Asya Varlık Kiralama Anonim ġirketi`nden Ortaklığımızın

Asya Varlık Kiralama Anonim ġirketi'nden
Ortaklığımızın 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu çerçevesinde onaylanmıĢ olan
izahnamesi kapsamında 125.000.000 TL nominal değere kadar halka arz edilebilecek kira
sertifikalarının halka arz edilecek 75.000.000 TL nominal değerli kısmının satıĢına iliĢkin
duyurudur. Halka arza, 75.000.000 TL nominal olan halka arz büyüklüğünden fazla talep
gelmesi durumunda halka arz miktarı 125.000.000 TL nominal tutara kadar
artırılabilecektir.
Söz konusu kira sertifikalarının satıĢına iliĢkin iĢbu sirküler, 6362 sayılı Sermaye
Piyasası Kanunu hükümleri çerçevesinde Sermaye Piyasası Kurulu (Kurul)’nca
onaylanmıĢtır. Ancak sirkülerin onaylanması sirkülerde yer alan bilgilerin doğru
olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi kira sertifikalarına iliĢkin bir
tavsiye olarak da kabul edilemez.
Kira sertifikalarına iliĢkin olarak ihraççının yatırımcılara karĢı olan ödeme
yükümlülüğü Kurul veya herhangi bir kamu kuruluĢu tarafından garanti altına
alınmamıĢ olup, yatırım kararının, ihraççının finansal durumunun analiz edilmesi
suretiyle verilmesi gerekmektedir.
6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu uyarınca, iĢbu sirkülerde ya da bu sirkülere
dayanak olan izahnamede yer alan yanlıĢ, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan
zararlardan ihraççılar sorumludur. Zararın söz konusu kiĢilerden tazmin edilememesi
veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması hâlinde; halka arz edenler, ihraca aracılık eden
lider aracı kurum, varsa garantör ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve
durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur.
Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluĢları iĢbu sirkülerde ya da bu
sirkülere dayanak olan izahnamede gibi yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan
kiĢi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlıĢ, yanıltıcı ve eksik bilgilerden
6362 sayılı Kanun hükümleri çerçevesinde sorumludur.
Bu sirkülere dayanak olan izahname 26.02.2013 tarihinde ortaklığımızın
www.asyavks.com.tr adresli internet sitesi ile Kaynak KuruluĢ Asya Katılım Bankası
A.ġ.’nin www.bankasya.com.tr adresli internet sitesi ile Kamuyu Aydınlatma
Platformu’nda (kap.gov.tr) yayımlanmıĢtır. Yatırım kararının izahnamenin ve sirkülerin
bütün olarak incelenmesi ve değerlendirilmesi sonrası verilmesi gerekmektedir.
Söz konusu izahname kapsamında daha önce ihraç edilen kira sertifikası
bulunmamaktadır.
1.
HALKA ARZ EDĠLECEK KĠRA SERTĠFĠKALARI ĠLĠġKĠN BĠLGĠLER
1.1
Kira sertifikalarının hangi düzenlemeler çerçevesinde ihraç edildiğine iliĢkin bilgi:
Asya Varlık Kiralama Anonim ġirketi (ASYA VKġ) tarafından ihraç edilecek kira sertifikaları SPK’nın
Seri:III, No: 43 sayılı “Kira Sertifikalarına ve Varlık Kiralama ġirketlerine ĠliĢkin Esaslar Hakkında
Tebliğ” hükümleri uyarınca ihraç edilecektir.
Halka arz edilecek ASYA VKġ kira sertifikalarına iliĢkin talep toplama yöntemi, dağıtım ilkeleri ve
bedellerin yatırılmasına iliĢkin esaslar “Sermaye Piyasası Araçlarının Halka Arzında SatıĢ Yöntemlerine
ĠliĢkin Esaslar Tebliği” (Seri: VIII, No: 66) hükümlerine dayanılarak gerçekleĢtirilecektir.
ASYA VKġ tarafından ihraç edilecek kira sertifikaları, ĠMKB’nin “06.09.2012 tarih ve 401 sayılı “Kira
Sertifikalarının ĠMKB'de ĠĢlem Görmesine ĠliĢkin Esaslar Genelgesi” çerçevesinde ĠMKB Yönetim
Kurulu’nun vereceği olumlu karara bağlı olarak kota alınarak Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım
Satım Pazarı’nda iĢlem görmesi beklenmektedir. Ġlgi pazar sabit getirili menkul kıymetlerin Ģeffaf ve
rekabete açık bir ortamda iĢlem görmelerini sağlayarak bu menkul kıymetlerin likiditesini artırmak, bilgi
akıĢını hızlandırmak amacıyla kurulmuĢtur ve aynı gün veya ileri valörlü olarak doğrudan alım/doğrudan
satım iĢlemleri yapılabilmektedir.
Kesin Alım Satım Pazarı’nda iĢlemler her gün saat 09.30-17.00 arasında yapılmaktadır. Aynı gün
valörlü (Repo-Ters Repo Pazarı’nda aynı gün baĢlangıç valörlü) iĢlemler 9.30-12.00 ile 13.00-14.00
arasında, ileri valörlü (Repo-Ters Repo Pazarı’nda ileri baĢlangıç valörlü) iĢlemler ise saat 9.30-12.00 ile
13.00-17.00 arasında yapılmaktadır.
Emirler iĢleme konu menkul kıymetin nominal değerleri itibarıyla minimum emir büyüklüğü ve katları
Ģeklinde iletilir. ASYA VKġ kira sertifikaları için 10.000 TL minimum ve 10.000.000 TL maksimum
nominal emir büyüklükleri geçerli olacaktır.
1.2
Ġhraç edilecek kira sertifikalarının;
a) ISIN kodu: Ġhraç edilecek kira sertifikası iliĢkin ISIN Kodu Takasbank tarafından üretilecektir.
b) Nama/Hamiline olduğu: Hamiline
c) Kira sertifikalarını kaydi olarak izleyen kuruluĢun unvanı, adresi: Seri:III, No:43 sayılı
SPK Tebliği uyarınca kira sertifikalarının ihracı kaydi olarak gerçekleĢtirilecek ve bu kıymetler
Merkezi Kayıt KuruluĢu A.ġ. (MKK) nezdinde izlenecektir. MKK, Askerocağı Cad. Süzer Plaza
No:1-15 Kat:2 34367 Elmadağ-ġiĢli / ĠSTANBUL adresindedir.
1.3
Ġhraç edilecek kira sertifikalarının yatırımcılara sağladığı haklar, bu hakların kullanım
esasları ve bu haklara iliĢkin kısıtlamalar:
6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu 61. Maddesi 3. Bendi uyarınca,
“Varlık kiralama Ģirketi, Kurul tarafından uygun görüĢ verilen esas sözleĢmesinde belirtilen faaliyetler
dıĢında herhangi bir ticari faaliyetle uğraĢamayacağı gibi sahip olduğu varlıklar ve haklar üzerinde esas
sözleĢmesinde izin verilenler hariç olmak üzere, üçüncü kiĢiler lehine hiçbir ayni hak tesis edemez ve
bunları kira sertifikası sahiplerinin menfaatlerine aykırı bir Ģekilde kiralayamaz veya devredemez. Kira
sertifikaları itfa edilinceye kadar, varlık kiralama Ģirketinin portföyünde yer alan varlıklar ve haklar,
(portföy varlıklar) ihraççının yönetiminin veya denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi hâlinde dahi
teminat amacı dıĢında tasarruf edilemez, rehnedilemez, teminat gösterilemez, kamu alacaklarının tahsili
2
amacı da dâhil olmak üzere haczedilemez, iflas masasına dâhil edilemez, ayrıca bunlar hakkında ihtiyati
tedbir kararı verilemez.”
ASYA VKġ kira sertifikası ihracına katılan yatırımcılara kira sertifikası ihraç tarihinden itibaren 3 ayda
bir gelir dağıtımında bulunulacaktır. Kira sertifikası süresince toplam 4 defa gelir dağıtımında
bulunulacaktır. Kira sertifikalarının, ihraç bedeli kira sertifikası süresi sonunda 4. dağıtım ile birlikte bir
defada ödenecektir.
VKġ’nin gerçekleĢtirdiği halka arza katılarak kira sertifikası satın alacak yatırımcıların haklarına iliĢkin
sınırlamalar aĢağıda özetlenmektedir;
1. Kira sertifikaları yatırımcılara bir alacak hakkı tanımamakta olup, ASYA VKġ’nin kendi adına
yatırımcılar hesabına satın aldığı Portföy Varlıkları’ndan elde edilen gelirlerden payları oranında
hak sahibi olmalarını sağlamaktadır.
2. Asya Katılım Bankası A.ġ. (BANK ASYA)’nın ASYA VKġ’ye yapacağı dönemsel ödemelerde
temerrüde düĢmesi ve sözleĢme ve taahhütlerden kaynaklanan yükümlülüklere uymaması
hallerinde, yatırımcılar bu aykırılıklar nedeniyle mahkemeler nezdinde dava açabilecek olmakla
birlikte, esas itibarı ile Portföy Varlıklarının satıĢından elde edilecek geliri paylaĢacaklardır.
3. Kira sertifikaları yatırımcılara ASYA VKġ veya BANK ASYA nezdinde herhangi bir ortaklık
hakkı tanımazlar.
Ġhraç edilecek kira sertifikalarına iliĢkin hakların kullanım süreci
Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtım iĢlemleri için Takasbank nezdinde MKK adına hesap açılır.
ASYA VKġ tarafından ödeme yapılacak tutar, ödeme gününde Takasbank nezdindeki ilgili hesaba
aktarılır.
Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımları topluca üye bazında, üyelerin Takasbank nezdinde mevcut
olan cari hesaplarına Takasbank aracılığı ile aktarılacaktır. Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımları
yatırımcı hesaplarına aktarım iĢlemleri üye kuruluĢlar tarafından yapılacaktır.
Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımları, ASYA VKġ tarafından MKK hesabına brüt olarak
aktarılacaktır. MKK’ya üye kuruluĢlar da kendilerine brüt olarak yapılacak ödemeleri, yasal vergileri
kaynağında kesintileri yaptıktan sonra, net tutar üzerinden yatırımcılara ödeyecektir.
1.4
Ġhraçcının yükümlülüklerini yerine getirme sıralaması içinde ihracı planlanan kira
sertifikalarının yeri hakkında bilgi ile sıralamayı etkileyebilecek veya kira sertifikalarının
ihraçcının mevcut ya da gelecekteki diğer yükümlülüklerinden sonra gelmesine yol
açabilecek hükümlerin özetleri:
Madde 1.3 hükümleri saklı kalmak koĢuluyla, kira sertifikaları yatırımcılara VKġ’nin kendi adına
sertifika sahipleri hesabına satın aldığı varlıklardan elde edilen gelirlerden payları oranında hak sahibi
olmalarını sağlayan menkul kıymetlerdir.
VKġ’nin kira sertifikalarından kaynaklanan yükümlülüklerini zamanında yerine getirememesi,
yönetiminin veya denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi, faaliyet izninin kaldırılması veya iflası
hâlinde Portföy Varlıklarından elde edilen gelir öncelikle kira sertifikası sahiplerine yapılacak
ödemelerde kullanılacaktır.
3
1.5
Gelir Dağıtım Dönemi, Gelir Dağıtım Döneminin ne zaman baĢlayacağı ve Gelir Dağıtım
Tarihleri:
364 gün süreli kira sertifikaları yatırımcılarına yılda 4 defa gelir dağıtımında bulunacaktır. Talep
toplamanın son günü olan 01/03/2013 tarihini takip eden iĢ günü “Yıllık Gelir Dağıtım Oranı” ve
dağıtım sonuçları onaylanarak ilan edilecek olup sonuçların onaylanmasının ertesi iĢ günü olan
05/03/2013 halka arza katılan tüm yatırımcılar için Gelir Dönemi BaĢlangıç Tarihi olacaktır.
Gelir Dönemi BaĢlangıç Tarihi
1. Gelir Dağıtım Tarihi
2. Gelir Dağıtımı Tarihi
3. Gelir Dağıtımı Tarihi
4. Gelir Dağıtımı ve Kira Sertifikası Bedeli Ödeme Tarihi
04/06/2013
03/09/2013
03/12/2013
04/03/2014
Yıllık Gelir Dağıtım Oranı ve bu oranın belirlenmesine iliĢkin esaslar:
Kira sertifikalarına ödenecek olan “Yıllık Gelir Dağıtım Oranı” talep toplama süresinin ertesi iĢ günü
%6,80- %7,30 aralığında olmak koĢulu ile kesinleĢtirilerek www.bankasya.com.tr adresli Asya Katılım
Bankası A.ġ.’nin internet sitesi ve KAP’ta ilan edilerek kamuya duyurulacaktır.
Dönemsel Gelir Dağıtım Oranı = Kira Sertifikasının Yıllık Gelir Dağıtım Oranı* Gelir Dönemindeki
Gün Sayısı/365
1.6
Kira sertifikalarının süresi:
Kira sertifikaları 364 gün süreli olup, kira sertifikası bedeli 04/03/2014 tarihinde yatırımcılara geri
ödenecektir.
1.7
Ġtfa sürecine iliĢkin esaslar:
Kira sertifikalarının bedeli, vade sonunda, 4. Gelir dağılımı ile birlikte ASYA VKġ tarafından kira
sertifikası sahiplerine payları oranında bir defada geri ödenerek kira sertifikaları itfa edilir.
ASYA VKġ kira sertifikası sahiplerine ödeyeceği itfa bedelini BANK ASYA tarafından kendisine devir
edilen Varlıkları esas sözleĢmesi gereği BANK ASYA’ya geri devrederek karĢılayacaktır. BANK
ASYA, ASYA VKġ ile imzaladığı Alım Taahhüdü SözleĢmesi gereği Ġade Bedelinden geri alacaktır.
Ġade Bedeli kira sertifikaları ihraç bedeli ve varsa BANK ASYA ile VKġ arasında imzalanan
sözleĢmeler gereği Banka tarafından VKġ’ye ödenmesi gereken, muaccel hale gelmiĢ ancak ödenmemiĢ
tutarların toplamıdır.
1.8
Ġhraççının ya da yatırımcının isteğine bağlı olarak erken itfanın planlanması durumunda
itfa koĢulları hakkında bilgi:
BANK ASYA, ASYA VKġ ile imzaladığı alım taahhüdü sözleĢmesi uyarınca BANK ASYA’nın
vadeden önce herhangi bir Ģekilde temerrüde düĢmesi durumunda, VKġ’nin bu yönde yapacağı bildirim
üzerine, Alım Satım SözleĢmesi kapsamında VKġ’ye devredilmiĢ olan Varlıkları, Ġade Bedeli’ni ödemek
suretiyle VKġ’den devir ve temlik alacağını kabul ve taahhüt eder. Bu durumda VKġ, bu bedeli kira
sertifikası yatırımcılarına kira sertifikalarının erken itfası için kullanacaktır.
4
Ġade Bedeli, Varlıklar’ın devir tarihi itibariyle mevcut bulunan Sertifikalar’ın nominal değerleri ile,
Banka ile VKġ arasında imzalanan Yönetim SözleĢmesi veya Garanti SözleĢmesi uyarınca Banka
tarafından VKġ’ye ödenmesi gereken, muaccel hale gelmiĢ ancak ödenmemiĢ tutarların toplamıdır.
1.9
Gelir ve anaparanın zamanaĢımı:
2308 sayılı Kanun hükümleri çerçevesinde, kira sertifikalarının, kanuni mazeret bulunmaksızın 5 yıllık
zamanaĢımına uğramıĢ olan gelir paylaĢımı ödemeleri ile 10 yıllık zamanaĢımına uğramıĢ ihraç
bedelleri, söz konusu süreler içerinde tahsil edilmediği takdirde devlete intikal eder.
1.10 Kira sertifikası sahiplerinin temsil edilmesine, bu temsilin hangi organlar vasıtasıyla
yapıldığı ile ilgili mevzuat hükümleri hakkında bilgi:
Sermaye Piyasası Kurulunu’nun Seri: III, No:43 Kira Sertifikalarına ve Varlık Kiralama ġirketlerine
ĠliĢkin Esaslar Hakkında Tebliği uyarınca VKġ Portföy Varlıklarını kendi adına, kira sertifikası sahipleri
hesabına satın alacak olup, satın alınan varlıklar ve bu varlıklardan elde edilecek gelirler kira sertifikası
sahipleriyle payları oranında iliĢkilendirilmek suretiyle VKġ’nin muhasebe kayıtlarında izlenecektir.
Diğer bir ifadeyle, VKġ kira sertifikası sahiplerinin dolaylı temsilcisi konumundadır. Seri: III, No:43
Tebliği uyarınca VKġ yönetim kurulu, VKġ namına ve kira sertifikası sahipleri hesabına varlıkları
kiralamak ve devretmek suretiyle elde edilen gelirlerin kira sertifikası sahiplerine ödenmesinden sorumlu
olup, kira sertifikası sahiplerine verilen taahhütlerin yerine getirilmemesi durumunda, VKġ yönetim
kurulu tarafından, kira sertifikasına konu varlık devredilerek elde edilen gelir kira sertifikası sahiplerine
payları oranında dağıtılır.
1.11 Ön alım hakları, bu hakkın devredilebilirliği, kullanılmayan ön alım haklarına iliĢkin
iĢlemler:
Kira sertifikalarına iliĢkin ön alım hakkı yoktur.
1.12 Garantöre ĠliĢkin Bilgiler ve Garanti Hükümleri
BANK ASYA Alım Satım SözleĢmesi çerçevesinde ASYA VKġ’ye devrettiği Leasing Varlıkları’yla
ilgili olarak üçüncü Ģahıslardan olan ve Yönetim SözleĢmesi çerçevesinde tahsili BANK ASYA
tarafından yönetilecek olan alacakların ödenmesini garanti etmiĢtir. BANK ASYA garantör sıfatıyla,
Leasing SözleĢmeleri kapsamındaki üçüncü Ģahıslardan olan alacakların muacceliyet tarihinde ilgili
borçlular tarafından ödeneceğini kayıtsız Ģartsız ve gayrikabili rücu garanti eder.
2.
HALKA ARZLA ĠLGĠLĠ GENEL BĠLGĠLER
2.1
Halka arz tutarı:
Halka arz edilen kira sertifikaları 75.000.000 TL nominal tutarda olacaktır. Halka arza 75.000.000 TL
nominal tutardan fazla talep gelmesi durumunda ihraç edilecek kira sertifikaları tutarı 125.000.000
TL’ye kadar artırılabilecektir.
Bank Asya, Ġzahname’nin Madde 6.3 “Ġhraççı varlık kiralama Ģirketinin sahip olacağı varlıkların
niteliklerine iliĢkin bilgi” bölümünde belirtildiği gibi Asya VKġ’ye 125.256.947,48-TL tutarda varlığı
devredecektir. Sertifikalar’ın ihraç tutarının, devredilen Varlıklar’ın değerinin altında kalması halinde,
Alım-Satım sözleĢmesi gereği, Asya VKġ ihraç tutarı ile devredilen Varlıklar’ın arasındaki farkı Bank
Asya’ya iade edecektir.
5
2.2
Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:
27-28 ġubat-01 Mart 2013 tarihlerinde 3 iĢgünü süresince talep toplanacaktır.
2.3
Kira sertifikasının satıĢ fiyatı:
Nominal değeri 1.-TL olan 1 adet kira sertifikası SatıĢ Fiyatı 1 TL olacaktır.
2.4
Yıllık Gelir Dağıtım Oranı
Talep toplama süresinin ertesi iĢ günü %6,80-7,30 aralığında olmak koĢulu ile kesinleĢtirilecektir.
2.5 SatıĢ yöntemi ve baĢvuru Ģekli:
Bu halka arz
“Yıllık Gelir Dağıtım Oranı Aralığı” ile talepte bulunma yöntemi ile
gerçekleĢtirilmektedir.
Bu halka arzda kira sertifikası satın almak isteyen tüm yatırımcıların; halka arz süresi içinde ve
sirkülerde belirtilen baĢvuru yerlerine müracaat ederek talep formu’nu doldurmaları ve satın alacakları
kira sertifikalarının bedellerini iĢbu sirkülerin 2.7 maddesine göre yatırmaları gerekmektedir.
Kira sertifikalarına iliĢkin talepte bulunabilecek yatırımcılar aĢağıda tanımlanmıĢtır:
Yurtiçi Bireysel Yatırımcılar; Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaĢları ile yurt dıĢında iĢçi, serbest
meslek ve müstakil iĢ sahipleri dahil Türkiye'de ikametgah sahibi gerçek ve tüzel kiĢiler ile yerleĢmek
niyetiyle bir takvim yılı içinde Türkiye'de devamlı olarak 6 aydan fazla oturanlar da dahil olmak üzere,
aĢağıda tanımlanan Kurumsal tanımı dıĢında kalan tüm gerçek ve tüzel kiĢilerdir.
Kurumsal Yatırımcılar;
a) Yurtiçinden baĢvuracak olan kurumsal yatırımcılar, yatırım fonları, özel emeklilik fonları,
menkul kıymetler yatırım ortaklıkları, risk sermayesi yatırım ortaklıkları, gayrimenkul yatırım
ortaklıkları, aracı kurumlar, bankalar, sigorta Ģirketleri, portföy yönetim Ģirketleri, ipotek finansmanı
kuruluĢları, emekli ve yardım sandıkları, vakıflar, 17/7/1964 tarihli ve 506 sayılı Sosyal Sigortalar
Kanunu’nun geçici 20. maddesi uyarınca kurulmuĢ olan sandıklar ile kamuya yararlı derneklerdir.
b) YurtdıĢından baĢvuracak olan kurumsal yatırımcılar, Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında
32 Sayılı Karar’la tanımlanan dıĢarıda yerleĢik olan, yatırım fonları, emeklilik fonları, yatırım
ortaklıkları, aracı kurumlar, bankalar, sigorta Ģirketleri, portföy yönetim Ģirketleri, ipotek finansmanı
kuruluĢları, emekli ve yardım sandıkları, vakıflardır. Kira sertifikaları, Türk mevzuatı uyarınca,
ĠMKB’de iĢlem görecek Ģekilde halka arz edildiğinden dolayı, yurtdıĢından baĢvuracak olan yatırımcılar
kira sertifikalarını Türkiye’de satın alacaklardır.
Talepte bulunacak yatırımcılar, aĢağıda belirtilen belgeleri, Talep formlarına ekleyeceklerdir:
Gerçek KiĢi Yatırımcılar: Kimlik (nüfus cüzdanı veya sürücü belgesi veya pasaport) fotokopisi
Tüzel KiĢi Yatırımcılar: Ġmza sirkülerinin noter tasdikli örneği, kuruluĢ gazetesi, vergi levhası ve Ticaret
Sicili kayıt belgesi fotokopisi
6
Yurtiçi Bireysel Yatırımcılar ve Yurtiçinden baĢvuran Kurumsal Yatırımcılar, 2.7 maddesinde belirtilen
baĢvuru yerlerine giderek talepte bulunabilirler.
Kurumsal kategorisi içinde yer alan YurtdıĢı Kurumsal Yatırımcıların talepleri sadece Ġġ YATIRIM
MENKUL DEĞERLER A.ġ. (Ġġ YATIRIM) tarafından toplanacaktır.
Kira sertifikası halka arzına Yurtiçi Bireysel Yatırımcılar kategorisi ve yurtiçinden baĢvuran Kurumsal
Yatırımcılar,
KONSORSĠYUM LĠDERĠ
Ġġ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.ġ.
ĠĢ Kuleleri Kule 2 Kat:12
34330, 4. Levent/Ġstanbul
Tel: (0212) 350 20 00 Faks: (0212) 350 20 01
ve tüm Ģubeleri (Ġġ YATIRIM, Ģubelerinin adreslerine www.isyatirim.com.tr adresli internet sitesinin
iletiĢim kısmından ulaĢılabilir.)
KONSORSĠYUM ÜYESĠ
BĠZĠM MENKUL DEĞERLER A.ġ.
Ġnönü Cad. Kanarya Sk. No:25
Yenisahra AtaĢehir/Ġstanbul
Tel: (0216) 547 13 00 Faks: (0216) 547 13 98
ve tüm Ģubeleri ile acentesi konumundaki Asya Katılım Bankası A.ġ.’nin tüm Ģubelerine talepte
bulunmak için baĢvurabilirler. (Bizim Menkul Değerler A.ġ. (BMD) Ģubeleri ve Asya Katılım Bankası
A.ġ. Ģubelerinin adreslerine www.bmd.com.tr adresli internet sitesi ile www.bankasya.com.tr internet
sitelerinden ulaĢılabilir.)
2.6
Talep edilebilecek asgari ve / veya azami miktarlar hakkında bilgi:
Nominal değeri 1.-TL olan 1 adet kira sertifikası için minimum talep tutarı 1.000.-TL olacaktır.
Minimum talep tutarından sonraki talep aralıklarının 1.-TL ve katları Ģeklinde olması Ģarttır.
Talep edilebilecek azami kira sertifikası tutarı hakkında herhangi bir sınırlamada bulunulmamıĢtır.
Yatırımcılar, istedikleri takdirde Talep Formu’nda almak istedikleri parasal tutara iliĢkin bir alt sınır
belirleyebilirler.
2.7
Kira sertifikaları bedellerinin ödenme yeri ile Ģekli hakkında bilgi:
a. Yurtiçi Bireysel Yatırımcılar:
Yurt Ġçi Bireysel Yatırımcılar talep ettikleri tahvillerin bedelleri kısmen veya tamamen nakden
yatırabilecekleri gibi, kısmen veya tamamen yatırım hesaplarında mevcut olan ve aĢağıdaki tabloda
belirtilen kıymetleri teminat göstermek suretiyle de talep edebileceklerdir.
7
Bizim Menkul Değerler A.ġ. ve acentası Asya Katılım Bankası A.ġ. aracılığıyla talepte bulunan Yurtiçi
Bireysel Yatırımcılar nakden ödeme ve kıymet teminat göstererek talepte bulunma seçeneklerinden
ancak birini seçerek talepte bulunabilirler.
Talep ettikleri kira sertifikasının parasal tutarını nakden yatıran Yurt Ġçi Bireysel Yatırımcıların
yatırdıkları tutar kira sertifikalarının hesaplarına virman edileceği tarihe kadar nemalandırılmayacaktır.
Kira sertifikası talep bedeli karĢılığında teminata alınacak kıymetler, teminat oranları ve teminata alıĢta
ve bozdurmada uygulanacak fiyatlar aĢağıda gösterilmiĢtir:
Teminata Alınacak
Kıymet
Teminat
Oranı
Likit Fon
%97
B Tipi Kısa Vadeli
Tahvil ve Bono Fonu
%97
Döviz
(TCMB tarafından
alım satım konusu
yapılan konvertible
dövizleri teminata
konu olabilir)
%90
Teminata Alımda Uygulanacak
Fiyat
Likit fonun o gün için fon kurucusu
tarafından açıklanan alıĢ fiyatı
Fonun o gün için fon kurucusu
tarafından açıklanan alıĢ fiyatı
Döviz teminatında her bir
konsorsiyum üyesinin çalıĢtığı
bankanın söz konusu yabancı para
için ilk açıkladığı giĢe kuru dikkate
alınacaktır. (Küsuratlı döviz tutarları
bir ve katları Ģeklinde yukarı
yuvarlanacaktır.)
DĠBS’lerde blokaj tarihinden önce
ĠMKB Tahvil Bono Piyasası Kesin
Alım Satım Pazarı’nda oluĢan son
iĢgünü ağırlıklı ortalama fiyatı
kullanılacaktır.
Teminat Bozumunda Uygulanacak
Fiyat
Likit fonun o gün için fon kurucusu
tarafından açıklanan alıĢ fiyatı
Fonun o gün için fon kurucusu
tarafından açıklanan alıĢ fiyatı
Döviz teminatında her bir
konsorsiyum üyesinin çalıĢtığı
bankanın anlık gösterge fiyatı,
(Küsuratlı döviz tutarları bir ve katları
Ģeklinde yukarı yuvarlanacaktır.)
DĠBS’lerde ĠMKB Tahvil ve Bono
Piyasası’nda oluĢan cari piyasa fiyatı
kullanılacaktır.
TL DĠBS
%90
TL Cari Hesaplar
%100
Katılım Bankası tarafından o gün
için açıklanan kur esas alınacaktır.
Katılım Bankası tarafından o gün
için açıklanan kur esas alınacaktır.
%90
Katılım Bankası tarafından o gün
için açıklanan kur esas alınacaktır.
Katılım Bankası tarafından o gün
için açıklanan kur esas alınacaktır.
%90
Katılım Bankası tarafından o gün
için açıklanan kur esas alınacaktır.
Katılım Bankası tarafından o gün
için açıklanan kur esas alınacaktır.
Cari Hesaplar
(ABD$, AVRO,
Altın)
Katılma Hesapları
(TL, ABD$, AVRO,
Altın)
Herbir kıymete iliĢkin teminat tutarı aĢağıdaki formüle göre hesaplanacaktır:
Ġlgi Kıymete ĠliĢkin Teminat Tutarı = (Teminat Kıymet Adedi x Teminata Alımda Uygulanacak Fiyat) x
Teminat Oranı
Teminat tutarlarının hesaplanmasında, kullanılan menkul kıymetin asgari adet, adet katları ve birim
tutarları dikkate alınarak, teminat gösterilen menkul kıymet adedi asgari adedin altında kalmayacak ve
kesirli ve/veya ilgili menkul kıymet için belirtilen katların dıĢında bir adet oluĢmayacak Ģekilde yukarı
yuvarlama yapılabilecektir.
Tek bir teminat türünün yatırımcıların talebini tek baĢına karĢılayamaması durumunda aynı yatırım,
katılım ve cari hesapta bulunan teminat kıymetler aynı anda teminata alınabilir. Kıymetlerin teminata
alımında ve bozumunda yukardaki tabloda yer alan ilgi bozdurma fiyatları esas alınacaktır.
8
Yatırımcıların talep formunda bozdurma sırası belirtmemesi durumunda Sirkülerde belirtilen sıra geçerli
olacaktır. Yurt Ġçi Bireysel Yatırımcılar’ın teminatlarının nakde dönüĢümü ile ilgili risk bu Ģekilde talebi
giren aracı kuruma aittir.
Kıymetlerini teminata vererek talepte bulunan bireysel yatırımcılar talep formunu imzaladıkları anda
taleplerini gerçekleĢtirebilmeleri için teminata alınan kıymetleri; hiçbir yazılı ya da sözlü ihbar veya
ihtara gerek olmaksızın resen paraya çevirerek, almayı hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini res’en
tahsil etmek konusunda talepte bulundukları aracı kurumu yetkilendirdiklerini ve bu yetkinin ifasından
doğabilecek zararlardan ilgili aracı kurumun hiçbir Ģekilde sorumlu olmayacağını gayrikabili rücu kabul,
beyan ve taahhüt etmiĢ olacaklardır.
Teminata kabul edilecek kıymetler talepte bulundukları kurum tarafından res’en bozdurularak kira
sertifikalarının bedeli ödenebileceği gibi, yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri kira
sertifikalarının bedelini kısmen veya tamamen Gelir Dönemi BaĢlangıç Tarihi saat 12:00’a kadar
ödemeleri durumunda yalnızca ödenmeyen kısım için teminata alınan kıymetlerin res’en bozdurularak
ödenebilmesi de mümkündür.
Konsorsiyum üyeleri ile acenteleri birbirlerinden farklı kıymetleri teminata kabul edebilirler ve
teminatları farklı Ģekilde nakde dönüĢtürebilirler. Konsorsiyum üyeleri ve acentelerinin teminata kabul
edecekleri kıymetler ve teminata alma ve bozdurma sırası ve bozdurma iĢlemi öncesinde nakit kabul
edip etmeyeceği aĢağıdaki tabloda belirtilmektedir.
Talepleri Kabul Edecek
Konsorsiyum Üyeleri
Teminata Alınacak Kıymetler
Vade BaĢlangıç
Tarihinde Nakit
Kabulu
ĠĢ Yatırım Menkul Değerler
A.ġ.
Merkez ve Ģubeleri
Bizim Menkul Değerler A.ġ.
ve
acentası Asya Katılım Bankası
A.ġ.
Likit Fon, B Tipi Kısa Vadeli
Tahvil ve Bono Fonu, TL DĠBS,
Döviz
Cari Hesaplar (TL, ABD$,
AVRO, Altın), Katılma
Hesapları*(TL, ABD$, AVRO,
Altın)
Nakit kabul
edilecek
Teminata
Alma ve
Bozdurma
Sırası
Yatırımcının
talebine göre
Nakit kabul
Yatırımcının
edilmeyecek
talebine göre
teminattaki
kıymetler res’en
bozdurulacaktır.
(*) Katılma hesapları teminata alınmıĢ olan iĢlemlerde, katılma hesabının açılıĢ/temdit süresi üzerinden
en az 31 gün geçmiĢ ise, gerçekleĢen talep tutarı için birikmiĢ kar payı ödemesi yapılacaktır.
AçılıĢ/temdit tarihi üzerinden 31 günden az süre geçmesi durumunda herhangi bir kar payı ödemesi
yapılmayacaktır.
b. Kurumsal Yatırımcılar:
Yurtiçi Kurumsal Yatırımcıların 2.7 a maddesinde belirtilen konsorsiyum üyelerinin merkez ve
Ģubelerine talepte bulunmak için baĢvurarak talep formu doldurmaları gerekmektedir. YurtdıĢı
Kurumsal Yatırımcılar sadece Ġġ YATIRIM’ın merkez ve Ģubelerine talepte bulunmak için baĢvurarak
talep formu doldurarak iĢbu halka arza katılabilirler.
Kurumsal Yatırımcılar her biri “Yıllık Gelir Dağıtım Oranı” aralığı içerisinde kalmak ve “5 Baz Puan”
adımlarında olmak kaydıyla 5 farklı “Yıllık Gelir Dağıtım Oranı” seviyesinden farklı tutardaki
taleplerini iletebilecekleri gibi “Yıllık Gelir Dağıtım Oranı” belirtmeden bağımsız olarak sadece talep
ettikleri tutar Ģeklinde de taleplerini iletebilirler. Farklı “Yıllık Gelir Dağıtım Oranı” seviyelerinden
farklı talep tutarı giren yatırımcılar için nihai Yıllık Gelir Dağıtım Oranı’na eĢit veya altındaki en yakın
9
Yıllık Gelir Dağıtım Oranından girmiĢ oldukları talep dikkate alınacaktır. Yıllık Gelir Dağıtım
Oranı’ndan bağımsız sadece tutar olarak talep eden yatırımcılar için bu tutar talep tutarı olarak dikkate
alınacaktır.
Kurumsal Yatırımcılar almaya hak kazandıkları kira sertifikalarının bedelini vade baĢlangıç tarihinde
saat 12.00’ye kadar ödeyeceklerdir.
Kurumsal Yatırımcılar dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları kira
sertfikası bedellerini talebi toplayan konsorsiyum üyesine ödemekten imtina edemezler.
Kurumsal Yatırımcıların kira sertfikası bedellerinin ödenmemesi ile ilgili risk talebi toplayan
konsorsiyum üyesine aittir. Konsorsiyum üyeleri talepte bulunan Kurumsal Yatırımcı’nın talebini kabul
edip etmemekte serbest olacaktır.
2.8
Halka arz sonuçlarının ne Ģekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:
Halka arz sonuçları, Seri:VIII, No:66 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Halka Arzında SatıĢ
Yöntemlerine ĠliĢkin Esaslar Tebliği’nde yer alan esaslar çerçevesinde dağıtım listesinin kesinleĢtiği
günü takip eden ilk iĢ günü Kurul’un özel durumların kamuya açıklanmasına iliĢkin düzenlemeleri
uyarınca KAP’tan kamuya duyurulur.
2.9
Aracılık ve yüklenim hakkında bilgi:
a) SatıĢa aracılık edecek ve/veya yüklenimde ve/veya en iyi gayret aracılığında bulunacak
kuruluĢ/kuruluĢlar, aracılığın niteliği ve yüklenimde bulunulan kira sertifikalarının tutarı
ile bu tutarın satıĢa sunulan toplam kira sertifikaları tutarına oranı:
ASYA VKġ’nin halka arz edeceği kira sertifikalarının satıĢı SPK’nın Seri: VIII, No: 66 sayılı “Sermaye
Piyasası Araçlarının Halka Arzında SatıĢ Yöntemlerine ĠliĢkin Esaslar Tebliği”nin 3. maddesinde yer
alan “Talep Toplama Yöntemi” ile gerçekleĢtirilecektir. Halka arza aracılık SPK’nın Seri:V, No:46
sayılı “Aracılık Faaliyetleri ve Aracı KuruluĢlara ĠliĢkin Esaslar Hakkında Tebliğ’inin 38. maddesinin
(a) bendinde tanımı yapılan “En Ġyi Gayret Aracılığı” Ģeklinde ĠĢ Yatırım Menkul Değerler A.ġ.
liderliğinde gerçekleĢtirilecek olup, yüklenimde bulunulmamıĢtır.
b) Aracılık sözleĢmesinin tarihi ve bu sözleĢmede yer alan önemli hususlar:
Halka arz edilecek kira sertifikalarına iliĢkin aracılık iĢlemleri 07/02/2013 tarihinde imzalanan Aracılık
SözleĢmesi çerçevesinde Ġġ YATIRIM liderliğinde gerçekleĢtirilecektir.
07/02/2013 tarihinde imzalanan Aracılık SözleĢmesi’ne göre halka arz yoluyla satılacak kira
sertifikalarının ihracında, Ġġ YATIRIM ve BMD aracılık hizmeti verecektir.
2.10 Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:
Tahsisat Miktarları
Tahsisat Esasları
ASYA VKġ kira sertifikalarının halka arzına iliĢkin olarak yatırımcılar aĢağıdaki gibi 2 (iki) gruba
ayrılmıĢlardır:
Halka arz edilecek kira sertifikalarının;
10
37.500.000 TL nominal değerdeki (% 50) kısmı Yurt Ġçi Bireysel Yatırımcılara
37.500.000 TL nominal değerdeki (% 50) kısmı Kurumsal Yatırımcılara
gerçekleĢtirilecek satıĢlar için tahsis edilmiĢtir.
Talep toplama süresinin sonunda her bir yatırımcı grubuna tahsis edilen tutarı karĢılayacak kadar talep
gelmiĢ olsa dahi, tahsisat oranları arasında yatırımcılara Seri:VIII No:66 “Sermaye Piyasası Araçlarının
Halka Arzında SatıĢ Yöntemlerine ĠliĢkin Esaslar Tebliği” hükümlerine göre;
- Yukarıda belirtilen herhangi bir yatırımcı grubu için %20’den fazla azaltılmamak,
- Yurtiçi Bireysel ve Yurtiçi Kurumsal Yatırımcıların tahsisat oranlarını %10’un altına düĢürmemek
üzere Ġġ YATIRIM’ın önerisi ile ASYA VKġ’nin onayı ile kaydırma yapılabilir.
Halka arz edilecek kira sertifikalarının fazla talep gelerek 125.000.000.-TL’ye kadar artırılması durumda
“yurtiçi bireysel” ve “kurumsal” yatırımcılar arasındaki dağılımına, Yurtiçi Bireysel Yatırımcılara en az
%10 ayrılması koĢulu saklı kalmak üzere, gelen talebe göre talep toplamanın son günü Ġġ YATIRIM’ın
önerisi ve ASYA VKġ’nin onayıyla karar verilecektir.
Dağıtım Esasları
Toplanan talepler her bir tahsis grubu için ayrı ayrı bir araya getirildikten sonra Seri VIII. No:66 sayılı
Tebliğ Ek 1’de yer alan talep formuna göre içermesi gereken asgari bilgileri ve Kuzey Kıbrıs Türk
Cumhuriyeti vatandaĢları ile Türkiye’de yerleĢik yabancı uyruklular dıĢında kalan bireysel yatırımcıların
T.C. kimlik numarasını içermeyen kayıtlar da iptal edilerek dağıtıma dahil edilmeyecektir. Eksikliği
nedeniyle iptal edilen kayıtlar talep listelerinden çıkartıldıktan sonra dağıtım iĢlemi aĢağıdaki Ģekilde
gerçekleĢtirilecektir:
Her bir tahsisat grubuna dağıtım, aĢağıda belirtilen Ģekilde kendi içinde ayrı ayrı yapılacaktır.
a. Yurtiçi Bireysel Yatırımcılara Dağıtım: Oransal Dağıtım Yöntemi’ne göre yapılacaktır. Ġlk
aĢamada, talepte bulunan tüm Yurt Ġçi Bireysel Yatırımcılara 1.000 adet kıymet verilecek, daha sonra,
Yurt Ġçi Bireysel Yatırımcılar için geriye kalan tahsisat miktarının, kalan talep miktarına bölünmesi ile
“Arzın Talebi KarĢılama Oranı” bulunacaktır. Bulunan Arzın Talebi KarĢılama Oranı her bir yatırımcıya
ait kiĢisel talep ile çarpılacak ve dağıtılacaktır.
YurtĠçi Bireysel Yatırımcılar için oransal dağıtım yöntemi kullanılacağından herhangi bir mükerrer
tarama iĢlemi yapılmayacaktır.
b. Kurumsal Yatırımcılara Dağıtım: Kurumsal Yatırımcı grubunda bir defadan fazla talepte bulunan
yatırımcıların bulunması durumunda fazla miktarda olan talep kabul edilecektir. Her bir Kurumsal
Yatırımcıya verilecek kıymet miktarına Ġġ YATIRIM’ın önerileri de dikkate alınarak ASYA VKġ
tarafından karar verilecektir.
Tüm yatırımcı gruplarına dağıtım yapılırken, dağıtım sonucu ortaya çıkan miktarlar alt sınır koyan
yatırımcılar açısından gözden geçirilecek, ortaya çıkan miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde
yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi tutulacaktır.
11
Yatırımcı gruplarına belirtilen yöntemlerle dağıtım yapılırken, hesaplamalarda küsurat ortaya
çıkmasından dolayı dağıtılamayan kıymetler, talebi tamamen karĢılanamayan yatırımcılar arasında
ASYA VKġ’nin uygun gördüğü Ģekilde dağıtılacaktır.
Ġġ YATIRIM, talep toplama süresinin bitimini izleyen iĢ günü içerisinde dağıtım listelerini, her bir
tahsis grubu için ayrı ayrı kesinleĢtirerek ASYA VKġ’ye verecektir. ASYA VKġ, dağıtım listelerini
kendilerine teslim edilen gün içerisinde onaylayacak ve onayı Ġġ YATIRIM’a bildireceklerdir.
2.11 Kira sertifikalarının teslim zamanı ve yeri:
Kira sertifikalarının fiziki teslimi söz konusu olmayıp bu kıymetler, SPK Mevzuatı çerçevesinde MKK
nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenecektir. Yatırımcıların satın almaya hak kazandıkları
kıymetler, dağıtım listesi’nin ASYA VKġ tarafından onaylanarak kesinleĢmesini takip eden iĢ günü
içerisinde MKK’daki hesaplarına aktarılacaktır.
2.12 Halka arza iliĢkin olarak ihraçcının ödemesi gereken toplam ve halka arz edilecek kira
sertifikası baĢına maliyet:
- Ġhraç edilecek olan 75.000.000-TL nominal tutardaki (fazla talep gelmesi durumunda 125.000.000-
TL’ye artırılabilir) 364 gün süreli kira sertifikası için tahmini yasal maliyetler aĢağıdadır:
Sabit /
Baz Alınacak Değer Oransal
Ücret ve Vergiler
SPK Ücreti
MKK Ücreti ve bu ücrete iliĢkin BSMV
1
ĠMKB Kotasyon Ücreti
(%0,10 / 1.000 <Kotasyon Ücreti< 10.000 TL)2
Toplam
Tutar
(TL)
Nominal Tutar
Vadeye Göre
DeğiĢen Oransal
87.500
Nominal Tutar
Tavanı AĢarsa Sabit
1.575
Nominal Tutar
Tavanı AĢarsa Sabit
10.000
Sabit
360
0
52.500
21.000
21.000
10.500
204.435
Takasbank ISIN Kodu 3
Ürüne ĠliĢkin Maliyetler
Hukuksal Ücretler
Gayrımenkul Değerleme
VKġ Bağımsız Denetim
Diğer Ücretler
TOPLAM
Sabit
Sabit
Sabit
Sabit
1
Ġhraçtan önce ihraç edilen nominal tutar üzerinden %0,01 oranında MKK ihraç ücreti ödenmektedir. Ġhraç
ücreti için üst limit 1.500 TL’dir. Ayrıca kupon ödemesi ve itfa tarihlerinde ödenen kupon ve itfa bedeli
üzerinden %0,005 oranında ilave ücret ödenmektedir. Bu ücretler için alt limit 500 TL üst limit ise 25.000
TL’dir.
2
Kota alma ücretinin dörtte biri tutarında yıllık kotta kalma ücreti ödenir.
3
Takasbank ücreti 200$ dır.
Ġhraççının Kurul kayıt, MKK ve Takasbank’ın dahil olduğu yasal maliyetler ortalama 204.435-TL olup
ilgili tutarlar, nominal ihraç tutarının % 0,16’una tekabül etmektedir. Halka arz edilecek 1.-TL nominal
değerli toplam 125.000.000 adet kira sertifikası baĢına düĢecek maliyet ise 0,0016 TL olarak
hesaplanmaktadır.
2.13 Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:
Yatırımcılardan talep edilecek komisyon ve benzeri giderler:
12
Aracı KuruluĢların
Ticaret Ünvanı
ĠĢ Yatırım Menkul
Değerler A.ġ.
Bizim Menkul
Değerler A.ġ. ve
acentesi Asya
Katılım Bankası
A.ġ.
BaĢka Aracı KuruluĢa
Virman Ücreti
Ġġ YATIRIM, talep
iĢlemleri sırasında hak
edeceği kira
sertifikalarını doğrudan
Ġġ BANKASI dıĢındaki
baĢka bir aracı kuruluĢa
aktarılmasını isteyenler
için 1.-TL+ BSMV
(%5) alacaktır.
0,15 TL+BSMV
EFT Ücreti
Nakit ödeme yaparak
baĢvuruda bulunan
yatırımcılardan; halka arz
tutarını tahsil ettikten
sonra oluĢan para iadesini
Ġġ BANKASI dıĢındaki
aracı kuruluĢlara
aktarılmasını isteyenler
için 2 TL+BSMV(%5)
alacaktır.
Takasbank Tarifesi
Diğer
Yatırımcılardan Hesap
Açma Ücreti,
Takasbank Virman
Ücreti, Damga Vergisi
ve Diğer Masraf
alınmayacak
Hesap Açma Ücreti
1,5 TL+BSMV, hesabı
varsa alınmayacaktır,
banka cari hesapları için
üç ayda bir 15 TL hesap
iĢletim ücreti, Damga
Vergisi ve Diğer Masraf
alınmayacak
2.14 Yatırımcılar tarafından satıĢ fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade esasları hakkında
bilgi:
Kira Sertifikaları Madde 2.3’te belirtilen fiyattan satıĢa sunulacağından yatırımcılar tarafından satıĢ
fiyatının üzerinde ödeme söz konusu olmayacaktır. Sadece, Yurt Ġçi Bireysel Yatırımcıların
karĢılanamayan taleplerinden dolayı oluĢan iade bedeli, Gelir Dönemi BaĢlangıç Tarihinde Ġġ YATIRIM
ve BMD ve acentesi konumundaki BANK ASYA tarafından, baĢvuru yerlerinde yatırımcılara iade
edilecektir.
2.15 Borsada iĢlem görme ile ilgili bilgiler:
a) Kira sertifikalarının borsada iĢlem görme esaslarına iliĢkin bilgi:
Halka arz edilen kira sertifikalarının satıĢı tamamlandıktan sonra ĠMKB’de iĢlem görebilmesi ĠMKB
Mevzuatı’nın ilgili hükümleri çerçevesinde ĠMKB Yönetim Kurulu’nun vereceği olumlu karara
bağlıdır.
b) Kira sertifikalarının borsada iĢlem görmeye baĢlayacağı muhtemel tarihler:
Halka arz edilen kira sertifikalarının satıĢı tamamlandıktan sonra Borsa Yönetim Kurulu’nun verdiği
iĢlem görme kararını takiben ĠMKB’nin ilgili pazarında iĢlem görmeye baĢlaması beklenmektedir.
c) Borsada iĢlem görecek olan kira sertifikalarının hangi durumlarda iĢlem sırasının
kapatılabileceği hakkında bilgi:
SPK ve ĠMKB Mevzuatının ilgili hükümleriyle belirlenen yükümlülükleri yerine getirmeyen veya
ĠMKB Kotasyon Yönetmeliği’nin 27. maddesinde yer alan durumların oluĢtuğu Ģirketlerin ihraç
ettiği ve Borsa’da iĢlem gören kira sertifikalarının ĠMKB Yönetim Kurulu kararıyla geçici veya
sürekli olarak iĢlem görmekten men edilebilir.
13
Borsa Yönetim Kurulu, gerekli gördüğü hallerde, çıkarma kararından önce ihraççı kuruluĢu durumu
düzeltmesi için süre vererek uyarabilir.
2.16 Halka arza iliĢkin sirkülerin ilan edileceği yerler:
Halka arz sirküleri www.asyavks.com.tr adresli Asya Varlık Kiralama A.ġ.’nin internet sitesinde,
www.bankasya.com.tr adresli Asya Katılım Bankası A.ġ.’nin internet sitesinde, www.isyatirim.com.tr
adresli ĠĢ Yatırım Menkul Değerler A.ġ. ’nin internet sitesinde, www.bmd.com.tr adresli Bizim Menkul
Değerler A.ġ.’nin internet sitesinde ve www.kap.gov.tr adreslerinde ilan edilecektir.
2.17 Halka arz ile ilgili menfaatler ile söz konusu menfaatlerin niteliği ve bu menfaatlerden
yararlanacak kiĢiler hakkında bilgi:
Halka arz ile ilgili menfaat sağlayacak bir kiĢi ve/veya kurum yoktur.
2.18 Ġhraçcı, kaynak kuruluĢ ya ya da kira sertifikalarına iliĢkin derecelendirmeler ile
derecelendirme notlarının anlamları hakkında bilgi:
ASYA VKġ ve ihraç edilen kira sertifikalarının derecelendirme notu bulunmamaktadır.
Uluslararası kredi derecelendirme kuruluĢu Moody’s, 10.07.2012 tarihinde kaynak kuruluĢ BANK
ASYA'nın yabancı para cinsinden ihraççı kredi notunu Ba3’den Ba2’ ye, Yerel para cinsinden kredi
notunu ise Ba2’den Ba1’ e yükseltmiĢtir.
Uluslararası kredi derecelendirme kuruluĢu, The Islamic International Rating Agency (IIRA) 15 Ekim
2012 tarihli raporunda, BANK ASYA’nın Yabancı para cinsinden notunu BB+/B, Yerel para cinsinden
notunu BBB-/A-3 veKurumsal Yönetim notunu 7+ olarak teyit etmiĢtir.
2.19 Piyasa yapıcı ve piyasa yapıcılığın esaslar hakkında bilgi:
a) Piyasa yapıcının unvanı:
YOKTUR
b) Piyasa yapıcılık esasları hakkında bilgi:
YOKTUR
2.20 Ġhraçcının daha önce ihraç ettiği pay hariç sermaye piyasası araçlarının kote olduğu ya da
iĢlem gördüğü borsalar hakkında bilgi:
ASYA VKġ’nin daha önce ihraç ettiği pay hariç sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır.
14
3.
KĠRA SERTĠFĠKALARI ĠLE ĠLGĠLĠ VERGĠLENDĠRME ESASLARI
TAM MÜKELLEF
KURUM
1) Türkiye'de ihraç
edilenlerden;
a)Sermaye Ģirketleri (2) ile
SPK düzenleme ve
denetimine tabi fonlarca
elde edilen faiz gelirleri;
- % 0 oranında stopaja
tabidir.
- Kurumlar vergisine tabidir.
KĠRA
SERTĠFĠ
KASI
GELĠRĠ
TAM MÜKELLEF
GERÇEK KĠġĠ
1) Türkiye'de ihraç
edilenler;
- % 10 oranında stopaja
tabidir.
- Stopaj nihai vergidir.
- Beyan edilemez.
b) Yukarıda sayılanlar
dıĢında kalan kurumlarca (3)
elde edilen faiz gelirleri;
- %10 oranında stopaja
tabidir.
- Beyaname vermesi
gereken kurumlar, ödenen
stopajı beyanname üzerinde
hesaplanan kurumlar
vergisinden mahsup
edilebilirler.
a) yabancı sermaye
Ģirketleri (2) ile Sermaye
Piyasası Kanunu'na göre
kurulan yatırım fonları ve
yatırım ortaklıklarıyla
benzer nitelikte olduğu
Maliye Bakanlığınca
belirlenen yabancı
kurumların (4) elde ettiği
faiz gelirleri;
- % 0 oranında stopaja
tabidir.
- Stopaj nihai vergidir.
- Beyan edilemez.
DAR MÜKELLEF
GERÇEK KĠġĠ
1) Türkiye'de ihraç
edilenler;
- %10 oranında stopaja
tabidir.
- Stopaj nihai vergidir.
- Beyan edilemez.
b) Yukarıda sayılanlar
dıĢında kalan kurumlarca
elde edilen faiz gelirleri;
- %10 oranında stopaja
tabidir.
- Stopaj nihai vergidir.
- Beyan edilmez.
1) Türkiye'de ihraç
edilenlerden;
ALIM
SATIM
KAZANÇ
LARI
DAR MÜKELLEF
KURUM(1)
1) Türkiye'de ihraç
edilenlerden;
1) Türkiye'de ihraç
edilenlerden elde edilen
kazançlar;
a) Sermaye Ģirketleri (2) ile - %10 oranında stopaja
SPK düzenleme ve
tabidir.
denetimine tabi fonların elde - Stopaj nihai vergidir.
ettiği kazançlar;
- Beyan edilmez.
- %0 oranında stopaja
tabidir.
- Kurumlar vergisine tabidir.
b) Yukarıda sayılanlar
dıĢında kalan kurumların (3)
elde ettikleri kazançlar;
- %10 oranında stopaja
tabidir.
- Beyanname vermesi
gereken kurumlar, ödenen
stopajı beyanname üzerinde
hesaplanan kurumlar
vergisinden mahsup
edebilirler.
15
1) Banka ve aracı kurum
aracılığıyla Türkiye'de
ihraç edilenlerden;
a) yabancı sermaye
Ģirketleri (2) ile Sermaye
Piyasası Kanunu'na göre
kurulan yatırım fonları ve
yatırım ortaklıklarıyla
benzer nitelikte olduğu
Maliye Bakanlığınca
belirlenen yabancı
kurumların (4) elde ettiği
kazançları;
- %0 oranında stopaja
tabidir.
- Stopaj nihai vergidir.
- Beyan edilemez.
1) Banka ve aracı kurum
aracılığıyla Türkiye'de
ihraç edilenlerden elde
edilen kazançlar;
- %10 oranında stopaja
tabidir.
- Stopaj nihai vergidir.
- Beyan edilmez.
(1) Dar mükellef kurumlara iliĢkin açıklamalarımız, Türkiye'de iĢyeri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar
için geçerlidir.
(2) 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu Md.2/1 kapsamında sayılan Ģirketler
(3) Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 2. maddesinin birinci fıkrasında sayılan kurumlar (sermaye Ģirketleri; anonim, eshamlı
komandit ve limited Ģirketler ile yatırım fonları) dıĢındaki kurumlara, kooperatifler, iktisadi kamu kuruluĢları, dernek ve
vakıflar ile iktisadi iĢlemeleri ve iĢ ortaklıkları örnek verilebilir.
(4) 25 Aralık 2010 tarihli Resmi Gazete'de yayımlanan 277 Seri Numaralı Gelir Vergisi Genel Tebliği uyarınca, Türkiye'de
münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artıĢı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı
hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan sınırlı sorumlu ortaklıklar, ülke fonları, kurum ve kuruluĢ fonları ve yatırım
kuruluĢları gibi yabancı kurumsal yatırımcıların tümü, 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım ve yatırım
ortaklıklarıyla benzer nitelikteki mükellefler olarak kabul edilmektedir.
4.
UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KĠġĠLERDEN ALINAN BĠLGĠLER
Sirkülerde, derecelendirme notları hakkında yer alan bilgiler Derecelendirme KuruluĢları tarafından
hazırlanan raporlardan faydalanılarak hazırlanmıĢtır. ASYA VKġ ilgili üçüncü kiĢilerin yayımladığı
bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlıĢ veya yanıltıcı hale getirecek herhangi
bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder. ASYA VKġ, BANK ASYA’ya iliĢkin Moody’s ve The Islamic
International Rating Agency tarafından belirlenen derecelendirme notlarını aynen aldığını beyan eder.
Ġlgili üçüncü kiĢilere aĢağıdaki internet adreslerinden ulaĢılabilir:
Moody’s: www.moodys.com
The Islamic International Rating Agency: www.iirating.com
16
5.
SORUMLULUK
Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu sirküler ve eklerinde
yer alan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve sirkülerde bu bilgilerin anlamını
değiĢtirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiĢ olduğunu
beyan ederiz.
Sorumlu Olduğu Kısım:
Asya Varlık Kiralama A.ġ.
SĠRKÜLERĠN TAMAMI
Ġġ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.ġ.
Sorumlu Olduğu Kısım:
SĠRKÜLERĠN TAMAMI
Sadık Çulcuoğlu
Bölüm Yönetmeni
BaĢak Selçuk
Müdür Yardımcısı
17