Risk Yönetimi

Kurumsal Risk Yönetimi
Kamu İç Denetçileri Derneği
ve TİDE Konferansı
29 Eylül 2014, Ankara
• Kuruluş – Nisan 2009
• FERMA Üyeliği – Ekim 2009
• Vizyonumuz
– Risk yönetimi konusunda faaliyet gösteren tüm profesyonelleri aynı çatı altında
toplamak,
– Mesleki işbirliğini ve bilinirliği arttırmak,
– KRY kavramlarının etkin ve yaygın bir şekilde uygulanabilir hale gelmesini
sağlamak,
– Kurumların performansını güçlendirmek,
– Ülke ekonomisinin gelişmesine katkıda bulunmak.
• Misyonumuz
– Kurumsal Risk Yönetimi olgusunun oluşturulması,
– Sürekliliğin ve sürdürülebilirliğin sağlanması,
– Yalnızca finansal değil, finansal olmayan (hukuksal, itibar, insan kaynakları vb.)
konularda en güncel olayların araştırılması,
– Risk ve fırsatların iyileştirilmesi konusunda bilgi paylaşımı yaratacak global bir
platform oluşturulması.
Kamu İç Denetçileri Derneği ve TİDE Konferansı 29/09/2014
Çünkü;
•
Şirketler belirli bir gelir seviyesi hedeflemektedir. Bu seviyeye ulaşmak
için hangi risklerin ne kadar göze alındığını tespit etmek gerekmektedir.
•
Alınan risk gereğinden fazla ise bir miktar maliyete katlanarak aksiyon
(hedge, sigorta) almak kaçınılmazdır.
•
Risk yönetimi; ileride katlanamayacağın bir maliyeti engellemek için,
katlanılabilir maliyetlerin altına girmektir.
•
Dolayısıyla risk yönetimi riskin ortadan kaldırılmasından ziyade ne kadar
risk almak gerektiğini bilmek demektir.
•
Bunun için de riskin doğru tespit edilmesi, etkisinin doğru ölçülmesi ve
azaltıcı aksiyonların tam ve hedeflere uygun olarak seçilmesi
gerekmektedir.
Kamu İç Denetçileri Derneği ve TİDE Konferansı 29/09/2014
Riskin erken teşhis edilmesi, önlemlerin alınması ve risklerin
yönetimi sistemini kurmak
Risk yönetimine yönelik uzman bir komite kurmak
Kamu İç Denetçileri Derneği ve TİDE Konferansı 29/09/2014
Gelişen Ülkelerde
Belirsizlik ve Risk
Algısı
FED Kararları
LİBOR
USD yield
curve
Yurtdışı
Finansman
Olanakları
Fonlama Maliyeti
Finansal Maliyet
TR Ekonomik
Kırılganlık ve Risk
Algısı
TR Faiz
Seviyesi
CDS
İklim Değişikliği ve
Kuraklık
KUR
GDP
Enflasyon
Ciro
Maliyet
EBITDA
Net Kar/Zarar
Kamu İç Denetçileri Derneği ve TİDE Konferansı 29/09/2014
Jeopolitik Riskler
Enerji
Fiyatları
Gıda
Fiyatları
Sürecin
İçselleştirilmesi
Hedef ve Beklentilerin
Revize Edilmesi
Riskin Yönetilmesi ve
Sigortalanması (Hedging)
Risklerin Ölçülmesi
Risklerin Tanımlaması
Kamu İç Denetçileri Derneği ve TİDE Konferansı 29/09/2014
Finansal Riskler
- Kur Riski
- Faiz Riski
- Likidite Riski
- Karlılık Riski
Operasyonel
Riskler
Yaklaşan
Ufuktaki
(Emerging)
Riskler
- Sektörel Gelişmeler
-Yasal Düzenlemeler
-IT
Şirket
Hedefleri
- Fonksiyon Riskleri
- Hukuksal Riskler
- Tedarikçiler + İş
Ortakları
- Mevzuat Uyum
Sistemik
Riskler
Stratejik
Riskler
- Türkiye ve Dünya
Ekonomik ve Politik
Riskler
- Bütçe İş Plan
- Finansal Piyasalar
Kamu İç Denetçileri Derneği ve TİDE Konferansı 29/09/2014
- Yatırımlar
- İş Ortaklarıı
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Farkındalık
Risk Kültürü
Risk bazlı karar alma
Mutlak bir bilim değil!
Süreklilik esastır, bu yüzden de yol haritası ve süreç
önemlidir
Basit olsun, bizim olsun! Bir yerden başlamak gerekir..
Araştırma
Araştırma
Yorum ve Görüş
Danışma ve Paylaşma…
Kamu İç Denetçileri Derneği ve TİDE Konferansı 29/09/2014