 2011 tarihinde
emeklilik şirketi olan Asya Emeklilik kısa sürede
dahil edilmesi planlanmıştır. Asya Emeklilik tüm
de Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel
büyük başarılara imza atmıştır. 31 Aralık 2012
süreçlerini başlangıçta belirlediği hedef kitlenin
Müdürlüğü’nden gelen izinler doğrultusunda 1
tarihli Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre
hassasiyetlerine uygun olarak belirlemiştir.
Temmuz 2011’de kurulmuş ve ticaret siciline
40.388 sözleşmesi bulunan şirketin katılımcı
tescil edilmiştir. Şirket ortaklığında Bank Asya’nın
sayısı 34.790 fon büyüklüğü de 23.623 bin TL
Tamweel Africa Holding S.A.
payı % 97,99’dur.
olmuştur.
Tamweel Africa Holding S.A., 9 Haziran 2009
Kuruluş çalışmalarını müteakip 16 Eylül 2011
Asya Emeklilik, faiz hassasiyeti olan, katılım
Ülkeleri Özel Sektörü Geliştirme Kurumu (The
tarihinde emeklilik branşı faaliyet ruhsat
bankacılığı esaslarına uygun faaliyet gösteren
Islamic Corporation for The Development of
başvurusunda ve 30 Aralık 2011 tarihinde
bireysel emeklilik sistemi isteyen kesimi hedef
The Private Sector-ICD)’na, %40’ı ise Bank
hayat grubu sigortaları ruhsat başvurusunda
kitle olarak seçmiştir. Bu amaçla kurulacak
Asya’ya aittir. Senegal’de kayıtlı olan Holding’in
bulunulmuştur. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.
fonların fon portföyüne sadece, Türkiye’de
yönetim merkezi, 66 Rue Carnot, 5ème Etage
20 Ocak 2012 tarihinde emeklilik ruhsatı, 14
Hazine Müsteşarlığı’nca ihraç edilen faiz
Résidence Diouma Léna Dakar adresinde
Mayıs 2012 tarihinde hayat grubu sigortaları ve
içermeyen enstrümanlar ve uluslararası
bulunmaktadır.
kaza sigortası ruhsatnamelerini almıştır. Şirket
piyasalarda ihraç edilmiş Sukuk ve benzeri
tarihinde kurulmuştur. Holding’in %60’ı İslam
Yurt Dışı Şube ve Temsilciliklerimizin Bilgileri
Yurt Dışı Temsilcilik
Yurt Dışı Şube
Sayı
Çalışan Sayısı
Bulunduğu Ülke
Aktif Toplamı
1
1
1
9
Hindistan
Irak
174.915 TL
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
9 Haziran 2009’ da kurulan Tamweel’ in
Islamic Bank Of Guinea ( IBG)’in % 50’si,
açmış ve bir ay içerisinde hedefi olan “101
faaliyetleri, Bank Asya’nın da ortaklığa dahil
Islamic Bank Of Mouritania (IBM)’in % 100’üne
market” sayısını aşarak 121. marketinin
olmasıyla ivme kazanmış ve 2010 yılı sonu
sahiptir.
açılışını gerçekleştirmiştir. “Hard Discount”
itibariyle 2,98 milyon Euro olan vergi sonrası
konseptinde işletilen zincir marketlerinde;
grup bankalarının konsolide karlılığı 2012 yılı
31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla holding
müşterilerine düşük fiyatlarla ve düşük
üçüncü çeyrek verilerinde 6,14 milyon Euro’ ya
bünyesinde 10, grup bankalarında ise toplam
maliyette kaliteli gıda ve tüketim malzemeleri
ulaşmıştır. Yine 2010 yılı sonu itibariyle 218
308 kişi çalışmakta olup grup bankalarının
sunmaktadır.
Milyon Euro olan konsolide toplam varlıklar
toplam şube sayısı 31 Aralık 2012 itibariyle
2012 üçüncü çeyreği itibariyle 354 Milyon
28 iken bu sayının 2013 yılında 50’ye
2012 yılsonu itibariyle 1.802 adet şubesi
Euro olarak gerçekleşmiştir.
yaklaşması planlanmaktadır. Aynı zamanda
bulunan A101 Yeni Mağazacılık A.Ş.’nin şube
gelişen bankacılık faaliyetleri kapsamında
sayısını 2015 yılına kadar 2405’e çıkarması
Holdingin Afrika genelinde bankacılık
holdingin diğer Afrika ülkelerinde de ortaklıkta
hedeflenmektedir. A101’de operasyon
ürünlerinin ve faaliyetlerinin geliştirilmesi
bulunma çalışmaları devam etmektedir.
Antalya, Trakya, Sakarya, İzmir, Tuzla, Ankara,
amacıyla 4 ülkede ortaklıkları bulunmaktadır.
Kıraç, Samsun, Bursa, Kayseri, Adana, Konya,
Yeni Mağazacılık A.Ş.
Trabzon ve Diyarbakır bölgeleri, depo-
A101 Yeni Mağazacılık A.Ş. 28 Mart 2008
ofis ve İstanbul Merkez Ofisi tarafından
Islamic Bank Of Niger (IBN)’in % 50’si,
tarihinde kurulmuştur. 28 Nisan 2008
yürütülmektedir.
Islamic Bank Of Senegal (IBS)’in % 69 ‘u,
tarihinde A101 markasıyla ilk marketini
Holding mevcut durumda;
51
52
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar
Asya Menkul Değerler A.Ş.
halka arz yöntemiyle ihraç edilmesini
artacağı tahmin edilmektedir. Bu kapsamda
Asya Menkul Değerler A.Ş. 2 Kasım 2012’de
hedeflemektedir.
Hindistan Temsilciliği Bank Asya’nın
10 milyon TL sermaye ile kurulmuş olup
Hindistan’daki mevcut muhabir bankalarıyla
Bank Asya’nın şirketteki payı % 100
Irak / Erbil Yurtdışı Şubesi
ilişkilerin yürütülmesi, geliştirilmesi ve
dür. Şirket bünyesinde 31 Aralık 2012
Erbil güvenlik nedeniyle Kuzey Irak için bir
derinleştirilmesi ve yeni muhabir banka
itibariyle 7 personel çalışmakta olup, şirketin
ticaret merkezi haline gelmiş olup yakın
kazandırılması, bunun yanında Türkiye ile
aktif olarak faaliyete geçmesi için altyapı
gelecekte de Ortadoğu’nun önemli bir ticaret
ticaret ve yatırım yapan Hint firmaların proje,
faaliyetleri tamamlanmış ve Sermaye
merkezi olması beklenmektedir. Kuzey Irak’ta
yatırım ve ticaretlerinin Bank Asya tarafından
Piyasası Kurulu’na faaliyet yetki belgeleri için
kayıtlı 1.300 Türk şirketinin bulunması ve
fonlanmasına aracılık edilmesi ve yeni
başvurular yapılmıştır. Şirket, kurumsal ve
Türkiye’nin Irak’a olan ihracatının 12 milyar
müşteri kazandırılması amacıyla faaliyetlerine
bireysel yatırımcıların sermaye piyasalarına
dolar seviyelerine ulaşması Bank Asya’yı bu
devam etmektedir.
erişiminde katılım bankacılığı prensipleri
bölgede şube açmaya yönlendirmiştir. Bu
doğrultusunda adil ve şeffaf hizmet
amaçla Bank Asya’nın ilk yurtdışı şubesi olan
Hindistan Bankacılık Kanunu’na göre katılım
sunmayı hedeflemektedir. Şirket kurumsal
Erbil şubesi 7 milyon dolar yasal sermayeyle
bankası olarak henüz şube açılmasına izin
finansman ve sermaye piyasası ürünlerinde
kurulmuş ve 7 Mayıs 2012 tarihinde faaliyet
yoktur. Sadece temsilcilik ofisi açılmasına
müşterilerine en üst kalitede hizmet vermeyi
göstermeye başlamıştır. Bank Asya Erbil
izin verilmektedir. Temsilcilik ofisi ileride izin
amaçlamaktadır. 2013 yılının başında şirketin
şubesinde 9 personel çalışmakta olup şube
verilmesi beklenen şubeleşmenin ilk adımı
aktif olarak faaliyetlerine başlaması ve çalışan
31.12.2012 tarihi itibariyle 700 müşteriye
olarak değerlendirilebilir.
sayısının yılsonuna kadar 20’ye ulaşması
ulaşırken, 7 aylık dönemde yaklaşık 190
hedeflenmektedir.
milyon TL’lik fon toplamış ve 14 milyon TL’lik
de kredi kullandırmıştır.
Asya Varlık Kiralama A.Ş.
Asya Varlık Kiralama A.Ş. Sermaye Piyasası
Hindistan / Mumbai Yurtdışı Temsilcilik
Kurulu’nun 1 Nisan 2010 tarihli “Kira
Bank Asya Hindistan Temsilcilik Ofisi
Sertifikalarına ve Varlık Kiralama Şirketlerine
Hindistan’ın finans, ticaret ve kültür merkezi
İlişkin Esaslar Hakkındaki Tebliği” nde belirtilen
ve en büyük şehri olan Mumbai‘de 1 Eylül
mevzuat ve şartlara uygun olarak yurt içi ve
2012 tarihi itibarıyla resmen faaliyetlerine
yurtdışı piyasalarda kira sertifikası (sukuk)
başlamıştır. Asya’nın en büyük 3. Ekonomisi
ihracını gerçekleştirmek amacıyla 10.12.2012
olan Hindistan ile Türkiye arasındaki
de kurulmuş olup, şirkette Bank Asya’nın
ticaret hacmi 2011 yılında 7,5 Milyar dolar
payı % 100 dür. Asya Varlık Kiralama A.Ş.
düzeyinde gerçekleşmiş olmasıyla birlikte
Bank Asya’nın çıkaracağı kira sertifikalarının
bu rakamın önümüzdeki dönemde daha da
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü
Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu
itibarıyla düzenlenen bağımsız denetim raporu ile uyumluluğunu ve doğruluğunu denetlemiş bulunuyoruz. Rapor konusu yıllık faaliyet raporu
Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, yıllık faaliyet raporunda yer alan
finansal bilgilerin bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile uyumuna ilişkin olarak denetlenen yıllık faaliyet raporu
üzerinde görüş bildirmektir.
Denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslar
ile bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, yıllık faaliyet raporunda önemli bir hatanın
olup olmadığı konusunda makul güvence sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün
oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
Görüşümüze göre, ilişikteki yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflarıyla,Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2012
tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 40’ıncı maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun
olarak Banka’nın finansal durumuna ilişkin bilgileri doğru bir biçimde yansıtmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile tarafımızca verilen bağımsız
denetçi görüşünü içermekte olup, bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile uyumludur.
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED
Hüseyin GÜRER
Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM
İstanbul, 8 Mart 2013
53
54
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Bölüm II Yönetim Bilgileri ve Kurumsal
Yönetim İlkeleri Uygulamaları
55
56
Yönetim Kurulu
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1-Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ
Yönetim Kurulu Başkan
Erhan Birgili, Ege Üniversitesi İşletme Fakültesi Pazarlama Bölümü, Dokuz Eylül Üniversitesi
Genel İşletme yüksek lisans ve doktora programı mezunudur. Çeşitli üniversitelerde
ve enstitülerde Öğretim Üyesi, Müdür Yardımcılığı, Bölüm Başkan Yardımcılığı, Bölüm
Başkanlığı, Fakülte Yönetim Kurulu Üyesi, Fakülte Kurulu Üyesi ve Dekan Yardımcılığı
görevlerinde bulunmuştur. Halen Bursa Orhangazi Üniversitesi Yönetim Kurulu Üyesi,
Üniversite Senatosu Üyesi, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dekanı olarak görev
yapmaktadır. YÖK tarafından yürütülen İstanbul Finans Merkezi Projesi Çalışma Grubu
Üyesi olan Erhan Birgili, 2012 Nisan ayında Denetçi olarak Bank Asya’ya katıldı. 2012 yılı
Kasım ayından itibaren Yönetim Kurulu Başkanı olarak görevini sürdürmektedir.
2-Mustafa Talat KATIRCIOĞLU
Yönetim Kurulu Başkan Vekili
İstanbul Teknik Üniversitesi Makine Fakültesi’nden mezun olan Mustafa Talat
Katırcıoğlu meslek hayatına 1993 yılında başladı. Akasya Yapı, Kaynak Kağıt, Işık
Yayıncılık, Sürat Kargo Lojistik ve Hizmetleri, Akasya Madencilik, Akasya Alçı Maden
Üretim ve Forum İnşaat’ta Yönetim Kurulu Başkanı, Aksan Ak İnşaat, Elbruz Enerji
Elektrik Üretim, Atlaslar Eğitim Hizmetleri, Akdeniz Madencilik ve Toprak, Kaynak
Holding ve Özgün İnşaat’ta Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.
2012 yılında Bank Asya’da Yönetim Kurulu Üyesi olarak göreve başlamış olup,
2012 yılı Aralık ayından itibaren Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak görevini
sürdürmektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Yönetim Kurulu Üyeleri ve Görev Süreleri
Bankamız Yönetim Kurulunun teşkili ve Yönetim Kurulu üyelerinin görev süreleri
ana sözleşmemizin 32. maddesinde ayrıntılı bir şekilde açıklanmış olup Yönetim
Kurulu üyelerinin görev süresi üç yıldır. Görev süresi biten üyeler yeniden
seçilebilirler.
Yönetim Kurulu Toplantıları
Ana sözleşmemizin 38. maddesine göre Yönetim Kurulu bir mali yıl içinde en az
dört defa toplanır. Yönetim Kurulu, şirket işleri gerektirdiği zamanlarda ve/veya
Başkanın daveti ile de toplanır. Buna göre Bankamız Yönetim Kurulu toplantıları
genellikle ayda 4 kere yapılmakta olup mazeret bildirenler dışında genelde bütün
üyeler toplantılara iştirak etmektedirler. Ana sözleşmemizin 44. maddesine
uygun olarak Yönetim Kurulu üyelerine aylık 5.000 TL brüt ücret ödenmektedir.
Bank Asya Yönetim Kurulu Görevi
Göreve Başlangıç Tarihi
Prof.Dr. Erhan BİRGİLİ
Yön. Kur. Başkanı
(2012)
Mustafa Talat KATIRCIOĞLU
Yön. Kur. Üyesi ve Yönetim Kurulu Başkan Vekili
(2012)
Ahmet BEYAZ
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür (2012)
Ali ÇELİK
Yön. Kur. Üyesi
(2012)
Av. Mehmet URUÇ
Yön. Kur. Üyesi
(2012)
Dr. Ercüment GÜLER
Yön. Kur. Üyesi
(2012)
Mehmet GÖZÜTOK Yön. Kur. Üyesi
(2012)
Recep KOÇAK
Yön. Kur. Üyesi
(2012)
Zafer ERTAN
Yön. Kur. Üyesi
(2013)
3-Ahmet BEYAZ
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye bölümü lisans, Yeditepe
Üniversitesi Finansal Hukuk ve University of Illinois İşletme yüksek lisans
mezunu olan Ahmet Beyaz, meslek hayatına 2001 yılında başladı. Bankalar
Yeminli Murakıplığı, Bankalar Yeminli Baş Murakıplığı görevlerinde bulundu.
2011 yılında muhasebe, bütçe-finansal raporlama ve iştiraklerden sorumlu
Genel Müdür Yardımcısı olarak Bank Asya’ya katıldı. Bir süre Yönetim Kurulu
Başkan Vekili ve Murahhas Üye olarak görevine devam edip, 2013 yılı Ocak
ayından itibaren Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak görevini
sürdürmektedir. Ahmet Beyaz aynı zamanda Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş., Işık
Sigorta A.Ş, Tamweel Holding S.A., Nil Yönetim Hizm. Em. Tur. San ve Tic. A.Ş.,
Tuna GYO A.Ş. ve Asya Menkul Değerler A.Ş.’de Yönetim Kurulu Üyesidir.
4-Ali ÇELİK
Yönetim Kurulu Üyesi
Ali ÇELİK meslek hayatına 1980 yılında müteahhit olarak başlamıştır. 1983
yılında Çelikeller, 1987 yılında Birim İnşaat ve 2000 yılında Yapı Yatırım
firmalarını kurmuştur. Samanyolu Yayın Holding, STV/Burç FM, Yumurcak TV,
Dünya Radyo, Işık Medya Planlama, Merkür Yayıncılık, Hamle Oto Kiralama,
Yapı Yatırım, Sema Sağlık Hizmetleri ve Özel Sema A.Ş. ve Boğazdan Turizm’de
Yönetim Kurulu Başkanı, Çelikeller Yapı’da Ortak ve Müdür, Hisar Güvenlik,
Burç Özel Güvenlik ve Hisar Hizmet’te Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev
yapmaktadır. 2012 yılından itibaren Bank Asya’da Yönetim Kurulu Üyesi olarak
görevini sürdürmektedir.
5-Av. Mehmet URUÇ
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu olan Mehmet Uruç, kısa bir süre
serbest Avukatlık yaptıktan sonra 1990 yılında Türkiye Vakıflar Bankası’nda
göreve başladı. Malatya, Adana ve Bursa Hukuk İşleri Müdürlüğü görevlerinden
sonra, 2011 yılından Baş Hukuk Müşaviri olarak Bank Asya bünyesine katıldı.
Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş.’de Yönetim Kurulu Başkanı olan Mehmet
Uruç, 2012 yılı Mart ayından itibaren Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini
sürdürmektedir.
7-Mehmet GÖZÜTOK
Yönetim Kurulu Üyesi
İstanbul Atatürk Eğitim Enstitüsü Fen Bölümü mezunu olan Mehmet Gözütok
meslek hayatına 1978 yılında başladı. 1994-1999 yılları arasında Maltepe
Belediyesi ve İstanbul Büyükşehir Belediyesi’nde Meclis Üyeliği yaptı. Tuna
Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı, Gözütoklar Yapı İnşaat, Gözütoklar Orman
Ürünleri, Gözütoklar Dış Ticaret’te Yönetim Kurulu Başkanı, Samanyolu Yayın
Holding ve Samanyolu Yayıncılık’ta Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Özel Sema
Sağlık Hizmetleri ve Sema Eğitim Öğretim Hizmetleri’nde Yönetim Kurulu Üyesi
olarak görev yapmaktadır. 2012 yılından itibaren Bank Asya’da Yönetim Kurulu
Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.
8-Recep KOÇAK
Yönetim Kurulu Üyesi
İstanbul Üniversitesi İktisat Bölümü mezunu olan Recep Koçak, çalışma
hayatına 1993 yılında Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Sigorta Denetleme
Kurulu’nda Uzman Yardımcısı olarak başladı. Bir süre Marmara Üniversitesi
Bankacılık ve Sigortacılık Yüksek Okulu’nda Sigorta Muhasebesi dersleri verdi.
Işık Sigorta’da Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür, Türkiye Sigorta ve
Reasürans Şirketleri Birliği’nde Yönetim Kurulu Başkanı, Tarım Sigortaları Havuz
İşletmesi’nde Denetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır. 2012 yılı Nisan
ayında Bank Asya bünyesine katılan Recep Koçak, Yönetim Kurulu Üyesi olarak
görevini sürdürmektedir.
9-Zafer ERTAN
Yönetim Kurulu Üyesi
Dokuz Eylül Üniversitesi Kamu Yönetimi lisans ve Fatih Üniversitesi
İşletme MBA mezunu olan Zafer Ertan meslek hayatına 1997 yılında Bank
Asya’da başladı. Kredi Kullandırım ve Krediler Takip Müdürlükleri’nde çeşitli
pozisyonlarda görev yaptı. 2008 yılında Sorunlu Krediler Müdürü olarak
atanan Zafer Ertan, 2011 -2013 yılları arasında Kurumsal Krediler İzleme,
Ticari Krediler İzleme, Bireysel Krediler Takip, Hukuk Müşavirliği ve İnşaat
Emlak bölümlerinden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yaptı.
2013 yılı Ocak ayından itibaren Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini
sürdürmektedir.
6-Dr. Ercüment GÜLER
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye Bölümü lisans, İstanbul
Üniversitesi Para Banka yüksek lisans ve Marmara Üniversitesi Bankacılık ve
Sigortacılık doktora programı mezunu olan Ercüment Güler, meslek hayatına
1995 yılında başladı. Çeşitli bankalarda Müfettişlik, Şube Müdürlüğü ve
Daire Başkanlığı görevlerinde bulundu. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. ve Tuna
Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı’nda Yönetim Kurulu Üyesi, Işık Sigorta A.Ş.’de
Denetçi ve Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş.’de Yönetim Kurulu Başkan Vekili
olan Ercüment Güler 2011 yılında bireysel bankacılıktan sorumlu Genel Müdür
Yardımcısı olarak Bank Asya’ya katıldı. 2012 yılı Mart ayından itibaren Yönetim
Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.
57
58
Denetleme Kurulu
1
2
3
1-Atıf BİLGİN
Denetçi
Gazi Üniversitesi Eğitim Fakültesi mezunu olan Atıf Bilgin, 2006 yılından itibaren Bank Asya’da Denetçi olarak
görevini sürdürmektedir. Tuna Gayrimenkul ve Galaksi İnşaat Şirketleri’nin ortaklarından olup aynı zamanda Nil
Yönetim Hizmetleri’nde Denetçi olarak görev yapmaktadır.
2-İrfan HACIOSMANOĞLU
Denetçi
Meslek hayatına 1986 yılında başlayan İrfan Hacıosmanoğlu tekstil alanında faaliyet gösteren çeşitli
şirketlerin sahibidir. 2009 yılından itibaren Bank Asya’da Denetçi olarak görevini sürdürmektedir. Aynı
zamanda Vira Denizcilik Şirketi’nin ortaklarından olup Işık Sigorta’da Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev
yapmaktadır.
3-İzzet AKYAR
Denetçi
Meslek hayatına 1977 yılında başlayan İzzet Akyar, tekstil alanında faaliyet gösteren çeşitli şirketlerin
sahibidir. Aynı zamanda Kaynak Holding’de Yönetim Kurulu Başkan Yardımcılığı, N-T Kitap Kırtasiye, Feta
Tekstil, Sürat Bilişim Teknolojileri, Sürat Turizm ve Nüans Turizm’ de Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerini
yürütmektedir. 2013 Şubat ayından itibaren Bank Asya ‘da Denetçi olarak görev yapmaktadır.
Denetleme Kurulu Üyeleri ve Görev Süreleri
Bankamız Denetleme Kurulunun teşkili ve Denetleme Kurulu üyelerinin görev süreleri ana sözleşmemizin
49. maddesinde ayrıntılı bir şekilde açıklanmış olup Denetçilerin görev süresi üç yıldır. Denetim Kurulu
üyelerine aylık 5.000 TL brüt ücret ödenmektedir.
Bank Asya Denetleme Kurulu Görevi
Göreve Başlangıç Tarihi
Atif BİLGİN
Denetçi
(2006)
İrfan HACIOSMANOĞLU
Denetçi
(2009)
İzzet AKYAR
Denetçi
(2013)
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
2012 Yılı İçerisindeki Yönetim Kurulu Değişiklikleri
• 26 Ocak 2012 tarihinde Yönetim Kurulu üyelerinden Salih SARIGÜL ve Ahmet ÇELİK istifaen görevlerinden ayrılmış olup, yerlerine Yönetim
Kurulu üyesi olarak Ali ÇELİK ile Faruk İLK atanmışlardır.
• 2 Şubat 2012 tarihinde Yönetim Kurulu üyesi Tacettin NEGİŞ istifaen görevinden ayrılmış olup, yerine Yönetim Kurulu üyesi olarak Mustafa
Talat KATIRCIOĞLU atanmıştır.
• 12 Mart 2012 tarihinde Denetleme Kurulu Üyesi İsmail Erol İŞBİLEN ile Hülagü ÖZCAN istifaen görevlerinden ayrılmıştır.
• 26 Mart 2012 tarihinde Yönetim Kurulu üyelerimizden Ercüment GÜLER ve Mehmet URUÇ Denetim Komitesi Üyeliğine atanmıştır.
• 31 Mart 2012 tarihli Genel Kurul’da Mehmet GÖZÜTOK ve Recep KOÇAK Yönetim Kurulu üyesi olarak seçilmişlerdir.
• 22 Kasım 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Başkanı Behçet AKYAR istifaen görevinden ayrılmış olup, Denetleme Kurulu Üyesi olarak görev
yapmakta olan Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ Yönetim Kurulu Üyeliğine ve Başkanlığı’na atanmıştır.
• 6 Aralık 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Üyesi Faruk İLK istifaen görevinden ayrılmış olup, yerine Bankamız Genel Müdür Yardımcısı Ahmet
BEYAZ Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Üye olarak atanmıştır.
2013 Yılı İçerisindeki Yönetim Kurulu Değişiklikleri
• 18 Ocak 2013 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür’ü Abdullah ÇELİK, Yönetim Kurulu Üyeliği ve Genel Müdürlük görevinden
istifaen ayrılmış olup yerine 6 Aralık 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Üye olarak atanan Ahmet BEYAZ atanmıştır.
• 18 Ocak 2013 tarihi itibarıyla Genel Müdür Yardımcısı Zafer ERTAN Yönetim Kurulu Üyesi, Yönetim Kurulu Üyesi Mustafa Talat KATIRCIOĞLU
Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak atanmıştır.
2012 Yılı İçerisindeki Denetleme Kurulu Değişiklikleri
• 23 Şubat 2012 tarihinde Denetleme Kurulu Üyesi Ali AKBULUT bu görevinden istifaen ayrılmış olup, Mehmet GÖZÜTOK denetçi olarak
atanmıştır.
2013 Yılı İçerisindeki Denetleme Kurulu Değişiklikleri
• 25 Ocak 2013 tarihi itibariyle İzzet AKYAR Denetleme Kurulu Üyeliğine atanmıştır.
59
60
Üst Yönetim
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1-Ahmet Beyaz
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye bölümü lisans, Yeditepe
Üniversitesi Finansal Hukuk ve University of Illinois İşletme yüksek lisans mezunu
olan Ahmet Beyaz, meslek hayatına 2001 yılında başladı. Bankalar Yeminli Murakıplığı,
Bankalar Yeminli Baş Murakıplığı görevlerinde bulundu. 2011 yılında muhasebe,
bütçe-finansal raporlama ve iştiraklerden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak
Bank Asya’ya katıldı. Bir süre Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Murahhas Üye olarak
görevine devam edip, 2013 yılı Ocak ayından itibaren Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel
Müdür olarak görevini sürdürmektedir. Ahmet Beyaz aynı zamanda Asya Emeklilik ve
Hayat A.Ş., Işık Sigorta A.Ş, Tamweel Holding S.A., Nil Yönetim Hizm. Em. Tur. San ve
Tic. A.Ş., Tuna GYO A.Ş. ve Asya Menkul Değerler A.Ş.’de Yönetim Kurulu Üyesidir.
2-Murat Demir
Genel Müdür Yardımcısı
Hacettepe Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi’nden 2000 yılında mezun
olan Murat Demir, iş hayatına 2000 yılında İş Bankası’nda başladı. 2005 yılına
kadar aynı bankada birçok bölümde görev yapan Demir, 2005 yılında KOBİ’lerden
sorumlu Portföy Yöneticisi olarak Garanti Bankası’na katıldı. 2008-2011 yılları
arasında Garanti Bankası’nda ve 2011 yılında Albaraka Türk Katılım Bankası’nda
Şube Müdürlüğü görevini yürüttü. Ağustos 2011’de Bursa Şube Müdürü olarak Bank
Asya’ya katılan Murat Demir, 2012 yılından itibaren KOBİ Bankacılığı Birim Müdürlüğü
görevini yürütüyordu. Murat Demir, 2012 yılı Aralık ayından itibaren Ticari-KOBİ
Pazarlama’dan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
3-Feyzullah Eğriboyun
Genel Müdür Yardımcısı
Boğaziçi Üniversitesi Elektrik-Elektronik Mühendisliği ve Matematik bölümleri
Lisans, Carnegie Mellon Üniversitesi’nden Uygulamalı Matematik Yüksek Lisans ve
Matematiksel Finans Doktora Programı, mezunu olan Feyzullah Eğriboyun, meslek
hayatına 1997 yılında başladı. 1997-2011 yılları arasında New York City ve
Londra’da çeşitli uluslar arası yatırım bankalarında Finansal Mühendis, Stratejist ve
Trader olarak görev yaptı. 2009 yılında Sabancı Üniversitesi’nde finans alanında
Öğretim Görevlisi olarak çalıştı. 2011 yılında Bank Asya’ya katılan Feyzullah
Eğriboyun; Hazine, Kaynak Geliştirme, Yatırımcı İlişkileri ve Finansal Kurumlar’dan
sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.
4-Ahmet Akar
Genel Müdür Yardımcısı
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi bölümü mezunu
olan Ahmet Akar, meslek hayatına 1995 yılında başladı. Bankacılık sektöründe
Müfettişlik, Yöneticilik ve Şube Müdürlüğü görevlerinde bulunduktan sonra
2011 yılında kredi tahsisten sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak Bank
Asya’ya katıldı.
5-Fahrettin Soylu
Genel Müdür Yardımcısı
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İşletme lisans ve University of Illinois
İşletme yüksek lisans mezunu, Marmara Üniversitesi Bankacılık ve Sigortacılık
Enstitüsü Bankacılık Anabilim Dalı doktora öğrencisi olan Fahrettin Soylu,
meslek hayatına 1994 yılında Hazine Müsteşarlığı’nda başladı. Bankalar Yeminli
Murakıplığı, BDDK’da Bankalar Yeminli Baş Murakıplığı, Bankalar Yeminli Murakıpları
Kurulu Başkan Yardımcılığı, Denetim Grup Başkanlığı, Denetim III Daire Başkanlığı,
Risk Yönetimi Daire Başkanlığı, Denetim II Daire Başkanlığı ve Basel Bankacılık
Denetim Komitesi Standart Uygulama Grubu üyeliği görevlerinde bulunduktan
sonra 2010 yılında Genel Müdür Yardımcısı olarak Bank Asya’ya katıldı. Halen
Bankacılık Operasyonlarından Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini
sürdürmektedir.
6-Mahmut Yalçın
Genel Müdür Yardımcısı
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi işletme lisans ve Yıldız Teknik
Üniversitesi İnsan Kaynakları Yönetimi yüksek lisans mezunu olan Mahmut
YALÇIN, meslek hayatına 1999 yılında başladı. Bankacılık sektöründe
müfettişlik, denetçilik ve yöneticilik görevlerinde bulunduktan sonra 2007
yılında Bank Asya’ya katıldı. Bank Asya’da İç kontrol Merkez Başkanı olarak
çalışan Mahmut YALÇIN, 2012 yılı Aralık ayından itibaren Mali İşlerden Sorumlu
Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.
7-Talha Salih Yayla
Genel Müdür Yardımcısı
Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu olan ve Bilgi Üniversitesi Ekonomi
Hukuku Bölümü’nde yüksek lisans yapan Talha Salih Yayla, çalışma hayatına
2000 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Sorunlu Krediler Müdürlüğü’nde başladı.
Aynı Bankanın Hukuk Müşavirliği’nde uzun süre çeşitli görevlerde bulundu.
Aynı zamanda, Banka içi eğitim süreçlerinde aktif olarak yer aldı. 2011 yılında
uluslararası işlerden sorumlu Hukuk Müşaviri olarak Bank Asya bünyesine katıldı.
Tamweel Africa Holding SA, Bank of Moritania ve United Bank of Albania’da
yönetim kurulu üyesi olan Yayla, Kurumsal Krediler İzleme, Ticari Krediler
İzleme, Bireysel Krediler Takip Birimleri ile Hukuk Müşavirliği ve Yasal Takip
Müdürlüğü’nden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevini sürdürmektedir.
8-Hakan Fatih Büyükadalı
Genel Müdür Yardımcısı
İstanbul Üniversitesi İşletme Bölümü’nden 1997 yılında mezun olan Hakan
Fatih Büyükadalı, kariyerine 1998 yılında İş Bankası Hazine Müdürlüğü’nde
uzman yardımcısı olarak başladı. Aynı bankada 1998-2007 yılları arasında
Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda müfettiş ve 2007-2012 yılları arasında İnsan
Kaynakları Yönetimi Bölümü’nde müdür yardımcılığı görevlerini üstlendi. 2012
yılında Teftiş Kurulu Başkanı olarak Bank Asya’ya katılan Büyükadalı, 2012 yılı
Aralık ayından itibaren İnsan Kaynakları’ndan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı
olarak görevini sürdürmektedir.
9-Ali Tuğlu
Genel Müdür Yardımcısı
İstanbul Teknik Üniversitesi Bilgisayar Mühendisliği lisans ve Virginia Tech
Üniversitesi Bilgisayar Bilimi yüksek lisans mezunu olan Ali Tuğlu, meslek
hayatına 1993 yılında başladı. ABD, Türkiye, Ortadoğu ve Afrika bölgelerinde,
çeşitli uluslararası kurumlarda, danışmanlık ve yöneticilik görevlerinde
bulundu. Son olarak Hewlett-Packard firmasında Ortadoğu, Afrika ve Akdeniz
Bölgesi Danışmanlık Segment Yöneticiliği görevinde iken, 2008 yılında Bilgi
Teknolojilerinden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak Bank Asya’ya katıldı.
10-Abdurrahman Köse
Koordinatör
Ankara Üniversitesi Uluslararası İlişkiler Lisans, Yeditepe Üniversitesi Hukuk
Yüksek Lisans mezunu olan Abdurrahman Köse meslek hayatına 2000 yılında
başladı. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nda Yeminli Banka Murakıbı,
2007-2011 yılları arasında yurt dışında bankacılık sektöründe üst düzey
yönetici olarak çalıştı. 2011 yılında Koordinatör olarak Bank Asya’ya katıldı.
Bireysel Bankacılık Grubu’nda Koordinatör olarak görevini sürdürmektedir.
11-Murat Aydoğan
Destek Hizmetleri Grubu
Anadolu Üniversitesi İktisat Fakültesi’nden mezun olan Murat Aydoğan, meslek
hayatına 1993 yılında İş Hayatı Dayanışma Derneği (İŞHAD)’inde genel sekreter
yardımcısı olarak başladı. 1996 yılında başlad ığı Işık Sigorta A.Ş. ‘de çeşitli
pozisyonlarda yöneticilik görevi yaptıktan sonra 2010 yılında Bank Asya’ da
Satın Alma müdürü olarak göreve başlamıştır.2013 yılından itibaren Destek
Hizmetleri grup başkanı olarak görevini sürdürmektedir.
61
62
Organizasyon Şeması
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu İşlemleri
Müdürlüğü
Murat Kızgın
Denetim
Koordinatörlüğü
Genel Müdür
Ahmet Beyaz
Genel Müdür Yardımcılığı
Ticari Bankacılık Grubu
Genel Müdür Yrd.
Murat Demir
Genel Müdür Yardımcılığı
Operasyon Grubu
Genel Müdür Yrd.
Fahrettin Soylu
Genel Müdür Yardımcılığı
BT Grubu Genel Müdür Yrd.
Ali Tuğlu
Genel Müdür Yardımcılığı
Mali İşler Grubu Genel
Müdür Yrd.
Mahmut Yalçın
Genel Müdür Yardımcılığı
Risk İzleme Hukuk İşleri
Genel Müdür Yrd.
Talha Salih Yayla
Risk Yönetim
Başkanlığı
Mehmet Kamil
Tümer
Kurumsal Pazarlama
Müdürlüğü
Atilla M. Topçu
Bankacılık Hizmetleri
Müdürlüğü
J. Başak Ünal
Sistem Geliştirme
Müdürlüğü
Mustafa Saraç
Bütçe ve Raporlama
Müdürlüğü
Kamil Yılmaz
Ticari Krediler İzleme 1
Müdürlüğü
Şeref Bacak
Teftiş Kurulu
Başkanlığı
Eken Berber
Ticari Pazarlama
Müdürlüğü
Emre Türker
Dış İşlemler
Müdürlüğü
Olcay Çakır
Yazılım Geliştirme
Müdürlüğü
Bülent Güngör
Muhasebe Müdürlüğü
Fuat Akgün
Ticari Krediler İzleme 2
Müdürlüğü
Mehmet Dai
İç Kontrol Merkezi
Başkanlığı
Kobi Bankacılığı
Pazarlama Müdürlüğü
Burak Alkaç
Krediler Operasyon
Müdürlüğü
Adil Z. Şahin
Sistem Donanım
Müdürlüğü
Bekir Başkurt
İştirakler Müdürlüğü
Mehmet Arslan
Kurumsal Krediler İzleme
Müdürlüğü
Kamil Cengiz
Bölge
Pazarlama
Müdürlükleri
Nakit Yönetimi
Müdürlüğü
İsrafil Aydın
Bilgi Teknolojileri Proje
Yönetim Müdürlüğü
Mehmet Ergun
Aydemir
Bireysel Krediler Takip
Müdürlüğü
Sinan Demirkesen
Ödeme Sistemleri
Operasyon Müdürlüğü
Mustafa Ölmez
Kart Teknolojileri
Müdürlüğü
Sami Özen
Hukuk Müşavirliği
Ahmet Niyazi
Özaltın
Yasal Takip
Müdürlüğü
Yusuf Pınar
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Genel Müdür Yardımcılığı
Krediler Tahsis Grubu
Genel Müdür Yrd.
Ahmet Akar
Genel Müdür Yardımcılığı
Hazine Grubu
Genel Müdür Yrd.
Feyzullah Eğriboyun
Genel Müdür Yardımcılığı
İK Grubu Genel Müdür Yrd.
Hakan Fatih
Büyükadalı
Bireysel Bankacıılık
Koordinator
Abdurrahman Köse
Destek Hizmetleri Grup
Başkanı
Murat Aydoğan
Ticari Krediler Tahsis
Müdürlüğü
Murat Deligöz
Hazine Müdürlüğü
Cenk Yavuz
İnsan Kaynakları
Müdürlüğü
Hakan Aggez
Bireysel Ürün ve Satış
Yönetimi Müdürlüğü
Gökhan Çeviker
Satınalma
Müdürlüğü
Kobi Kredileri
Müdürlüğü
Finansal Kurumlar
Müdürlüğü
İbrahim Öğüdücü
Eğitim ve Organizasyon
Kalite Müdürlüğü
Recep Tekçam
Mali Tahlil ve İstihbarat
Müdürlüğü
Cevdet Korkmaz
Kaynak Geliştirme
Müdürlüğü
Telat Altun
Kurumsal Krediler Tahsis
Müdürlüğü
Özcan Özverim
Yatırımcı İlişkileri
Müdürlüğü
Proje Finansman
Müdürlüğü
Muhammet Ercüment
Solmaz
Bireysel Krediler Tahsis
Müdürlüğü
Hasan A. Küçük
Kartlı Ödeme Sistemleri
Pazarlama Müdürlüğü
İdari İşler
Müdürlüğü
Ömer Fuat Özçelebi
Çağrı Merkezi
Müdürlüğü
Ahmet Gez
İnşaat Emlak
Müdürlüğü
Hüseyin Sevil
Dijital Bankacılık
Müdürlüğü
Nevin Kuşkaya
Kurumsal İletişim
Müdürlüğü
Mevzuat ve Uyum
Müdürlüğü
Fatih Şirin
İnovasyon ve İş Geliştirme
Müdürlüğü
Reşit Altun
Müşteri İlişkileri Yönetimi
Müdürlüğü
Nazmi I. Yazıcı
Bölge Tahsis
Müdürlükleri
63
64
Komiteler
Denetim Komitesi
Görevi:
Üye Üye
Adı Soyadı:
Dr. Ercüment GÜLER
Av. Mehmet URUÇ
Asli Görevi:
Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Koordinatörü
Yönetim Kurulu Üyesi- Denetim Koordinatörü
Denetim Komitesi, Banka genelinde etkin bir iç denetim ortamı ve risk yönetim sisteminin yerleşmesi için elde edilen denetim ve risk yönetim sonuçlarını
dönemsel olarak hazırladığı “Denetim Komitesi Faaliyet Raporu” ile Yönetim Kurulu’na sunar. Denetim Komitesi, 2012 yılı içinde 37 defa toplanmıştır. Komite, bağımsız denetim faaliyetlerinin değerlendirilmesi amacıyla bağımsız denetim kuruluşu yetkilileri ile 4 defa toplanmıştır.
Kredi Komitesi
Görevi:
Üye
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Ahmet BEYAZ
Recep KOÇAK
Zafer ERTAN
Asli Görevi:
Genel Müdür
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yedek Üye
Yedek Üye
Dr. Ercüment GÜLER
Mehmet URUÇ
Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Koordinatörü
Yönetim Kurulu Üyesi- Denetim Koordinatörü
Banka Bünyesinde bireysel, ticari ve kurumsal Kredilere ilişkin tekliflerin değerlendirildiği Kredi Komitesi, düzenli olarak her hafta toplanmaktadır. Gerektiği
durumlarda Başkanın daveti ile de toplanabilir. Kredi Komitesi, Bankalar Kanunu’nun ilgili düzenlemeleri çerçevesinde, yetki sınırları içerisindeki kredileri vermeye veya reddetmeye yetkilidir. Yetki sınırını aşan teklifleri ise Yönetim Kurulu’nun onayına sunar.
Aktif Pasif Yönetimi Komitesi
Görevi:
Başkan
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Uye
Üye
Adı Soyadı:
Ahmet Beyaz Ahmet AKAR
Ali TUĞLU
Fahrettin SOYLU
Feyzullah EĞRİBOYUN
Hakan Fatih BÜYÜKADALI
Mahmut YALÇIN
Murat DEMİR
Talha Salih YAYLA
Mehmet Kamil TÜMER
Asli Görevi:
Genel Müdür
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Risk Yönetimi Başkanı
Aktif Pasif Komitesi, her hafta Genel Müdür’ ün başkanlığında Genel Müdür Yardımcıları ve bilançoya etki edebilecek faaliyetlerde bulunan Birim Müdürlerinin
katılımıyla toplanır. Toplantının gündemini Banka’ nın bilançosu, iş kolları faaliyetleri, genel ekonomik veriler ve mevcut siyasi ve ekonomik gelişmelerin değerlendirilmesi ile haftalık stratejinin belirlenmesi oluşturmaktadır.
Kurumsal Yönetim Komitesi
Görevi:
Başkan
Üye
Üye
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ
Recep KOÇAK
Mahmut YALÇIN
Fahrettin SOYLU
Mehmet Kamil TÜMER
Asli Görevi:
Yönetim Kurulu Başkanı
Yönetim Kurulu Üyesi
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Risk Yönetimi Başkanı
Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Kurumsal Yönetim Komitesi, Banka’nın kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu izlemek, bu konuda iyileştirme
çalışmalarında bulunmak ve Yönetim Kurulu’na önerilerde bulunmak amacıyla yılda üç kez toplanır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Disiplin Kurulu
Görevi:
Başkan Üye
Üye
Üye
Yedek Üye
(İK’dan sorumlu GMY’ nin
bulunmadığı durumlarda)
Adı Soyadı:
Ahmet BEYAZ
Hakan Fatih BÜYÜKADALI
Yusuf PINAR
Hakan AĞGEZ
Asli Görevi:
Genel Müdür
Genel Müdür Yardımcısı
Hukuk Müşaviri
İnsan Kaynakları Müdürü
Talha Salih Yayla
Genel Müdür Yardımcısı
Banka içi mevzuatın ve disiplin yönetmeliğinin disiplin cezası gerektirdiği işlem ve hareketlerin mevcudiyetini, faillerini, kusur derecelerini ve
muhtemel zararları saptamak amacıyla görev yapar. Disiplin Komitesi, Genel Müdür’ün başkanlığında ilgili yöneticilerin katılımıyla gerektikçe toplanır
ve gündemindeki konuları karara bağlar.
Bilgi Teknolojileri Strateji ve Yönlendirme Komitesi
Görevi:
Başkan
Üye
Üye
Üye
Üye Üye
Üye
Adı Soyadı:
Ahmet BEYAZ
Ali TUĞLU
Mustafa SARAÇ
Bülent GÜNGÖR
Bekir BAŞKURT
Mehmet Ergün AYDEMİR
Sami ÖZEN
Asli Görevi:
Genel Müdür
Genel Müdür Yardımcısı
Sistem Geliştirme Müdürü
Yazılım Geliştirme Müdürü
Sistem Donanım Müdürü
Bilgi Teknolojileri Proje Yönetim Müdürü
Kart Teknolojileri Müdürü
Bankanın bilgi teknolojileri (BT) faaliyetlerinin belli bir disiplin içerisinde yürütülmesini sağlamak üzere; bilgi teknolojileri stratejilerini geliştirir, BT
yatırım ve faaliyeti gerektiren BT taktik planlarını geliştirme, projelendirme, izleme ve yönlendirme faaliyetlerinde bulunur. BT birim hedefleri ve yıllık
faaliyet planlarını denetler. BT fonksiyonları, süreçleri, sistemleri, uygulama ve sistem geliştirme faaliyetleri, riskler, kaynak kullanımı, organizasyonu,
iş birimleri ile ilişkiler ve iş birimleri hedef ve ihtiyaçlarının karşılanması türü konularda BT birimlerine tavsiyelerde bulunur.
Bilgi Güvenliği Yönetim Komitesi
Görevi:
Üye
Üye
Üye
Üye Adı Soyadı:
Fahrettin SOYLU
Ali TUĞLU
Mahmut YALÇIN
Dr. Ender ŞAHİNASLAN
Asli Görevi:
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
BT Risk Yönetimi, Uyum ve Bilgi Güvenliği Yöneticisi
Banka bilgi güvenliğine ilişkin politika, yöntem, rol ve sorumlulukların belirlenmesi, düzenli aralıklarla bir araya gelerek gözden geçirilmesi, bunları
sağlamaya dönük eğitim, çalışma ve kontrol faaliyetlerini gerçekleştirir, bilgi güvenliğinin sağlanmasında iş ve yönetim desteğini sağlar. Bilgi güvenliğinin
etkin ve verimli bir şekilde işletilmesi için gerekli olan her türlü kararı Banka adına verme yetkisine sahiptir.
Bilgi Teknolojileri Risk Yönetim Komitesi
Görevi:
Başkan Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Ali TUĞLU
Mehmet Kamil TÜMER
Mehmet Ergün AYDEMİR
Bekir BAŞKURT
Mustafa SARAÇ
Sami ÖZEN
Bülent GÜNGÖR
Dr. Ender ŞAHİNASLAN
Asli Görevi:
Genel Müdür Yardımcısı
Risk Yönetimi Başkanı
Bilgi Teknolojileri Proje Yönetim Müdürü
Sistem Donanım Müdürü
Sistem Geliştirme Müdürü
Kart Teknolojileri Müdürü
Yazılım Geliştirme Müdürü
BT Risk Yönetimi, Uyum ve Bilgi Güvenliği Servis Yöneticisi
Banka operasyonel riskin parçası olarak değerlendirilen Bilgi Teknolojileri (BT)’ne ait risklerin düzenli aralıklarla bir araya gelerek gözden geçirilmesi,
değerlendirmesi ve yönetim onayı-görüşü gerektiren risklere ilişkin yönetim kararını verir.
65
66
Komiteler
Proje Finansman Kredi Komitesi
Görevi:
Başkan Başkan Vekili
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Ahmet BEYAZ
Ahmet AKAR
Muhammet Ercüment SOLMAZ
Emre TÜRKER
Atilla M TOPÇU
Murat DELİGÖZ
Özcan ÖZVERİM
Asli Görevi:
Genel Müdür
Genel Müdür Yardımcısı
Proje Finansman Müdürü
Ticari Pazarlama Müdürü
Kurumsal Pazarlama Müdürü
Ticari Krediler Tahsis Müdürü
Kurumsal Krediler Tahsis Müdürü
Adı Soyadı:
Fatih AKGÜN
Çağlar ÖZDAMAR
Asli Görevi:
Proje Finansman Müdürlüğü Yönetmen
Proje Finansman Müdürlüğü Yönetmen
Yedek Üyeleri
Görevi:
Yedek Üye
Yedek Üye
Not: Yedek Üyeler, Proje Finansman Müdürün olmadığı durumlarda toplantıya katılırlar
Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Proje Finansman Kredi Komitesi, proje kredilerini değerlendirir, kredi tahsis sürecinde Genel Müdürlük Kredi Komitesi
(GMKK) işlevine ve yetkilerine sahip olarak projelerle ilgili GMKK yerine faaliyet göstermek üzere düzenli olarak her hafta toplanılır.
Ücretlendirme Komitesi
Görevi:
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Ali ÇELİK
Mehmet GÖZÜTOK
Asli Görevi:
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Ücretlendirme Komitesi, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yayınlanan “Bankaların Kurumsal
Yönetim İlkelerine ilişkin Yönetmelik” gereği kurulmuş olup, Banka’nın ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi görevlerini yerine getirir.
Gider Yönetimi Komitesi
Görevi:
Başkan
Üye
Üye
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Mahmut YALÇIN
Murat AYDOĞAN
Kamil YILMAZ
Fuat AKGÜN
Ümit ESKİ
Asli Görevi:
Genel Müdür Yardımcısı
Destek Hizmetleri Grup Başkanı
Bütçe ve Raporlama Müdürü
Muhasebe Müdürü
Gider Yönetimi Servisi Yönetmeni
Bankadaki harcamaların etkin yönetimi faaliyetlerini koordine eden Gider Yönetimi Komitesi, düzenli olarak her hafta toplanarak faaliyetlere ilişkin kararlar
alma, yetki limitleri çerçevesinde mal ve hizmet satın almalarına alım öncesi uygunluk verme, gerektiğinde alım öncesi fayda-maliyet analizi yapmak üzere
yöneticileri komiteye davet etme görevlerini yerine getirir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Uyum Komitesi
Görevi:
Başkan
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Ahmet BEYAZ
Hasan Ayhan KÜÇÜK
İbrahim ÖĞÜDÜCÜ
Asli Görevi:
Genel Müdür
Birim Müdürü
Birim Müdürü
Bankada yatırım fonlarının çalışma prensiplerimiz ile uyumu konusunda gerekli mutabakatını sağlamaktır.
İş Sürekliliği Yönlendirme Komitesi
Görevi:
Başkan
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Abdurrahman Köse
Feyzullah Eğriboyun
Ali Tuğlu
Fahrettin Soylu
Mehmet Kamil Tümer
Ömer Fuat Özçelebi
Ömer Şanlı
Asli Görevi:
Koordinatör
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
Risk Yönetimi Başkanı
İdari İşler Müdürü
BT Hizmet Sürekliliği Koordinatörü
Üye
Serdal Mutlu
İş Sürekliliği Yöneticisi
İş Sürekliliği Yönlendirme Komitesi yılda bir kez Haziran ayında toplanır. Komite, iş sürekliliği yönetim sistemi kapsamında yürütülen, tatbikat,
denetim ve eğitim faaliyetlerinin planlarını ve uygulama sonuçlarını, yatırım gerektiren konuları ve iş sürekliği ile ilgili diğer gelişmeleri değerlendirir,
gerekli kararları alır ve gerek görülen alanlarda düzeltici ve önleyici faaliyet başlatılmasını sağlar.
Yüksek Danışma Kurulu
Görevi:
Başkan
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Prof. Dr. Hayrettin KARAMAN
Prof. Dr. Hamdi DÖNDÜREN
Prof. Dr. Hamza AKTAN
Asli Görevi:
Yüksek Danışma Kurulu Üye
Yüksek Danışma Kurulu Üye
Yüksek Danışma Kurulu Üye
Üye
Doç. Dr. İsak Emin AKTEPE
Yüksek Danışma Kurulu Üye ve Raportör
Kurul üyeleri, kendilerine yöneltilen icazet konularını aktif olarak mütalaa ve istişare etmekle sorumlular. Kurul, Bankanın işlem ve operasyonlarının
İslami hüküm ve kaidelere uygun olması için tavsiye ve görüşlerde bulunur ve Banka’nın bütün ürün ve hizmetlerinin bu kaidelere uygun olması için
Yüksek Danışma Kurulu’ndan onay alınması gereken durumlarda ilgili belgeleri onaylar.
Banka, Yüksek Danışma Kurulu’nun kararlarını kabul etmek ve kararların uygulanması için gerekli önlem ve tedbirleri almak zorundadır ve sunulan
ürünlerin icazet konularında Yüksek Danışma Kurulu tarafından onaylı olmasını sağlamakla yükümlüdür.
67
68
Komiteler
Genel Müdürlük Kredi Komitesi
Üyeleri:
Görevi:
Başkan
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Ahmet BEYAZ
Ahmet AKAR
Murat DEMİR
Özcan ÖZVERİM
Murat DELİGÖZ
Atilla M TOPCU
Emre TÜRKER
Asli Görevi:
Genel Müdür
Tahsis’ten Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı
Ticari Pazarlama’dan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı
Birim Müdürü
Birim Müdürü
Birim Müdürü
Birim Müdürü
Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Genel Müdürlük Kredi Komitesi, Banka Bünyesinde ticari ve kurumsal kredilere ilişkin tekliflerin değerlendirildiği komite düzenli olarak her hafta toplanmaktadır. Genel Müdürlük Kredi Komitesi, Bankalar Kanunu’nun ilgili düzenlemeleri çerçevesinde, yetki
sınırları içerisindeki kredileri vermeye veya reddetmeye yetkilidir. Yetki sınırını aşan teklifleri ise Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’nun onayına sunar.
Genel Müdürlük Finansal Kurumlar Kredi Komitesi
Üyeleri
Görevi:
Başkan
Üye
Üye
Üye
Üye
Adı Soyadı:
Ahmet BEYAZ
Ahmet AKAR
Feyzullah EĞRİBOYUN
Özcan ÖZVERİM
İbrahim ÖĞÜDÜCÜ
Asli Görevi:
Genel Müdür
Tahsis’ten Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı
Hazine Grubu’ndan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı
Birim Müdürü
Birim Müdürü
Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Genel Müdürlük Finansal Kurumlar Kredi Komitesi, Banka Bünyesinde Bankalar lehine yapılan tekliflerin değerlendirildiği komite düzenli olarak her hafta toplanmaktadır. Bankalar Kanunu hükümlerine, Bankamız politikasına ve mevzuatlara uygun olarak,
yetki sınırları içerisindeki kredileri vermeye veya reddetmeye yetkilidir. Yetki sınırını aşan teklifleri ise Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’nun onayına sunar.
Bank
Bank Asya
Asya Faaliyet
Faaliyet Raporu
Raporu 2012
2012
Özet Yönetim Kurulu Raporu
Değerli Ortaklarımız,
2008 yılında başlayan küresel ekonomik krizin üzerinden 4 yıldan fazla bir sürenin geçmesine rağmen dünya ekonomisinde henüz bir istikrar
ortamının sağlanamadığını ve küresel ekonomik krizin fazlar değiştirerek devam ettiği görülmektedir. Avrupa’da başlıca merkez bankaları tarafından
atılan adımların beklentileri olumlu yönde etkilemesine rağmen, küresel ekonomiye ilişkin riskler varlığını korumaktadır.
Dünya ekonomisindeki söz konusu belirsizliklere rağmen Türkiye ekonomisinin özellikle Türk Bankacılık sektörünün sağlıklı ve istikrarlı yapısı
son derece memnuniyet vericidir. Türk bankacılık sektörünün önde gelen katılım bankası Bank Asya 2012 yılında sağlıklı büyümeye, müşteri
memnuniyetine, reel ekonomiye destek vermeye ve kârlılığa odaklanmıştır.
Bank Asya, yurtiçinde 250, yurtdışında 1 şube ve 1 temsilcilikle aktif kalitesine ve sürdürülebilir kârlılığa odaklanarak müşterilerimizin tüm finansal
ihtiyaçlarını üstün hizmet ve fiyat olanaklarıyla karşılaya devam etmektedir.
Bank Asya’nın 2012 yılı özet finansal göstergelerine bakıldığında kârı 190 milyon TL olmuştur. 2012 yılı sonunda Bankamızın aktif büyüklüğü
önceki yıla göre %24 artarak 21,39 milyar TL’ye ulaşmıştır. Toplanan fonlar tabanı genişletilerek, elde edilen kaynak kurumsal, ticari, işletme
bankacılığı ve bireysel müşterilerimize kredi olarak kullandırılmıştır.
Bilançomuzdaki büyümede önemli etkisi olan nakdi kredilerimiz bir önceki yıla göre %21 oranında artarak 16,3 milyar TL olurken, pasiflerimizin en
önemli kalemi olan toplanan fonlar %27’lik bir büyüme göstererek 15,74 milyar TL’ye ulaşmıştır.
Özetlenen bu gelişmelerin neticesinde, 31 Aralık 2012 tarihinde Bank Asya’nın,
• Aktif Büyüklüğü %24 oranında artarak 21.390 milyon TL
• Nakdi Kredileri %21 oranında artarak 16.307 milyon TL
• Toplanan Fonları %27 oranında artarak 15.742 milyon TL
• Özkaynakları %10 oranında artarak 2.349 milyon TL
• Net Kârı 190 milyon TL
• Sermaye Yeterlilik Rasyosu %13,60
olarak gerçekleşmiştir.
Bank Asya’nın 01 Ocak-31 Aralık 2012 dönemine ilişkin faaliyet sonuçlarını gösteren 2012 yılı faaliyet raporumuz ve mali tablolarımız bilgi ve
onaylarınıza sunulmaktadır.
Saygılarımızla,
Asya Katılım Bankası A.Ş.
Yönetim Kurulu
69
70
İnsan Kaynakları
PERSONEL ve ŞUBE SAYISI TABLOSU
Bank Asya, müşteri
memnuniyetini yüksek tutmak
için en önemli unsurun insan
kaynağı olduğunun bilincinde
olarak yurtiçi ve yurtdışında
toplam 251 şubesi ile
müşterilerine hizmet vermeyi
2013 yılında da sürdürecektir.
Şube Sayısı
Personel Sayısı
2011
200
4.542
2012
251
5.064
% Değişim
% 26
% 11
EĞİTİM DURUMUNA GÖRE PERSONEL SAYISI TABLOSU
Öğrenim Durumu
Yüksek Lisans ve Doktora
Lisans
Ön Lisans
Lise
İlköğretim
Toplam
Personel Sayısı
362
3.435
634
617
16
5.064
Oran(%)
7,15
67,83
12,52
12,18
0,32
100
Bank Asya, sektörün önde gelen kuruluşlarından
tam desteği ile İnsan Kaynaklarını bir stratejik
İşe Alım
birisi olmak gayesiyle 1996 yılında başladığı
iş ortağına dönüştürmüş ve iş süreçlerini
Bank Asya İnsan Kaynakları ve Eğitim
yolculuğunda, misyon ve vizyonunu her yönüyle
iyileştirerek, yeni bir yapıyla daha etkin
Müdürlüğü’nün öncelikli amacı Banka içinde
benimseyen, amaca ulaşmada üstün gayretleriyle
yönetilebilir hale getirmiştir. Bu yönetim tarzı,
“Biz” bilincinin oluşması ve aidiyet duygusundan
katkı sağlayan personelinin bu başarıda en önemli
İnsan Kaynaklarının danışman ve mentorluk
hareketle personelle birlikte daha büyük başarılara
unsur olduğunun bilinciyle hareket eden bir
anlamında etkinliğini artırmaya yönelik bir
imza atmaktır. İşe alım sürecinin hedefi kendini
kuruluştur.
çözüm olarak düşünülmüştür. Bu doğrultuda
geliştirebilen, öğrenmeye açık, değişimleri
İK’ ya yeni dönemde çok daha kapsamlı bir rol
yakından takip eden, sorumluluk bilinci yüksek,
Bankamız, müşteri memnuniyetinin
verilerek büyüme sürecinde etkinliğinin artması
ekip çalışmasına yatkın, Banka’nın vizyon ve
sağlanmasındaki en önemli faktörün insan
sağlanmıştır.
misyonunu temsil edebilecek, insan ilişkileri güçlü
kaynağı olduğu bilinciyle, 5.064 çalışanı, 50 adedi
ve katılım bankacılığı farkındalığı olan adayları
2012 yılında açılmış olmakla birlikte, yurtiçi ve
Bu doğrultuda İK uygulamalarının etkin biçimde
yurtdışında toplam 251 şubesi ile müşterilerine
yönetilebilmesi ve personele daha verimli hizmet
hizmet vermektedir.
sunulabilmesi amacı ile birim fonksiyonel olarak
Banka’ya başvuruda bulunacak adaylarda
Banka’ya kazandırmaktır.
servislere ayrılmıştır. Bünyesinde yer alan; İşe Alım
tecrübesiz personel alımları; müfettiş yardımcılığı,
Hizmet sektöründe faaliyet gösteren diğer tüm
ve Kariyer Servisi, Performans Yönetimi Grubu,
iç kontrol denetçi yardımcılığı, pazarlama /
kuruluşlar gibi, sürdürülebilir büyüme ve karlılığın
Ücret Yönetimi Grubu ve Özlük Yönetimi Grubu
operasyon yetkili yardımcılığı, gişe yetkililiği ve
kaliteli işgücü ile mümkün olduğunun bilincinde
ile tüm banka personeline hizmet vermekte ve
çağrı merkezi müşteri temsilciliği pozisyonları
hareket eden Bank Asya, kaliteli iş gücünü
iştiraklerine hem operasyonel anlamda hem de
için gerçekleştirilmektedir. Tecrübesiz
bünyesine katmak ve devamlılığını sağlamak için
mentorluk anlamında destek sağlamaktadır.
adaylar pozisyonun gerekleri doğrultusunda
yeni projeler geliştirmektedir.
değerlendirmeye tabi tutulmaktadır. Pozisyona
Bank Asya’nın 2012 yılsonu itibariyle 3.367
ve Banka kültürüne uygun çalışanların, eğitim,
Stratejik Ortaklık ve Organizasyon
erkek 1.697 kadın olmak üzere toplam personel
deneyim ve yetkinliklerine göre değerlendirildiği
Uluslararası bir banka olma yolunda ilerleyen
sayısı 5.064 ‘tür.
bir işe alım sürecinin ardından, çalışanlara eşit
Bank Asya, üst yönetiminin yönlendirmesi ve
kariyer fırsatları ve yüksek düzeyde iş tatmininin
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
sağlandığı bir çalışma ortamı hazırlanması
Kariyer Yönetimi
yetkinlik bazlı performans yönetim sistemi
hedeflenmektedir. Banka’da bir pozisyon
Bank Asya’da kariyer yolları en üst
uygulanmaktadır. Özellikle şubelerimizde yer
açığı söz konusu olduğunda öncelikle iç
pozisyonlara kadar tüm çalışanlarına açıktır.
alan pazarlama personelimizin bireysel olarak
kaynaklar kullanılarak ilgili ihtiyaç personele
Terfi uygulamalarında öncelikli konular,
hedef gerçekleştirmeleri takip edilmekte,
duyurulmaktadır. İhtiyaçların karşılanmasında
kişisel performans ve bunun Banka’ya olan
dönem sonunda ortaya çıkan hedef
personelin taleplerine öncelik verilmektedir.
katkısıdır. Ayrıca, terfi ettirilecek personelin
bazlı performans verilerine, yetkinlik bazlı
Ancak, tecrübesi ve yetenekleri açısından
yükseltileceği unvanda boş kadro olması,
değerlendirme sonuçları da eklenmektedir.
Banka’ya katkı sağlayacağına inanılan kişiler de
mevcut görevinde başarılı olması, bulunduğu
Hedefler, Bankamızın stratejilerine göre
değerlendirilmektedir.
unvanda asgari bekleme süresini doldurmuş
ürün ve segment bazlı belirlenmekte, bu
olması, görevde yükselme için tabi tutulduğu
süreçte personelimize verilen hedeflerin
Yabancı Uyruklu Personel İstihdamı
sınav, eğitim, değerlendirme merkezi, proje ve
makul, ulaşılabilir ve gerçekçi olmasına özen
Bank Asya, Türkiye ekonomisine yurtiçinde
mülakatlarda başarılı olması gerekmektedir. Bu
gösterilmektedir. Bankamızda her pozisyon
yaptığı yatırımlar kadar yurtdışında yaptığı
doğrultuda 2012 yılı içerisinde birçok müdür
için sahip olunması gereken yetkinlikler
yatırımlar ile de destek vermektedir.
ataması Bank Asya bünyesinden yapılmıştır.
belirlenmiştir. İlgili yetkinlikler; temel,
Küresel rekabet ortamında; temsilcilikler
fonksiyonel ve yönetsel olmak üzere 3 gruba
açan, Uluslararası ortaklıklara imza atan ve
İştiraklere İK Desteği
diğer iştirakler ile uluslararası arenada yer
İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü olarak
alan Bank Asya, bu konuda da konumunu
Bank Asya ailesi içerisinde yer alan Asya
Performans değerlendirme sisteminden çıkan
güçlendirmektedir.
Emeklilik A.Ş., Asya Menkul Değerler A.Ş. ve
veriler, ücret çalışmalarında da kullanılmaktadır.
ayrılmıştır.
Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. gibi
5’li skalaya göre ortaya çıkan veriler belirlenen
İştiraklerinde yurtiçindeki personeli istihdam
iştirak şirketlerine hem operasyonel anlamda
bütçe dahilinde oluşturulan ücret matrisine
ettiği gibi, bulunulan ülkedeki stratejik
hem de mentorluk anlamında İK uygulamaları
eklenmekte ve performansa dayalı ücret
duruma ve şartlara göre yabancı personel
hakkında destek sağlanmaktadır.
yönetim sisteminin temeli bu şekilde
de istihdam etmek istemektedir. Bu konuda
oluşmaktadır. Performansa dayalı ödemeler
Performans Yönetimi
yıllık periyotlar halinde yapılmaktadır.
bilen, Bankayı en iyi şekilde temsil edebilecek,
İKON Hedeflerle Yönetim Sistemine
Şube Operasyon ve Gişe Personeli
özellikle Türkiye’de eğitim görmüş yabancı
Geçiş
Performans Projesi
ülke vatandaşlarını istihdam etme politikasını
2012 yılı içerisinde, bir önceki yıl pilot
İKON performans sistemi üzerinde, Şube
kullanmayı planlamaktadır. Bu açıdan
uygulamaları gerçekleştirilen, İKON Hedeflerle
Operasyon ve Gişe personelinin operasyonel
üniversitelerde kariyer günleri düzenlemekte,
Yönetim Sistemi ‘ne geçiş yapılmıştır.
performansını ölçmeye yönelik bir uygulama
personel temini amacıyla çeşitli kaynakları
değerlendiren ve özellikle ülke şartlarını iyi
yabancı ülke vatandaşları ile direkt bağlantıya
tasarlanmıştır. Operasyon Birimleri ile birlikte
geçmekte ve onların çalışma izinlerinin
İKON Hedeflerle Yönetim Sistemi ile birlikte
yürütülen projede, 1. fazda Gişe Yetkilileri
alınmasını sağlayarak, Bankamızda istihdam
şube satış kadrolarında görev yapan tüm
için bir ölçüm sistemi kurulacak, 2. fazda
edilmesini sağlamaktadır.
personelin bireysel başarıları objektif veriler
ise Şube Operasyon personeline yönelik bir
Bank Asya olarak şu an bünyemizde çalışan
ışığında tespit edilmeye başlanmıştır.
sistem tasarlanacaktır. Test aşamaları devam
16 yabancı uyruklu personelimiz mevcut
Daha önceki yıllarda olduğu üzere bu yıl
eden 1. faz çalışmalarının yılsonuna kadar
olup, önümüzdeki süreçte strateji ve ihtiyaçlar
da İKON Performans Yönetim Sistemi
tamamlanması ve 2013 Ocak ayından itibaren
çerçevesinde bu rakamın daha da artırılması
üzerinden tüm personel için temel, yönetsel
kullanıma geçmesi planlanmaktadır.
planlanmaktadır.
ve fonksiyonel yetkinlik setleri üzerinden
Yetkinlik Bazlı Performans Değerlendirmeleri
yapılmıştır. Bankamızda hedeflere dayalı ve
71
72
Eğitim
Çalışanlarının mesleki gelişimine
büyük önem veren Bank Asya,
2012 yılında 45 farklı konuda
eğitim vermiş, bu eğitimler
ayrıca 25 adet e-öğrenme ile
desteklenmiştir.
Bank Asya eğitim politikası; çalışanların mesleki
ile Banka’nın hizmet kalitesinin ve karlılığının
içi eğitmenimiz 45 farklı konuda eğitim
gelişmelerine imkan sağlayarak onların hem görev
artmasına katkı sağlayacak faaliyetleri
vermişlerdir. Ayrıca farklı konulardaki 25 adet
ve sorumluluklarını etkin ve verimli bir şekilde
yürütmektedir.
e- öğrenme ile sınıf içi eğitimler desteklenmiştir.
yerine getirmelerini, hem de içsel motivasyonlarını
Kişi başı e-öğrenme saati 6,8 saattir. Bank
harekete geçirmelerini sağlamayı ve bunu sürekli
Bu hedefler doğrultusunda 2012 yılında
Asya personelinin eğitim düzeyinin artırılması
kılmayı hedeflemektedir.
da sınıf içi eğitimler, iş başı eğitimleri,
amacıyla MBA programı desteği sağlanmış ve
oryantasyon ve e-öğrenme eğitim programları
talepte bulunan 45 personelimize yüksek lisans
Yıllık eğitim ihtiyaç analizi yoluyla belirlenen
gerçekleştirilmiştir. Eğitim içeriklerinin bankamız
desteği sağlanmıştır. Yurtdışı büyüme hedefleri
eğitimlerin yanı sıra görev değişikliği, kariyer
uygulamalarına paralel oluşturulması, kurumsal
doğrultusunda yabancı dil bilen personel
planlama, çalışan memnuniyeti vb. İnsan
bilgi birikimi ve kültürünün yaygınlaştırılması
sayısının artırılması için 82 kişiye yabancı dil kurs
Kaynakları fonksiyonlarını destekleyici eğitimler
ve maliyetlerin azaltılması amacı ile 95 kurum
desteği sağlanmıştır.
2012 Yılı Eğitim Faaliyet Bilgileri
KRİTER
Grup Sayısı
Katılımcı Sayısı
1 Ocak -31 Aralık 2012
TOPLAM
792
4.085
Toplam Eğitim Saati
14.776
Toplam Eğitim Günü
2.111
Kişi Sayısı x Eğitim Saati
203.733
Kişi Başı Ort. Gün
5,8
Kişi Başı Ort. E-öğrenme Saati
6,8
Hafta İçi Saat (%)
61
Hafta Sonu Saat (%)
39
Kurum Dışı Eğitmen (%)
39
Kurum İçi Eğitmen (%)
61
Bank
Bank Asya
Asya Faaliyet
Faaliyet Raporu
Raporu 2012
2012
Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem
Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Toplanan Fon İşlemleri, Döneme İlişkin
Gelir ve Giderler
Cari Dönem:
Bankanın Dahil Olduğu
Risk Grubu İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol
Edilen Ortaklıklar
Nakdi
G.Nakdi
Bankanın Doğrudan
ve Dolaylı Ortakları
Nakdi
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Gerçek ve Tüzel Kişiler
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar (*)
Dönem Başı Bakiyesi 107,795 16,806 -
-
206,072 164,645
Dönem Sonu Bakiyesi
179,214 16,414 -
-
207,200 61,246
29,970 239 -
-
47,911 733
Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri
(*) 31 Aralık 2012 döneminde 678 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir (31 Aralık 2011:3.411 Bin TL).
Önceki Dönem:
Bankanın Dahil Olduğu
Risk Grubu İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol
Edilen Ortaklıklar
Nakdi
G.Nakdi
Bankanın Doğrudan
ve Dolaylı Ortakları
Nakdi
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Gerçek ve Tüzel Kişiler
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar (*)
Dönem Başı Bakiyesi 77,494 8,921 - - 172,548 42,782
Dönem Sonu Bakiyesi
107,795 16,806 - - 206,072 164,645
- - 35,797 -
Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri
15,438 - (*) 31 Aralık 2011 döneminde 3.411 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir (31 Aralık 2010:153 Bin TL).
Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna Ait Toplanan Fonlara İlişkin Bilgiler:
Bankanın Dahil Olduğu
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol
Bankanın Doğrudan
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Risk Grubu Edilen Ortaklıklar
ve Dolaylı Ortakları
Gerçek ve Tüzel Kişiler
Özel cari ve katılma hesapları
Cari Dönem
Cari Dönem
Cari Dönem
Dönem Başı
113,796 -
127,638
Dönem Sonu 140,501 -
132,296 Kar payı Gideri
10,258 -
7,984
73
74
Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu
Asya Katılım Bankası A.Ş., Kurumsal Yönetime
Güncellenen not; Şirketimizin Kurumsal Yönetim
Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü
ilişkin yapı, süreç ve ilkeleri; Bankacılık Kanunu
İkeleri’ne verdiği önem, bunu sürekli ve dinamik
Banka’nın bilgilendirme politikası dahilinde
başta olmak üzere, tabi olduğu diğer ilgili
bir süreç olarak yürütmekteki kararlılığı ve
Yönetim Kurulu ile yatırımcılar arasında bir köprü
mevzuatın gerekleri çerçevesinde yerine
bu doğrultuda ilk derecelendirme notunun
vazifesi oluşturarak Banka’nın büyüme modelinin
getirmekte, Bankacılık Kanunu hükümleri saklı
tahsis edilmesinden bu yana geçen sürede
ve gelecekteki hedeflerinin açık ve net şekilde
kalmak kaydıyla, taşıdığı sosyal sorumluluk
gerçekleştirmiş olduğu iyileştirmelerin ifadesi
anlaşılmasını sağlamak, finans kesiminde ve
yaklaşımı doğrultusunda Banka Yönetim Kurulu,
olarak değerlendirilmektedir. Not artısındaki
sektörde Banka’nın bilinirliğini ve şeffaflığını
pay sahipleri ve menfaat sahipleri arasındaki
temel faktörler; Yönetim Kurulu bünyesinde bir
artırmak suretiyle Banka Değerine her hususta
ilişkileri belirleyen, kural ve uygulamaları kamuya
kurumsal yönetim komitesi kurulmuştur ve işler
katkıda bulunmak ana hedefi doğrultusunda
açıklamaktadır.
hale getirilmiştir.
Bankamız Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü; yurt
Asya Katılım Bankası A.Ş., Sermaye Piyasası
Bankamız’ın Kurumsal Yönetim Komitesi,
Konferanslarına katılmak ve road showlar
Kurulu (SPK) tarafından yayınlanan Kurumsal
kurumsal yönetim uygulamalarımızı geliştirmeye
düzenlemek suretiyle Banka’nın mevcut ve
Yönetim İlkeleri’nin eşitlik, şeffaflık, hesap
yönelik çalışmalarına devam etmektedir. Hali
potansiyel yatırımcıları ile toplantılar yapmakta,
verebilirlik ve sorumluluk kavramlarını benimsemiş
hazırda uygulanmakta olan ilkeler dışında kalan
Aracı Kurum Yetkilileri ve Banka Analistleri ile
olup, faaliyetlerinde bu ilkelere azami ölçüde
ve henüz uygulanmayan prensipler, bugüne
toplantılar gerçekleştirmekte ve iletişim içinde
uyum sağlamayı hedeflemiştir.
kadar menfaat sahipleri arasında herhangi bir
bulunmakta, yılın her çeyreğinin sonunda
çıkar çatışmasına yol açmamıştır.
Banka’nın gelişimini içeren yatırımcı sunumları
içi ve yurt dışında gerçekleştirilen Yatırımcı
Bu hedef çerçevesinde 02.07.2008 tarihinden
hazırlayarak Banka’nın internet sitesinde tüm
itibaren İMKB Kurumsal Yönetim Endeksi’ne
Bankamız’ın, SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi
yatırımcıların bilgisine sunmakta, telekonferanslar
dahil olan Bankamız, SAHA Kurumsal Yönetim
Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından
düzenlemekte ve Banka ile ilgili kamuya
ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş.’nin SPK
yayınlanan Kurumsal Yönetim Derecelendirme
açıklanmamış, gizli ve ticari sır niteliğindeki bilgiler
İlkeleri’ne uygun olarak yürüttüğü derecelendirme
Raporları www.bankasya.com.tr adresindeki
hariç olmak üzere, şirket ile ilgili sözlü ve yazılı
çalışmaları neticesinde kurumsal yönetim
kurumsal internet sitesinde yer almaktadır.
bilgi taleplerini yanıtlamaktadır.
derecelendirme notunu 02.07.2012 tarihli
Saygılarımızla,
Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü’nde görevli personelin
raporla revize ederek 8,26 (%82,56)’dan 8,61
(%86,14)’a yükseltmiştir.
iletişim bilgileri aşağıda verilmiştir.
Erhan BİRGİLİ-Yönetim Kurulu Başkanı
Recep KOÇAK-Yönetim Kurulu Üyesi
Cengiz Önder
2012 derecelendirme süreci sonunda SPK’nın
Mahmut YALÇIN-Genel Müdür Yardımcısı
Yatırımcı İlişkileri / Yönetmen
konuya ilişkin Kurul kararı çerçevesinde, dört alt
Fahrettin SOYLU-Genel Müdür Yardımcısı
Tel: 0216 633 59 60
kategorinin farklı şekilde ağırlıklandırılması ile 8,61
Mehmet Kamil TÜMER-Risk Yönetim Başkanı
E-posta: [email protected]
Pay Sahipleri ve Yatırımcı İlişkileri Birimi
Burak Salman
Bankamız yatırımcı ilişkileri ile ilgili faaliyetlerini
Yatırımcı İlişkileri / Yönetmen
Tel: 0216 633 59 61
E-posta: [email protected]
olarak belirlenen nihai derecelendirme notunun
alt kategoriler itibariyle dağılımı aşağıdaki gibidir:
Pay Sahipleri 73,59
Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Yatırımcı
Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık 96,07
İlişkileri Müdürlüğü ile Muhasebe ve İştirakler
Menfaat Sahipleri 97,30
Müdürlüğü bünyesinde bulunan Pay Sahipleri
Yönetim Kurulu
78,09
ile İlişkiler Servisi aracılığıyla kamuyu aydınlatma
ve kurumsal yönetim ilkeleri çerçevesinde
sürdürmektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Rüştü Altılı
İlgili birimler dönem içerisinde yürüttükleri
Müdürlüğü’nce, 2012 yılı içerisinde; Bankamızı
Yatırımcı İlişkileri / Yönetmen
faaliyetlere ilişkin raporlamalarını tanımlanan
ziyarete gelen aylık ortalama 6 mevcut veya
Tel: 0216 633 51 42
kanallar vasıtasıyla ilgili mercilere yaparlar.
potansiyel yatırımcı ve banka analistiyle
E-posta: [email protected]
Pay Sahipleri ile İlişkiler Servisi’nde görevli
birebir veya grup halinde Bankamızı tanıtıcı
personelin iletişim bilgileri aşağıda verilmiştir.
toplantılar yapılmış, yurt içi ve yurtdışında
Nevzat Mutlu
Yatırımcı İlişkileri / Yetkili
Tel: 0216 633 59 63
E-posta: [email protected]
Fuat Akgün
Pay Sahipleri ile İlişkiler/Müdür
Tel: 0216 633 54 60
E-posta: [email protected]
10 roadshow, 7 konferans olmak üzere
toplam 17 yabancı yatırımcı konferansına
katılınarak; 49 konferans, 45 roadshow,
58 yatırımcı/analist toplantıları olmak üzere
toplamda 152 yatırımcıyla münferit toplantılar
Pay Sahipleri İle İlişkiler Servisi
Özlem Coşkun
Bu birimin başlıca görevleri şunlardır;
Pay Sahipleri ile İlişkiler/Yönetmen
• Pay sahiplerine ilişkin kayıtların sağlıklı,
Tel: 0216 633 54 57
Genel Kurul Bilgileri
güvenli ve güncel olarak tutulmasını sağlamak.
E-posta: [email protected]
Genel Kurul toplantılarına ilişkin duyurular
• Şirket ile ilgili kamuya açıklanmamış, gizli
gerçekleştirilmiştir.
yasal sürelere uygun olarak, Ticaret Sicili
ve ticari sır niteliğindeki bilgiler hariç olmak
Alpay Güneralp
Gazetesi’nde ve basında, gündem maddelerini
üzere, pay sahiplerinin şirket ile ilgili yazılı bilgi
Pay Sahipleri ile İlişkiler/Yetkili
ve vekaletname örneğini de içerir şekilde
taleplerini yanıtlamak.
Tel: 0216 633 54 58
yayınlanmaktadır. Ayrıca ortaklara mektup
• Genel Kurul toplantısının yürürlükteki
E-posta: [email protected]
ile de davet yapılmaktadır. Dönem içinde
mevzuata, Ana Sözleşme’ye ve diğer şirket
(31.03.2012 tarihinde) Bankamız Olağan
içi düzenlemelere uygun olarak yapılmasını
Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme
Genel Kurul Toplantısı yapılmıştır. Genel
sağlamak.
Haklarının Kullanımı
Kurul’da; pay sahipleri soru sorma haklarını
• Genel Kurul toplantısında, pay sahiplerinin
Banka’nın www.bankasya.com.tr adresindeki
kullanmış olup, gündeme gelen tüm
yararlanabileceği dokümanları hazırlamak.
sitesinde Türkçe ve İngilizce olarak Yatırımcı
sorulara cevap verilmiştir. Pay sahipleri
• Oylama sonuçlarının kaydını tutmak ve
İlişkileri bölümü bulunmakta olup, Banka
tarafından gündem harici herhangi bir öneri
sonuçlarla ilgili raporları pay sahiplerine
hakkında pay sahiplerini ve kamuyu aydınlatıcı
getirilmemiştir. Banka Ana Sözleşmesi
duyurmak.
bilgiler eş zamanlı olarak bu bölümde
hükümlerine göre vekaleten oy kullanılması
• Mevzuat ve Banka’nın bilgilendirme politikası
yayınlanmaktadır. Adı geçen bu sitede Bank
mümkündür.
dahil, kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü
Asya’nın hisse senedi bilgileri, tanıtım amaçlı
hususu gözetmek ve izlemek.
kurumsal bilgiler, dönemsel olarak yayınlanan
Oy Hakları ve Azınlık Haklar
• Banka’nın ortaklık yapısı, Yönetim Kurulu
mali tablo ve faaliyet raporları, sunumlar ve
Ortaklar, Genel Kurul’da sahip oldukları her 1
Üyeleri, faaliyet raporu, sermaye yapısı gibi
kurumsal yönetim yapısı ile ilgili bilgiler yer
TL’lik (bir Türk Lirası) hisse için bir oy kullanırlar.
mali bünyeyi etkileyen önemli gelişmeleri,
almaktadır. Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret
Ortaklar oylarını bizzat veya vekalet ile
üç aylık kâr-zarar tabloları, şube ve önemli
Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili
kullanabilirler. Oylamalar el kaldırmak suretiyle
personel bilgileri ve Genel Kurul kararları gibi
mevzuat hükümleri doğrultusunda yasaların
yapılır. Ancak Genel Kurul’da temsil edilen
pay sahiplerini yakından ilgilendiren konularda
öngördüğü bilgiler “özel durum açıklamaları” ile
hisselerin yirmide biri gizli oylama talep ettiği
pay sahiplerini bilgilendirmek üzere Banka’nın
duyurulmaktadır. Pay sahiplerince sorulan ve
takdirde gizli oya başvurulur. Vekaleten oy
internet sitesinde bir bölüm oluşturmak ve bu
ticari sır niteliğinde olmayan tüm sorular eşitlik
kullanmaya ilişkin hususlar, ilgili mevzuat
bölümde yer alan bilgileri güncel tutmak.
ilkesi gözetilerek adı geçen birimler tarafından
çerçevesinde belirlenir. Bu konu, Banka Ana
cevaplandırılmaktadır. Yatırımcı İlişkileri
Sözleşmesi’nin 24. maddesinde yer almaktadır.
75
76
Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu
Kâr Dağıtım Politikası ve Kâr
Dağıtım Zamanı
Kamuyu Aydınlatma ve
Şeffaflık
Gerçek Kişi Nihai Hâkim Pay Sahibi/
Sahiplerinin Açıklanması
Bankamızın çok ortaklı (halka açık kısmı hariç
Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin kâr dağıtım
Şirket Bilgilendirme Politikası
216 gerçek kişi) bir yapısı vardır (31.12.2012
esaslarına internet sitesinde de bulunan Banka
Ortakların ve kamuoyu dahil tüm menfaat
tarihi itibarıyla). Ortaklarımızın hiçbirinin doğrudan
Ana Sözleşmesi’nde ayrıntılı olarak yer verilmiş
sahiplerinin zamanında, doğru, eksiksiz, anlaşılır ve
pay oranı %10’u geçmemektedir. Buna ilişkin
olup, kâr dağıtım politikasına ilişkin uygulamalar
eş zamanlı bilgi edinmelerini sağlamak amacıyla
bilgi internet sitemizde kamuya açıklanmış
Ana Sözleşme çerçevesinde yürütülmektedir.
Kurumsal Yönetim İlkeleri doğrultusunda Yönetim
bulunmaktadır.
Kâr dağıtımı mevzuatta öngörülen yasal süreler
Kurulumuz tarafından bilgilendirme politikası
içinde gerçekleştirilmektedir. Yönetim Kurulu’nun
hazırlanmış ve 31.03.2006 tarihli Olağan Genel
İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan
kâr dağıtımına ilişkin önerisi, Genel Kurul’un
Kurulumuzda onaylanmıştır. Bu doğrultuda doğru
Kişilerin Kamuya Duyurulması
gündem konuları içinde yer almakta olup, pay
ve zamanında bilgi akışını teminen, her çeyrek yıl
İçsel Bilgilere erişimi olanların listesi 30.04.2009
sahiplerinin görüşüne sunulmakta ve Genel Kurul
itibarıyla açıklanan mali tablolara ilişkin bir sunum
tarihinden itibaren internet sitemizde
tarafından karara bağlanmaktadır. Bu konu,
hazırlanmakta, bu sunum internet sitemizde
yayınlanmaktadır. Bu konumda olabilecek
Banka Ana Sözleşmesi’nin 54. maddesinde yer
yatırımcılar ile paylaşılmaktadır. Düzenlenen
Yönetim Kurulu üyeleri ve üst düzey yöneticiler,
almaktadır.
yatırımcı toplantılarına iştirak edilerek Yatırımcı
internet sitesinde yer almaktadır.
İlişkileri Müdürlüğü aracılığıyla Bank Asya hakkında
Payların Devri
bilgilendirme yapılmakta, ayrıca yatırımcı ve
Payların devri hususu Banka Ana Sözleşmesi
ortaklarımızın soruları telefon ve e-posta yolu ile
11. maddesinde aşağıdaki şekilde belirtilmiştir:
yanıtlanmaktadır.
Tamamı nama yazılı olan (A) grubu payların
Menfaat Sahipleri
Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi
Menfaat sahipleri, gerekli görülen konularda
devri, Yönetim Kurulu’nun bu devri kabulüne
Özel Durum Açıklamaları
düzenli olarak bilgilendirilmekte olup, pay
bağlıdır. Yönetim Kurulu, tamamen kendi kararına
Banka 2012 yılı içerisinde SPK düzenlemeleri
sahipleri, çalışanlar ve müşterilerin bilgi taleplerinin
bağlı olarak ve herhangi bir sebep göstermeden
çerçevesinde toplam kırkbeş (45) adet özel
karşılanması konusunda gerekli örgütlenmeler
pay devirlerini kabul etmeyebileceği gibi, kendi
durum açıklaması yapmıştır.
yapılmıştır. Bu örgütlenmeler sayesinde pay
sahipleri, müşteriler, çalışanlar ve düzenleyici
uygun göreceği şekil ve şartlarla bu devirleri
kurumlar etkin bir şekilde bilgilendirilmektedir.
kabul ve tasvip edebilir. Pay devri, pay defterine
Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği
kaydedilmek suretiyle Şirkete karşı hüküm
Asya Katılım Bankası A.Ş. internet sitesi; www.
ifade eder. Tamamı nama yazılı (B) grubu paylar
bankasya.com.tr adresinde hizmet vermektedir.
Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı
Yönetim Kurulu’nun kabulü gerekmeksizin Türk
Banka’nın internet sitesinde, Banka ve Banka’ca
Banka, çalışanların yönetime katılımını her
Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve
sunulan ürün ve hizmetler hakkında detaylı bilgiler
zaman teşvik etmiştir. Bu çerçevede çalışanlar,
Merkezi Kayıt Kuruluşu düzenlemeleri uyarınca
yer almakta olup, İnternet Şubesi’nden bankacılık
oluşturulan Asya Öneri Sistemi (AÖS) üzerinden,
devredilebilir. Bankacılık Kanunu’nun, Bankacılık
işlemleri yapılmaktadır. Ayrıca internet sitemizde
Banka faaliyetlerine ilişkin her türlü görüş ve
Düzenleme ve Denetleme Kurulu’ndan izin
Türkçe ve İngilizce olarak yer alan Yatırımcı İlişkileri
önerilerini herhangi bir onay mekanizmasına
alınmasını zorunlu kıldığı pay devirleri bu iznin
Bölümünde; Bankamızın yönetim yapısı, Ana
gerek kalmadan özgürce dile getirebilmektedir.
alınması kaydıyla yapılabilir. Gerekli izin alınmaksızın
Sözleşme’nin son hali, Genel Kurul davet, gündem
Bu görüş ve öneriler bu konuda görevlendirilmiş
yapılan pay devirleri pay defterine kaydedilemez.
ve tutanakları, yıllık faaliyet raporları, periyodik
kişiler tarafından değerlendirilerek ilgili
Adı geçen Kurul’dan izin alınması gerektiği halde,
mali tablo, raporlar ve sunumlar ile özel durum
yönetim kademelerine iletilmekte ve uygun
bu izni almadan pay edinen ortaklar temettü
açıklamaları yer almaktadır. İnternet sitemizin sürekli
bulunan öneriler hayata geçirilmektedir.
dışındaki ortaklık haklarından faydalanamaz.
olarak güncel tutulmasına özen gösterilmektedir.
Ayrıca çalışanlarımızdan gelen bütün öneriler
cevaplandırılarak hayata geçirilen önerilerden bir
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
kısmı yapılan değerlendirmeler sonucu yılda
yetkili kişi ve merciler dışında müşterilere ilişkin
yerine getirmeye gayret eder. Çevreye verilen
bir ödüllendirilmektedir. 2012 yılı içerisinde
her türlü bilgi ve belgeleri gizli tutmak ve
zararlardan dolayı Banka aleyhine açılmış bir
çalışanlarımızdan toplam 1988 öneri gelmiştir.
özenle saklamak zorundadırlar.
dava bulunmamaktadır.
• Hizmet kalitesini, müşteri ihtiyaç ve
İnsan Kaynakları Politikası
beklentilerinin verilecek nitelikli hizmetle
Kamu Otoriteleri Tarafından Verilen
Banka’nın İnsan Kaynakları politikasının temel
karşılanabilmesinin ön koşulu sayarlar. Bu
Cezalar
esasları şunlardır:
kavramın iki temel öğesi olan teknolojik altyapı
Çeşitli kamu otoriteleri tarafından mevzuat
• Personelin nitelik ve nicelik bakımından
ve nitelikli insan kaynağının, hizmet kalitesinde
hükümlerine aykırı uygulamalar nedeni ile
planlamasını yaparak doğru işe doğru kişinin
sürekli gelişime uygun kullanımı için özen
dönem kârının %0,12’si tutarında ceza alınmış
istihdamını gerçekleştirmek,
gösterirler.
olup, söz konusu cezalar ilgili kurumlara
• Etkin bir eğitim planı ve programı ile tüm
• Müşterilerine hizmet sunarken ulus, din,
ödenmiştir.
personele mesleki, kişisel ve sosyal gelişim
finansal ve toplumsal statü, cinsiyet gibi
imkanı sağlamak,
farklılıklar gözetmezler.
• Her kademedeki personelin moral ve
• Hedef pazarın belirlenerek, organizasyonel
motivasyonu ile verimlilik ve etkinliğini en üst
yapının ve ürün yelpazesinin hedef kitleye
düzeyde tutmak,
göre farklılaştırılması ya da ayrı risk grubundaki
• Banka bünyesinde oluşturulan “ Yediveren “
müşterilere farklı yaklaşımlarda bulunulması,
kulübü tarafından düzenlenen organizasyon
müşteriler arasında ayırım yapıldığı veya
ve etkinlikler ile personelin günlük çalışma
müşterilerin kategorize edildiği şeklinde
stresinden uzaklaşmasını sağlamak,
yorumlanamaz.
• Personelin maddi ve manevi haklarını
korumak ve geliştirmek,
Banka, oluşturmuş olduğu sistemler (Müşteri
• Personelin kendini rahatça ifade edebileceği
Talepleri Web Modülü, Alo Asya Çağrı Merkezi
çalışma ortamı oluşturmak,
ve Mutlu Müşteri Hattı) üzerinden gelen
• Pozisyona özgü kariyer haritası oluşturarak
müşteri şikayetlerinin nedenlerini araştırır.
personele adil kariyer imkanları sunmak,
Haklı şikayetlerin tekrarlanmaması için gereken
• “ Hedef Bazlı Performans Değerlendirme
önlemleri alır, yakınmalara neden olan hatalı
Sistemi “ ile personelin performansını objektif
uygulamaların düzeltilmesi ve tekrarının
olarak değerlendirmek,
önlenmesi amacı ile çalışanlarını bilgilendirir.
• İş değerleneme yöntemi ile ücret skalası
belirleyerek adil bir “ Ücret Yönetim Sistemi “
Sosyal Sorumluluk
oluşturmak.
Banka, sosyal sorumluluk yaklaşımı ve tabi
olduğu mevzuat gerekleri çerçevesinde kamu
Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkiler
yararı güden vakıf ve derneklere bağış ve
Banka çalışanları;
yardımlar yapar, kültürel yayınları destekler,
• Müşterilerine sundukları her türlü ürün ve
genel ekonomi ve bankacılıkla ilgili kongre ve
hizmetlere ilişkin olarak, hizmet ilişkisinin her
konferanslara sponsor olur. Banka, insana, kişi
aşamasında ve her konuda doğru, eksiksiz ve
hak ve özgürlüklerine ve çevreye saygılıdır.
zamanında bilgi aktarımı yaparlar.
Bunun gereklerini her iş sürecinde dikkate
• Bilgi ve belge istemeye kanunen açıkça
alır, maddi ve manevi olarak her fırsatta
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu’nun Yapısı, Oluşumu
ve Bağımsız Üyeler
Banka Yönetim Kurulu, Yönetim Kurulu
Başkanı ve sekiz üyeden oluşmaktadır. Banka
Yönetim Kurulu Üyeleri’nin seçimi Banka
Ana Sözleşmesi’nin 32. Maddesi uyarınca ve
Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde
yapılmaktadır.
Yönetim Kurulu Üyeleri’nin Nitelikleri
Bankaların yönetim kurulu üyelerinin
sahip olması gereken niteliklere, Bankacılık
Kanunu’nda yer verilmiş olup Banka,
Yönetim Kurulu Üye seçiminde söz konusu
düzenlemelere uymaktadır.
Şirketin Misyon ve Vizyonu ile
Stratejik Hedefleri
Yönetim Kurulu, Faaliyet Raporu’nda ve
internet sitesinde yer aldığı şekliyle Banka’nın
vizyonunu ve misyonunu açık ve anlaşılır bir
şekilde oluşturmuştur. Bu kapsamda Banka
misyon ve vizyonuna aşağıda yer verilmiştir.
Misyonumuz: Çağdaş bankacılık hizmetlerini
faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde geliştirip,
müşterilerinin ihtiyaç ve beklentilerini
77
78
Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu
“farklı beklentilere farklı çözümler” yaklaşımıyla
alarak nakit durumu ve teminatları tespit
içinde en az dört defa toplanması gerekmektedir.
karşılayarak, paydaşlarına ve Türkiye ekonomisine
ve organize etmek, Ortaklar Genel Kurul
Ancak Banka geleneğine göre; Yönetim Kurulu
katkı sağlamak.
toplantısından 15 gün evvel denetçi raporlarını
toplantıları (istisnaları olmakla birlikte) haftalık
tetkike amade kılmak,
veya iki haftalık periyotlarla düzenli bir şekilde
Vizyonumuz: Geliştirdiği ürünlerle dünya
• Şirket kuruluş gayesine ilişkin bilcümle
yapılmaktadır. 2011 yılında da aynı gelenek
standartlarında hizmet veren, saygın, güvenilir ve
muamelatın şekillerini karara bağlamak,
devam etmiştir. Yönetim Kurulu toplantıları Şirket
etkin bir banka olmak. Yönetim Kurulu, Banka’nın
• İmza yetkisine haiz kişilerle Genel Müdür ve
merkezinde yapılır. Ancak üyelerin çoğunluğunun
stratejik hedeflerine ulaşması konusundaki
özellikle Genel Müdür’e doğrudan muhatap
tasvibi ile başka herhangi bir yer, şehir ve/veya
performansını dönem içerisinde düzenli olarak
kişilerin ve diğer anahtar personelin tayin, terfi,
ülkede Yönetim Kurulu toplantısı yapılabilir
takip eder ve yönlendirir.
azil, yıllık maaş ve masraflarını tayin, tespit ve
Yönetim Kurulu toplantıları üyelere daha önceden
karara bağlamak,
dağıtılan gündeme göre yapılır.
Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması
• İlgili mevzuat çerçevesinde, şube, ofis, irtibat
Banka, başta Bankacılık Kanunu olmak üzere
bürosu, bölge yönetim büroları açmaya ve
Üyeler ve denetçiler görüşülmesini istedikleri
bağlı olduğu mevzuat hükümleri çerçevesinde
bunlara verilecek yetkiye karar vermek,
konuların gündeme alınmasını Başkan’dan
etkin bir iç denetim ve risk yönetimi sistemi
• Şirket namına alınacak ve satılacak gayrimenkul
isteyebilirler. Yönetim Kurulu, toplam üye
oluşturmuştur. Bu çerçevede; oluşturulan
ve iştiraklere ait esasları kararlaştırmak,
sayısının salt çoğunluğu ile toplanır. Kararlar
İç Kontrol Merkezi Başkanlığı, Risk Yönetimi
• Türk Ticaret Kanununda ve ilgili sair mevzuatta
mevcut üyelerin çoğunluğu ile verilir. Herhangi
Başkanlığı ve Teftiş Kurulu Başkanlığı birimleri
kayıtlı sair görevlerle mezkur mevzuata ve Ana
bir üyenin yaptığı teklife ilişkin kararlar diğer bir
Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışmaktadır.
Sözleşme’de Ortaklar Genel Kurulu ile denetçilere
üye tarafından müzakere istenmedikçe üyelerin
Banka Yönetim Kurulu’nun Görev ve Yetkileri
verilen görevler dışında kalan işleri yapmak,
yazılı mutabakatlarının temini suretiyle verilebilir.
Banka’nın Yönetim Kurulu’nun görev ve
Yönetim Kurulu, temsil ve yönetim yetkisini
Bu şekilde toplantı yapılmadan alınan kararlar
yetkileri Ana Sözleşme’nin 35. Maddesinde
Türk Ticaret Kanunu’nun 319. Maddesi hükmü
için ittifak oyu gereklidir. Her Yönetim Kurulu
düzenlenmiştir. Buna göre; Yönetim Kurulu, Genel
mucibince lüzum halinde ve uygun göreceği süre,
üyesinin bir oy hakkı vardır. Başkan ve azalar
Kurul kararı gerektirmeyen bütün konularda karar
şekil ve şartlarla üyelerden bir veya birkaçına veya
toplantıda bulunmayan üyelere vekaleten oy
alabilir.
müdürler veya bunların teşkil edeceği komitelere
kullanamazlar. Müzakere edilen konuda lehte ve
devretmeye karar verebilir. Kredi açma yetkisi
aleyhte oylar eşit ise müzakere konusu gelecek
Özellikle;
Yönetim Kurulu’na aittir. Yönetim Kurulu; kredi
toplantıya bırakılır. Tehir edilen toplantıda oy
• Şirketin iç işlerine taalluk eden ve Genel
açma, onay verme ve diğer idari esaslara ilişkin
eşitliği bozulmaz ise müzakere edilen konu
Müdür’ün yapacağı işlerle Kredi Komitesi veya
politikalar oluşturmak, bunların uygulanmasını ve
reddedilmiş sayılır. Yönetim Kurulu kararları, tarih
Yönetim Kurulu kararlarıyla yapılabilecek işleri
izlenmesini sağlamak ve gerekli tedbirleri almakla
ve numara sırasıyla, Türk Ticaret Kanunu ve
gösteren iç yönetmelikleri hazırlamak ve tasdik
yükümlüdür. Yönetim Kurulu, kredi açma yetkisini,
Bankacılık Kanunu’nun defterlere ilişkin hükümleri
etmek,
ilgili mevzuata uygun olarak Kurulca belirlenecek
uyarınca tasdik edilmiş müteselsil sayfa numaralı
• Gerekli görülen her konuyu kontrol etmek ve
usul ve esaslar çerçevesinde Kredi Komitesi’ne
bir deftere günü gününe kaydedilir ve her kararın
günlük idari faaliyetlere devamlı nezaret etmek
veya Genel Müdürlük’e devredebilir.
altı üyeler tarafından imza olunur.
bu hakka sahip olabilirler),
Yönetim Kurulu’nun Faaliyet Esasları
Şirket’le Muamele Yapma ve Rekabet
• Yıllık bilanço ve kâr ve zarar hesaplarını
Yönetim Kurulu, gerektiği zamanlarda ve/veya
Yasağı
hazırlamak, Ortaklar Genel Kurulu’na yıllık
Başkan’ın daveti ile toplanır. Her üye, toplantı
Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri Türk Ticaret
faaliyetleri aksettiren raporlar ile kâr dağıtımına
yapılmasını Başkan’dan yazı ile isteyebilir. Ana
Kanunu’nun 334. ve 335. Maddeleri hükümleri
ilişkin teklifler sunmak, ilgili mevzuatı nazara
Sözleşme’ye göre; Yönetim Kurulu’nun bir mali yıl
uyarınca Şirket’le muamele yapamayacakları
(Yönetim Kurulu üyeleri yönetim kurulu kararı ile
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
gibi rekabet de edemezler. Ancak Ortaklar
• Proje Finansman Kredi Komitesi
Genel Kurulu, Şirket’le bu gibi muamelat ve
• Ücretlendirme Komitesi
rekabet hususunda Yönetim Kurulu Başkan
• Gider Yönetimi Komitesi
ve Üyelerinin tamamına veya herhangi
• Uyum Komitesi
birine müsaade verebilir. Bahsi geçen husus
Banka Ana Sözleşmesi’nin 42. Maddesinde
Yönetim Kurulu’na Sağlanan Mali
belirtilmiştir.
Haklar
Yönetim Kurulu Başkan ve Üyelerine
Etik Kurallar
katılacakları her toplantı için bir huzur hakkı
Üyesi olduğumuz Türkiye Katılım Bankaları
ödenir, ödemenin miktar ve şekli Genel
Birliği tarafından hazırlanan “Türkiye Katılım
Kurul’da belirlenmektedir. 2012 yılında üst
Bankaları Birliği Bankacılık Etik İlkeleri”nin,
düzey yöneticilere sağlanan faydalar 6.550
31.03.2006 tarihli Olağan Genel Kurul Kararı
Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 10.297 Bin TL). Bu
ile Banka faaliyetlerinde de gözetilmesine
faydanın yanı sıra üst düzey yöneticilere ayni
karar verilmiştir.
haklar da sağlanmaktadır.
Yönetim Kurulu’nda Oluşturulan
Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı
Banka, Bankacılık Kanunu’nun denetim
komitesi oluşturulmasına ilişkin 24. maddesi
ve tabi olduğu diğer mevzuat gereğince
Yönetim Kurulu’nun 02.02.2006 tarihli kararı
ile “Denetim Komitesi” ve “Kurumsal Yönetim
Komitesi”ni oluşturmuştur. Mevzuatın
öngördüğü düzenlemeler çerçevesinde,
oluşturulan ve faaliyet gösteren Banka
Yönetim Kurulu Üyelerinin içinde bulunduğu
komiteler şunlardır:
• Denetim Komitesi
• Kredi Komitesi
• Genel Müdürlük Kredi Komitesi
• Genel Müdürlük Finansal Kurumlar Kredi
Komitesi
• Aktif Pasif Yönetimi Komitesi
• Kurumsal Yönetim Komitesi
• Disiplin Komitesi
• Bilgi Teknolojileri Strateji Ve Yönlendirme
Komitesi
• Bilgi Güvenliği Yönetim Komitesi
• Bilgi Teknolojileri Risk Yönetim Komitesi
79
80
Destek Hizmeti Alınan Faaliyetler
Alınan Destek Faaliyeti
Destek Hizmetinin Alındığı Firma
Banka Kartı ve Kredi Kartı Basım Hizmetleri Plastikkart Akıllı Kart İletişim Sistemleri San. ve Tic. A.Ş.
Kart Dağıtım Hizmetleri
Kuryenet Motorlu Kuryecilikve Dağıtım Hizmetleri A.Ş.
Aktif İleti ve Kurye Hizmetleri A.Ş.
Ekstre Basım ve Dağıtım Hizmetleri
Hobim Bilgi İşlem Hizmetleri A.Ş.
POS ve Sanal POS İşlemleri
Verifone Elektronik ve Danışmanlık Ltd. Şti.
Ingenico Ödeme Sistem Çözümleri A.Ş.
Kartnet Bilgisayar Sanayi ve Ticaret Ltd. Şti.
İnnova Bilişim Çözümleri A.Ş.
Çek Karnesi Basım Hizmetleri Güzel Sanatlar Çek Basım Ltd. Şti.
Şube Grup Nakil Hizmetleri
Securverdi Güvenlik Hizmetleri A.Ş.
Desmer Güvenlik Hizmetleri Tic. A.Ş
Brink’s Güvenlik Hizmetleri A.Ş.
ATM Hizmetleri
Banksoft Bilişim Bilgisayar Hizmetleri Ltd. Şti.
Termtech Bilişim Bilgisayar Teknolojileri Tic. Ltd. Şti.
EFT Sistemi İşlemleri
Global Bilişim A.Ş.
Arşiv Hizmetleri
Bonded Kayıt Sistemleri Dağıtım Hizmetleri ve Ticaret A.Ş.
Asya Ekspertiz İşlemleri Key İnternet Hizmetleri Ltd. Şti.
Asya İpotek İşlemleri Key İnternet Hizmetleri Ltd. Şti.
Çağrı Merkezi Hizmetleri
SYS Telekomünikasyon Bilgisayar Elektronik San. Ve Tic. A.Ş
Procat Danışmanlık Yazılım Telekom Pazarlama Tic. A.Ş.
Asseco See Teknoloji A.Ş
Mobil Şube Hizmetleri
Infotech Bilişim ve İletişim Teknolojileri A.Ş.
Pozitron Yazılım A.Ş.
SWIFT
İdeal Bilişim Hiz. San. ve Tic. Ltd. Şti.
Yasal Takip Sistemi
Etcbase Yazılım ve Bilişim Teknolojileri A.Ş
Mobil Yatırım Hizmetleri
Foreks Bilgi İletişim Hizmetleri A.Ş
İş Sürekliliği ve Esnekliği Sağlama Hizmeti
IBM Global Services İş ve Teknoloji Hizmetleri ve Tic. Ltd. Şti.
Ulaşım Proje
Kartek Kart ve Bilişim Teknolojileri Tic. Ltd. Şti.
BFD Ürünleri ve konut projeleri Konut Kredisi com tr Danışmanlık A.Ş.
TL Yükleme İşlemleri
Sestek Ses ve İletişim Bilgisayar Teknolojileri A.Ş
İnnova Bilişim Çözümleri A.Ş.
Kredi Kartı Uygulaması
Tmob Bilişim Yazılım Teknolojileri Sistemleri A.Ş
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Banka’nın Kâr Dağıtım Politikası
Banka’nın kâr dağıtımına ilişkin esaslar Ana Sözleşme’nin 54. maddesinde düzenlenmiştir.
Buna göre;
Şirket’in ödenen veya tahakkuk eden her türlü giderleri, amortismanları, çeşitli karşılıkları, hesap yılı sonunda tespit olunan gelirlerinden
düşüldükten sonra kalanı Şirket’in safi kârıdır. Safi (net) kâr, varsa geçmiş yıl zararlarının düşülmesinden sonra sırasıyla aşağıda gösterilen
şekilde dağıtılır.
1. Safi kârın %5’i kanuni yedek akçeye ayrılır. (T.T.K. Md.466/1)
2. Kalandan Sermaye Piyasası Kurulu’nca saptanan oran ve miktarda birinci temettü ayrılır.
3. Kalan kârın;
º %2’sine kadar olan kısmı Yönetim Kurulu Üyelerine,
º %5’i Müdür ve Memurlarına,
ayrılır.
•
•
Genel Kurul, bu maddenin (1), (2) ve (3) fıkrasındaki meblağları tefrik ve tahsis ettikten sonra kalacak safi kârın tamamını veya bir kısmını
gelecek yıla devir veya olağanüstü yedek akçeye ayırmaya yetkilidir. Gerekli görür ise bu amaçla Yönetim Kurulu, Genel Kurul’a önerilerde
bulunabilir. (T.T.K.’nun 466/3 Maddesi hükmü mahfuzdur.)
Genel Kurul, Sermaye Piyasası hükümleri dahilinde kalan kârın kısmen veya tamamen kâr payı olarak pay sahiplerine aşağıdaki şekilde
dağıtılmasına veya kısmen yahut tamamen olağanüstü yedek akçeye ayrılmasına yetkilidir.
a) Tamamen nakden dağıtma,
b) Tamamen hisse senedi olarak dağıtma,
c) Belli oranda nakit belli oranda hisse senedi olarak dağıtarak kalanını ortaklık bünyesinde bırakma,
d) Nakit ya da hisse senedi olarak dağıtmadan ortaklık bünyesinde bırakma.
Yönetim Kurulu gerekli görmesi halinde bu hususta Genel Kurul’a önerilerde bulunabilir.
Bu madde hükmüne göre dağıtılacak kâr paylarının ödeneceği tarihi Yönetim Kurulu saptar.
Banka’nın 2012 Yılı Kâr Dağıtım Teklifi
Banka’nın 07.03.2013 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında; “31.12.2012 yılı bilançomuza göre tahakkuk eden 190.390.200,47
TL safi kardan; kanun ve ana sözleşmemiz gereği ayrılması gereken safi karın %5’i olan 9.519.510,02 TL’nin genel kanuni
yedek akçe olarak ayrılmasına, geri kalan karın 19.000.000 TL’sinin ortaklara temettü olarak dağıtılmasına, geriye kalan
161.870.690,45 TL’nin de özkaynakların güçlendirilmesi ve Bankamızın içsel kaynaklarla büyümesinin devamının sağlanması
amacıyla olağanüstü yedek akçe olarak ayrılmasına ve bu hususun Olağan Genel Kurul’un tasvibine sunulmasına” karar
verilmiştir.
81
82
Genel Kurula İlişkin Hususlar
Genel Kurula İlişkin Açıklamalar
Şirketimizin 2012 yılı hesap dönemine ait Pay Sahipleri Olağan Genel Kurul Toplantısı 30 Mart 2013 Cumartesi günü saat 11.00’de Saray Mahallesi Dr.
Adnan Büyükdeniz Cad. No: 10 Ümraniye / İSTANBUL adresinde yapılacaktır.
Pay sahiplerimiz işbu Olağan Genel Kurul Toplantısına bizzat veya temsilcileri vasıtasıyla katılabilecekleri gibi elektronik ortamda da bizzat kendileri veya
temsilcileri vasıtasıyla katılabileceklerdir. Toplantıya Elektronik ortamda katılmak isteyen pay sahiplerinin veya temsilcilerinin elektronik imza sertifikasına
sahip olması gerekmektedir. Toplantıya elektronik ortamda katılmak isteyen pay sahiplerinin veya temsilcilerinin 28 Ağustos 2012 tarih ve 28395 sayılı
Resmi Gazete’de yayımlanan “Anonim Şirketlerde Elektronik Ortamda Yapılacak Genel Kurullara İlişkin Yönetmelik” ile 29 Ağustos 2012 tarih ve 28396
sayılı Resmi Gazetede yayımlanan “Anonim Şirketlerin Genel Kurullarına Uygulanacak Elektronik Genel Kurul Sistemi Hakkında Tebliğ” hükümlerine uygun
olarak işlemlerini tamamlamaları gerekmektedir. Aksi halde elektronik ortamda katılmaları mümkün olmayacaktır. Elektronik ortamda katılma yönündeki
talebini geriye almayan hak sahibi veya temsilcisi Genel Kurul toplantısına fiziken katılamaz.
Toplantıda kendilerini vekaleten temsil ettirecek pay sahiplerimizin , vekaletnamelerini bu çağrı ekindeki Vekaletnameye göre hazırlatmaları ve notere
onaylatacakları bu vekaletnameleri veya noterce onaylı imza sirkülerlerini/imza beyannamesini kendi imzasını taşıyan vekaletname formuna eklemek
suretiyle toplantıdan önce tevdi etmeleri gerekmektedir.
Şirketimiz 2012 yılı Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu, Denetleme Kurulu Raporu, Finansal Tablolar, Konsolide Finansal Tablolar, Bağımsız Denetim Raporu ve
sair ilgili belgeler Genel Kurul Toplantısından 15 gün önce Şirket merkezinde ve şubelerde pay sahiplerimizin incelemesi için hazır bulundurulacaktır.
Genel Kurula iştiraklerinizi rica ederiz.
Önemli Not: Hazır bulunanlar listesinin oluşturulması ve kimlik kontrolü işlemleri için toplantı saatinden bir saat öncesinde toplantı yerinde hazır bulunmanız
önemle rica olunur.
Saygılarımızla,
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
30 Mart 2013 Tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı Gündemi
1- Açılış ve Toplantı Başkanlığının oluşturulması,
2- Toplantı Tutanağının imzalanması hususunda Toplantı Başkanlığına yetki verilmesi,
3- 2012 Yılına ait Yönetim Kurulu Faaliyet Raporunun okunması ve müzakeresi,
4- 2012 yılına ait Denetçi Raporu ve Bağımsız Denetim Kuruluşu Raporunun okunması,
5- 2012 Yılına ait Finansal tabloların okunması, müzakeresi ve tasdiki,
6- Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Denetçilerin ayrı ayrı ibrası,
7- Kârın dağıtılıp dağıtılmaması hususunun görüşülüp karara bağlanması,
8- Yönetim Kurulu Üyelerinin ücret ve huzur haklarının belirlenmesi,
9- Boşalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine yapılan atamaların Genel Kurul tasvibine sunulması,
10-İlgili mercilerden gerekli izinin alınmış olması şartıyla, Bankamız Ana Sözleşmesinin 2, 8, 9, 11, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 24, 25, 26, 27, 28, 29,
30, 31, 32, 33, 35, 36, 38, 39, 42, 45, 46, 49, 50, 51, 53, 54, 55, 56, 60, 61. maddeleri ve Geçici Madde 1.’ in tadilinin görüşülmesi ve
karara bağlanması,
11-Yönetim Kurulu tarafından belirlenen Bağımsız Denetim Kuruluşunun seçiminin karara bağlanması,
12-Yönetim Kurulunca hazırlanan, Genel Kurul Çalışma Esas ve Usulleri Hakkındaki İç Yönerge’nin Genel Kurul onayına sunulması,
13-2012 yılı içerisinde yapılan yardım ve bağışlar konusunda Genel Kurul’a bilgi verilmesi,
14-Yönetim Kurulu Üyelerine, T.T.K. 395 ve 396. Maddelerinin gerektirdiği iznin verilmesi,
15-Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri gereğince, Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yöneticilerinin Ücretlendirilme Esaslarına İlişkin
Politikanın pay sahiplerinin bilgisine sunulması,
16- Dilek ve temenniler,
Saygılarımızla,
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
YÖNETİM KURULU
Ahmet BEYAZ
Yön. Kur. Üyesi ve Genel Müdür
Zafer ERTAN
Yönetim Kurulu Üyesi
83
84
Gündem Maddelerine İlişkin Bilgilendirme
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
30 MART 2013 TARİHLİ
Açıklama: 01.01.2012-31.12.2012 hesap
dönemine ait Denetçi Raporu ve Bağımsız
yılı bilançosu, kâr ve zarar hesapları,
Denetim Kuruluşu Raporu, Genel Kurul’da
Yönetim Kurulu’nun bu husustaki teklifleri
okunacak ve görüşülecektir.
Genel Kurul’da okunacak, görüşülecek
OLAĞAN GENEL KURUL TOPLANTISI
1- Açılış ve Toplantı Başkanlığının oluşturulması,
Açıklama: Türk Ticaret Kanunu ve ilgili
ve oylanacaktır. Mali tablolara Şirket
Raporunun okunması ve müzakeresi,
görüşülecektir.
Söz konusu raporlara Şirket merkezinden ve
Şirket web sitesinden ulaşılabilir.
(http://www.bankasya.com.tr/yatirimci_
iliskileri/faaliyet_raporlari.jsp)
4- 2012 Yılına ait Denetçi Raporu ve Bağımsız
Denetim Kuruluşu Raporunun okunması,
yılı bilançomuza göre tahakkuk eden
Açıklama: 01.01.2012-31.12.2012 hesap
ana sözleşmemiz gereği ayrılması gereken
dönemine ait Finansal tablolar Genel Kurula
safi karın %5’i olan 9.519.510,02 TL’nin
okunacak, müzakare edilecek ve Genel Kurul
genel kanuni yedek akçe olarak ayrılmasına,
tasdikine sunulacaktır.
geri kalan karın 19.000.000 TL’sinin
Söz konusu raporlara Şirket merkezinden ve
geriye kalan 161.870.690,45 TL’nin de
Şirket web sitesinden ulaşılabilir.
özkaynakların güçlendirilmesi ve Bankamızın
(http://www.bankasya.com.tr/yatirimci_
içsel kaynaklarla büyümesinin devamının
iliskileri/denetim_raporlari.jsp)
sağlanması amacıyla olağanüstü yedek
akçe olarak ayrılmasına ve bu hususun
6- Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Denetçilerin
Olağan Genel Kurul’un tasvibine sunulması”
ayrı ayrı ibrası,
hesap dönemine ait Yönetim Kurulu
Faaliyet Raporu Genel Kurul’da okunacak ve
2568 sayılı kararı ile alınan “31.12.2012
ortaklara temettü olarak dağıtılmasına,
3- 2012 Yılına ait Yönetim Kurulu Faaliyet
Açıklama: 01.01.2012-31.12.2012
Yönetim Kurulu’nun 07.03.2013 tarih ve
190.390.200,47 TL safi kardan; kanun ve
alınan kararların tutanağa geçirilmesi ve
raporlari.jsp) web sitesinden ulaşılabilir.
müzakeresi ve tasdiki,
mevzuat hükümleri gereğince, Genel Kurulda
yetki verilecektir.
bankasya.com.tr/yatirimci_iliskileri/denetim_
(http://www.bankasya.com.tr/yatirimci_
Açıklama: Türk Ticaret Kanunu ve ilgili
imzalanması konusunda Toplantı Başkanı’na
merkezinden ve Şirket (http://www.
Şirket web sitesinden ulaşılabilir.
5- 2012 Yılına ait Finansal tabloların okunması,
2- Toplantı Tutanağının imzalanması hususunda
Toplantı Başkanlığına yetki verilmesi,
Söz konusu raporlara Şirket merkezinden ve
iliskileri/denetim_raporlari.jsp)
mevzuat hükümleri gereği, Genel Kurulu
yönetecek Toplantı Başkanı seçilecektir.
Açıklama: Yönetim Kurulu 2012
teklifi okunacak ve Genel Kurul’un onayına
sunulacaktır.
Açıklama: Türk Ticaret Kanunu ve ilgili
mevzuat çerçevesinde, Yönetim Kurulu
8- Yönetim Kurulu Üyelerinin ücret ve huzur
üyeleri ve Denetçilerin 2012 yılı faaliyet,
haklarının belirlenmesi
işlem ve hesaplarından ötürü ibra edilmeleri
hususu ayrı ayrı Genel Kurul’un onayına
sunulacaktır.
Açıklama: Yönetim Kurulu üyelerine
ödenecek ücret ve huzur hakları belirlenecek
ve ortaklarımızın onayına sunulacaktır.
7- Kârın dağıtılıp dağıtılmaması hususunun
görüşülüp karara bağlanması,
9- Boşalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine yapılan
atamaların Genel Kurul tasvibine sunulması,
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Açıklama: Behçet AKYAR ’ın istifası
seçimi hususu Genel Kurul onayına
nedeniyle boşalan üyeliğe Yönetim
sunulacaktır.
TTK 395. ve 396. maddelerinde yer
Kurulunca Erhan BİRGİLİ’nin atanması,
Faruk İLK’in istifasıyla boşalan üyeliğe
Açıklama: Yönetim Kurulu üyelerinin
alan, Şirketle işlem yapma ve rekabet
12-Yönetim Kurulunca hazırlanan, Genel
edebilmesine ilişkin yetki ve izinlerin
Yönetim Kurulunca Ahmet BEYAZ’ın
Kurul Çalışma Esas ve Usulleri Hakkındaki
verilmesi onaya sunulacaktır. TTK Madde
atanması, Abdullah ÇELİK ’in istifası
İç Yönerge’nin Genel Kurul onayına
395 ve 396 uyarınca yönetim kurulu
nedeniyle boşalan üyeliğe Yönetim
sunulması,
üyelerinin şirketle rekabet edebilmesi
Kurulunca Zafer ERTAN’ın atanması,
ve ticari işlem yapabilmesi ancak Genel
Açıklama: Türk Ticaret Kanunu ve ilgili
Kurulun izni ile mümkündür. Yönetim
mevzuat gereği, bundan sonra yapılacak
Kurulu üyelerinin bu tarz işlemleri
Genel Kurul’ların, asgari unsurları Gümrük
yapabilmesi hususu Genel Kurulun
olması şartıyla, Bankamız Ana
ve Ticaret Bakanlığınca belirlenmiş
onayına sunulacaktır.
Sözleşmesinin 2, 8, 9, 11, 16, 17, 18, 19,
bir iç yönerge çerçevesinde yapılması
20, 21, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31,
gerekmektedir. Bu iç yönergenin Genel
32, 33, 35, 36, 38, 39, 42, 45, 46, 49,
Kurulca kabul edilmesi gerekmektedir.
gereğince, Yönetim Kurulu Üyeleri ve
50, 51, 53, 54, 55, 56, 60, 61. maddeleri
Yönetim Kurulunca bu çerçevede
Üst Düzey Yöneticilerinin Ücretlendirilme
ve Geçici Madde 1.’ in tadilinin görüşülmesi
hazırlanmış olan Genel Kurulun çalışma
Esaslarına İlişkin Politikanın pay
ve karara bağlanması,
esasları ile ilgili iç yönerge Genel Kurul’un
sahiplerinin bilgi verilecektir.
Genel Kurul’un tasvibine sunulacaktır.
10- İlgili mercilerden gerekli izinin alınmış
15-Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri
onayına sunulacaktır.
Açıklama: Temmuz 2012 de yürürlüğe
giren yeni Türk Ticaret Kanunu ve
13-2012 yılı içerisinde yapılan yardım ve
Açıklama: Kurumsal Yönetim ilkeleri
gereğince “Yönetim Kurulu Üyeleri ve
ilgili mevzuat çerçevesinde yapılması
bağışlar konusunda Genel Kurul’a bilgi
Üst Düzey Yöneticilerinin Ücretlendirilme
gereken ve yapılması uygun görülen
verilmesi,
Esaslarına İlişkin Politika” Genel Kurulun
madde tadillerinin ilgili merciler ile nihai
olarak Gümrük ve Ticaret Bakanlığınca
bilgisine sunulacaktır.
Açıklama: Sermaye Piyasası Kurulu’nun
onaylanmış halleri Genel Kurul’un onayına
Seri:IV, No:27 Tebliğinin 7/b maddesi
sunulacaktır.
hükmü uyarınca, 2012 yılı içerisinde
16-Dilek ve temenniler,
yapılan yardım ve bağışlar hakkında, Genel
11-Yönetim Kurulu tarafından belirlenen
Kurula bilgi verilecektir. Bu madde Genel
Bağımsız Denetim Kuruluşunun seçiminin
Kurulun onayına sunulmamakta sadece
karara bağlanması,
Genel Kurul’u bilgilendirmek amacı ile
gündemde yer almaktadır.
Açıklama: Türk Ticaret Kanunu ve
Sermaye Piyasası Kurulu mevzuatı
14-Yönetim Kurulu Üyelerine, T.T.K. 395
gereğince Yönetim Kurulu tarafından
ve 396. maddelerinin gerektirdiği iznin
belirlenen Bağımsız Denetim Kuruluşunun
verilmesi,
85
86
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk
Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler
87
88
Denetçi Raporu Özeti
2012 Yılı Denetçi Raporu
Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin 2012 takvim yılı işlem ve hesapları, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu ilgili
mevzuat ve Banka’nın Ana Sözleşme hükümleri göz önünde bulundurularak tarafımızca denetlenmiştir. Banka’nın Vergi Usul Kanunu, Türk Ticaret Kanunu
ve Bankacılık Kanunu’na göre tutması gereken tüm defterlerin kanunlara, Banka Ana Sözleşmesi’ne uygun olarak düzenlediği, gelir ve giderlerinin tamamının
kanuni belgelere dayandığı görülmüştür.
31.12.2012 tarihi itibarıyla düzenlenmiş bilanço ve gelir tablosunun, 01.01.2012-31.12.2012 dönemine ait kayıtları yansıttığı tespit edilmiştir.
Durumu bilgilerinize sunarız.
Atıf BİLGİN
İrfan HACIOSMANOĞLU
İzzet AKYAR
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler
Seçilmiş Aktif Kalemler (Milyon TL)2008
2009
2010
2011
2012
Likit Değerler
1.247 2.572 2.666 2.819 3.887
Krediler
6.381 8.355 11.060 13.452 16.307
124 137 144 124 142
Sabit Kıymetler
Aktif Toplamı
8.109
11.609
14.513
17.190
21.390
Seçilmiş Pasif Kalemler (Milyon TL)2008
2009
Toplanan Fonlar
5.843 9.137 11.167 12.397 15.742
458 191 622 1.458 1.815
1.404 1.708 1.942 2.137 2.349
‘Ödenmiş Sermaye
900 900 900 900 900
‘ Dönem Net Karı 247 301 260 216 190
Alınan Krediler
Özkaynak
Pasif Toplamı
8.109
11.609
2010
14.513
2011
17.190
2012
21.390 Gelir Tablosu (Milyon TL)
2008
20092010 2011
2012
Kar Payı Gelirleri
1.068 1.306 1.207 1.278 1.672
Kar Payı Giderleri
567 706 613 647 792
Kar Payı Dışı Gelirler
421 507 480 490 525
Kar Payı Dışı Giderler
610 729 749 852 1.160
Vergi Öncesi Kar
312 378 324 269 245
Vergi Provizyonu
65 77 64 53 55
Dönem Net Karı
247
301
260
216
190
89
90
Mali Durum, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme
Bank Asya, aktif büyüklük, kullandırılan krediler,
Net karpayı gelirleri 880 milyon TL, net ücret ve
Bankacılık sektörünün gelişmiş ülkelerdeki
gayrinakdi krediler ve toplanan fonlarda katılım
komisyon gelirleri 287 milyon TL ve diğer faaliyet
bankalarla karşılaştırıldığında yüksek sermaye
bankaları arasındaki lider konumunu 2012 yılında
gelirleri 136 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.
yeterlilik oranları ve düşük kaldıraç oranları
da devam ettirmiştir. Bank Asya, sağlam ve
ile çalıştıklarını görmekteyiz. Bu da ülkemizi
dengeli bilanço yapısı ve güçlü özkaynakları ile
2012 yılında kredi ve diğer alacaklar için
muhtemel dış şoklara daha güçlü bir pozisyon
başarılı bir yıl geçirmiştir.
toplamda 414 milyon TL karşılık ayrılmış
edinmemizi sağlıyor.
olup, dönem net karı 190 milyon TL olarak
Aktiflerin Gelişimi
gerçekleşmiştir.
Bank Asya’nın aktiflerindeki büyüme 2012
Önümüzdeki dönemde katılım bankacılığı
prensiplerine uygun ürün çeşitliliği ve innovasyon
yılında ağırlıklı olarak kullandırılan kredilerden
Borç Ödeme Gücü
konusunda çalışmalarımız devam edecek. Katılım
kaynaklanmaktadır. Krediler bir önceki yılın aynı
Bank Asya’nın sağlamış olduğu fonların
Bankacılığı prensiplere uygun varlık yönetimi, yine
dönemine göre %21 oranında artış göstererek
dönem sonu itibarıyla %22’si likit ürünlerde
prensiplere uygun emeklilik, menkul kıymet gibi
16,3 milyar TL’ye yükselmiştir. Kredilerin
değerlendirilmektedir. Banka likidite riskinden
diğer finansal hizmet şirketleri kurularak, sadece
toplam aktifler içerisindeki payı %76 olarak
korunmak amacıyla fon toplama kaynaklarını
bankacılık değil bunun ötesinde bir hizmet ağı
gerçekleşmiştir.
müşterilerden toplanan fonlar ile yurtdışından
sunmayı hedefliyoruz.
kullanılan krediler olmak üzere çeşitlendirmekte,
Bank Asya’nın Satılmaya Hazır Finansal Varlıkları
varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun
Bank Asya 2013 yılında, aynı şube açma hızıyla
2012 yılsonu itibarıyla 792 milyon TL’dir ve
sağlanması gözetilmekte, özellikle daha uzun
şube ağını genişleterek tabana yaygın müşteri
toplam aktiflerin %3,7 sini oluşturmaktadır.
vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler
kitlesini daha da büyütmeyi amaçlamaktayız.
uygulanmakta, piyasa dalgalanmaları neticesinde
KOBİ ve bireysel müşterilerimize sağladığımız
Pasiflerin Gelişimi
ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir
kredi tutarında geçen seneye göre büyük
Bank Asya, yoğun rekabet ortamına rağmen
biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler
artış sağlandı. 2013 yılında Katılım Bankacılığı
toplanan fonlarını sektör ortalamasının çok
muhafaza edilmektedir.
ilkelerine uygun olarak çıkardığımız Kira Sertifikası
üzerinde bir artışla %27 artırarak 15,74
Bankamız için yeni kaynak oluşturmuştur,
milyar TL ye çıkarmayı başarmıştır. Toplam
Bank Asya, yaptığı yatırımlarla 2012 yılında yurt
önümüzdeki dönemde bu ürünü geliştirmeyi
pasifler içerisinde toplanan fonların payı %74’e
içinde 50 şube yurt dışında 1 şube açarak şube
planlıyoruz. 2012 yılı Mayıs ayından itibaren bağlı
yükselmiştir.
sayısını 251’e çıkarmıştır. Ayrıca Banka’nın en
ortaklığımı Asya emeklilik ve Hayat A.Ş. ile bireysel
önemli fon kaynağı durumunda olan toplanan
emeklilik sistemine aracılık etmeye başladık.
Alınan krediler %25 artışla1,82 milyar TL ye
fonlar, tabana yaygınlığı, güçlü yapısı ve ortalama
2013 yılında da 2012 yılında olduğu gibi özellikle
ulaşmıştır.
vadesinin sektör ortalamalarına göre yüksek
Bireysel ve KOBİ Bankacılığı’nda hızla büyümeye
olması ile kısa vadeli borç ödeme yeteneğini
devam edeceğiz.
Risk algısı düşük ve daha güvenilir bir kredi
pozitif yönde etkilemektedir.
portföyü oluşturan Bank Asya’nın Sermaye
Yeterlilik Rasyosu 2012 yıl sonu itibarıyla
İleriye Dönük Beklentiler
%13,60 olarak gerçekleşmiştir.
Türkiye’de bankacılık sektörü sağlam duruşuyla
2012 yılında da başarılı bir geçirmiştir. Güçlü
Karlılık
sermaye yapıları ve mevduat bazlı fonlama yapısı
Bank Asya net kar payı gelirini geçen yılın
ülkemizde bankaların ekonomik dalgalanmalara
aynı dönemine göre % 39 oranında artırmayı
karşı daha dayanıklı bir duruş sergilemesinde etkili
başarmıştır.
olmuştur.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Denetim Komitesi’nin İç Sistemlerin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri
Teftiş Kurulu Başkanlığı
Teftiş Kurulu Başkanlığı, Bankanın genel
müdürlük birimleri, şube ve konsolidasyona
tabi ortaklıklarında risk odaklı ve uluslararası
standartlar çerçevesinde denetimler yaparak
Banka faaliyetlerinin Kanun, ilgili diğer
mevzuat, Banka stratejisi, politika, ilke ve
hedefleri doğrultusunda yürütülmesi ve iç
kontrol ile risk yönetim sistemlerinin etkin
ve yeterli çalışması hususlarında Yönetim
Kurulu’na gerekli güvence ve danışmanlık
faaliyetlerini sağlamaktadır.
İç denetim faaliyetleri, Yönetim Kurulu
tarafından onaylanan yıllık denetim planı
dahilinde şubeler, genel müdürlük birimleri
ve konsolidasyona tabi ortaklıklarda
yürütülmektedir. Teftiş Kurulu Başkanlığı,
faaliyet sonuçlarını üçer aylık dönemlerde
Denetim Komitesi kanalıyla Yönetim Kurulu’na
raporlamaktadır.
Şube teftiş faaliyetleri kapsamında; 76
şubede kredi riski, operasyonel risk ve
organizasyon açılarından incelemeler yapılmış,
denetim sonuçları ilgili birimler ve üst düzey
yönetimle paylaşılarak risk önleyici önerilerde
bulunulmuştur. Genel müdürlük birimlerinde
gerçekleştirilen süreç denetimleri kapsamında
1 iş süreci, iştirak denetimleri kapsamında ise
4 iştirak denetlenmiş ve denetim sonuçları ilgili
birimler ve üst düzey yönetimle paylaşılmıştır.
Ayrıca Yönetim Kurulu tarafından 2012 yılı
için düzenlenecek Yönetim Beyanı’na dayanak
oluşturmak üzere 9 ana iş sürecinde denetim
ve test çalışmaları yapılmıştır.
Teftiş Kurulu Başkanlığı, yukarıda ifade edilen
faaliyetlerin yanı sıra Banka ve konsolidasyona
tabi ortaklıklarında gerekli inceleme ve
soruşturma faaliyetlerini de yürütmektedir.
Kurul, gerçekleştirdiği denetim çalışmaları
sonucunda risk analizleri yaparak denetim
alanlarındaki risklerin önlenmesine yönelik
idari, teknik, mali, hukuki ve organizasyonel
önerilerde bulunmakta ve danışmanlık
vermektedir.
İç Kontrol Merkezi Başkanlığı
İç Kontrol Merkezi Başkanlığı, Bankacılık
Kanunu ve Bankaların İç Sistemleri Hakkında
Yönetmelik hükümlerine uygun olarak, Banka
iç kontrol sistemini, iç kontrol faaliyetlerini
ve bunların ne şekilde yerine getirileceğini
tasarlamak, tasarlanan kontrolleri izlemek,
izleme sonuçlarına göre kontrol sisteminin
geliştirilmesi ve iç kontrol faaliyetlerinin
aksamadan yürütülmesi için gerekli tedbirleri
almak görevlerini yerine getirmektedir.
Her seviyedeki Banka personelinin bir parçası
olduğu iç kontrol sistemi, Banka varlıklarının
korunmasını, faaliyetlerin etkinliği ve
verimliliğini, muhasebe ve finansal raporlama
sisteminin güvenilirliğini, gerçekleştirilen
faaliyetlerin iç ve dış mevzuat ile Banka
politikalarına uyumunu hedeflemektedir.
İç Kontrol Merkezi Başkanlığı, Banka iç
kontrol sistemi ve iç kontrol faaliyetlerinin
tasarımı ve yönetimi sorumluluğunu, iç
mevzuata ve uluslararası standartlara uygun
olarak gerçekleştirdiği ve Banka birimlerinin
yöneticileri ve bağlı oldukları üst düzey
yönetimin katıldığı “Kontrol Özdeğerlendirme
Atölye Çalışmaları” metot ve araçlarını
kullanarak yerine getirmektedir.
Kontrol Özdeğerlendirme Atölye
Çalışmalarında, iş süreçlerindeki mevcut
kontrollerin etkinliği, yeterliliği ve uyumluluğu
ilgili birimlerle birlikte değerlendirilmekte, iç
kontrol sisteminin geliştirilmesi ve kontrol
faaliyetlerinin aksamadan sürdürülmesi için
alınması gereken aksiyonlar yine ilgili birim
yöneticileriyle birlikte belirlenmektedir. İş birimi
ile birlikte alınması kararlaştırılan aksiyonlar İç
Kontrol Merkezi Başkanlığı’nca aksiyon takip
envanteri vasıtasıyla takip edilmektedir.
İş süreçlerindeki riskler ve kontrollerin
değerlendirilmesi amacıyla 2012 yılı içerisinde
toplamda 134 adet kontrol özdeğerlendirme
çalışması yapılarak, 275 adet aksiyon
kararı alınmış olup, alınan kararların hayata
geçirilmesi takip edilmiştir.
İç Kontrol Merkezi Başkanlığı’nca, kontrollerin
izlenmesi faaliyeti kapsamında, 2012 yılı
içinde rutin iç kontrol izlemeleri yanı sıra
Bankamız kıymetlerinin sayım ve mutabakatı
gerçekleştirilmiş olup 255 defa şubelerimizde
yerinde kontrol izlemesi yapılmıştır. Ana
bankacılık süreçlerine ilişkin dokümante
edilen kontrollerin işletim etkinliğinin
değerlendirilmesi amacıyla 12 adet genel
müdürlük biriminde ve Merkez Şube’de
test faaliyetleri gerçekleştirilmiştir. Ayrıca
uzaktan kontrol izlemeleri kapsamında, ACL
programı ile oluşturulmuş sorgu senaryoları
ve kredili müşteri ve teminat kontrolleri
gerçekleştirilmiştir. Bilgi sistemleri kontrollerine
ilişkin COBIT çerçevesinde yer alan 34 adet
bilgi sistemleri süreci değerlendirilmiş, ilgili
süreçlere ilişkin risk ve kontrol katalogları
hazırlanmış, eksiklikler doğrultusunda
düzeltici ve iyileştirici aksiyonlar Kontrol
Özdeğerlendirme çalışmaları ile belirlenmeye
devam edilmiştir. Ayrıca finansal raporlama
sistemlerinin kontrollerinin izlenmesi
kapsamında resmi raporlamalar ve üçer
aylık ve yıllık finansal raporların kontrolleri
yapılmıştır. Uyum kontrolleri kapsamında
2012 yılı içinde 21 adet yeni ürün, hizmet
ve uygulama ile bunların haricinde 62 farklı
konuya ilişkin uyum kontrol incelemesi
gerçekleştirilmiştir.
İç Kontrol Merkezi Başkanlığı söz konusu
faaliyetlerini bir CIA, bir CFSA, bir CFE, bir CISM,
bir CCSA, bir CGEIT bir SMMM, iki CISA, üç
CRMA, üç CRISC sertifikası ile iki SPK lisansı
olmak üzere, uluslararası geçerliğe olan toplam
17 sertifikaya sahip 40 personeli ile yerine
getirmektedir.
91
92
Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler
Risk Yönetim Başkanlığı
Risk Yönetim Başkanlığı, Banka içinde tesis etmiş
olduğu risk yönetimi sistemi ile faaliyetlerden
kaynaklanan risklerin algılanmasını ve yasal
mevzuata uygun olarak yönetilmesini temin
etmektedir. Banka’da söz konusu sistemin
etkin olarak yürütülmesine olanak veren
politika ve uygulama usulleri tanımlanmış olup,
risklerin ölçülmesi, kontrolü ve raporlanması
sağlanmaktadır.
Bankacılık faaliyetlerinin hızlı bir değişim ve
gelişim sürecine girmesi nedeniyle artan denetim
ihtiyacının karşılanması ve fonksiyonel bir
risk yönetimi ile iç denetim sisteminin idame
ettirilmesi için iç sistemler kapsamındaki birimlerin
kadroları nitelikli personel ile desteklenmektedir.
Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk
Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler
Banka, risk yönetimi faaliyetlerini; bankacılık
kanun, kural ve düzenlemelerine uygun bir şekilde
tesis etmiş olduğu kredi riski, piyasa riski, likidite
riski, operasyonel risk, artık risk, karşı taraf kredi
riski, ülke riski, yoğunlaşma riski, veri yönetimi,
itibar riski ve strateji riskini içeren diğer risk
politikaları ve içsel sermaye yeterliliği politikası
çerçevesinde yürütmektedir.
Söz konusu politikalar ile Banka’nın risk yönetim
sürecinde karşı karşıya kalınan veya kalınması
muhtemel risklerin belirlenme, tanımlanma,
ölçülme, izlenme, kontrol ve raporlanma
aşamalarının yönetilmesinin yanı sıra, çeşitli tedbir
ve teknikler ile risklerin azaltılması sağlanmaktadır.
Kredi Riski
Kredi riskinin yönetiminde, Banka’nın tüm kredi
kullandırma faaliyetlerinden doğan kredi riskinin
değerlendirilmesi esas alınmakta olup, kredi
sürecindeki tahsis, kullandırım, izleme, takip ve risk
yönetimi faaliyetleriyle ilgili esasların, stratejilerin
ve yöntemlerin oluşturduğu politikalara
uyulmaktadır.
Ayrıca, Banka’nın, karşılaşacağı kredi riskini
öngörmeye odaklı erken uyarı mekanizmaları
vasıtasıyla, risk seviyesi artan kredi borçlusunun
mali durumunun, hakkındaki istihbaratların, kredi
ihtiyaçlarının, bunlara bağlı olarak borçluluk ve
teminat derecesinin ve nihayetinde limitlerinin
gözden geçirilmesi sağlanmaktadır.Banka’da
“bilanço içi” ve “bilanço dışı” olarak gruplanan
kredilerin portföy nitelikleri, sektörel/bölgesel/
grup yoğunlaşmaları ve gelişimleri belirlenmekte,
teminat değerliliği ile Banka aktif kalitesi
dikkate alınarak ayrılan karşılıkların yeterli olup
olmadığı tespit edilmektedir. Maruz kalınan kredi
riskinin proaktif bir şekilde yönetilmesi amacıyla
oluşturulan senaryo analizleri, kredi riskindeki
dalgalanmalar ve bunların finansal göstergelere
olan etkileri Banka Üst Yönetimi’ne periyodik
olarak raporlanmaktadır. Banka’da kurumsal ve
ticari kredilerin içsel olarak derecelendirilmesini
sağlayan bir sistem, karar mekanizmalarında
kullanılmakta olup, söz konusu sistem, kredi
riskinin ölçülmesi ve yönetilmesini sağlayan
istatistiki modellere entegre edilmeye elverişli bir
şekilde parametrik olarak yapılandırılmıştır.
Derecelendirme sisteminin, kredinin yapısında
oluşabilecek mevcut ve olası bozulmalara
karşı duyarlı hale getirilmesi ile söz konusu
sistemin erken uyarı ve risk yönetim işlevini
gerçekleştirebilmesi sağlanmaktadır. Tazmin
olan gayrinakdi krediler ve yakın takipteki kredi
borçlularının finansal durum analizleri, ilgili
birimlerle koordineli bir şekilde yapılmaktadır.
Kurumsal ve ticari kredi müşterilerinin borçlu
derecelendirme notları ile krediye karşılık alınan
teminatın derecelendirme notları birlikte dikkate
alınmak suretiyle oluşturulan erken uyarı ve nihai
kredi riski limitleri günlük olarak takip edilmekte ve
kredi kararlarında etkin olarak uygulanmaktadır.
Bireysel krediler ve kredi kartları portföyünden
kaynaklanan risklerin yönetilmesinde ise
uluslararası bir firma tarafından geliştirilmiş olan
skorkart modellerinden yararlanılmaktadır.
Ülke riski yönetiminin önem kazandığı bir
döneme girilmesiyle birlikte Banka, finansal
ve politik stabilitenin sağlanabildiği bölge ve
ülkelerde büyümeyi kendine bir hedef olarak
benimsediğinden kredi ve politik risk unsurlarının
da göz önüne alındığı ülke riski analiz çalışmaları
düzenli periyotlarla gerçekleştirilmekte olup,
söz konusu raporlar Üst Yönetim’in bilgisine
sunulmaktadır. Ayrıca, ülke riskinin etkin
bir şekilde yürütülebilmesini teminen, tesis
edilen Ülke Riski Yönetimi Politikası gereğince
ülke riski limitlerinin belirlenmesi çalışmaları
sürdürülmektedir.
Piyasa Riski
Piyasa riski, yasal ve uluslar arası düzenlemelere
ve Banka’nın “Piyasa Riski Yönetimi Politikası” ile
ilgili uygulama esaslarına uygun olarak ölçülmekte
ve değerlendirilmektedir. Banka, piyasa riskinin
yönetiminde, piyasa faaliyetlerinin yapısına
uygun olan ve uluslararası düzeyde kabul gören
“Riske Maruz Değer” yöntemini uygulamaktadır.
Riske maruz değer, riski oluşturan etkenler
üzerinde gerçekleşen dalgalanmalar nedeniyle,
Banka portföy değerinde, belirli bir zaman ve
belirli bir güven seviyesinde oluşacak en yüksek
kaybı ifade etmektedir. Banka’da içsel olarak
geliştirilen bu ölçüm modeli, yasal otoritenin
öngördüğü “Standart Yöntem” ile eş zamanlı
olarak kullanılmakta, piyasa riskine maruz tutar
günlük olarak Üst Yönetim’e raporlanmakta
ve modelin güvenilirliğini kanıtlamak amacıyla
yine günlük olarak geriye dönük testler
uygulanmaktadır.
Banka’nın elinde bulundurduğu portföye ve
dikkate alınan piyasa fiyatlarına ters yönlü
değişimler uygulanarak oluşturulan senaryo
analizleri ve stres testleri ile mevcut piyasa
koşullarında ve olası piyasa dalgalanmalarında,
Banka portföyü yeniden değerlemelere tabi
tutulmaktadır. Senaryo analizleri ve stres
testlerinden elde edilen sonuçların Banka’nın
Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’na etkileri
ayrıca analiz edilerek raporlanmaktadır.
Banka’da, 2007 yılı itibarıyla uygulanmakta olan
riske maruz değer yöntemine göre hesaplanan
piyasa riski bilgileri, zamanında ve ayrıntılı
olarak Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır.
Diğer taraftan “Tarihsel Benzetim Yöntemi”
dikkate alınarak; 10 günlük elde tutma süresi
ve (expected shortfall yöntemi ile %99 güven
seviyesine tekabül eden) %98 güven seviyesi
parametreleri çerçevesinde hesaplanan riske
maruz değerler üzerine, erken uyarı ve nihai
olmak üzere piyasa riskine maruz değer
limitleri tesis edilmiş ve Yönetim Kurulu kararı
ile onaylanmıştır. Söz konusu limitler düzenli
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
aralıklarla revize edilmektedir. Piyasa riski
limitlerine uyum, günlük olarak takip edilmekte,
icracı birimlere raporlanmakta ve bu limitlerde
bir aşım söz konusu olduğu takdirde AktifPasif Komitesi, Denetim Komitesi ve Yönetim
Kurulu zamanında bilgilendirilmektedir.
Likidite Riski
BDDK tarafından yayımlanan “Bankaların
Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve
Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”
hükümleri doğrultusunda hazırlanan raporlar,
Risk Yönetim Başkanlığı, Hazine Müdürlüğü
ve Üst Yönetim tarafından incelenmekte,
raporlarda yer alan oranların yasal sınırlar
içinde seyretmesi hususunda gerekli önlemler
Aktif-Pasif Yönetimi Komitesi tarafından
alınmaktadır. Banka varlık ve yükümlülüklerine
ilişkin kalemlerin vade uyumları ve bu vade
dilimlerine göre belirlenen oranlar günlük
likidite GAP analizleri ile takip edilmektedir.
Banka’nın likidite oluşturma imkanlarının
değerlendirilme sürecinde gerek katılım
fonları gerek yurt dışından sağlanan kredi ve
sendikasyonların gelişim trendi özellikle vade
ve borçlanma koşulları açısından düzenli olarak
takip edilmektedir.
Katılma hesaplarında yer alan sadık
müşterilerin belirlenmesi amacıyla
gerçekleştirilen çekirdek katılma hesabı
çalışması sonuçları, GAP analizleri ile
ilişkilendirilerek, erken uyarı ve nihai likidite
riski limitleri, gözden geçirme periyotlarında
yenilenmesi sağlanacak şekilde tesis
edilmektedir. Söz konusu limitlere uyum,
günlük olarak izlenerek yönetim kararlarında
dikkate alınmaktadır. Farklı vade yapılarına
ve borçlanma seviyelerine sahip varlıkların,
piyasadaki mali göstergelerdeki değişimler
karşısında oluşturacakları risklilik düzeylerinin
hesaplanması ve bu risklilik düzeylerinin
karşılaştırılması amacıyla durasyon analizleri
gerçekleştirilmektedir. Banka; aktif kalitesinin
bozulması, donuk aktiflerinin artması,
beklenmeyen kaynak çıkışı gibi olası durumlar
karşısında oluşabilecek likidite sıkışıklığını
gidermek amacıyla “Likidite Acil Eylem Planı”na
sahip bulunmaktadır. Söz konusu plan 2012
yılı içerisinde gözden geçirilmiş olup, plan
çerçevesinde bir likidite acil durum heyeti
oluşturularak düzenli aralıklarla toplanmaları
sağlanmıştır.
Operasyonel Risk
Operasyonel riske esas tutar, 01.06.2007
tarihi itibariyle “Temel Gösterge Yöntemi” ile
raporlanmaya başlanmış olup, söz konusu
tutarın Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’na
olan etkisi senaryo analizleri vasıtasıyla
dikkate alınmaktadır. Operasyonel riske
esas tutar, BDDK’nın belirlediği çerçevede
Standart ve Alternatif Standart Yöntemler
ile de hesaplanmakta ve Üst Yönetim’e
raporlanmaktadır. Gerekli yasal düzenlemelerin
gerçekleşmesi halinde söz konusu yöntemlerin
yasal raporlamalarda da kullanılması
planlanmaktadır.
Banka, potansiyel operasyonel kayıplarını,
olay sınıflandırmalarına dayalı olarak
hazırlanan “Risk Kataloğu”na uyumlu bir
yapıda biriktirmektedir. Söz konusu kayıp
olay verisi, kurulması planlanan gelişmiş
istatistiki modellere temel teşkil etmektedir.
Operasyonel riske konu olağanüstü
büyüklükte mali etkisi olan olayların
tekrarının önlenmesi amacı ile aksiyon planları
oluşturulmaktadır. İş Sürekliliği Yönetimi,
Banka’nın karşılaşması muhtemel olan kritik
durumları ve bu durumların gerçekleşmesi
halinde iş faaliyetlerine etkilerini ortaya
koyan entegre bir yönetim sürecidir. Banka
İş Sürekliliği ve Olağanüstü Durum Planı,
alanında uzmanlaşmış bir danışmanlık şirketi
ile yürütülen çalışmalar sonucu 2007 yılında
yürürlüğe girmiş olup, mevcut plan, hem
yasal düzenlemeler hem gelişen ihtiyaçlar
karşısında 2010 yılında revize edilmiştir. Banka
İç Kontrol ve Bilgi Sistemleri’nin verimlilik
ve etkinliği konusunda Yönetim Kurulu’nun
güvencesini ortaya koyan Yönetim Beyanı her
yıl güncellenmektedir. Banka, faaliyetlerinin
önemli ölçüde kesintiye uğraması halinde
maruz kalabileceği zararın sınırlandırılması
amacıyla sistem kesintilerine ilişkin
operasyonel risk limitleri tesis etmiş olup, söz
konusu limitlerin izlenmesi ve raporlanmasına
ilişkin süreçler tesis edilmiştir.
Diğer Riskler
Banka; artık risk, karşı taraf kredi riski, ülke riski,
yoğunlaşma riski, itibar ve strateji risklerini,
tesis etmiş olduğu politikalara uyumlu bir
şekilde yönetmektedir. Ayrıca, banka iş
stratejilerini desteklemek, yönetsel karar
verme sürecinin kalitesini artırmak ve banka
faaliyetlerini düzenli bir şekilde yürütebilmek
için kullanılacak verinin oluşturulması, iletilmesi,
saklanması, yedeklenmesi, kurtarılması ve
imha edilmesi süreçlerinde doğruluk, bütünlük,
güvenilirlik ve erişilebilirlik özelliklerinin
sağlanması amacıyla bir veri yönetimi politikası
oluşturulmuştur. Banka, yasal sermaye
gereksinimine ek olarak, risk profili, faaliyet
ortamı ve stratejik planlarına uyumlu sermaye
ihtiyacını karşılama sürecini ortaya koyan
içsel sermaye yeterliliği politikasına uyumu
gözetmektedir.
Konsolidasyona Tabi Ortaklıklarda Risk
Yönetimi
Banka’nın risk değerlendirmeleri ve yasal
yükümlülüklerden kaynaklanan standart oran
hesaplamaları konsolide bazda da yapılmakta
ve iç sistemlere ilişkin fonksiyonlar bağlı
ortaklıklar için de yerine getirilmektedir.
Basel Düzenlemelerine Uyum
Çalışmaları
“Basel II Sermaye Ölçümü ve Sermaye
Standartlarının Uluslararası Düzeyde
Uyumlaştırılması” çalışmalarının uygulanmaya
başlaması ile birlikte, Basel II direktiflerinin
yerine getirilmesini teminen Banka’da
başlatılan çalışmalar başarıyla sonuçlandırılarak
yasal raporlamalar bu çerçevede yapılmaya
başlanmıştır. Basel III Düzenlemesi kapsamında
öngörülen değişiklikler için gereken alt yapı
çalışmaları sürdürülmektedir. Banka, söz
konusu düzenlemelerin amacını, yeni bir
sermaye yeterliliği hesaplamasının ötesinde,
kapsamlı bir risk yönetimi kültürünü tesis
etmek olarak benimsemektedir.
Adı Soyadı
Görev Süresi
Sorumlu Olduğu Alan
Öğrenim Durumu
Eken BERBER
1 ay
Teftiş Kurulu
Kamu Yönetimi-Yüksek Lisans
İrfan YILMAZ (*)
2 ay
İç Kontrol Merkezi
İktisat- Lisans
Mehmet Kamil Tümer
7 yıl
Risk Yönetim Başkanlığı
İşletme - Lisans
* İrfan Yılmaz Ocak 2013 tarihinden itibaren İç Kontrol Merkezi Başkan Vekilliği görevini yürütmektedir.
Mesleki Yıl
18 yıl
9 Yıl
32 Yıl
93
94
Uluslararası Derecelendirme Notları
Banka’nın Uluslararası Derecelendirme Kuruluşlarına Yaptırmış Olduğu Derecelendirmeye İlişkin Özet Bilgiler
MOODY’S
Mali Güç
Görünüm
Yabancı Para
Uzun Vadeli
Kısa Vadeli
Görünüm
Türk Lirası
Uzun Vadeli
Kısa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Uzun Vadeli
Kısa Vadeli
D
Durağan
Ba2
B1
Durağan
Ba2
Ba1
Durağan
A3
TR-1
Yukarıdaki bilgiler, 22 Şubat 2012 tarihli Moody’s Investors Service raporundan alınmıştır.
Sermaye Piyasası Kurulu’nun (SPK), Sermaye Piyasasında Derecelendirme Faaliyeti ve Derecelendirme Kuruluşlarına İlişkin Esaslar Tebliği kapsamında,
SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından hazırlanan, Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu tamamlanmıştır.
Banka’nın 1 Temmuz 2011 tarihinde 82,56 olarak belirlenmiş olan Kurumsal Yönetim Derecelendirme notu 2 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla 86,14 olarak
güncellenmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU,
KONSOLİDE OLMAYAN
FİNANSAL TABLOLAR VE
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN
DİPNOTLAR
95
96
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Asya Katılım Bankası A.Ş.
Yönetim Kurulu’na
İstanbul
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
1 OCAK - 31 ARALIK 2012 DÖNEMİNE AİT
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren
döneme ait gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir
özetini denetlemiş bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların
Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları
ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal
raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek
şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve
uygulanmasından sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız
denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek
Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir.
Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim
planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları
hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin
insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin
etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız
denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.
Bağımsız Denetçi Görüşü
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık
2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık
Kanununun 37’nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ
ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde
yansıtmaktadır.
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED
Hüseyin GÜRER
Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM
İstanbul, 22 Şubat 2013
97
98
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.’NİN
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU
Katılım Bankası’nın Yönetim Merkezinin Adresi
: Saray Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10
34768 Ümraniye/İSTANBUL
Katılım Bankası’nın Telefon ve Fax Numaraları : 0 216 633 50 00 / 0 216 633 69 89
Katılım Bankası’nın İnternet Sayfası Adresi
: www.bankasya.com.tr
İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi
: [email protected]
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara
İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden
oluşmaktadır:
• KATILIM BANKASI HAKKINDA GENEL BİLGİLER
• KATILIM BANKASI’NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI
• İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
• KATILIM BANKASI’NIN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER
• KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
• DİĞER AÇIKLAMALAR
• BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına
ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama
Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden
hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.
Prof.Dr. Erhan BİRGİLİ
Yönetim Kurulu Başkanı
Ahmet BEYAZ
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel
Müdür
Mahmut YALÇIN
Finansal Raporlamadan
Sorumlu Genel Müdür
Yardımcısı
Kamil YILMAZ
Finansal Raporlamadan
Sorumlu Müdür
Dr. Ercüment GÜLER
Mehmet URUÇ
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:
Ad-Soyadı / Ünvan: Merve Yasemin GÜNEŞ / Bütçe ve Raporlama Müdürlüğü / Yönetmen
Tel No: 0 216 633 54 82
Fax No: 0 216 633 69 89
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
İÇİNDEKİLER
BİRİNCİ BÖLÜM
GENEL BİLGİLER
I.
Katılım Bankası’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi II.
Katılım Bankası’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları,
varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama III.
Katılım Bankası’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip
oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar IV.
Katılım Bankası’nda nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar V.
Katılım Bankası’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi VI.
Katılım Bankası ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut
veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR
I.
Bilanço II.
Nazım hesaplar tablosu III.
Gelir tablosu IV.
Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo
V.
Özkaynak değişim tablosu VI.
Nakit akış tablosu VII.
Kar dağıtım tablosu ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
MUHASEBE POLİTİKALARI
I.
Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar II.
Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar III.
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar IV.
Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar V.
Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar VI.
Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar VII.
Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar VIII.
Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar IX.
Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar X.
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar XI.
Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar XII.
Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar XIII.
Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar XIV.
Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar XV.
Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar XVI.
Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar XVII.
Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar XVIII. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar XIX.
Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar XX.
Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar XXI.
Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar XXII.
Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 100
100
100
101
101
101
102-103
104
105
106
107
108
109
110
111
111
111
111
112-114
114
114
114
115
116
117
118
118
118
119
119
119
120
120
120
120
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE ve RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER
I.
Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar
II.
Kredi riskine ilişkin açıklamalar
III.
Piyasa riskine ilişkin açıklamalar
IV.
Operasyonel riske ilişkin açıklamalar
V.
Kur riskine ilişkin açıklamalar VI.
Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar VII.
Likidite riskine ilişkin açıklamalar VIII.
Finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar
IX.
Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar
BEŞİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I.
Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar II.
Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar III.
Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar IV.
Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar V.
Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
VI.
Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
VII.
Katılım Bankası’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar
VIII.
Katılım Bankası’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar
ALTINCI BÖLÜM
DİĞER AÇIKLAMALAR
I.
Katılım Bankası’nın faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar
YEDİNCİ BÖLÜM
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
I.
Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar
II.
Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar
121-124
124-131
132
133
133-135
135
135-140
141-142
142
143-165
166-174
175-178
179-185
185
186
187
188
189
189
189
99
100
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİRİNCİ BÖLÜM
GENEL BİLGİLER
I. Katılım Bankası’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi
Asya Finans Kurumu A.Ş.’nin kurulmasına 11 Nisan 1996 tarih ve 96/8041 sayılı Bakanlar Kurulu kararıyla izin verilmiş, söz konusu karar
25 Nisan 1996 tarihli Resmi Gazete’de yayınlanmış, 20 Eylül 1996 tarihinde tescil edilmiş ve “Ana Sözleşme” 25 Eylül 1996 tarihinde
Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde yayınlanmıştır. Ünvan değişikliği 22 Aralık 2005 tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında
karara bağlanmış ve Asya Finans Kurumu A.Ş. ünvanı Asya Katılım Bankası A.Ş. (“Banka”) olarak değiştirilerek 26 Aralık 2005 tarihinde
Ticaret Sicil Gazetesi’nde yayınlanmıştır.
II. Katılım Bankası’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte
Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama
Banka’nın sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olan, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına elinde
bulunduran ortağı bulunmamaktadır. Banka herhangi bir gruba dahil bulunmamaktadır.
III. Katılım Bankası’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının
Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklamalar
Ünvanı
Yönetim Kurulu Başkanı
Yönetim Kurulu Üyeleri
Genel Müdür
Genel Müdür Yardımcıları
Koordinatör
Grup Müdürü
Yasal Denetçiler
(*) (**) Adı ve Soyadı
Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ
Mustafa Talat KATIRCIOĞLU
Ali ÇELİK
Recep KOÇAK
Mehmet GÖZÜTOK
Zafer ERTAN
Mehmet URUÇ
Dr. Ercüment GÜLER
Ahmet BEYAZ
Murat DEMİR
Ahmet AKAR
Feyzullah EĞRİBOYUN
Fahrettin SOYLU
Mahmut YALÇIN
Talha Salih YAYLA
Hakan Fatih BÜYÜKADALI
Ali TUĞLU
Abdurrahman KÖSE
Murat AYDOĞAN
Atıf BİLGİN
İrfan HACIOSMANOĞLU
İzzet AKYAR
Sorumluluk Alanları
Yönetim Kurulu Başkanı
Yönetim Kurulu Başkan Vekili
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Ticari Bankacılık Grupları
Krediler Tahsis Grubu
Hazine Grubu
Bankacılık Operasyon Grubu
Mali İşler Grubu
Risk İzleme Hukuk İşleri Grubu
İnsan Kaynakları Grubu
Bilgi Teknolojileri Grubu
Bireysel Bankacılık Grubu
Destek Hizmetleri Grubu
Denetçi
Denetçi
Denetçi
Yukarıda belirtilen kişilerin Banka’da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir.
Yönetim Kurulu Başkanı Behçet AKYAR, 22 Kasım 2012 tarihi itibarıyla görevinden ayrılmış olup, Denetleme Kurulu Üyesi olarak görev yapmakta olan Prof. Dr. Erhan
BİRGİLİ Yönetim Kurulu Üyeliği’ne ve Başkanlığı’na atanmıştır.
(***) Banka Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür’ü Abdullah ÇELİK, 18 Ocak 2013 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu Üyeliği ve Genel Müdürlük görevinden istifaen ayrılmış
olup yerine 6 Aralık 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Üye olarak atanan Ahmet BEYAZ atanmıştır.
(****) Banka Genel Müdür Yardımcısı Zafer ERTAN Yönetim Kurulu Üyeliği’ne,Yönetim Kurulu Üyesi Mustafa Talat KATIRCIOĞLU’nun Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak
atanmıştır.
(*****) Banka birim müdürlerinden Murat DEMİR’in Ticari-Kobi Pazarlamadan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Hakan Fatih BÜYÜKADALI’nın İnsan Kaynaklarından sorumlu
Genel Müdür Yardımcısı, Mahmut YALÇIN’ın Mali İşlerden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na ve Talha Salih YAYLA’nın Risk İzleme ve Hukuk İşlerinden sorumlu
Genel Müdür Yardımcısı olarak atanmıştır.
(******) Banka Denetleme Kurulu Üyeliği’ne 25 Ocak 2013 tarihi itibarıyla İzzet AKYAR atanmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİRİNCİ BÖLÜM (devamı)
GENEL BİLGİLER (devamı)
IV. Katılım Bankası’nda Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar
Banka’nın 900.000.000 TL sermayesinin 360.000.000 TL’si nitelikli pay şeklinde olup, A grubu hisse sahipleri nitelikli pay sahibi olarak
değerlendirilmiştir. Söz konusu pay sahiplerine ilişkin liste aşağıda bulunmaktadır:
Pay
Tutarları
Pay
Oranları
Ödenmiş
Paylar
ORTADOĞU TEKSTİL TİC. SAN. A.Ş.
44.022
12,23
44.022
-
FORUM İNŞAAT DEKORASYON TURİZM SAN. VE TİC. A.Ş.
34.668
9,63
34.668
-
BJ TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.
20.350
5,65
20.350
-
ABDULKADİR KONUKOĞLU
20.088
5,58
20.088
-
SÜRAT BASIM YAYIN REKLAMCILIK VE EĞİTİM ARAÇLARI SAN. TİC. A.Ş.
17.936
4,98
17.936
-
BİRİM BİRLEŞİK İNŞAATÇILIK MÜMESSİLLİK SAN. VE TİC. A.Ş.
17.783
4,94
17.783
-
OSMAN CAN PEHLİVAN
15.300
4,25
15.300
-
SERRA TURİZM LTD. ŞTİ.
15.000
4,17
15.000
-
HASAN SAYIN
13.573
3,77
13.573
-
Ad Soyad /Ticari Ünvanı
NEGİŞ GİYİM İMALAT VE İHRACAT A.Ş.
Ödenmemiş
Paylar
13.142
3,65
13.142
-
DİĞER
148.138
41,15
148.138
-
Toplam
360.000
100,00
360.000
-
V.
Katılım Bankası’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi
Banka, katılım bankası olarak faizsiz bankacılık yapmakta, özel cari hesap ve katılma hesapları şeklinde fon toplayıp, kurumsal ve bireysel finansman, finansal kiralama ve kar/zarar ortaklığı, mal karşılığı vesaikin finansmanı ve ortak yatırımlar yoluyla fon kullandırmaktadır.
Banka; “özel cari hesaplar” ve “katılma hesapları” adı altında iki yöntemle fon toplamaktadır. Hesap kayıtlarında özel cari hesaplar ve
katılma hesaplarını diğer hesaplardan ayrı şekilde, vadelerine göre tasnif etmektedir. Katılma hesapları, bir aya kadar vadeli, üç aya kadar
vadeli (üç ay dahil), altı aya kadar vadeli (altı ay dahil), bir yıla kadar vadeli (bir yıl dahil) ve bir yıl ve daha uzun vadeli (bir ay, üç ay, altı ay
ve yıllık kar payı ödemeli) olmak üzere beş vade grubu altında açılmaktadır.
Banka, katılma hesaplarının işletilmesinden doğacak kar ve zarara katılma oranlarını; zarara katılma oranı, kara katılma oranının yüzde
ellisinden az olmayacak şekilde, para cinsi, tutar ve vade grupları itibarıyla ayrı ayrı belirleyebilmektedir.
Önceden belirlenmiş projelerin finansmanı için ve münhasıran o işe tahsis edilmek üzere müstakil hesaplarda fon toplamak suretiyle
vadesi üç aydan az olmayan özel fon havuzları oluşturulmaktadır. Bu şekilde toplanan fonlara ait katılma hesapları, vadeleri itibarıyla ve
diğer hesaplardan bağımsız olarak ayrı hesaplarda işletilmekte ve toplanan fonlardan diğer vade gruplarına aktarma yapılmamaktadır.
Finansman süresinin sonunda özel fon havuzları tasfiye edilmektedir. Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla özel fon havuzları bulunmamaktadır.
Bank Asya, katılım bankacılığı faaliyetlerinin yanısıra şubeleri aracılığıyla Işık Sigorta A. Ş. adına sigorta acenteliği faaliyetlerini sürdürmekte, Bizim Menkul Değerler A.Ş. adına hisse senedi alım satım işlemlerine aracılık yapmaktadır. Banka aynı zamanda Asya Emeklilik ve
Hayat A.Ş.’nin bireysel emeklilik ve kredili hayat ürünlerinin de acenteliğini yapmaktadır.
VI. Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin
Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller
Bulunmamaktadır.
101
102
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
BİN TÜRK LİRASI
CARİ
DÖNEM
AKTİF KALEMLER
I.
II.
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (Net)
Dipnot
(1)
(2)
ÖNCEKİ
DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
TP
(31/12/2012)
YP
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Toplam
TP
(31/12/2011)
YP
Toplam
363.214
2.326.382
2.689.596
527.427
1.152.225
1.679.652
-
7.895
7.895
-
1.250
1.250
-
7.895
7.895
-
1.250
1.250
2.1
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
2.1.1
Devlet Borçlanma Senetleri
-
-
-
-
-
2.1.2
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
-
-
-
-
-
-
2.1.3
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
-
7.895
7.895
-
1.250
1.250
2.1.4
Diğer Menkul Değerler
-
-
-
-
-
-
2.2
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
-
-
-
-
-
-
2.2.1
Devlet Borçlanma Senetleri
-
-
-
-
-
-
2.2.2
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
-
-
-
-
-
-
2.2.3
Krediler
-
-
-
-
-
-
2.2.4
Diğer Menkul Değerler
-
-
-
-
-
IV.
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
III.
V.
5.1
-
BANKALAR
(3)
24.961
380.497
405.458
15.882
343.483
359.365
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
(4)
792.325
-
792.325
779.637
-
779.637
-
792.232
779.544
-
779.544
-
-
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
5.2
Devlet Borçlanma Senetleri
5.3
Diğer Menkul Değerler
6.1
Krediler ve Alacaklar
VI.
-
KREDİLER VE ALACAKLAR
-
93
792.232
-
-
-
-
93
(5) 14.204.785
1.820.735
383.714
2.022
385.736
-
-
-
13.598.854
1.818.708
13.982.568
1.820.730
-
93
16.025.520 11.588.089
-
-
93
-
1.565.682
13.153.771
304.173
6.283
310.456
-
-
-
15.417.562 10.974.214
1.558.959
12.533.173
15.803.298 11.278.387
1.565.242
12.843.629
6.1.1
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
6.1.2
Devlet Borçlanma Senetleri
6.1.3
Diğer
6.2
Takipteki Krediler
647.604
1.317
648.921
614.033
1.697
615.730
6.3
Özel Karşılıklar (-)
(425.387)
(1.312)
(426.699)
(304.331)
(1.257)
(305.588)
VIII.
İŞTİRAKLER (Net)
108.967
-
108.967
96.873
-
96.873
108.967
-
108.967
96.873
VII.
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
8.1
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
8.2
Konsolide Edilmeyenler
(6)
(7)
-
-
-
77.053
-
-
96.873
38.525
8.2.1
Mali İştirakler
50.619
-
50.619
38.525
-
Mali Olmayan İştirakler
58.348
-
58.348
58.348
-
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
9.2
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
9.1
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
X.
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)
10.2
Konsolide Edilmeyenler
(8)
-
57.002
112.471
-
112.471
154.761
-
154.761
-
57.002
56.952
-
56.952
-
-
-
-
-
-
-
-
10.2.1 Mali Ortaklıklar
-
10.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar
-
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
XI.
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
11.2
-
97.809
-
97.809
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
271.778
10.092
281.870
277.570
20.181
297.751
Faaliyet Kiralaması Alacakları
-
-
-
-
-
-
11.3
Diğer
-
-
-
-
-
-
11.4
Kazanılmamış Gelirler ( - )
(95.834)
(635)
(96.469)
(92.999)
(1.679)
(94.678)
12.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
11.1
XII.
Finansal Kiralama Alacakları
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
12.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
12.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
XIII.
XIV.
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
14.1
Şerefiye
14.2
Diğer
XV.
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
16.1
Cari Vergi Varlığı
16.2
Ertelenmiş Vergi Varlığı
XVI.
XVII.
VERGİ VARLIĞI
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
17.1
Satış Amaçlı
17.2
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
XVIII.
DİĞER AKTİFLER
AKTİF TOPLAMI
(10)
-
58.348
169.473
-
10.1
(9)
169.473
-
-
8.2.2
IX.
77.053
(11)
367.612
-
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(17)
-
10.727
-
-
378.339
-
370.569
-
21.860
-
128.099
-
128.099
112.793
-
-
-
-
-
-
13.779
13.779
-
13.779
11.012
-
16.348
19.398
-
16.348
19.398
-
-
-
16.348
11.012
-
-
16.348
13.779
-
-
-
-
-
19.398
8.724
-
-
151.869
8.724
-
151.869
8.724
-
-
-
-
-
-
4.556.488
11.012
19.398
-
-
16.833.536
-
112.793
-
-
-
598.825
-
-
11.012
151.869
10.887
-
-
151.869
587.938
392.429
-
-
8.724
-
436.920
1.139
438.059
21.390.024 14.106.139
3.083.960
17.190.099
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
BİN TÜRK LİRASI
CARİ
DÖNEM
PASİF KALEMLER
I.
TOPLANAN FONLAR
1.1
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Fonu
1.2
Diğer
II.
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
IV.
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
III.
V.
VI.
VII.
VIII.
ALINAN KREDİLER
Dipnot
(1)
(2)
(3)
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
(4)
(5)
ÖNCEKİ
DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
TP
9.241.391
(31/12/2012)
YP
6.500.467
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Toplam
15.741.858
TP
7.813.463
(31/12/2011)
YP
4.583.580
Toplam
12.397.043
205.170
67.627
272.797
177.714
63.720
241.434
9.036.221
6.432.840
15.469.061
7.635.749
4.519.860
12.155.609
6.581
-
-
279.207
1.557
633.114
376.682
-
-
-
-
6.581
-
1.815.403
1.815.403
-
-
-
-
631.557
-
507.235
25.620
532.855
11.715
-
1.457.830
-
-
-
11.715
1.457.830
279.207
-
2.636
379.318
-
-
221.158
62.681
283.839
8.1
Finansal Kiralama Borçları
-
-
-
-
-
-
8.2
Faaliyet Kiralaması Borçları
-
-
-
-
-
-
8.3
Diğer
-
-
-
-
-
-
8.4
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)
-
-
-
-
-
-
IX.
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
-
-
-
-
-
-
9.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
9.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
9.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
X.
KARŞILIKLAR
177.495
79.631
257.126
165.608
26.630
192.238
10.1
Genel Karşılıklar
107.700
74.785
182.485
110.319
20.747
131.066
10.2
Yeniden Yapılanma Karşılığı
-
-
-
-
-
-
10.3
Çalışan Hakları Karşılığı
39.801
-
39.801
28.854
-
28.854
10.4
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
10.5
Diğer Karşılıklar
XI.
VERGİ BORCU
11.1
Cari Vergi Borcu
11.2
Ertelenmiş Vergi Borcu
XII.
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
12.1
12.2
XIII.
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
14.1
(6)
(7)
-
-
-
-
-
-
29.994
4.846
34.840
26.435
5.883
32.318
53.812
2
53.814
51.482
1
51.483
53.812
2
53.814
51.482
1
51.483
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Satış Amaçlı
-
-
-
-
-
-
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.349.273
-
2.137.426
-
-
-
2.137.426
Ödenmiş Sermaye
900.000
-
900.000
900.000
-
900.000
14.2
Sermaye Yedekleri
19.240
-
19.240
(6.017)
-
(6.017)
14.2.1
Hisse Senedi İhraç Primleri
3.307
-
3.307
3.307
-
3.307
14.2.2
Hisse Senedi İptal Kârları
-
-
-
-
-
-
14.2.3
Menkul Değerler Değerleme Farkları
7.853
-
7.853
(13.599)
-
(13.599)
14.2.4
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
8.080
-
8.080
4.275
-
4.275
14.2.5
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
-
-
-
-
-
-
14.2.6
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
-
-
-
-
-
-
14.2.7
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort) Bedelsiz Hisse
Senetleri
-
-
-
-
-
-
14.2.8
Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
-
-
-
-
-
-
14.2.9
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere Duran Varlıkların Birikmiş
Değerleme Farkları
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.239.641
-
1.239.641
1.027.353
-
1.027.353
65.948
XIV.
ÖZKAYNAKLAR
14.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri
(8)
(9)
(10)
(11)
2.349.273
14.3
Kar Yedekleri
14.3.1
Yasal Yedekler
76.753
-
76.753
65.948
-
14.3.2
Statü Yedekleri
-
-
-
-
-
-
14.3.3
Olağanüstü Yedekler
1.162.885
-
1.162.885
961.405
-
961.405
14.3.4
Diğer Kar Yedekleri
14.4
Kar veya Zarar
14.4.1
Geçmiş Yıllar Kar/Zarar
14.4.2
Dönem Net Kar/Zararı
14.5
Azınlık Payları
PASİF TOPLAMI
3
-
3
-
-
-
190.392
-
190.392
216.090
-
216.090
-
-
-
-
-
-
190.392
-
190.392
216.090
-
216.090
-
-
-
-
-
-
12.960.763
8.429.261
21.390.024
11.045.026
6.145.073
17.190.099
103
104
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOSU
Dipnot
A.
I.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.4.
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
1.6.
1.7.
II.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
2.1.9.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
III.
3.1.
3.1.1.
3.1.2.
3.1.3.
3.2.
3.2.1.
3.2.1.1.
3.2.1.2.
3.2.2.
3.3.
B.
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
V.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
VI.
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANTİ ve KEFALETLER
Teminat Mektupları
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
Diğer Teminat Mektupları
Banka Kredileri
İthalat Kabul Kredileri
Diğer Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Diğer Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
Diğer Cirolar
Diğer Garantilerimizden
Diğer Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cayılamaz Taahhütler
Vadeli, Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
Diğer Cayılamaz Taahhütler
Cayılabilir Taahhütler
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Diğer Cayılabilir Taahhütler
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal İşlemler
Vadeli Alım-Satım İşlemleri
Vadeli Alım İşlemleri
Vadeli Satım İşlemleri
Diğer Vadeli Alım-Satım İşlemleri
Diğer
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
Emanete Alınan Menkul Değerler
Tahsile Alınan Çekler
Tahsile Alınan Ticari Senetler
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
Diğer Emanet Kıymetler
Emanet Kıymet Alanlar
REHİNLİ KIYMETLER
Menkul Kıymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Diğer Rehinli Kıymetler
Rehinli Kıymet Alanlar
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(31/12/2012)
(31/12/2011)
TP
YP
8.217.435 7.670.579
(1), (2)
3.769.272 4.207.580
3.698.594 2.853.243
3.698.594 2.853.243
20.590
328.613
20.590
328.613
2.099
920.926
2.099
920.926
47.989
104.798
(1)
3.789.987
878.379
3.789.987
878.379
213.268
878.379
7.500
32.415
815.875
1.657
2.640.066
9.021
70.185
(3)
658.176 2.584.620
658.176 2.584.620
182.740
181.718
87.239
94.948
95.501
86.770
475.436 2.402.902
105.644.718 43.709.015
1.076.443
859.592
2.885
789.908
302.562
283.639
33.576
153.446
7
4
370.008
104.568.275 42.849.423
937.322
53.808
62.265.947 38.517.707
3.634.267
748.925
27.127.268 2.925.296
10.603.471
603.687
-
Toplam
15.888.014
7.976.852
6.551.837
6.551.837
349.203
349.203
923.025
923.025
152.787
4.668.366
4.668.366
1.091.647
7.500
32.415
815.875
1.657
2.640.066
9.021
70.185
3.242.796
3.242.796
364.458
182.187
182.271
2.878.338
149.353.733
1.936.035
2.885
1.092.470
317.215
153.446
7
370.012
147.417.698
991.130
100.783.654
4.383.192
30.052.564
11.207.158
-
TP
YP
Toplam
7.698.020
7.183.246
14.881.266
4.047.507
5.301.252
9.348.759
3.996.113
3.560.462
7.556.575
3.996.113
3.560.462
7.556.575
27.386
296.584
323.970
27.386
296.584
323.970
2.898
1.331.621
1.334.519
2.898
1.331.621
1.334.519
21.110
112.585
133.695
3.628.894
587.140
4.216.034
3.628.894
587.140
4.216.034
498.695
587.140
1.085.835
10.798
10.798
353.633
353.633
650.723
650.723
1.883
1.883
2.066.016
2.066.016
7.236
7.236
39.910
39.910
21.619
1.294.854
1.316.473
21.619
1.294.854
1.316.473
21.619
1.294.854
1.316.473
78.809.965 44.242.640 123.052.605
996.242
821.158
1.817.400
2.885
2.885
736.005
316.160
1.052.165
257.343
20.756
278.099
126.829
126.829
5
5
4
357.413
357.417
77.813.723 43.421.482 121.235.205
820.957
370.522
1.191.479
49.893.921 38.782.884
88.676.805
2.643.502
759.906
3.403.408
18.800.856
2.744.840
21.545.696
5.654.487
763.330
6.417.817
-
113.862.153 51.379.594
165.241.747
86.507.985 51.425.886 137.933.871
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOSU
BİN TÜRK LİRASI
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Dipnot
CARİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01/2012-31/12/2012)
I.
KÂR PAYI GELİRLERİ
1.1
Kredilerden Alınan Kar Payları
1.2
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler
1.3
Bankalardan Alınan Gelirler
1.4
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler
1.5
Menkul Değerlerden Alınan Gelirler
(1)
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01/2011-31/12/2011)
1.672.257
1.278.154
1.586.477
1.201.460
-
-
1.514
1.892
-
-
56.657
58.116
1.5.1
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
-
-
1.5.2
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
-
-
55.300
49.234
1.5.3
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
1.5.4
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
1.6
Finansal Kiralama Gelirleri
1.7
Diğer Kar Payı Gelirleri
II.
KAR PAYI GİDERLERİ
(2)
1.357
8.882
27.609
16.686
-
-
(791.932)
(646.930)
(593.829)
2.1
Katılma Hesaplarına Verilen Kar Payları
(730.856)
2.2
Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları
(57.709)
(38.562)
2.3
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar Payları
(3.347)
(14.340)
2.4
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları
2.5
Diğer Kar Payı Giderleri
-
-
(20)
(199)
III.
NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II)
880.325
631.224
IV.
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ
287.256
259.808
4.1
Alınan Ücret ve Komisyonlar
359.866
319.881
4.1.1
Gayri Nakdi Kredilerden
122.779
133.643
237.087
186.238
(72.610)
(60.073)
4.1.2
Diğer
4.2
Verilen Ücret ve Komisyonlar
4.2.1
Gayri Nakdi Kredilere
4.2.2
Diğer
(12)
(12)
(15)
(12)
(72.595)
(60.061)
V.
TEMETTÜ GELİRLERİ
(3)
3.376
-
VI.
TİCARİ KAR / ZARAR (Net)
(4)
25.808
39.120
6.1
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı
6.2
Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar
-
-
130.082
64.210
6.3
Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı
VII.
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
VIII.
FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
IX.
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
(6)
(413.776)
(228.198)
X.
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
(7)
(673.578)
(563.367)
(5)
(104.274)
(25.090)
136.030
130.545
1.332.795
1.060.697
XI.
NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X)
245.441
269.132
XII.
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
-
-
XIII.
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR
-
-
XIV.
NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI
-
-
XV.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
(8)
245.441
269.132
(9)
XVI.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
16.1
Cari Vergi Karşılığı
16.2
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
XVII.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
XVIII.
18.1
(55.049)
(53.042)
(57.361)
(57.546)
2.312
4.504
190.392
216.090
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
-
-
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
-
-
18.2
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş. Ort.) Satış Karları
-
-
18.3
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
-
-
XIX.
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
-
-
19.1
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
-
-
19.2
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
-
-
19.3
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
-
-
XX.
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
-
-
XXI.
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
-
-
21.1
Cari Vergi Karşılığı
-
-
21.2
Ertelenmiş Vergi Gider Karşılığı
-
-
XXII.
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
-
-
XXIII.
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
190.392
216.090
190.392
216.090
23.1
Grubun Karı/Zararı
23.2
Azınlık Payları Karı/Zararı (-)
Hisse Başına Kar/Zarar
(10)
(11)
-
-
0.21
0.24
105
106
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO
BİN TÜRK LİRASI
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ
I.
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
(01/01/201231/12/2012)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
(01/01/201131/12/2011)
26.814
(25.414)
II.
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
-
-
III.
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
-
-
IV.
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
3
-
V.
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR
(Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
-
-
VI.
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR
(Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
-
-
VII.
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ
VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI
-
-
-
-
IX.
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ
(5.362)
5.083
X.
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)
21.455
(20.331)
XI.
DÖNEM KÂRI/ZARARI
-
-
11.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
-
-
11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
-
-
11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
-
-
11.4 Diğer
XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
-
-
21.455
(20.331)
CARİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş (01/01-31/12/2012)
Dipnot
Dönem Başı Bakiyesi
Dönem İçindeki Değişimler
II.
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
III.
Menkul Değerler Değerleme Farkları
IV.
Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
4.1
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
4.2
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
V.
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VI.
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS
VII.
VIII. Kur Farkları
IX.
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
X.
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
XI.
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
XII.
Sermaye Artırımı
12.1 Nakden
12.2 İç Kaynaklardan
XIII. Hisse Senedi İhraç Primi
XIV. Hisse Senedi İptal Kârları
XV.
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XVI. Diğer
XVII. Dönem Net Karı / Zararı
XVIII. Kar Dağıtımı
18.1 Dağıtılan Temettü
18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar
(II.11.10)
18.3 Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+IV+…...+XVII+XVIII+XVIII)
I.
Dönem Başı Bakiyesi
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
Dönem İçindeki Değişimler
IV.
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
V.
Menkul Değerler Değerleme Farkları
VI.
Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
6.1
Nakit Akış Riskinden Korunma
6.2
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
VII.
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS
IX.
X.
Kur Farkları
XI.
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
XII.
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
XIV. Sermaye Artırımı
14.1 Nakden
14.2 İç Kaynaklardan
XV.
Hisse Senedi İhraç Primi
XVI. Hisse Senedi İptal Kârları
XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XVIII. Diğer
XIX. Dönem Net Karı / Zararı
XX.
Kar Dağıtımı
20.1 Dağıtılan Temettü
20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar
20.3 Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XVIII+XIX+XX)
I.
II.
2.1
2.2.
III.
ÖNCEKİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş (01/01-31/12/2011)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
900.000
900.000
900.000
900.000
900.000
Ödenmiş
Sermaye
-
-
Ödenmiş
Sermaye
Enf.
Düzeltme
Farkı
3.307
3.307
3.307
3.307
3.307
-
-
65.948
10.805
10.805
76.753
52.950
52.950
12.998
12.998
65.948
-
-
961.405
201.480
201.480
1.162.885
714.441
714.441
246.964
246.964
961.405
3
3
-
Hisse
Senedi
Hisse
Olağanüstü
İhraç Senedi İptal Yasal Yedek
Statü
Yedek
Diğer
Primleri
Kârları
Akçeler Yedekleri
Akçe Yedekler
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
190.392
190.392
216.090
216.090
Dönem
Net Kârı/
(Zararı)
216.090
(216.090)
(216.090)
-
259.962
259.962
(259.962)
(259.962)
-
(13.599)
21.452
7.853
6.732
6.732
(20.331)
(13.599)
4.275
3.805
3.805
8.080
4.275
4.275
4.275
-
-
Menkul
Ortaklıklardan
Geçmiş
Değer. Maddi ve Maddi
Bedelsiz
Dönem Kârı/ Değerleme Olmayan Duran
Hisse
(Zararı)
Farkları
Varlık YDF
Senetleri
-
-
Riskten
Korunma
Fonları
-
-
2.137.426
21.452
3
190.392
2.349.273
1.941.667
1.941.667
(20.331)
216.090
2.137.426
-
-
Satış A./
Durdurulan
F. İlişkin Azınlık Payları
Dur.V. Bir. Hariç Toplam Azınlık
Değ.F.
Özkaynak Payları
2.137.426
21.452
3
190.392
2.349.273
1.941.667
1.941.667
(20.331)
216.090
2.137.426
Toplam
Özkaynak
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
107
108
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU
Dipnot
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
691.653
165.005
(01/01/2012-31/12/2012)
(01/01/2012-31/12/2011)
A.
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Kar Payları
Ödenen Kar Payları
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.720.288
(790.598)
3.376
358.736
180.321
14.127
(317.086)
(70.858)
(406.653)
1.217.032
(645.930)
308.236
91.062
14.509
(264.766)
(81.339)
(473.799)
1.2
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
(333.300)
472.664
-
-
(803.670)
(3.944.961)
92.273
(21.759)
3.607.239
530.598
206.980
538.259
(2.193.795)
66.499
101.005
903.693
672.030
384.973
358.353
637.669
16.149
(427.870)
(I.7-I.8)
(26.806)
(20.065)
(I.7-I.8)
-
-
(I.12)
(I.12)
(61.533)
24.740
(365.319)
375.000
77.000
(6.933)
(35.159)
31.598
(400.000)
(4.244)
1.2.1
1.2.2
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış)
Azalış
1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
1.2.6 Bankalardan Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış)
1.2.7 Diğer Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış)
1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
2.1
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-
-
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
-
-
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
(108.330)
18.609
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış
266.172
228.408
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
(1)
669.083
440.675
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
(1)
935.255
669.083
2.2
(I.13)
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KÂR DAĞITIM TABLOSU
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01/2012-31/12/2012)
(01/01/2012-31/12/2011)
I.
DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (**)
1.1
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
Gelir Vergisi Kesintisi
Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (*)
245.441
(55.049)
(57.361)
2.312
269.132
(53.042)
(57.546)
4.504
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
190.392
216.090
1.3
1.4
1.5
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
KURUMDA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
-
10.805
3.805
B.
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
190.392
201.480
1.6
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
1.7
1.8
1.9
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLERİ (-)
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
DİĞER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
-
201.480
-
II.
YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
DAĞITILAN YEDEKLER
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE PAY (-)
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
-
-
III.
HİSSE BAŞINA KÂR
3.1
3.2
3.3
3.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
0.21
21
-
0.24
24
-
IV.
HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
-
-
(*) Diğer vergi ve yasal yükümlülükler satırında gösterilen tutar dağıtıma konu edilmeyecek
ertelenmiş vergi gelirinden oluşmaktadır.
(**) Kar Dağıtımı, Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmakta olup finansal tabloların
düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleştirilmemiştir.
109
110
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
MUHASEBE POLİTİKALARI
I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar
1. Mali Tabloların Sunumu
Banka, yasal kayıtlarını, finansal tablolarını ve finansal tablolarına baz teşkil eden dokümanlarını Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve
Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe, Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”) ile Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin
yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından yapılan açıklamalar, Türk Ticaret Mevzuatı ve Vergi Mevzuatına uygun olarak hazırlamaktadır.
Geçmiş dönem finansal tabloları, 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları
Kurulu’nun 1 sayılı Finansal Tabloların Hazırlanma ve Sunulma Esaslarına İlişkin Standardı çerçevesinde TMS ile TFRS ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama ve genelgelere uygun olarak muhasebeleştirilmiş, buna ilave olarak geçmiş dönem finansal tablolarının, cari dönem ile karşılaştırmalı olarak verilebilmesi için gerekli sınıflandırmalar
yapılmıştır.
Banka, rehinli kıymetlerde takip ettiği genel kredi sözleşmelerini, cari dönemde izleme hesaplarında takip etmeye başlamıştır. 31 Aralık
2011 tarihinde sona eren yıla ait nazım hesaplar tablosu, 31 Aralık 2012 tarihinde sona eren yıla ait nazım hesaplar tablosunun hazırlanması sırasında uygulanan karşılaştırılabilirlik prensibi çerçevesinde 124.867.159 Bin TL’lik tutar rehinli kıymetlerden izleme hesaplarına
sınıflanarak yeniden düzenlenmiştir.
Banka, maddi duran varlık hesaplarında takip ettiği elden çıkarılacak gayrimenkulleri, cari dönemde diğer aktiflerinde takip etmeye
başlamıştır. 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren yıla ait bilançosu, 31 Aralık 2012 tarihinde sona eren yıla ait bilançosunun hazırlanması
sırasında uygulanan karşılaştırılabilirlik prensibi çerçevesinde 340.899 Bin TL’lik tutar maddi duran varlıklardan diğer aktiflere sınıflanarak
yeniden düzenlenmiştir.
Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile değerlenen gerçeğe uygun değer farkları kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, satılmaya hazır finansal
varlıklar ve sabit kıymetlerin yeniden değerlemesi haricinde tarihi maliyet esasına göre hazırlanmaktadır.
2. Muhasebe Esasları
Ekte sunulan finansal tablolar Banka’nın yasal kayıtları esas alınarak düzenlenmektedir. Banka, Vergi Usul Kanunu’nda değişiklik yapan
5024 sayılı Kanun uyarınca, enflasyon muhasebesi düzeltmelerini 30 Haziran 2004 tarihinden itibaren 31 Aralık 2004 tarihine kadar yasal
kayıtlarına yansıtmıştır. 31 Aralık 2003 tarihi itibarıyla ise finansal tablolar sabit kıymetlerin yeniden değerlemesi hariç tarihi maliyet ilkesi
ve yasal kayıtlar esas alınarak düzenlenmiş olup, gerçek durumu göstermek amacıyla 31 Aralık 2004 tarihine kadar Yüksek Enflasyonlu
Ekonomilerde Finansal Raporlamaya İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı’nın (“TMS 29”) belirtildiği gibi yapılan enflasyon muhasebesi
düzeltme ve sınıflamalarını içermektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar
Banka, finansal araçlara ilişkin stratejilerini kaynak yapısına bağlı olarak yönetmektedir. Kaynak yapısı ağırlıklı olarak cari ve katılma hesaplarından oluşmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın aktif ve özkaynak yapısı yükümlülüklerini karşılayacak düzeydedir. Banka
sağlamış olduğu fonlarının dönem sonu itibarıyla %22’sini likit ürünlerde değerlendirmektedir (31 Aralık 2011: %20).
Banka, dalgalı kur rejiminin yarattığı risklerden dolayı ciddi döviz pozisyonu almamaktadır. Bilanço kalemlerinin vade yapısı dikkate alınarak gerekli yatırım kararları verilmektedir. Aktif kalemlerin dağılımı belirlenerek, belirlenen dağılıma göre getiri analizleri yapılmaktadır.
Banka’nın yasal kayıtlarında, yabancı para cinsinden (TL dışındaki para birimleri) muhasebeleştirilen işlemler, işlem tarihindeki kurlar kullanılarak Türk Lirası’na çevrilmektedir. Bilançoda yer alan dövize bağlı parasal varlık ve borçlar bilanço tarihinde geçerli olan kurlar kullanılarak Türk Lirası’na çevrilmişlerdir. Gerçeğe uygun değerden ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan kalemler gerçeğe uygun
değerin belirlendiği tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Parasal kalemlerin çevirimden ve dövizli işlemlerin tahsil ve tediyelerinden
kaynaklanan kambiyo karları ve zararları gelir tablosunda yer almaktadır.
III. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar
Vadeli döviz alım satım sözleşmeleri ile swap para işlemlerinin gerçeğe uygun değerinin tespitinde, söz konusu işlemlerin iskonto edilmiş
sözleşme kurları ile her bir işlem için bilanço tarihinde geçerli olan cari piyasa kar payı oranları kullanılmak sureti ile yeniden hesaplanan
tahmini vade sonu kurları karşılaştırılarak, ortaya çıkan kur farkları cari dönem gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Bu türev işlemler ekonomik
olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken tüm koşullar yerine getirilmediği için Finansal Araçlar: Muhasebeleştirilme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”)
kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmekte ve söz konusu araçlar dolayısı ile gerçekleşen kazanç veya kayıp kar zarar
tablosu ile ilişkilendirilmektedir.
IV. Kar Payı Gelir ve Giderine İlişkin Açıklamalar
Kar payı gelir ve giderleri tahakkuk esasına göre kayıtlara intikal ettirilmektedir.
Donuk alacak haline gelen fonlara ilişkin kar payı tahakkuk ve reeskontları iptal edilerek, söz konusu tutarlar tahsil edildiğinde gelir kaydedilmektedir.
V. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar
Bankacılık hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde, kredilerle ilgili peşin tahsil edilen komisyon gelirleri ise dönemsellik ilkesi gereği iç
verim oranına göre ilgili döneme isabet eden kısmı gelir kaydedilmektedir.
Finansal yükümlülüklere ilişkin olarak diğer kurum ve kuruluşlara ödenen ve işlem maliyetini oluşturan kredi ücret ve komisyon giderleri
peşin ödenmiş gider hesabında takip edilmekte olup, dönemsellik ilkesi gereği ilgili dönemlerde gider hesaplarına yansıtılmaktadır.
111
112
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
VI. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar
Finansal araçlar; finansal varlıklar, finansal yükümlülükler ve türev enstrümanları kapsamaktadır. Finansal araçlar, Banka’nın bu finansal
araçlara hukuki olarak taraf olması durumunda Banka’nın bilançosunda yer almaktadır.
Finansal varlıklar, temelde Banka’nın ticari faaliyet ve operasyonlarını meydana getirmektedir. Bu araçlar finansal tablolardaki likiditeyi ve
kredi riskini ortaya çıkarma, etkileme ve azaltabilme özelliğine sahiptir.
Makul değer, istekli alıcı ve satıcıların bir araya geldiği piyasalarda bir aktifin başka bir varlıkla değiştirilebileceği veya bir taahhüdün yerine
getirilebileceği değerdir. Bir finansal varlığın piyasa değeri, aktif bir pazarın mevcudiyeti durumunda, satıştan elde edilebilecek tutara veya
satın almadan doğabilecek borca eşittir.
Finansal varlıkların tahmini makul değeri Banka tarafından piyasalara ilişkin bilgiler ve gerekli değerleme yöntemleri kullanılarak
belirlenmiştir. Ancak, makul değerin belirlenmesinde kullanılan piyasa verilerinin yorumlanmasına gerek duyulmaktadır. Bu nedenle,
bu raporda sunulan tahminler Banka’nın varlıklarını elden çıkarması durumunda cari piyasa koşullarında elde edebileceği değerler
olmayabilir. Bazı finansal araçların maliyet değerine eşit olan kayıtlı değerlerinin, kısa vadeli nitelikleri nedeniyle gerçeğe uygun değerlerine
eşit olduğu varsayılmaktadır.
Aşağıda her finansal aracın tahmini gerçeğe uygun değerlerini belirlemede kullanılan yöntemler ve varsayımlar belirtilmiştir:
Nakit Değerler, Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar:
Nakit ve nakit benzeri kalemler, nakit para, vadesiz mevduat hemen nakde çevrilebilecek olan ve önemli tutarda değer değişikliği riskini
taşımayan yüksek likiditeye sahip diğer kısa vadeli yatırımlardır. Bu varlıkların defter değeri gerçeğe uygun değerleridir.
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar:
Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerler belli başlı iki ana başlık altında toplanmıştır. (i) Alım satım amaçlı olarak
sınıflanan menkul değerler; esas itibarıyla yakın bir tarihte satılmak ya da geri alınmak amacıyla edinilmiş kısa vadede kar amacı güdülen
menkul değerler, (ii) İlk muhasebeleştirme sırasında Banka tarafından gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan olarak sınıflanmış
menkul kıymetlerdir. Banka bu tür bir sınıflamaya izin verilen veya daha doğru bir bilgi sunulması sonucunu doğuran durumlarda
kullanabilir.
Bu grupta muhasebeleştirilen menkul değerler maliyet bedelleriyle finansal tablolara alınmakta ve gerçeğe uygun değerleri üzerinden
finansal tablolarda gösterilmektedir. Borsalarda işlem gören menkul kıymetler için gerçeğe uygun değerler borsa rayiçleri kullanılarak
bulunur.
Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerlerin elde etme maliyeti ile gerçeğe uygun değerlerine göre değerlenmiş
değerleri arasındaki fark, kar payı gelir ve reeskontları veya menkul değerler değer düşüş karşılığı hesabına yansıtılmaktadır. Gerçeğe
uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerlerin elde tutulması esnasında kazanılan kar payları, kar payı gelirleri hesaplarına
intikal ettirilmektedir.
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 7.895 Bin TL tutarında gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan alım satım amaçlı finansal
varlığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 1.250 Bin TL).
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
VI. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar:
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade
sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve
banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler, iç
verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmakta ve varsa değer azalışı için karşılık ayrılmaktadır. Banka
tarafından vadeye kadar elde tutulmak amacıyla edinilen ve bu şekilde sınıflandırılan ancak sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl
boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlıklar bulunmamaktadır.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerden kazanılan kar payı gelirleri, gelir tablosunda kar payı geliri olarak
muhasebeleştirilmektedir.
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulan yatırımları bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 77.053 Bin TL).
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar:
Satılmaya hazır finansal varlıklar ilk kayda alınmalarında işlem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebeleştirilmektedir. İlk
kayda alımdan sonra satılmaya hazır finansal varlıkların müteakip değerlemesi gerçeğe uygun değeri üzerinden yapılmakta ve gerçeğe
uygun değerdeki değişikliklerden kaynaklanan ve menkullerin iskonto edilmiş değeri ile gerçeğe uygun değeri arasındaki farkı ifade eden
gerçekleşmemiş kar veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabı altında gösterilmektedir.
Satılmaya hazır finansal varlıkların elden çıkarılması durumunda özkaynaklarda menkul değerler değer artış fonu hesabında izlenen
bunlara ait değer artış/azalışları gelir tablosuna devredilir. Satılmaya hazır finansal varlık olarak sınıflandırılan özkaynağa dayalı araçlar ise
maliyet değerlerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleri ile kayda alınmaktadır.
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 792.325 Bin TL tutarında satılmaya hazır menkul kıymeti bulunmaktadır (31 Aralık 2011:
779.637 Bin TL).
Kredi ve Alacaklar:
Kredi ve alacaklar iskonto edilmiş maliyetleri üzerinden muhasebeleştirilmektedir. Söz konusu kredi ve alacakların teminatı olarak alınan
varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masraflar işlem maliyetinin bir parçası olarak kabul edilmemekte ve
gider hesaplarına yansıtılmaktadır.
Krediler nakit tutarları üzerinden kredi hesaplarına intikal ettirilmekte olup, kredilerin kar payı reeskontları; kar payı oranı üzerinden iç
verim yöntemi ile hesaplanmakta ve ortaya çıkan tutarlar kar payı gelirlerine intikal ettirilmektedir. Döviz üzerinden ve dövize endeksli
olarak kullandırılanlar, evalüasyon işlemine tabi tutulmakta ve oluşan değerleme farkları, gelir tablosunda “Kambiyo Karları” ve/veya
“Kambiyo Zararları” hesaplarına yansıtılmaktadır.
Kullandırılan kredilerin tahsil edilemeyeceğine ilişkin bulguların varlığı halinde, bunların ilgili düzenlemelerde öngörüldüğü şekilde
sınıflandırılıp, ayrılması gerekli özel karşılıklar ayrılmakta olup, ayrılan özel karşılıklar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır.
Yapılan tahsilatlar “Tasfiye Olunacak Alacaklar” (Tahsili Şüpheli Alacaklardan Alınanlar Dahil) ile “Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer
Alacaklardan Alınan Kar Payları” hesaplarına intikal ettirilmektedir.
113
114
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
VI. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
Kredi ve Alacaklar (devamı):
Serbest kalan karşılık tutarı, cari yıl içerisinde ayrılan karşılık tutarının iptal edilmesi ve geri kalan tutarın geçmiş yıl giderlerinden tahsilat
hesaplarına gelir kaydedilmesi suretiyle muhasebeleştirilmektedir.
Özel karşılıkların dışında, Banka 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer
Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e göre kredi ve diğer
alacakları için genel kredi karşılığı ayırmaktadır.
VII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar
Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız
göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda Banka ilgili değer
düşüklüğü tutarını tespit eder.
Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca, ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olayın
(“zarar/kayıp olayı”) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir
bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız
bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar
sonucunda oluşması beklenen kayıplar, ne kadar olası olursa olsunlar muhasebeleştirilmezler.
TMS 27 “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” uyarınca yasal gereklilikler nedeniyle solo finansal
tablo hazırlayan şirketler bu finansal tablolarda bağlı ortaklık ve iştiraklerini isteğe bağlı olarak maliyet değeriyle veya TMS 39’a “Finansal
Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” uygun olarak gösterebilmektedir. Bu kapsamda Banka birinci yöntemi benimseyerek bağlı ortaklık
ve iştiraklerini maliyet bedellerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleriyle kayıtlara almaktadır.
VIII. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar
Finansal varlıklar ve borçlar, yasal olarak netleştirmenin uygulanabilir olması veya Banka tarafından aktif ve pasiflerin netleştirme
yöntemiyle gerçekleştirilmesi öngörüldüğü durumda netleştirilmekte ve finansal tablolarda net tutarları üzerinden gösterilmektedir. Aksi
takdirde, finansal varlık ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir netleştirme yapılmamaktadır.
IX. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar
Banka, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’na açık para piyasası işlemleri karşılığında Gelir Ortaklığı Senetlerini geri alım vaadiyle
vermektedir. Bilanço tarihi itibarıyla bu nitelikte işlem bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 279.207 Bin TL).
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
X. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ve Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında
Açıklamalar
Bankaların alacaklarından dolayı edindikleri varlıkların elden çıkarılması ile muhasebeleştirme ve değerlemesine ilişkin esaslar 1 Kasım
2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri
Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile düzenlenmiştir.
Banka’nın aktifinde alacaklarından dolayı edindiği duran varlıklar bulunmakla beraber, bankacılık mevzuatında yer alan düzenlemeler
gereği edinildikleri tarihten itibaren 1 yıllık süre içerisinde elden çıkarılamamış olması veya bu süre içinde elden çıkarılacağına ilişkin somut
bir planın olmaması nedeniyle söz konusu varlıklar amortismana tabi tutulmaktadır. Bu sebeple satış amaçlı duran varlıklar yerine diğer
aktifler içerisinde sınıflandırılmaktadır.
Satış amaçlı elde tutulan olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş
gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu
varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olabilmesi için; ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak
varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde
derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için; uygun bir
yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile
planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe
uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Ayrıca satışın, sınıflandırılma tarihinden itibaren bir yıl içerisinde
tamamlanmış bir satış olarak muhasebeleştirilmesinin beklenmesi ve planı tamamlamak için gerekli işlemlerin, planda önemli değişiklikler
yapılması veya planın iptal edilmesi ihtimalinin düşük olduğunu göstermesi gerekir.
Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin, işletmenin kontrolü
dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunu) satışına yönelik
satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda; söz konusu varlıklar satış amaçlı elde tutulan varlık
olarak sınıflandırılmaya devam edilir.
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 151.869 Bin TL tutarında satış amaçlı duran varlığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 8.724 Bin TL).
Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan
faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.
115
116
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XI. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar
Bağlı ortaklık veya müşterek olarak kontrol edilen işletme alımı sonucu ortaya çıkmış olan şerefiye, satın alım bedelinin, bağlı ortaklığın
veya müşterek olarak kontrol edilen işletmenin satın alınma tarihindeki kayıtlı tanımlanabilir varlıklarının, yükümlülüklerinin ve şarta bağlı
borçlarının gerçeğe uygun değerinin üzerindeki kısmını temsil eder. Şerefiye maliyet değeri ile bir varlık olarak kayda alınır ve daha
sonra maliyetten birikmiş değer düşüklükleri çıkartılarak hesaplanır. Değer düşüklüğü testinde, şerefiye, birleşmenin sinerjilerinden
yararlanacak olan her bir nakit üreten birimine tahsis edilir. Şerefiyenin tahsis edilmiş olduğu nakit üreten birimlerde değer düşüklüğünün
olup olmadığını kontrol etmek amacıyla her yıl ya da değer düşüklüğü belirtileri olduğu durumlarda daha sıklıkta değer düşüklüğü testi
uygulanır.
Nakit üreten birimin geri kazanılabilir tutarının defter değerinden az olduğu durumlarda, değer düşüklüğü ilk olarak nakit üreten birime
tahsis edilen şerefiyenin defter değerini azaltmak için kullanılır ve daha sonra bir oran dahilinde diğer varlıkların defter değerini azaltmak
için kullanılır. Şerefiye için ayrılmış değer düşüş karşılığı daha sonraki dönemlerde ters çevrilmez. Bir bağlı ortaklık veya müşterek
yönetime tabi bir teşebbüsün elden çıkarılması durumunda ilgili şerefiye tutarı, elden çıkarmaya ilişkin olarak hesaplanan kar/zarar’ın içine
dahil edilir.
Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın konsolide olmayan ekli finansal tablolarında şerefiye bulunmamaktadır.
Maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan kalemler endekslenmiş tarihi satın alım maliyetlerinden ve
izleyen dönemlerde satın alınan kalemler satın alım maliyeti değerinden, birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer düşüşleri ayrılmış
olarak gösterilir. Maddi olmayan duran varlıklar normal amortisman yöntemine göre faydalı ömürleri dikkate alınarak amortismana tabi
tutulur. Amortisman yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olarak gözden geçirilir. Maddi olmayan duran varlıklar ana olarak
haklardan oluşur ve doğrusal amortisman metoduna göre 5 yılda itfa edilmektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar
1 Ocak 2005 tarihinden önce, maddi duran varlıkların ilk kayıtları elde etme tutarları ve varlığın kullanılabilir hale getirilmesi için gerekli
diğer doğrudan giderlerin ilavesi sureti ile bulunmuş maliyet bedeli üzerinden yapılmıştır. Maddi duran varlıklar kayda alınmalarını izleyen
dönemde maliyet bedelinden birikmiş amortismanların ve varsa birikmiş değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlar üzerinden
değerlenmiştir.
Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen
amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle oranlanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayrılmıştır.
Maddi duran varlıkların defter değerlerinin cari değerlerinin üzerinde olması durumlarında, aşan tutarlar için değer düşüş karşılığı
ayrılmakta ve tespit edilen tutarlar finansal tablolara yansıtılmaktadır.
Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç veya kayıplar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır.
Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.
Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.
Amortismana Tâbi Varlık
Faydalı Ömür
Kasalar
5 yıl
Büro Makineleri
5 yıl
Mobilya/Mefruşat
5 yıl
Nakil Vasıtaları
5 yıl
Özel Maliyetler
5 yıl
Gayrimenkuller
50 yıl
117
118
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XIII. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar
Kiralayan durumunda Banka:
Mülkiyete ait risk ve kazanımların önemli bir kısmının kiracıya ait olduğu kiralama işlemi, finansal kiralama olarak sınıflandırılır.
Finansal kiralama alacakları Banka’nın kiralamadaki net yatırım tutarında kaydedilir. Finansal kiralama geliri, Banka’nın finansal kiralama
net yatırımına sabit bir kar payı getirisi oranı sağlayacak şekilde muhasebe dönemlerine dağıtılır.
Kiracı durumunda Banka:
Mülkiyete ait risk ve kazanımların önemli bir kısmının kiracıya ait olduğu kiralama işlemi, finansal kiralama olarak sınıflandırılır.
Finansal kiralamayla elde edilen varlıklar, kiralama tarihindeki varlığın makul değeriyle, ya da asgari kira ödemelerinin bugünkü
değerinden düşük olanı kullanılarak aktifleştirilir. Aynı tutarda kiralayana karşı yükümlülük, bilançoda finansal kiralama yükümlülüğü olarak
gösterilir. Finansal kiralama ödemeleri, finansman gideri ve finansal kiralama yükümlülüğündeki azalışı sağlayan anapara ödemesi olarak
ayrılır ve böylelikle borcun geri kalan ana para bakiyesi üzerinden sabit bir oranda kar payı gideri hesaplanmasını sağlar. Finansal giderler,
Banka’nın genel borçlanma politikası kapsamında gelir tablosuna kaydedilir.
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla kiracı sıfatıyla finansal kiralama ile edinilen menkuller dışında taşıtlar, genel müdürlük ve şube
lokalleri için faaliyet kiralama işlemi bulunmaktadır.
XIV. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar
Banka’nın geçmiş olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğünün bulunması, bu yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik
fayda içeren kaynakların işletmeden çıkmasının muhtemel olması ve söz konusu yükümlülük tutarının güvenilir bir biçimde tahmin
edilebiliyor olması durumunda ilgili yükümlülük, karşılık olarak finansal tablolara alınır. Şarta bağlı yükümlülükler, ekonomik fayda içeren
kaynakların işletmeden çıkma ihtimalinin muhtemel hale gelip gelmediğinin tespiti amacıyla sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutulur.
XV. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar
Türkiye’de mevcut kanunlar ve toplu iş sözleşmelerine göre kıdem tazminatı, emeklilik veya işten çıkarılma durumunda ödenmektedir.
Kıdem tazminatı karşılığı bilanço tarihi itibarıyla buna hak kazanan bütün çalışanların işine son verilmesi varsayımı ile ödenmesi gerekecek
olan toplam yükümlülüğün TMS 19 “Çalışana Sağlanan Haklar” standardı uyarınca muhasebeleştirilmektedir. Banka, yükümlülüğün
belirlenmesinde bağımsız aktüerlerden yararlanmaktadır.
Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:
İskonto Oranı
Enflasyon Oranı
31 Aralık 2012 (*)
%7,38
%5,00
31 Aralık 2011 (*)
%9,2 - %11,55
%4,5 - %8,75
(*) Çalışanların emekli olabileceği yıllara göre farklı oranlar kullanılmış olup, yukarıdaki tabloda kullanılan oranlara ilişkin aralığa yer
verilmiştir.
Cari yıla ilişkin hesaplamada 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla geçerli olan 3.034 TL (tam TL tutardır) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas
alınmıştır.Tavan maaş tutarının her yıl enflasyon oranında artacağı varsayılmıştır. Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş
olarak dikkate alınmış olup, ölüm olasılıkları için CSO 1980 kadın/erkek mortalite tablosu kullanılmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XVI. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar
Vergi gideri, cari vergi ve ertelenmiş vergi geliri/giderinin toplamından oluşur.
Cari yıl vergi yükümlülüğü, dönem karının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi kar, diğer yıllarda vergilendirilebilen
veya indirilebilen gelir veya gider kalemleri ile vergilendirilemeyen veya indirilemeyen kalemleri hariç tuttuğundan, gelir tablosunda
belirtilen kardan farklılık gösterir. Banka’nın cari vergi yükümlülüğü bilanço tarihi itibarıyla yasalaşmış ya da önemli ölçüde yasalaşmış
vergi oranı kullanılarak hesaplanmıştır. 21 Haziran 2006 tarihli Resmi Gazete ile ilan edilen 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32.
maddesine göre kurumlar vergisi oranı %20’dir.
Ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı
hesabında dikkate alınan tutarları arasındaki geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate
alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken,
indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenen vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kar elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın
kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa
finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kar veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farklarına ilişkin
ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmaz.
Ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varlığının bir kısmının veya tamamının
sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kar elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenen vergi varlığının
kayıtlı değeri azaltılır.
Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve
gelir tablosuna gelir veya gider olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan özsermaye ile
ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan özsermaye hesap grubuyla ilişkilendirilir.
Ödenecek cari vergi tutarları, peşin ödenen vergi tutarlarıyla, ilişkili olduğundan netleştirilmektedir. Ertelenmiş vergi alacağı ve
yükümlülüğü netleştirilmektedir.
Banka, Vergi Usul Kanunu’nun 5024 sayılı Tebliğ’i uyarınca enflasyon muhasebesi düzeltmelerini 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren yasal
kayıtlarına yansıtmıştır.
XVII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar
Banka, borçlanmalarını TMS 39 “Finansal Araçların Muhasebeleştirilmesi” standardında belirtildiği şekilde muhasebeleştirmektedir.
Borçlanma araçlarının muhasebeleştirilme ve değerleme yöntemleri ile borçlanmayı temsil eden yükümlülükler açısından likidite riski ve
yabancı para kur riskine karşı uygulananlar hariç diğer riskten korunma teknikleri uygulanmamaktadır.
Banka tarafından hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç edilmemiştir. Banka’nın kendisinin ihraç ettiği borçlanmayı temsil eden
araçları bulunmamaktadır.
XVIII. İhraç Edilen Hisse Senetlerine İlişkin Açıklamalar
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ihraç edilen hisse senedi bulunmamaktadır.
119
120
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XIX. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar
Banka, aval ve kabullerini, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirmekte olup, bilanço dışı yükümlülükleri içerisinde
göstermektedir.
XX. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar
Banka’nın bilanço tarihi itibarıyla yararlanmış olduğu devlet teşviği bulunmamaktadır.
XXI. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar
Banka misyonu gereği, kurumsal, ticari ve bireysel bankacılık alanlarında kar zarara katılım yöntemiyle faaliyet göstermektedir.
Cari Dönem
Toplam Varlıklar
Toplam Yükümlülükler
Net Kar Payı Geliri/(Gideri) (*)
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/(Giderleri)
Diğer Faaliyet Gelirleri/(Giderleri)
Vergi Öncesi Kar
Vergi Karşılığı
Net Dönem Karı
Kurumsal ve
Ticari
Bireysel
Hazine
Dağıtılamayan
Toplam
3.537.575
12.642.417
1.740.513
3.469.519
21.390.024
10.645.810
5.096.048
1.821.984
3.826.182
21.390.024
(242.202)
22.427
(14.275)
(234.050)
(234.050)
1.123.205
236.569
(23.471)
1.336.303
1.336.303
(678)
(1.770)
25.808
23.360
23.360
30.030
(910.202)
(880.172)
(55.049)
(935.221)
880.325
287.256
(922.140)
245.441
(55.049)
190.392
(*) Banka’nın bireysel, kurumsal ve ticari bankacılık bölümlerinde görülen dağılım katılım bankalarının fon kullandırım ve fon toplama
usullerinin farklılığından kaynaklanmaktadır.
Önceki Dönem
Kurumsal ve
Ticari
Bireysel
Hazine
Dağıtılamayan
Toplam
Toplam Varlıklar
2.546.891
10.829.396
1.854.936
1.958.876
17.190.099
Toplam Yükümlülükler
8.458.383
3.938.660
1.748.752
3.044.304
17.190.099
631.224
Net Kar Payı Geliri/(Gideri) (*)
(289.384)
911.657
9.187
(236)
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/(Giderleri)
11.929
229.316
(3.324)
21.887
259.808
Diğer Faaliyet Gelirleri/(Giderleri)
(7.628)
(17.078)
-
(597.194)
(621.900)
(285.083)
1.123.895
5.863
(575.543)
269.132
-
-
-
(53.042)
(53.042)
(285.083)
1.123.895
5.863
(628.585)
216.090
Vergi Öncesi Kar
Vergi Karşılığı
Net Dönem Karı
(*) Banka’nın bireysel, kurumsal ve ticari bankacılık bölümlerinde görülen dağılım katılım bankalarının fon kullandırım ve fon toplama
usullerinin farklılığından kaynaklanmaktadır.
XXII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar
Diğer hususlara ilişkin açıklama bulunmamaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar
Banka’nın konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı %13,60’tır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranının Tespitinde Kullanılan Risk Ölçüm Yöntemleri:
Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların
Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik (Yönetmelik)”, “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ”
ve “Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ” ile 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır.
Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında, hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler
kullanılır. Bu veriler Yönetmelik kapsamında “Alım Satım Hesapları” ve “Bankacılık Hesapları ” olarak ayrıştırılarak kredi riski ve piyasa riski
hesaplamasına tabi tutulur.
Alım Satım Hesapları ve Özkaynakların hesaplanmasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar kredi riski
hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili
amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır.
Nakdi krediler, Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili işlemlerde karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler için “Bankalarca
Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e
istinaden ayrılan ve pasif hesaplar arasında izlenen özel karşılıklar düşüldükten sonraki net tutar üzerinden Yönetmelik’in 5’inci
maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülüp “Kredi Risk Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” uyarınca risk azaltımına tabi
tutularak Yönetmelik’in 6’ncı maddesinde belirtilen ilgili risk sınıfına dahil edilir ve aynı Yönetmelik’in EK-1’i uyarınca risk sınıfının ağırlığı ile
ağırlıklandırılır.
Alım-Satım hesaplarında yer alan Türev Finansal Araçlar’ın kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar,
“Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in Ek-2’sinde belirtilen oranlar ile krediye
dönüştürülüp “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” uyarınca risk azaltımına tabi tutularak “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin
Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 6’ncı maddesinde belirtilen ilgili risk sınıfına dahil edilir ve aynı yönetmelikin
Ek-1’i uyarınca risk sınıfının ağırlığı ile ağırlıklandırılır.
121
122
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)
Kredi Riskine Esas Tutar
%0
%10
%20
Risk Ağırlıkları
%50
%75
%100
%150
%200
%1250
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez
bankalarından şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
2.411.110
-
-
-
-
220.804
-
-
-
Bölgesel yönetimlerden veya yerel
yönetimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
171
-
7
-
-
-
-
-
-
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan
Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
285
-
-
-
-
45.151
-
-
-
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta
bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı
olan ve olmayan alacaklar
6.240
-
152.811
104.643
-
489.770
-
-
-
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal
alacaklar
227.308
-
73
-
-
7.366.666
-
-
-
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende
alacaklar
149.436
-
-
-
3.645.576
1.276
-
-
-
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul
ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar
109.156
-
13
5.924.493
-
368.635
-
-
-
608
-
-
60.597
-
142.448
20.358
-
-
Tahsili gecikmiş alacaklar
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen
alacaklar
-
-
-
-
-
-
81.871
10.525
-
İpotek teminatlı menkul kıymetler
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa
vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal
alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
547.563
-
1.316
-
-
1.124.342
-
-
-
-
154.220
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki
yatırımlar
Diğer alacaklar
Toplam Riske Maruz Varlıklar
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar
3.451.877
-
-
30.844
6.089.733
3.044.867
3.645.576
2.734.182
9.759.092
9.759.092
102.229
153.344
10.525
-
21.050
-
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Özet Bilgi:
Kredi Riski için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY)
Piyasa Riski için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY)
Operasyonel Risk için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) (*)
Özkaynak
Özkaynak / ((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5 )*100
Cari Dönem
1.259.470
1.553
141.840
2.384.213
13,60
(*) Operasyonel riske esas tutar 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin
Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe girmiştir. Operasyonel risk, Temel
Gösterge Yöntemi’ne göre hesaplanmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)
Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler:
ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye (*)
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Yedek Akçeler
Yedek Akçeler Enflasyona Göre Düzeltme Farkı
Kâr
Cari Dönem
894.525
894.525
3.307
1.239.641
190.392
Net Dönem Kârı
Geçmiş Yıllar Kârı
Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayesinin %25’ine Kadar Olan Kısmı
İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları
190.392
8.080
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar
-
Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-)
-
Net Dönem Zararı
Geçmiş Yıllar Zararı
-
Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-)
47.513
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-)
13.779
Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-)
Kanunun 56’ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-)
Ana Sermaye Toplamı
KATKI SERMAYE
Genel Karşılıklar
-
2.274.653
111.032
Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i
-
Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i
-
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Karı İçerisinde Muhasebeleştirilmeyen Hisseler
-
Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı
-
İkincil Sermaye Benzeri Borçlar
Satılmaya Hazır Menkul Değerler ile İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Değer Artışı Tutarının %45’i
Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yedek Akçelerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı
hariç)
Katkı Sermaye Toplamı
SERMAYE
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER
Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlasına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardan (Yurt İçi, Yurt Dışı) Konsolide Edilmeyenlerdeki
Ortaklık Payları
3.534
-
114.566
2.389.219
5.006
-
Sermayesinin Yüzde Onundan Azına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardaki (Yurt İçi, Yurt Dışı) Bankanın Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamının Yüzde On ve Daha Fazlasını Aşan Tutardaki Ortaklık Payları Toplamı
-
Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler
ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları
-
Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler
-
Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek
Zorunda Kaldıkları ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş
Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri
Özkaynaktan Düşülmesi Tercih Edilen Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları
Diğer (**)
TOPLAM ÖZKAYNAK
1.598
3.408
2.384.213
(*) Banka 1.500.000 adet rehinli hisselerini, 15 Nisan 2010 tarihinde yapılan cebri satış neticesinde Türk Ticaret Kanunu’nun 329’uncu maddesinin ikinci fıkrası uyarınca 5.475
Bin TL bedel üzerinden satın almıştır. Alım etkisi sermaye yeterlilik tablosunda sermayeden indirim olarak dikkate alınmıştır.
(**) 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik”in 10’uncu maddesinin birinci fıkrasının (e) bendinin verdiği
yetkiye dayanılarak BDDK tarafından 18 Aralık 2010 tarih ve 27789 sayılı Resmi Gazete’de konut edinmeleri amacıyla tüketici kredilerine ilişkin kurul kararı yayınlanmıştır.
123
124
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)
İçsel Sermaye Gereksiniminin Cari ve Gelecek Faaliyetler Açısından Yeterliliğinin Değerlendirilmesi Amacıyla Uygulanan
Yaklaşımlar
Banka içsel sermaye gereksinimi değerlendirme sürecini ve sermaye yeterliliği politikasını tanımlamak amacıyla “Asya Katılım Bankası
A.Ş. İçsel Sermaye Yeterliliği Politikası” hazırlanmış ve 27 Eylül 2012 tarihinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır. Söz konusu
içsel değerlendirme sürecinin nihai hedefi, BDDK’nın düzenlemelerine uyumu gözeterek, en iyi uygulamaları dikkate alıp, faaliyetlerinin
hacmine, niteliğine ve karmaşıklığına uygun olarak içsel sermaye yeterliliğinin yönetilmesini sağlamaktır.
Bu kapsamda Banka, maruz kaldığı veya kalabileceği riskleri karşılamak için yeterli gördüğü sermayenin, çeşitleri, bileşenleri ve
dağılımını sürekli olarak değerlendirir ve idame ettirilmesine yönelik sağlam, etkin ve eksiksiz strateji ve süreçler tesis eder. Banka,
risk profili, faaliyet ortamı ve stratejik planlarıyla uyumlu sermaye hedefleri belirlemiştir. İçsel sermaye yeterliliği, sayısallaştırılabilen ve
sayısallaştırılamayan tüm riskleri kapsayacak şekilde tesis edilir ve içsel değerlendirme süreci, genel bir sermaye tutarı ve değerlendirmesi
ortaya koyar.
II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar
Banka’nın Risk İzleme Müdürlükleri’nce kredi müşterilerinin kredi değerliliği izlenmekte ve altı ayda bir düzenli olarak gözden
geçirilmektedir. Borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun şekilde izlenmektedir. Hesap durum
belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır. Kredi limitleri Yönetim Kurulu, Banka Kredi Komitesi ve Kredi Yönetimi’nce
belirlenmektedir. Banka, kullandırdığı kredileri ve diğer alacakları için yeterli miktarda teminat almaktadır. Alınan teminatlar nakit blokajı,
gayrimenkul ipoteği, şahsi kefalet ve müşteri çekleri gibi teminatlardan oluşmaktadır.
Banka’nın vadeli işlem ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları için Yönetim Kurulu tarafından işlem limitleri tahsis
edilmekte ve işlemler bu limitler dahilinde gerçekleştirilmektedir.
Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler Banka tarafından “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların
Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun şekilde izlenmektedir. İlgili
müşterinin finansal durumu ve ticari faaliyetleri sürekli analiz edilmekte ve yenilenen plana göre anapara ve kar payı ödemelerinin yapılıp
yapılmadığı ilgili birimler tarafından takip edilmektedir.
Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan risklerinin toplam nakdi krediler portföyü içindeki
payı %31,94 ve %39,94’tür.
Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan risklerinin toplam gayrinakdi krediler
portföyü içindeki payı %42,34 ve %52,96’dır.
Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi
varlıklar ve gayrinakdi krediler toplamı içindeki payı %29,65 ve %38,32’dir.
Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 182.485 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 131.066 Bin TL).
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi riski duyarlılıklarını göstermektedir.
Cari Dönem
2.140.716
405.458
7.895
792.325
16.025.520
281.870
19.653.784
Önceki Dönem
1.360.161
359.365
1.250
779.637
77.053
13.153.771
297.751
16.028.988
Şarta Bağlı Yükümlülükler
Taahhütler
Toplam
7.976.852
4.668.366
12.645.218
9.348.759
4.216.033
13.564.792
Toplam Kredi Riski Duyarlılığı
32.299.002
29.593.780
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası
Bankalar
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar
Krediler
Finansal Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
Toplam
Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz Eden Risklere İlişkin Profil:
Risk Sınıfları
Merkezi
yönetimlerden
veya merkez
bankalarından
şarta bağlı olan
ve olmayan
alacaklar
Bankalar
ve aracı
urumlardan
şarta bağlı
olan ve
olmayan
alacaklar
Şarta bağlı
olan
ve olmayan
kurumsal
alacaklar
Şarta bağlı
olan
ve olmayan
parakende
alacaklar
Şarta bağlı olan
ve olmayan
gayrimenkul
ipoteğiyle
eminatlandırılmış
alacaklar
Diğer
Toplam
Cari Dönem (***)
Yurtiçi
2.588.652
159.728
7.355.704
3.767.002
6.358.471
1.681.355
21.910.912
Avrupa Birliği Ülkeleri
-
71.792
120.841
8.653
15.380
3.866
220.532
OECD Ülkeleri (*)
-
62.666
4.087
86
879
-
67.718
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri
-
3.915
100.659
2.332
4.452
7.596
118.954
ABD, Kanada
-
118.169
28.007
967
14.070
-
161.213
Diğer Ülkeler
-
171.541
68.958
1.106
12.570
64.785
318.960
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortaklıklar
-
-
136.523
-
-
278.440
414.963
Dağıtılmamış
Varlıklar / Yükümlülükler (**)
Toplam
-
-
-
-
-
-
-
2.588.652
587.811
7.814.779
3.780.146
6.405.822
2.036.042
23.213.252
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri
(**) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler
(***) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
125
126
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı
risk sınıfları ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarı:
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Cari Dönem (*)
Ortalama (**)
2.588.652
2.199.421
178
2.692
45.366
38.762
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
587.811
428.919
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
7.814.779
7.792.423
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
3.780.146
3.890.201
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar
6.405.822
5.887.318
224.881
264.274
92.396
140.885
İpotek teminatlı menkul kıymetler
-
-
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
-
-
1.673.221
1.596.870
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Tahsili gecikmiş alacaklar
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
Diğer alacaklar
(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
(**) Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yayımlandığı tarihten
(28 Haziran 2012) ilgili dönem sonuna kadar aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili:
Risk Sınıfları (*)
Cari Dönem (**)
8
9
10
-
-
22
-
-
-
168.453
60.048
76.352
4.979
-
-
-
-
-
274.712
35.142
309.854
Çiftçilik ve Hayvancılık
-
-
22
-
-
-
129.302
51.568
62.787
3.826
-
-
-
-
-
214.830
32.675
247.505
Ormancılık
-
-
-
-
-
-
23.287
5.537
9.260
668
-
-
-
-
-
38.655
97
38.752
Balıkçılık
-
-
-
-
-
-
15.864
2.943
4.305
485
-
-
-
-
-
21.227
2.370
23.597
-
-
6
-
-
- 3.931.493
571.583
2.225.015
92.211
-
-
-
-
-
4.481.933
2.338.375
6.820.308
Madencilik ve Taşocakçılığı
-
-
-
-
-
-
347.650
37.238
250.028
5.901
-
-
-
-
-
355.373
285.444
640.817
İmalat Sanayi
-
-
6
-
-
- 2.714.192
514.293
1.273.996
85.735
-
-
-
-
-
3.201.611
1.386.611
4.588.222
Tarım
Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
İnşaat
Hizmetler
1
2
3
4
5
6
7
11
12
13
14
15
TP
YP
Toplam
-
-
-
-
-
-
869.651
20.052
700.991
575
-
-
-
-
-
924.949
666.320
1.591.269
-
-
-
-
-
- 1.751.337
269.317
1.574.179
36.165
-
-
-
-
-
3.040.606
590.392
3.630.998
8 44.170
-
-
492.995 1.732.292
363.716
964.500
54.657
-
-
-
-
-
3.346.957
2.891.051
6.238.008
2.585.670
Toptan ve Perakende Ticaret
-
-
-
-
-
-
648.377
182.915
270.614
22.887
-
-
-
-
-
967.627
157.166
1.124.793
Otel ve Lokanta Hizmetleri
-
-
21
-
-
-
179.808
26.237
153.369
611
-
-
-
-
-
199.150
160.896
360.046
Ulaştırma ve Haberleşme
-
-
28
-
-
-
560.447
62.635
152.619
29.085
-
-
-
-
-
443.959
360.855
804.814
2.585.670
-
-
-
-
492.995
71.456
3.310
118.452
30
-
-
-
-
-
1.183.158
2.088.755
3.271.913
98.764
Mali Kuruluşlar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
-
-
1
-
-
-
43.004
15.224
40.005
530
-
-
-
-
-
89.094
9.670
Serbest Meslek Hizmetleri
-
8
1.165
-
-
-
34.265
12.363
18.046
320
-
-
-
-
-
55.066
11.101
66.167
Eğitim Hizmetleri
-
- 42.345
-
-
-
86.443
14.057
119.817
30
-
-
-
-
-
169.217
93.475
262.692
Sağlık ve Sosyal Hizmetler
Diğer
Toplam
-
-
610
-
-
-
108.492
46.975
91.578
1.164
-
-
-
-
-
239.686
9.133
248.819
2.982
170
1.168
-
-
94.816
231.204
2.515.482
1.565.776
36.869
92.396
-
-
- 1.673.221
5.867.290
346.794
6.214.084
178 45.366
-
-
587.811 7.814.779
3.780.146
6.405.822
224.881
92.396
-
-
- 1.673.221 17.011.498
6.201.754
23.213.252
2.588.652
(*) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikte yer alan risk sınıfları dikkate alınmıştır.
(**) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
1-Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
2-Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
3-İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
4-Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
5-Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
6-Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
7-Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
8-Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
9-Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar
10-Tahsili gecikmiş alacaklar
11-Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
12-İpotek teminatlı menkul kıymetler
13-Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
14-Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar
15-Diğer alacaklar
127
128
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:
Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları (*)(**)
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından
şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden
şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden
şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Çoktaraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
1 ay
1-3 ay
3-6 ay
6-12 ay
1 yıl üzeri
1.386.001
106.310
-
308.469
380.421
173
-
-
-
-
12.391
475
4.724
14.064
13.413
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
167.417
2.302
12.634
-
-
1.891.038
727.952
1.044.087
1.435.711
2.604.306
958.307
161.597
294.732
828.600
959.186
675.374
368.004
604.687
849.513
3.877.541
Tahsili gecikmiş alacaklar
12.583
444
938
3.331
3.100
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
51.061
578
2.384
33.237
5.136
İpotek teminatlı menkul kıymetler
-
-
-
-
-
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli
alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
198.161
-
-
-
-
5.352.506
1.367.662
1.964.186
3.472.925
7.843.103
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle
teminatlandırılmış alacaklar
Diğer alacaklar
Toplam
(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
(**) Vade unsuru taşımayan riskler tabloya dahil edilmemiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:
Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 7’nci maddesi uyarınca, risk ağırlıklı tutarların
hesaplanmasında risk ağırlıklarının belirlenmesi derecelendirme şirketleri tarafından verilen kredi derecelerine göre yapılmaktadır.
Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için, karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere uluslararası bir kredi
derecelendirme kuruluşunun dereceleri kullanılmaktadır. Yurtiçinde yerleşik olan banka ve kuruluşlar için BDDK tarafından yetkilendirilmiş
kredi derecelendirme kuruluşlarının dereceleri kullanılmaktadır.
Kredi derecelendirme kuruluşlarının vermiş olduğu dereceler varlık sınıfının risk ağırlıklıklarını belirlemekte kullanılmaktadır.
Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları :
Risk Sınıfları
Kredi Riski Azaltımı
Öncesi Tutar
Kredi Riski Azaltımı
Sonrası Tutar
%0
%10
%20
%50
%75
%100
%150
%200
%1250
Özkaynaklardan
İndirilenler
2.920.460
-
154.305
6.089.439
3.780.148
10.156.072
102.303
10.525
-
66.298
3.451.877
-
154.220
6.089.733
3.645.576
9.759.092
102.229
10.525
-
66.298
129
130
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler:
Değer Kaybına Uğramış Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi nedeniyle değer
düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Özel Karşılık” hesaplaması
yapılmaktadır.
Tahsili Gecikmiş Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış
kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.
Krediler
Tahsili
Gecikmiş
Değer Kaybına
Uğramış
26.841
24.271
1.563
1.007
185.215
13.377
170.787
1.051
73.678
280.220
93.970
958
181.003
79
1.753
387
67
2.003
82.967
648.921
Tarım
Çiftçilik ve Hayvancılık
Ormancılık
Balıkçılık
Sanayi
Madencilik ve Taşocakçılığı
İmalat Sanayi
Elektrik,Gaz,Su
İnşaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaştırma ve Haberleşme
Mali Kuruluşlar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
Eğitim Hizmetleri
Sağlık ve Sosyal Hizmetler
Diğer
Toplam
5.581
2.320
1.884
1.377
124.126
4.884
117.994
1.248
495.400
242.378
48.819
51.137
115.425
394
21.522
59
1.626
3.396
226.560
1.094.045
Değer
Ayarlamaları
102
44
34
24
2.316
94
2.201
21
11.775
4.615
748
901
2.432
8
427
1
32
66
4.280
23.088
Karşılıklar
20.235
18.869
918
448
105.718
9.959
95.246
513
39.967
209.307
66.289
241
140.400
78
1.401
109
52
737
51.472
426.699
Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler:
Açılış Bakiyesi
Dönem İçinde
Ayrılan Karşılık
Tutarları
Karşılık İptalleri
Diğer Ayarlamalar
(*)
Kapanış Bakiyesi
Özel Karşılıklar
305.588
336.298
(56.201)
(158.986)
426.699
Genel Karşılıklar
131.066
60.445
(6.533)
(2.493)
182.485
(*) Aktiften silenenler ve kur farkları burada gösterilmektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Kredi Derecelendirme Sistemi:
Kredi riski Banka’nın içsel değerlendirme (rating) sistemine göre değerlendirilmekte olup, temerrüde düşme olasılıklarına göre krediler en
iyi dereceden en düşük dereceye göre sınıflandırılmaktadır. 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla Bireysel Krediler Banka’nın içsel değerlendirme
(rating) sistemi kapsamı dışında tutulmakta ve bu tür krediler için Banka’da ayrı bir (scoring) değerleme metodolojisi uygulanmaktadır.
Rating modellerine tabi risklerin dağılımı aşağıdaki gibidir:
Toplam İçindeki Payı (%)
Kategori
Kategori Açıklaması
Ortalama
Boçlunun finansal yapısının orta düzeyde olduğu durum
%37
%35
Ortalama Altı
Borçlunun finansal yapısının orta vadede dikkat edilmesi gereken
düzeyde olduğu durum
%11
%13
Derecelendirilmeyen
Borçlunun banka tarafından değerlendirilmediği durum
%18
%17
%100
%100
Ortalama Üstü
Borçlunun çok güçlü bir finansal yapıya sahip olduğu durum
Cari Dönem
Toplam
%34
Önceki Dönem
%35
III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar
Piyasa riskine maruz değer, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren, “Bankaların Sermaye
Yeterlilik’in Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 4’üncü bölümünde açıklanan Standart Metot ile hesaplanmakta ve
raporlanmaktadır. Piyasa riski ölçümleri ayda bir yapılmaktadır.
a) Piyasa riskine ilişkin açıklamalar:
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
Tutar
11
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
-
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
1.119
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metot
-
(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX)
423
1.553
19.413
131
132
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
b) Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:
Cari Dönem
Ortalama
Faiz Oranı Riski (*)
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
En Yüksek
En Düşük
12.083
33.963
-
-
-
-
23.260
37.988
5.913
Emtia Riski
-
-
-
Takas Riski
-
-
-
Opsiyon Riski
Karşı Taraf Kredi Riski
Toplam Riske Maruz Değer
-
-
-
2.672
5.292
591
38.015
77.243
6.504
(*) Banka vadeli işlemler ve Gelir Ortaklığı Senetlerinin (GES) piyasa etkisini dikkate alarak hesaplamıştır.
c) Diğer fiyat riskleri:
Banka’nın hisse senedi yatırımları bulunmadığından hisse senedi fiyat riskine maruz kalmamaktadır.
Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Bilgiler:
Karşı taraf kredi riskine ilişkin risk tutarı “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” Ek 2 Bölüm 3’te belirtilen “Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi” ile elde edilmektedir.
Sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlenmesi ile pozitif değere sahip sözleşmelerin yenileme maliyetleri elde edilir. Sözleşme
tutarları veya işleme konu olan tutarlar vadeye kalan süreleri ve sözleşme türlerine göre ilgili oranlarla çarpılarak potansiyel kredi risk tutarı
elde edilir. Karşı taraf kredi riskinin azaltımında nakdi teminatlar dikkate alınmaktadır.
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler
Alım-SatımHesapları
-
5.292
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler
-
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler
-
Diğer
-
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer
-
Netleştirmenin Faydaları
-
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı
-
Tutulan Teminatlar
Türevlere İlişkin Net Pozisyon
5.292
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar
Banka’nın operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmaktadır. Operasyonel riske esas tutar, 28 Haziran
2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin
Yönetmelik’in 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren 4’ üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca
Banka’nın son 3 yılına ait 2011, 2010 ve 2009 yıl sonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır.
Temel Gösterge Yöntemi
Brüt Gelir
Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam * 12,5)
31 Aralık
2009
972.762
31 Aralık
2010
914.088 31 Aralık
2011
949.956 Toplam/Pozitif
BG Yıl Sayısı
945.602 Oran
(%)
15 Toplam
141.840 1.773.004
V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar
Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle bankaların maruz kalabilecekleri zarar olasılığını ifade etmektir.
Kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Banka’nın tüm döviz varlıkları, yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde
bulundurulmakta, standart metot ile riske maruz değer hesaplanmaktadır.
Kur riski, Banka risk politikalarının bir parçası olarak oluşturulan dahili kur riski limitleri dikkate alınarak yönetilmektedir. Yasal
yükümlülükler arasında yer alan YP Net Genel Pozisyon / Özkaynak Rasyosu’nun çizdiği temel sınırlar ve Yönetim Kurulu tarafından
belirlenen dahili kur riski limitleri çerçevesinde, periyodik olarak toplanan Aktif-Pasif Komitesi tarafından kur ve parite riskinden
korunmaya yönelik kararlar alınmakta ve alınan kararlar titizlikle uygulanmaktadır.
Banka’nın riskten korunma amaçlı türev araçları bulunmamaktadır.
Banka’nın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde yasal raporlarda kullanılan standart metot yöntemi kullanılmaktadır. Standart metot
kapsamında yapılan ölçümler aylık gerçekleştirilmektedir.
Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:
“Yabancı Para Evalüasyon Kuru”
ABD Doları
1,7826
Euro
31 Aralık 2012
2,3563
İngiliz Sterlini
2,8775
100 Japon Yeni
2,0662
Bundan Önceki;
1. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7829
2,3581
2,8762
2,0704
2. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7848
2,3625
2,8805
2,0828
3. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7877
2,3567
2,8428
2,1042
4. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7893
2,3605
2,8865
2,1073
5. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7869
2,3533
2,8910
2,1205
Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri 1 ABD Doları için
1,7788 TL, 1 Euro için 2,3317 TL, 1 GBP için 2,8680 TL ve 100 JPY için 2,1235 TL olarak gerçekleşmiştir.
133
134
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Banka’nın Kur Riskine İlişkin Bilgiler: Yabancı Paralar (Bin TL)
Cari Dönem - 31 Aralık 2012
EURO
USD
YEN
Diğer YP
Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar
958.167
-
728.619
2.326.382
71.697
284.363
2.607
21.830
380.497
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
(**)
-
-
-
-
-
Para Piyasalarından Alacaklar
-
-
-
-
-
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Krediler (*)
-
-
-
-
-
2.069.982
4.125.409
-
-
6.195.391
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
-
-
-
-
-
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırım
-
-
-
-
-
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
-
-
-
-
-
Maddi Duran Varlıklar
-
-
-
-
-
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
Diğer Varlıklar
Toplam Varlıklar
Yükümlülükler
Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar
Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları
Para Piyasalarına Borçlar
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar
İhraç Edilen Menkul Değerler
Muhtelif Borçlar
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar
Diğer Yükümlülükler (**)
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Net Nazım Hesap Pozisyonu
-
-
-
-
-
1.455
8.453
-
979
10.887
2.782.730
5.376.392
2.607
751.428
8.913.157
10.465
29.296
491
164
40.416
1.640.526
3.488.170
462
1.330.893
6.460.051
-
-
-
-
-
672.628
1.127.227
-
15.548
1.815.403
-
-
-
-
-
220
1.297
-
40
1.557
-
-
-
-
-
12.685
46.814
71
1.349
60.919
2.336.524
4.692.804
683.588
1.583
1.024
1.347.994
8.378.346
(443.559)
(685.702)
(1.464)
599.792
(530.933)
446.206
(596.566)
534.811
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (***)
205.965
601.698
1.780
656.590
1.466.033
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (***)
649.524
1.287.400
3.244
56.798
1.996.966
1.385.748
2.719.768
32.197
69.867
4.207.580
Gayrinakdi Krediler (****)
Önceki Dönem - 31 Aralık 2011
Toplam Varlıklar
1.766.072
3.867.026
1.200
367.797
6.002.095
Toplam Yükümlülükler
1.842.564
3.300.359
1.227
974.097
6.118.247
(76.492)
566.667
(27)
(606.300)
(116.152)
77.106
(581.698)
38
607.267
102.713
148.988
234.910
38
608.417
992.353
Net Bilanço Pozisyonu
Net Nazım Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (***)
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (***)
Gayrinakdi Krediler (****)
(*) (**) 639.596
71.882
816.608
-
1.150
889.640
1.535.113
3.567.860
86.954
111.325
5.301.252
4.364.564 Bin TL tutarında Dövize Endeksli Krediler, krediler satırında gösterilmiştir (31 Aralık 2011: 2.919.385 Bin TL).
“Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve
Uygulanması Hakkında Yönetmelik” hükümleri gereğince; aktifte türev finansal varlıklar gelir reeskont bakiyesi 7.895 Bin TL (31 Aralık 2011 : 1.250
Bin TL) ile pasifte yabancı para gider hesabına yansıtılan genel karşılık bakiyesi 44.334 Bin TL (31 Aralık 2011: 15.111 Bin TL) ve türev finansal
varlıklar gider reeskont bakiyesi 6.581 Bin TL (31 Aralık 2011: 11.715 Bin TL), kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır.
(***) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 397.852 Bin TL döviz alım taahhüdü, türev finansal araçlardan borçlar içerisinde
480.527 Bin TL döviz satım taahhüdü yer almaktadır (31 Aralık 2011: 350.891 Bin TL döviz alım taahhüdü, 236.248 Bin TL döviz satım
taahhüdü).
(****) Net bilanço dışı pozisyona etkisi bulunmamaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Kur Riskine Duyarlılık:
Banka büyük ölçüde USD ve EURO cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır.
Aşağıdaki tablo, Banka’nın USD ve EURO kurlarındaki %10’luk değişime olan duyarlılığını göstermektedir. Pozitif tutar, USD’nin ve
EURO’nun TL karşısında %10’luk değer kaybının, kar ve özkaynak tutarının kısa pozisyon olması durumunda artı yönünde, uzun olması
durumunda da azalış yönünde etkilediğini ifade etmektedir.
Döviz kurundaki % Değişim
USD
USD
EURO
EURO
%10 artış
%10 azalış
%10 artış
%10 azalış
Kar / Zarar Üzerindeki Etki
Cari Dönem
Önceki Dönem
(211)
(1.503)
211
1.503
265
61
(265)
(61)
VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar
Banka’nın faizsiz bankacılık faaliyeti nedeniyle faize duyarlı varlık yada yükümlülüğü bulunmadığından faiz riski bulunmamaktadır.
VII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar
Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fon toplama kaynaklarını müşterilerden toplanan fonlar ile yurtdışından kullanılan krediler
olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, özellikle daha uzun vadeli
kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmakta, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz
bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.
TP ve YP toplanan fonların vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar
sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır.
Banka politikaları, öncelikle her türlü borcun likit kaynaklarla her zaman karşılanabilecek nitelikte olduğu bir aktif yapısının sağlanması
yönündedir. Bunun sağlanmasını teminen Banka Yönetimi düzenli olarak likidite rasyoları ile ilgili standardı belirlemekte ve takip
etmektedir.
Cari Dönem
Birinci Vade Dilimi
(Haftalık)
İkinci Vade Dilimi
(Aylık)
Ortalama (%)
135,92
113,02
En Yüksek (%)
170,66
122,67
En Düşük (%)
111,37
103,21
Birinci Vade Dilimi
(Haftalık)
İkinci Vade Dilimi
(Aylık)
Ortalama (%)
135,72
110,28
En Yüksek (%)
167,26
121,20
En Düşük (%)
112,65
100,63
Önceki Dönem
135
136
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Aktif ve Pasif Kalemlerin Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:
Cari Dönem - 31 Aralık 2012
Varlıklar
Vadesiz
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
5 Yıl ve
Üzeri
1-5 Yıl
Dağıtılamayan
(*)
Toplam
Nakit Değ. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C.M.B.
956.317
1.733.279
-
-
-
-
-
2.689.596
Bankalar
405.458
-
-
-
-
-
-
405.458
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya
Zarara Yansıtılan Menkul Değerler
-
7.737
149
9
-
-
-
7.895
Para Piyasalarından Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
93
-
103.342
308.469
380.421
-
-
792.325
Verilen Krediler (**)
-
2.578.506
2.167.487
5.782.814
5.028.022
528.339
-
16.085.168
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
-
-
-
-
-
-
-
-
Diğer Varlıklar
-
201.195
-
-
-
-
1.208.387
1.409.582
1.361.868
4.520.717
2.270.978
6.091.292
5.408.443
528.339
1.208.387
21.390.024
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Toplam Varlıklar
Yükümlülükler
Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı
ile Bankalardan Toplanan Fonlar
30.214
50.352
11.724
-
-
-
-
92.290
3.144.801
6.423.551
1.817.505
3.970.595
293.116
-
-
15.649.568
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar
-
88.975
244.364
1.267.268
211.112
3.684
-
1.815.403
Para Piyasalarına Borçlar
-
-
-
-
-
-
-
-
İhraç Edilen Menkul Değerler
-
-
-
-
-
-
-
-
Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları
Muhtelif Borçlar
Diğer Yükümlülükler (***)
Toplam Yükümlülükler
Likidite Açığı
43.303
589.811
-
-
-
-
-
633.114
-
425.559
-
53.814
-
-
2.720.276
3.199.649
7.578.248
2.073.593
5.291.677
2.720.276
21.390.024
3.218.318
(1.856.450)
(3.057.531)
197.385
504.228
3.684
799.615
4.904.215
524.655
(1.511.889)
-
Önceki Dönem - 31 Aralık 2011
Toplam Aktifler
1.231.557
2.703.841
1.755.390
4.759.717
5.119.880
528.231
1.091.483
17.190.099
Toplam Yükümlülükler
3.150.813
5.170.544
1.001.904
4.650.151
728.259
32.573
2.455.855
17.190.099
(1.919.256)
(2.466.703)
753.486
109.566
4.391.621
495.658
(1.364.372)
-
Likidite Açığı
(*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, ertelenmiş vergi, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş
giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı
bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar kaydedilmiştir.
(**) Verilen Krediler, Kiralama İşlemlerinden Alacaklar bakiyesini de içermektedir.
(***) Özkaynaklar “Diğer Yükümlülükler” içinde “Dağıtılamayan” sütununda gösterilmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Finansal Yükümlülüklerin Sözleşmeye Bağlanmış Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:
Aşağıdaki tablo, Banka’nın yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz
konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek kar payı giderleri aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir. Düzeltmeler kolonu ilerleyen dönemdeki
muhtemel nakit akımına sebep olan kalemi göstermektedir. Bahse konu kalem vade analizine dahil edilmiş olup, bilançodaki finansal
yükümlülüklerin bilanço değerine dahil edilmemiştir.
Cari Dönem
Toplanan Fonlar
Alınan Krediler
Toplam
Önceki Dönem
Toplanan Fonlar
Alınan Krediler
Para Piyasalarından Borçlar
Toplam
Vadesiz
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl
3.175.015
3.175.015
6.473.903
89.006
6.562.909
1.829.229
247.255
2.076.484
3.970.595
1.303.579
5.274.174
293.116
227.832
520.948
Vadesiz
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl
3.121.232
3.121.232
4.212.955
160.400
279.319
4.652.674
935.086
68.475
1.003.561
3.628.191
995.224
4.623.415
499.579
331.087
830.666
5 Yıldan
Fazla
Düzeltmeler
4.152
4.152
5 Yıldan
Fazla
(56.421)
(56.421)
Düzeltmeler
40.045
40.045
(137.401)
(112)
(137.513)
Toplam
15.741.858
1.815.403
17.557.261
Toplam
12.397.043
1.457.830
279.207
14.134.080
Banka’nın Türev Enstrümanlarının Kontrata Dayalı Vade Analizi Aşağıdaki Gibidir:
Cari dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev
Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden
Korunma Amaçlı İşlemler
Alım-Satım Amaçlı İşlemler
Forward Satım Sözleşmeleri
Swap Satım Sözleşmesi
Toplam
Önceki dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev
Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden
Korunma Amaçlı İşlemler
Alım-Satım Amaçlı İşlemler
Forward Satım Sözleşmeleri
Swap Satım Sözleşmesi
Toplam
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl
5 Yıl ve Üzeri
Toplam
-
-
-
-
-
-
1.543.766
105.104
1.438.662
1.543.766
76.137
76.137
76.137
1.030
1.030
1.030
-
-
1.620.933
182.271
1.438.662
1.620.933
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl
5 Yıl ve Üzeri
Toplam
-
-
-
-
-
-
662.842
662.842
662.842
-
-
-
-
662.842
662.842
662.842
137
138
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Bilgiler:
Bulunmamaktadır.
Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Bilgiler:
Banka, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ’in (Tebliğ) 33’üncü maddesi uyarınca, finansal teminatların gerçeğe uygu değerleri
üzerinden risk azaltımı etkilerinin hesaplandığı, basit finansal teminat yöntemine göre kredi riski azaltımı yapmaktadır.
Kredi riski azaltımında nakit veya benzeri kıymetler ile yüksek kredi kalite kademesine sahip borçlanma
araçları kullanılmaktadır.
Teminata ve teminatın kur uyumsuzluğuna ilişkin volatilite ayarlamaları Tebliğ’in 37’inci maddesinde belirtilen standart volatilite ayarlaması
yaklaşımı kullanılarak yapılmaktadır.
Teminatın kalan vadesinin alacağın kalan vadesinden az olması durumunda ortaya çıkan vade uyumsuzluğu durumunda teminatın değeri
volatilite ayarlanmış değer olarak dikkate alınır.
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Finansal
Teminatlar
Tutar (*)
Garantiler ve
Kredi
Türevleri
Diğer/Fiziki
Teminatlar
2.591.676
-
-
-
367
171
-
-
59.076
215
-
-
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
-
-
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
-
-
1.431.509
6.239
-
4.575
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
10.371.747
324.826
-
175.242
6.409.204
104.029
-
30.543
7.347.133
117.602
-
2.372
289.439
99.158
-
759
92.396
-
-
-
İpotek teminatlı menkul kıymetler
-
-
-
-
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli
kurumsal alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar
-
-
-
-
1.673.221
-
-
-
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış
alacaklar
Tahsili gecikmiş alacaklar
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
Diğer alacaklar
(*) Kredi Riski Azaltımı etkileri dikkate alınmadan ve nakde dönüşüm oranı uygulanmadan önceki toplam tutarları içermektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Risk Yönetim Hedef ve Politikaları:
Banka’nın Risk Yönetimi Stratejisi, sürdürülebilir büyümeye devam etme stratejisi çerçevesinde, faaliyetleri ile uyumlu, uluslararası
standartlara ve yerel düzenlemelere uygun yöntemler ile risklerin ölçülerek risk-getiri dengesinin gözetilmesi suretiyle sermayenin
optimum dağıtılması ve büyümenin bu denge çerçevesinde sağlanmasıdır.
Risk yönetim faaliyetlerinin amacı; Banka’nın gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı olarak faaliyetlerin
niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar, uygulama usulleri
ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, raporlanmasını, izlenmesini, kontrol edilmesini ve risk profilleri ile
uyumlu içsel sermaye gereksiniminin belirlenmesini sağlamaktır.
Banka risk yönetimi sistemi çerçevesinde risklerin yönetimi için politikalar, uygulama usulleri, limitler ve risk yönetimi faaliyetleri açıkça
tanımlanmıştır. Banka’nın karşı karşıya kaldığı risklerin değerlendirilmesi ve yönetilmesi için belirlenen politikaların güncel tutulmasını,
değişen koşullara uyum sağlamasını, uygulanmasını ve yönetilmesini teminen gerekli usuller belirlenmiştir.
Banka, faaliyetlerinden kaynaklanan tüm risklerin her birinin yönetilmesi için konsolide ve konsolide olmayan bazda yazılı politika ve
uygulama usullerini belirlemiştir. Banka’nın faaliyetlerine ilişkin stratejiler, politikalar ve uygulama usulleri, Banka’nın faaliyetlerinin hacmine,
niteliğine ve karmaşıklığına uygunluk, Banka’nın risk stratejisi ve alabileceği risk düzeyi, Banka’nın risk izleme ve yönetme kapasitesi,
Banka’nın geçmiş deneyimi ve performansı, faaliyetleri yürüten bölümlerin yöneticilerinin alanları ile ilgili konulardaki uzmanlık düzeyleri,
Kanun’da ve ilgili diğer mevzuatta öngörülen yükümlülükler, risk yönetimi politika ve uygulama usullerinin belirlenmesinde dikkate
alınmıştır. Risk yönetimi politika ve uygulama usullerinin değişen koşullara uyum sağlaması zorunlu hale getirilmiştir. Yönetim Kurulu,
politika ve uygulama usullerinin yeterliliğini düzenli olarak değerlendirmekte ve gerekli değişiklikleri yapmaktadır. Risk yönetimi politika ve
uygulama usulleri, risk azaltım tekniklerinin kullanımını da kapsamaktadır.
Yönetim Kurulu tarafından onaylanan risk yönetimi strateji, politika ve uygulama usullerini yerine getirmek, geliştirmek, Banka’nın karşı
karşıya olduğu önemli riskler konusunda Yönetim Kurulu’na raporlama yapmak, birimler ile ilgili iç kontrol, iç denetim ve risk raporlarını
değerlendirmek ve bu birimlerde ortaya çıkan riskleri, eksiklikleri veya hataları gidermek ya da alınması gerekli görülen tedbirleri almak ve
risk limitlerini belirleme sürecine katılmak üst düzey yönetiminin sorumluluğundadır.
Risk yönetimi faaliyetleri, Banka Yönetim Kurulu sorumluluğunda yapılandırılmıştır. Üst düzey yönetim kendi bünyesindeki risklerin
izlenmesinden ve yönetilmesinden Yönetim Kurulu’na karşı sorumludur. Ayrıca, risklerin izlenmesinde İç Kontrol Merkezi Başkanlığı, Risk
Yönetimi Başkanlığı, Mevzuat ve Uyum Müdürlüğü ve Teftiş Kurulu Başkanlığı, icrai faaliyetleri olan birimlerden bağımsız, eşgüdümlü
olarak çalışmaktadır.
139
140
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Risk Yönetim Hedef ve Politikaları (devamı):
Banka, faaliyetlerinden kaynaklanan kredi riski, piyasa riski operasyonel risk ve likidite riski gibi sayısallaştırılabilen riskler için yazılı limitler
belirlemiştir. Risk limitleri, Denetim Komitesi, Risk Yönetimi Başkanı ve Banka Genel Müdürü dâhil ilgili üst düzey yöneticiler ile birlikte,
Banka’nın alabileceği risk düzeyine, faaliyetlerine, ürünlerinin ve hizmetlerinin büyüklüğü ve karmaşıklığına uygun olarak belirlenmiş,
Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.
Riskler, uluslararası ve yerel düzenlemelere, Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Banka yapısına uygun uluslararası uygulamalarda
kabul görmüş yöntemler kullanılarak ölçülen ve yönetilen, sürekli gelişen bir yapıda değerlendirilmektedir.
Risk ölçümünde kullanılacak yöntemlerin veya modellerin belirlenmesinde, Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, hacmi ve karmaşıklığı, model
veya yöntemin ihtiyaç nedeni, yöntemin veya modelin varsayımları, kullanılacak verinin elde edilebilirliği, bilgi sistemlerinin elverişliliği,
personelin deneyimi dikkate alınmıştır.
Risk ölçüm yöntemi veya modelinin doğruluğu ve güvenilirliği, gerçekleşen sonuçlar kullanılarak geriye dönük testler yoluyla tespit
edilmektedir.
Risk ölçüm yöntemi ve modeller değişen piyasa koşullarının yansıtılması için periyodik güncellemelere tabi tutulmaktadır. Banka risk
yönetimi sistemi çerçevesinde, düzenli stres testi ve senaryo analizleri uygulanmaktadır. Senaryo analizi ve stres testlerinin sonuçları
Yönetim Kurulu ve/veya Üst Düzey Yönetim tarafından düzenli olarak gözden geçirilmektedir.
Riskler, ölçülmesi, sınırlandırılması ve buna göre sermaye ayrılmasının yanı sıra korunma amaçlı işlemler ile de risk azaltımına gidilerek
yönetilmektedir. Risklerin takibi ve yönetimi amacıyla Banka ve piyasa verileri düzenli olarak izlenmektedir. Risklerin sınırlandırılması
kapsamında yasal limitlerin yanı sıra banka içi limitler tesis edilmektedir. Ekonomik koşullarda oluşabilecek muhtemel değişimler ve zor
koşullar altında karşılaşabilecek riskler göz önünde bulundurulmaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar
Kredi portföyünün tamamının kar payı oranları sabit olduğundan tahmini gerçeğe uygun değeri, iskonto edilmiş nakit akımlarının
bulunmasıyla hesaplanır.
Aşağıdaki tablo, finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve
yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş kar payı reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.
Finansal Varlıklar
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar (*)
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Verilen Krediler (**)
Finansal Yükümlülükler
Bankalardan Toplanan Fonlar (***)
Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları (***)
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar
Muhtelif Borçlar
Para Piyasasına Borçlar
Defter Değeri
Cari Dönem
Önceki Dönem
19.423.667
15.717.596
2.546.174
1.719.526
792.325
779.637
77.053
16.085.168
13.141.380
18.190.375
14.513.398
92.290
117.559
15.649.568
12.279.484
1.815.403
1.457.830
633.114
379.318
279.207
Rayiç Değer
Cari Dönem
Önceki Dönem
19.537.316
15.695.447
2.546.174
1.719.526
792.325
779.637
77.282
16.198.817
13.119.002
18.152.333
14.457.976
92.290
117.559
15.649.568
12.279.484
1.777.361
1.402.408
633.114
379.318
279.207
(*) Bankalar ve diğer mali kuruluşlardan alacaklar kısa vadeli olduğu için defter değeri rayiç değerine yakındır.
(**) Verilen kredilerin gerçeğe uygun değer hesaplaması için bilanço tarihi itibarıyla geçerli olan kar payı oranları kullanılmıştır. Verilen kredi
rakamı finansal kiralama rakamını da içermektedir. Kredilerin rayiç değeri taksitlerin eşit olduğu varsayımı ile hesaplanmıştır.
(***) Bankalardan toplanan fonlar özel cari hesap ve katılım hesapları yıl sonu birim değeri ile değerlendiği için defter değeri rayiç değerine
yakındır.
Aşağıdaki tabloda, finansal tablolarda rayiç değerleriyle taşınan finansal araçların borsa fiyatları, tüm model verileri piyasada ölçülebilen
değerleme teknikleri içeren veya verileri piyasada ölçülemeyen değerleme teknikleri kullanılarak bulunan gerçeğe uygun değerlere ilişkin
analiz yer almaktadır:
31 Aralık 2012
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Toplam
Finansal Yükümlülükler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal
Yükümlülükler
Diğer Finansal Yükümlülükler
Toplam
1. Seviye TL
2. Seviye TL
3. Seviye TL
688.888
688.888
7.895
103.344
111.239
-
-
6.581
6.581
-
141
142
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri İle Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar (devamı)
31 Aralık 2011
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Toplam
Finansal Yükümlülükler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal
Yükümlülükler
Diğer Finansal Yükümlülükler
Toplam
1. Seviye TL
2. Seviye TL
3. Seviye TL
399.250
399.250
1.250
380.294
381.544
-
-
11.715
11.715
-
IX. Başkalarının Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka başkalarının nam ve hesabına menkul kıymet alımı satımı ve aracılık yapmamaktadır. İnanca dayalı işlemleri yoktur.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Nakit Değerler ve T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler
1.1. Nakit Değerler Hesabına İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
TP
Önceki Dönem
YP
TP
YP
Kasa/Efektif
167.380
380.183
113.521
204.602
TCMB
194.650
1.946.066
412.559
947.602
Diğer
Toplam
1.184
133
1.347
21
363.214
2.326.382
527.427
1.152.225
1.2. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
TP
Vadesiz Serbest Hesap
Önceki Dönem
YP
TP
YP
194.650
212.787
412.559
149.823
Vadeli Serbest Hesap
-
-
-
-
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
-
-
-
-
Diğer (*)
-
1.733.279
-
797.779
194.650
1.946.066
412.559
947.602
Toplam
(*) Yabancı para yükümlülüklere ilişkin olarak TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.
Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar, TCMB’nin 2005/1 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”ine göre Türk parası yükümlülükleri
için yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %5-%11,5 arasında değişen oranlarda, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları, Euro
ve/veya Standart Altın döviz cinslerinden olmak üzere yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %6-%12,5 arasında değişen oranlarda TCMB
nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler.
2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar
2.1. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata
Verilen/Bloke Edilenlere İlişkin Bilgiler:
Repo işlemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varlıklar bulunmamaktadır.
143
144
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
2.2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklara İlişkin Pozitif Farklar Tablosu:
TP
Vadeli İşlemler (*)
Swap İşlemleri
Futures İşlemleri
Opsiyonlar
Diğer
Toplam
Cari Dönem
-
YP
1.379
6.516
7.895
TP
Önceki Dönem
-
YP
1.121
129
1.250
(*) Valörlü döviz alım satım taahhütlerinden ve forward işlemlerinden oluşmaktadır.
3.Bankalara İlişkin Bilgiler
3.1. Bankalara ve Diğer Mali Kuruluşlara İlişkin Bilgiler:
TP
Bankalar
Yurtiçi
Yurtdışı
Yurtdışı Merkez ve Şubeler
Toplam
Cari Dönem
24.961
24.961
24.961
YP
380.497
101.571
278.926
380.497
TP
Önceki Dönem
15.882
15.882
15.882
YP
343.483
261.685
81.798
343.483
3.2. Yurtdışı Bankalar Hesabına İlişkin Bilgiler:
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri (*)
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri
Diğer
Toplam
Serbest Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
58.403
24.905
118.169
36.866
2.466
9.041
21
39
99.867
1.174
278.926
72.025
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.
Serbest Olmayan Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
9.773
9.773
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
4. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler
4.1. Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata Verilen/Bloke Edilen Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:
4.1.1. Teminata Verilen/Bloke Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:
Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlık bulunmamaktadır.
4.1.2. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Repo İşlemlerine Konu Olanlara İlişkin Bilgiler:
Bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Nominal değeri 322.459 Bin TL, kayıtlı değeri 325.712 Bin TL tutarındaki Gelir Ortaklığı Senedi
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’na açık para piyasası işlemleri karşılığında geri alım vaadiyle verilmiştir).
4.2. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:
Banka’nın “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” portföyünde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla nominal değeri 400.000 Bin TL (31 Aralık
2011: 775.000 Bin TL), kayıtlı değeri 411.811 Bin TL tutarında Gelir Ortaklığı Senedi (31 Aralık 2011: 779.544 Bin TL) ile nominal değeri
365.319 Bin TL, kayıtlı değeri 380.421 Bin TL tutarında kira sertifikası bulunmaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
Borçlanma Senetleri
Borsada İşlem Gören
Borsada İşlem Görmeyen (*)
Hisse Senetleri
Borsada İşlem Gören
Borsada İşlem Görmeyen
Değer Azalma Karşılığı (-)
Toplam
Cari Dönem
792.232
688.888
103.344
93
93
792.325
Önceki Dönem
783.294
399.250
384.044
93
93
(3.750)
779.637
(*) Borsaya kote olmakla beraber ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini içermektedir.
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar
5.1. Banka’nın Ortaklarına ve Mensuplarına Kullandırılan Her Çeşit Kredi veya Avansın Bakiyesine İlişkin Bilgiler:
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler
Banka Mensuplarına Verilen Krediler
Toplam
Cari Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
55.863
9.082
1.941
2.471
53.922
6.611
151.337
52.164
16.590
118
223.790
61.364
Önceki Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
57.567
2.565
22.986
1.870
34.581
695
148.505
162.080
14.291
118
220.363
164.763
145
146
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.2. Birinci ve İkinci Grup Krediler, Diğer Alacaklar ile Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler
ve Diğer Alacaklara İlişkin Bilgiler:
Nakdi Krediler Standart Nitelikli Krediler ve Diğer
Alacaklar
Krediler ve
Diğer Alacaklar
(Toplam)
İhracat Kredileri
İthalat Kredileri
İşletme Kredileri
175.248
Krediler ve
Diğer Alacaklar
(Toplam)
Sözleşme Koşullarında
Değişiklik Yapılanlar
Ödeme Planının
Uzatılmasına
Yönelik
Değişiklik
Yapılanlar
Krediler
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer
Alacaklar (*)
Ödeme Planının
Uzatılmasına
Yönelik
Değişiklik
Yapılanlar
Diğer
1.772
Sözleşme Koşullarında
Değişiklik Yapılanlar
-
3.307
Diğer
24.847
-
158.144
-
-
-
-
-
9.951.241
1.222
-
479.024
379.567
-
Tüketici Kredileri
2.077.719
204
-
23.297
1.575
-
Kredi Kartları
1.435.079
2.403
-
11.087
1.084
-
7.723
-
-
-
-
-
883.944
14.554
-
105.238
65.019
-
-
-
-
-
-
-
14.689.098
20.155
-
621.953
472.092
-
Mali Kesime Verilen Krediler
Diğer
Diğer Alacaklar
Toplam
(*) Kredilere ek olarak Banka 4.519 Bin TL tutarındaki finansal kiralama alacaklarını da yakın izlemede takip etmektedir (31 Aralık 2011:
1.384 Bin TL).
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik
Yapılan Değişiklik Sayısı
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer
Alacaklar
1 veya 2 Defa Uzatılanlar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer
Alacaklar
20.155
472.092
3,4 veya 5 Defa Uzatılanlar
-
-
5 Üzeri Uzatılanlar
-
-
Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan
Süre (*)
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer
Alacaklar
0-6 Ay
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer
Alacaklar
3.612
16.719
6 Ay- 12 Ay
370
51.657
1-2 Yıl
187
117.782
2-5 Yıl
15.925
285.934
61
-
5 Yıl ve Üzeri
(*) Uzatılan süreler ortalama vade kullanılarak hazırlanmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.3. Vade Yapısına Göre Nakdi Kredilerin Dağılımı:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Krediler ve
Diğer Alacaklar
Kısa Vadeli Krediler ve Diğer
Alacaklar
Krediler
Diğer Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer
Alacaklar
Krediler
Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Sözleşme Koşullarında Değişiklik
Yapılanlar
Ödeme Planının
Uzatılmasına Yönelik
Değişiklik Yapılanlar
Diğer
Krediler ve
Diğer Alacaklar
Sözleşme Koşullarında Değişiklik
Yapılanlar
Ödeme Planının
Uzatılmasına Yönelik
Değişiklik Yapılanlar
Diğer
5.227.397
17.233
-
167.333
17.829
-
5.227.397
17.233
-
167.333
17.829
-
-
-
-
-
-
-
9.461.701
2.922
-
454.620
454.263
-
9.461.701
2.922
-
454.620
454.263
-
-
-
-
-
-
-
147
148
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.4.Tüketici Kredileri, Bireysel Kredi Kartları, Personel Kredileri ve Personel Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler:
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Bireysel Kredi Kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Personel Kredi Kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi)
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi)
Toplam
Kısa Vadeli
4.858
1.087
881
170
2.720
1.371.422
590.481
780.941
128
6
111
11
8.271
3.902
4.369
1.384.679
Orta ve Uzun Vadeli
2.088.133
1.984.496
96.684
6.953
1.759
1.735
24
25.977
25.977
7.917
3.103
4.345
469
274
274
2.124.060
Toplam
2.092.991
1.985.583
97.565
7.123
2.720
1.759
1.735
24
1.397.399
616.458
780.941
8.045
3.109
4.456
480
8.545
4.176
4.369
3.508.739
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.5. Taksitli Ticari Krediler ve Kurumsal Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler:
Taksitli Ticari Krediler-TP
İşyeri Kredileri
Taşıt Kredileri
İhtiyaç Kredileri
Diğer
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
İşyeri Kredileri
Taşıt Kredileri
İhtiyaç Kredileri
Diğer
Taksitli Ticari Krediler-YP
İşyeri Kredileri
Taşıt Kredileri
İhtiyaç Kredileri
Diğer
Kurumsal Kredi Kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)
Toplam
Kısa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
87.134
224.959
312.093
8
5.185
5.193
-
178.625
178.625
74.047
-
74.047
13.079
41.149
54.228
11.119
164.893
176.012
-
-
-
-
135.581
135.581
-
-
-
11.119
29.312
40.431
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
43.539
170
43.709
41.421
-
41.421
-
-
2.118
170
-
-
-
-
-
2.288
-
-
-
-
-
141.792
390.022
531.814
-
-
-
5.6. Kredilerin Kullanıcılara Göre Dağılımı:
Kamu
Özel
Toplam
Cari Dönem
904
15.802.394
15.803.298
Önceki Dönem
1.183
12.842.446
12.843.629
149
150
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.7. Yurtiçi ve Yurtdışı Kredilerin Dağılımı:
Yurtiçi Krediler
Yurtdışı Krediler
Toplam
Cari Dönem
15.278.257
525.041
15.803.298
Önceki Dönem
12.315.468
528.161
12.843.629
Cari Dönem
179.214
179.214
Önceki Dönem
107.795
107.795
Cari Dönem
Önceki Dönem
40.541
62.435
202.612
305.588
5.8. Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Krediler:
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler
Toplam
5.9. Kredilere İlişkin Olarak Ayrılan Özel Karşılıklar:
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar
Toplam
9.631
47.452
369.616
426.699
5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net):
5.10.1. Donuk Alacaklardan Bankaca Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer
Alacaklara İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar
Önceki Dönem
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar
III. Grup
IV. Grup
V. Grup
Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Tahsili Şüpheli
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Zarar Niteliğindeki
Krediler ve Diğer
Alacaklar
9.682
1.983
7.699
12.022
779
11.243
8.954
22
8.932
10.751
962
9.789
13.290
1.468
11.822
1.700
272
1.428
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.10.Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı):
5.10.2. Toplam Donuk Alacak Hareketlerine İlişkin Bilgiler:
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem İçinde İntikal (+)
III. Grup
IV. Grup
V. Grup
Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Tahsili Şüpheli
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Zarar Niteliğindeki
Krediler ve Diğer
Alacaklar
211.276
332.665
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-)
Dönem İçinde Tahsilat (-)
146.824
257.630
9.390
20.384
-
422.515
377.135
(422.515)
(377.135)
-
(57.576)
(67.292)
(45.394)
-
-
(158.986)
(123.593)
Aktiften Silinen (-)
Kurumsal ve Ticari Krediler
-
-
Bireysel Krediler
-
-
(2.516)
Kredi Kartları
-
-
(32.877)
Diğer
-
-
-
Dönem Sonu Bakiyesi
63.850
134.302
Bilançodaki Net Bakiyesi
54.219
86.850
Özel Karşılık (-)
(9.631)
450.769
(47.452)
(369.616)
81.153
5.10.3. Yabancı Para Olarak Kullandırılan Kredilerden Kaynaklanan Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karşılık (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
Önceki Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karşılık (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
III. Grup
IV. Grup
V. Grup
Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Tahsili Şüpheli
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Zarar Niteliğindeki
Krediler ve Diğer
Alacaklar
-
-
1.317
(1.312)
5
-
-
1.697
(1.257)
440
151
152
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı):
5.10.4. Donuk Alacakların Kullanıcı Gruplarına Göre Brüt ve Net Tutarlarının Gösterimi:
III. Grup
IV. Grup
V. Grup
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler Tahsili Şüpheli Krediler ve Zarar Niteliğindeki Krediler
Cari Dönem (Net)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)
Bankalar (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
Bankalar (Net)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)
Önceki Dönem (Net)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)
Bankalar (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
Bankalar (Net)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)
ve Diğer Alacaklar
Diğer Alacaklar
ve Diğer Alacaklar
63.850
(9.631)
54.219
-
134.302
(47.452)
86.850
-
450.769
(369.616)
81.153
-
211.276
(40.541)
170.735
-
146.824
(62.435)
84.389
-
257.630
(202.612)
55.018
-
5.10.5. Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar için Belirlenen Tasfiye Politikasının Ana Hatları:
Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar
Hakkında Yönetmeliğin dokuzuncu maddesinde yer alan teminat unsurlarından bulunması halinde, bu unsurlar gerek idari gerek yasal
girişimler sonucunda mümkün olan en kısa sürede paraya çevrilerek alacağın tasfiyesi sağlanmaktadır. Teminat unsurunun bulunmaması
halinde ise, borçlu hakkında aciz vesikası temin edilse de, muhtelif periyotlarla yoğun istihbarat yapılarak ve sonradan edinilmiş mal
varlığı tespitine çalışılarak hukuki prosedüre müracaat edilmektedir.
Yasal takip işlemleri öncesinde ve sonrasında; alacaklısı olunan firmanın mali bilgileri konusunda Bankaca yapılacak incelemeler
neticesinde yaşaması mümkün görülen ve ekonomiye kazandırılması halinde üretime katkıda bulunacağı kanaati hakim olan firmalarla
ilgili olarak, anlaşma yolu ile alacağın tasfiyesine çaba harcanmaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı):
5.10.6. Aktiften Silme Politikasına İlişkin Açıklamalar:
Donuk hale gelen kredi ve diğer alacaklara Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer
Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun
olarak karşılık ayrılır.
Donuk hale gelen kredi ve diğer alacaklardan tamamına karşılık ayrılan ve aşağıda belirtilen şartlardan en az bir tanesini sağlayanlar
Yönetim Kurulu kararı ile aktiften silinir.
• Aciz Belgesi’ne bağlanan alacaklar,
• Takibin semeresiz kaldığına ilişkin İcra Dairesi’ nden belge alınan alacaklar,
• İcra takibin başlatılmasına ve icrai işlemler yapılmasına rağmen, Hukuk Müşavirliği’ nin takibin mevcut durumu itibarıyla tahsilat imkanı
bulunmadığına dair mütalaa verdiği alacaklar.
Aktiften silme işlemi Banka Yönetimince uygun görülen dönemlerde yapılır.
5.11. Diğer Açıklama ve Dipnotlar:
Banka’nın kredi portföyünün kalitesine ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem-31 Aralık 2012
Verilen Krediler (*)
Kurumsal ve Ticari Krediler
KOBİ’lere Verilen Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Toplam
Vadesi Geçmemiş
ve Değer Kaybına
Uğramamış Olanlar
6.231.200
4.962.648
2.077.923
1.437.482
14.709.253
Vadesi Geçmiş Henüz
Değer Düşüklüğüne
Uğramamış Krediler
806.802
250.200
24.872
12.171
1.094.045
Değer Düşüklüğüne
Uğramış Krediler
319.826
255.042
7.992
66.061
648.921
Toplam
7.357.828
5.467.890
2.110.787
1.515.714
16.452.219
(*) Banka KOBİ’leri sınıflandırırken 10/09/2012-2012/3834 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 04/11/2012’de 28457 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan “Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmelerin Tanımı, Nitelikleri ve Sınıflandırılması Hakkındaki Yönetmelik”’de belirtilen kriterleri
dikkate almıştır.
Önceki Dönem-31 Aralık 2011
Verilen Krediler (*)
Kurumsal ve Ticari Krediler
KOBİ’lere Verilen Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Toplam
Vadesi Geçmemiş
ve Değer Kaybına
Uğramamış Olanlar
5.496.990
3.881.933
1.616.278
929.635
11.924.836
Vadesi Geçmiş Henüz
Değer Düşüklüğüne
Uğramamış Krediler
385.712
512.141
13.240
7.700
918.793
Değer Düşüklüğüne
Uğramış Krediler
287.399
263.544
7.009
57.778
615.730
Toplam
6.170.101
4.657.618
1.636.527
995.113
13.459.359
(*) Banka KOBİ’leri sınıflandırırken 19/10/2005-2005/9617 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 18/11/2005’de 25997 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
“Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmelerin Tanımı, Nitelikleri ve Sınıflandırılması Hakkındaki Yönetmelik”’de belirtilen kriterleri dikkate almıştır.
153
154
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.11. Diğer Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
Banka’nın, kredi ve finansal kiralama alacakları portföyüne ilişkin teminatlarının detayı aşağıda özetlenmiştir:
Cari Dönem (*)(**)(***)
İkamet, Ticari veya Sanayi Amaçlı
Gayrimenkuller
Vadesi Geçmemiş
ve Değer Kaybına
Uğramamış Olanlar
Vadesi Geçmiş Henüz
Değer Düşüklüğüne
Uğramamış Krediler
Değer
Düşüklüğüne
Uğramış Krediler
Toplam
6.556.600
322.872
299.133
7.178.605
462.215
69.158
15.000
546.373
Diğer
1.776.657
164.934
40.703
1.982.294
Toplam
8.795.472
556.964
354.836
9.707.272
Finansal Varlıklar
(*) Yukarıdaki tabloya bireysel kredi sözleşmeleri, genel kredi sözleşmeleri, döviz çekleri, kefaletler, müşteri çek senedi ve munzam
senetler dahil edilmemiştir.
(**) Yukarıdaki tablo, teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden varsa Banka ipoteğinden / rehninden öncelikli üçüncü
kişilere ait ipotek, haciz veya rehin tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net rayiç değerin, ipotek / rehin tutarından büyük olması
halinde ipotek / rehin tutarının, küçük olması durumunda ise net rayiç değerin bilanço tarihi itibarıyla mevcut nakdi kredi riski ile
karşılaştırılması suretiyle küçük olan değer dikkate alınarak hazırlanmıştır.
(***) Kredi portföyüne ilişkin teminatların detayı 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan Bankaların Sermaye
Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında hazırlanmıştır.
Önceki Dönem (*)(**)(***)
İkamet, Ticari veya Sanayi Amaçlı
Gayrimenkuller
Vadesi Geçmemiş
ve Değer Kaybına
Uğramamış Olanlar
Vadesi Geçmiş Henüz
Değer Düşüklüğüne
Uğramamış Krediler
Değer
Düşüklüğüne
Uğramış Krediler
Toplam
4.812.274
365.376
99.616
5.277.266
516.885
113.870
15.500
646.255
Diğer
1.392.830
168.083
120.786
1.681.699
Toplam
6.721.989
647.329
235.902
7.605.220
Finansal Varlıklar
(*) Yukarıdaki tabloya bireysel kredi sözleşmeleri, genel kredi sözleşmeleri, döviz çekleri, kefaletler, müşteri çek senedi ve munzam
senetler dahil edilmemiştir.
(**) Yukarıdaki tablo, teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden varsa Banka ipoteğinden / rehninden öncelikli üçüncü
kişilere ait ipotek, haciz veya rehin tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net rayiç değerin, ipotek / rehin tutarından büyük olması
halinde ipotek / rehin tutarının, küçük olması durumunda ise net rayiç değerin bilanço tarihi itibarıyla mevcut nakdi kredi riski ile
karşılaştırılması suretiyle küçük olan değer dikkate alınarak hazırlanmıştır.
(***) Kredi portföyüne ilişkin teminatların detayı 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan Bankaların Sermaye
Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında hazırlanmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.11. Diğer Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
Finansal araç sınıfları itibarıyla, yakın izlemede takip edilen vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal
varlıkların yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem-31 Aralık 2012
Krediler
Kurumsal Krediler
Kobi Kredileri
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Finansal Kiralama Alacakları
Toplam
30 Günden Az (*)
346.847
31.788
1.325
735
517
381.212
31-60 Gün
291.678
78.006
15.553
10.892
2.193
398.322
61-90 Gün
90 Günden
Fazla
168.277
140.406
7.994
544
1.810
319.031
Toplam
-
806.802
250.200
24.872
12.171
4.520
1.098.565
(*) Banka, 211.324 Bin TL tutarındaki krediyi ödemelerinde gecikme olmamasına rağmen ihtiyatlılık gereği yakın izlemeye almıştır
(Finansal Kiralama: 4.519 Bin TL).
Önceki Dönem-31 Aralık 2011
Krediler
Kurumsal Krediler
Kobi Kredileri
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Finansal Kiralama Alacakları
Toplam
30 Günden Az (*)
304.216
388.047
2.126
1.730
1.384
697.503
31-60 Gün
61.091
49.282
6.729
5.970
123.072
61-90 Gün
20.405
74.812
4.385
99.602
90 Günden
Fazla
Toplam
-
385.712
512.141
13.240
7.700
1.384
920.177
(*) Banka, 621.618 Bin TL tutarındaki krediyi ödemelerinde gecikme olmamasına rağmen ihtiyatlılık gereği yakın izlemeye almıştır
(Finansal Kiralama:1.384 Bin TL).
155
156
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
6. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler (Net)
6.1. Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata Verilen/Bloke Edilen Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:
6.1.1. Teminata Verilen/Bloke Edilen Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler:
Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar bulunmamaktadır.
6.1.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Repo İşlemlerine Konu Olanlara İlişkin Bilgiler:
Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar bulunmamaktadır.
6.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Devlet Borçlanma Senetlerine İlişkin Bilgiler:
Önceki dönemde vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin tamamı cari dönemde itfa olmuştur (31 Aralık 2011: 77.053 Bin TL).
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri
Toplam
TP
Cari Dönem
6.3. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler:
Borçlanma Senetleri
Borsada İşlem Görenler
Borsada İşlem Görmeyenler (*)
Değer Azalma Karşılığı (-)
Toplam
TP
-
Cari Dönem
-
YP
YP
-
-
TP
TP
Önceki Dönem
77.053
77.053
Önceki Dönem
77.053
51.446
25.607
77.053
YP
YP
-
-
(*) Borsaya kote olmakla beraber ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini içermektedir.
6.4. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımların Yıl İçindeki Hareketleri:
Dönem Başındaki Değer
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları
Yıl İçindeki Alımlar
Satış ve İtfa Yoluyla Yolu ile Elden Çıkarılanlar
Değer Azalışı Karşılığı (-)
Değerleme Etkisi
Dönem Sonu Toplamı
Cari Dönem
77.053
(77.000)
(53)
-
Önceki Dönem
77.032
21
77.053
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. İştiraklere İlişkin Bilgiler
7.1. İştiraklere İlişkin Bilgiler:
(*) (**)
Ünvanı
Yeni Mağazacılık A.Ş. (*)
Landmark Holding A.Ş. (*)
Tamweel Holding S.A. (**)
Kredi Garanti Fonu A.Ş.
(1)
(2)
(3)
(4)
Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa
Oy Oranı(%)
%21,84
%21,84
%40,00
%1,75
Adres (Şehir/ Ülke)
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
Dakar / Senegal
Ankara / Türkiye
Banka Risk Grubu Pay
Oranı (%)
%21,84
%21,84
%40,00
%1,75
Banka, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmeliğin 19.
maddesinde Katılım Bankalarınca Finansman Sağlama Yöntemlerinden ortak yatırımlar yöntemi ve 26.01.2007 tarih ve 26415 (Mükerrer) sayılı
Resmi Gazete’de yayınlanan TDHP gereğince Yeni Mağazacılık A.Ş. ve Landmark Holding A.Ş.’yi iştirak olarak kayda almıştır.
Banka, İslam Kalkınma Bankası (The Islamic Development Bank-IDB) grubu kuruluşu olan İslam Ülkeleri Özel Sektörü Geliştirme Kurumu (The
Islamic Corporation for The Development of the Private Sector-ICD)’na ait Tamweel Afrika Holding S.A.’ya 4 Şubat 2010 tarihinde yapılan 21.548
Bin TL ödeme ile yüzde 40 oranında ortak olmuştur. 8 Haziran 2010 tarihli sermaye artırımına 9.077 Bin TL, 3 Ekim 2011 tarihli sermaye artırımına
4.900 Bin TL ve 8 Mart 2012 tarihli sermaye artırımına 10.883 Bin TL ile katılınmış olup sermaye tescil işlemleri henüz tamamlanamamıştır.
Aktif
Toplamı
(1)(*)
348.679
Özkaynak
Sabit Varlık
Toplamı
(210.097)
110.052
Kar Payı Gelirleri
Menkul Değer
Gelirleri
-
-
Cari Dönem
Kar/Zararı
(93.279)
Önceki
Dönem Kar/
Zararı
Rayiç Değeri
(93.799)
(****) 175.277
(2)(*)
43.438
43.202
-
-
-
(29)
(192)
(*****) 56.966
(3)(**)
780.612
137.837
20.466
22.870
-
12.060
13.158
-
(4)(***)
247.800
242.307
3.113
8.322
1
6.695
7.665
-
(*) (**) (***)
(****) (*****) İştiraklerin bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.
İştirakin bağımsız incelemeden geçmiş 30 Eylül 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.
İştirakin bağımsız incelemeden geçmemiş 30 Eylül 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır
Banka’nın iştiraki olan Yeni Mağazacılık A.Ş.’nin 4 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.
Banka’nın iştiraki olan Landmark Holding A.Ş.’nin 9 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.
7.2. İştiraklere İlişkin Hareket Tablosu:
Dönem Başı Değeri
Dönem İçi Hareketler
Alışlar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Yıl Payından Alınan Kar
Satışlar
Yeniden Değerleme Artışı
Değer Azalma Karşılıkları
Dönem Sonu Değeri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)
Cari Dönem
96.873
12.094
12.094
108.967
%1,67-%40,00
Önceki Dönem
86.606
10.267
10.267
96.873
1.000
%1,67-%40,00
157
158
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7.İştiraklere İlişkin Bilgiler (devamı)
7.3. İştiraklere İlişkin Sektör Bilgileri ve Bunlara İlişkin Kayıtlı Tutarlar:
Cari Dönem
Bankalar
Sigorta Şirketleri
Faktoring Şirketleri
Leasing Şirketleri
Finansman Şirketleri
Diğer İştirakler
Önceki Dönem
108.967
96.873
8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net)
8.1. Önemli Büyüklükteki Bağlı Ortaklıkların Sermaye Yeterliliği Bilgileri:
Ödenmiş Sermaye
Yasal Yedekler
Olağanüstü Yedekler
Diğer Yedekler
Kar/Zarar
Geçmiş yıl K/Z’ı
Net Dönem Karı
Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-)
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-)
Ana Sermaye Toplamı
Katkı Sermaye
Sermaye
Net Kullanılabilir Özkaynak
Işık Sigorta A.Ş.
60.000
1.833
8.261
164
4.618
4.618
74.876
74.876
74.876
Tuna Gayrimenkul Yatırım
Ortaklığı A.Ş.
100.297
23.855
(8.967)
(10.371)
1.404
115.185
115.185
115.185
8.2. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler:
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
Ünvanı
Nil Yönetim Hizmetleri Tur. San. ve Tic. A.Ş.
Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş.
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. (*)
Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti.
Işık Sigorta A.Ş.
Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Asya Varlık Kiralama A.Ş.(**)
Asya Menkul Değerler A.Ş.(**)
Adres (Şehir / Ülke)
Ankara / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
Banka’nın Pay OranıFarklıysa Oy Oranı(%)
%99,93
%99,75
%97,99
%95,00
%67,52
%22,94
%100,00
%100,00
Banka Risk Grubu
Pay Oranı (%)
%99,93
%99,75
%97,99
%95,00
%67,52
%69,42
%100,00
%100,00
(*) Banka 1 Temmuz 2011 tarihinde kurulan Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ye ortak olmuştur.
(**) Banka 2 Kasım 2012 tarihinde Asya Menkul Değerler A.Ş.’yi ve 10 Aralık 2012 tarihinde Asya Varlık Kiralama A.Ş’yi kurmuştur.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı)
8.2. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (devamı):
(*)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
Aktif Toplamı
72.642
44
38.399
200
228.662
137.833
54
2.287
Özkaynak
62.001
44
7.942
200
74.876
115.185
48
2.268
Sabit Varlık
Toplamı
1.479
501
1.189
36.063
-
Kar Payı
Gelirleri
56
676
13
12.960
256
-
Menkul
Değer
Gelirleri
-
Cari Dönem
Kar/Zararı
(1.958)
(7)
(10.836)
5
4.618
1.404
(2)
(395)
Önceki
Dönem Kar/
Zararı
149
9
(1.221)
1
5.786
(2.054)
-
Rayiç Değeri
(**) 190.616
(***) 192.051
-
(*) Finansal tablo verileri bağlı ortaklıkların bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.
(**) Banka’nın bağlı ortaklığı olan Işık Sigorta A.Ş.’nin 4 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.
(***) 26 Ocak 2010 tarihli ekspertiz raporuna göre piyasa değeri arsa payları/arsalar ve KDV dahil 192.051 Bin TL’dir.
8.3. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Hareket Tablosu:
Dönem Başı Değeri
Cari Dönem
Dönem İçi Hareketler
154.761
Önceki Dönem
14.712
Alışlar
144.963
9.798
14.712
9.798
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
-
-
Cari Yıl Payından Alınan Kar
-
-
Satışlar
-
-
Yeniden Değerleme Artışı
-
-
Değer Azalma Karşılıklar (İlavesi) / İptali
-
-
Dönem Sonu Değeri
Sermaye Taahhütleri (*)
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)
169.473
154.761
%22,94-%99,93
%22,94-%99,93
7.500
9.798
(*) Cari dönem bakiyesi, Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Menkul Değerler A.Ş. ‘ye 7.500 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden
oluşmaktadır (31 Aralık 2011: Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. ‘ye 9.798 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden
oluşmaktadır).
8.4. Mali Bağlı Ortaklıklara İlişkin Sektör Bilgileri ve Bunlara İlişkin Kayıtlı Yasal Tutarlar:
Bağlı Ortaklıklar
Bankalar
Sigorta Şirketleri
Faktoring Şirketleri
Leasing Şirketleri
Finansman Şirketleri
Diğer Bağlı Ortaklıklar
Cari Dönem
52.468
60.003
Önceki Dönem
50.154
47.655
159
160
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı)
8.5. Borsaya Kote Edilen Bağlı Ortaklıklar:
Bilanço tarihi itibarıyla borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar bulunmamaktadır.
9. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgiler
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar bulunmamaktadır.
10. Finansal Kiralama Alacaklarına İlişkin Bilgiler (Net)
10.1. Finansal Kiralama Yöntemiyle Kullandırılan Fonların Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:
Cari Dönem
1 Yıldan Az
1-4 Yıl Arası
4 Yıldan Fazla
Toplam
Brüt
8.530
227.006
142.803
378.339
Önceki Dönem
Net
6.355
169.124
106.391
281.870
Brüt
77.197
183.888
131.344
392.429
Net
58.572
139.523
99.656
297.751
10.2. Finansal Kiralamaya Yapılan Net Yatırımlara İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
Brüt Finansal Kiralama Alacağı
Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-)
Net Finansal Kiralama Alacağı
11. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlara İlişkin Açıklamalar
Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar bulunmamaktadır.
378.339
Önceki Dönem
392.429
(96.469)
(94.678)
281.870
297.751
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler
Finansal
Kiralama ile
Edinilen MDV
Gayrimenkuller
Ofis
Ekipmanları
Araçlar
Diğer MDV
(*)
Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
Alımlar
Elden Çıkarılanlar
Değer (Düşüşü) / İptali
4.220
32.583
1.935
47.863
181.468
268.069
12.725
-
1.007
13.198
34.603
61.533
-
(3.894)
(830)
(2.191)
(1.845)
(8.760)
(213)
-
-
-
-
(213)
16.732
28.689
2.112
58.870
214.226
320.629
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
754
29.241
575
25.436
99.270
155.276
Amortisman Gideri
232
3.261
488
8.832
31.987
44.800
-
(3.894)
(50)
(2.034)
(1.568)
(7.546)
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2012
986
28.608
1.013
32.234
129.689
192.530
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011
3.466
3.342
1.360
22.427
82.198
112.793
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2012
15.746
81
1.099
26.636
84.537
128.099
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2012
Birikmiş Amortisman (-)
Elden Çıkarılanlar
(*) Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.
161
162
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)
Gayrimenkuller
Finansal Kiralama
ile Edinilen MDV
Ofis
Ekipmanları
12.454
36.106
2.129
41.849
163.267
255.805
-
-
803
8.204
22.913
31.920
(8.123)
(3.523)
(714)
(2.190)
(4.712)
(19.262)
-
-
(283)
-
-
(283)
(111)
-
-
-
-
(111)
4.220
32.583
1.935
47.863
181.468
268.069
2.442
26.667
397
25.125
67.773
122.404
Araçlar
Diğer MDV
(*)
Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Alımlar
Elden Çıkarılanlar
Transferler
Değer (Düşüşü) / İptali
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
Birikmiş Amortisman (-)
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Amortisman Gideri
282
5.961
312
406
37.190
44.151
(1.970)
(3.387)
(134)
(95)
(5.693)
(11.279)
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
754
29.241
575
25.436
99.270
155.276
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2010
10.012
9.439
1.732
20.586
91.632
133.401
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011
3.466
3.342
1.360
22.427
82.198
112.793
Elden Çıkarılanlar
(*) Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.
13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler
13.1. Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Brüt Defter Değeri ile Birikmiş Amortisman Tutarları:
Defter Değeri
Birikmiş Amortisman Tutarı
Net Defter Değeri
Cari Dönem
31.905
(18.126)
13.779
Önceki Dönem
24.972
(13.960)
11.012
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)
13.2. Dönem Başı ve Dönem Sonu Arasındaki Hareket Tablosu:
Maliyet
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
Alımlar
Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012
Bilgisayar Yazılımları
24.972
6.933
31.905
Birikmiş Amortisman (-)
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
Amortisman Gideri
Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012
13.960
4.166
18.126
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011
11.012
Net Defter Değeri – 31 Aralık 2012
13.779
Maliyet
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Alımlar
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
Bilgisayar Yazılımları
20.728
4.244
24.972
Birikmiş Amortisman (-)
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Amortisman Gideri
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
10.309
3.651
13.960
Net Defter Değeri – 31 Aralık 2010
10.419
Net Defter Değeri – 31 Aralık 2011
11.012
14. Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Açıklamalar
Banka’nın yatırım amaçlı gayrimenkulleri bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
163
164
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
15. Ertelenmiş Vergi Varlığına İlişkin Açıklamalar
Banka, 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla genel kredi karşılıkları ve serbest karşılıklar dışında kalan indirilebilir geçici farklar üzerinden 16.348
Bin TL tutarında ertelenmiş vergi aktifi hesaplamış ve ertelenmiş vergi aktifi hesap kaleminde muhasebeleştirmiştir.
Cari Dönem
Ertelenmiş Vergi Matrahı
Peşin Tahsil Edilen Komisyon Geliri
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
67.376
13.475
Çalışanlara Sağlanan Faydalar
39.801
7.960
Finansal Varlıkların Değerlemesi
(26.384)
(5.277)
Diğer Karşılıklar
8.348
1.670
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları
(7.401)
(1.480)
Ertelenmiş Vergi Aktifi (net)
81.740
16.348
Önceki Dönem
Ertelenmiş Vergi Matrahı
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
Peşin Tahsil Edilen Komisyon Geliri
60.881
12.176
Çalışanlara Sağlanan Faydalar
28.854
5.771
Finansal Varlıkların Değerlemesi
16.133
3.227
5.726
1.145
(14.604)
(2.921)
96.990
19.398
Diğer Karşılıklar
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları
Ertelenmiş Vergi Aktifi (net)
Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi aktifi hareket tablosu aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Ertelenmiş Vergi Aktifi, 1 Ocak
19.398
9.811
Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi
(5.362)
5.083
2.312
4.504
16.348
19.398
Cari Dönem Geliri / (Gideri)
Ertelenmiş Vergi Aktifi , 31 Aralık
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
16. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Hakkındaki Açıklamalar
Satış amaçlı duran varlıklar donuk alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıklardan oluşmakta olup, konsolide olmayan finansal
tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından
Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak
muhasebeleştirilmektedir.
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla satış amaçlı duran varlıkları 151.869 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 8.724 Bin TL).
Açılış Bakiyesi, 1 Ocak
Girişler (**)
Çıkışlar
Transferler (net) (*)
Değer Düşüş Karşılığı
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık
Cari Dönem
8.724
141.000
(3.120)
5.265
151.869
Önceki Dönem
6.509
3.239
(3.468)
2.481
(37)
8.724
(*) Cari dönemde 5.265 Bin TL diğer aktiflerin içerisindeki elden çıkarılacak gayrimenkullerden satış amaçlı elde tutulan ve duran
varlıklara transfer edilmiştir (31 Aralık 2011: 3.117 Bin TL’lik kısmı bir yıl içerisinde elden çıkarılamadığından satış amaçlı elde tutulan
ve duran varlıklardan diğer aktiflerin içerisindeki elden çıkarılacak gayrimenkullere; 5.598 Bin TL’lik kısmı ise satış amaçlı elde tutulan
ve duran varlık olarak sınıflanma özelliğini kazanarak elden çıkarılacak gayrimenkullerden satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklara
transfer edilmiştir).
(**) Banka, kredi müşterileri S.S. Adapazarı Pancar Ekicileri Kooperatifi ve Adapazarı Şeker Fabrikaları A.Ş.’nin borçlarına mahsup
edilmek üzere, S.S. Adapazarı Pancar Ekicileri Kooperatifi’nin Adapazarı Şeker Fabrikaları A.Ş.’de sahibi olduğu %98,80’lik hisse
senetlerini bilanço tarihi itibarıyla devralmıştır. İlgili hisselerin üçüncü taraflara satışına ilişkin, Banka Yönetiminin aktif bir planı bulunup,
rapor tarihi itibarıyla satışa ilişkin çalışmalar devam etmektedir.
17. Diğer Aktiflere İlişkin Bilgiler Bilançonun diğer aktifler kalemi 598.825 Bin TL tutarında olup, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır
(31 Aralık 2011: 438.059 Bin TL). Cari dönemde bu tutarın 351.935 Bin TL’lik kısmı (31 Aralık 2011: 340.899 Bin TL) elden çıkarılacak
gayrimenkullere aittir.
165
166
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1.1. Toplanan Fonların Vade Yapısına İlişkin Bilgiler:
Cari dönem
I. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP
II. Katılma Hesapları Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP
III. Özel Cari Hesap Diğer-TP
1 Aya
Kadar
Vadesiz
3 Aya
Kadar
6 Aya
Kadar
9 Aya
Kadar
1 Yıla
Kadar
Birikimli
Katılma
Hesabı
1 Yıl ve
Üstü
Toplam
638.149
-
-
-
-
-
-
-
638.149
-
2.159.925
1.021.962
156.958
-
87.361
2.584.773
-
6.010.979
956.407
-
-
-
-
-
-
-
956.407
Resmi Kuruluşlar
115.672
-
-
-
-
-
-
-
115.672
Ticari Kuruluşlar
803.044
-
-
-
-
-
-
-
803.044
Diğer Kuruluşlar
35.947
-
-
-
-
-
-
-
35.947
1.466
-
-
-
-
-
-
-
1.466
278
-
-
-
-
-
-
-
278
T.C.Merkez Bankası
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtiçi Bankalar
1
-
-
-
-
-
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
277
-
-
-
-
-
-
-
277
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankaları
Yurtdışı Bankalar
Katılım Bankası
Diğer
-
-
-
-
-
-
-
-
-
IV. Katılma Hesapları-TP
-
412.214
377.038
29.045
-
118.097
699.462
-
1.635.856
Resmi Kuruluşlar
-
62
3
-
-
-
3.141
-
3.206
Ticari Kuruluşlar
-
389.204
255.981
14.160
-
111.835
635.148
-
1.406.328
Diğer Kuruluşlar
-
22.943
81.097
3.161
-
6.262
58.202
-
171.665
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
-
5
85
-
-
-
2.971
-
3.061
Bankalar ve Katılım Bankaları
-
-
39.872
11.724
-
-
-
-
51.596
262.680
-
-
-
-
-
-
-
262.680
V. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari
Olmayan – YP
VI. Katılma Hesabı Gerçek Kişi Ticari
Olmayan-YP
-
667.530
610.379
63.321
-
85.259
996.743
-
2.423.232
449.034
-
-
-
-
-
-
-
449.034
Yurtiçinde Yer. Tüzel
387.633
-
-
-
-
-
-
-
387.633
Yurtdışında Yer. Tüzel
31.465
-
-
-
-
-
-
-
31.465
Bankalar ve Katılım Bankaları
29.936
-
-
-
-
-
-
-
29.936
T.C.Merkez Bankası
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtiçi Bankalar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
26.229
-
-
-
-
-
-
-
26.229
3.707
-
-
-
-
-
-
-
3.707
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
589.681
878.698
67.547
-
147.262
371.563
-
2.054.751
VII. Özel Cari Hesaplar Diğer-YP
Yurtdışı Bankalar
Katılım Bankası
Diğer
VIII. Katılma Hesapları Diğer – YP
Resmi Kuruluşlar
-
18
-
-
-
-
4.935
-
4.953
Ticari Kuruluşlar
-
567.224
858.091
67.547
-
142.476
341.897
-
1.977.235
Diğer Kuruluşlar
-
3.336
338
-
-
-
16.290
-
19.964
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
-
8.978
19.914
-
-
4.786
8.441
-
42.119
Bankalar ve Katılım Bankaları
-
10.125
355
-
-
-
-
-
10.480
868.745
-
315.722
11.091
-
4.373
110.839
-
1.310.770
IX.Kıymetli Maden DH
X. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları -TP
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtiçinde Yer. K.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtdışında Yer.K
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtiçinde Yer. K.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtdışında Yer.K
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.175.015
3.829.350
3.203.799
327.962
-
442.352
4.763.380
-
15.741.858
XI. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları-YP
Toplam (I+II+…..+IX+X+XI)
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
1.1. Toplanan Fonların Vade Yapısına İlişkin Bilgiler (devamı):
Önceki dönem
I. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP
II. Katılma Hesapları Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP
III. Özel Cari Hesap Diğer-TP
1 Aya
Kadar
Vadesiz
3 Aya
Kadar
6 Aya
Kadar
9 Aya
Kadar
1 Yıla
Kadar
Birikimli
Katılma
Hesabı
1 Yıl ve
Üstü
Toplam
560.652
-
-
-
-
-
-
-
560.652
-
1.552.244
799.747
163.642
-
121.309
2.314.661
-
4.951.603
951.137
951.137
-
-
-
-
-
-
-
Resmi Kuruluşlar
27.575
-
-
-
-
-
-
-
27.575
Ticari Kuruluşlar
893.823
-
-
-
-
-
-
-
893.823
Diğer Kuruluşlar
28.391
-
-
-
-
-
-
-
28.391
1.183
-
-
-
-
-
-
-
1.183
165
-
-
-
-
-
-
-
165
T.C.Merkez Bankası
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtiçi Bankalar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtdışı Bankalar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
165
-
-
-
-
-
-
-
165
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankaları
Katılım Bankası
Diğer
-
-
-
-
-
-
-
-
-
IV. Katılma Hesapları-TP
-
227.521
272.785
35.508
-
18.441
795.816
-
1.350.071
Resmi Kuruluşlar
-
82
10
81
-
-
2.590
-
2.763
Ticari Kuruluşlar
-
212.946
266.556
13.819
-
6.071
680.261
-
1.179.653
Diğer Kuruluşlar
-
14.474
6.139
21.608
-
12.370
112.215
-
166.806
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
-
19
80
-
-
-
750
-
849
Bankalar ve Katılım Bankaları
-
-
-
-
-
-
-
-
-
236.574
-
-
-
-
-
-
-
236.574
V. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-YP
VI. Katılma Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan- YP
-
390.367
386.765
70.884
-
101.823
807.731
-
1.757.570
420.885
-
-
-
-
-
-
-
420.885
Yurtiçinde Yer. Tüzel
350.762
-
-
-
-
-
-
-
350.762
Yurtdışında Yer. Tüzel
28.486
-
-
-
-
-
-
-
28.486
Bankalar ve Katılım Bankaları
41.637
-
-
-
-
-
-
-
41.637
T.C.Merkez Bankası
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtiçi Bankalar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtdışı Bankalar
15.737
-
-
-
-
-
-
-
15.737
Katılım Bankası
25.900
-
-
-
-
-
-
-
25.900
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
198.825
264.490
91.093
-
59.129
603.030
-
1.216.567
VII. Özel Cari Hesaplar Diğer-YP
Diğer
VIII. Katılma Hesapları Diğer-YP
Resmi Kuruluşlar
-
30
-
-
-
-
46
-
76
Ticari Kuruluşlar
-
147.610
262.053
12.296
-
35.292
575.303
-
1.032.554
Diğer Kuruluşlar
-
634
342
78.772
-
-
23.335
-
103.083
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
-
1.987
10
25
-
1.210
1.865
-
5.097
Bankalar ve Katılım Bankaları
-
48.564
2.085
-
-
22.627
2.481
-
75.757
951.984
-
-
-
-
-
-
-
951.984
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtiçinde Yer. K.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtdışında Yer.K.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtiçinde Yer. K.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yurtdışında Yer.K.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.121.232
2.368.957
1.723.787
361.127
-
300.702
4.521.238
-
12.397.043
IX.Kıymetli Maden DH
X. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları-TP
XI. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları-YP
Toplam (I+II+…..+IX+X+XI)
167
168
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
1.2.Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kapsamında Bulunan ve Tasarruf Mevduatı Sigorta Limitini Aşan Gerçek Kişilerin
Ticari İşlemlere Konu Olmayan Özel Cari ve Katılma Hesaplarına İlişkin Bilgiler:
Tasarruf Mevduat Sigortası
Kapsamında Bulunan
Cari Dönem
Tasarruf Mevduat Sigortası
Limitini Aşan
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
Gerçek Kişilerin Ticari İşlemlere Konu Olmayan Özel
Cari ve Katılma Hesapları
4.535.700
3.825.673
6.022.383
4.577.635
Türk Parası Cinsinden Hesaplar
3.128.651
2.775.039
3.520.370
2.737.187
Yabancı Para Cinsinden Hesaplar
Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı
Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar
Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şubelerde Bulunan Yabancı
Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar
1.407.049
1.050.634
2.502.013
1.840.448
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kapsamında Bulunmayan Gerçek Kişilerin Özel Cari ve Katılma Hesapları:
Yurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar
Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar
Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve
Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar
26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282’nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri
Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer Hesaplar
Cari Dönem
30.798
Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan
Mevduat
Toplam
Önceki Dönem
26.121
13.275
32.769
-
-
44.073
58.890
2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 6.581 Bin TL alım satım amaçlı türev finansal borcu bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 11.715 Bin TL).
Vadeli İşlemler (*)
Swap İşlemler
Futures İşlemler
Opsiyonlar
Diğer
Toplam
TP
Cari Dönem
-
(*)Valörlü döviz alım satım taahhütlerinden ve forward işlemlerinden oluşmaktadır.
YP
606
5.975
6.581
TP
Önceki Dönem
-
YP
2.312
9.403
11.715
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler
3.1. Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlara İlişkin Bilgiler:
T.C. Merkez Bankası Kredileri
Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan
Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan
Toplam
TP
Cari Dönem
-
YP
41.616
1.773.787
1.815.403
TP
Önceki Dönem
-
YP
24.821
1.433.009
1.457.830
3.2. Alınan Kredilerin Vade Ayrımına Göre Gösterilmesi:
Cari Dönem
TP
Önceki Dönem
YP
TP
YP
Kısa Vadeli
-
1.477.163
-
938.119
Orta ve Uzun Vadeli
-
338.240
-
519.711
-
1.815.403
-
1.457.830
Toplam
3.3. Banka’nın Yükümlülüklerinin Yoğunlaştığı Fon Sağlayan Sektör Grubu:
Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı fon sağlayan sektör grubu bulunmamaktadır.
4. Bilançonun Diğer Yabancı Kaynaklar Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyorsa,
Bunların En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları
Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi 532.855 Bin TL olup, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır (31 Aralık 2011: 283.839
Bin TL).
5. Kiralama İşlemlerinden Borçlara İlişkin Bilgiler
Cari dönemde finansal kiralama borcu bulunmamaktadır.
6. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçları bulunmamaktadır.
169
170
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar
7.1. Genel Karşılıklara İlişkin Bilgiler:
Genel Karşılıklar
I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Kurum Payı
Diğer
I. Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi
Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Kurum Payı
Diğer
II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Kurum Payı
Diğer
II. Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi
Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Kurum Payı
Diğer
Gayrinakdi Krediler için Ayrılanlar
Cari Dönem
182.485
139.887
65.328
74.559
-
Önceki Dönem
131.066
98.783
47.908
50.875
-
554
551
3
17.333
5.505
11.828
-
15.538
3.929
11.609
-
5.755
69
5.686
18.956
16.745
7.2. Genel Karşılıklar Hareket Tablosu:
Cari Dönem
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
Dönem Gideri (*)
Geçmiş Dönemlerden Karşılık İptalleri
Katılım Havuzları Payı (*)
Kur Farkları
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2012
Önceki Dönem
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Dönem Gideri
Geçmiş Dönemlerden Karşılık İptalleri
Katılım Havuzları Payı
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
131.066
38.226
(6.533)
22.219
(2.493)
182.485
117.204
9.768
(3.925)
8.019
131.066
(*) 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve
Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ile günlük birim değer
hesaplaması değiştirilmiş olup, katılma hesaplarına ait genel karşılık gideri 1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bu bakiyeye dahil edilmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
7.3. Dövize Endeksli Krediler ve Finansal Kiralama Alacakları Anapara Kur Azalış Karşılıklarına İlişkin Bilgiler:
Banka’nın 31 Aralık 2012 dövize endeksli krediler kur farkı karşılığı 25.499 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 2.518 Bin TL). Dövize endeksli
kredilerin kur farkı karşılık tutarı finansal tablolarda krediler bakiyesinden netleştirilmektedir.
7.4.Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler Özel Karşılıklarına İlişkin Bilgiler:
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılığı 22.585 Bin TL’dir (31
Aralık 2011: 21.016 Bin TL).
7.5.Diğer Karşılıklara İlişkin Bilgiler:
7.5.1. Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Karşılıklara İlişkin Bilgiler:
Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
7.5.2. Diğer Karşılıklara İlişkin Bilgiler:
Diğer Karşılıklar
Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler
Kredi Kartları Promosyon Karşılıkları
Cari Dönem
Önceki Dönem
22.585
21.016
5.323
4.434
Katılım Hesaplarına Dağıtılacak Karlardan Ayrılan Tutarlar
1.562
3.616
Boş Çek Yaprağı Karşılıkları
3.925
2.001
Dava Karşılıkları
Toplam
1.445
34.840
1.251
32.318
171
172
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
7.5. Diğer Karşılıklara İlişkin Bilgiler (devamı)
7.5.3. Kıdem Tazminatı Hareket Tablosu:
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak
Cari Hizmet Maliyeti
İskonto Maliyeti
Ödenen Tazminatlar
Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Ayrılma Dolayısıyla
Oluşan Kayıp/(Kazanç)
Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) Amortismanı
Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık
Cari Dönem
15.401
2.688
1.445
(2.523)
Önceki Dönem
1.229
5.091
23.331
11.955
2.166
1.151
(1.188)
336
981
15.401
Banka çalışan hakları karşılığını, 19 Sayılı Türkiye Muhasebe Standartları’nda belirtilen aktüeryal değerleme yöntemini kullanarak finansal
tablolara yansıtmıştır.
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ayrılmış olan 16.470 Bin TL (31 Aralık 2011: 13.453 Bin TL) tutarında izin karşılığı bulunmaktadır.
8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar
8.1. Cari Vergi Borcuna İlişkin Bilgiler:
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra kalan vergi borcu
11.307 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 9.011 Bin TL).
Cari Dönem
Kurumlar Vergisi Karşılığı
Peşin Ödenen Kurumlar Vergisi
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Önceki Dönem
57.361
57.546
(46.054)
(48.535)
11.307
9.011
8.2. Ödenecek Vergilere İlişkin Bilgiler:
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye İradı Vergisi
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma Değer Vergisi
Diğer
Toplam
Cari Dönem
11.307
9.662
760
9.961
697
12.219
44.606
Önceki Dönem
9.011
8.599
638
10.537
415
10.317
39.517
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar (devamı)
8.3. Ödenecek Primler:
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren
İşsizlik Sigortası-Personel
İşsizlik Sigortası–İşveren
Diğer
Toplam
Cari Dönem
3.523
4.933
251
501
9.208
Önceki Dönem
4.574
6.417
325
650
11.966
8.4. Ertelenmiş Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar:
Ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
9. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları Hakkında Bilgiler
Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borç bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
10. Sermaye Benzeri Kredilere İlişkin Bilgiler
Sermaye benzeri kredi bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler
11.1. Ödenmiş Sermaye:
Hisse Senedi Karşılığı
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı (*)
Cari Dönem
540.000
360.000
Önceki Dönem
540.000
360.000
(*) İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine sadece yönetim kurulu ve denetim kurulu üyelerini aday gösterme hakkı tanınmıştır.
11.2. Ödenmiş Sermaye Tutarı, Banka’da Kayıtlı Sermaye Sisteminin Uygulanıp Uygulanmadığı Hususunun Açıklanması ve
Bu Sistem Uygulanıyor ise Kayıtlı Sermaye Tavanı:
Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.
11.3. Cari Dönem İçinde Yapılan Sermaye Artırımları ve Kaynakları ile Artırılan Sermaye Payına İlişkin Diğer Bilgiler:
Cari dönem içerisinde yapılan sermaye arttırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin bilgi bulunmamaktadır.
173
174
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler (devamı)
11.4. Cari Dönem İçinde Sermaye Yedeklerinden Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler:
Cari dönem içerisinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.
11.5. Cari Dönem İçinde Yeniden Değerleme Fonlarından Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler:
Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.
11.6. Son Mali Yılın ve Onu Takip Eden Ara Dönemin Sonuna Kadar Olan Sermaye Taahhütleri, Bu Taahhütlerin Genel
Amacı ve Bu Taahhütler için Gerekli Tahmini Kaynaklar:
Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.
11.7. Banka’nın Gelirleri, Karlılığı ve Likiditesine İlişkin Geçmiş Dönem Göstergeleri ile Bu Göstergelerdeki Belirsizlikler
Dikkate Alınarak Yapılacak Öngörülerin, Banka’nın Özkaynakları Üzerindeki Tahmini Etkileri:
Banka, faaliyetlerini karlılıkla sürdürmekte ve dönem karlarının büyük bölümünü sermaye artırımı veya yedeklere aktarım şeklinde
özkaynaklar içinde muhafaza etmektedir. Öte yandan Banka’nın özkaynakları likit ve getirili aktiflerde değerlendirilmektedir.
11.8 Sermayeyi Temsil Eden Hisse Senetlerine Tanınan İmtiyazlara İlişkin Özet Bilgiler:
İmtiyazlı hisse senedi sahibi olan ortaklara imtiyaz olarak yönetim kurulu ve denetim kurulu üyelerini aday gösterme hakkı tanınmıştır.
11.9. Menkul Değerler Değer Artış Fonuna İlişkin Açıklamalar:
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklardan (İş Ortaklıkları)
Değerleme Farkı
Kur Farkı
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden
Değerleme Farkı
Kur Farkı
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
7.853
7.853
7.853
(13.599)
(13.599)
(13.599)
11.10. Diğer:
31 Mart 2012 tarihli Genel Kurulu kararına istinaden, 31 Aralık 2011 yılına ait 5.074 bin TL gayrimenkul satış karının %75’i olan 3.805 bin
TL özkaynaklarda “Geçmiş Yıl Karı/(Zararı)”ndan “Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Fonu”na transfer edilmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Nazım Hesaplarda Yer Alan Yükümlülüklere İlişkin Açıklama
1.1. Gayrı Kabili Rücu Nitelikteki Kredi Taahhütlerinin Türü ve Miktarı:
Vadeli Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri
İştirak ve Bağlı Ort. Ser. İşt. Taahhütleri (*)
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri
Kredi Kartları Harcama Limiti Taahhütleri
Kredi Kartı ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon
Uygulama Taah.
Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon
Yükümlülükleri
Diğer Cayılamaz Taahhütler
Toplam
Cari Dönem
1.091.647
7.500
32.415
2.640.066
Önceki Dönem
1.085.835
10.798
353.633
2.066.016
9.021
815.875
7.236
650.723
1.657
70.185
4.668.366
1.883
39.910
4.216.034
(*) Cari dönem bakiyesi, Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Menkul Değerler A.Ş.’ye 7.500 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden
oluşmaktadır (31 Aralık 2011: Banka’nın bağlı ortaklıklarından Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ye 9.798 Bin TL ve iştiraklerinden Kredi
Garanti Fonu A.Ş.’ye 1.000 Bin TL tutarlarındaki sermaye taahhütlerinden oluşmaktadır).
1.2. Garantiler, Banka Aval ve Kabulleri ve Mali Garanti Yerine Geçen Teminatlar ve Diğer Akreditifler Dahil Gayrinakdi
Krediler:
1.2.1. Garantiler, Banka Aval ve Kabulleri ve Mali Garanti Yerine Geçen Teminatlar ve Diğer Akreditifler Dahil Gayrinakdi
Krediler:
Garantiler
Banka Aval ve Kabulleri
Akreditifler
Diğer Garantiler
Toplam
Cari Dönem
6.551.837
349.203
923.025
152.787
7.976.852
Önceki Dönem
7.556.575
323.970
1.334.519
133.695
9.348.759
1.2.2. Kesin Teminatlar, Geçici Teminatlar, Kefaletler ve Benzeri İşlemler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Kesin Teminatlar
4.566.757
5.222.228
Geçici Teminatlar
767.917
759.066
1.217.163
1.575.281
Kefalet ve Benzeri İşlemler
Toplam
6.551.837
7.556.575
1.3. Gayrinakdi Kredilerin Toplam Tutarı:
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi
Krediler
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli
Diğer Gayrinakdi Krediler
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
462.751
8.630
454.121
7.514.101
7.976.852
481.766
6.335
475.431
8.866.993
9.348.759
175
176
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
2. I ve II’nci Grupta Sınıflandırılan Gayrinakdi Kredilere İlişkin Bilgiler
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektupları
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Diğer Garanti ve Kefaletler
I inci Grup
TP
3.631.547
3.561.748
20.590
2.099
47.110
YP
4.087.704
2.733.367
328.613
920.926
104.798
II nci Grup
TP
137.725
136.846
879
YP
119.876
119.876
-
3. Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler
Amaçlarına Göre Türev İşlemler
Alım Satım Amaçlı İşlemler
Cari Dönem
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri
Döviz ile İlgili Türev İşlemler (I):
Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri
Swap Para Alım Satım İşlemleri
3.242.796
1.316.473
-
-
364.458
-
-
-
2.878.338
1.316.473
-
-
Futures Para İşlemleri
-
-
-
-
Para Alım Satım Opsiyonları
-
-
-
-
-
-
-
-
Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II) :
Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri
Swap Faiz Alım Satım İşlemleri
-
-
-
-
-
-
-
-
Faiz Alım Satım Opsiyonları
-
-
-
-
Futures Faiz Alım Satım İşlemleri
-
-
-
-
Menkul Değerler Alım Satım Opsiyonu (III)
-
-
-
-
Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (IV)
-
-
-
-
3.242.796
1.316.473
-
-
A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler
(I+II+III+IV)
Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri
-
-
-
-
Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı
-
-
-
-
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
-
-
-
-
YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden
Korunma Amaçlı
-
-
-
-
-
-
-
B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler
Türev İşlemler Toplamı (A+B)
-
3.242.796
1.316.473
-
-
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
3.Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler (devamı)
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla, vadeli döviz işlemlerinin dökümü döviz cinsi bazında ve TL cinsinden karşılıkları
aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem
TL
USD
EURO
ALTIN
DİĞER
Toplam
Vadeli Alım
553.682
443.609
87.092
537.480
1.621.863
Vadeli Satım
104.494
1.011.084
502.730
2.625
1.620.933
Önceki Dönem
TL
USD
EURO
ALTIN
Toplam
Vadeli Alım
Vadeli Satım
12.169
9.533
44.327
587.602
653.631
9.450
653.392
662.842
31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla, Banka’nın nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemleri bulunmamaktadır.
4. Koşullu Borçlar ve Varlıklara İlişkin Açıklamalar
ilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın Hukuk Müşavirliği’nden alınan bilgiler doğrultusunda, Banka aleyhine açılmış ve halen devam eden
B
toplam 273 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 9.259 Bin TL, 14.658 USD (tam) ve 946 Euro’dur (tam) (31 Aralık
2011: Banka aleyhine açılmış toplam 204 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 19.825 Bin TL ve 946 Euro’dur (tam)). Bu
davalardan bazıları için ekli finansal tablolarda 1.445 Bin TL (31 Aralık 2011: 1.251 Bin TL) tutarında karşılık ayrılmıştır. Banka’nın kendi
iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütler ile Banka lehine üçüncü kişilere
hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantiler 42.667 Bin TL (31 Aralık 2011: 32.430 Bin TL) tutarında olup, “Teminat Mektupları”
hesabında izlenmektedir.
5. Başkaları Nam ve Hesabına Verilen Hizmetlere İlişkin Açıklamalar
Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetler bulunmamaktadır.
177
178
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
6. Banka’nın Uluslararası Derecelendirme Kuruluşlarına Yaptırmış Olduğu Derecelendirmeye İlişkin Özet Bilgiler
MOODY’S
Mali Güç
Görünüm
Yabancı Para
Uzun Vadeli
Kısa Vadeli
Görünüm
Türk Lirası
Uzun Vadeli
Kısa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Uzun Vadeli
Kısa Vadeli
D
Durağan
Ba2
B1
Durağan
Ba2
Ba1
Durağan
A3
TR-1
Yukarıdaki bilgiler, 22 Şubat 2012 tarihli Moody’s Investors Service raporundan alınmıştır.
Sermaye Piyasası Kurulu’nun (SPK), Sermaye Piyasasında Derecelendirme Faaliyeti ve Derecelendirme Kuruluşlarına İlişkin Esaslar
Tebliği kapsamında, SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından hazırlanan, Kurumsal Yönetim
Derecelendirme Raporu tamamlanmıştır. Banka’nın 1 Temmuz 2011 tarihinde 82,56 olarak belirlenmiş olan Kurumsal Yönetim
Derecelendirme notu 2 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla 86,14 olarak güncellenmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Kar Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler
1.1. Kredilerden Alınan Kar Payı Gelirine İlişkin Bilgiler:
I inci Grup
Kredilerden Alınan Kar Payı Gelirleri
Kısa Vadeli Kredilerden
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
Takipteki Alacaklardan Alınan Kar Payı Gelirleri
II nci Grup
TP
YP
1.417.843
114.645
50.464
6.439
1.867
897.722
84.060
44.025
1.658
14.127
-
-
-
-
-
-
-
505.994
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler
TP
30.585
YP
3.525
1.2. Bankalardan Alınan Kar Payı Gelirleri:
T.C. Merkez Bankasından (Zorunlu Karşılık)
Yurtiçi Bankalardan
Yurtdışı Bankalardan (*)
Yurtdışı Merkez ve Şubelerden
Toplam
TP
Cari Dönem
2
988
990
YP
524
524
Önceki Dönem
TP
YP
31
1.289
572
1.320
572
(*) Murabaha kredilerinden alınan kar payı gelirlerini içermektedir.
1.3. Menkul Değerlerden Alınan Kar Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler:
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara
Yansıtılan Finansal Varlıklardan
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Toplam
TP
Cari Dönem
-
İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payları
-
Önceki Dönem
TP
YP
-
-
-
-
-
-
55.300
1.357
56.657
-
49.234
8.882
58.116
-
1.4. İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payına İlişkin Bilgiler:
YP
Cari Dönem
Önceki Dönem
29.970
15.438
179
180
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
2. Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler
2.1. Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payı Giderine İlişkin Bilgiler:
Bankalara
T.C. Merkez Bankasına
Yurtiçi Bankalara
Yurtdışı Bankalara
Yurtdışı Merkez ve Şubelere
Diğer Kuruluşlara
Toplam
TP
Cari Dönem
-
YP
2.2. İştirakler ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler :
382
57.327
57.709
Cari Dönem
İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Kar Payları
2.3. İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Paylarına İlişkin Bilgiler:
İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar payları bulunmamaktadır.
57.709
-
TP
Önceki Dönem
-
YP
38.562
-
-
1.036
37.526
38.562
Önceki Dönem
10.258
7.585
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
2. Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler (devamı)
2.4. Katılma Hesaplarına Ödenen Kar Paylarının Vade Yapısına Göre Gösterimi:
Cari Dönem
Hesap Adı
Türk Parası
Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan
Toplanan Fonlar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs.
Resmi Kuruluşlar Katılma Hs.
Ticari Kuruluşlar Katılma Hs.
Diğer Kuruluşlar Katılma Hs.
Toplam
Yabancı Para
Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan
Toplanan Fonlar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs.
Resmi Kuruluşlar Katılma Hs.
Ticari Kuruluşlar Katılma Hs.
Diğer Kuruluşlar Katılma Hs.
Kıymetli Maden Depo
Toplam
Genel Toplam
Katılma Hesapları
1 Ay
3 Ay
6 Ay
1 Yıl
1 Yıldan
Uzun
Toplam
127.221
4
18.784
1.406
147.415
362
74.151
1
24.789
4.684
103.987
126
10.055
2
2.832
809
13.824
-
8.693
4.315
893
13.901
220.184
110
58.991
8.458
287.743
488
440.304
117
109.711
16.250
566.870
850
17.025
1
13.242
110
31.228
178.643
703
21.571
34.324
1.098
1.374
59.070
163.057
2.090
4.812
424
48
7.374
21.198
-
3.488
7.120
22
10.630
24.531
66
35.734
55
18.564
801
464
55.684
343.427
1.619
79.908
56
78.062
2.433
1.908
163.986
730.856
Önceki Dönem
Hesap Adı
Türk Parası
Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan
Toplanan Fonlar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs.
Resmi Kuruluşlar Katılma Hs.
Ticari Kuruluşlar Katılma Hs.
Diğer Kuruluşlar Katılma Hs.
Toplam
Yabancı Para
Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan
Toplanan Fonlar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs.
Resmi Kuruluşlar Katılma Hs.
Ticari Kuruluşlar Katılma Hs.
Diğer Kuruluşlar Katılma Hs.
Kıymetli Maden Depo
Toplam
Genel Toplam
9 Ay
Katılma Hesapları
1 Ay
9 Ay
1 Yıl
1 Yıldan
Uzun
3 Ay
6 Ay
Toplam
127.526
4
17.957
915
146.402
70.871
28
22.520
2.150
95.569
14.933
6
1.136
1.026
17.101
-
11.874
1.374
879
14.127
156.517
37
52.461
3.156
212.171
381.721
75
95.448
8.126
485.370
533
16.548
1
5.660
16
22.758
169.160
67
14.974
11.252
166
26.459
122.028
406
3.078
1.307
4.386
9.177
26.278
-
583
5.010
2.099
7.692
21.819
29
23.526
18.210
608
42.373
254.544
1.618
63.136
1
38.528
5.176
108.459
593.829
181
182
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
3. Temettü Gelirlerine İlişkin Açıklamalar
Banka’nın bağlı ortaklığı Işık Sigorta A.Ş.’den 3.376 Bin TL’lik nakit temettü geliri bulunmaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
4. Ticari Kar/Zarara İlişkin Açıklamalar (Net)
Cari Dönem
Kâr
4.308.468
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı
-
Türev Finansal İşlemlerden Kâr
Kambiyo İşlemlerinden Kâr
Zarar (-)
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
Kambiyo İşlemlerinden Zarar
Önceki Dönem
6.057.300
-
257.191
225.104
4.051.277
(4.282.660)
(127.109)
(4.155.551)
5.832.196
(6.018.180)
(160.894)
(5.857.286)
Cari Dönem
Önceki Dönem
5. Diğer Faaliyet Gelirlerine İlişkin Açıklamalar
Diğer faaliyet gelirlerinin detayı aşağıdaki gibidir:
Haberleşme Giderleri Karşılığı
1.010
1.203
Aktiflerin Satışından Elde Edilen Gelirler
20.807
22.619
Geçmiş Yıllar Giderlerine Ait Düzeltme (*)
95.418
88.007
Diğer Faaliyet Gelirleri
18.795
18.716
136.030
130.545
Toplam
(*) Geçmiş yıl giderlerine ait düzeltme hesabı cari dönemde 82.713 Bin TL tutarında özel karşılık, genel kredi karşılığı ve tahsili şüpheli
ücret ve alacaklara ilişkin karşılık iptallerini içermektedir (31 Aralık 2011: 67.242 Bin TL).
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
6. Bankaların Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Değer Düşüş Karşılıkları
Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Tahsili Şüpheli Ücret, Komisyon ve Diğer Alacaklardan
Genel Karşılık Giderleri (*)
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri
Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri
İştirakler
Bağlı Ortaklıklar
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Diğer
Toplam
Cari Dönem
336.298
41.744
14.135
267.066
13.353
60.445
17.033
413.776
Önceki Dönem
170.277
30.827
953
127.637
10.860
9.768
48.153
228.198
(*) 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve
Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ile günlük birim değer
hesaplaması değiştirilmiş olup, katılma hesaplarına ait genel karşılık gideri 1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bu bakiyeye dahil edilmiştir.
7. Diğer Faaliyet Giderlerine İlişkin Bilgiler
Personel Giderleri
Kıdem Tazminatı Karşılığı
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
Şerefiye Değer Düşüş Gideri
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri
Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri
Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri (*)
Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri (*)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
Diğer İşletme Giderleri
Faaliyet Kiralama Giderleri
Bakım ve Onarım Giderleri
Reklam ve İlan Giderleri
Diğer Giderler
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar
Diğer
Toplam
Cari Dönem
317.086
10.453
213
44.800
4.166
154
7.200
218.022
66.563
3.753
40.086
107.620
400
71.084
673.578
Önceki Dönem
264.766
4.634
111
44.151
3.651
1.577
5.378
37
193.721
57.324
3.560
30.015
102.822
2.893
42.448
563.367
(*) Elden çıkarılacak gayrimenkullere ait amortisman ve değer düşüş giderleri diğer aktiflerin içerisinde gösterilmektedir.
183
184
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar
Banka’nın vergi öncesi karı bir önceki döneme göre %8,80 (31 Aralık 2011: %17,01) oranında azalış göstererek 245.441 (31 Aralık
2011: 269.132 Bin TL) Bin TL olarak gerçekleşmiştir. Vergi öncesi karının 880.325 Bin TL’lik (31 Aralık 2011: 631.224 Bin TL) kısmı net
kar payı gelirlerinden 287.256 Bin TL’si (31 Aralık 2011: 259.808 Bin TL) ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Diğer
faaliyet giderlerinin toplamı ise 673.578 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 563.367 Bin TL).
9. Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığına İlişkin Açıklamalar
Banka, 31 Aralık 2012 itibarıyla kayıtlarına 57.361 Bin TL (31 Aralık 2011: 57.546 Bin TL) tutarında cari vergi gideri ile 2.312 Bin TL
tutarında ertelenmiş vergi geliri (31 Aralık 2011: 4.504 Bin TL) yansıtmıştır.
10. Vergi Sonrası Faaliyet Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar
Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla net dönem karı bir önceki yılın aynı dönemine göre %11,89 oranında azalmıştır.
11. Net Dönem Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar
Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Banka’nın
dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı: Yoktur.
Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kar/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olasılığı
varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde etkisi: Yoktur.
12. Gelir Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemlerin Gelir Tablosu Toplamının %10’unu Aşması Halinde Bu Kalemlerin En Az
%20’sini Oluşturan Alt Hesaplara İlişkin Açıklamalar
Diğer alınan ve verilen ücret ve komisyonların detayı aşağıdaki gibidir:
Diğer Alınan Ücret ve Komisyonlar
Üye İşyeri Pos. Al. Ücret ve Komisyonlar
Kredi Kartı Ücret ve Komisyonları
Ekspertiz Ücretleri
Tahsil ve Tediye Komisyonları
Havale Komisyonları
Sigorta Aracılık Komisyonları
Diğer
Toplam
Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar
Kredi Kartları İçin Verilen Komisyon ve Ücretler
Diğer
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
81.692
70.153
12.829
16.380
10.393
10.420
35.220
237.087
Cari Dönem
65.045
7.550
72.595
60.590
51.726
16.379
14.395
8.811
8.285
26.052
186.238
Önceki Dönem
53.573
6.488
60.061
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
13. Cari Dönemde Önemli Etkide Bulunan veya Takip Eden Dönemlerde Önemli Etkide Bulunacağı Beklenen Muhasebe
Tahminindeki Bir Değişikliğin Niteliği ve Tutarı
Yoktur.
V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1.Satılmaya Hazır Yatırımların Yeniden Değerlenmesinden Sonra Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler
Satılmaya hazır yatırımların yeniden değerlenmesinden sonra meydana gelen artış 7.853 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 13.599 Bin TL
azalış).
2. Nakit Akış Riskinden Korunma Kalemlerinde Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler
Nakit akış riskinden korunma işlemleri bulunmamaktadır.
3. Kur Farklarının Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Tutarlarına İlişkin Mutabakat
Dönem başı ve dönem sonu arasında özkaynaklar içerisinde muhasebeleştirilen kur farkı bulunmamaktadır.
4. Bilanço Tarihinden Sonra Ancak Finansal Tabloların İlanından Önce Bildirim Yapılmış Kâr Payları Tutarı
Banka’nın, bilanço tarihinden sonra ancak finansal tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarları bulunmamaktadır.
5. Bilanço Tarihi Sonrasında Ortaklara Dağıtılmak Üzere Önerilen Hisse Başına Dönem Net Kâr Payları
Banka’nın, bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kâr payları bulunmamaktadır.
6. Kâr Payının Ödenme Zamanları Hakkında Genel Kurula Yapılacak Öneriler İle Kâr Dağıtımı Yapılmayacaksa Nedenleri
Finansal tabloların kesinleştiği tarih itibarıyla Yönetim Kurulu kar dağıtımı ile ilgili bir karar almamıştır.
7. Yasal Yedek Akçeler Hesabına Aktarılan Tutarlar
Cari dönemde 10.805 Bin TL yasal yedek akçeler hesabına aktarılmıştır (31 Aralık 2011: 12.998 Bin TL).
8. Hisse Senedi İhracına İlişkin Bilgiler
Hisse senedi ihracına ilişkin bilgiler bulunmamaktadır.
185
186
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklara İlişkin Bilgiler
1.1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıkları Oluşturan Unsurlar, Bu Unsurların Belirlenmesinde Kullanılan Muhasebe Politikası:
Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile bankalardaki vadesiz mevduat “Nakit” olarak; orijinal vadesi üç
aydan kısa olan bankalardaki vadeli mevduatlar ve yurtdışı krediler hesabında izlenen kısa vadeli murabaha işlemleri “Nakde eşdeğer
varlık” olarak tanımlanmaktadır. T.C. Merkez Bankası bakiyeleri nakde eşdeğer varlık olarak gösterilmemiştir.
1.2. Nakit Akış Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemleri ve Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
Üzerindeki Etkisi:
Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerde değişim öncesi faaliyet karı içinde yer alan (406.653) Bin TL tutarındaki “Diğer” kalemi
faaliyet kiralama, bakım onarım, reklam ve ilan giderleri ile diğer işletme giderleri ve verilen ücret ve komisyonlar tutarından oluşmaktadır
(31 Aralık 2011: (473.799) Bin TL). 180.321 Bin TL tutarındaki “Elde Edilen Diğer Kazançlar” kalemi, türev finansal işlemler ve kambiyo
karları ile diğer faaliyet gelirlerinden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: 91.062 Bin TL).
Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim içinde yer alan 92.273 Bin TL tutarındaki “Diğer Aktiflerde Net Artış (Azalış)”
kalemi muhtelif alacaklar ve diğer aktiflerdeki değişimden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: 66.499 TL). 206.980 TL tutarındaki “Diğer
Borçlarda Net Artış (Azalış)” kalemi ise diger yabancı kaynaklar ve muhtelif borçlardaki değişimleri içermektedir (31 Aralık 2011: 384.973
Bin TL).
“Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı” içinde yer alan (6.933) Bin TL (31 Aralık 2011: (4.244) Bin TL) tutarındaki “Diğer”
kalemi cari dönem içerisinde alınan maddi olmayan duran varlıklar için yapılan nakit çıkışından oluşmaktadır.
Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla yaklaşık (108.330) Bin TL
olarak tespit edilmiştir (31 Aralık 2011: 18.609 Bin TL).
1.3. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:
Nakit
Kasa, Efektif Deposu ve Diğer
Bankalardaki Vadesiz Mevduat
Nakde Eşdeğer Varlıklar
Bankalardaki Vadeli Mevduat
Kredilere Sınıflanan Murabaha İşlemleri
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık
Cari Dönem
659.310
309.718
349.592
9.773
9.773
669.083
Önceki Dönem
440.675
254.063
186.612
440.675
Cari Dönem
928.186
541.810
386.376
7.069
7.069
935.255
Önceki Dönem
659.310
309.718
349.592
9.773
9.773
669.083
1.4. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:
Nakit
Kasa, Efektif Deposu ve Diğer
Bankalardaki Vadesiz Mevduat
Nakde Eşdeğer Varlıklar
Bankalardaki Vadeli Mevduat
Kredilere Sınıflanan Murabaha İşlemleri
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VII. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklamalar
1. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Mevduat
İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve Giderler
1.1. Cari Dönem :
Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
Nakdi
G.Nakdi
Banka’nın Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları
Nakdi
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Unsurlar
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar (*)
Dönem Başı Bakiyesi
107.795
16.806
-
-
206.072
164.645
Dönem Sonu Bakiyesi
179.214
16.414
-
-
207.200
61.246
29.970
239
-
-
47.911
733
Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri
(*) 31 Aralık 2012 döneminde 678 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir ( 31 Aralık 2011 : 3.411 Bin TL).
1.2. Önceki Dönem:
Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
Nakdi
G.Nakdi
Banka’nın Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları
Nakdi
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Unsurlar
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar (*)
Dönem Başı Bakiyesi
77.494
8.921
-
-
172.548
42.782
Dönem Sonu Bakiyesi
107.795
16.806
-
-
206.072
164.645
15.438
-
-
-
35.797
-
Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri
(*) 31 Aralık 2011 döneminde 3.411 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir (31 Aralık 2010: 153 Bin TL).
1.3. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna Ait Toplanan Fonlara İlişkin Bilgiler:
Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu
Özel Cari ve Katılma Hesapları
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
Cari Dönem
Banka’nın Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Unsurlar
Cari Dönem
Cari Dönem
Dönem Başı
113.796
-
127.638
Dönem Sonu
140.501
-
132.296
10.258
-
7.984
Katılma Hesapları Kar Payı Gideri
1.4. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı Vadeli İşlemler ile Opsiyon Sözleşmeleri ile Benzeri Diğer Sözleşmelere
İlişkin Bilgiler :
Banka’nın, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmeler bulunmamaktadır.
1.5. Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Faydalara İlişkin Bilgiler:
Cari dönemde üst düzey yöneticilere sağlanan faydalar 6.550 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 10.297 Bin TL). Bu faydanın yanı sıra üst düzey
yöneticilere ayni haklar da sağlanmaktadır.
187
188
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VIII. Banka’nın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt Dışı Temsilciliklerine İlişkin
Açıklamalar
1. Banka’nın Yurtiçi, Yurtdışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurtdışı Temsilciliklerine İlişkin Olarak
Açıklanması Gereken Hususlar:
Yurtiçi şube
Yurtdışı temsilcilikler (*)
Yurtdışı şube
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler
Sayı
250
1
1
Çalışan Sayısı
5.051
Bulunduğu Ülke
1 Hindistan
13 Irak Aktif Toplamı
174.915
Yasal Sermaye
(*) Banka Hindistan’ın Mumbai şehrinde temsilcilik açmak için BDDK’dan gerekli izinleri almış olup ilgili ülkede temsilcilik 1 Ekim 2012
tarihinde açılmıştır.
2. Banka’nın Yurtiçinde ve Yurtdışında Şube veya Temsilcilik Açması, Kapatması, Organizasyonunu Önemli Ölçüde
Değiştirmesi Durumunda Konuya İlişkin Açıklama:
Banka 1 Ocak – 31 Aralık 2012 hesap dönemi içerisinde yurtiçinde 50, yurtdışında 1 adet şube açmıştır. Banka’nın Erbil/Irak Şubesi Irak
Cumhuriyeti’nin Erbil şehrinde 7 Mayıs 2012 tarihinde faaliyetlerine başlamıştır. Banka Hindistan’ın Mumbai şehrinde temsilcilik açmak
için BDDK’dan gerekli izinleri almış olup ilgili ülkede temsilcilik 1 Ekim 2012 tarihinde açılmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ALTINCI BÖLÜM
DİĞER AÇIKLAMALAR
I. Banka’nın Faaliyetine İlişkin Diğer Açıklamalar
1.Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar
Bulunmamaktadır.
YEDİNCİ BÖLÜM
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar
1 Ocak - 31 Aralık 2012 hesap dönemine ait finansal tablolar DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
(Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur.
Bağımsız denetim raporu finansal tablolar ile finansal tablolara ilişkin notların başında yer almaktadır.
II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar
Banka’nın faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar
bulunmamaktadır.
189
190
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
VE MALİ ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU,
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN
DİPNOTLAR
191
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Asya Katılım Bankası A.Ş.
Yönetim Kurulu’na
İstanbul
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI
1 OCAK – 31 ARALIK 2012 DÖNEMİNE AİT
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (“Grup”) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan
konsolide bilançosu, aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli
muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların
Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları
ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal
raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek
şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve
uygulanmasından sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız
denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek
Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir.
Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim
planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları
hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin
inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin
etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız
denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.
Bağımsız Denetçi Görüşü
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu
ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 ve 38’nci maddeleri
gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme
Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED
Hüseyin Gürer
Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM
İstanbul, 12 Nisan 2013
193
194
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.’NİN
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
YILSONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU
Katılım Bankası’nın Yönetim Merkezinin Adresi
Katılım Bankası’nın Telefon ve Fax Numaraları
Katılım Bankası’nın İnternet Sayfası Adresi
İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi
: Saray Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10
34768 Ümraniye/İSTANBUL
: 0 216 633 50 00 / 0 216 633 69 89
: www.bankasya.com.tr
: [email protected]
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara
İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden
oluşmaktadır:
•
•
•
•
•
•
•
ANA ORTAKLIK KATILIM BANKASI HAKKINDA GENEL BİLGİLER
ANA ORTAKLIK KATILIM BANKASI’NIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI
İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Bu yıllık konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız ve iştirakimiz aşağıda belirtildiği
gibidir:
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
Bağlı Ortaklıklar
Işık Sigorta A.Ş.
Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.
Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti.
Asya Menkul Değerler A.Ş.
Asya Varlık Kiralama A.Ş.
İştirakler
Tamweel Africa Holding S.A.
-
Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve
Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama
Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden
hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.
Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ
Yönetim Kurulu Başkanı
Ahmet BEYAZ
Yönetim Kurulu Üyesi ve
Genel Müdür
Mahmut YALÇIN
Finansal Raporlamadan
Sorumlu Genel Müdür
Yardımcısı
Dr. Ercüment GÜLER
Yönetim Kurulu Üyesi ve
Denetim Komitesi Üyesi
Mehmet URUÇ
Yönetim Kurulu Üyesi ve
Denetim Komitesi Üyesi
Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:
Ad-Soyad/Ünvan: Merve Yasemin GÜNEŞ / Bütçe ve Raporlama Müdürlüğü / Yönetmen
Tel No: 0 216 633 54 82
Fax No: 0 216 633 69 89
Kamil YILMAZ
Finansal Raporlamadan
Sorumlu Müdür
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
İÇİNDEKİLER
BİRİNCİ BÖLÜM
GENEL BİLGİLER
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi
Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba
ilişkin açıklama
Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Ana Ortaklık Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar
Ana Ortaklık Katılım Bankası’nda nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar
Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi
Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona
tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama
Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller
196
197
198
199
199
200
200
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Konsolide bilanço
Konsolide nazım hesaplar tablosu
Konsolide gelir tablosu
Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo
Konsolide özkaynak değişim tablosu
Konsolide nakit akış tablosu
Konsolide kar dağıtım tablosu
202
204
205
206
207
208
209
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
MUHASEBE POLİTİKALARI
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
XXI.
XXII.
XXIII.
Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar
Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar
Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar
Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar
Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar
Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar
Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar
Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar
Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar
Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar
Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar
Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar
Karşılıklar, koşullu varlıklara ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar
Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar
İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar
Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar
Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar
Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar
Diğer hususlara ilişkin açıklamalar
210
211
211
212
212
212
212
215
215
215
215
216
217
218
218
219
219
220
220
220
220
221
221
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar
Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar
Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide menkul kıymetleştirme pozisyonuna riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide kredi riski azaltım tekniklerine ilişkin açıklamalar
Konsolide risk yönetimi hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar
Finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar
Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar
222
225
232
234
234
236
236
236
239
239
240
242
243
BEŞİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar
Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar
Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar
Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
Ana Ortaklık Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin diğer açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar
244
269
278
282
288
289
290
291
ALTINCI BÖLÜM
DİĞER AÇIKLAMALAR
I.
Ana Ortaklık Banka’nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar
291
YEDİNCİ BÖLÜM
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
I.
II.
Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar
Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar
292
292
195
196
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİRİNCİ BÖLÜM
GENEL BİLGİLER
I. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva
Eden Tarihçesi
Ana Ortaklık Banka’nın kurulmasına 11 Nisan 1996 tarih ve 96/8041 sayılı Bakanlar Kurulu kararıyla izin verilmiş, söz konusu karar
25 Nisan 1996 tarihli Resmi Gazete’de yayınlanmış, 20 Eylül 1996 tarihinde tescil edilmiş ve “Ana Sözleşme” 25 Eylül 1996 tarihinde
Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde yayınlanmıştır. Ünvan değişikliği 22 Aralık 2005 tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında
karara bağlanmış ve Asya Finans Kurumu A.Ş. ünvanı Asya Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirilerek 26 Aralık 2005 tarihinde Ticaret
Sicil Gazetesi’nde yayınlanmıştır.
Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler:
Işık Sigorta A.Ş.
1995 yılında İstanbul’da kurulmuş olan Işık Sigorta A.Ş. (“Şirket”), hayat branşı hariç çeşitli sigorta ve reasürans konularında iştigal
etmektedir.
Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde
olup, bölge müdürlükleri ve irtibat büroları bulunmaktadır.
Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 154 kişi istihdam edilmektedir. Şirket’in 4 adet bölge müdürlüğü, 2 adet bölge
temsilciliği ve 1.266 (banka şubeleri dahil) adet acentesi mevcuttur.
Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Sermaye Piyasası Kurulu’nun 13 Ağustos 2009 tarihli yazısında 27 Mart 2009 tarih ve 7/194 sayılı kararı ile Ana Ortaklık Banka’nın
bağlı ortaklığı olan Asyafin Turizm İnşaat San. A.Ş.’nin Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.’ye dönüşmesine izin verilmiş olup,
dönüşüm işlemi 30 Eylül 2009 tarihinde gerçekleştirilip tescil edilmiş ve “Ana Sözleşmesi” 8 Ekim 2009 tarihinde Türkiye Ticaret Sicil
Gazetesi’nde yayımlanmıştır.
Şirket’in ana operasyonu ikamete yarar, satış amaçlı gayrimenkul projelerini geliştirmek ve portföyündeki gayrimenkullerin
işletilmesinden gelir elde etmektir.
Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde
bulunmaktadır. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 22 kişi istihdam edilmektedir.
Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti.
1997 yılında İstanbul’da kurulmuş olan Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti., çeşitli sigorta ve reasürans konularında faaliyet
göstermiş olup rapor tarihi itibarıyla gayrifaal durumdadır.
Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde
bulunmaktadır. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla çalışan bulunmamaktadır.
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.
2011 yılında İstanbul’da kurulmuş olan Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. emeklilik, hayat ve kaza branşlarında iştigal etmektedir.
Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul
adresindedir. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 77 kişi istihdam edilmektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİRİNCİ BÖLÜM (devamı)
GENEL BİLGİLER (devamı)
I. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen
Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi (devamı)
Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (devamı):
Asya Menkul Değerler A.Ş.
Asya Menkul Değerler A.Ş. 2 Kasım 2012 tarihinde 10 milyon TL sermaye ile kurulmuş olup Ana Ortaklık Banka’nın şirketteki payı
%100’dür. Şirket bünyesinde 31 Aralık 2012 itibariyle 8 personel çalışmakta olup, Şirket’in aktif olarak faaliyete geçmesi için altyapı
faaliyetleri tamamlanmış ve Sermaye Piyasası Kurulu’na faaliyet yetki belgeleri için başvurular yapılmıştır.
Şirket, kurumsal ve bireysel yatırımcıların sermaye piyasalarına erişiminde katılım bankacılığı prensipleri doğrultusunda adil ve şeffaf
hizmet sunmayı hedeflemektedir. Şirket kurumsal finansman ve sermaye piyasası ürünlerinde müşterilerine en üst kalitede hizmet
vermeyi amaçlamaktadır.
Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde
bulunmaktadır. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla çalışan bulunmamaktadır.
Asya Varlık Kiralama A.Ş.
Asya Varlık Kiralama A.Ş. Sermaye Piyasası Kurulu’nun 1 Nisan 2010 tarihli “Kira Sertifikalarına ve Varlık Kiralama Şirketlerine İlişkin
Esaslar Hakkındaki Tebliği”nde belirtilen mevzuat ve şartlara uygun olarak yurt içi ve yurtdışı piyasalarda kira sertifikası (sukuk) ihracını
gerçekleştirmek amacıyla 10 Aralık 2012 tarihinde kurulmuş olup, Şirket’te Ana Ortaklık Banka’nın payı %100’dür.
Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde
bulunmaktadır. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla çalışan bulunmamaktadır.
Konsolidasyona Dahil Edilen İştirake İlişkin Bilgiler:
Tamweel Africa Holding S.A.
Tamweel Africa Holding S.A., 9 Haziran 2009 tarihinde kurulmuştur. Holding’in %60’ı İslam Ülkeleri Özel Sektörü Geliştirme Kurumu
(The Islamic Corporation for The Development of The Private Sector -ICD)’na, %40’ı ise Asya Katılım Bankası A.Ş.’ye aittir.
Senegal’de kayıtlı olan Holding’in yönetim merkezi, 66 Rue Carnot, 5ème Etage Résidence Diouma Léna Dakar adresinde
bulunmaktadır. Holding bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 10 kişi çalışmakta olup Senegal, Gine, Nijer ve Moritanya’da faaliyet
gösteren 4 adet banka bulunmaktadır.
II. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya
Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama
Ana Ortaklık Banka’nın sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olan, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına
elinde bulunduran ortağı bulunmamaktadır. Ana Ortaklık Banka herhangi bir gruba dahil bulunmamaktadır.
197
198
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİRİNCİ BÖLÜM (devamı)
GENEL BİLGİLER (devamı)
III. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri
ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Ana Ortaklık Bankada Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk
Alanlarına İlişkin Açıklamalar
Yönetim Kurulu Başkanı
Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ
Yönetim Kurulu Başkanı
Yönetim Kurulu Üyeleri
Mustafa Talat KATIRCIOĞLU
Yönetim Kurulu Başkan Vekili
Ali ÇELİK
Yönetim Kurulu Üyesi
Recep KOÇAK
Yönetim Kurulu Üyesi
Mehmet GÖZÜTOK
Yönetim Kurulu Üyesi
Zafer ERTAN
Yönetim Kurulu Üyesi
Mehmet URUÇ
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
Dr. Ercüment GÜLER
Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
Ahmet BEYAZ
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Genel Müdür
Genel Müdür Yardımcıları
Murat DEMİR
Ticari Bankacılık Grubu
Ahmet AKAR
Krediler Tahsis Grubu
Feyzullah EĞRİBOYUN
Hazine Grubu
Fahrettin SOYLU
Bankacılık Operasyon Grubu
Mahmut YALÇIN
Mali İşler Grubu
Talha Salih YAYLA
Risk İzleme Hukuk İşleri Grubu
Hakan Fatih BÜYÜKADALI
İnsan Kaynakları Grubu
Ali TUĞLU
Bilgi Teknolojileri Grubu
Koordinatör
Abdurrahman KÖSE
Bireysel Bankacılık Grubu
Grup Müdürü
Murat AYDOĞAN
Destek Hizmetleri Grubu
Yasal Denetçiler
Atıf BİLGİN
Denetçi
İrfan HACIOSMANOĞLU
Denetçi
İzzet AKYAR
Denetçi
(*)
(**)
Yukarıda belirtilen kişilerin Ana Ortaklık Banka’da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir.
Yönetim Kurulu Başkanı Behçet AKYAR, 22 Kasım 2012 tarihi itibarıyla görevinden ayrılmış olup, Denetleme Kurulu Üyesi olarak görev yapmakta
olan Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ Yönetim Kurulu Üyeliği’ne ve Başkanlığı’na atanmıştır.
(***) Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür’ü Abdullah ÇELİK, 18 Ocak 2013 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu Üyeliği ve Genel Müdürlük görevinden istifaen ayrılmış olup yerine 6 Aralık 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Üye olarak Ahmet BEYAZ atanmıştır.
(****) Ana Ortaklık Banka Genel Müdür Yardımcısı Zafer ERTAN Yönetim Kurulu Üyeliği’ne, Yönetim Kurulu Üyesi Mustafa Talat KATIRCIOĞLU Yönetim
Kurulu Başkan Vekilliği’ne atanmıştır.
(*****) Ana Ortaklık Banka birim müdürlerinden Murat DEMİR’in Ticari-Kobi Pazarlamadan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na, Hakan Fatih
BÜYÜKADALI’nın İnsan Kaynaklarından sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na, Mahmut YALÇIN’ın Mali İşlerden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na
ve Talha Salih YAYLA’nın Risk İzleme ve Hukuk İşlerinden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na atanmıştır.
(******) Ana Ortaklık Banka Denetleme Kurulu Üyeliği’ne 25 Ocak 2013 tarihi itibarıyla İzzet AKYAR atanmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİRİNCİ BÖLÜM (devamı)
GENEL BİLGİLER (devamı)
IV. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nda Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın 900.000.000 TL sermayesinin 360.000.000 TL’si nitelikli pay şeklinde olup, A grubu hisse sahipleri nitelikli pay
sahibi olarak değerlendirilmiştir. Söz konusu bu pay sahiplerine ilişkin liste aşağıda bulunmaktadır:
Pay
Tutarları
Pay
Oranları
Ödenmiş
Paylar
ORTADOĞU TEKSTİL TİC. SAN. A.Ş.
44.022
12,23
44.022
-
FORUM İNŞAAT DEKORASYON TURİZM SAN. VE TİC. A.Ş.
34.668
9,63
34.668
-
BJ TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.
20.350
5,65
20.350
-
ABDULKADİR KONUKOĞLU
20.088
5,58
20.088
-
SÜRAT BASIM YAYIN REKLAMCILIK VE EĞİTİM ARAÇLARI SAN. TİC. A.Ş.
17.936
4,98
17.936
-
BİRİM BİRLEŞİK İNŞAATÇILIK MÜMESSİLLİK SAN. VE TİC. A.Ş.
17.783
4,94
17.783
-
OSMAN CAN PEHLİVAN
15.300
4,25
15.300
-
SERRA TURİZM LTD. ŞTİ.
15.000
4,17
15.000
-
HASAN SAYIN
13.573
3,77
13.573
-
NEGİŞ GİYİM İMALAT VE İHRACAT A.Ş.
13.142
3,65
13.142
-
DİĞER
148.138
41,15
148.138
-
Toplam
360.000
100,00
360.000
-
Ad Soyad /Ticari Ünvanı
Ödenmemiş
Paylar
V. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi
Ana Ortaklık Banka, katılım bankası olarak faizsiz bankacılık yapmakta, özel cari hesap ve katılma hesapları şeklinde fon toplayıp,
kurumsal ve bireysel finansman, finansal kiralama ve kar/zarar ortaklığı, mal karşılığı vesaikin finansmanı ve ortak yatırımlar yoluyla fon
kullandırmaktadır.
Ana Ortaklık Banka; “özel cari hesaplar” ve “katılma hesapları” adı altında iki yöntemle fon toplamaktadır. Hesap kayıtlarında özel cari
hesaplar ve katılma hesaplarını diğer hesaplardan ayrı şekilde, vadelerine göre tasnif etmektedir. Katılma hesapları, bir aya kadar vadeli,
üç aya kadar vadeli (üç ay dahil), altı aya kadar vadeli (altı ay dahil), bir yıla kadar vadeli (bir yıl dahil) ve bir yıl ve daha uzun vadeli (bir ay,
üç ay, altı ay ve yıllık kar payı ödemeli) olmak üzere beş vade grubu altında açılmaktadır.
Ana Ortaklık Banka, katılma hesaplarının işletilmesinden doğacak kar ve zarara katılma oranlarını;
zarara katılma oranı, kara katılma oranının yüzde ellisinden az olmayacak şekilde, para cinsi, tutar ve vade grupları itibarıyla ayrı ayrı
belirleyebilmektedir.
Önceden belirlenmiş projelerin finansmanı için ve münhasıran o işe tahsis edilmek üzere müstakil hesaplarda fon toplamak suretiyle
vadesi üç aydan az olmayan özel fon havuzları oluşturulmaktadır. Bu şekilde toplanan fonlara ait katılma hesapları, vadeleri itibarıyla ve
diğer hesaplardan bağımsız olarak ayrı hesaplarda işletilmekte ve toplanan fonlardan diğer vade gruplarına aktarma yapılmamaktadır.
Finansman süresinin sonunda özel fon havuzları tasfiye edilmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla özel fon
havuzları bulunmamaktadır.
Ana Ortaklık Banka, katılım bankacılığı faaliyetlerinin yanısıra şubeleri aracılığıyla Işık Sigorta A. Ş. adına sigorta acenteliği faaliyetlerini
sürdürmekte, Bizim Menkul Değerler A.Ş. adına hisse senedi alım satım işlemlerine aracılık yapmaktadır. Ana Ortaklık Banka aynı
zamanda Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’nin bireysel emeklilik ve kredili hayat ürünlerinin de acenteliğini yapmaktadır.
199
200
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİRİNCİ BÖLÜM (devamı)
GENEL BİLGİLER (devamı)
VI. Ana Ortaklık Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları
Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar İle Tam Konsolidasyona Veya Oransal Konsolidasyona Tabi
Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen Yada Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklama
Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ’e göre sadece mali ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınırken,
Türkiye Muhasebe Standartları gereği mali ve mali olmayan tüm ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınmalıdır. Mali bağlı ortaklıklarımız
tam konsolidasyon kapsamında, mali iştirakimiz olan Tamweel Holding S.A. özkaynaklardan pay alma yöntemine göre konsolidasyona tabi
tutulmuşlardır. Oransal konsolidasyona tabi tutulan ortaklık bulunmamaktadır.
VII. Ana Ortaklık Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri
Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller
Bulunmamaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
201
202
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
AKTİF KALEMLER
Dipnot
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Diğer Menkul Değerler
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.2.1
8.2.2
IX.
9.1
9.2
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Krediler
Diğer Menkul Değerler
BANKALAR
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
X.
10.1
10.2
10.2.1
10.2.2
XI.
11.1
11.2
11.3
11.4
XII.
12.1
12.2
12.3
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDİLER VE ALACAKLAR
Krediler ve Alacaklar
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer
Takipteki Krediler
Özel Karşılıklar (-)
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
İŞTİRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali İştirakler
Mali Olmayan İştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR
(İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
Kazanılmamış Gelirler ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
VERGİ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
Ertelenmiş Vergi Varlığı
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DİĞER AKTİFLER
AKTİF TOPLAMI
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(17)
CARİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(31/12/2012)
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(31/12/2011)
TP
363.214
6.168
6.168
5.175
993
YP
2.326.382
7.895
7.895
7.895
-
Toplam
2.689.596
14.063
14.063
5.175
7.895
993
TP
527.427
7.611
7.611
7.611
-
YP
1.152.225
1.250
1.250
1.250
-
Toplam
1.679.652
8.861
8.861
7.611
1.250
-
79.765
792.864
219
792.232
413
14.204.785
13.982.568
383.714
13.598.854
647.604
(425.387)
114.783
52.224
62.559
4.211
58.348
84.052
84.052
380.559
1.820.735
1.820.730
2.022
1.818.708
1.317
(1.312)
-
460.324
792.864
219
792.232
413
16.025.520
15.803.298
385.736
15.417.562
648.921
(426.699)
114.783
52.224
62.559
4.211
58.348
84.052
84.052
59.371
779.763
219
779.544
11.588.089
11.278.387
304.173
10.974.214
614.033
(304.331)
77.053
107.248
45.900
61.348
3.000
58.348
84.014
84.014
343.487
1.565.682
1.565.242
6.283
1.558.959
1.697
(1.257)
-
402.858
779.763
219
779.544
13.153.771
12.843.629
310.456
12.533.173
615.730
(305.588)
77.053
107.248
45.900
61.348
3.000
58.348
84.014
84.014
271.778
367.612
(95.834)
129.414
21.181
4.111
17.070
34.361
17.834
17.834
10.092
10.727
(635)
-
281.870
378.339
(96.469)
129.414
21.181
4.111
17.070
34.361
17.834
17.834
277.570
370.569
(92.999)
113.819
16.238
4.111
12.127
35.641
21.955
21.955
20.181
21.860
(1.679)
-
297.751
392.429
(94.678)
113.819
16.238
4.111
12.127
35.641
21.955
21.955
151.869
151.869
743.505
12.767
151.869
151.869
756.272
8.724
8.724
558.044
3.103
8.724
8.724
561.147
17.015.573
4.558.430
21.574.003
14.262.567
3.085.928
17.348.495
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
PASİF KALEMLER
I.
Dipnot
TOPLANAN FONLAR
1.1
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Fonu
1.2
Diğer
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(31/12/2012)
(31/12/2011)
TP
YP
Toplam
TP
YP
(1)
9.141.514
6.491.834
15.633.348
7.719.000
4.573.921
Toplam
12.292.921
105.693
58.994
164.687
83.251
54.061
137.312
9.035.821
6.432.840
15.468.661
7.635.749
4.519.860
12.155.609
II.
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
(2)
-
6.581
6.581
-
11.715
11.715
III.
ALINAN KREDİLER
(3)
19.482
1.815.403
1.834.885
27.357
1.457.830
1.485.187
IV.
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
-
-
-
279.207
-
279.207
V.
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
-
-
-
-
-
-
VI.
MUHTELİF BORÇLAR
678.705
2.816
681.521
388.746
3.900
392.646
VII.
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
(4)
513.210
25.620
538.830
226.983
62.810
289.793
VIII.
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
(5)
-
-
-
-
-
-
8.1
Finansal Kiralama Borçları
-
-
-
-
-
-
8.2
Faaliyet Kiralaması Borçları
-
-
-
-
-
-
8.3
Diğer
-
-
-
-
-
-
8.4
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)
-
-
-
-
-
-
IX.
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
-
-
-
-
-
-
9.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
9.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
9.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
X.
KARŞILIKLAR
300.523
81.028
381.551
267.047
28.103
295.150
107.700
74.785
182.485
110.319
20.747
131.066
-
-
-
-
-
-
42.141
-
42.141
30.262
-
30.262
120.436
1.397
121.833
99.556
1.473
101.029
30.246
4.846
35.092
26.910
5.883
32.793
56.470
2
56.472
55.106
1
55.107
56.470
2
56.472
55.098
1
55.099
10.1
Genel Karşılıklar
10.2
Yeniden Yapılanma Karşılığı
10.3
Çalışan Hakları Karşılığı
(7)
10.4
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
10.5
Diğer Karşılıklar
XI.
VERGİ BORCU
11.1
Cari Vergi Borcu
11.2
12.1
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
12.2
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
XIII.
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
XII.
(6)
(8)
(9)
-
-
-
8
-
-
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(10)
-
-
-
-
-
-
(11)
XIV.
ÖZKAYNAKLAR
2.440.815
-
2.440.815
2.246.769
-
2.246.769
14.1
Ödenmiş Sermaye
900.000
-
900.000
900.000
-
900.000
14.2
Sermaye Yedekleri
19.240
-
19.240
(6.017)
-
(6.017)
14.2.1
Hisse Senedi İhraç Primleri
3.307
-
3.307
3.307
-
3.307
14.2.2
Hisse Senedi İptal Kârları
-
-
-
-
-
-
14.2.3
Menkul Değerler Değerleme Farkları
7.853
-
7.853
(13.599)
-
(13.599)
14.2.4
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
8.080
-
8.080
4.275
-
4.275
14.2.5
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.241.878
-
1.241.878
1.028.676
-
1.028.676
66.732
14.2.6
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler. Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort) Bedelsiz
14.2.7
Hisse Senetleri
14.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere Duran
14.2.9
Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları
14.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri
14.3
Kâr Yedekleri
14.3.1
Yasal Yedekler
77.996
-
77.996
66.732
-
14.3.2
Statü Yedekleri
-
-
-
-
-
-
14.3.3
Olağanüstü Yedekler
1.163.581
-
1.163.581
956.412
-
956.412
14.3.4
Diğer Kâr Yedekleri
14.4
Kâr veya Zarar
14.4.1
Geçmiş Yıllar Kâr/Zarar
14.4.2
Dönem Net Kâr/Zararı
14.5
Azınlık Payları
PASİF TOPLAMI
(12)
301
-
301
5.532
-
5.532
171.481
-
171.481
214.334
-
214.334
(8.622)
-
(8.622)
(7.483)
-
(7.483)
180.103
-
180.103
221.817
-
221.817
108.216
-
108.216
109.776
-
109.776
13.150.719
8.423.284
21.574.003
11.210.215
6.138.280
17.348.495
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
203
204
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
Dipnot
A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I.
GARANTİ ve KEFALETLER
1.1.
Teminat Mektupları
1.1.1.
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
1.1.2.
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
1.1.3.
Diğer Teminat Mektupları
1.2.
Banka Kredileri
1.2.1.
İthalat Kabul Kredileri
1.2.2.
Diğer Banka Kabulleri
1.3.
Akreditifler
1.3.1.
Belgeli Akreditifler
1.3.2.
Diğer Akreditifler
1.4.
Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5.
Cirolar
1.5.1.
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
1.5.2.
Diğer Cirolar
1.6.
Diğer Garantilerimizden
1.7.
Diğer Kefaletlerimizden
II.
TAAHHÜTLER
2.1.
Cayılamaz Taahhütler
2.1.1.
Vadeli. Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri
2.1.2.
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
2.1.3.
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.4.
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
2.1.5.
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
2.1.6.
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
2.1.7.
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
2.1.8.
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
2.1.9.
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
2.1.10.
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
2.1.11.
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
2.1.12.
Diğer Cayılamaz Taahhütler
2.2.
Cayılabilir Taahhütler
2.2.1.
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2.
Diğer Cayılabilir Taahhütler
III.
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
3.1.
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
3.1.1.
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.2.
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.3.
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.2.
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal İşlemler
3.2.1.
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
3.2.1.1.
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
3.2.1.2.
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
3.2.2.
Diğer Vadeli Alım-Satım İşlemleri
3.3.
Diğer
B.
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV.
EMANET KIYMETLER
4.1.
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
4.2.
Emanete Alınan Menkul Değerler
4.3.
Tahsile Alınan Çekler
4.4.
Tahsile Alınan Ticari Senetler
4.5.
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
4.6.
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
4.7.
Diğer Emanet Kıymetler
4.8.
Emanet Kıymet Alanlar
V.
REHİNLİ KIYMETLER
5.1.
Menkul Kıymetler
5.2.
Teminat Senetleri
5.3.
Emtia
5.4.
Varant
5.5.
Gayrimenkul
5.6.
Diğer Rehinli Kıymetler
5.7.
Rehinli Kıymet Alanlar
VI.
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(1). (2)
(1)
(3)
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(31/12/2012)
(31/12/2011)
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
8.217.435
7.670.579
15.888.014
7.698.020
7.183.246
14.881.266
3.769.272
4.207.580
7.976.852
4.047.507
5.301.252
9.348.759
3.698.594
2.853.243
6.551.837
3.996.113
3.560.462
7.556.575
3.698.594
2.853.243
6.551.837
3.996.113
3.560.462
7.556.575
20.590
328.613
349.203
27.386
296.584
323.970
20.590
328.613
349.203
27.386
296.584
323.970
2.099
920.926
923.025
2.898
1.331.621
1.334.519
2.099
920.926
923.025
2.898
1.331.621
1.334.519
47.989
104.798
152.787
21.110
112.585
133.695
3.789.987
878.379
4.668.366
3.628.894
587.140
4.216.034
3.789.987
878.379
4.668.366
3.628.894
587.140
4.216.034
213.268
878.379
1.091.647
498.695
587.140
1.085.835
7.500
7.500
10.798
10.798
32.415
32.415
353.633
353.633
815.875
815.875
650.723
650.723
1.657
1.657
1.883
1.883
2.640.066
2.640.066
2.066.016
2.066.016
9.021
9.021
7.236
7.236
70.185
70.185
39.910
39.910
658.176
2.584.620
3.242.796
21.619
1.294.854
1.316.473
658.176
2.584.620
3.242.796
21.619
1.294.854
1.316.473
182.740
181.718
364.458
87.239
94.948
182.187
95.501
86.770
182.271
475.436
2.402.902
2.878.338
21.619
1.294.854
1.316.473
105.644.718
43.709.015 149.353.733
78.809.965
44.242.640 123.052.605
1.076.443
859.592
1.936.035
996.242
821.158
1.817.400
2.885
2.885
2.885
2.885
789.908
302.562
1.092.470
736.005
316.160
1.052.165
283.639
33.576
317.215
257.343
20.756
278.099
153.446
153.446
126.829
126.829
7
7
5
5
4
370.008
370.012
4
357.413
357.417
104.568.275
42.849.423 147.417.698
77.813.723
43.421.482 121.235.205
937.322
53.808
991.130
820.957
370.522
1.191.479
62.265.947
38.517.707 100.783.654
49.893.921
38.782.884
88.676.805
3.634.267
748.925
4.383.192
2.643.502
759.906
3.403.408
27.127.268
2.925.296
30.052.564
18.800.856
2.744.840
21.545.696
10.603.471
603.687
11.207.158
5.654.487
763.330
6.417.817
113.862.153
51.379.594 165.241.747
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
86.507.985
51.425.886 137.933.871
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
23.1
23.2
Dipnot
KÂR PAYI GELİRLERİ
Kredilerden Alınan Kar Payları
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler
Bankalardan Alınan Gelirler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler
Menkul Değerlerden Alınan Gelirler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Kar Payı Gelirleri
KAR PAYI GİDERLERİ
Katılma Hesaplarına Verilen Kar Payları
Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar Payları
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları
Diğer Kar Payı Giderleri
NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere
Diğer
TEMETTÜ GELİRLERİ
TİCARİ KAR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar
Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR
NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş. Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Karşılığı
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
Grubun Karı/Zararı
Azınlık Payları Karı/Zararı (-)
Hisse Başına Kar/Zarar
CARİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01/2012-31/12/2012)
1.680.183
1.586.477
5.022
57.055
158
55.540
1.357
27.609
4.020
(786.878)
(721.325)
(61.411)
(3.347)
(795)
893.305
265.046
358.221
122.779
235.442
(93.175)
(15)
(93.160)
687
27.667
2.234
130.082
(104.649)
243.954
1.430.659
(413.776)
(779.885)
236.998
(1)
(2)
(12)
(12)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
-
(8)
(9)
(10)
(11)
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01/2011-31/12/2011)
1.280.858
1.201.460
4.548
58.116
49.234
8.882
16.686
48
(644.482)
(586.782)
(43.161)
(14.340)
(199)
636.376
241.076
320.699
133.643
187.056
(79.623)
(12)
(79.611)
131
39.457
(1.334)
64.210
(23.419)
230.837
1.147.877
(228.198)
(646.653)
273.026
-
675
237.673
(56.112)
(57.361)
1.249
181.561
181.561
180.103
1.458
0.20
3.632
276.658
(54.515)
(60.625)
6.110
222.143
222.143
221.817
326
0.25
205
206
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ
I.
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN
EKLENEN
II.
III.
IV.
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
V.
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01/2012-31/12/2012)
(01/01/2011-31/12/2011)
26.814
(25.414)
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
-
-
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
-
-
(5.231)
6.202
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR
(Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
-
-
VI.
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN
KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
-
-
VII.
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ
-
-
VIII.
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI
-
-
IX.
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ
(5.362)
5.083
X.
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)
16.221
(14.129)
XI.
DÖNEM KÂRI/ZARARI
-
-
11.1
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
-
-
11.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen Kısım
-
-
11.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
-
-
11.4
Diğer
-
-
XII.
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
16.221
(14.129)
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
207
Dipnot
-
-
900.000
900.000
900.000
900.000
900.000
Ödenmiş
Sermaye
Ödenmiş
Sermaye
Enf.
Düzeltme
Farkı
3.307
3.307
3.307
3.307
3.307
Hisse
Senedi
İhraç
Primleri
(*) Cari dönemde hisse alımı yoluyla Işık Sigorta A.Ş.’deki sahiplik oranının %65.42’den %67.52’ye yükselmesinden kaynaklanmaktadır.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
I.
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
I.
II.
2.1
2.2.
III.
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01/2011-31/12/2011)
Dönem Başı Bakiyesi 31.12.2010
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların düzeltilmesinin etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler. Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhraç Primi
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XIV+XV+XVI)
CARİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01/2012-31/12/2012)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler. Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhraç Primi
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer (*)
Dönem Net Kârı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+IV+…...+XIV+XV+XVI)
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
-
-
66.732
24
11.240
11.240
77.996
53.679
53.679
13.053
13.053
66.732
Yasal
Yedek
Akçeler
-
-
Statü
Yedekleri
956.412
207.169
207.169
1.163.581
709.448
709.448
246.964
246.964
956.412
Olağanüstü
Yedek Akçe
5.532
(5.231)
301
(670)
(670)
6.202
5.532
Diğer
Yedekler
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
Hisse
Senedi
İptal
Kârları
180.103
180.103
221.817
221.817
Dönem
Net Karı/
(Zararı)
214.334
(742)
(222.214)
(222.214)
(8.622)
252.534
252.534
(260.017)
(260.017)
(7.483)
Geçmiş
Dönem
Karı/
(Zararı)
BİN TÜRK LİRASI
(13.599)
21.452
7.853
6.732
6.732
(20.331)
(13.599)
Menkul
Değer
Değerleme
Farkları
4.275
3.805
3.805
8.080
4.275
4.275
4.275
Maddi ve
Maddi
Olmayan
Duran
Varlık YDF
Ortaklıklardan
Bedelsiz Hisse
Senetleri
-
-
-
-
Riskten
Korunma
Fonları
-
-
Satış A./
Durdurulan F.
İlişkin
Dur.V. Bir.
Değ.F.
2.136.993
21.452
(5.231)
(718)
180.103
2.332.599
1.929.305
1.929.305
(20.331)
6.202
221.817
2.136.993
Azınlık
Payları
Hariç
Toplam
Özkaynak
109.776
201
(1.595)
1.458
(1.624)
(1.624)
108.216
109.249
109.249
201
326
109.776
Azınlık
Payları
2.246.769
21.452
(5.231)
201
(2.313)
181.561
(1.624)
(1.624)
2.440.815
2.038.554
2.038.554
(20.331)
6.202
201
222.143
2.246.769
Toplam
Özkaynak
208
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
Dipnot
A.
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01-31/12/2012)
(01/01-31/12/2011)
683.760
162.506
Alınan Kâr Payları
Ödenen Kâr Payları
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.733.541
(786.241)
687
357.091
288.874
14.127
(333.139)
(80.770)
(510.410)
1.219.713
(643.700)
131
309.054
187.614
14.509
(278.459)
(83.361)
(562.995)
1.2
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
(303.018)
467.806
1.2.1
3.100
(2.714)
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış)
Azalış
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Bankalardan Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
(784.701)
(3.944.991)
77.795
(21.759)
3.603.548
522.723
241.267
536.260
(2.191.598)
81.013
101.005
879.659
670.913
393.268
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
380.742
630.312
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
24.881
(417.006)
2.1
(I.7-I.8)
(14.203)
(10.267)
2.2
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
-
-
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
(I.7-I.8)
(I.12I.14)
(I.12)
(62.310)
24.936
(365.732)
375.000
77.000
(9.810)
(32.924)
31.582
(400.000)
(5.397)
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
(1.624)
-
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
(1.624)
-
-
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
(108.324)
18.615
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış
295.675
231.921
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
695.085
463.164
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
990.760
695.085
(I.13)
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
İKİNCİ BÖLÜM
KÂR DAĞITIM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BİN TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(01/01-31/12/2012)
(01/01-31/12/2011)
I.
DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
Gelir Vergisi Kesintisi
Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
-
-
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
-
-
1.3
1.4
1.5
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
KURUMDA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
-
-
B.
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
-
-
1.6
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
1.7
1.8
1.9
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLERİ (-)
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
DİĞER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
-
-
II.
YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
DAĞITILAN YEDEKLER
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE PAY (-)
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
-
-
III.
HİSSE BAŞINA KÂR
3.1
3.2
3.3
3.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
-
-
IV.
HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
-
-
4.1
4.2
4.3
4.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
-
-
(*) Türkiye’deki mevzuat uyarınca şirketler konsolide kar dağıtımı yapmamaktadır.
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
209
210
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
MUHASEBE POLİTİKALARI
I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar
1. Mali Tabloların Sunumu
Ana Ortaklık Banka, yasal kayıtlarını, finansal tablolarını ve finansal tablolarına baz teşkil eden dokümanlarını Bankaların Muhasebe
Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe, Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”)
ile Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal
raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”)
tarafından yapılan açıklamalar, Türk Ticaret Mevzuatı ve Vergi Mevzuatına uygun olarak hazırlamaktadır.
Konsolide finansal tabloların hazırlanmasına ilişkin izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları Türkiye Muhasebe
Standartları ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun ilgili yönetmelik, tebliğ ve kararnamelerinde belirtildiği şekilde
uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda açıklanmaktadır.
Geçmiş dönem finansal tabloları, 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları
Kurulu’nun 1 sayılı Finansal Tabloların Hazırlanma ve Sunulma Esaslarına İlişkin Standardı çerçevesinde TMS ile TFRS ve BDDK
tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama ve genelgelere uygun olarak
muhasebeleştirilmiş, buna ilave olarak geçmiş dönem finansal tablolarının, cari dönem ile karşılaştırmalı olarak verilebilmesi için gerekli
sınıflandırmalar yapılmıştır.
Ana Ortaklık Banka rehinli kıymetlerde takip ettiği genel kredi sözleşmelerini, cari dönemde izleme hesaplarında takip etmeye başlamıştır.
31 Aralık 2011 tarihinde sona eren yıla ait nazım hesaplar tablosu, 31 Aralık 2012 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait nazım
hesaplar tablosunun hazırlanması sırasında uygulanan karşılaştırılabilirlik prensibi çerçevesinde 124.867.159 Bin TL’lik tutar rehinli
kıymetlerden izleme hesaplarına sınıflanarak yeniden düzenlenmiştir.
Ana Ortaklık Banka maddi duran varlık hesaplarında takip ettiği elden çıkarılacak gayrimenkulleri, cari dönemde diğer aktiflerinde takip
etmeye başlamıştır. 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren yıla ait bilançosu, 31 Aralık 2012 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait
bilançosunun hazırlanması sırasında uygulanan karşılaştırılabilirlik prensibi çerçevesinde 340.899 Bin TL’lik tutar maddi duran varlıklardan
diğer aktiflere sınıflanarak yeniden düzenlenmiştir.
Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile değerlenen gerçeğe uygun değer farkları kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, satılmaya hazır finansal
varlıklar ve sabit kıymetlerin yeniden değerlemesi haricinde tarihi maliyet esasına göre hazırlanmaktadır.
2. Muhasebe Esasları
Ekte sunulan konsolide finansal tablolar Grup’un yasal kayıtları esas alınarak düzenlenmektedir. Grup, Vergi Usul Kanunu’nda değişiklik
yapan 5024 sayılı Kanun uyarınca, enflasyon muhasebesi düzeltmelerini 30 Haziran 2004 tarihinden itibaren 31 Aralık 2004 tarihine
kadar yasal kayıtlarına yansıtmıştır. 31 Aralık 2003 tarihi itibarıyla ise finansal tablolar sabit kıymetlerin yeniden değerlemesi hariç tarihi
maliyet ilkesi ve yasal kayıtlar esas alınarak düzenlenmiş olup, gerçek durumu göstermek amacıyla 31 Aralık 2004 tarihine kadar Yüksek
Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlamaya İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı’nın (“TMS 29”) belirtildiği gibi yapılan enflasyon
muhasebesi düzeltme ve sınıflamalarını içermektedir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar
Grup, finansal araçlara ilişkin stratejilerini kaynak yapısına bağlı olarak yönlendirmektedir. Kaynak yapısı ağırlıklı olarak cari ve katılma
hesaplarından oluşmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla Grup’un aktif ve özkaynak yapısı yükümlülüklerini karşılayacak düzeydedir. Grup
sağlamış olduğu katılım fonlarının ortalama %23’ünü likit ürünlerde değerlendirmektedir (31 Aralık 2011: %21).
Grup, dalgalı kur rejiminin yarattığı risklerden dolayı ciddi döviz pozisyonu almamaktadır. Bilanço kalemlerinin vade yapısı dikkate alınarak
gerekli yatırım kararları verilmektedir. Aktif kalemlerin dağılımı belirlenerek, belirlenen dağılıma göre getiri analizleri yapılmaktadır.
Grup’un yasal kayıtlarında, yabancı para cinsinden (TL dışındaki para birimleri) muhasebeleştirilen işlemler, işlem tarihindeki kurlar
kullanılarak Türk Lirası’na çevrilmektedir. Bilançoda yer alan dövize bağlı parasal varlık ve borçlar bilanço tarihinde geçerli olan
kurlar kullanılarak Türk Lirası’na çevrilmişlerdir. Gerçeğe uygun değerden ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan kalemler
gerçeğe uygun değerin belirlendiği tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Parasal kalemlerin çevirimden ve dövizli işlemlerin tahsil ve
tediyelerinden kaynaklanan kambiyo karları ve zararları gelir tablosunda yer almaktadır.
III. Konsolide Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgilerin Sunumu
Asya Katılım Bankası A.Ş. ve bağlı ortaklıkları olan Işık Sigorta A.Ş., Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., Asyafin Sigorta Aracılık
Hizmetleri Ltd. Şti., Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş., Asya Menkul Değerler A.Ş. ve Asya Varlık Kiralama A.Ş. tam konsolidasyon yöntemi,
iştiraki olan Tamweel Africa Holding S.A. ise özkaynaklardan pay alma yöntemi kullanılarak ilişikteki konsolide finansal tablolara dahil
edilmiştir. Konsolidasyon kapsamına alınan kuruluşların belirlenmesinde 8 Kasım 2006 tarihli 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
“Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ” esas alınmıştır. Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyon
kapsamındaki bağlı ortaklıklar ve iştiraki bu raporda hep birlikte “Grup” olarak adlandırılmaktadır.
İştirak ve bağlı ortaklıklarca kullanılan muhasebe politikalarının Ana Ortaklık Banka’dan farklı olduğu durumda farklılıklar finansal
tablolarda önemlilik kriteri dikkate alınarak uyumlaştırılmaktadır.
Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti., 23 Ocak 2011 tarih ve 27824 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Konsolide
Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ’de Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ” dikkate alınarak tam konsolidasyona dahil
edilmiştir. Tamweel Africa Holding S.A., 2010 yılında hisselerinin %40’nın alımından dolayı özkaynaktan pay alma yönetimine göre
konsolidasyona dahil edilmektedir. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş., 1 Temmuz 2011 tarihinde kurulmuş olup, ilk kez 30 Eylül 2011
döneminde konsolidasyona dahil edilmiştir.
Asya Menkul Değerler A.Ş. 2 Kasım 2012 tarihinde, Asya Varlık Kiralama A.Ş. 10 Aralık 2012 tarihinde kurulmuş olup, ilk kez 31 Aralık
2012 döneminde konsolidasyona dahil edilmiştir.
Sermaye Piyasası Kurulu’nun 13 Ağustos 2009 tarihli yazısında 27 Mart 2009 tarih ve 7/194 sayılı kararı ile Ana Ortaklık Banka’nın bağlı
ortaklığı olan Asyafin Turizm İnşaat San. A.Ş.’nin Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.’ye dönüşmesine izin verilmiş olup, dönüşüm
işlemi 30 Eylül 2009 tarihinde gerçekleştirilip tescil edilmiş ve “Ana Sözleşmesi” 8 Ekim 2009 tarihinde Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi’nde
yayımlanmıştır.
211
212
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar
Vadeli döviz alım satım sözleşmeleri ile swap para işlemlerinin gerçeğe uygun değerinin tespitinde, söz konusu işlemlerin iskonto edilmiş
sözleşme kurları ile her bir işlem için bilanço tarihinde geçerli olan cari piyasa kar payı oranları kullanılmak sureti ile yeniden hesaplanan
tahmini vade sonu kurları karşılaştırılarak, ortaya çıkan kur farkları cari dönem gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Bu türev işlemler ekonomik
olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için
gereken tüm koşullar yerine getirilmediği için Finansal Araçlar: Muhasebeleştirilme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS
39”) kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmekte ve söz konusu araçlar dolayısı ile gerçekleşen kazanç veya kayıp kar
zarar tablosu ile ilişkilendirilmektedir.
V. Kar Payı Gelir ve Giderine İlişkin Açıklamalar
Kar payı gelir ve giderleri tahakkuk esasına göre kayıtlara intikal ettirilmektedir.
Donuk alacak haline gelen fonlara ilişkin kar payı tahakkuk ve reeskontları iptal edilerek, söz konusu tutarlar tahsil edildiğinde gelir
kaydedilmektedir.
VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar
Bankacılık hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, kredilerle ilgili peşin tahsil edilen komisyon gelirleri ise
dönemsellik ilkesi gereği ilgili döneme isabet eden kısmı gelir kaydedilmektedir.
Finansal yükümlülüklere ilişkin olarak diğer kurum ve kuruluşlara ödenen ve işlem maliyetini oluşturan kredi ücret ve komisyon giderleri
peşin ödenmiş gider hesabında takip edilmekte olup, dönemsellik ilkesi gereği ilgili dönemlerde gider hesaplarına yansıtılmaktadır.
VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar
Finansal araçlar; finansal varlıklar, finansal yükümlülükler ve türev enstrümanlarını kapsamaktadır. Finansal araçlar, Grup’un bu finansal
araçlara hukuki olarak taraf olması durumunda Grup’un konsolide bilançosunda yer almaktadır.
Finansal varlıklar, temelde Grup’un ticari faaliyet ve operasyonlarını meydana getirmektedir. Bu araçlar finansal tablolardaki likiditeyi ve
kredi riskini ortaya çıkarma, etkileme ve azaltabilme özelliğine sahiptir.
Makul değer, istekli alıcı ve satıcıların bir araya geldiği piyasalarda bir aktifin başka bir varlıkla değiştirilebileceği veya bir taahhüdün yerine
getirilebileceği değerdir. Bir finansal varlığın piyasa değeri, aktif bir pazarın mevcudiyeti durumunda, satıştan elde edilebilecek tutara veya
satın almadan doğabilecek borca eşittir.
Finansal varlıkların tahmini makul değeri Grup tarafından piyasalara ilişkin bilgiler ve gerekli değerleme yöntemleri kullanılarak
belirlenmiştir. Ancak, makul değerin belirlenmesinde kullanılan piyasa verilerinin yorumlanmasına gerek duyulmaktadır. Bu nedenle, bu
raporda sunulan tahminler Grup’un varlıklarını elden çıkarması durumunda cari piyasa koşullarında elde edebileceği değerler olmayabilir.
Bazı finansal araçların maliyet değerine eşit olan kayıtlı değerlerinin, kısa vadeli nitelikleri nedeniyle gerçeğe uygun değerlerine eşit olduğu
varsayılmaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
Aşağıda her finansal aracın tahmini makul değerlerini belirlemede kullanılan yöntemler ve varsayımlar belirtilmiştir:
Nakit Değerler, Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar:
Nakit ve nakit benzeri kalemler, nakit para, vadesiz mevduat hemen nakde çevrilebilecek olan ve önemli tutarda değer değişikliği riskini
taşımayan yüksek likiditeye sahip diğer kısa vadeli yatırımlardır. Bu varlıkların defter değeri gerçeğe uygun değerleridir.
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar:
Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerler belli başlı iki ana başlık altında toplanmıştır. (i) Alım satım amaçlı olarak
sınıflanan menkul değerler; esas itibarıyla yakın bir tarihte satılmak ya da geri alınmak amacıyla edinilmiş kısa vadede kar amacı güdülen
menkul değerler, (ii) İlk muhasebeleştirme sırasında Grup tarafından gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan olarak sınıflanmış
menkul kıymetlerdir. Grup bu tür bir sınıflamayı izin verilen veya daha doğru bir bilgi sunulması sonucunu doğuran durumlarda kullanabilir.
Bu grupta muhasebeleştirilen menkul değerler maliyet bedelleriyle finansal tablolara alınmakta ve gerçeğe uygun değerleri üzerinden
finansal tablolarda gösterilmektedir. Borsalarda işlem gören menkul kıymetler için gerçeğe uygun değerler borsa rayiçleri kullanılarak
bulunur.
Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerlerin elde etme maliyeti ile gerçeğe uygun değerlerine göre değerlenmiş
değerleri arasındaki fark, kar payı gelir ve reeskontları veya menkul değerler değer düşüş karşılığı hesabına yansıtılmaktadır. Gerçeğe
uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerlerin elde tutulması esnasında kazanılan kar payları, kar payı gelirleri hesaplarına
intikal ettirilmektedir.
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 14.063 Bin TL tutarında gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan alım satım amaçlı türev
finansal varlığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 8.861 Bin TL).
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar:
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade
sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve
banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler, iç
verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmakta ve varsa değer azalışı için karşılık ayrılmaktadır.
Grup tarafından vadeye kadar elde tutulmak amacıyla edinilen ve bu şekilde sınıflandırılan ancak sınıflandırma esaslarına uyulmadığından
iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlıklar bulunmamaktadır.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerden kazanılan kar payı gelirleri, gelir tablosunda kar payı geliri olarak
muhasebeleştirilmektedir.
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulan yatırımları bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 77.053 Bin TL).
213
214
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar:
Satılmaya hazır finansal varlıklar ilk kayda alınmalarında işlem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebeleştirilmektedir. İlk
kayda alımdan sonra satılmaya hazır menkul kıymet borçlanma senetlerinin müteakip değerlemesi gerçeğe uygun değeri üzerinden
yapılmakta ve gerçeğe uygun değerdeki değişikliklerden kaynaklanan ve menkullerin iskonto edilmiş değeri ile gerçeğe uygun değeri
arasındaki farkı ifade eden gerçekleşmemiş kar veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabı
altında gösterilmektedir. Satılmaya hazır menkul değerlerin elden çıkarılması durumunda özkaynaklarda menkul değerler değer artış fonu
hesabında izlenen bunlara ait değer artış/azalışları gelir tablosuna devredilir. Satılmaya hazır finansal varlık olarak sınıflandırılan özkaynağa
dayalı araçlar ise maliyet değerlerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleri ile kayda alınmaktadır.
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 792.864 Bin TL tutarında satılmaya hazır menkul kıymeti bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 779.763
Bin TL).
Kredi ve Alacaklar:
Kredi ve alacaklar iskonto edilmiş maliyetleri üzerinden muhasebeleştirilmektedir. Söz konusu kredi ve alacakların teminatı olarak alınan
varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masraflar işlem maliyetinin bir parçası olarak kabul edilmemekte ve gider
hesaplarına yansıtılmaktadır.
Krediler nakit tutarları üzerinden kredi hesaplarına intikal ettirilmekte olup, kredilerin kar payı reeskontları; kar payı oranı üzerinden
iç verim oranı yöntemi ile hesaplanmakta ve ortaya çıkan tutarlar kar payı gelirlerine intikal ettirilmektedir. Döviz üzerinden ve dövize
endeksli olarak kullandırılanlar, evalüasyon işlemine tabi tutulmakta ve oluşan değerleme farkları, gelir tablosunda “Kambiyo Karları” ve/
veya “Kambiyo Zararları” hesaplarına yansıtılmaktadır.
Kullandırılan kredilerin tahsil edilemeyeceğine ilişkin bulguların varlığı halinde, bunların ilgili düzenlemelerde öngörüldüğü şekilde
sınıflandırılıp, ayrılması gerekli özel karşılıklar ayrılmakta olup, ayrılan özel karşılıklar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır.
Yapılan tahsilatlar “Tasfiye Olunacak Alacaklar” (Tahsili Şüpheli Alacaklardan Alınanlar Dahil) ile “Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer
Alacaklardan Alınan Kar Payları” hesaplarına intikal ettirilmektedir.
Serbest kalan karşılık tutarı, cari yıl içerisinde ayrılan karşılık tutarının iptal edilmesi ve geri kalan tutarın geçmiş yıl giderlerinden tahsilat
hesaplarına gelir kaydedilmesi suretiyle muhasebeleştirilmektedir.
Grup, özel karşılıkların dışında, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların
Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e göre kredi ve diğer alacakları
için genel kredi karşılığı ayırmaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar
Grup, her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız
göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda Grup ilgili değer
düşüklüğü tutarını tespit eder.
Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca, ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olayın
(“zarar/kayıp olayı”) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir
biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir
göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar sonucunda
oluşması beklenen kayıplar, ne kadar olası olursa olsunlar muhasebeleştirilmezler.
TMS 27 “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” uyarınca yasal gereklilikler nedeniyle solo finansal
tablo hazırlayan şirketler bu finansal tablolarda bağlı ortaklık ve iştiraklerini isteğe bağlı olarak maliyet değeriyle veya TMS 39’a “Finansal
Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” uygun olarak gösterebilmektedir. Bu kapsamda Ana Ortaklık Banka birinci yöntemi benimseyerek
bağlı ortaklık ve iştiraklerini maliyet bedellerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleriyle kayıtlara almaktadır.
IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar
Finansal varlıklar ve borçlar, yasal olarak netleştirmenin uygulanabilir olması veya Grup tarafından aktif ve pasiflerin netleştirme yöntemiyle
gerçekleştirilmesi öngörüldüğü durumda netleştirilmekte ve finansal tablolarda net tutarları üzerinden gösterilmektedir. Aksi takdirde,
finansal varlık ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir netleştirme yapılmamaktadır.
X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar
Ana Ortaklık Banka, önceki yıl Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’na açık para piyasası işlemleri karşılığında Gelir Ortaklığı Senetlerini geri
alım vaadiyle vermekteydi. Bilanço tarihi itibarıyla bu nitelikte işlem bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 279.207 Bin TL).
XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında
Açıklamalar
Bankaların alacaklarından dolayı edindikleri varlıkların elden çıkarılması ile muhasebeleştirme ve değerlemesine ilişkin esaslar 1 Kasım 2006
tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve
Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile düzenlenmiştir.
Ana Ortaklık Banka’nın aktifinde alacaklarından dolayı edindiği duran varlıklar bulunmakla beraber, bankacılık mevzuatında yer alan
düzenlemeler gereği edinildikleri tarihten itibaren 1 yıllık süre içerisinde elden çıkarılamamış olması veya bu süre içinde elden çıkarılacağına
ilişkin somut bir planın olmaması nedeniyle söz konusu varlıklar amortismana tabi tutulmaktadır. Bu sebeple satış amaçlı duran varlıklar
yerine diğer aktifler içerisinde sınıflandırılmaktadır.
215
216
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında
Açıklamalar (devamı)
Satış amaçlı elde tutulan olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş
gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar
bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olabilmesi için; ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık
grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal
satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için; uygun bir yönetim kademesi
tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına
yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir
fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Ayrıca satışın, sınıflandırılma tarihinden itibaren bir yıl içerisinde tamamlanmış bir satış olarak
muhasebeleştirilmesinin beklenmesi ve planı tamamlamak için gerekli işlemlerin, planda önemli değişiklikler yapılması veya planın iptal
edilmesi ihtimalinin düşük olduğunu göstermesi gerekir.
Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin, işletmenin kontrolü
dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunu) satışına yönelik
satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda; söz konusu varlıklar satış amaçlı elde tutulan varlık olarak
sınıflandırılmaya devam edilir.
Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 151.869 Bin TL tutarında satış amaçlı duran varlığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011:
8.724 Bin TL).
Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan
faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Grup’un durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.
XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar
Bağlı ortaklık veya müşterek olarak kontrol edilen işletme alımı sonucu ortaya çıkmış olan şerefiye, satın alım bedelinin, bağlı ortaklığın
veya müşterek olarak kontrol edilen işletmenin satın alınma tarihindeki kayıtlı tanımlanabilir varlıklarının, yükümlülüklerinin ve şarta bağlı
borçlarının gerçeğe uygun değerinin üzerindeki kısmını temsil eder. Şerefiye maliyet değeri ile bir varlık olarak kayda alınır ve daha sonra
maliyetten birikmiş değer düşüklükleri çıkartılarak hesaplanır. Değer düşüklüğü testinde, şerefiye, Grup’un birleşmenin sinerjilerinden
yararlanacak olan her bir nakit üreten birimine tahsis edilir. Şerefiyenin tahsis edilmiş olduğu nakit üreten birimlerde değer düşüklüğünün
olup olmadığını kontrol etmek amacıyla her yıl ya da değer düşüklüğü belirtileri olduğu durumlarda daha sıklıkta değer düşüklüğü testi
uygulanır.
Nakit üreten birimin geri kazanılabilir tutarının defter değerinden az olduğu durumlarda, değer düşüklüğü ilk olarak nakit üreten birime
tahsis edilen şerefiyenin defter değerini azaltmak için kullanılır ve daha sonra bir oran dahilinde diğer varlıkların defter değerini azaltmak
için kullanılır. Şerefiye için ayrılmış değer düşüş karşılığı daha sonraki dönemlerde ters çevrilmez. Bir bağlı ortaklık veya müşterek yönetime
tabi bir teşebbüsün elden çıkarılması durumunda ilgili şerefiye tutarı, elden çıkarmaya ilişkin olarak hesaplanan kar/zarar’ın içine dahil edilir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devam)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
Maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan kalemler endekslenmiş tarihi satın alım maliyetlerinden ve izleyen
dönemlerde satın alınan kalemler satın alım maliyeti değerinden, birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer düşüşleri ayrılmış olarak
gösterilir. Maddi olmayan duran varlıklar normal amortisman yöntemine göre faydalı ömürleri dikkate alınarak amortismana tabi tutulur.
Amortisman yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olarak gözden geçirilir. Maddi olmayan duran varlıklar ana olarak haklardan
oluşur ve doğrusal amortisman metoduna göre 5 yılda itfa edilmektedir.
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 4.111 Bin TL tutarında şerefiye bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 4.111 Bin TL).
XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar
1 Ocak 2005 tarihinden önce, maddi duran varlıkların ilk kayıtları elde etme tutarları ve varlığın kullanılabilir hale getirilmesi için gerekli
diğer doğrudan giderlerin ilavesi sureti ile bulunmuş maliyet bedeli üzerinden yapılmıştır. Maddi duran varlıklar kayda alınmalarını izleyen
dönemde maliyet bedelinden birikmiş amortismanların ve varsa birikmiş değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlar üzerinden
değerlenmiştir.
Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman
tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle oranlanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayrılmıştır.
Maddi duran varlıkların defter değerlerinin cari değerlerinin üzerinde olması durumlarında, aşan tutarlar için değer düşüş karşılığı ayrılmakta
ve tespit edilen tutarlar finansal tablolara yansıtılmaktadır.
Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç veya kayıplar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır.
Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.
Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.
Amortismana Tâbi Varlık
Faydalı Ömür
Kasalar
5 yıl
Büro Makineleri
5 yıl
Mobilya / Mefruşat
5 yıl
Nakil Vasıtaları
5 yıl
Özel Maliyetler
5 yıl
Gayrimenkuller
50 yıl
217
218
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar
Kiralayan durumunda Grup:
Mülkiyete ait risk ve kazanımların önemli bir kısmının kiracıya ait olduğu kiralama işlemi, finansal kiralama olarak sınıflandırılır.
Finansal kiralama alacakları Grup’un kiralamadaki net yatırım tutarında kaydedilir. Finansal kiralama geliri, Grup’un finansal kiralama net
yatırımına sabit bir kar payı getirisi oranı sağlayacak şekilde muhasebe dönemlerine dağıtılır.
Kiracı durumunda Grup:
Mülkiyete ait risk ve kazanımların önemli bir kısmının kiracıya ait olduğu kiralama işlemi, finansal kiralama olarak sınıflandırılır.
Finansal kiralamayla elde edilen varlıklar, kiralama tarihindeki varlığın makul değerleriyle, ya da asgari kira ödemelerinin bugünkü
değerinden düşük olanı kullanılarak aktifleştirilir. Aynı tutarda kiralayana karşı yükümlülük, bilançoda finansal kiralama yükümlülüğü olarak
gösterilir. Finansal kiralama ödemeleri, finansman gideri ve finansal kiralama yükümlüğündeki azalışı sağlayan anapara ödemesi olarak
ayrılır ve böylelikle borcun geri kalan anapara bakiyesi üzerinden sabit bir oranda kar payı gideri hesaplanmasını sağlar. Finansal giderler,
Grup’un genel borçlanma politikası kapsamında gelir tablosuna kaydedilir.
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla kiracı sıfatıyla finansal kiralama ile edinilen menkuller dışında taşıtlar, genel müdürlük ve şube
lokalleri için faaliyet kiralama işlemi bulunmaktadır.
XV. Karşılıklar, Koşullu Varlıklara ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar
Grup’un geçmiş olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğünün bulunması, bu yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda
içeren kaynakların işletmeden çıkmasının muhtemel olması ve söz konusu yükümlülük tutarının güvenilir bir biçimde tahmin edilebiliyor
olması durumunda ilgili yükümlülük, karşılık olarak finansal tablolara alınır. Şarta bağlı yükümlülükler, ekonomik fayda içeren kaynakların
işletmeden çıkma ihtimalinin muhtemel hale gelip gelmediğinin tespiti amacıyla sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutulur.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
XVI. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar
Türkiye’de mevcut kanunlar ve toplu iş sözleşmelerine göre kıdem tazminatı, emeklilik veya işten çıkarılma durumunda ödenmektedir.
Kıdem tazminatı karşılığı bilanço tarihi itibarıyla buna hak kazanan bütün çalışanların işine son verilmesi varsayımı ile ödenmesi gerekecek
olan toplam yükümlülüğün TMS 19 “Çalışana Sağlanan Haklar” standardı uyarınca muhasebeleştirilmektedir. Ana Ortaklık Banka,
yükümlülüğün belirlenmesinde bağımsız aktüerlerden yararlanmaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:
İskonto Oranı
Enflasyon Oranı
31 Aralık 2012 (*)
%7,38
%5,00
31 Aralık 2011 (*)
%9,2 - %11,55
%4,5 - %8,75
(*) Çalışanların emekli olabileceği yıllara göre farklı oranlar kullanılmış olup, yukarıdaki tabloda kullanılan oranlara ilişkin aralığa yer verilmiştir.
Cari yıla ilişkin hesaplamada 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla geçerli olan 3.034 TL (tam TL tutardır) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas
alınmıştır. Tavan maaş tutarının her yıl enflasyon oranında artacağı varsayılmıştır. Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş
olarak dikkate alınmış olup, ölüm olasılıkları için CSO 1980 kadın/erkek mortalite tablosu kullanılmıştır.
XVII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar
Türk Vergi Mevzuatı, Ana Ortaklık Banka ve bağlı ortaklıklarının konsolide vergi beyannamesi hazırlamalarına izin vermediğinden, ekli
konsolide finansal tablolarda da yansıtıldığı üzere, vergi karşılıkları her bir işletme bazında ayrı olarak hesaplanmıştır.
Vergi gideri, cari vergi ve ertelenmiş vergi geliri/giderinin toplamından oluşur.
ari yıl vergi yükümlülüğü, dönem karının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi kar, diğer yıllarda vergilendirilebilen
C
veya indirilebilen gelir veya gider kalemleri ile vergilendirilemeyen veya indirilemeyen kalemleri hariç tuttuğundan, gelir tablosunda belirtilen
kardan farklılık gösterir. Grup’un cari vergi yükümlülüğü bilanço tarihi itibarıyla yasallaşmış ya da önemli ölçüde yasallaşmış vergi oranı
kullanılarak hesaplanmıştır. 21 Haziran 2006 tarihli Resmi Gazete ile ilan edilen 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32. maddesine
göre kurumlar vergisi oranı %20’dir.
rtelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında
E
dikkate alınan tutarları arasındaki geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak
hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir
geçici farklardan oluşan ertelenen vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kar elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle
muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara
alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kar veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farklarına ilişkin ertelenen vergi
yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmaz.
rtelenen vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varlığının bir kısmının veya tamamının
E
sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kar elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenen vergi varlığının
kayıtlı değeri azaltılır.
219
220
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XVII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar (devamı)
rtelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve
E
gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan öz sermaye ile
ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan öz sermaye hesap grubuyla ilişkilendirilir.
denecek cari vergi tutarları, peşin ödenen vergi tutarlarıyla, ilişkili olduğundan netleştirilmektedir. Ertelenmiş vergi alacağı ve yükümlülüğü
Ö
netleştirilmektedir.
rup, Vergi Usul Kanunu’nun 5024 sayılı Tebliği uyarınca enflasyon muhasebesi düzeltmelerini 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren yasal
G
kayıtlarına yansıtmıştır.
Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı statüsünü kazanmış olan Grup’un bağlı ortaklığının (Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.) faaliyetlerinden
elde ettiği kazançları, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun (KVK) Madde 5/(1) (d) (4)’e göre kurumlar vergisinden istisnadır.
XVIII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar
Grup, borçlanmalarını TMS 39 “Finansal Araçların Muhasebeleştirilmesi” Standardında belirtildiği şekilde muhasebeleştirmektedir.
Borçlanma araçlarının muhasebeleştirilme ve değerleme yöntemleri ile borçlanmayı temsil eden yükümlülükler açısından likidite riski ve
yabancı para kur riskine karşı uygulananlar hariç diğer riskten korunma teknikleri uygulanmamaktadır.
Grup tarafından hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç edilmemiştir. Grup’un kendisinin ihraç ettiği borçlanmayı temsil eden araçları
bulunmamaktadır.
XIX. İhraç Edilen Hisse Senetlerine İlişkin Açıklamalar
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ihraç edilen hisse senedi bulunmamaktadır.
XX. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar
Grup, aval ve kabullerini, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirmekte olup, bilanço dışı yükümlülükleri içerisinde
göstermektedir.
XXI. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar
Grup’un bilanço tarihi itibarıyla yararlanmış olduğu devlet teşvikleri bulunmamaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)
XXII. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar
Ana Ortaklık Banka misyonu gereği, kurumsal, ticari ve bireysel bankacılık alanlarında kar zarara katılım yöntemiyle faaliyet göstermektedir.
Cari Dönem
Toplam Varlıklar
Toplam Yükümlülükler
Net Kar Payı Geliri/(Gideri) (*)
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/
(Giderleri)
Diğer Faaliyet Gelirleri/(Giderleri)
Özkaynak Yöntemi Uygulanan
Ortaklıklardan Kar/Zarar
Vergi Öncesi Kar
Vergi Karşılığı
Net Dönem Karı
Azınlık Payı
Grubun Payı
Kurumsal ve
Ticari
Bireysel
Hazine
Dağıtılamayan
Eliminasyon
Toplam
3.575.959
12.670.887
1.917.342
3.627.671
(217.856)
21.574.003
10.704.038
5.115.697
1.824.292
4.147.832
(217.856)
21.574.003
(238.058)
1.135.479
(4.133)
17
-
893.305
21.209
233.465
(1.770)
12.142
-
265.046
(28.217)
(23.471)
27.646
(893.935)
(3.376)
(921.353)
-
-
-
-
675
675
(245.066)
163
(244.903)
1.345.473
1.345.473
21.743
21.743
(881.776)
(56.275)
(938.051)
(2.701)
(2.701)
237.673
(56.112)
181.561
1.458
180.103
(*) Ana Ortaklık Banka’nın bireysel, kurumsal ve ticari bankacılık bölümlerinde görülen dağılım, katılım bankalarının fon kullandırım ve fon toplama usullerinin
farklılığından kaynaklanmaktadır.
Önceki Dönem
Kurumsal ve
Ticari
Bireysel
Hazine
Dağıtılamayan
Eliminasyon
Toplam
Toplam Varlıklar
2.555.931
10.850.898
1.995.939
2.139.274
(193.547)
17.348.495
Toplam Yükümlülükler
8.468.562
3.960.065
1.748.752
3.364.663
(193.547)
17.348.495
(289.124)
11.929
(9.101)
920.713
229.316
(17.078)
4.896
(5.648)
1.366
(109)
5.479
(579.613)
-
636.376
241.076
(604.426)
-
-
-
-
3.632
3.632
(286.296)
(286.296)
1.132.951
1.132.951
614
614
(574.243)
(54.515)
(628.758)
3.632
3.632
276.658
(54.515)
222.143
326
221.817
Net Kar Payı Geliri/(Gideri) (*)
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/(Giderleri)
Diğer Faaliyet Gelirleri/(Giderleri)
Özkaynak Yöntemi Uygulanan
Ortaklıklardan Kar/Zarar
Vergi Öncesi Kar
Vergi Karşılığı
Net Dönem Karı
Azınlık Payı
Grubun Payı
(*) Ana Ortaklık Banka’nın bireysel, kurumsal ve ticari bankacılık bölümlerinde görülen dağılım, katılım bankalarının fon kullandırım ve fon toplama usullerinin
farklılığından kaynaklanmaktadır.
XXIII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar
Diğer hususlara ilişkin açıklama bulunmamaktadır.
221
222
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %13,57’dir.
Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranının Tespitinde Kullanılan Risk Ölçüm Yöntemleri:
Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların
Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik (Yönetmelik)”, “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ”
ve “Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ” ile 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır.
Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında, hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler
kullanılır. Bu veriler Yönetmelik kapsamında “Alım Satım Hesapları” ve “Bankacılık Hesapları ” olarak ayrıştırılarak kredi riski ve piyasa riski
hesaplamasına tabi tutulur.
Alım Satım Hesapları ve Özkaynakların hesaplanmasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar kredi riski hesaplanmasına
dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili amortismanlar ve
karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır.
Nakdi krediler, Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili işlemlerde karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler için “Bankalarca Kredilerin
ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e istinaden
ayrılan ve pasif hesaplar arasında izlenen özel karşılıklar düşüldükten sonraki net tutar üzerinden Yönetmelik’in 5’inci maddesinde belirtilen
oranlar ile krediye dönüştürülüp “Kredi Risk Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” uyarınca risk azaltımına tabi tutularak Yönetmelik’in 6’ncı
maddesinde belirtilen ilgili risk sınıfına dahil edilir ve aynı Yönetmelik’in EK-1’i uyarınca risk sınıfının ağırlığı ile ağırlıklandırılır.
Alım-Satım hesaplarında yer alan Türev Finansal Araçlar’ın kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar,
“Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in Ek-2’sinde belirtilen oranlar ile krediye
dönüştürülüp “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” uyarınca risk azaltımına tabi tutularak “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin
Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 6’ncı maddesinde belirtilen ilgili risk sınıfına dahil edilir ve aynı yönetmeliğin Ek-1’i
uyarınca risk sınıfının ağırlığı ile ağırlıklandırılır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)
Risk Ağırlıkları
KONSOLİDE
%0
%10
%20
%50
%75
ANA ORTAKLIK BANKA
%100
%150
%200
%1250
%0
%10
%20
%50
%75
%100
%150
%200
%1250
Kredi Riskine Esas Tutar
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez
bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
2.411.110
-
-
-
-
220.804
-
-
- 2.411.110
-
-
-
-
220.804
-
-
-
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden
şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
171
-
7
-
-
-
-
-
-
171
-
7
-
-
-
-
-
-
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden
şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
285
-
-
-
-
45.151
-
-
-
285
-
-
-
-
45.151
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 179.023
133.236
-
489.832
-
-
-
6.240
- 152.811
104.643
-
489.770
-
-
-
- 7.366.666
-
-
-
227.308
-
73
- 7.366.666
-
-
-
-
-
-
149.436
-
-
-
-
-
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı
olan ve olmayan alacaklar
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
-
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar
6.240
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
227.308
-
73
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
149.436
-
-
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul
ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar
109.156
-
608
-
Tahsili gecikmiş alacaklar
-
- 3.645.576
13 5.924.493
-
60.597
1.276
-
368.635
-
-
-
109.156
-
-
142.448
20.358
-
-
608
-
-
- 3.645.576
13 5.924.493
-
60.597
1.276
-
368.635
-
-
-
-
142.448
20.358
-
-
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
-
-
-
-
-
-
81.871
10.525
-
-
-
-
-
-
-
81.871
10.525
-
İpotek teminatlı menkul kıymetler
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli
alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.316
-
- 1.187.223
-
547.563
-
1.316
-
- 1.124.342
Diğer alacaklar
547.563
Toplam Riske Maruz Varlıklar
3.451.877
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar
-
-
-
-
-
-
- 180.432 6.118.326 3.645.576 9.822.035 102.229
10.525
- 3.451.877
- 154.220 6.089.733 3.645.576 9.759.092 102.229
10.525
-
-
21.050
-
-
21.050
-
36.086 3.059.163 2.734.182 9.822.035 153.344
-
30.844 3.044.867 2.734.182 9.759.092 153.344
Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Özet Bilgi:
Kredi Riski için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0.08) (KRSY)
Piyasa Riski için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY)
Operasyonel Risk için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) (*)
Özkaynak
Özkaynak/ ((KRSY+PRSY+ORSY)*12,5)*100
Konsolide
Ana Ortaklık Banka
Cari Dönem
Cari Dönem
1.266.069
1.259.470
2.816
1.553
154.930
141.840
2.415.554
2.384.213
13,57
13,60
(*) Operasyonel riske esas tutar 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin
Yönetmelik” uyarınca 1 Haziran 2007 tarihi itibarıyla yürürlüğe girmiştir. Operasyonel risk, Temel Gösterge Yöntemi’ne göre hesaplanmıştır.
223
224
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)
Konsolide Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler:
ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye (*)
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Yedek akçeler
Yedek Akçeler Enflasyona Göre Düzeltme Farkı
Kâr
Net Dönem Kârı
Geçmiş Yıllan Kârı
Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı
İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar
Azınlık Payları
Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-)
Net Dönem Zararı
Geçmiş Yıllar Zararı
Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-)
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-)
Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-)
Kanunun 56’ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-)
Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) (-)
Ana Sermaye Toplamı
KATKI SERMAYE
Genel Karşılıklar
Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i
Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Karı İçerisinde
Muhasebeleştirilmeyen Hisseler
Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı
İkincil Sermaye Benzeri Borçlar
Satılmaya Hazır Menkul Değerler ile İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Değer Artışı Tutarının %45’i
Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yedek Akçelerin
Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç)
Azınlık Payları
Katkı Sermaye Toplamı
SERMAYE
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER
Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bankalar ve Finansal Kuruluşlardaki Ortaklık Payları
Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye
Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini
Haiz Borçlanma Araçları
Özsermaye Yöntemi Uygulanmış ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bankalar ile Finansal Kuruluşlara
İlişkin Ortaklık Payları
Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler
Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle
Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması
Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden
Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri
Özkaynaktan Düşülmesi Tercih Edilen Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları
Diğer (**)
TOPLAM ÖZKAYNAK
Konsolide
Cari Dönem
894.525
894.525
3.307
1.241.878
180.103
180.103
8.080
108.216
8.622
8.622
47.549
17.070
4.111
2.358.757
Ana Ortaklık Banka
Cari Dönem
894.525
894.525
3.307
1.239.641
190.392
190.392
8.080
47.513
13.779
2.274.653
111.032
-
111.032
-
3.534
3.534
114.566
2.473.323
57.769
539
114.566
2.389.219
5.006
-
-
-
52.224
-
-
1.598
3.408
2.415.554
1.598
3.408
2.384.213
(*) Ana Ortaklık Banka 1.500.000 adet rehinli hisselerini, 15 Nisan 2010 tarihinde yapılan cebri satış neticesinde Türk Ticaret Kanunu’nun 329 uncu maddesinin ikinci fıkrası
uyarınca 5.475 Bin TL bedel üzerinden satın almıştır. Alım etkisi sermaye yeterlilik tablosunda sermayeden indirim olarak dikkate alınmıştır.
(**) 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik”in 10 uncu maddesinin birinci fıkrasının (e) bendinin verdiği
yetkiye dayanılarak BDDK tarafından 18 Aralık 2010 tarih ve 27789 sayılı Resmi Gazete’de konut edinmeleri amacıyla tüketici kredilerine ilişkin kurul kararı yayınlanmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)
İçsel Sermaye Gereksiniminin Cari ve Gelecek Faaliyetler Açısından Yeterliliğinin Değerlendirilmesi Amacıyla Uygulanan
Yaklaşımlar
Ana Ortaklık Banka içsel sermaye gereksinimi değerlendirme sürecini ve sermaye yeterliliği politikasını tanımlamak amacıyla “Asya
Katılım Bankası A.Ş. İçsel Sermaye Yeterliliği Politikası” hazırlanmış ve 27 Eylül 2012 tarihinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.
Söz konusu içsel değerlendirme sürecinin nihai hedefi, BDDK’nın düzenlemelerine uyumu gözeterek, en iyi uygulamaları dikkate alıp,
faaliyetlerinin hacmine, niteliğine ve karmaşıklığına uygun olarak içsel sermaye yeterliliğinin yönetilmesini sağlamaktır.
Bu kapsamda Ana Ortaklık Banka, maruz kaldığı veya kalabileceği riskleri karşılamak için yeterli gördüğü sermayenin, çeşitleri,
bileşenleri ve dağılımını sürekli olarak değerlendirir ve idame ettirilmesine yönelik sağlam, etkin ve eksiksiz strateji ve süreçler tesis eder.
Ana Ortaklık Banka, risk profili, faaliyet ortamı ve stratejik planlarıyla uyumlu sermaye hedefleri belirlemiştir. İçsel sermaye yeterliliği,
sayısallaştırılabilen ve sayısallaştırılamayan tüm riskleri kapsayacak şekilde tesis edilir ve içsel değerlendirme süreci, genel bir sermaye
tutarı ve değerlendirmesi ortaya koyar.
II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın Risk İzleme Müdürlükleri’nce kredi müşterilerinin kredi değerliliği izlenmekte ve altı ayda bir düzenli olarak gözden
geçirilmektedir. Borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun şekilde izlenmektedir. Hesap durum
belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır. Kredi limitleri Yönetim Kurulu, Banka Kredi Komitesi ve Kredi Yönetimi’nce
belirlenmektedir. Ana Ortaklık Banka, kullandırdığı kredileri ve diğer alacakları için yeterli miktarda teminat almaktadır. Alınan teminatlar
nakit blokajı, gayrimenkul ipoteği, şahsi kefalet ve müşteri çekleri gibi teminatlardan oluşmaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın vadeli işlem ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları için Yönetim Kurulu tarafından işlem
limitleri tahsis edilmekte ve işlemler bu limitler dahilinde gerçekleştirilmektedir.
Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler Ana Ortaklık Banka tarafından “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer
Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun şekilde izlenmektedir.
İlgili müşterinin finansal durumu ve ticari faaliyetleri sürekli analiz edilmekte ve yenilenen plana göre anapara ve kar payı ödemelerinin
yapılıp yapılmadığı ilgili birimler tarafından takip edilmektedir.
Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan risklerinin toplam nakdi krediler
portföyü içindeki payı %31,94 ve %39,94’tür.
Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan risklerinin toplam gayrinakdi
krediler portföyü içindeki payı %42,34 ve %52,96’dır.
Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının
toplam bilanço içi varlıklar ve gayrinakdi krediler toplamı içindeki payı %29,65 ve %38,32’dir.
Ana Ortaklık Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 182.485 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 131.066 Bin TL).
225
226
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi riski duyarlılıklarını göstermektedir.
Cari Dönem
Önceki Dönem
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası
2.140.716
1.360.161
460.324
402.858
14.063
8.861
792.864
779.763
-
77.053
16.025.520
13.153.771
281.870
297.751
19.715.357
16.080.218
Şarta Bağlı Yükümlülükler
7.976.852
9.348.759
Taahhütler
4.668.366
4.216.034
Toplam
12.645.218
13.564.793
Toplam Kredi Riski Duyarlılığı
32.360.575
29.645.011
Bankalar
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar
Krediler
Finansal Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
Toplam
Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz Eden Risklere İlişkin Profil:
Risk Sınıfları
Bankalar
Merkezi
ve aracı
yönetimlerden veya
kurumlardan
merkez bankalarından şarta bağlı olan
şarta bağlı olan ve
ve olmayan
olmayan alacaklar
alacaklar
Şarta bağlı olan
ve olmayan
kurumsal
alacaklar
Şarta bağlı olan
ve olmayan
gayrimenkul ipoteğiyle
teminatlandırılmış
alacaklar
Şarta bağlı olan
ve olmayan
perakende
alacaklar
Diğer
Toplam
Cari Dönem (***)
Yurtiçi
2.588.652
214.594
7.355.704
3.767.002
6.358.471
1.876.066
22.160.489
Avrupa Birliği Ülkeleri
-
71.792
120.841
8.653
15.380
3.866
220.532
OECD Ülkeleri (*)
-
62.666
4.087
86
879
-
67.718
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri
-
3.915
100.659
2.332
4.452
7.596
118.954
ABD, Kanada
-
118.169
28.007
967
14.070
-
161.213
Diğer Ülkeler
-
171.541
68.958
1.106
12.570
64.785
318.960
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortaklıklar
-
-
136.523
-
-
146.611
283.134
Dağıtılmamış
Varlıklar / Yükümlülükler (**)
-
-
-
-
-
-
-
2.588.652
642.677
7.814.779
3.780.146
6.405.822
2.098.924
23.331.000
Toplam
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri
(**) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler
(***) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları ve
türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarı:
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Cari Dönem (*)
Ortalama (**)
2.588.652
2.035.483
178
2.124
45.366
40.144
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
642.677
465.241
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
7.814.779
8.164.268
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
3.780.146
3.892.289
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar
6.405.822
5.517.144
224.881
251.612
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Tahsili gecikmiş alacaklar
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
92.396
147.340
İpotek teminatlı menkul kıymetler
-
-
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
-
-
1.736.103
1.655.893
Diğer alacaklar
(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
(**) Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yayımlandığı tarihten (28 Haziran 2012)
ilgili dönem sonuna kadar aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.
227
228
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili:
Risk Sınıfları (*)
Cari Dönem (**)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
TP
YP
Toplam
Tarım
-
-
22
-
-
-
168.453
60.048
76.352
4.979
-
-
-
-
-
274.712
35.142
309.854
Çiftçilik ve Hayvancılık
-
-
22
-
-
-
129.302
51.568
62.787
3.826
-
-
-
-
-
214.830
32.675
247.505
Ormancılık
-
-
-
-
-
-
23.287
5.537
9.260
668
-
-
-
-
-
38.655
97
38.752
Balıkçılık
-
-
-
-
-
-
15.864
2.943
4.305
485
-
-
-
-
-
21.227
2.370
23.597
Sanayi
-
-
6
-
-
- 3.931.493
571.583 2.225.015
92.211
-
-
-
-
-
4.481.933
2.338.375
6.820.308
Madencilik ve
Taşocakçılığı
-
-
-
-
-
-
250.028
5.901
-
-
-
-
-
355.373
285.444
640.817
İmalat Sanayi
-
-
6
-
-
- 2.714.192
514.293 1.273.996
85.735
-
-
-
-
-
3.201.611
1.386.611
4.588.222
347.650
Elektrik, Gaz, Su
-
-
-
-
-
-
İnşaat
-
-
-
-
-
- 1.751.337
547.861 1.732.292
Hizmetler
700.991
575
-
-
-
-
-
924.949
666.320
1.591.269
269.317 1.574.179
20.052
36.165
-
-
-
-
-
3.040.606
590.392
3.630.998
8 44.170
-
-
363.716
964.500
54.657
-
-
-
-
-
3.401.761
2.891.113
6.292.874
Toptan ve Perakende
Ticaret
-
-
-
-
-
-
648.377
182.915
270.614
22.887
-
-
-
-
-
967.627
157.166
1.124.793
Otel ve Lokanta Hizmetleri
-
-
21
-
-
-
179.808
26.237
153.369
611
-
-
-
-
-
199.150
160.896
360.046
Ulaştırma ve Haberleşme
-
-
28
-
-
-
560.447
62.635
152.619
29.085
-
-
-
-
-
443.959
360.855
804.814
2.585.670
-
-
-
-
547.861
71.456
3.310
118.452
30
-
-
-
-
-
1.237.962
2.088.817
3.326.779
98.764
Mali Kuruluşlar
2.585.670
869.651
37.238
Gayrimenkul ve Kira.
Hizm.
-
-
1
-
-
-
43.004
15.224
40.005
530
-
-
-
-
-
89.094
9.670
Serbest Meslek Hizmetleri
-
8
1.165
-
-
-
34.265
12.363
18.046
320
-
-
-
-
-
55.066
11.101
66.167
Eğitim Hizmetleri
-
- 42.345
-
-
-
86.443
14.057
119.817
30
-
-
-
-
-
169.217
93.475
262.692
108.492
46.975
91.578
1.164
Sağlık ve Sosyal Hizmetler
Diğer
Toplam
-
-
610
-
-
-
2.982
170
1.168
-
-
94.816
178 45.366
-
-
2.588.652
-
-
-
-
-
239.686
9.133
248.819
36.869 92.396
-
-
-
1.736.103
5.930.172
346.794
6.276.966
642.677 7.814.779 3.780.146 6.405.822 224.881 92.396
-
-
-
1.736.103
17.129.184
231.204 2.515.482 1.565.776
(*) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikte yer alan risk sınıfları dikkate alınmıştır.
(**) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
1-Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
2-Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
3-İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
4-Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
5-Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
6-Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
7-Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
8-Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
9-Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar
10-Tahsili gecikmiş alacaklar
11-Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
12-İpotek teminatlı menkul kıymetler
13-Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
14-Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar
15-Diğer alacaklar
6.201.816 23.331.000
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:
Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları (*)(**)
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından
şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
1 ay
1-3 ay
3-6 ay
6-12 ay
1 yıl üzeri
1.386.001
106.310
-
308.469
380.421
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta
bağlı olan ve olmayan alacaklar
173
-
-
-
-
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta
bağlı olan ve olmayan alacaklar
12.391
475
4.724
14.064
13.413
Çoktaraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
-
-
-
-
-
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
-
-
-
-
-
185.285
11.095
42.006
-
8
1.891.038
727.952
1.044.087
1.435.711
2.604.306
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
958.307
161.597
294.732
828.600
959.186
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle
teminatlandırılmış alacaklar
675.374
368.004
604.687
849.513
3.877.541
Tahsili gecikmiş alacaklar
12.583
444
938
3.331
3.100
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
51.061
578
2.384
33.237
5.136
İpotek teminatlı menkul kıymetler
-
-
-
-
-
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
-
-
-
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli
alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
-
-
-
-
-
213.266
16.072
14.272
-
-
5.385.479
1.392.527
2.007.830
3.472.925
7.843.111
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
Diğer alacaklar
Toplam
(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
(**) Vade unsuru taşımayan riskler tabloya dahil edilmemiştir.
229
230
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:
Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 7’nci maddesi uyarınca, risk ağırlıklı tutarların
hesaplanmasında risk ağırlıklarının belirlenmesi derecelendirme şirketleri tarafından verilen kredi derecelerine göre yapılmaktadır.
Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için, karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere uluslararası bir kredi
derecelendirme kuruluşunun dereceleri kullanılmaktadır. Yurtiçinde yerleşik olan banka ve kuruluşlar için BDDK tarafından yetkilendirilmiş
kredi derecelendirme kuruluşlarının dereceleri kullanılmaktadır.
Kredi derecelendirme kuruluşlarının vermiş olduğu dereceler varlık sınıfının risk ağırlıklarını belirlemekte kullanılmaktadır.
Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:
Risk Sınıfları
%0
%10
%20
%50
%75
%100
%150
%200
Özkaynaklardan
İndirilenler
%1250
Kredi Riski Azaltımı
Öncesi Tutar
2.920.460
-
180.518
6.118.031
3.780.148
10.219.014
102.304
10.525
-
135.121
Kredi Riski Azaltımı
Sonrası Tutar
3.451.877
-
180.432
6.118.326
3.645.576
9.822.035
102.229
10.525
-
135.121
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler:
Değer Kaybına Uğramış Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi nedeniyle değer
düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Özel Karşılık” hesaplaması
yapılmaktadır.
Tahsili Gecikmiş Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış
kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.
Krediler
Değer Kaybına
Uğramış
Tarım
Çiftçilik ve Hayvancılık
Tahsili Gecikmiş
Değer Ayarlamaları
Karşılıklar
26.841
5.581
102
20.235
24.271
2.320
44
18.869
Ormancılık
1.563
1.884
34
918
Balıkçılık
1.007
1.377
24
448
185.215
124.126
2.316
105.718
13.377
4.884
94
9.959
170.787
117.994
2.201
95.246
1.051
1.248
21
513
73.678
495.400
11.775
39.967
280.220
242.378
4.615
209.307
93.970
48.819
748
66.289
Sanayi
Madencilik ve Taşocakçılığı
İmalat Sanayi
Elektrik,Gaz,Su
İnşaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaştırma ve Haberleşme
Mali Kuruluşlar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
Eğitim Hizmetleri
Sağlık ve Sosyal Hizmetler
Diğer
Toplam
958
51.137
901
241
181.003
115.425
2.432
140.400
79
394
8
78
1.753
21.522
427
1.401
387
59
1
109
67
1.626
32
52
2.003
3.396
66
737
82.967
226.560
4.280
51.472
648.921
1.094.045
23.088
426.699
Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler:
Açılış Bakiyesi
Dönem İçinde
Ayrılan Karşılık
Tutarları
Karşılık İptalleri
Diğer Ayarlamalar
(*)
Kapanış Bakiyesi
Özel Karşılıklar
305.588
336.298
(56.201)
(158.986)
426.699
Genel Karşılıklar
131.066
60.445
(6.533)
(2.493)
182.485
(*) Aktiften silinenler ve kur farkları burada gösterilmektedir.
231
232
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Kredi Derecelendirme Sistemi:
Kredi riski Ana Ortaklık Banka’nın içsel değerlendirme (rating) sistemine göre değerlendirilmekte olup, temerrüde düşme olasılıklarına
göre krediler en iyi dereceden en düşük dereceye göre sınıflandırılmaktadır. 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla Bireysel Krediler Ana Ortaklık
Banka’nın içsel değerlendirme (rating) sistemi kapsamı dışında tutulmakta ve bu tür krediler için Ana Ortaklık Banka’da ayrı bir (scoring)
değerleme metodolojisi uygulanmaktadır. Rating modellerine tabi risklerin dağılımı aşağıdaki gibidir:
Toplam İçindeki Payı (%)
Kategori
Kategori Açıklaması
Cari Dönem
Ortalama Üstü
Borçlunun çok güçlü bir finansal yapıya sahip olduğu durum
%34
%35
Ortalama
Boçlunun finansal yapısının orta düzeyde olduğu durum
%37
%35
Ortalama Altı
Borçlunun finansal yapısının orta vadede dikkat edilmesi gereken
düzeyde olduğu durum
%11
%13
Derecelendirilmeyen
Borçlunun banka tarafından değerlendirilmediği durum
%18
%17
%100
%100
Toplam
Önceki Dönem
III. Konsolide Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar
Piyasa riskine maruz değer, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren, “Bankaların Sermaye
Yeterlilik’in Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 4’üncü bölümünde açıklanan Standart Metot ile hesaplanmakta ve
raporlanmaktadır. Piyasa riski ölçümleri ayda bir yapılmaktadır.
a) Piyasa riskine ilişkin açıklamalar:
Tutar
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
504
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
247
Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
1.642
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX)
423
2.816
35.200
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Konsolide Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
b) Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:
Ortalama
Faiz Oranı Riski (*)
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
Karşı Taraf Kredi Riski
Toplam Riske Maruz Değer
457
874
2.589
157
4.077
Cari Dönem
En Yüksek
1.359
954
3.076
423
5.812
En Düşük
2
740
1.642
2.384
(*) Grup, vadeli işlemler ve Gelir Ortaklığı Senetlerinin (GES) piyasa etkisini dikkate alarak hesaplamıştır.
c) Diğer fiyat riskleri:
Grup, İMKB’de işlem gören şirketlere yatırımlardan kaynaklanan hisse senedi ve yatırım fonu fiyat riskine maruz kalmaktadır.
Grup’un raporlama tarihinde maruz kaldığı hisse senedi ve yatırım fonu fiyat riskleri belirlenmiştir. Buna göre raporlama tarihi itibarıyla, tüm
diğer değişkenlerin sabit ve değerleme yöntemindeki verilerin (hisse senedi fiyatları ve yatırım fonları fiyatları) %10 oranında fazla/az olması
durumunda kar/zarar tablosunda sırasıyla vergi öncesi 322 Bin TL ve 99 Bin TL tutarında artış/azalış beklenmektedir (31 Aralık 2011: hisse
senetleri 698 Bin TL ve 94 Bin TL tutarında artış/azalış bulunmaktadır. Yatırım fonları bulunmamaktadır).
Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Bilgiler:
Karşı taraf kredi riskine ilişkin risk tutarı “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” Ek 2 Bölüm 3’te belirtilen “Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi” ile elde edilmektedir.
Sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlenmesi ile pozitif değere sahip sözleşmelerin yenileme maliyetleri elde edilir. Sözleşme
tutarları veya işleme konu olan tutarlar vadeye kalan süreleri ve sözleşme türlerine göre ilgili oranlarla çarpılarak potansiyel kredi risk tutarı
elde edilir. Karşı taraf kredi riskinin azaltımında nakdi teminatlar dikkate alınmaktadır.
Alım-Satım Hesapları
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler
5.292
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler
-
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler
-
Diğer
-
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer
-
Netleştirmenin Faydaları
-
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı
-
Tutulan Teminatlar
Türevlere İlişkin Net Pozisyon
5.292
233
234
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Konsolide Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmaktadır. Operasyonel riske esas tutar, 28
Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin
Yönetmelik’in 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren 4’ üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca
Ana Ortaklık Banka’nın son 3 yılına ait 2011, 2010 ve 2009 yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır.
Temel Gösterge Yöntemi
31 Aralık
2009
Brüt Gelir
1.071.710
31 Aralık
2010
31 Aralık
2011
993.958
Toplam/Pozitif
BG Yıl Sayısı
1.032.936
1.032.868
Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam * 12,5)
Oran
(%)
15
Toplam
154.930
1.936.628
V. Konsolide Kur Riskine İlişkin Açıklamalar
Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle bankaların maruz kalabilecekleri zarar olasılığını ifade etmektedir.
Kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Grup’un tüm döviz varlıkları, yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde
bulundurulmakta, standart metot ile riske maruz değer hesaplanmaktadır.
Kur riski, Ana Ortaklık Banka’nın risk politikalarının bir parçası olarak oluşturulan dahili kur riski limitleri dikkate alınarak yönetilmektedir.
Yasal yükümlülükler arasında yer alan YP Net Genel Pozisyon / Özkaynak Rasyosu’nun çizdiği temel sınırlar çerçevesinde, periyodik
olarak toplanan Aktif-Pasif Komitesi tarafından kur ve parite riskinden korunmaya yönelik kararlar alınmakta ve alınan kararlar titizlikle
uygulanmaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın riskten korunma amaçlı türev araçları bulunmamaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde yasal raporlarda kullanılan standart metot yöntemi kullanılmaktadır.
Standart metot kapsamında yapılan ölçümler aylık gerçekleştirilmektedir.
Ana Ortaklık Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları aşağıdaki
gibidir:
31 Aralık 2012
ABD Doları
“Yabancı Para Evalüasyon Kuru”
Euro
İngiliz Sterlini
100 Japon Yeni
1,7826
2,3563
2,8775
2,0662
1. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7829
2,3581
2,8762
2,0704
2. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7848
2,3625
2,8805
2,0828
3. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7877
2,3567
2,8428
2,1042
4. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7893
2,3605
2,8865
2,1073
5. Günün Gişe Döviz Alış Kuru
1,7869
2,3533
2,8910
2,1205
Bundan Önceki;
Ana Ortaklık Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri 1 ABD
Doları için 1,7788 TL, 1 EURO için 2,3317 TL, 1 GBP için 2,8680 TL ve 100 JPY için 2,1235 TL olarak gerçekleşmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Konsolide Kur Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Grup’un Kur Riskine İlişkin Bilgiler: Yabancı Paralar (Bin TL)
Cari Dönem - 31 Aralık 2012 Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan
Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar (**)
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Krediler (*)
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırım
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Maddi Duran Varlıklar
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
Diğer Varlıklar
Toplam Varlıklar
Yükümlülükler
Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan
Fonlar
Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları
Para Piyasalarına Borçlar
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar
İhraç Edilen Menkul Değerler
Muhtelif Borçlar
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar
Diğer Yükümlülükler (**)
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Net Nazım Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (***)
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (***)
Gayrinakdi Krediler (****)
Önceki Dönem - 31 Aralık 2011
Toplam Varlıklar
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Net Nazım Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (***)
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (***)
Gayrinakdi Krediler (****)
EURO
USD
YEN
Diğer YP
Toplam
639.596
71.698
958.167
284.425
2.607
728.619
21.829
2.326.382
380.559
2.069.982
1.991
2.783.267
4.125.409
9.797
5.377.798
2.607
979
751.427
6.195.391
12.767
8.915.099
10.465
1.638.846
672.628
505
13.232
2.335.676
447.591
(443.559)
205.965
649.524
1.385.748
29.296
3.481.235
1.127.227
2.258
47.664
4.687.680
690.118
(685.702)
601.698
1.287.400
2.719.768
491
462
71
1.024
1.583
(1.464)
1.780
3.244
32.197
164
1.330.875
15.548
53
1.349
1.347.989
(596.562)
599.792
656.590
56.798
69.867
40.416
6.451.418
1.815.403
2.816
62.316
8.372.369
542.730
(530.933)
1.466.033
1.996.966
4.207.580
1.766.524
1.841.649
(75.125)
77.106
148.988
71.882
1.535.113
3.868.541
3.294.508
574.033
(581.698)
234.910
816.608
3.567.860
1.200
1.227
(27)
38
38
86.954
367.798
974.070
(606.272)
607.267
608.417
1.150
111.325
6.004.063
6.111.454
(107.391)
102.713
992.353
889.640
5.301.252
(*) (**) 4.364.564 Bin TL tutarında Dövize Endeksli Krediler, krediler satırında gösterilmiştir (31 Aralık 2011: 2.919.385 Bin TL).
“Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması
Hakkında Yönetmelik” hükümleri gereğince; aktifte türev finansal varlıklar gelir reeskont bakiyesi 7.895 Bin TL (31 Aralık 2011: 1.250 Bin TL) ile pasifte
yabancı para gider hesabına yansıtılan genel karşılık bakiyesi 44.334 Bin TL (31 Aralık 2011: 15.111 Bin TL) ve türev finansal varlıklar gider reeskont
bakiyesi 6.581 Bin TL (31 Aralık 2011: 11.715 Bin TL), kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır.
(***) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 397.852 Bin TL döviz alım taahhüdü, türev finansal araçlardan borçlar içerisinde 480.527
Bin TL döviz satım taahhüdü yer almaktadır (31 Aralık 2011: 350.891 Bin TL döviz alım taahhüdü, 236.248 Bin TL döviz satım taahhüdü).
(****) Net bilanço dışı pozisyona etkisi bulunmamaktadır.
235
236
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Konsolide Kur Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Konsolide Kur Riskine Duyarlılık:
Grup büyük ölçüde USD ve EURO cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır.
Aşağıdaki tablo, Grup’un USD ve EURO kurlarındaki %10’luk değişime olan duyarlılığını göstermektedir. Pozitif tutar, USD’nin ve EURO’nun
TL karşısında %10’luk değer kaybının, kar ve özkaynak tutarının kısa pozisyon olması durumunda artı yönünde, uzun olması durumunda
da azalış yönünde etkilediğini ifade etmektedir.
Döviz kurundaki % Değişim
USD
USD
EURO
EURO
%10 artış
%10 azalış
%10 artış
%10 azalış
Kar / Zarar Üzerindeki Etki
Cari Dönem
Önceki Dönem
442
(442)
403
(403)
(767)
767
198
(198)
VI. Konsolide Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar
Grup’un faizsiz bankacılık faaliyeti nedeniyle faize duyarlı varlık ya da yükümlülüğü bulunmadığından faiz riski bulunmamaktadır.
VII. Konsolide Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın İMKB’de işlem gören iştirak ve bağlı ortaklıkları bulunmamaktadır.
VIII. Konsolide Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar
Ana Ortaklık Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fon toplama kaynaklarını müşterilerden toplanan fonlar ile yurtdışından kullanılan
krediler olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, özellikle daha uzun
vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmakta, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının
eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.
TP ve YP toplanan fonların vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar
sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır.
Ana Ortaklık Banka politikaları, öncelikle her türlü borcun likit kaynaklarla her zaman karşılanabilecek nitelikte olduğu bir aktif yapısının
sağlanması yönündedir. Bunun sağlanmasını teminen Ana Ortaklık Banka Yönetimi düzenli olarak likidite rasyoları ile ilgili standardı
belirlemekte ve takip etmektedir.
Aşağıdaki tabloda Ana Ortaklık Banka’nın likidite yeterlilik rasyosuna ilişkin özet sunulmuştur:
Cari Dönem
Ortalama (%)
En Yüksek (%)
En Düşük (%)
Birinci Vade Dilimi (Haftalık)
Önceki Dönem
Ortalama (%)
En Yüksek (%)
En Düşük (%)
Birinci Vade Dilimi (Haftalık)
İkinci Vade Dilimi (Aylık)
135,92
170,66
111,37
113,02
122,67
103,21
İkinci Vade Dilimi (Aylık)
135,72
167,26
112,65
110,28
121,20
100,63
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VIII. Konsolide Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Aktif ve Pasif Kalemlerin Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:
Cari Dönem - 31 Aralık 2012
Vadesiz
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
5 Yıl ve Dağıtılamayan
Üzeri
(*)
1-5 Yıl
Varlıklar
Toplam
Nakit Değ. (Kasa, Efektif
Deposu, Yoldaki Paralar, Sat.
Al. Çekler) ve T.C.M.B.
956.317
1.733.279
-
-
-
-
-
2.689.596
Bankalar
404.283
17.868
8.793
29.372
8
-
-
460.324
6.168
7.737
149
9
-
-
-
14.063
-
-
-
-
-
-
-
-
632
-
103.342
308.469
380.421
-
-
792.864
Verilen Krediler (**)
-
2.578.506
2.167.487
5.782.814
5.028.022
528.339
-
16.085.168
Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Yatırımlar
-
-
-
-
-
-
-
-
Gerçeğe Uygun Değer Farkı
Kar veya Zarara Yansıtılan
Menkul Değerler
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal
Varlıklar
Diğer Varlıklar
Toplam Varlıklar
10.862
216.300
16.072
14.272
-
-
1.274.482
1.531.988
1.378.262
4.553.690
2.295.843
6.134.936
5.408.451
528.339
1.274.482
21.574.003
30.214
50.352
11.724
-
-
-
-
92.290
3.142.256
6.416.496
1.815.013
3.884.616
282.677
-
-
15.541.058
-
88.975
244.364
1.267.268
230.594
3.684
-
1.834.885
Yükümlülükler
Özel Cari ve Katılma Hesapları
Aracılığı ile Bankalardan
Toplanan Fonlar
Özel Cari Hesap ve Katılma
Hesapları
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl.
Fonlar
Para Piyasalarına Borçlar
-
-
-
-
-
-
-
-
İhraç Edilen Menkul Değerler
-
-
-
-
-
-
-
-
51.499
591.871
5.647
5.786
2.257
-
24.461
681.521
-
425.720
79
54.874
-
-
2.943.576
3.424.249
3.223.969
7.573.414
2.076.827
5.212.544
515.528
3.684
2.968.037
21.574.003
(1.845.707)
(3.019.724)
219.016
922.392
4.892.923
524.655
(1.693.555)
-
Muhtelif Borçlar
Diğer Yükümlülükler (***)
Toplam Yükümlülükler
Likidite Açığı
Önceki Dönem - 31 Aralık 2011
Toplam Varlıklar
1.253.417
2.749.975
1.773.144
4.776.291
5.119.894
528.231
1.147.543
17.348.495
Toplam Yükümlülükler
3.162.112
5.149.931
988.847
4.606.684
744.487
32.573
2.663.861
17.348.495
(1.908.695)
(2.399.956)
784.297
169.607
4.375.407
495.658
(1.516.318)
-
Likidite Açığı
(*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, ertelenmiş vergi, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve
takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif
nitelikli hesaplar kaydedilmiştir.
(**) Verilen Krediler, “Kiralama İşlemlerinden Alacaklar” bakiyesini de içermektedir.
(***) Özkaynaklar, “Diğer Yükümlülükler” içinde “Dağıtılamayan” sütununda gösterilmiştir.
237
238
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VIII. Konsolide Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Finansal Yükümlülüklerin Sözleşmeye Bağlanmış Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:
Aşağıdaki tablo, Grup’un yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu
yükümlülükler üzerinden ödenecek kar payı giderleri aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir. Düzeltmeler kolonu ilerleyen dönemdeki muhtemel
nakit akımına sebep olacak kalemleri göstermektedir. Bahse konu kalemler vade analizine dahil edilmiş olup, bilançodaki finansal
yükümlülüklerin bilanço değerine dahil edilmemiştir.
Cari Dönem
Toplanan Fonlar
Alınan Krediler
Toplam
Vadesiz
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl
5 Yıldan
Fazla
3.172.470
3.172.470
6.466.848
89.006
6.555.854
1.826.737
247.255
2.073.992
3.884.616
1.303.579
5.188.195
282.677
247.550
530.227
3-12 Ay
1-5 Yıl
Düzeltmeler
4.152
4.152
Toplam
(56.657)
(56.657)
Vadesiz
1 Aya
Kadar
3.120.309
4.190.639
915.846
3.572.648
493.479
-
-
12.292.921
Alınan Krediler
-
161.258
70.225
1.002.191
349.273
40.045
(137.805)
1.485.187
Para Piyasalarından Borçlar
-
279.319
-
-
-
-
(112)
279.207
3.120.309
4.631.216
986.071
4.574.839
842.752
40.045
(137.917)
14.057.315
1-3 Ay
5 Yıldan
Fazla
15.633.348
1.834.885
17.468.233
Düzeltmeler
Toplam
Önceki Dönem
Toplanan Fonlar
Toplam
Grup’un Türev Enstrümanlarının Kontrata Dayalı Vade Analizi Aşağıdaki Gibidir:
Cari dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev
Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden
Korunma Amaçlı İşlemler
Alım-Satım Amaçlı İşlemler
Forward Satım Sözleşmeleri
Swap Satım Sözleşmesi
Toplam
Önceki dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev
Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden
Korunma Amaçlı İşlemler
Alım-Satım Amaçlı İşlemler
Forward Satım Sözleşmeleri
Swap Satım Sözleşmesi
Toplam
1 Aya Kadar
1-3 Ay
-
3-12 Ay
-
1-5 Yıl
-
5 Yıl ve Üzeri
-
Toplam
-
-
-
-
-
-
-
-
1.543.766
76.137
1.030
-
-
1.620.933
105.104
76.137
1.030
-
-
182.271
1.438.662
-
-
-
-
1.438.662
1.543.766
76.137
1.030
-
-
1.620.933
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl
5 Yıl ve Üzeri
Toplam
-
-
-
-
-
-
662.842
662.842
662.842
-
-
-
-
662.842
662.842
662.842
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IX. Konsolide Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Bilgiler
Bulunmamaktadır.
X. Konsolide Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Bilgiler
Ana Ortaklık Banka, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ’in (Tebliğ) 33’üncü maddesi uyarınca, finansal teminatların gerçeğe uygu
değerleri üzerinden risk azaltımı etkilerinin hesaplandığı, basit finansal teminat yöntemine göre kredi riski azaltımı yapmaktadır.
Kredi riski azaltımında nakit veya benzeri kıymetler ile yüksek kredi kalite kademesine sahip borçlanma araçları kullanılmaktadır.
Teminata ve teminatın kur uyumsuzluğuna ilişkin volatilite ayarlamaları Tebliğ’in 37’inci maddesinde belirtilen standart volatilite ayarlaması
yaklaşımı kullanılarak yapılmaktadır.
Teminatın kalan vadesinin alacağın kalan vadesinden az olması durumunda ortaya çıkan vade uyumsuzluğu durumunda teminatın değeri
volatilite ayarlanmış değer olarak dikkate alınır.
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış
alacaklar
Tahsili gecikmiş alacaklar
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
İpotek teminatlı menkul kıymetler
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli
kurumsal alacaklar
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar
Diğer alacaklar
Finansal
Teminatlar
Tutar
Garantiler
ve Kredi
Türevleri
Diğer/Fiziki
Teminatlar
2.591.676
-
367
171
59.076
1.486.375
10.371.747
6.409.204
215
6.239
324.826
104.029
7.347.133
289.439
92.396
-
117.602
99.158
-
1.736.104
-
-
4.575
175.242
30.543
2.372
759
-
(*) Kredi Riski Azaltımı etkileri dikkate alınmadan ve nakde dönüşüm oranı uygulanmadan önceki toplam tutarları içermektedir.
239
240
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
XI. Konsolide Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın Risk Yönetimi Stratejisi, sürdürülebilir büyümeye devam etme stratejisi çerçevesinde, faaliyetleri ile uyumlu,
uluslararası standartlara ve yerel düzenlemelere uygun yöntemler ile risklerin ölçülerek risk-getiri dengesinin gözetilmesi suretiyle sermayenin
optimum dağıtılması ve büyümenin bu denge çerçevesinde sağlanmasıdır.
Risk yönetim faaliyetlerinin amacı; Ana Ortaklık Banka’nın gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı olarak
faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar,
uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, raporlanmasını, izlenmesini, kontrol edilmesini
ve risk profilleri ile uyumlu içsel sermaye gereksiniminin belirlenmesini sağlamaktır.
Ana Ortaklık Banka risk yönetimi sistemi çerçevesinde risklerin yönetimi için politikalar, uygulama usulleri, limitler ve risk yönetimi faaliyetleri
açıkça tanımlanmıştır. Ana Ortaklık Banka’nın karşı karşıya kaldığı risklerin değerlendirilmesi ve yönetilmesi için belirlenen politikaların
güncel tutulmasını, değişen koşullara uyum sağlamasını, uygulanmasını ve yönetilmesini teminen gerekli usuller belirlenmiştir.
Ana Ortaklık Banka, faaliyetlerinden kaynaklanan tüm risklerin her birinin yönetilmesi için konsolide ve konsolide olmayan bazda yazılı
politika ve uygulama usullerini belirlemiştir. Ana Ortaklık Banka’nın faaliyetlerine ilişkin stratejiler, politikalar ve uygulama usulleri, Ana Ortaklık
Banka’nın faaliyetlerinin hacmine, niteliğine ve karmaşıklığına uygunluk, Ana Ortaklık Banka’nın risk stratejisi ve alabileceği risk düzeyi,
Ana Ortaklık Banka’nın risk izleme ve yönetme kapasitesi, Ana Ortaklık Banka’nın geçmiş deneyimi ve performansı, faaliyetleri yürüten
bölümlerin yöneticilerinin alanları ile ilgili konulardaki uzmanlık düzeyleri, Kanun’da ve ilgili diğer mevzuatta öngörülen yükümlülükler, risk
yönetimi politika ve uygulama usullerinin belirlenmesinde dikkate alınmıştır. Risk yönetimi politika ve uygulama usullerinin değişen koşullara
uyum sağlaması zorunlu hale getirilmiştir. Yönetim Kurulu, politika ve uygulama usullerinin yeterliliğini düzenli olarak değerlendirmekte ve
gerekli değişiklikleri yapmaktadır. Risk yönetimi politika ve uygulama usulleri, risk azaltım tekniklerinin kullanımını da kapsamaktadır.
Yönetim Kurulu tarafından onaylanan risk yönetimi strateji, politika ve uygulama usullerini yerine getirmek, geliştirmek, Ana Ortaklık
Banka’nın karşı karşıya olduğu önemli riskler konusunda Yönetim Kurulu’na raporlama yapmak, birimler ile ilgili iç kontrol, iç denetim
ve risk raporlarını değerlendirmek ve bu birimlerde ortaya çıkan riskleri, eksiklikleri veya hataları gidermek ya da alınması gerekli görülen
tedbirleri almak ve risk limitlerini belirleme sürecine katılmak üst düzey yönetiminin sorumluluğundadır.
Risk yönetimi faaliyetleri, Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu sorumluluğunda yapılandırılmıştır. Üst düzey yönetim kendi bünyesindeki
risklerin izlenmesinden ve yönetilmesinden Yönetim Kurulu’na karşı sorumludur. Ayrıca, risklerin izlenmesinde İç Kontrol Merkezi Başkanlığı,
Risk Yönetimi Başkanlığı, Mevzuat ve Uyum Müdürlüğü ve Teftiş Kurulu Başkanlığı, icrai faaliyetleri olan birimlerden bağımsız, eşgüdümlü
olarak çalışmaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
XI. Konsolide Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar (devamı)
Ana Ortaklık Banka, faaliyetlerinden kaynaklanan kredi riski, piyasa riski operasyonel risk ve likidite riski gibi sayısallaştırılabilen riskler
için yazılı limitler belirlemiştir. Risk limitleri, Denetim Komitesi, Risk Yönetimi Başkanı ve Ana Ortaklık Banka Genel Müdürü dâhil ilgili üst
düzey yöneticiler ile birlikte, Ana Ortaklık Banka’nın alabileceği risk düzeyine, faaliyetlerine, ürünlerinin ve hizmetlerinin büyüklüğü ve
karmaşıklığına uygun olarak belirlenmiş, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.
Riskler, uluslararası ve yerel düzenlemelere, Ana Ortaklık Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Ana Ortaklık Banka yapısına uygun
uluslararası uygulamalarda kabul görmüş yöntemler kullanılarak ölçülen ve yönetilen, sürekli gelişen bir yapıda değerlendirilmektedir.
Risk ölçümünde kullanılacak yöntemlerin veya modellerin belirlenmesinde, Ana Ortaklık Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, hacmi ve karmaşıklığı,
model veya yöntemin ihtiyaç nedeni, yöntemin veya modelin varsayımları, kullanılacak verinin elde edilebilirliği, bilgi sistemlerinin elverişliliği,
personelin deneyimi dikkate alınmıştır.
Risk ölçüm yöntemi veya modelinin doğruluğu ve güvenilirliği, gerçekleşen sonuçlar kullanılarak geriye dönük testler yoluyla tespit
edilmektedir.
Risk ölçüm yöntemi ve modeller değişen piyasa koşullarının yansıtılması için periyodik güncellemelere tabi tutulmaktadır. Ana Ortaklık
Banka risk yönetimi sistemi çerçevesinde, düzenli stres testi ve senaryo analizleri uygulanmaktadır. Senaryo analizi ve stres testlerinin
sonuçları Yönetim Kurulu ve/veya Üst Düzey Yönetim tarafından düzenli olarak gözden geçirilmektedir.
Riskler, ölçülmesi, sınırlandırılması ve buna göre sermaye ayrılmasının yanı sıra korunma amaçlı işlemler ile de risk azaltımına gidilerek
yönetilmektedir. Risklerin takibi ve yönetimi amacıyla Banka ve piyasa verileri düzenli olarak izlenmektedir. Risklerin sınırlandırılması
kapsamında yasal limitlerin yanı sıra banka içi limitler tesis edilmektedir. Ekonomik koşullarda oluşabilecek muhtemel değişimler ve zor
koşullar altında karşılaşabilecek riskler göz önünde bulundurulmaktadır.
241
242
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
XII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar
Kredi portföyünün tamamının kar payı oranları sabit olduğundan tahmini gerçeğe uygun değeri, iskonto edilmiş nakit akımlarının
bulunmasıyla hesaplanır.
Aşağıdaki tablo, finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve
yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş kar payı reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.
Defter Değeri
Cari Dönem
Finansal Varlıklar
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar (*)
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Rayiç Değer
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
19.479.072
15.761.215
19.592.721
15.739.066
2.601.040
1.763.019
2.601.040
1.763.019
792.864
779.763
792.864
779.763
-
77.053
-
77.282
Verilen Krediler (**)
16.085.168
13.141.380
16.198.817
13.119.002
Finansal Yükümlülükler
18.149.754
14.449.961
18.111.804
14.393.631
92.290
117.559
92.290
117.559
Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları (***)
15.541.058
12.175.362
15.541.058
12.175.362
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar
1.834.885
1.485.187
1.796.935
1.428.857
681.521
392.646
681.521
392.646
-
279.207
-
279.207
Bankalardan Toplanan Fonlar (***)
Muhtelif Borçlar
Para Piyasasına Borçlar
(*) Bankalar ve diğer mali kuruluşlardan alacaklar kısa vadeli olduğu için defter değeri rayiç değerine yakındır.
(**) Verilen kredilerin gerçeğe uygun değer hesaplaması için bilanço tarihi itibarıyla geçerli olan kar payı oranları kullanılmıştır. Verilen kredi rakamı finansal
kiralama rakamını da içermektedir. Kredilerin rayiç değeri taksitlerin eşit olduğu varsayımı ile hesaplanmıştır.
(***) Bankalardan toplanan fonlar ve özel cari hesap ve katılım hesaplarından sağlanan fonlar yıl sonu birim değeri ile değerlendirildiği için defter değeri rayiç
değerine yakındır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
XII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Aşağıdaki tabloda, finansal tablolarda rayiç değerleriyle taşınan finansal araçların borsa fiyatları, tüm model verileri piyasada ölçülebilen
değerleme tekniklerini içeren veya verileri piyasada ölçülemeyen değerleme teknikleri kullanılarak bulunan gerçeğe uygun değerlere ilişkin
analiz yer almaktadır:
31 Aralık 2012
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Toplam
Finansal Yükümlülükler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal
Yükümlülükler
Diğer Finansal Yükümlülükler
Toplam
1. Seviye TL
31 Aralık 2011
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Toplam
Finansal Yükümlülükler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal
Yükümlülükler
Diğer Finansal Yükümlülükler
Toplam
1. Seviye TL
2. Seviye TL
3. Seviye TL
6.168
688.888
695.056
7.895
103.344
111.239
-
-
6.581
6.581
-
2. Seviye TL
3. Seviye TL
7.611
399.250
406.861
1.250
380.294
381.544
-
-
11.715
11.715
-
XIII. Başkalarının Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Grup, başkalarının nam ve hesabına menkul kıymet alımı satımı ve aracılık yapmamaktadır. İnanca dayalı işlemleri yoktur.
243
244
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Nakit Değerler ve T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler
1.1. Nakit Değerler Hesabına İlişkin Bilgiler:
Kasa/Efektif
TCMB
Diğer
Toplam
Cari Dönem
TP
167.380
194.650
1.184
363.214
YP
380.183
1.946.066
133
2.326.382
Önceki Dönem
TP
YP
113.521
204.602
412.559
947.602
1.347
21
527.427
1.152.225
Cari Dönem
TP
194.650
194.650
YP
212.787
1.733.279
1.946.066
Önceki Dönem
TP
YP
412.559
149.823
797.779
412.559
947.602
1.2. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler:
Vadesiz Serbest Hesap
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Diğer (*)
Toplam
(*) Yabancı para yükümlülüklere ilişkin olarak TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.
Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar, TCMB’nin 2005/1 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”ine göre Türk parası yükümlülükleri için
yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %5-%11,5 arasında değişen oranlarda, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları, Euro ve/
veya Standart Altın döviz cinslerinden olmak üzere yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %6-%12,5 arasında değişen oranlarda TCMB
nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler.
2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar
2.1. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata
Verilen/Bloke Edilenlere İlişkin Bilgiler:
Repo işlemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varlıklar bulunmamaktadır.
2.2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklara İlişkin Pozitif Farklar Tablosu:
Cari Dönem
TP
Vadeli İşlemler (*)
Swap İşlemleri
Futures İşlemleri
Opsiyonlar
Diğer
Toplam
Önceki Dönem
YP
-
(*) Valörlü döviz alım satım taahhütlerinden ve forward işlemlerinden oluşmaktadır.
TP
1.379
6.516
7.895
YP
-
1.121
129
1.250
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
3. Bankalara İlişkin Bilgiler
3.1. Bankalara ve Mali Kuruluşlara İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
TP
Bankalar
Yurtiçi (*)
Yurtdışı
Yurtdışı Merkez ve Şubeler
Toplam
Önceki Dönem
YP
79.765
79.765
79.765
TP
380.559
101.633
278.926
380.559
YP
59.371
59.371
59.371
343.487
261.689
81.798
343.487
(*) Işık Sigorta A.Ş.’nin elementer dallar sigortacılık teminatı olarak Hazine Müsteşarlığı lehine, hesaplarına koymuş olduğu 18.442 Bin TL tutarında bloke
parayı da içermektedir (31 Aralık 2011: 17.487 Bin TL).
3.2. Yurtdışı Bankalar Hesabına İlişkin Bilgiler:
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri (*)
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri
Diğer
Toplam
Serbest Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
58.403
24.905
118.169
36.866
2.466
9.041
21
39
99.867
1.174
278.926
72.025
Serbest Olmayan Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
9.773
9.773
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.
4. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler
4.1. Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata Verilen/Bloke Edilen Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:
4.1.1 Teminata Verilen/Bloke Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:
Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlık bulunmamaktadır.
4.1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Repo İşlemlerine Konu Olanlara İlişkin Bilgiler:
Bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Nominal değeri 322.459 Bin TL, kayıtlı değeri 325.712 Bin TL tutarındaki Gelir Ortaklığı Senedi
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’na açık para piyasası işlemleri karşılığında geri alım vaadiyle verilmiştir).
245
246
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
4. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)
4.2. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:
Ana Ortaklık Banka’nın “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” portföyünde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla nominal değeri 400.000 Bin TL
(31 Aralık 2011: 775.000 Bin TL), kayıtlı değeri 411.811 Bin TL tutarında Gelir Ortaklığı Senedi (31 Aralık 2011: 779.544 Bin TL) ile
nominal değeri 365.319 Bin TL, kayıtlı değeri 380.421 Bin TL tutarında kira sertifikası (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır) ile %4,35
oranında ve 125 Bin TL tutarında Tarsim Tarım Sigortaları Havuz İşletmesi A.Ş. hisseleri ile 507 Bin TL tutarında diğer hisse senetlerinden
oluşmaktadır.
Cari Dönem
Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri
Borsada İşlem Gören
Borsada İşlem Görmeyen (*)
Hisse Senetleri
Borsada İşlem Gören
Borsada İşlem Görmeyen
Değer Azalma Karşılığı (-)
Toplam
792.232
688.888
103.344
632
632
792.864
783.294
399.250
384.044
219
219
(3.750)
779.763
(*) Borsaya kote olmakla beraber ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini de içermektedir.
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar
5.1. Ana Ortaklık Banka’nın Ortaklarına ve Mensuplarına Kullandırılan Her Çeşit Kredi veya Avansın Bakiyesine İlişkin
Bilgiler:
Cari Dönem
Nakdi
Önceki Dönem
Gayrinakdi
Nakdi
Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler
55.863
9.082
57.567
2.565
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler
1.941
2.471
22.986
1.870
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler
Banka Mensuplarına Verilen Krediler
Toplam
53.922
6.611
34.581
695
151.337
52.164
148.505
162.080
16.590
118
14.291
118
223.790
61.364
220.363
164.763
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.2. Birinci ve İkinci Grup Krediler, Diğer Alacaklar ile Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler
ve Diğer Alacaklara İlişkin Bilgiler:
Nakdi Krediler Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Krediler ve
Diğer Alacaklar
(Toplam)
Krediler
İhracat Kredileri
İthalat Kredileri
İşletme Kredileri
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Mali Kesime Verilen Krediler
Diğer
Diğer Alacaklar
Toplam
175.248
158.144
9.951.241
2.077.719
1.435.079
7.723
883.944
14.689.098
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar (*)
Krediler
ve Diğer
Alacaklar
Sözleşme Koşullarında
(Toplam)
Değişiklik Yapılanlar
Sözleşme Koşullarında
Değişiklik Yapılanlar
Ödeme Planının
Uzatılmasına
Yönelik
Değişiklik
Yapılanlar
1.772
1.222
204
2.403
14.554
20.155
Diğer
-
3.307
479.024
23.297
11.087
105.238
621.953
Ödeme Planının
Uzatılmasına
Yönelik
Değişiklik
Yapılanlar
24.847
379.567
1.575
1.084
65.019
472.092
Diğer
-
(*) Kredilere ek olarak Banka 4.519 Bin TL tutarındaki finansal kiralama alacaklarını da yakın izlemede takip etmektedir (31 Aralık 2011: 1.384 Bin TL).
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik
Yapılan Değişiklik Sayısı
1 veya 2 Defa Uzatılanlar
3,4 veya 5 Defa Uzatılanlar
5 Üzeri Uzatılanlar
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
20.155
-
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
472.092
-
Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan
Süre (*)
0-6 Ay
6 Ay- 12 Ay
1-2 Yıl
2-5 Yıl
5 Yıl ve Üzeri
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
3.612
370
187
15.925
61
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
16.719
51.657
117.782
285.934
-
(*) Uzatılan süreler ortalama vade kullanılarak hazırlanmıştır.
247
248
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.3. Vade Yapısına Göre Nakdi Kredilerin Dağılımı:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Krediler
ve Diğer
Alacaklar
Krediler
ve Diğer
Alacaklar
Sözleşme Koşullarında
Değişiklik Yapılanlar
Ödeme
Planının
Uzatılmasına
Yönelik Değişiklik
Yapılanlar
Kısa Vadeli Krediler ve Diğer
Alacaklar
Krediler
Diğer Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve
Diğer Alacaklar
Krediler
Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Sözleşme Koşullarında
Değişiklik Yapılanlar
Ödeme Planının
Uzatılmasına
Yönelik
Değişiklik
Yapılanlar
Diğer
Diğer
5.227.397
5.227.397
-
17.233
17.233
-
-
167.333
167.333
-
17.829
17.829
-
-
9.461.701
9.461.701
-
2.922
2.922
-
-
454.620
454.620
-
454.263
454.263
-
-
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.4. Tüketici Kredileri, Bireysel Kredi Kartları, Personel Kredileri ve Personel Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler:
Kısa Vadeli
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Bireysel Kredi Kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Personel Kredi Kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi)
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi)
Toplam
4.858
1.087
881
170
2.720
1.371.422
590.481
780.941
128
6
111
11
8.271
3.902
4.369
1.384.679
Orta ve Uzun Vadeli
2.088.133
1.984.496
96.684
6.953
1.759
1.735
24
25.977
25.977
7.917
3.103
4.345
469
274
274
2.124.060
Toplam
2.092.991
1.985.583
97.565
7.123
2.720
1.759
1.735
24
1.397.399
616.458
780.941
8.045
3.109
4.456
480
8.545
4.176
4.369
3.508.739
249
250
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.5. Taksitli Ticari Krediler ve Kurumsal Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler:
Kısa Vadeli
Taksitli Ticari Krediler-TP
İşyeri Kredileri
Taşıt Kredileri
İhtiyaç Kredileri
Diğer
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
İşyeri Kredileri
Taşıt Kredileri
İhtiyaç Kredileri
Diğer
Taksitli Ticari Krediler-YP
İşyeri Kredileri
Taşıt Kredileri
İhtiyaç Kredileri
Diğer
Kurumsal Kredi Kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)
Toplam
87.134
13.079
8
74.047
11.119
11.119
43.539
2.118
41.421
141.792
Orta ve Uzun Vadeli
224.959
41.149
5.185
178.625
164.893
29.312
135.581
170
170
390.022
Toplam
312.093
54.228
5.193
178.625
74.047
176.012
40.431
135.581
43.709
2.288
41.421
531.814
5.6. Kredilerin Kullanıcılara Göre Dağılımı:
Cari Dönem
Kamu
Özel
Toplam
Önceki Dönem
904
15.802.394
15.803.298
1.183
12.842.446
12.843.629
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.7. Yurtiçi ve Yurtdışı Kredilerin Dağılımı:
Yurtiçi Krediler
Yurtdışı Krediler
Toplam
Cari Dönem
15.278.257
525.041
15.803.298
Önceki Dönem
12.315.468
528.161
12.843.629
Cari Dönem
Önceki Dönem
5.8. Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Krediler:
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler
179.214
107.795
-
-
179.214
107.795
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler
Toplam
5.9. Kredilere İlişkin Olarak Ayrılan Özel Karşılıklar:
Cari Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar
Toplam
Önceki Dönem
9.631
47.452
369.616
426.699
40.541
62.435
202.612
305.588
5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net):
5.10.1. Donuk Alacaklardan Ana Ortaklık Bankaca Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve
Diğer Alacaklara İlişkin Bilgiler:
III. Grup
IV. Grup
V. Grup
Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Tahsili Şüpheli
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Zarar Niteliğindeki
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Cari Dönem
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar
9.682
1.983
7.699
12.022
779
11.243
8.954
22
8.932
Önceki Dönem
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar
10.751
962
9.789
13.290
1.468
11.822
1.700
272
1.428
251
252
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı):
5.10.2. Toplam Donuk Alacak Hareketlerine İlişkin Bilgiler:
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem İçinde İntikal (+) (*)
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-)
Dönem İçinde Tahsilat (-) (*)
Aktiften Silinen (-)
III. Grup
IV. Grup
Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer
Tahsili Şüpheli Krediler ve
Alacaklar
Diğer Alacaklar
211.276
146.824
332.665
9.390
422.515
(422.515)
(377.135)
(57.576)
(67.292)
-
Kurumsal ve Ticari Krediler
Bireysel Krediler
Kredi Kartları
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karşılık (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
63.850
(9.631)
54.219
134.302
(47.452)
86.850
V. Grup
Zarar Niteliğindeki
Krediler ve Diğer
Alacaklar
257.630
20.384
377.135
(45.394)
(158.986)
(123.593)
(2.516)
(32.877)
450.769
(369.616)
81.153
5.10.3. Yabancı Para Olarak Kullandırılan Kredilerden Kaynaklanan Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler:
III. Grup
IV. Grup
V. Grup
Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Tahsili Şüpheli Krediler ve
Diğer Alacaklar
Zarar Niteliğindeki
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karşılık (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
-
-
Önceki Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karşılık (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
-
-
1.317
(1.312)
5
1.697
(1.257)
440
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı):
5.10.4. Donuk Alacakların Kullanıcı Gruplarına Göre Brüt ve Net Tutarlarının Gösterimi:
III. Grup
Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer
Alacaklar
IV. Grup
Tahsili Şüpheli
Krediler ve Diğer
Alacaklar
V. Grup
Zarar Niteliğindeki
Krediler ve Diğer
Alacaklar
Cari Dönem (Net)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)
Bankalar (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
63.850
134.302
450.769
(9.631)
(47.452)
(369.616)
54.219
86.850
81.153
-
-
-
-
-
-
Bankalar (Net)
-
-
-
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)
-
-
-
Özel Karşılık Tutarı (-)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)
-
-
-
-
-
-
211.276
146.824
257.630
(40.541)
(62.435)
(202.612)
170.735
84.389
55.018
-
-
-
Önceki Dönem (Net)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)
Bankalar (Brüt)
-
-
-
Bankalar (Net)
Özel Karşılık Tutarı (-)
-
-
-
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Özel Karşılık Tutarı (-)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)
253
254
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı):
5.10.5. Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar için Belirlenen Tasfiye Politikasının Ana Hatları:
Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar
Hakkında Yönetmeliğin dokuzuncu maddesinde yer alan teminat unsurlarından bulunması halinde, bu unsurlar gerek idari gerek yasal
girişimler sonucunda mümkün olan en kısa sürede paraya çevrilerek alacağın tasfiyesi sağlanmaktadır. Teminat unsurunun bulunmaması
halinde ise, borçlu hakkında aciz vesikası temin edilse de, muhtelif periyotlarla yoğun istihbarat yapılarak ve sonradan edinilmiş mal varlığı
tespitine çalışılarak hukuki prosedüre müracaat edilmektedir.
Yasal takip işlemleri öncesinde ve sonrasında; alacaklısı olunan firmanın mali bilgileri konusunda Ana Ortaklık Banka tarafından yapılacak
incelemeler neticesinde yaşaması mümkün görülen ve ekonomiye kazandırılması halinde üretime katkıda bulunacağı kanaati hakim olan
firmalarla ilgili olarak, anlaşma yolu ile alacağın tasfiyesine çaba harcanmaktadır.
5.10.6. Aktiften Silme Politikasına İlişkin Açıklamalar:
Donuk hale gelen kredi ve diğer alacaklara Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer
Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun
olarak karşılık ayrılır.
Donuk hale gelen kredi ve diğer alacaklardan tamamına karşılık ayrılan ve aşağıda belirtilen şartlardan en az bir tanesini sağlayanlar
Yönetim Kurulu kararı ile aktiften silinir.
• Aciz Belgesi’ne bağlanan alacaklar,
• Takibin semeresiz kaldığına ilişkin İcra Dairesi’nden belge alınan alacaklar,
• İcra takibin başlatılmasına ve icrai işlemler yapılmasına rağmen, Hukuk Müşavirliği’nin takibin mevcut durumu itibarıyla tahsilat imkanı
bulunmadığına dair mütalaa verdiği alacaklar.
Aktiften silme işlemi Ana Ortaklık Banka Yönetimince uygun görülen dönemlerde yapılır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.11. Diğer Açıklama ve Dipnotlar:
Ana Ortaklık Banka’nın kredi portföyünün kalitesine ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem-31 Aralık 2012
Vadesi Geçmemiş
ve Değer Kaybına
Uğramamış
Olanlar
Vadesi Geçmiş
Henüz Değer
Düşüklüğüne
Uğramamış
Krediler
Değer
Düşüklüğüne
Uğramış Krediler
Toplam
Verilen Krediler (*)
Kurumsal ve Ticari Krediler
6.231.200
806.802
319.826
7.357.828
KOBİ’lere Verilen Krediler
4.962.648
250.200
255.042
5.467.890
Tüketici Kredileri
2.077.923
24.872
7.992
2.110.787
Kredi Kartları
1.437.482
12.171
66.061
1.515.714
14.709.253
1.094.045
648.921
16.452.219
Toplam
(*) Ana Ortaklık Banka KOBİ’leri sınıflandırırken 10/09/2012-2012/3834 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 04/11/2012’de 28457 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan “Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmelerin Tanımı, Nitelikleri ve Sınıflandırılması Hakkındaki Yönetmelik”’de belirtilen kriterleri dikkate almıştır.
Önceki Dönem-31 Aralık 2011
Verilen Krediler (*)
Vadesi Geçmiş
Vadesi Geçmemiş
Henüz Değer
ve Değer Kaybına
Düşüklüğüne
Uğramamış Olanlar Uğramamış Krediler
Değer
Düşüklüğüne
Uğramış Krediler
Toplam
Kurumsal ve Ticari Krediler
5.496.990
385.712
287.399
6.170.101
KOBİ’lere Verilen Krediler
3.881.933
512.141
263.544
4.657.618
Tüketici Kredileri
1.616.278
13.240
7.009
1.636.527
Kredi Kartları
Toplam
929.635
7.700
57.778
995.113
11.924.836
918.793
615.730
13.459.359
(*) Ana Ortaklık Banka KOBİ’leri sınıflandırırken 19/10/2005-2005/9617 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 18/11/2005’de 25997 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan “Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmelerin Tanımı, Nitelikleri ve Sınıflandırılması Hakkındaki Yönetmelik”’de belirtilen kriterleri dikkate almıştır..
255
256
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.11. Diğer Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
Ana Ortaklık Banka’nın, kredi ve finansal kiralama alacakları portföyüne ilişkin teminatlarının detayı aşağıda özetlenmiştir:
Vadesi Geçmemiş
ve Değer Kaybına
Uğramamış Olanlar
Vadesi Geçmiş Henüz
Değer Düşüklüğüne
Uğramamış Krediler
6.556.600
322.872
299.133
7.178.605
462.215
69.158
15.000
546.373
Diğer
1.776.657
164.934
40.703
1.982.294
Toplam
8.795.472
556.964
354.836
9.707.272
Cari Dönem (*)(**)(***)
İkamet, Ticari veya Sanayi Amaçlı Gayrimenkuller
Finansal Varlıklar
Değer
Düşüklüğüne
Uğramış Krediler
Toplam
(*) Yukarıdaki tabloya bireysel kredi sözleşmeleri, genel kredi sözleşmeleri, döviz çekleri, kefaletler, müşteri çek senedi ve munzam senetler dahil
edilmemiştir.
(**) Yukarıdaki tablo, teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden varsa Banka ipoteğinden / rehninden öncelikli üçüncü kişilere ait ipotek,
haciz veya rehin tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net rayiç değerin, ipotek / rehin tutarından büyük olması halinde ipotek / rehin tutarının, küçük
olması durumunda ise net rayiç değerin bilanço tarihi itibarıyla mevcut nakdi kredi riski ile karşılaştırılması suretiyle küçük olan değer dikkate alınarak
hazırlanmıştır.
(***) Kredi portföyüne ilişkin teminatların detayı 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine
ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında hazırlanmıştır.
Önceki Dönem (*)(**)(***)
İkamet, Ticari veya Sanayi Amaçlı Gayrimenkuller
Finansal Varlıklar
Vadesi Geçmemiş
ve Değer Kaybına
Uğramamış Olanlar
Vadesi Geçmiş Henüz
Değer Düşüklüğüne
Uğramamış Krediler
4.812.274
365.376
Değer
Düşüklüğüne
Uğramış Krediler
99.616
Toplam
5.277.266
516.885
113.870
15.500
646.255
Diğer
1.392.830
168.083
120.786
1.681.699
Toplam
6.721.989
647.329
235.902
7.605.220
(*) Yukarıdaki tabloya bireysel kredi sözleşmeleri, genel kredi sözleşmeleri, döviz çekleri, kefaletler, müşteri çek senedi ve munzam senetler dahil
edilmemiştir.
(**) Yukarıdaki tablo, teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden varsa Banka ipoteğinden / rehninden öncelikli üçüncü kişilere ait ipotek,
haciz veya rehin tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net rayiç değerin, ipotek / rehin tutarından büyük olması halinde ipotek / rehin tutarının, küçük
olması durumunda ise net rayiç değerin bilanço tarihi itibarıyla mevcut nakdi kredi riski ile karşılaştırılması suretiyle küçük olan değer dikkate alınarak
hazırlanmıştır.
(***) Kredi portföyüne ilişkin teminatların detayı 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine
ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında hazırlanmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)
5.11. Diğer Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
Finansal araç sınıfları itibarıyla, yakın izlemede takip edilen vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların
yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem-31 Aralık 2012
Krediler
Kurumsal Krediler
Kobi Kredileri
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Finansal Kiralama Alacakları
Toplam
30 Günden Az (*)
346.847
31.788
1.325
735
517
381.212
31-60 Gün
291.678
78.006
15.553
10.892
2.193
398.322
61-90 Gün
90 Günden
Fazla
168.277
140.406
7.994
544
1.810
319.031
Toplam
-
806.802
250.200
24.872
12.171
4.520
1.098.565
(*) Ana Ortaklık Banka, 211.324 Bin TL tutarındaki krediyi ödemelerinde gecikme olmamasına rağmen ihtiyatlılık gereği yakın izlemeye almıştır (Finansal
Kiralama: 4.519 Bin TL).
Önceki Dönem-31 Aralık 2011
Krediler
Kurumsal Krediler
Kobi Kredileri
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Finansal Kiralama Alacakları
Toplam
30 Günden Az (*)
304.216
388.047
2.126
1.730
1.384
697.503
31-60 Gün
61.091
49.282
6.729
5.970
123.072
61-90 Gün
20.405
74.812
4.385
99.602
90 Günden
Fazla
Toplam
-
385.712
512.141
13.240
7.700
1.384
920.177
(*) Ana Ortaklık Banka, 621.618 Bin TL tutarındaki krediyi ödemelerinde gecikme olmamasına rağmen ihtiyatlılık gereği yakın izlemeye almıştır (Finansal
Kiralama:1.384 Bin TL).
257
258
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
6. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler (Net)
6.1. Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata Verilen/Bloke Edilen Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:
6.1.1. Teminata Verilen/Bloke Edilen Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler:
Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar bulunmamaktadır.
6.1.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Repo İşlemlerine Konu Olanlara İlişkin Bilgiler:
Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar bulunmamaktadır.
6.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Devlet Borçlanma Senetlerine İlişkin Bilgiler:
Grup’un önceki dönemde vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin tamamı cari dönemde itfa olmuştur (31 Aralık 2011: 77.053
Bin TL).
Cari Dönem
TP
Önceki Dönem
YP
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri
Toplam
-
TP
-
YP
77.053
77.053
-
6.3. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
TP
Borçlanma Senetleri
Borsada İşlem Görenler
Borsada İşlem Görmeyenler (*)
Değer Azalma Karşılığı (-)
Toplam
Önceki Dönem
YP
-
TP
-
YP
77.053
51.446
25.607
77.053
-
(*) Borsaya kote olmakla beraber ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini de içermektedir.
6.4. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımların Yıl İçindeki Hareketleri:
Dönem Başındaki Değer
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları
Yıl İçindeki Alımlar
Satış ve İtfa Yoluyla Yolu ile Elden Çıkarılanlar
Değer Azalışı Karşılığı (-)
Değerleme Etkisi
Dönem Sonu Toplamı
Cari Dönem
Önceki Dönem
77.053
(77.000)
(53)
-
77.032
21
77.053
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. İştiraklere İlişkin Bilgiler
7.1. Konsolide Edilmeyen İştiraklere İlişkin Bilgiler:
(1)
(2)
(3)
Ünvanı
Yeni Mağazacılık A.Ş. (*)
Landmark Holding A.Ş. (*)
Kredi Garanti Fonu A.Ş.
Ana Ortaklık Banka Risk Grubu
Pay Oranı
(%)
%21,84
%21,84
%1,75
Ana Ortaklık Banka’nın Pay
Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%)
%21,84
%21,84
%1,75
Adres (Şehir/ Ülke)
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
Ankara / Türkiye
(*) Ana Ortaklık Banka, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmeliğin
19. maddesinde Katılım Bankalarınca Finansman Sağlama Yöntemlerinden ortak yatırımlar yöntemi ve 26.01.2007 tarih ve 26415 (Mükerrer) sayılı Resmi
Gazete’de yayınlanan TDHP gereğince Yeni Mağazacılık A.Ş. ve Landmark Holding A.Ş.’yi iştirak olarak kayda almıştır.
(1) (*)
(2) (*)
(3) (**)
Aktif Toplamı
348.679
43.438
247.800
Özkaynak
(210.097)
43.202
242.307
Sabit Varlık
Toplamı
110.052
3.113
Kar Payı Gelirleri
8.322
Menkul Değer
Gelirleri
1
Cari Dönem
Kar/Zararı
(93.279)
(29)
6.695
Önceki Dönem
Kar/Zararı
(93.799)
(192)
7.665
Rayiç Değeri
(***) 175.277
(****) 56.966
-
(*) İştiraklerin bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.
(**) İştirakin bağımsız incelemeden geçmemiş 30 Eylül 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.
(***) Ana Ortaklık Banka’nın iştiraki olan Yeni Mağazacılık A.Ş.’nin 4 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.
(****) Ana Ortaklık Banka’nın iştiraki olan Landmark Holding A.Ş.’nin 9 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.
7.2. Konsolide Edilen İştiraklere İlişkin Bilgiler:
(1)
Ünvanı
Tamweel Africa Holding S.A. (*)
Adres (Şehir/ Ülke)
Dakar/Senegal
Ana Ortaklık Banka’nın Pay
Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%)
%40,00
Ana Ortaklık Banka Risk
Grubu Pay Oranı (%)
%40,00
(*) Ana Ortaklık Banka, İslam Kalkınma Bankası (The Islamic Development Bank-IDB) grubu kuruluşu olan İslam Ülkeleri Özel Sektörü Geliştirme Kurumu
(The Islamic Corporation for The Development of the Private Sector-ICD)’na ait Tamweel Africa Holding S.A.’ya 4 Şubat 2010 tarihinde yapılan 21.548 Bin
TL ödeme ile yüzde 40 oranında ortak olmuştur. 8 Haziran 2010 tarihli sermaye artırımına 9.077 Bin TL ve 3 Ekim 2011 tarihli sermaye artırımına 4.900 Bin
TL ile katılınmış olup sermaye tescil işlemleri 19 Mart 2013 tarihinde tamamlanmıştır.
(*)
(1)
Aktif Toplamı
834.752
Özkaynak
145.980
Sabit Varlık
Toplamı
22.602
Kar Payı
Gelirleri
38.748
Menkul Değer
Gelirleri
-
Cari Dönem
Kar/Zararı
14.715
Önceki Dönem
Kar/Zararı
8.625
Rayiç Değeri
-
(*) İştirakin bağımsız denetimden geçmiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.
259
260
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. İştiraklere İlişkin Bilgiler (devamı)
7.3. Konsolide Edilen İştiraklere İlişkin Hareket Tablosu:
Dönem Başı Değeri
Dönem İçi Hareketler
Alışlar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Yıl Payından Alınan Kar
Satışlar
Yeniden Değerleme Artışı
Değer Azalma Karşılıkları
Dönem Sonu Değeri (*)
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)
Cari Dönem
Önceki Dönem
35.525
10.883
10.883
46.408
%40,00
30.625
4.900
4.900
35.525
%40,00
(*) 46.408 Bin TL tutarındaki defter değerine sahip olan Tamweel Africa Holding S.A. ekli konsolide finansal tablolarda özkaynaktan pay alma yöntemine
göre muhasebeleştirilmiş olup 52.224 Bin TL (31 Aralık 2011: 45.900 Bin TL) olarak kayıtlara yansıtılmıştır.
7.4. Konsolide Edilen İştiraklere İlişkin Sektör Bilgileri ve Bunlara İlişkin Kayıtlı Tutarlar:
Cari Dönem
Bankalar
Sigorta Şirketleri
Faktoring Şirketleri
Leasing Şirketleri
Finansman Şirketleri
Diğer İştirakler
Önceki Dönem
46.408
35.525
7.5. Borsaya Kote Edilen İştirakler:
Bilanço tarihi itibarıyla borsaya kote edilen iştirakler bulunmamaktadır.
8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net)
8.1. Önemli Büyüklükteki Bağlı Ortaklıkların Sermaye Yeterliliği Bilgileri:
Işık Sigorta A.Ş.
Ödenmiş Sermaye
Yasal Yedekler
Olağanüstü Yedekler
Diğer Yedekler
Kar/Zarar
Geçmiş yıl K/Z’ı
Net Dönem Karı
Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-)
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-)
Ana Sermaye Toplamı
Katkı Sermaye
Sermaye
Net Kullanılabilir Özkaynak
60.000
1.833
8.261
164
5.035
5.035
75.293
75.293
75.293
Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı
A.Ş.
100.884
23.854
(16.261)
(16.316)
55
108.477
108.477
108.477
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı)
8.2. Konsolide Edilmeyen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler:
(1)
(2)
(3)
(*)
(1)
(2)
(3)
Ünvanı
Nil Yönetim Hizmetleri Tur. San. ve Tic. A.Ş.
Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş.
GH Sultanbeyli Gayrimenkul ve Proje Geliştirme A.Ş.
Aktif Toplamı
72.642
44
38.309
Özkaynak
62.001
44
27.946
Sabit Varlık
Toplamı
1.479
34.119
Ana Ortaklık Banka’nın
Pay Oranı-Farklıysa Oy
Oranı(%)
%99,93
%99,75
-
Adres (Şehir / Ülke)
Ankara / Türkiye
İstanbul / Türkiye
İstanbul / Türkiye
Kar Payı
Gelirleri
56
-
Menkul Değer
Gelirleri
-
Cari Dönem
Kar/Zararı
(1.958)
(7)
1.266
Ana Ortaklık Banka Risk
Grubu Pay Oranı (%)
%99,93
%99,75
%99,92
Önceki
Dönem Kar/
Zararı
149
9
(492)
Rayiç Değeri
-
(*) Finansal tablo verileri, bağlı ortaklıkların bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.
8.3. Konsolide Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler:
Ünvanı
Adres (Şehir/ Ülke)
Ana Ortaklık Banka’nın Pay
Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%)
Ana Ortaklık Banka Risk
Grubu Pay Oranı (%)
(1)
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.
İstanbul / Türkiye
%97,99
%97,99
(2)
Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti.
İstanbul / Türkiye
%95,00
%95,00
(3)
Işık Sigorta A.Ş.
İstanbul / Türkiye
%67,52
%67,52
(4)
Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.
İstanbul / Türkiye
%22,94
%69,42
(5)
Asya Varlık Kiralama A.Ş. (*)
İstanbul / Türkiye
%100,00
%100,00
(6)
Asya Menkul Değerler A.Ş. (*)
İstanbul / Türkiye
%100,00
%100,00
(*) Ana Ortaklık Banka 2 Kasım 2012 tarihinde kurulan Asya Menkul Değerler A.Ş.’ye ve 10 Aralık 2012 tarihinde kurulan Asya Varlık Kiralama A.Ş.’ye ortak olmuştur.
(1) (*)
(2) (**)
(3) (*)
(4) (*)
(5) (**)
(6) (**)
Aktif Toplamı
38.384
201
228.557
132.206
44
2.443
Özkaynak
7.926
199
75.293
108.477
44
2.147
Sabit Varlık
Toplamı
501
1.189
33.781
205
Kar Payı
Gelirleri
4.395
13
12.274
775
-
Menkul Değer
Gelirleri
398
-
Cari Dönem
Kar/Zararı
(10.853)
(8)
5.035
55
(6)
(353)
Önceki
Dönem Kar/
Zararı
(1.221)
1
5.786
(2.054)
-
Rayiç Değeri
(***)190.616
(****)192.051
-
(*) Finansal tablo verileri bağlı ortaklıkların bağımsız denetimden geçmiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.
(**) Finansal tablo verileri bağlı ortaklıkların bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.
(***) Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı olan Işık Sigorta A.Ş.’nin 4 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.
(****) 26 Ocak 2010 tarihli ekspertiz raporuna göre piyasa değeri arsa payları/arsalar ve KDV dahil 192.051 Bin TL’dir.
261
262
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı)
8.4. Konsolide Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Hareket Tablosu:
Dönem Başı Değeri
Dönem İçi Hareketler
Alışlar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Yıl Payından Alınan Kar
Satışlar
Yeniden Değerleme Artışı
Değer Azalma Karşılıklar İlavesi / (İptali)
Dönem Sonu Değeri
Sermaye Taahhütleri (*)
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)
Cari Dönem
Önceki Dönem
97.809
14.662
14.662
112.471
7.500
%22,94-%100,00
88.011
9.798
9.798
97.809
9.798
%22,94-%97.99
(*) Cari dönem bakiyesi, Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Menkul Değerler A.Ş.’ye 7.500 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden oluşmaktadır
(31 Aralık 2011: Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ye 9.798 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden oluşmaktadır).
8.5. Konsolide Edilen Mali Bağlı Ortaklıklara İlişkin Sektör Bilgileri ve Bunlara İlişkin Kayıtlı Yasal Tutarlar:
Bağlı Ortaklıklar
Bankalar
Sigorta Şirketleri
Faktoring Şirketleri
Leasing Şirketleri
Finansman Şirketleri
Diğer Bağlı Ortaklıklar
Cari Dönem
Önceki Dönem
52.468
60.003
50.154
47.655
8.6. Borsaya Kote Edilen Bağlı Ortaklıklar:
Bilanço tarihi itibarıyla borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar bulunmamaktadır.
9. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgiler
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar bulunmamaktadır.
10. Finansal Kiralama Alacaklarına İlişkin Bilgiler (Net)
10.1. Finansal Kiralama Yöntemiyle Kullandırılan Fonların Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:
1 Yıldan Az
1-4 Yıl Arası
4 Yıldan Fazla
Toplam
Cari Dönem
Brüt
Önceki Dönem
Net
8.530
227.006
142.803
378.339
Brüt
6.355
169.124
106.391
281.870
Net
77.197
183.888
131.344
392.429
58.572
139.523
99.656
297.751
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
10. Finansal Kiralama Alacaklarına İlişkin Bilgiler (Net) (devamı)
10.2. Finansal Kiralamaya Yapılan Net Yatırımlara İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Brüt Finansal Kiralama Alacağı
378.339
392.429
Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-)
(96.469)
(94.678)
Net Finansal Kiralama Alacağı
281.870
297.751
11. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlara İlişkin Açıklamalar
Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar bulunmamaktadır.
12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler
Gayrimenkuller
Finansal
Kiralama ile
Edinilen MDV
Araçlar
Ofis Ekipmanları
Diğer MDV
(*)
Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi-1 Ocak 2012
Alımlar
Elden Çıkarılanlar
4.220
32.623
2.341
47.863
185.646
272.693
12.725
-
1.059
13.452
35.072
62.308
(8.762)
-
(3.894)
(830)
(2.191)
(1.847)
(213)
-
-
-
-
(213)
16.732
28.729
2.570
59.124
218.871
326.026
Açılış Bakiyesi-1 Ocak 2011
754
29.281
810
25.436
102.593
158.874
Alımlar
232
3.261
559
8.881
32.353
45.286
-
(3.894)
(50)
(2.034)
(1.570)
(7.548)
Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2012
986
28.648
1.319
32.283
133.376
196.612
Net Defter Değeri-31 Aralık 2011
3.466
3.342
1.531
22.427
83.053
113.819
Net Defter Değeri–31 Aralık 2012
15.746
81
1.251
26.841
85.495
129.414
Değer (Düşüşü) / İptali
Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2012
Birikmiş Amortisman (-)
Elden Çıkarılanlar
(*) Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, büro makineleri, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.
263
264
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)
Maliyet
Açılış Bakiyesi-1 Ocak 2011
Alımlar
Elden Çıkarılanlar
Transferler
Değer (Düşüşü) / İptali
Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2011
Gayrimenkul
Finansal
Kiralama ile
Edinilen MDV
Ofis
Ekipmanları
Araçlar
Diğer MDV
(*)
Toplam
12.454
(8.123)
(111)
4.220
36.146
(3.523)
32.623
2.492
815
(734)
(232)
2.341
41.849
8.204
(2.190)
47.863
167.244
23.527
(4.717)
(408)
185.646
260.185
32.546
(19.287)
(640)
(111)
272.693
Birikmiş Amortisman (-)
Açılış Bakiyesi-1 Ocak 2011
Amortisman Gideri
Elden Çıkarılanlar
Transferler
Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2011
2.442
282
(1.970)
754
26.698
5.970
(3.387)
29.281
557
393
(144)
4
810
25.125
406
(95)
25.436
71.088
37.458
(5.697)
(256)
102.593
125.910
44.509
(11.293)
(252)
158.874
Net Defter Değeri-31 Aralık 2010
10.012
9.448
1.935
20.586
92.294
134.275
Net Defter Değeri–31 Aralık 2011
3.466
3.342
1.531
22.427
83.053
113.819
(*) Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, büro makineleri, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.
13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler
13.1. Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Brüt Defter Değeri ile Birikmiş Amortisman Tutarları:
Cari Dönem
Defter Değeri
Birikmiş Amortisman Tutarı
Net Defter Değeri
Önceki Dönem
36.525
26.716
(19.455)
(14.589)
17.070
12.127
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)
13.2. Dönem Başı ve Dönem Sonu Arasındaki Hareket Tablosu:
Diğer Maddi Olmayan
Duran Varlıklar
Haklar
Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
Alımlar
Elden Çıkarılanlar
Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012
1.722
602
(1)
2.323
24.994
9.208
34.202
26.716
9.810
(1)
36.525
Birikmiş Amortisman (-)
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
Amortisman Gideri
Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012
620
456
1.076
13.969
4.410
18.379
14.589
4.866
19.455
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011
1.102
11.025
12.127
Net Defter Değeri – 31 Aralık 2012
1.247
15.823
17.070
Diğer Maddi Olmayan
Duran Varlıklar
Haklar
Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Alımlar
Transferler
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
144
1.148
430
1.722
20.745
4.249
24.994
20.889
5.397
430
26.716
Birikmiş Amortisman (-)
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Amortisman Gideri
Transferler
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
137
225
258
620
10.314
3.655
13.969
10.451
3.880
258
14.589
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2010
7
10.431
10.438
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011
1.102
11.025
12.127
265
266
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
14. Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Açıklamalar
Gayrimenkul
Finansal Kiralama ile
Edinilen MDV
Arsalar
Araçlar
Diğer MDV
Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
Alımlar
Elden Çıkarılanlar
Değer Düşüş Gideri
Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012
33.788
(254)
(71)
33.463
4.948
4.948
2.139
2.139
-
9.078
2
9.080
49.953
2
(254)
(71)
49.630
Birikmiş Amortisman (-)
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
Amortisman Gideri
Elden Çıkarılanlar
Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012
4.140
674
(58)
4.756
-
2.139
2.139
-
8.033
341
8.374
14.312
1.015
(58)
15.269
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011
29.648
4.948
-
-
1.045
35.641
Net Defter Değeri – 31 Aralık 2012
28.707
4.948
-
-
706
34.361
Yatırım amaçlı gayrimenkullerin gerçeğe uygun değeri 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 52.184 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 52.052 Bin TL).
Grup’un yıllık sözleşmeye bağlanan kira geliri Mart 2012 tarihine kadar aylık 106.000 TL (KDV’siz), yılsonuna kadar aylık 125.000 TL
(KDV’siz) olmakla birlikte, 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla Grup’un yatırım amaçlı gayrimenkullerinden elde ettiği 1.470.289 TL tutarında
kira geliri bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 1.510.068 TL).
Maliyet
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Alımlar
Elden Çıkarılanlar
Transferler (*)
Değer Düşüş Gideri
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
Gayrimenkul
Finansal Kiralama ile
Edinilen MDV
Arsalar
Araçlar
Diğer MDV
Toplam
33.960
184
(281)
(75)
33.788
4.948
4.948
2.139
2.139
51
(51)
-
8.906
194
(22)
9.078
50.004
378
(281)
(73)
(75)
49.953
Birikmiş Amortisman (-)
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Amortisman Gideri
Elden Çıkarılanlar
Transferler (*)
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
3.469
681
(10)
4.140
-
2.139
2.139
4
(4)
-
7.580
455
(2)
8.033
13.192
1.136
(10)
(6)
14.312
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2010
30.491
4.948
-
47
1.326
36.812
Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011
29.648
4.948
-
-
1.045
35.641
(*) Yatırım amaçlı gayrimenkullerin 67 Bin TL’lik kısmı maddi duran varlıklara transfer edilmiştir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
15. Ertelenmiş Vergi Aktifine İlişkin Açıklamalar
Grup, 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla genel kredi karşılıkları ve serbest karşılıklar dışında kalan indirilebilir geçici farklar üzerinden 17.834 Bin
TL tutarında net ertelenmiş vergi varlığı hesaplamıştır. Konsolide finansal tablolarda V.II no’lu bölüm dipnot 8.4’te belirtildiği üzere, konsolide
edilen farklı bağlı ortaklıklardan kaynaklanan ertelenmiş vergiler aktif ve pasifte ayrı ayrı gösterilmiş, bu nedenle ekli finansal tablolarda
17.834 Bin TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı muhasebeleştirilmiş olup, cari dönemde ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık
2011: 21.955 Bin TL ertelenmiş vergi varlığı, 8 Bin TL ertelenmiş vergi borcu bulunmaktadır).
Peşin Tahsil Edilen Komisyon Geliri
Çalışanlara Sağlanan Faydalar
Finansal Varlıkların Değerlemesi
Mali Zararlar
Diğer Karşılıklar
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları
Diğer
Ertelenmiş Vergi için Ayrılan Karşılık
Ertelenmiş Vergi Varlığı (net)
Cari Dönem
Ertelenmiş Vergi Matrahı
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
67.376
13.475
41.174
8.235
(26.516)
(5.303)
12.157
2.431
9.417
1.883
(6.987)
(1.397)
4.620
925
(12.073)
(2.415)
89.168
17.834
Grup’un bağlı ortaklıklarından Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ ye ait öngörülebilir bir gelecekte vergilendirilebilir karlara karşı netleştirebileceği
kullanılmamış vergi zararı bulunmaktadır. Söz konusu bağlı ortaklık kar projeksiyonlarını dikkate alarak ve ihtiyatlılık prensibi çerçevesinde
mali zararlarına ilişkin oluşan ertelenmiş vergi varlığı için karşılık ayırmıştır.
Yıl
2011
2012
Toplam
Peşin Tahsil Edilen Komisyon Geliri
Çalışanlara Sağlanan Faydalar
Mali Zararlar
Diğer Karşılıklar
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları
Finansal Varlıkları Değerlemesi
Diğer
Tutar
1.221
10.852
12.073
Geçerlilik Tarihi
2016
2017
Önceki Dönem
Ertelenmiş Vergi Matrahı
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
60.881
12.176
29.909
5.982
1.221
244
15.835
3.167
(14.064)
(2.813)
16.133
3.227
1.042
208
Ertelenmiş Vergi için Ayrılan Karşılık
(1.221)
(244)
Ertelenmiş Vergi Varlığı (net)
109.736
21.947
Yıl
2011
Toplam
Tutar
1.221
1.221
Geçerlilik Tarihi
2016
267
268
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
15. Ertelenmiş Vergi Aktifine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi aktifi hareket tablosu aşağıdaki gibidir:
Ertelenmiş Vergi Aktifi, 1 Ocak
Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi
Cari Dönem Geliri / (Gideri)
Ertelenmiş Vergi Aktifi , 31 Aralık
Cari Dönem
Önceki Dönem
21.947
(5.362)
1.249
17.834
10.754
5.083
6.110
21.947
16. Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar
Satış amaçlı duran varlıklar donuk alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıklardan oluşmakta olup, konsolide finansal tablolarda
1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı
Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak
muhasebeleştirilmektedir.
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla satış amaçlı elde tutulan duran varlıkları 151.869 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 8.724 Bin TL).
Açılış Bakiyesi, 1 Ocak
Cari Dönem
Önceki Dönem
8.724
6.509
Girişler (**)
141.000
3.239
Çıkışlar
(3.120)
(3.468)
Transferler (net) (*)
Değer Düşüş Karşılığı
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık
5.265
151.869
2.481
(37)
8.724
(*) Cari dönemde 5.265 Bin TL diğer aktiflerin içerisindeki elden çıkarılacak gayrimenkullerden satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklara transfer
edilmiştir (31 Aralık 2011: 3.117 Bin TL’lik kısmı bir yıl içerisinde elden çıkarılamadığından satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklardan diğer aktiflerin
içerisindeki elden çıkarılacak gayrimenkullere; 5.598 Bin TL’lik kısmı ise satış amaçlı elde tutulan ve duran varlık olarak sınıflanma özelliğini kazanarak
elden çıkarılacak gayrimenkullerden satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklara transfer edilmiştir).
(**) Ana Ortaklık Banka, kredi müşterileri S.S. Adapazarı Pancar Ekicileri Kooperatifi ve Adapazarı Şeker Fabrikaları A.Ş.’nin borçlarına mahsup edilmek
üzere, S.S. Adapazarı Pancar Ekicileri Kooperatifi’nin Adapazarı Şeker Fabrikaları A.Ş.’de sahibi olduğu %98,80’lik hisse senetlerini bilanço tarihi
itibarıyla devralmıştır. İlgili hisselerin üçüncü taraflara satışına ilişkin, Ana Ortaklık Banka Yönetiminin aktif bir planı bulunup, rapor tarihi itibarıyla satışa
ilişkin çalışmalar devam etmektedir.
17. Diğer Aktiflere İlişkin Bilgiler Bilançonun diğer aktifler kalemi 756.272 Bin TL tutarında olup, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır
(31 Aralık 2011: 561.417 Bin TL). Cari dönemde bu tutarın 351.935 Bin TL’lik kısmı (31 Aralık 2011: 340.899 Bin TL) elden çıkarılacak
gayrimenkullere aittir.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1.1. Toplanan Fonların Vade Yapısına İlişkin Bilgiler:
Cari dönem
I. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari
Olmayan-TP
II. Katılma Hesapları Gerçek Kişi Ticari
Olmayan-TP
III. Özel Cari Hesap Diğer-TP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankaları
T.C.Merkez Bankası
Yurtiçi Bankalar
Yurtdışı Bankalar
Katılım Bankası
Diğer
IV. Katılma Hesapları-TP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankaları
V. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari
Olmayan – YP
VI. Katılma Hesabı Gerçek Kişi Ticari
Olmayan-YP
VII. Özel Cari Hesaplar Diğer-YP
Yurtiçinde Yer. Tüzel
Yurtdışında Yer. Tüzel
Bankalar ve Katılım Bankaları
T.C.Merkez Bankası
Yurtiçi Bankalar
Yurtdışı Bankalar
Katılım Bankası
Diğer
VIII. Katılma Hesapları Diğer – YP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankaları
IX. Kıymetli Maden DH
X. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları
–TP
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtdışında Yer.K
XI. Katılma Hesapları Özel Fon
Havuzları-YP
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtdışında Yer.K
Toplam(I+II+…..+IX+X+XI)
Vadesiz
1 Aya Kadar
3 Aya Kadar
6 Aya
Kadar
9 Aya
Kadar
1 Yıla
Kadar
1 Yıl ve Üstü
Birikimli
Katılma
Hesabı
Toplam
638.149
-
-
-
-
-
-
-
638.149
954.232
115.672
800.869
35.947
1.466
278
1
277
-
2.159.925
409.837
62
386.827
22.943
5
-
1.021.962
377.038
3
255.981
81.097
85
39.872
156.958
25.061
10.176
3.161
11.724
-
87.361
118.097
111.835
6.262
-
2.584.773
608.121
3.141
543.807
58.202
2.971
-
-
6.010.979
954.232
115.672
800.869
35.947
1.466
278
1
277
1.538.154
3.206
1.308.626
171.665
3.061
51.596
262.680
-
-
-
-
-
-
-
262.680
448.664
387.263
31.465
29.936
26.229
3.707
868.745
667.530
589.681
18
567.224
3.336
8.978
10.125
-
610.379
878.698
858.091
338
19.914
355
315.722
63.321
67.547
67.547
11.091
-
85.259
147.262
142.476
4.786
4.373
996.743
363.300
4.935
333.634
16.290
8.441
110.839
-
2.423.232
448.664
387.263
31.465
29.936
26.229
3.707
2.046.488
4.953
1.968.972
19.964
42.119
10.480
1.310.770
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.172.470
3.826.973
3.203.799
323.978
-
442.352
4.663.776
-
15.633.348
269
270
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
1.1. Toplanan Fonların Vade Yapısına İlişkin Bilgiler (devamı):
Önceki dönem
I. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari
Olmayan-TP
II. Katılma Hesapları Gerçek Kişi Ticari
Olmayan-TP
III. Özel Cari Hesap Diğer-TP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankaları
T.C.Merkez Bankası
Yurtiçi Bankalar
Yurtdışı Bankalar
Katılım Bankası
Diğer
IV. Katılma Hesapları-TP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankaları
V. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari
Olmayan YP
VI. Katılma Hesabı Gerçek Kişi Ticari
Olmayan YP
VII. Özel Cari Hesaplar Diğer YP
Yurtiçinde Yerleşik Tüzel Kişi
Yurtdışında Yerleşik Tüzel Kişi
Bankalar ve Katılım Bankaları
T.C.Merkez Bankası
Yurtiçi Bankalar
Yurtdışı Bankalar
Katılım Bankası
Diğer
VIII. Katılma Hesapları Diğer- YP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankaları
IX.Kıymetli Maden DH
X. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları
TP
Yurtiçinde Yerleşik Kişi
Yurtdışında Yerleşik Kişi
XI. Katılma Hesapları Özel Fon HavuzlarıYP
Yurtiçinde Yerleşik Kişi
Yurtdışında Yerleşik Kişi
Toplam(I+II+…..+IX+X+XI)
Vadesiz
1 Aya Kadar
3 Aya
Kadar
6 Aya
Kadar
9 Aya
Kadar
1 Yıla
Kadar
Birikimli
Katılma
Hesabı
1 Yıl ve
Üstü
Toplam
560.652
-
-
-
-
-
-
-
560.652
950.762
27.575
893.448
28.391
1.183
165
165
-
1.552.244
223.983
82
209.408
14.474
19
-
799.747
265.225
10
258.996
6.139
80
-
163.642
35.508
81
13.819
21.608
-
-
121.309
17.430
5.060
12.370
-
2.314.661
713.837
2.590
598.282
112.215
750
-
-
4.951.603
950.762
27.575
893.448
28.391
1.183
165
165
1.255.983
2.763
1.085.565
166.806
849
-
236.574
-
-
-
-
-
-
-
236.574
420.337
350.214
28.486
41.637
15.737
25.900
951.984
390.367
198.675
30
147.460
634
1.987
48.564
-
386.765
264.490
262.053
342
10
2.085
-
70.884
91.093
12.296
78.772
25
-
-
101.823
59.129
35.292
1.210
22.627
-
807.731
594.069
46
566.342
23.335
1.865
2.481
-
-
1.757.570
420.337
350.214
28.486
41.637
15.737
25.900
1.207.456
76
1.023.443
103.083
5.097
75.757
951.984
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.120.309
2.365.269
1.716.227
361.127
-
299.691
4.430.298
- 12.292.921
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
1.2. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kapsamında Bulunan ve Tasarruf Mevduatı Sigorta Limitini Aşan Gerçek Kişilerin
Ticari İşlemlere Konu Olmayan Özel Cari ve Katılma Hesaplarına İlişkin Bilgiler:
Tasarruf Mevduat Sigortası
Kapsamında Bulunan
Cari Dönem
Önceki Dönem
Gerçek Kişilerin Ticari İşlemlere Konu Olmayan Özel
Cari ve Katılma Hesapları
Türk Parası Cinsinden Hesaplar
Yabancı Para Cinsinden Hesaplar
Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı
Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar
Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin
Sigortasına Tabi Hesaplar
Tasarruf Mevduat Sigortası
Limitini Aşan
Cari Dönem
Önceki Dönem
4.535.700
3.128.651
1.407.049
3.825.673
2.775.039
1.050.634
6.022.383
3.520.370
2.502.013
4.577.635
2.737.187
1.840.448
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kapsamında Bulunmayan Gerçek Kişilerin Özel Cari ve Katılma Hesapları:
Cari Dönem
Yurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar
Önceki Dönem
-
-
Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar
30.798
26.121
Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki
Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar
13.275
32.769
26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren
Mevduat ile Diğer Hesaplar
-
-
Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat
-
-
44.073
58.890
Toplam
2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler
Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 6.581 Bin TL alım satım amaçlı türev finansal borcu bulunmaktadır (31 Aralık 2011:
11.715 Bin TL).
Cari Dönem
TP
Vadeli İşlemler (*)
Swap İşlemleri
Futures İşlemleri
Opsiyonlar
Diğer
Toplam
Önceki Dönem
YP
-
TP
606
5.975
6.581
YP
-
2.312
9.403
11.715
(*) Valörlü döviz alım satım taahhütlerinden ve forward işlemlerinden oluşmaktadır.
3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler
3.1. Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlara İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
TP
T.C. Merkez Bankası Kredileri
Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan
Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan
Toplam
Önceki Dönem
YP
19.482
19.482
TP
41.616
1.773.787
1.815.403
YP
27.357
27.357
24.821
1.433.009
1.457.830
271
272
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler (devamı)
3.2. Alınan Kredilerin Vade Ayrımına Göre Gösterilmesi:
Cari Dönem
TP
Kısa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
Önceki Dönem
YP
8.013
11.469
19.482
TP
1.477.163
338.240
1.815.403
YP
9.522
17.835
27.357
938.119
519.711
1.457.830
3.3. Ana Ortaklık Banka’nın Yükümlülüklerinin Yoğunlaştığı Fon Sağlayan Sektör Grubu:
Ana Ortaklık Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı fon sağlayan sektör grubu bulunmamaktadır.
4. Bilançonun Diğer Yabancı Kaynaklar Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyorsa,
Bunların en az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları
Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi 538.830 Bin TL olup, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır (31 Aralık 2011: 289.793
Bin TL).
5. Finansal Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar
Cari dönemde finansal kiralama borcu bulunmamaktadır.
6. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçları bulunmamaktadır.
7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar
7.1. Genel Karşılıklara İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
Genel Karşılıklar
I. Grup Kredi ve Alacaklar için Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Kurum Payı
Diğer
I. Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar için
İlave Olarak Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Kurum Payı
Diğer
II. Grup Kredi ve Alacaklar için Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Kurum Payı
Diğer
II. Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar için
İlave Olarak Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Kurum Payı
Diğer
Gayrinakdi Krediler için Ayrılanlar
Önceki Dönem
182.485
139.887
65.328
74.559
-
131.066
98.783
47.908
50.875
-
554
551
3
17.333
5.505
11.828
-
15.538
3.929
11.609
-
5.755
69
5.686
18.956
16.745
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
7.2. Genel Karşılıklar Hareket Tablosu:
Cari Dönem
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012
Dönem Gideri (*)
Geçmiş Dönemlerden Karşılık İptalleri
Katılım Havuzları Payı (*)
Kur Farkı
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2012
Önceki Dönem
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011
Dönem Gideri (*)
Geçmiş Dönemlerden Karşılık İptalleri
Katılım Havuzları Payı (*)
Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011
131.066
38.226
(6.533)
22.219
(2.493)
182.485
117.204
9.768
(3.925)
8.019
131.066
(*) 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan
Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ile günlük birim değer hesaplaması değiştirilmiş olup, katılma
hesaplarına ait genel karşılık gideri 1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bu bakiyeye dahil edilmiştir
7.3. Dövize Endeksli Krediler ve Finansal Kiralama Alacakları Anapara Kur Azalış Karşılıklarına İlişkin Bilgiler:
Grup’un 31 Aralık 2012 dövize endeksli krediler kur farkı karşılığı 25.499 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 2.518 Bin TL). Dövize endeksli kredilerin
kur farkı karşılık tutarı finansal tablolarda krediler bakiyesinden netleştirilmektedir.
7.4. Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler Özel Karşılıklarına İlişkin Bilgiler:
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılığı 22.585 Bin TL’dir (31 Aralık
2011: 21.016 Bin TL).
7.5. Diğer Karşılıklara İlişkin Açıklamalar:
7.5.1. Muhtemel Riskler için Ayrılan Karşılıklara İlişkin Bilgiler:
Grup’un 31 Aralık 2012 itibarıyla muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
7.5.2. Diğer Karşılıklara İlişkin Açıklamalar:
Diğer Karşılıklar
Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler
Cari Dönem
Önceki Dönem
22.585
21.016
Kredi Kartları Promosyon Karşılıkları
5.323
4.434
Boş Çek Yaprağı Karşılıkları
3.925
2.001
Dava Karşılıkları
1.670
1.704
Katılım Hesaplarına Dağıtılacak Karlardan Ayrılan Tutarlar
1.562
3.616
Diğer
Toplam
27
22
35.092
32.793
273
274
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)
7.5. Diğer Karşılıklara İlişkin Açıklamalar (devamı):
7.5.3. Kıdem Tazminatı Hareket Tablosu:
Cari Dönem
Açılış Bakiyesi - 1 Ocak
Cari Hizmet Maliyeti
İskonto Maliyeti
Ödenen Tazminatlar
Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Ayrılma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/
(Kazanç)
Aktüeryal Kayıp/(Kazanç)
Kapanış Bakiyesi
16.230
3.080
1.472
(2.967)
Önceki Dönem
12.697
2.570
1.193
(1.547)
1.229
5.091
24.135
336
981
16.230
Grup çalışan hakları karşılığını, 19 Sayılı Türkiye Muhasebe Standartları’nda belirtilen aktüeryal değerleme yöntemini kullanarak finansal
tablolara yansıtmıştır.
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ayrılmış olan 17.309 Bin TL (31 Aralık 2011: 14.032 Bin TL) tutarında izin karşılığı bulunmaktadır.
Ayrıca cari dönemde Grup’un 697 Bin TL tutarında ikramiye karşılığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar
8.1. Cari Vergi Borcuna İlişkin Bilgiler:
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra kalan vergi borcu
11.307 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 10.068 Bin TL).
Cari Dönem
Kurumlar Vergisi Karşılığı
Peşin Ödenen Kurumlar Vergisi
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Önceki Dönem
57.361
60.625
(46.054)
(50.557)
11.307
10.068
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar (devamı)
8.2. Ödenecek Vergilere İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye İradı Vergisi
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma Değer Vergisi
Diğer
Toplam
Önceki Dönem
11.307
9.662
760
10.988
761
13.387
46.865
10.068
8.599
638
11.398
448
11.550
42.701
8.3. Ödenecek Primler:
Cari Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren
İşsizlik Sigortası-Personel
İşsizlik Sigortası-İşveren
Diğer
Toplam
Önceki Dönem
3.708
5.105
261
516
17
9.607
4.748
6.614
338
681
17
12.398
8.4. Ertelenmiş Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar:
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 8 Bin TL ertelenmiş vergi borcuna ilişkin
hareket tablosuna ve geçici farklara V.I. no’lu bölüm dipnot 15’te yer verilmiştir).
9. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları Hakkında Bilgiler
Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borç bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
10. Sermaye Benzeri Kredilere İlişkin Diğer Bilgiler
Sermaye benzeri kredi bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).
275
276
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler
11.1. Ödenmiş Sermaye:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Hisse Senedi Karşılığı
540.000
540.000
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı (*)
360.000
360.000
(*) İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine sadece yönetim kurulu ve denetim kurulu üyelerini aday gösterme hakkı tanınmıştır.
11.2. Ödenmiş Sermaye Tutarı, Ana Ortaklık Banka’da Kayıtlı Sermaye Sisteminin Uygulanıp Uygulanmadığı Hususunun
Açıklanması ve Bu Sistem Uygulanıyor ise Kayıtlı Sermaye Tavanı:
Ana Ortaklık Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.
11.3. Cari Dönem İçinde Yapılan Sermaye Artırımları ve Kaynakları ile Artırılan Sermaye Payına İlişkin Diğer Bilgiler:
Cari dönem içerisinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin bilgi bulunmamaktadır.
11.4. Cari Dönem İçinde Sermaye Yedeklerinden Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler:
Cari dönem içerisinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.
11.5. Cari Dönem İçinde Yeniden Değerleme Fonlarından Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler:
Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.
11.6. Son Mali Yılın ve Onu Takip Eden Ara Dönemin Sonuna Kadar Olan Sermaye Taahhütleri, Bu Taahhütlerin Genel
Amacı ve Bu Taahhütler İçin Gerekli Tahmini Kaynaklar:
Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri bulunmamaktadır.
11.7. Ana Ortaklık Banka’nın Gelirleri, Karlılığı ve Likiditesine İlişkin Geçmiş Dönem Göstergeleri ile Bu Göstergelerdeki
Belirsizlikler Dikkate Alınarak Yapılacak Öngörülerin, Özkaynakları Üzerindeki Tahmini Etkileri:
Ana Ortaklık Banka, faaliyetlerini karlılıkla sürdürmekte ve dönem karlarının büyük bölümünü sermaye artırımı veya yedeklere aktarım şeklinde
özkaynaklar içinde muhafaza etmektedir. Öte yandan Ana Ortaklık Banka’nın özkaynakları likit ve getirili aktiflerde değerlendirilmektedir.
11.8. Sermayeyi Temsil Eden Hisse Senetlerine Tanınan İmtiyazlara İlişkin Özet Bilgiler:
İmtiyazlı hisse senedi sahibi olan ortaklara, imtiyaz olarak yönetim kurulu ve denetim kurulu üyelerini aday gösterme hakkı tanınmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler (devamı)
11.9. Menkul Değerler Değer Artış Fonuna İlişkin Açıklamalar:
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş
Ortaklıkları)
Değerleme Farkı
Kur Farkı
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden
Değerleme Farkı
Kur Farkı
Toplam
Cari Dönem
7.853
7.853
7.853
Önceki Dönem
(13.599)
(13.599)
(13.599)
11.10. Diğer:
Ana Ortaklık Banka, 31 Mart 2012 tarihli Genel Kurulu kararına istinaden, 31 Aralık 2011 yılına ait 5.074 Bin TL gayrimenkul satış karının
%75’’i olan 3.805 Bin TL özkaynaklarda “Geçmiş Yıl Karı/(Zararı)”ndan “Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme
Fonu”na transfer edilmiştir.
12. Azınlık Haklarına İlişkin Açıklama
Ödenmiş Sermaye
Hisse Senetleri İhraç Primleri
Yasal Yedekler
Olağanüstü Yedekler
Geçmiş Yıllar Kar ve Zararları
Dönem Net Kar ve Zararı
Toplam
Cari Dönem
97.632
18.383
596
2.736
(12.589)
1.458
108.216
Önceki Dönem
98.711
18.383
412
(8.056)
326
109.776
277
278
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
III. Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Nazım Hesaplarda Yer Alan Yükümlülüklere İlişkin Açıklama
1.1. Gayri Kabili Rücu Nitelikteki Kredi Taahhütlerinin Türü ve Miktarı:
Vadeli Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri (*)
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri
Kredi Kartları Harcama Limiti Taahhütleri
Kredi Kartı ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taah.
Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Diğer Cayılamaz Taahhütler
Toplam
Cari Dönem
1.091.647
7.500
32.415
2.640.066
9.021
815.875
1.657
70.185
4.668.366
Önceki Dönem
1.085.835
10.798
353.633
2.066.016
7.236
650.723
1.883
39.910
4.216.034
(*) Cari dönem bakiyesi, Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Menkul Değerler A.Ş.’ye 7.500 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden oluşmaktadır
(31 Aralık 2011: Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklıklarından Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ye 9.798 Bin TL ve iştiraklerinden Kredi Garanti Fonu A.Ş.’ye
1.000 Bin TL tutarlarındaki sermaye taahhütlerinden oluşmaktadır).
1.2. Garantiler, Banka Aval ve Kabulleri ve Mali Garanti Yerine Geçen Teminatlar ve Diğer Akreditifler Dahil Gayrinakdi
Krediler:
1.2.1. Garantiler, Banka Aval ve Kabulleri ve Mali Garanti Yerine Geçen Teminatlar ve Diğer Akreditifler Dahil Gayrinakdi
Krediler:
Garantiler
Banka Aval ve Kabulleri
Akreditifler
Diğer Garantiler
Toplam
Cari Dönem
6.551.837
349.203
923.025
152.787
7.976.852
Önceki Dönem
7.556.575
323.970
1.334.519
133.695
9.348.759
Cari Dönem
Önceki Dönem
1.2.2. Kesin Teminatlar, Geçici Teminatlar, Kefaletler ve Benzeri İşlemler:
Kesin Teminatlar
Geçici Teminatlar
Kefalet ve Benzeri İşlemler
Toplam
4.566.757
767.917
1.217.163
6.551.837
5.222.228
759.066
1.575.281
7.556.575
1.3. Gayrinakdi Kredilerin Toplam Tutarı:
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli
Diğer Gayrinakdi Krediler
Toplam
Cari Dönem
462.751
8.630
454.121
7.514.101
7.976.852
Önceki Dönem
481.766
6.335
475.431
8.866.993
9.348.759
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
III. Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
2. I ve II’nci Grupta Sınıflandırılan Gayrinakdi Kredilere İlişkin Bilgiler
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektupları
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Diğer Garanti ve Kefaletler
I inci Grup
TP
YP
3.631.547
4.087.704
3.561.748
2.733.367
20.590
328.613
2.099
47.110
920.926
104.798
II nci Grup
TP
137.725
136.846
-
YP
119.876
119.876
-
879
-
3. Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler
Amaçlarına Göre Türev İşlemler
Alım Satım Amaçlı İşlemler
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler
Cari Dönem
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri
Döviz ile İlgili Türev İşlemler (I)
Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri
Swap Para Alım Satım İşlemleri
Futures Para İşlemleri
Para Alım Satım Opsiyonları
Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II)
Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri
Swap Faiz Alım Satım İşlemleri
Faiz Alım Satım Opsiyonları
Futures Faiz Alım Satım İşlemleri
Menkul Değerler Alım Satım Opsiyonu (III)
Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (IV)
A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler
(I+II+III+IV)
Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri
Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma
Amaçlı
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları
Riskinden Korunma Amaçlı
B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev
İşlemler
Türev İşlemler Toplamı (A+B)
3.242.796
364.458
2.878.338
-
1.316.473
1.316.473
-
-
-
3.242.796
1.316.473
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.242.796
1.316.473
-
-
279
280
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
III. Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
3. Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler (devamı)
Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 ve 31 Aralık 2011 itibarıyla, vadeli döviz işlemlerinin dökümü döviz cinsi bazında ve TL cinsinden
karşılıkları ile birlikte aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem
TL
USD
EURO
ALTIN
DİĞER
Toplam
Önceki Dönem
TL
USD
EURO
DİĞER
Toplam
Vadeli Alım
Vadeli Satım
553.682
443.609
87.092
537.480
1.621.863
Vadeli Alım
104.494
1.011.084
502.730
2.625
1.620.933
Vadeli Satım
12.169
9.533
44.327
587.602
653.631
9.450
653.392
662.842
31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla, Ana Ortaklık Banka’nın nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemleri bulunmamaktadır.
4. Koşullu Borçlar ve Varlıklara İlişkin Açıklamalar
ilanço tarihi itibarıyla, Grup’un Hukuk Müşavirliği’nden alınan bilgiler doğrultusunda, Grup aleyhine açılmış ve halen devam eden toplam
B
1.955 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 19.899 Bin TL, 14.658 USD (tam) ve 946 Euro’dur (tam) (31 Aralık 2011: Grup
aleyhine açılmış toplam 1.344 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 46.092 Bin TL ve 946 Euro’dur (tam)). Bu davalardan
bazıları için ekli konsolide finansal tablolarda 1.670 Bin TL (31 Aralık 2011: 1.704 Bin TL) tutarında karşılık ayrılmıştır. Ayrıca, sigortacılık
faaliyetlerinden kaynaklanan hasar tazmin davalarının tutarı 34.030 Bin TL olup (31 Aralık 2011: 25.930 Bin TL), bu davaların tamamı için
pasifte “Sigorta Teknik Karşılıkları” içerisinde karşılık ayrılmıştır. Grup’un kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu
teminat mektupları, garanti ve taahhütler ile Grup lehine üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantiler 60.894 Bin TL
(31 Aralık 2011: 34.501 Bin TL) tutarında olup, “Teminat Mektupları” hesabında izlenmektedir.
5. Başkaları Nam ve Hesabına Verilen Hizmetlere İlişkin Açıklamalar
Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetler bulunmamaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
III. Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
6. Ana Ortaklık Banka’nın Uluslararası Derecelendirme Kuruluşlarına Yaptırmış Olduğu Derecelendirmeye İlişkin Özet Bilgiler
MOODY’S
Mali Güç
D
Görünüm
Durağan
Yabancı Para
Uzun Vadeli
Ba2
Kısa Vadeli
B1
Görünüm
Durağan
Türk Lirası
Uzun Vadeli
Ba2
Kısa Vadeli
Ba1
Görünüm
Durağan
Ulusal
Uzun Vadeli
A3
Kısa Vadeli
TR-1
Yukarıdaki bilgiler, 22 Şubat 2012 tarihli Moody’s Investors Service raporundan alınmıştır.
Sermaye Piyasası Kurulu’nun (SPK), Sermaye Piyasasında Derecelendirme Faaliyeti ve Derecelendirme Kuruluşlarına İlişkin Esaslar Tebliği
kapsamında, SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından hazırlanan, Kurumsal Yönetim Derecelendirme
Raporu tamamlanmıştır. Ana Ortaklık Banka’nın 1 Temmuz 2011 tarihinde 82,56 olarak belirlenmiş olan Kurumsal Yönetim Derecelendirme
notu 2 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla 86,14 olarak güncellenmiştir.
281
282
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Kar Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler
1.1. Kredilerden Alınan Kar Payı Gelirine İlişkin Bilgiler:
I inci Grup
Kredilerden Alınan Kar Payı Gelirleri
TP
II nci Grup
YP
TP
YP
1.417.843
114.645
50.464
3.525
Kısa Vadeli Kredilerden
505.994
30.585
6.439
1.867
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
897.722
84.060
44.025
1.658
14.127
-
-
-
-
-
-
-
Takipteki Alacaklardan Alınan Kar Payı Gelirleri
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler
1.2. Bankalardan Alınan Kar Payı Gelirleri:
Cari Dönem
TP
Önceki Dönem
YP
T.C. Merkez Bankasından (Zorunlu Karşılık)
-
Yurtiçi Bankalardan
Yurtdışı Bankalardan (*)
YP
-
3.510
-
2.616
71
988
524
1.289
572
Yurtdışı Merkez ve Şubelerden
Toplam
TP
-
-
-
-
-
-
4.498
524
3.905
643
(*) Murabaha kredilerinden alınan kar payı gelirlerini içermektedir.
1.3. Menkul Değerlerden Alınan Kar Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
TP
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara
Yansıtılan Finansal Varlıklardan
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Toplam
Önceki Dönem
YP
TP
YP
158
-
-
-
55.540
1.357
57.055
-
49.234
8.882
58.116
-
1.4. İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payına İlişkin Bilgiler:
İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payları
Cari Dönem
Önceki Dönem
29.970
15.438
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
2. Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler
2.1. Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payı Giderine İlişkin Bilgiler:
Cari Dönem
TP
Bankalara
T.C. Merkez Bankasına
Yurtiçi Bankalara
Yurtdışı Bankalara
Yurtdışı Merkez ve Şubelere
Diğer Kuruluşlara
Toplam
Önceki Dönem
YP
3.702
3.702
3.702
TP
57.709
382
57.327
57.709
YP
4.599
4.599
4.599
38.562
1.036
37.526
38.562
2.2. İştirakler ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler:
İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Kar Payları
Cari Dönem
Önceki Dönem
727
540
2.3. İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Paylarına İlişkin Bilgiler:
İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar payları bulunmamaktadır.
283
284
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
2. Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler (devamı)
2.4. Katılma Hesaplarına Ödenen Kar Paylarının Vade Yapısına Göre Gösterimi:
Cari Dönem
Hesap Adı
Türk Parası
Bankalardan Toplanan Fonlar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan
Katılma Hesapları
Resmi Kuruluşlar Katılma Hesapları
Ticari Kuruluşlar Katılma Hesapları
Diğer Kuruluşlar Katılma Hesapları
Toplam
Yabancı Para
Bankalardan Toplanan Fonlar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan
Katılma Hesapları
Resmi Kuruluşlar Katılma Hesapları
Ticari Kuruluşlar Katılma Hesapları
Diğer Kuruluşlar Katılma Hesapları
Kıymetli Maden Depo
Toplam
Genel Toplam
Katılma Hesapları
1 Ay
3 Ay
6 Ay
1 Yıl
1 Yıldan Uzun
Toplam
-
362
126
-
-
-
488
127.221
4
18.484
1.406
147.115
74.151
1
24.600
4.684
103.798
10.055
2
2.748
809
13.740
-
8.693
4.234
893
13.820
220.184
110
50.489
8.458
279.241
440.304
117
100.555
16.250
557.714
850
703
-
-
-
66
1.619
17.025
1
13.241
110
31.227
178.342
21.571
34.324
1.098
1.374
59.070
162.868
2.090
4.812
424
48
7.374
21.114
-
3.488
7.120
22
10.630
24.450
35.734
55
18.190
801
464
55.310
334.551
79.908
56
77.687
2.433
1.908
163.611
721.325
Önceki Dönem
Hesap Adı
Türk Parası
Bankalardan Toplanan Fonlar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma
Hesapları
Resmi Kuruluşlar Katılma Hesapları
Ticari Kuruluşlar Katılma Hesapları
Diğer Kuruluşlar Katılma Hesapları
Toplam
Yabancı Para
Bankalardan Toplanan Fonlar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma
Hesapları
Resmi Kuruluşlar Katılma Hesapları
Ticari Kuruluşlar Katılma Hesapları
Diğer Kuruluşlar Katılma Hesapları
Kıymetli Maden Depo
Toplam
Genel Toplam
9 Ay
Katılma Hesapları
1 Ay
3 Ay
6 Ay
9 Ay
1 Yıl
1 Yıldan Uzun
Toplam
-
-
-
-
-
-
-
127.526
4
17.620
915
146.065
70.871
28
18.585
2.150
91.634
14.933
6
1.088
1.026
17.053
-
11.874
1.363
879
14.116
156.517
37
49.981
3.156
209.691
381.721
75
88.637
8.126
478.559
533
67
406
-
583
29
1.618
16.548
1
5.660
16
22.758
168.823
14.974
11.097
166
26.304
117.938
3.078
1.307
4.386
9.177
26.230
-
5.010
2.099
7.692
21.808
23.526
18.129
608
42.292
251.983
63.136
1
38.292
5.176
108.223
586.782
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
3. Temettü Gelirlerine İlişkin Açıklamalar
Grup’un 687 Bin TL’lik temettü geliri bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 131 Bin TL).
4. Ticari Kar/Zarara İlişkin Açıklamalar (Net)
Cari Dönem
Kar
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı
Türev Finansal İşlemlerden
Kambiyo İşlemlerinden Kar
Zarar (-)
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı
Türev Finansal İşlemlerden
Kambiyo İşlemlerinden Zarar
Önceki Dönem
4.312.975
3.478
257.191
4.052.306
(4.285.308)
(1.244)
(127.109)
(4.156.955)
6.061.423
1.236
225.104
5.835.083
(6.021.966)
(2.570)
(160.894)
(5.858.502)
5. Diğer Faaliyet Gelirlerine İlişkin Açıklamalar
Diğer faaliyet gelirlerinin detayı aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Geçmiş Yıllar Giderlerine Ait Düzeltme (*)
95.418
88.007
Sigorta Teknik Gelirleri
93.613
87.362
Aktiflerin Satışından Elde Edilen Gelirler
20.807
22.742
Devremülk Satış Gelirleri
16.816
13.975
Haberleşme Giderleri Karşılığı
Diğer
Toplam
1.010
1.203
16.290
17.548
243.954
230.837
(*) Geçmiş yıl giderlerine ait düzeltme hesabı cari dönemde 82.713 Bin TL tutarında özel karşılık, genel kredi karşılığı ve tahsili şüpheli ücret ve alacaklara
ilişkin karşılık iptallerini içermektedir (31 Aralık 2011: 67.242 Bin TL tutarında özel karşılık, genel kredi karşılığı ve tahsili şüpheli ücret ve alacaklara ilişkin
karşılık iptallerini ve12.293 Bin TL tutarında çek karşılıkları iptalini içermektedir).
6. Bankaların Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Değer Düşüş Karşılıkları
Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Tahsili Şüpheli Ücret, Komisyon ve Diğer Alacaklardan
Genel Karşılık Giderleri (*)
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri
Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri
İştirakler
Bağlı Ortaklıklar
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Diğer
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
336.298
41.744
14.135
267.066
13.353
60.445
17.033
413.776
170.277
30.827
953
127.637
10.860
9.768
48.153
228.198
(*) 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım
Fonu, Emanet ve Alacaklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ile günlük birim değer hesaplaması değiştirilmiş olup, katılma hesaplarına ait genel karşılık
gideri 1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bu bakiyeye dahil edilmiştir
285
286
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. Diğer Faaliyet Giderlerine İlişkin Bilgiler
Cari Dönem
Personel Giderleri
Kıdem Tazminatı Karşılığı
Önceki Dönem
333.836
278.459
10.872
5.080
-
-
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri
284
186
46.301
45.645
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
-
-
Şerefiye Değer Düşüş Gideri
-
-
4.866
3.880
-
-
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri
Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri
Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri
154
1.577
7.200
5.378
-
37
228.819
198.476
66.765
57.753
Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
Diğer İşletme Giderleri
Faaliyet Kiralama Giderleri
Bakım ve Onarım Giderleri
4.123
3.677
45.116
30.406
112.815
106.640
400
2.893
Diğer
147.153
105.042
Toplam
779.885
646.653
Reklam ve İlan Giderleri
Diğer Giderler
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar
(*) Elden çıkarılacak gayrimenkullere ait amortisman ve değer düşüş giderleri diğer aktiflerin içerisinde gösterilmektedir.
8. Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar/Zararına İlişkin Açıklamalar
Grup’un vergi öncesi karı bir önceki döneme göre %14,09 (31 Aralık 2011: %15,72) oranında azalış göstererek 237.673 Bin TL (31 Aralık
2011: 276.658 Bin TL) olarak gerçekleşmiştir. Vergi öncesi karının 893.305 Bin TL’lik (31 Aralık 2011: 636.376 Bin TL) kısmı net kar
payı gelirlerinden, 265.046 Bin TL’si (31 Aralık 2011: 241.076 Bin TL) ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Diğer faaliyet
giderlerinin toplamı ise 779.885 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 646.653 Bin TL).
9. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Karşılığına İlişkin Açıklamalar
Grup, 31 Aralık 2012 itibarıyla kayıtlarına 57.361 Bin TL (31 Aralık 2011: 60.625 Bin TL) tutarında cari vergi gideri ile 1.249 Bin TL (31 Aralık
2011: 6.110 Bin TL) tutarında ertelenmiş vergi geliri yansıtmıştır.
10. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Faaliyet Kar/Zararına İlişkin Açıklamalar
Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla net dönem karı bir önceki yıl karına göre %18,27 oranında azalmıştır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
11. Net Dönem Kar/Zararına İlişkin Açıklamalar
Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Grup’un dönem
içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı: Bulunmamaktadır.
Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kar/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olasılığı
varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde etkisi: Bulunmamaktadır.
12. Gelir Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemlerin Gelir Tablosu Toplamının %10’unu Aşması Halinde Bu Kalemlerin En Az
%20’sini Oluşturan Alt Hesaplara İlişkin Açıklamalar
Diğer alınan ve verilen ücret ve komisyonların detayı aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Diğer Alınan Ücret ve Komisyonlar
Üye İşyeri Pos. Al. Ücret ve Komisyonlar
81.692
60.590
Kredi Kartı Ücret ve Komisyonları
70.153
51.726
Ekspertiz Ücretleri
12.829
14.395
Tahsil ve Tediye Komisyonları
16.380
16.379
Havale Komisyonları
10.393
8.811
Sigorta Aracılık Komisyonları
10.420
8.285
Diğer
33.575
26.870
Toplam
235.442
187.056
Cari Dönem
Önceki Dönem
Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar
Kredi Kartları İçin Verilen Komisyon ve Ücretler
65.045
53.573
Diğer
28.115
26.038
Toplam
93.160
79.611
13. Cari Dönemde Önemli Etkide Bulunan veya Takip Eden Dönemlerde Önemli Etkide Bulunacağı Beklenen Muhasebe
Tahminindeki Bir Değişikliğin Niteliği ve Tutarı
Bulunmamaktadır.
287
288
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Satılmaya Hazır Yatırımların Yeniden Değerlenmesinden Sonra Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler
Satılmaya hazır yatırımların yeniden değerlenmesinden sonra meydana gelen artış 7.853 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 13.599 Bin TL azalış).
2. Nakit Akış Riskinden Korunma Kalemlerinde Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler
Nakit akış riskinden korunma işlemleri bulunmamaktadır.
3. Kur Farklarının Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Tutarlarına İlişkin Mutabakat
Dönem başı ve dönem sonu arasında özkaynaklar içerisinde muhasebeleştirilen kur farkı bulunmamaktadır.
4. Bilanço Tarihinden Sonra Ancak Finansal Tabloların İlanından Önce Bildirim Yapılmış Kâr Payları Tutarı
Ana Ortaklık Banka’nın, bilanço tarihinden sonra ancak finansal tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarları bulunmamaktadır.
5. Bilanço Tarihi Sonrasında Ortaklara Dağıtılmak Üzere Önerilen Hisse Başına Dönem Net Kâr Payları
Ana Ortaklık Banka’nın, bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kâr payları bulunmamaktadır.
6. Kâr Payının Ödenme Zamanları Hakkında Genel Kurula Yapılacak Öneriler İle Kâr Dağıtımı Yapılmayacaksa Nedenleri
Finansal tabloların kesinleştiği tarih itibarıyla Yönetim Kurulu kar dağıtımı ile ilgili bir karar almamıştır.
7. Yasal Yedek Akçeler Hesabına Aktarılan Tutarlar
Ana Ortaklık Banka cari dönemde 11.240 Bin TL yasal yedek akçeler hesabına aktarılmıştır (31 Aralık 2011: 13.053 Bin TL).
8. Hisse Senedi İhracına İlişkin Bilgiler
Hisse senedi ihracına ilişkin bilgiler bulunmamaktadır.
9. Diğer Bilgiler
Bulunmamaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VI. Konsolide Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklara İlişkin Bilgiler
1.1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıkları Oluşturan Unsurlar, Bu Unsurların Belirlenmesinde Kullanılan Muhasebe Politikası:
Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile bankalardaki vadesiz mevduat “Nakit” olarak; orijinal vadesi üç aydan
kısa olan bankalardaki vadeli mevduatlar ve yurtdışı krediler hesabında izlenen kısa vadeli murabaha işlemleri “Nakde eşdeğer varlık” olarak
tanımlanmaktadır. T.C. Merkez Bankası bakiyeleri nakde eşdeğer varlık olarak gösterilmemiştir.
1.2. Nakit Akış Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemleri ve Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
Üzerindeki Etkisi:
Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerde değişim öncesi faaliyet karı içinde yer alan (510.410) Bin TL tutarındaki “Diğer” kalemi faaliyet
kiralama, bakım onarım, reklam ve ilan giderleri ile diğer işletme giderleri ve verilen ücret ve komisyonlar tutarından oluşmaktadır (31 Aralık
2011: (562.995) Bin TL). 288.874 Bin TL tutarındaki “Elde Edilen Diğer Kazançlar” kalemi, türev finansal işlemler ve kambiyo karları ile
diğer faaliyet gelirlerinden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: 187.614 Bin TL).
Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim içinde yer alan 77.795 Bin TL tutarındaki “Diğer Aktiflerde Net Artış (Azalış)”
kalemi muhtelif alacaklar ve diğer aktiflerdeki değişimden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: 81.013 Bin TL). 241.267 TL tutarındaki “Diğer
Borçlarda Net Artış (Azalış)” kalemi ise diğer yabancı kaynaklar ve muhtelif borçlardaki değişimleri içermektedir (31 Aralık 2011: 393.268
Bin TL).
“Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı” içinde yer alan 9.810 Bin TL (31 Aralık 2011: 5.397 Bin TL) tutarındaki “Diğer” kalemi
cari dönem içerisinde alınan maddi olmayan duran varlıklar için yapılan nakit çıkışından oluşmaktadır.
Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla yaklaşık (108.324) Bin TL olarak
tespit edilmiştir (31 Aralık 2011: 18.615 Bin TL).
1.3. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:
Cari Dönem
Nakit
Kasa, Efektif Deposu ve Diğer
Bankalardaki Vadesiz Mevduat
Nakde Eşdeğer Varlıklar
Bankalardaki Vadeli Mevduat
Kredilere Sınıflanan Murabaha İşlemleri
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık
Önceki Dönem
667.825
319.491
348.334
27.260
27.260
695.085
425.591
254.067
171.524
37.573
37.573
463.164
1.4. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:
Cari Dönem
Nakit
Önceki Dönem
965.249
667.825
Kasa, Efektif Deposu ve Diğer
541.811
319.491
Bankalardaki Vadesiz Mevduat
423.438
348.334
Nakde Eşdeğer Varlıklar
Bankalardaki Vadeli Mevduat
Kredilere Sınıflanan Murabaha İşlemleri
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık
25.511
27.260
18.442
27.260
7.069
-
990.760
695.085
289
290
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VII. Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Diğer Açıklamalar
1. Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve
Mevduat İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve Giderler
1.1. Cari Dönem:
Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu
Risk Grubu
Krediler ve Diğer Alacaklar (*)
Dönem Başı Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri
İştirak ve Bağlı Ortaklıklar
Nakdi
G.Nakdi
107.795
179.214
29.970
16.806
16.414
239
Grup’un Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Unsurlar
Nakdi
G.Nakdi
206.072
207.200
47.911
164.645
61.246
733
(*) 31 Aralık 2012 döneminde 678 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir ( 31 Aralık 2011: 3.411 Bin TL).
1.2. Önceki Dönem:
Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu
Risk Grubu
Krediler ve Diğer Alacaklar (*)
Dönem Başı Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri
İştirak ve Bağlı Ortaklıklar
Nakdi
G.Nakdi
77.494
107.795
15.438
8.921
16.806
-
Grup’un Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları
Nakdi
G.Nakdi
-
-
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Unsurlar
Nakdi
G.Nakdi
172.548
206.072
35.797
42.782
164.645
-
(*) 31 Aralık 2011 döneminde 3.411 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir ( 31 Aralık 2010: 153 Bin TL).
1.3. Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna Ait Toplanan Fonlara İlişkin Bilgiler:
Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu
Risk Grubu
Özel Cari ve Katılma Hesapları
Dönem Başı
Dönem Sonu
Katılma Hesapları Kar Payı Gideri
İştirak ve Bağlı Ortaklıklar
Cari Dönem
9.674
32.391
727
Grup’un Doğrudan ve
Dolaylı Ortakları
Cari Dönem
-
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Unsurlar
Cari Dönem
127.638
132.296
7.984
1.4. Ana Ortaklık Banka’nın, Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı Vadeli İşlemler ile Opsiyon Sözleşmeleri ile Benzeri Diğer
Sözleşmelere İlişkin Bilgiler:
Ana Ortaklık Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmeler
bulunmamaktadır.
1.5. Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Faydalara İlişkin Bilgiler:
Cari dönemde üst düzey yöneticilere sağlanan faydalar 9.149 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 11.665 Bin TL). Bu faydanın yanı sıra üst düzey
yöneticilere ayni haklar da sağlanmaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VIII. Ana Ortaklık Banka’nın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt Dışı
Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar
1. Ana Ortaklık Banka’nın Yurtiçi, Yurtdışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurtdışı Temsilciliklerine
İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar
Yurtiçi şube
Sayı
Çalışan Sayısı
250
5.051
Bulunduğu Ülke
Yurtdışı temsilcilikler (*)
1
Yurtdışı şube
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler
1
1 Hindistan
13 Irak - - Aktif Toplamı
174.915
- Yasal Sermaye
- (*) Ana Ortaklık Banka Hindistan’ın Mumbai şehrinde temsilcilik açmak için BDDK’dan gerekli izinleri almış olup ilgili ülkede temsilcilik 1 Ekim 2012 tarihinde
açılmıştır.
Konsolide edilen bağlı ortaklıklardan Işık Sigorta A.Ş., yurtiçinde faaliyet göstermekte olup 4 adet bölge müdürlüğü, 2 adet bölge temsilciliği,
1.266 (banka şubeleri dahil) adet acentesi ve toplam 154 adet çalışanı bulunmaktadır. Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., yurtiçinde
faaliyet göstermekte olup toplam 22 adet çalışanı bulunmaktadır. Konsolide edilen iştiraklerden Tamweel Africa Holding S.A., yurtdışında
faaliyet göstermekte olup, bünyesinde 4 adet banka ve toplam 10 adet çalışanı bulunmaktadır. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. yurt içinde
faaliyet göstermekte olup, toplam 77 adet çalışanı bulunmaktadır. Asya Varlık Kiralama A.Ş. yurt içinde faaliyet göstermekte olup, çalışanı
bulunmamaktadır. Asya Menkul Değerler A.Ş. yurt içinde faaliyet göstermekte olup, toplam 8 adet çalışanı bulunmaktadır.
2. Ana Ortaklık Banka’nın Yurtiçinde ve Yurtdışında Şube veya Temsilcilik Açması, Kapatması, Organizasyonunu Önemli
Ölçüde Değiştirmesi Durumunda Konuya İlişkin Açıklama
Ana Ortaklık Banka 1 Ocak – 31 Aralık 2012 hesap dönemi içerisinde yurtiçinde 50, yurtdışında 1 adet şube açmıştır. Ana Ortaklık Banka’nın
Erbil/Irak Şubesi Irak Cumhuriyeti’nin Erbil şehrinde 7 Mayıs 2012 tarihinde faaliyetlerine başlamıştır. Ana Ortaklık Banka Hindistan’ın
Mumbai şehrinde temsilcilik açmak için BDDK’dan gerekli izinleri almış olup ilgili ülkede temsilcilik 1 Ekim 2012 tarihinde açılmıştır.
ALTINCI BÖLÜM
DİĞER AÇIKLAMALAR
I. Ana Ortaklık Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklamalar
1. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar
Ana Ortaklık Banka tarafından kurulacak olan Portföy Yönetim Şirketi ve Çağrı Merkezi Şirketi’ne ilişkin olarak Türk Ticaret Kanunu ve
ilgili mevzuat tahtında kurulması için gerekli her türlü işlem ve prosedürün yerine getirilmesi; kurulacak şirketler ile ilgili olarak Sermaye
Piyasası Kurulu, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ve ilgili diğer kamu kurumları nezdinde gerekli başvuru ve izin işlemlerinin
gerçekleştirilmesi için Genel Müdürlük makamına yetki verilmiştir.
291
292
ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
ALTINCI BÖLÜM
DİĞER AÇIKLAMALAR
I. Ana Ortaklık Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklamalar
1. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar
Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklıklarından Işık Sigorta A.Ş. Yönetim Kurulu’nun 31.01.2013 tarih ve 532 sayılı kararı ile kurulmakta
olan Turins Sigorta A.Ş.’ye Işık Sigorta A.Ş. olarak %25 oranında 2.500 Bin TL sermaye tutarında iştirak edilmesine, Turins Sigorta
A.Ş.’nin yönetim kurulu üyeliğinin kabulü halinde Işık Sigorta A.Ş.’yi temsil etmek üzere Ana Ortaklık Banka Genel Müdürü Ahmet Beyaz’ın
görevlendirilmesine karar verilmiştir.
YEDİNCİ BÖLÜM
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar
1 Ocak – 31 Aralık 2012 hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik
A.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur.
Bağımsız denetim raporu konsolide finansal tablolar ile finansal tablolara ilişkin notların başında yer almaktadır.
II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar
Grup’un faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar
bulunmamaktadır.
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
293
294
Bank Asya Şubeleri
Bölge Müdürlüğü
Telefon
Fax Operasyon
Genel Müdürlük
0216 633 50 00
0216 633 50 50
Güney Anadolu Bölge Müdürlüğü
0342 323 53 12
0342 323 51 61
Güneydoğu Anadolu Bölge Tahsis Müdürlüğü
0342 323 53 12
0342 323 51 61
Ege Bölge Tahsis Müdürlüğü
0232 441 1551
0232 441 1515
Ankara Bölge Tahsis Müdürlüğü
0312 472 81 91
0312 472 74 70
İstanbul Anadolu Bölge Tahsis I Müdürlüğü
0216 580 96 96
0216 580 9727
İstanbul Avrupa Bölge Tahsis I Müdürlüğü
0 212 272 53 00
0212 272 50 60
İstanbul Avrupa Bölge Tahsis II Müdürlüğü
0 212 630 12 00
0212 630 20 41
Marmara Bölge Tahsis Müdürlüğü
0224 272 02 02
0224 272 10 40
Karadeniz Bölge Tahsis Müdürlüğü
0462 325 8700
0462 325 8701
Konya Bölge Tahsis Müdürlüğü
0332 237 13 13
0332 236 10 39
Güneydogu Anadolu Bölge Pazarlama Müdürlüğü
342 323 53 12
342 323 51 61
Ege Bölge Pazarlama Müdürlüğü
0232 441 1551
0232 441 1515
Ankara Bölge Pazarlama Müdürlüğü
0312 472 81 91
0312 472 74 70
İstanbul Anadolu Bölge Pazarlama I Müdürlüğü
0216 580 96 96
0216 580 97 17
İstanbul Avrupa Bölge Pazarlama I Müdürlüğü
0 212 272 53 00
0212 272 50 60
İstanbul Avrupa Bölge Pazarlama II Müdürlüğü
0 212 630 12 00
0 212 630 20 41
Marmara Bölge Pazarlama Müdürlüğü
0224 272 02 02
0224 272 10 60
Karadeniz Bölge Pazarlama Müdürlüğü
0462 325 8700
0462 325 5650
Konya Bölge Pazarlama Müdürlüğü
0332 237 13 13
0332 236 10 38
İstanbul Avrupa Bölge Pazarlama III Müdürlüğü
0 212 630 12 00
İstanbul Avrupa Bölge Tahsis III Müdürlüğü
İstanbul Anadolu Bölge Pazarlama II Müdürlüğü
İstanbul Anadolu Bölge Tahsis II Müdürlüğü
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Adres
Saray mh. Dr. Adnan Büyükdeniz cad. No:10 Ümraniye/İstanbul
Budak mh.Gazi Muhtarpaşa bulvarı No:45/F Şehitkamil/GAZİANTEP
Budak mh.Gazi Muhtarpaşa bulvarı No:45/F Şehitkamil/GAZİANTEP
Akdeniz cad.No:1 Reyent iş hanı kat 6 pasaport Konak / İzmir
Ehlibeyt Mh. Ceyhun Atuf Kansu Cd. 1271 sok. Sümer İş merkezi 3.Kat NO:15/11 Balgat / Ankara
Yenişehir Mh. Mevlana Sk. No:31 Ataşehir / İstanbul
Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:102 Maya Center B Blok K:24 Şişli / İstanbul
Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL
Ahmet Paşa Mah.Fomara İş Merkezi No:73 Kat 5 Osmangazi/Bursa
Sanayi mahallesi, Altın sokak No:3 Kat:2 Değirmendere / TRABZON
Musalla Bağları Mah.Belh Cad. No:10 Selçuklu / KONYA
Budak mh.Gazi Muhtarpaşa bulvarı No:45/F Şehitkamil/GAZİANTEP
Akdeniz cad.No:1 Reyent iş hanı kat 6 pasaport Konak / İzmir
Ehlibeyt Mh. Ceyhun Atuf Kansu Cd. 1271 sok. Sümer İş merkezi 3.Kat NO:15/11 Balgat / Ankara
Yenişehir Mh. Mevlana Sk. No:31 Ataşehir / İstanbul
Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:102 Maya Center B Blok K:24 Şişli / İstanbul
Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL
Ahmet Paşa Mah.Fomara İş Merkezi No:73 Kat 5 Osmangazi/Bursa
Çömlekci mah. sanayi caddesi Yaren Sok. no:2 Değirmendere -Trabzon
Musalla Bağları Mah.Belh Cad. No:10 Selçuklu / KONYA
Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL
295
296
Bank Asya Şubeleri
Şube Adı
Bağlı Olduğu İl
Telefon
Fax Operasyon
Merkez Sube
Kadıköy Şubesi
Merter Şubesi
Şişli Şubesi
Güneşli Şubesi
İzmir Şubesi
Bursa Şubesi
Konya Şubesi
Gaziantep Şubesi
Ankara Şubesi
Kayseri Şubesi
Eskişehir Şubesi
Antalya Şubesi
Aydin Şubesi
Pendik Şubesi
Sultanhamam Şubesi
Ostim Şubesi
Diyarbakır Şubesi
Erenköy Şubesi
Ümraniye Şubesi
Fatih Şubesi
Gaziosmanpaşa Şubesi
Gebze Şubesi
Erzurum Şubesi
Samsun Şubesi
Denizli Şubesi
Adapazarı Şubesi
Beylikdüzü Şubesi
Bayrampaşa Şubesi
Aksaray İstanbul Şubesi
Malatya Şubesi
Adana Şubesi
Yenişehir Şubesi
Mevlana Şubesi
Kdz. Ereğli Şubesi
Şanlıurfa Şubesi
Kahramanmaraş Şubesi
Bakırköy Şubesi
Sultançiftliği Şubesi
Mecidiyeköy Şubesi
Uşak Şubesi
Kızılay Şubesi
Batman Şubesi
Mersin Şubesi
Karabağlar Şubesi
Trabzon Şubesi
İkitelli Şubesi
Sincan Şubesi
Nilüfer Şubesi
İmes Sanayi Şubesi
Maltepe Şubesi
İzmit Şubesi
Afyon Şubesi
Avcılar Şubesi
Kızılcahamam Şubesi
Beşiktaş Şubesi
Üsküdar Şubesi
Zeytinburnu Şubesi
Şirinevler Şubesi
Yıldırım Şubesi
Kütahya Şubesi
Gatem Şubesi
Çağlayan Şubesi
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İZMİR
BURSA
KONYA
GAZİANTEP
ANKARA
KAYSERİ
ESKİŞEHİR
ANTALYA
AYDIN
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
ANKARA
DİYARBAKIR
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
KOCAELİ
ERZURUM
SAMSUN
DENİZLİ
ADAPAZARI
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
MALATYA
ADANA
İZMİR
KONYA
ZONGULDAK
ŞANLIURFA
KAHRAMANMARAŞ
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
UŞAK
ANKARA
BATMAN
İÇEL
İZMİR
TRABZON
İSTANBUL-AVRUPA
ANKARA
BURSA
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-ANADOLU
KOCAELİ
AFYON
İSTANBUL-AVRUPA
ANKARA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
BURSA
KÜTAHYA
GAZİANTEP
İSTANBUL-AVRUPA
0 216 633 69 43
0 216 449 27 10
0 212 637 69 00
0 212 296 70 05
0 212 630 93 93
0 232 445 37 10
0 224 225 14 80
0 332 238 95 05
0 342 215 17 79
0 312 310 47 47
0 352 221 00 69
0 222 230 82 00
0 242 248 00 71
0 256 213 03 90
0 216 491 69 42
0 212 522 22 85
0 312 354 84 74
0 412 251 62 61
0 216 467 16 06
0 216 523 04 50
0 212 531 88 87
0 212 418 49 99
0 262 644 07 07
0 442 235 76 00
0 362 432 51 52
0 258 241 87 88
0 264 281 39 10
0 212 872 68 48
0 212 493 13 00
0 212 458 77 77
0 422 323 31 31
0 322 457 67 00
0 232 457 93 83
0 332 350 08 80
0 372 322 06 00
0 414 216 80 80
0 344 221 59 00
0 212 466 05 06
0 212 667 34 34
0 212 356 37 00
0 276 224 54 56
0 312 419 37 00
0 488 212 07 95
0 324 238 77 10
0 232 254 79 79
0 462 321 93 00
0 212 549 81 41
0 312 276 81 10
0 224 249 49 09
0 216 540 24 24
0 216 305 00 50
0 262 323 09 00
0 272 214 50 00
0 212 694 80 00
0 312 736 05 90
0 212 227 95 00
0 216 532 55 55
0 212 546 42 42
0 212 639 18 19
0 224 367 78 00
0 274 216 85 85
0 342 238 37 37
0 212 291 80 08
0 216 449 27 09
0 212 637 69 10
0 212 296 70 06
0 212 630 36 20
0 232 445 62 21
0 224 225 14 89
0 332 238 95 13
0 342 215 17 93
0 312 310 47 57
0 352 221 29 88
0 222 230 55 47
0 242 242 43 45
0 256 225 22 26
0 216 491 69 46
0 212 522 53 00
0 312 354 40 05
0 412 251 98 08
0 216 467 00 76
0 216 523 04 56
0 212 531 80 87
0 212 418 47 70
0 262 644 15 05
0 442 235 76 08
0 362 435 57 07
0 258 241 35 70
0 264 281 39 01
0 212 873 13 16
0 212 493 16 16
0 212 458 78 58
0 422 323 47 77
0 322 457 52 53
0 232 457 97 96
0 332 353 30 80
0 372 322 18 78
0 414 216 49 49
0 344 221 59 60
0 212 466 37 00
0 212 667 53 53
0 212 356 17 17
0 276 224 61 30
0 312 417 29 00
0 488 212 07 22
0 324 238 81 66
0 232 254 11 61
0 462 321 94 70
0 212 549 81 40
0 312 276 81 15
0 224 249 45 99
0 216 540 51 70
0 216 305 00 40
0 262 323 09 08
0 272 214 33 33
0 212 694 78 78
0 312 736 09 30
0 212 227 22 40
0 216 532 90 90
0 212 546 45 60
0 212 639 18 29-0 212 654 33 50
0 224 367 77 61
0 274 216 74 74
0 342 238 37 77
0 212 291 66 64
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Fax Kurumsal
0 216 346 01 00
0 212 637 69 33
0 212 231 55 45
0 212 474 74 18
0 232 445 11 61
0 224 225 46 61
0 332 237 00 37
0 342 215 17 90
0 312 310 47 54
0 352 222 99 18
0 216 467 06 88
0 216 474 02 87
0 212 418 43 80
0 212 493 13 11
Adres
Saray Mahallesi Dr.Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 Ümraniye / İSTANBUL
Eğitim Mahallesi, Kasap İsmail Sokak Sadıkoğlu 1 İş Merkezi No:11/J Hasanpaşa- Kadıköy/ İSTANBUL
Mehmet Nezihi Özmen Mah.Fatih Cd. No.24 MERTER
Meşrutiyet Mahallesi Halaskargazi Caddesi No: 98 /A Şişli / İSTANBUL
Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL
Gaziosmanpaşa Bulvarı No:58 / 1 Çankaya - İZMİR
Şehreküstü Mah. Haşim İşcan Cad. No:2 Osmangazi BURSA
Musalla Bağları Mah. Belh Cad. No:10 Selçuklu / KONYA
Muammer Aksoy Bulvarı Prestij İş Merkezi No: 8-9 Şehitkamil / Gaziantep
Anafartalar Cad. No: 63 Anafartalar - Altındağ / ANKARA
Cumhuriyet Mah. Nazmi Toker Cd. No.9 KAYSERİ
İstiklal C. Şair Fuzuli C. No:24 ESKİŞEHİR
Adnan Menderes Bulvarı Has İş Merkezi No:9 ANTALYA
Hükümet Bulvarı Hasan Efendi Mahallesi No : 19/A AYDIN
Doğu Mah. 23 Nisan Cd. No:59 Pendik-İstanbul
Rüstempaşa Mahallesi Vasıfçınar Caddesi No:49 Fatih / İSTANBUL
Yeni Mahalle Yüzüncü Yıl Bulvarı No.74 OSTİM / ANKARA
Mevlana Halit Mah.Şanlıurfa yolu Bulvarı Serin Ap.No:57/C DİYARBAKIR
Sahrayıcedit Mah. Şemsettin Günaltay Cad. Çiğdem Apt. No:238 Erenköy-KADIKÖY / İSTANBUL
Namık Kemal Mah. Sütçü Cd. No.2 ÜMRANİYE
Akşemsettin Mah. Akdeniz Cad. No:10 FATİH / İSTANBUL
Salihpaşa Cd. Şirinler Sk. No.1-2 GAZİOSMANPAŞA / İSTANBUL
Hacı Halil Mah. Körfez Cad. No:10 Gebze-KOCAELİ
Gez Mah. Orhan Şerifsoy Cad. No:15 ERZURUM
Kale Mah. Cumhuriyet Cad. No:14 SAMSUN
Saraylar Mah. Saltak Cad. No:6/C Merkez/ DENİZLİ
Tığcılar Mah. Atatürk Bulvarı No:69 A ADAPAZARI
Gürpınar Kavşağı E5 Yolu Üzeri Deko İş Merkezi Beylikdüzü - BÜYÜKÇEKMECE / İSTANBUL
Yenidoğan Mah. Abdi İpekçi Cad. Parkhan No:8/B BAYRAMPAŞA
Mustafa Kemal Paşa Cad. No:86 Aksaray- Fatih / İSTANBUL
Hüseyin Bey Mah.Atatürk Cd. No.26 MALATYA
Çınarlı Mah. Atatürk Cd. Kemal Özülkü İş Merkezi No:23 Zeminkat Seyhan /Adana
Ege Ticaret İş Merkezi Gıda Çarşısı 1203-1 Sok. No: 25/E İZMİR
Pürçüklü Mah. Aziziye Cad. No:24 Karatay- KONYA
Müftü Mah. Erdemir Caddesi No: 60 / B Kdz.Ereğli / ZONGULDAK
Yusuf Paşa Mah. Asfaltyol Caddesi No:4 ŞANLIURFA
Menderes Mahallesi Trabzon Bulvarı No:73/A KAHRAMANMARAŞ
Zuhuratbaba Mah. İncirli Cad. No:113 Bakırköy / İSTANBUL
Cebeci Mah. Eski Edirne Asfaltı No:702A Sultançiftliği-Sultangazi / İSTANBUL
Mecidiyeköy Yolu Cad. No: 6/A Mecidiyeköy - Şişli / İSTANBUL
Kurtuluş Mahallesi İsmetpaşa Caddesi Mavi Plaza İş Merkezi No:45/B UŞAK
Meşrutiyet Cad. No:16/A Kızılay/ANKARA
Bahçelievler Mh. Turgut Özal Bulv. No: 237 Batman
Çankaya Mahallesi İstiklal caddesi No:59/A MERSİN
Yeşillik Cad. No:417 Karabağlar İZMİR
Kemerkaya Mh. Kahramanmaraş Cad. No: 37/A TRABZON
İkitelli Organize Sanayi Bölgesi Ziya Gökalp Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 74/B Başakşehir/ İSTANBUL
Atatürk Mahallesi Onur Sokak No:16/A Sincan -ANKARA
İhsani Mah. İzmir Yolu Bankalar Cad.Çilek Sok. Atalay 9 Sitesi A Blok No:22 Nilüfer-BURSA
İmes Sanayi Sit. C Blok 301 Sokak No:3/A Yukarı Dudullu/İSTANBUL
Bağlarbaşı Mah. Bağdat Cad. No:485/B Maltepe/İSTANBUL
Karabaş Mah. Cengiz Topel Cad. No:12 İZMİT
Dumlupınar Mah. Yüzbaşı Agâh Cad. No:1 AFYON
E-5 Yolu Üzeri Merkez Mah. Engin Sk.No:1 34310 Avcılar/İSTANBUL
Yenice Mah. Cengiz Topel Caddesi No:5 / 17 Kızılcahamam / ANKARA
Cihannuma Mahallesi Barbaros Bulvarı No: 8/A Beşiktaş/İSTANBUL
Atlas Çıkmazı No:5/40 Üsküdar/İSTANBUL
Profesör Muammer Aksoy Cd. No:41 34020 Zeytinburnu/İSTANBUL
Hürriyet Mah.Mahmutbey Cad.No:3/B Bahçelievler /İSTANBUL
Duaçınarı Mh. Ankara Yolu Cd. No:237 Yıldırım / Bursa
Cumhuriyet Cad. Karakol Sok. Acar Apt. 43030 No:1/2 KÜTAHYA
Gatem Toptancılar Sitesi Sarı Ada 1.Blok No:2 Şehitkamil-Gaziantep
Çağlayan Vatan Cad. Avrasya İş Merkezi No:6/A Çağlayan -Kağıthane/İSTANBUL 34403
297
298
Bank Asya Şubeleri
Şube Adı
Bağlı Olduğu İl
Telefon
Fax Operasyon
Dolayoba Şubesi
Çorlu Şubesi
Karaköy Şubesi
Siteler Şubesi
Karşıyaka Şubesi
Balıkesir Şubesi
Başkent Kurumsal Şubesi
Bağcılar Şubesi
Karabük Şubesi
İstoç Şubesi
Kavacık Şubesi
Çerkezköy Şubesi
Antakya Şubesi
Mercan Şubesi
Elazığ Şubesi
Çallı Şubesi
Çankaya Şubesi
Sefaköy Şubesi
Rize Şubesi
Hadımköy Şubesi
Manisa Şubesi
Çekmeköy Şubesi
Sivas Şubesi
Bahçelievler Şubesi
Kozyatağı Şubesi
Sultanbeyli Şubesi
Esenler Şubesi
Tepeüstü Şubesi
Trakya Kurumsal Şubesi
Anadolu Kurumsal Şubesi
Boğaziçi Kurumsal Şubesi
Uludağ Şubesi
Ege Kurumsal Şubesi
Topkapı Şubesi
Büsan Şubesi
Taksim Şubesi
Tuzla Şubesi
Balgat Şubesi
Van Şubesi
Akdeniz Kurumsal Şubesi
Alanya Şubesi
Çorum Şubesi
Florya Şubesi
İskenderun Şubesi
Sanayi Şubesi
Maslak Şubesi
Osmaniye Şubesi
Yenibosna Radar Şubesi
Topçular Şubesi
Konya Ereğli Şubesi
Aksaray Şubesi
Nevşehir Şubesi
Bornova Şubesi
Altunizade Şubesi
Çanakkale Şubesi
Gebze Çarşı Şubesi
Dağkapı Şubesi
Başakşehir Şubesi
Esenyurt Şubesi
Etlik Şubesi
Libadiye Şubesi
İSTANBUL-ANADOLU
TEKİRDAĞ
İSTANBUL-AVRUPA
ANKARA
İZMİR
BALIKESİR
ANKARA
İSTANBUL-AVRUPA
KARABÜK
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
TEKİRDAĞ
HATAY
İSTANBUL-AVRUPA
ELAZIĞ
ANTALYA
ANKARA
İSTANBUL-AVRUPA
RİZE
İSTANBUL-AVRUPA
MANİSA
İSTANBUL-ANADOLU
SİVAS
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
BURSA
İZMİR
İSTANBUL-AVRUPA
KONYA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
ANKARA
VAN
ANTALYA
ANTALYA
ÇORUM
İSTANBUL-AVRUPA
HATAY
KAYSERİ
İSTANBUL-AVRUPA
OSMANİYE
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
KONYA
AKSARAY
NEVŞEHİR
İZMİR
İSTANBUL-ANADOLU
ÇANAKKALE
KOCAELİ
DİYARBAKIR
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
ANKARA
İSTANBUL-ANADOLU
0 216 379 74 84
0 282 653 22 40
0 212 243 85 40
0 312 353 42 00
0 232 372 77 20
0 266 239 66 13
0 312 219 18 38
0 212 435 78 00
0 370 412 66 06
0 212 659 60 00
0 216 537 19 70
0 282 725 37 05
0 326 225 13 83
0 212 526 64 04
0 424 237 37 00
0 242 345 94 45
0 312 439 52 50
0 212 541 68 08
0 464 217 09 82
0 212 886 26 10
0 236 231 21 00
0 216 466 13 53
0 346 225 56 96
0 212 502 81 00
0 216 445 36 26
0 216 419 90 00
0 212 611 00 15
0 216 466 43 50
0 212 603 61 88
0 216 372 13 00
0 212 272 50 04
0 224 256 72 72
0 232 441 47 40
0 212 482 51 65
0 332 345 46 46
0 212 240 22 95
0 216 392 93 89
0 312 473 54 20
0 432 210 23 40
0 242 313 18 18
0 242 519 07 02
0 364 224 11 60
0212 573 48 28
0 326 617 93 10
0 352 320 11 40
0 212 286 09 32
0 328 812 00 66
0 212 474 63 63
0 212 674 66 43
0 332 712 40 40
0 382 212 74 36
0 384 213 05 55
0 232 343 16 16
0 216 474 42 11
0286 212 05 00
0 262 645 02 80
0412 224 39 39
0212 486 19 24
0212 450 00 66
0 312 321 86 31
0216 545 30 90
0 216 379 96 60
0 282 653 31 80
0 212 243 85 41
0 312 353 57 00
0 232 372 86 70
0 266 239 68 40
0 312 219 18 40
0 212 435 75 57
0 370 413 14 74
0 212 659 33 11
0 216 425 02 77
0 282 725 32 26
0 326 225 26 42
0 212 526 64 15
0 424 237 53 53
0 242 345 95 59
0 312 439 52 55
0 212 541 78 44
0 464 217 09 77
0 212 886 26 25
0 236 232 42 31
0 216 466 13 43
0 346 224 25 34
0 212 502 80 88
0 216 445 33 62
0 216 419 21 10
0 212 611 00 98
0 216 466 43 65
0 212 603 61 89
0 216 372 15 50
0 212 272 60 69
0 224 256 20 29
0 232 441 52 04
0 212 483 20 33
0 332 345 46 55
0 212 240 64 13
0 216 392 30 37
0 312 473 54 30
0 432 214 02 90
0 242 311 77 80
0 242 519 05 84
0 364 224 24 36
0212 573 40 39
0 326 613 70 86
0 352 320 12 80
0 212 328 16 68
0 328 814 86 66
0 212 474 63 43
0 212 674 81 55
0 332 712 42 32
0 382 213 15 70
0 384 213 07 35
0 232 343 71 20
0 216 474 41 48
0286 214 12 09
0 262 645 02 93
0412 223 25 50
0212 485 35 68
0212 450 04 33
0 312 322 61 45
0216 545 08 11
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Fax Kurumsal
Adres
0 216 379 76 72
Çınardere Mahallesi E-5 Yanyolu Caddesi No: 63/1 Pendik / İstanbul
Cemaliye Mah.Omurtak Cad.No:236/1 ÇORLU-TEKİRDAĞ
Müyeeyyedzade Mah. Kemeraltı Cad. No:6/A Karaköy-İstanbul
Demirhendek Cad. No:68 Siteler Ankara
Girne Bulvarı No: 152 Karşıyaka / İZMİR
Altıeylül Mahallesi Kızılay Cad. No:6 Balıkesir 10100
Armada İş Merkezi Eskişehir Yolu No:6 Kat: 20/34 - 06520 Söğütözü / Ankara
Salı Pazarı Merkez Mah. 1. Sok. No:9 BAĞCILAR-İSTANBUL
Bayır Mah. Hürriyet Cad. No:116 KARABÜK
İstoç E-1 Blok Öksüzoğulları Plaza No: 5/3 Bağcılar / İstanbul
Orhan Veli Kanık Cad. Martı İş Merkezi No:72 Kavacık
Gaziosmanpaşa Mahallesi Atatürk Caddesi No:39 Çerkezköy / Tekirdağ
Yavuz Selim Cd. Zühtiye Ökten İşhanı No:6 Antakya / HATAY
Prof. Cemil Birsel Caddesi No:25 Eminönü / İstanbul
Rızaiye Mah.Gazi Cad.No:2 Zemin Kat:4 Elazığ
Ulus Mah. Orhan Veli Caddesi No:2 Kepez / ANTALYA
Hoşdere Cad. No: 222 Zemin Kat ÇANKAYA / ANKARA
Fevzi Çakmak Mah. Ahmet Kocabıyık Sok. No: 12/C Sefaköy/İSTANBUL
Tevfik İleri Caddesi No:1 RİZE
Akçaburgaz Mahallesi Hadımköy Yolu No: 148 Esenyurt / İstanbul
1. Anafartalar Mahallesi Gaziosmanpaşa Caddesi No: 36 MANİSA
Meclis Mahallesi Teraziler Caddesi Aşkın Sokak No:19/B Sancaktepe - İstanbul
Eskikale Mah. Bankalar Cad. 13-2 Sok. No:4 SİVAS
İzzettin Çalışlar Cad. No:23/B Bahçelievler-İSTANBUL
Şaşmaz Plaza Saniye Ermutlu Sk. No:4 Kozyatağı/İSTANBUL
Fatih Bulvarı No:193 Sultanbeyli/İSTANBUL
Atışalanı Cad No:21 ESENLER / İSTANBUL
Alemdağ Cad. No:572 / A Ümraniye/İSTANBUL
Çobançeşme Mah. Sanayi Cad. No:44A İçkapı No:121-122 Nish İstanbul Yenibosna-Bahçelievler / İSTANBUL
Değirmen Sok. Nidakule İş Merkezi No:18 Kat:19 Kozyatağı-Kadıköy/İstanbul
Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:102 Maya Center B Blok K:24 Şişli / İstanbul
Ulu Mahallesi Kıbrıs Şehitleri Caddesi No:48/A-48/B Osmangazi/BURSA
Şehit Fethi Bey Cad. No : 55, Heris Tower İş Merkezi, K:16 / D:23-24 Pasaport - Alsancak / İZMİR
Maltepe Mah. Davutpaşa Cad. No:101 DK 294 Zeytinburnu-İST
Fevzi Çakmak Mah. Kosgeb Cad. Büsan San. Sitesi No:19 Karatay-Konya
İnönü Mah. Cumhuriyet Cad. Şakirpaşa İşhanı No:89 Şişli-İSTANBUL
Aydıntepe Mah. Irmak Sok. No:1 Tuzla / İstanbul
Ehlibeyt Mah. Ceyhun Atuf Kansu Cad. No:100/T (B Blok No:20) Balgat-Ankara
Çarşı Mah. Cumhuriyet Cad. Vali konağı karşısı No: 118 / A-B VAN
Tarım Mahallesi Aspendos Bulvarı Olimpos Erüst İş Merkezi B Blok No:4 ANTALYA
Şekerhane Mah. Şevket Tokuş Cad. Kerim Çağırıcı Sok. Kellecioğlu Apt. No:35/A Alanya
İnönü Cad. No:51 ÇORUM
Şenlikköy Mah. Florya Asfaltı No.76 / 3 Florya / BAKIRKÖY
Çay Mahallesi Tayfur Sökmen Bulvarı No:1/C İskenderun-HATAY
Sanayi Mahallesi Osman Kavuncu Bulvarı No:120 Kocasinan / KAYSERİ
Maslak Ayazağa Mah.Büyükdere Cad. NO:71 Şişli / İSTANBUL
İstiklal Mah. Atatürk Cad. No:150 OSMANİYE
Merkez Mah. Atatürk Cad. No:1/A Yenibosna Bahçelievler -İstanbul
Topçular Mahallesi, Rami-Kışla Caddesi, Kurtoğlu İş Merkezi No:7/L Eyüp/ İSTANBUL
Pirömer Mahallesi İnönü Caddesi Çimenlik Sokak No:2-A Ereğli / Konya
Minarecik Mahallesi Ankara Caddesi No:14/A AKSARAY
Aksaray Cad. No:19 NEVŞEHİR
Erzene Mah. Fevzi Çakmak Cad. No:15 / A Bornova / İZMİR
Kısıklı Cad. No:9A Altunizade/İSTANBUL
Çarşı Cad. No:131 Çanakkale
Hacı Halil Mah. Zübeyde Hanım Cad. Tekhan No:37 Gebze/KOCAELİ
Gazi Cad. No:18 Diyarbakır
Ziya Gökalp Mah. İkitelli Organize Sanayi Bölgesi S.S Tümsan 1.Kısım Sanayi Sitesi 3. Blok No:5 Başakşehir - İSTANBUL
Namık Kemal Mahallesi Doğan Araslı Bulvarı No:91 Esenyurt/ İSTANBUL
İncirli Mah. Yunus Emre Cad. No:5 Etlik-Keçiören ANKARA
Bulgurlu Mah. Libadiye Cad. No:60 Üsküdar-İSTANBUL
0312 219 18 34
0 212 541 47 52
0216 372 15 60
0412 223 65 80
299
300
Bank Asya Şubeleri
Şube Adı
Bağlı Olduğu İl
Telefon
Fax Operasyon
Acıbadem Şubesi
Bakırköy Çarşı Şubesi
Arnavutköy Şubesi
Yenimahalle Şubesi
Düzce Şubesi
Tokat Şubesi
Suburcu Şubesi
Tekirdağ Şubesi
Yalova Şubesi
Demirtaş Şubesi
Beşyüzevler Şubesi
Bolu Şubesi
Kartal Şubesi
Çukurova Şubesi
Sarıyer Şubesi
Kağıthane Şubesi
Isparta Şubesi
İnegöl Şubesi
Beykoz Şubesi
Kurtköy Şubesi
Polatlı Şubesi
Aliağa Şubesi
Kırıkkale Şubesi
Levent Sanayi Şubesi
Gazibulvarı Şubesi
Altıyol Şubesi
Fatih Çarşı Şubesi
Ümraniye Çarşı Şubesi
Nazilli Şubesi
Adıyaman Şubesi
Akhisar Şubesi
Mardin Şubesi
Sancaktepe Şubesi
Karaman Şubesi
Manavgat Şubesi
Muratpaşa Şubesi
Ordu Şubesi
Kastamonu Şubesi
Siirt Şubesi
Amasya Şubesi
Altıntepe Şubesi
Edirne Şubesi
Bandırma Şubesi
Küçükbakkalköy Şubesi
Çapa Şubesi
Büyükçekmece Şubesi
Turgutlu Şubesi
Erzincan Şubesi
Ulucami Şubesi
Fethiye Şubesi
Dudullu Şubesi
İvedik Organize Sanayi Şubesi
Cennet Mahallesi Şubesi
Eyüp Şubesi
Soğanlık Şubesi
İmsan Şubesi
Konyaaltı Şubesi
Natoyolu Şubesi
Güngören Şubesi
Kemalpaşa Şubesi
Giresun Şubesi
Niğde Şubesi
Körfez Şubesi
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
ANKARA
DÜZCE
TOKAT
GAZİANTEP
TEKİRDAĞ
YALOVA
BURSA
İSTANBUL-AVRUPA
BOLU
İSTANBUL-ANADOLU
ADANA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
ISPARTA
BURSA
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-ANADOLU
ANKARA
İZMİR
KIRIKKALE
İSTANBUL-AVRUPA
İZMİR
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
AYDIN
ADIYAMAN
MANİSA
MARDİN
İSTANBUL-ANADOLU
KARAMAN
ANTALYA
ANTALYA
ORDU
KASTAMONU
SİİRT
AMASYA
İSTANBUL-ANADOLU
EDİRNE
BALIKESİR
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
MANİSA
ERZİNCAN
BURSA
MUĞLA
İSTANBUL-ANADOLU
ANKARA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
ANTALYA
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İZMİR
GİRESUN
NİĞDE
KOCAELİ
0216 545 07 85
0212 542 77 09
0212 597 08 28
0 312 315 34 43
0380 523 57 80
0356 214 07 07
0 342 232 65 10
0282 260 64 90
0226 813 15 00
0224 211 19 09
0212 618 80 35
0374 212 15 15
0216 389 99 96
0322 233 09 81
0212 271 50 65
0212 295 81 33
0246 223 11 19
0224 715 17 55
0216 323 91 06
0216 378 34 31
0 312 621 33 58
0232 617 23 00
0318 225 20 00
0 212 283 34 20
0 232 484 12 50
0 216 330 71 21
0 212 521 10 70
0 216 328 50 30
0 256 314 10 70
0 416 216 60 50
0 236 412 11 58
0 482 212 65 45
0 216 620 95 00
0 338 214 30 15
242 746 98 98
242 242 16 80
452 223 30 50
366 212 65 10
0484 223 10 51
358 213 11 70
216 417 80 66
284 212 10 01
266 718 15 15
216 575 81 88
212 589 01 09
212 881 24 54
236 313 20 23
446 214 14 24
224 225 20 55
252 612 10 40
216 612 10 11
312 394 70 95
212 579 20 85
212 417 10 35
216 451 20 50
212 471 23 24
0242 228 45 10
0216 332 41 00
0212 504 20 90
0232 878 15 00
0454 214 10 90
0388 213 10 60
0262 526 20 00
0216 327 54 22
0212 542 51 46
0212 597 70 44
0 312 315 53 80
0380 524 94 24
0356 213 11 50
0342 232 66 72
0282 260 59 04
0226 811 59 43
0224 211 19 08
0212 618 70 65
0374 212 35 07
0216 389 55 66
0322 233 09 31
0212 271 55 88
0212 294 98 64
0246 223 20 75
0224 715 72 75
0216 323 91 05
0216 595 28 10
0 312 621 26 49
0232 617 23 09
0318 225 26 17
0 212 269 67 69
0 232 484 12 61
0 216 330 72 85
0 212 521 10 75
0 216 328 40 99
0 256 314 15 88
0 416 216 66 90
0 236 412 11 28
0 482 212 65 15
0 216 620 99 10
0 338 214 30 65
242 746 90 28
242 242 16 24
452 223 30 65
366 212 65 20
0484 223 10 61
358 213 10 60
216 417 86 06
284 212 10 03
266 718 15 30
216 575 81 08
212 589 0169
212 881 24 20
236 313 20 85
446 214 15 35
224 225 20 66
252 612 10 80
216 612 10 33
312 394 70 98
212 579 20 91
212 417 10 33
216 451 20 45
212 471 23 34
0242 228 40 35
0216 332 45 75
0212 504 20 45
0232 878 15 01
0454 214 10 09
0388 213 10 12
0262 526 20 03
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Fax Kurumsal
Adres
Acıbadem Mah. Acıbadem Cad. No:143B Üsküdar /İSTANBUL
Cevizlik Mahallesi İstanbul Caddesi No:35/A Bakırköy-İSTANBULl
İslambey Mah. Fatih Cad. No:24 Arnavutköy- İSTANBUL
Ragıp Tüzün Cad. No:167 Yenimahalle-ANKARA
Burhaniye Mah. İstanbul Cad. No:3/B DÜZCE
Yar Ahmet Mah. Gaziosmanpaşa Bulvarı No:185/A TOKAT
Karagöz Mh. Karagöz Cd. No:2/A Şahinbey / GAZİANTEP
Hükümet Cad. No:142 TEKİRDAĞ
Yalı Cad. Gürer İş Merkezi No:11 Merkez-YALOVA
Panayır Mah. Yeni Yalova Cad. No:455/H Osmangazi-BURSA
Yıldırım Mah. Eski Edirne Asfaltı No:269/ 1-A Bayrampaşa / İSTANBUL
İzzet Baysal Cad. Güney kaya Pasajı No:77 Zemin Kat No: 7-8-9-10 BOLU
Ankara Cad.No:96 Kartal-İSTANBUL
Adalı Köyü Turgut Özal Bulvarı Dosteller Apt. No:176 Çukurova - Seyhan / ADANA
Şehit Midhat Cad. No:27 Sarıyer-İstanbul
Mezbaha Sok. No:1 Kağıthane-İSTANBUL
Pirimehmet Mah. 118 Caddesi Koca Mustafa Pasajı No: 16 ISPARTA
Nuri Doğrul Cad. No:29 İnegöl-BURSA
Fevzi Paşa Mah. No:78 Beykoz-İstanbul
Kurtköy Mah. Üstün Cad. No:2 Kurtköy Pendik/İstanbul
Ankara Cad. No:36 Polatlı-ANKARA
Kazımdırık Mah. İstiklal Cad. No:49 Aliağa-İZMİR
Yenidoğan Mah. Barbaros Hayrettin Cad. No: 24/A
Sanayi Mah. Sultan Selim Cad. No:1 / C Kağıthane / İSTANBUL
İsmet Kaptan Mah. Gaziosmanpaşa Bulvarı No: 15/A Çankaya/İzmir
Osmanağa Mahallesi Söğütlüçeşme Caddesi No:29 Kadıköy / İstanbul
İskenderpaşa Mahallesi Macar Kardeşler Caddesi No: 59 FATİH / İSTANBUL
İstiklal Mahallesi Alemdağ Caddesi No:174 / A Ümraniye - İstanbul
Altıntaş Mahallesi İstasyon Bulvarı No: 23 Nazilli - Aydın
Atatürk Caddesi Ulu Cami Yanı 444 Sokak No: 10 Adıyaman
Paşa Mahallesi Haşim Haşimoğlu Caddesi 50. Sokak No: 23 Akhisar / Manisa
13 Mart Mahallesi Vali Ozan Caddesi No:50 Mardin
Meclis Mahallesi Eski Ankara Caddesi No:34 Sarıgazi / Sancaktepe
Fenari Mahallesi 9. Sokak Şimşek İş Merkezi No:4/A Karaman
Bahçelievler Mah. Demokrasi Bulvarı No:50 Manavgat / Antalya
Balbey Mah. İsmetpaşa Cd. İkizhan İşhanı 12/A Antalya
Şarkiye Mah. Kazım Karabekir Cd. No:7 Ordu
Hepkebirler Mah. Cumhuriyet Cad. No:46/A Kastamonu
Bahçelievler Mah. Hazreti Fakirullah Cad. No:115/A SİİRT
Yüzevler Mahallesi Danişment Caddesi No:14/A AMASYA
Altıntepe Mahallesi Bağdat Caddesi No:71/B Maltepe/İSTANBUL
Çavuşbey Mahallesi Hükümet Cad. No:3 EDİRNE
İsmet İnönü Cad. No:68/A Bandırma/ BALIKESİR
Kayışdağı Caddesi No: 105/A Ataşehir/İSTANBUL
Şehremini Mahallesi Turgut Özal Caddesi No:145/A Fatih/İSTANBUL
Fatih Mahallesi Cengiz Topel Caddesi No:4/A Büyükçekmece/İSTANBUL
Turan Mahallesi Atatürk Bulvarı No:174 Turgutlu/MANİSA
Karaağaç Mahallesi Fevzi Paşa Caddesi No:26/B-ERZİNCAN
Atatürk Caddesi No:94 Osmangazi-BURSA
Cumhuriyet Mahallesi Hükümet Caddesi No:5 Fethiye-MUĞLA
Yukarı Dudullu Mah. Alemdağ Cad. No:449-457/D Ümraniye/İSTANBUL
Ostim Mah. 23.Cad. Tuğcular İş Merkezi No:18/10 Yenimahalle / ANKARA
Cennet Mah. Barboros Cad. No:69/B Küçükçekmece/ İSTANBUL
Merkez Mah. Fahri Korutürk Cad. No: 46-A Eyüp / İSTANBUL
Soğanlık Yenimahalle Atatürk Caddesi No:60/B Kartal-İSTANBUL
Atatürk Mahallesi İmsan Sanayi Sitesi-1 Sokak No:42 Küçükçekmece /İSTANBUL
Arapsuyu Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 127B Altınay Plaza İç Kapı No:2 Konyaaltı/ANTALYA
Güzeltepe Mahallesi Bosna Bulvarı (Nato Yolu) No:143/B Üskidar/İSTANBUL
Güven Mahallesi İnönü Caddesi No:42/B Güngören/İSTANBUL
Mehmet Akif Ersoy Mahallesi Atatürk Bulvarı No:51/1 Kemalpaşa/İZMİR
Hacımiktat Mahallesi Fatih Caddesi No:18 Merkez/GİRESUN
Esenbey Mah. Ayhan Şahenk Bulvarı No: 18-C Merkez/ NİĞDE
Kuzey Mah. Cahit Zarifoğlu Cad. No: 53/D Körfez/KOCAELİ
301
302
Bank Asya Şubeleri
Şube Adı
Bağlı Olduğu İl
Telefon
Fax Operasyon
Keçiören Şubesi
Karatay Sanayi Şubesi
Silivri Şubesi
Çeliktepe Şubesi
Telsiz Mahallesi Şubesi
Küçükköy Şubesi
Dikilitaş Şubesi
Şirinyer Şubesi
Ataşehir Şubesi
Fındıkzade Şubesi
Pursaklar Şubesi
Tatvan Şubesi
Terazidere Şubesi
Torbalı Şubesi
Mamak Şubesi
Etimesgut Şubesi
Emniyet Caddesi Şubesi
Kestel Şubesi
Zafer Meydanı Şubesi
Çukurambar Şubesi
Ankara Maltepe Şubesi
Çınar Şubesi
İpekyolu Şubesi
Laleli Şubesi
Yüzyıl Şubesi
Tuzla Sanayi Şubesi
Nuruosmaniye Şubesi
Balçova Şubesi
Erciyes Şubesi
Edremit Şubesi
Yozgat Şubesi
Bursa Küçük Sanayi Şubesi
Küçüksaat Şubesi
Akçaabat Şubesi
Sakarya Caddesi Şubesi
Kırşehir Şubesi
Erenler Şubesi
Akşehir Şubesi
Kaynarca Şubesi
Zonguldak Şubesi
İdealtepe Şubesi
Bartın Şubesi
Yüreğir Şubesi
Atalar Şubesi
Muş Şubesi
Tarsus Şubesi
Çarşamba Şubesi
Bekirpaşa Şubesi
Bilecik Şubesi
Tavşanlı Şubesi
Fatsa Şubesi
Pozcu Şubesi
Biga Şubesi
Batman Çarşı Şubesi
Kumluca Şubesi
Serik Şubesi
Beylikdüzü E-5 Şubesi
Samandıra Şubesi
Malatya Çevreyolu Şubesi
Mega Center Şubesi
Elbistan Şubesi
Nişantaşı Şubesi
Tuzla Serbest Bölge Şubesi
ANKARA
KONYA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İZMİR
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
ANKARA
BİTLİS
İSTANBUL-AVRUPA
İZMİR
ANKARA
ANKARA
ŞANLIURFA
BURSA
KONYA
ANKARA
ANKARA
DENİZLİ
GAZİANTEP
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
İSTANBUL-AVRUPA
İZMİR
KAYSERİ
BALIKESİR
YOZGAT
BURSA
ADANA
TRABZON
ESKİŞEHİR
KIRŞEHİR
SAKARYA
KONYA
İSTANBUL-ANADOLU
ZONGULDAK
İSTANBUL-ANADOLU
BARTIN
ADANA
İSTANBUL-ANADOLU
MUŞ
İÇEL
SAMSUN
KOCAELİ
BİLECİK
KÜTAHYA
ORDU
İÇEL
ÇANAKKALE
BATMAN
ANTALYA
ANTALYA
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
MALATYA
İSTANBUL-AVRUPA
KAHRAMANMARAŞ
İSTANBUL-AVRUPA
İSTANBUL-ANADOLU
0312 360 65 10
0 332 236 20 55
0 212 728 46 00
0 212 282 40 10
0 212 6654033
0 212 6495030
0 212 2368181
232 4482828
0216 580 98 98
0212 632 10 11
0312 527 50 51
0 434 8280420
0212 577 25 08
0232 856 56 50
0312 368 89 89
0312 244 98 00
0414 312 79 80
0224 372 64 64
0332 350 69 60
0312 220 51 80
0312 232 27 28
0258 263 59 60
0342 323 98 00
0212 458 90 99
0212 432 60 65
0216 394 21 22
0212 512 92 92
0232 277 21 11
0352 222 89 80
0266 373 80 88
0354 212 84 84
0224 441 56 38
0322 352 76 76
0462 228 52 31
0222 220 67 27
0386 214 47 44
0264 222 18 19
0332 812 40 44
0216 396 30 51
0372 252 47 47
0216 370 59 60
0378 222 00 80
0322 321 29 20
0216 306 05 19
0436 212 25 30
0324 624 44 25
0362 833 35 35
0262 331 44 40
0228 213 05 08
0274 615 03 20
0452 423 22 26
0324 325 20 10
0286 316 48 58
0488 214 30 37
0242 887 20 29
0242 722 30 40
0212 875 80 81
0216 561 37 38
0422 325 39 40
0 212 640 98 96
0344 413 58 58
0212 343 46 66
216 394 07 81
0312 360 65 50
0 332 236 20 15
0 212 728 95 15
0 212 282 40 70
0 212 6654036
0 212 6495035
0 212 2363015
232 4484028
0216 580 97 37
0212 632 10 45
0312 527 50 88
0 434 8280430
0212 577 25 64
0232 856 52 50
0312 368 93 00
0312 244 74 70
0414 312 72 70
0224 372 56 56
0332 350 72 70
0312 220 51 87
0312 232 20 25
0258 263 70 75
0342 323 94 90
0212 458 93 00
0212 432 40 42
0216 394 27 77
0212 512 96 00
0232 277 21 80
0352 222 69 60
0266 373 45 50
0354 212 82 00
0224 441 35 67
0322 352 91 91
0462 228 50 60
0222 220 67 63
0386 214 27 27
0264 242 03 10
0332 812 40 41
0216 396 20 28
0372 252 52 54
0216 370 59 54
0378 222 00 81
0322 321 26 20
0216 306 05 87
0436 212 31 31
0324 624 50 60
0362 833 68 68
0262 311 20 50
0228 213 03 05
0274 612 30 70
0452 423 40 49
0324 325 30 40
0286 316 48 40
0488 214 20 24
0242 887 20 25
0242 722 30 46
0212 875 80 87
0216 561 40 50
0422 325 43 40
0212 640 41 47
0344 413 13 10
0212 343 46 67
216 394 07 87
Bank Asya Faaliyet Raporu 2012
Fax Kurumsal
0216 633 50 50
Adres
Güçlükaya Mah. Cumhuriyet Cad. No:11-B Keçiören/ANKARA
Fatih Mahallesi Köprü Sok. No:29/1 Selçuklu/Konya
Alibey Mah. Aziz Sokak. A. Kadir Yılmaz İş Merkezi No: 3/2 SİLİVRİ-İSTANBUL
Emniyet Evleri Mah. İsmet İnönü Cad. No:12/A Çeliktepe-İSTANBUL
Telsiz Mah. Seyitnizam Cad. No:176/A Zeytinburnu/İstanbul
Yeni Mah. İstanbul Cad. No: 1-3A Gaziosmanpaşa / İSTANBUL
Dikilitaş Mah. Emirhan Cad. N:85A Beşiktaş / İstanbul
Güven Mahallesi Menderes Caddesi No:318-318-A Buca/İzmir
Yenişehir Mahallesi Mevlana Sokak No:31 Ataşehir/İSTANBUL
Şehremini Mahallesi Kızıl Elma Caddesi No:12A Fatih/İSTANBUL
Merkez Mahallesi Belediye Caddesi No 17/A- 17/B Pursaklar Ankara
Aydınlar Mh. Abdullah Kocakaplan Cd. No: 31 A Blok Tatvan/Bitlis
Terazidere Mahallesi Güneş Caddesi No:15/B Bayrampaşa/İSTANBUL
Tepeköy Mah. Ağalar Cad. No:6/A Torbalı/İZMİR
Hüseyin Gazi Mah. Mamak Çarşıiçi cad.No:16/A Mamak/ANKARA
Kazım Karabekir Mah. İstasyon Cad. No:43/A-B Etimesgut/ANKARA
Yeşildirek Mah. Yunus Emre Cad. No: 63/A Merkez/ŞANLIURFA
KESTEL OSB Bursa Cad. No:75B/1 Kestel/BURSA
Beyazıt Mah. Hüsnü Aşk Sk. Bezirci Sitesi No:1/B Selçuklu/KONYA
Kızılırmak Mah.Muhsin Yazıcıoğlu Cad. No:17/ 5 Çankaya/Ankara
Eti Mah. Gazi Mustafa Kemalpaşa Bulv. No:50/A Çankaya/ANKARA
15 Mayıs Mh. Atatürk Cd. No:9/A DENİZLİ
Budak Mh. Gazi Muhtarpaşa Bulvarı No:44/F Şehitkamil/GAZİANTEP
Mimar Kemalettin Mahallesi, Ordu Caddesi İstanbul Old Town Trade Center No:31 İç Kapı No:8 Fatih /İSTANBUL
Oruçreis Mh. Barbaros Cad. No:118/A Atışalanı/Esenler/İSTANBUL
Mescit Mh. Demokrasi Cd. No:3 Birmes San. Sit. D1 BLOK DK. N.6 TUZLA
Alemdar Mh. Nuruosmaniye Cad. No:12 Fatih/İSTANBUL
Onur Mh. Mithatpaşa Cd. No:41/A Balçova/İZMİR
Serçeönü Mah. Ahievran Cad. No:11/A Kocasinan/KAYSERİ
Soğanyemez Mah. Menderes Bulvarı No:32/A Edremit/BALIKESİR
Aşağı Nohutlu Mah. Lise Cad. No :11/ B Merkez / Yozgat
Üçevler Mh. 56. Sk. No:1/A Nilüfer/BURSA
Tepebağ Mahallesi Abidinpaşa Caddesi No:9/A Seyhan/ADANA
Ortamahalle İnönü Cad. No:129 Akçaabat / TRABZON
Hacıalibey Mahallesi, Sakarya-1 Caddesi No:62/A Tepebaşı / ESKİŞEHİR
Medrese Mahallesi, Atatürk Caddesi No:15/B Merkez / KIRŞEHİR
Erenler Yeni Mahalle Sakarya Caddesi No:347/A Erenler/SAKARYA
Selçuk Mahallesi, Gazeteci Ahmet Şener Sokak No:8-B Akşehir/KONYA
Fevzi Çakmak Mahallesi Cemal Gürsel Caddesi No:175B Pendik / İSTANBUL
Mithatpaşa Mahallesi, Bülent Ecevit Caddesi No:15/A Merkez / ZONGULDAK
Feyzullah Mahallesi, Bağdat Caddesi No:276/B Maltepe /İSTANBUL
Orta Mahalle, Karakaş Caddesi No:19/B Merkez/BARTIN
Akıncılar Mahallesi, 3992 Sokak No:2/A Yüreğir/ADANA
Atalar Mahallesi, Üsküdar Caddesi No:136/B Kartal/İSTANBUL
Kültür Mahallesi, Atatürk Bulvarı No:116 Merkez/MUŞ
Şehitmustafa Mahallesi, Atatürk Bulvarı No:21/A Tarsus /İÇEL
Orta Mahalle, Cumhuriyet Meydanı No:12 Çarşamba /SAMSUN
28 Haziran Mahallesi, Turan Güneş Caddesi, No:305/B İzmit/KOCAELİ
Gazipaşa Mah.Atatürk bulvarı No:28/A Bilecik
Yeni Mahalle, Emet Caddesi No:18/B Tavşanlı /KÜTAHYA
Mustafa Kemal Paşa Mahallesi, Hacı Hulusi Baba Caddesi No:4/A Fatsa /ORDU
İnönü Mahallesi, Gazi Mustafa Kemal Bulvarı No:393/A Yenişehir /İÇEL
Sakarya Mahallesi, Çan Caddesi No:3 Biga /ÇANAKKALE
Meydan Mahallesi, Atatürk Bulvarı No:41 Merkez/BATMAN
Meydan Mahallesi, Bosna Sokak No:1-B Kumluca / ANTALYA
Merkez Mahallesi, Atatürk Caddesi, No:170/A Serik / ANTALYA
Yakuplu Mh.Hürrüyet Bulvarı No:1A/A İSTANBUL
Osmangazi Mh.Hilal Cd.No:4/A Sancaktepe/İSTANBUL
İsmetiye mh.Çevreyolu cd.No:169/A MALATYA
Kocatepe Mahallesi Yağ iskelesi Caddesi C 51 Blok No :25 / C Dükkan No :488 Mega Center Bayrampaşa - İstanbul
Güneşli Mh.Battalgazi Cd. No:6/A Elbistan/KAHRAMANMARAŞ
Halaskargazi mh.Rumeli cd.No:11/A Şişli/İSTANBUL
İstanbul Deri Serbest Bölgesi Hakkı Matraş Cd. No.11 TUZLA
303
304
ISO 9001 Kalite
Yönetim Sistemi Belgesi
almaya hak kazanan ilk
katılım bankası olan
Bank Asya, yenilikçi
bankacılık anlayışıyla
katılım bankacılığı
segmentinde yeni faizsiz
ürünler geliştirmeyi
sürdürmektedir.