T#RK YE HALK BANKASI A. . VE MAL ORTAKLIKLARI 1 OCAK i 30

ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò
ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ ó íð ÛÇÔDÔ îððç
ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì Þß ×ÓÍ×Æ
Í×Ò×ÎÔ× ÜÛÒÛÌ Ó ÎßÐÑÎËô
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎ
ÊÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò
Ü ÐÒÑÌÔßÎ
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì
Þß ×ÓÍ×Æ Í×Ò×ÎÔ× ÜÛÒÛÌ Ó ÎßÐÑÎË
Türkiye Halk Bankası A. ò
Ç*²»¬·³ Õ«®«´«Ž²¿
ß²µ¿®¿
Türkiye Halk Bankası A. . ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (“Grup”) 3ð Û§´$´ îððç ¬¿®·¸·
itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı ¬¿®·¸¬» -±²¿ »®»² ¼*²»³» ¿·¬ µ±²-±´·¼» ¹»´·® ¬¿¾´±-«ô
nakit akı ¬¿¾´±-« ª» *¦µ¿§²¿µ ¼» · im tablosunu sınırlı denetime tabi tutmu ¾«´«²«§±®«¦ò ο°±®
µ±²«-« º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿® Þ¿²µ¿ §*²»¬·³·²·² -±®«³´«´« undadır. Ba ımsız denetimi yapan kurulu
±´¿®¿µ $¦»®·³·¦» ¼$ »² -±®«³´«´«µô ¹»®9»µ´» tirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tabl±´¿®
üzerine rapor sunmaktır.
Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlü e konulan hesap ve kayıt düzeni ile
³«¸¿-»¾» ª» ¾¿ ımsız denetim ilkelerine ili µ·² ¼$¦»²´»³»´»®» «§¹«² ±´¿®¿µ ¹»®9»µ´» ¬·®·´³· ¬·®ò Þ«
düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlı lı ın bulunup bulunmadı ına dair
sınırlı bir güvence verecek ekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak
finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak ·²½»´»²³»-·ô ¼± ®«´« unun sorgulanması ve
¼»²»¬´»²»²·² §*²»¬·³· ·´» ¹*®$ meler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı oldu undan, tam kapsamlı
denetime kıyasla daha az güvence sa lar. Tam kapsamlı bir denetim çalı ması yürütülmemesi nedeniyle
¾·® ¼»²»¬·³ ¹*®$ $ ¾·´¼·®·´³»³»µ¬»¼·®ò
Ù»®9»µ´» ¬·®³· ±´¼« umuz sınırlı denetim sonucunda, ili ikteki konsolide finansal tabloların, Grup’un
30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını
ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’n«² í鎲½· ª» í获²½· ³¿¼¼»´»®· ¹»®» ·²½» §$®$®´$µ¬»
¾«´«²¿² ¼$¦»²´»³»´»®¼» ¾»´·®´»²»² ³«¸¿-»¾» ·´µ» ª» standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ili kin yayımlanan di »®
§*²»¬³»´·µô ¬»¾´· ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan
açıklamalara uygun olarak do ru bir biçimde yansıtmadı ına dair önemli herhangi bir hususa
rastlanmamı tır.
ÜÎÌ Þß ×ÓÍ×Æ ÜÛÒÛÌ Ó ÊÛ ÍÛÎÞÛÍÌ ÓËØßÍÛÞÛÝ ÓßÔ ÓD ßÊ ÎÔ Õ ßò ò
Ó»³¾»® ±º ÜÛÔÑ×ÌÌÛ ÌÑËÝØÛ ÌÑØÓßÌÍË
stanbul, 23 Kasım 2009
Í·¾»´ Ì$®µ»®
ͱ®«³´« Ñ®¬¿µ Þ¿ ¼»²»¬9·ô ÍÓÓÓ
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò
íð ÛÇÔDÔîððç ÌßÎ Ø Ì ÞßÎ×ÇÔß ØßÆ×ÎÔßÒßÒ
ÜÑÕËÆ ßÇÔ×Õ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÎßÐÑÎË
ïò
îò
íò
ìò
Ç*²»¬·³ Ó»®µ»¦·Ž²·² ß¼®»-·æ
Í* $¬*¦$ Ó¿¸¿´´»-· îò Ý¿¼¼» Ò±æêí ß²µ¿®¿
Telefon ve Fax Numaraları:
Ì»´»º±²æ ðíïî îèç îð ðð
Ú¿¨æðíïî îèç íð ìè
Û´»µ¬®±²·µ -·¬» ¿¼®»-·æ ©©©ò¸¿´µ¾¿²µò½±³ò¬®
Û´»µ¬®±²·µ °±-¬¿ ¿¼®»-·æ ¸¿´µ¾¿²µò×Î฿´µ¾¿²µò½±³ò¬®
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak
Ú·²¿²-¿´ Ì¿¾´±´¿® ·´» Þ«²´¿®¿ ´· kin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebli ”e göre hazırlanan dokuz
aylık konsolide finansal raporu a ¿ ıda yer alan bölümlerden olu maktadır.
i
i
i
i
i
i
Þ·®·²½· Þ*´$³
µ·²½· Þ*´$³
æ ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕß ØßÕÕ×ÒÜß ÙÛÒÛÔ Þ ÔÙ ÔÛÎ
æ ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÒ×Ò ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÎß ÜJÒÛÓ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎ×
D9$²½$ Þ*´$³
æ ÔÙ Ô ÜJÒÛÓÜÛ ËÇÙËÔßÒßÒ ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Ü*®¼$²½$ Þ*´$³ æ ÙÎËÐŽËÒ ÓßÔ ÞDÒÇÛÍ ÒÛ Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
Þ» ·²½· Þ*´$³
æ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò
ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
Altıncı Bölüm
: Í×Ò×ÎÔ× ÜÛÒÛÌ Ó ÎßÐÑÎË
Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları k±²-±´·¼» »¼·´»² ¾¿ lı ortaklıklarımız, i ¬·®¿µ´»®·³·¦ ª»
birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız a ¿ ıdadır:
ïò
îò
3.
Þ¿ lı Ortaklıklar
Þ·®´·µ Í·¹±®¬¿ ßò ò
Þ·®´·µ Ø¿§¿¬ Í·¹±®¬¿ ßò ò
Halk Yatırım Menkul De »®´»® ßò ò
ïò
¬·®¿µ´»®
Ü»³·®óØ¿´µ¾¿²µ ÒòÊò
Bu raporda yer alan konsolide dokuz aylık finansal ¬¿¾´±´¿® ·´» ¾«²´¿®¿ ·´· kin açıklama ve dipnotlar
Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ´· kin Usul ve Esaslar Hakkındaki
Yönetmelik, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu mevzuatı, Türkiye Muhasebe Standartları,
Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara il· kin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun
±´¿®¿µô ¿µ-· ¾»´·®¬·´³»¼· i müddetçe Bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmı ±´«°ô ¾¿ ımsız sınırlı
¼»²»¬·³» ¬¿¾· ¬«¬«´³« ª» ·´· ·µ¬» -«²«´³« ¬«®ò
Ankara, 23 Kasım 2009
Ø¿-¿² Ý»¾»½·
Ø¿-¿² Í»¦»®
Hüseyin Aydın
Ç*²»¬·³ Õ«®«´«
Þ¿ kanı
Ç*²»¬·³ Õ«®«´«
Þ¿ µ¿² Ê»µ·´·ô
Ü»²»¬·³
Õ±³·¬»-· D§»-·
Ç*²»¬·³
Õ«®«´« D§»-·ô
Ù»²»´ Ó$¼$®
Û³·² Í$¸¿
Y¿§µ*§´$
Ç*²»¬·³
Õ«®«´« D§»-·ô
Ü»²»¬·³
Õ±³·¬»-·
D§»-·
Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletil»¾·´»½» · §»¬µ·´· °»®-±²»´» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
ß¼óͱ§¿¼ñD²ª¿²æ Ò»ª·² Ü·²¼¿®ñÇ*²»¬³»²
Ì»´ Ò±æ ðíïî îèç íð ïë
Ú¿¨ Ò± æ ðíïî îèç íð ëð
Ñ-³¿² ß®-´¿²
Ú·²¿²-¿´
Ç*²»¬·³ ª»
д¿²´¿³¿
Ù»²»´ Ó$¼$®
Yardımcısı
Ç«-«º Ü«®¿²
ѽ¿µ
Ú·²¿²-¿´
Ó«¸¿-»¾» ª»
ο°±®´¿³¿
Ü¿·®» Þ¿ kanı
Þ Î ÒÝ ÞJÔDÓ
Ana Ortaklık Banka Hakkında Genel Bilgiler
Í¿§º¿ Ò±
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
Ana Ortaklık Banka’nın kurulu ¬¿®·¸·ô ¾¿ langıç statüsü, anılan statüde meydana gelen
¼» · ·µ´·µ´»®· ·¸¬·ª¿ »¼»² ¬¿®·¸9»-·
Ana Ortaklık Banka’nın sermaye yapısı, yönetim v» ¼»²»¬·³·²· ¼± rudan ve dolaylı olarak tek
¾¿ ına veya birlikte elinde bulunduran ortaklıkları, varsa bu hususlarda yıl içindeki de · ·µ´·µ´»® ·´»
¼¿¸·´ ±´¼« « ¹®«¾¿ ·´· kin açıklama
Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu Ba µ¿² ª» $§»´»®·ô Ü»²»¬·³ Õ«®«´« $§»´»®· ·´» Ù»²»´
Müdür ve yardımcılarının varsa Ana Ortaklık Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk
alanlarına ili kin açıklama
Ana Ortaklık Banka’da nitelikli pay sahibi olan µ· · ª» µ«®«´« ´¿®¿ ·´· kin açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ili kin açıklama
Konsolidasyon kapsamına alınan kurulu ´¿®¿ ·´· kin açıklama
ï
ï
î
3
í
ì
Õ ÒÝ ÞJÔDÓ
Õ±²-±´·¼» Ú·²¿²-¿´ Ì¿¾´±´¿®
×ò
II.
×××ò
×Êò
Êò
VI.
Õ±²-±´·¼» Þ·´¿²9±
Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu
Õ±²-±´·¼» Ù»´·® Ì¿¾´±-«
Õ±²-±´·¼» J¦µ¿§²¿µ´¿®¼¿ Ó«¸¿-»¾»´» ¬·®·´»² Ù»´·® ª» Ù·¼»® Õ¿´»³´»®·²» ´· µ·² Ì¿¾´±
Õ±²-±´·¼» J¦µ¿§²¿µ Ü» · ·³ Ì¿¾´±-«
Konsolide Nakit Akı Ì¿¾´±-«
ê
è
ç
ïð
ïï
ïî
DYDÒÝD ÞJÔDÓ
Konsolide Bazda Muhasebe Politikalarına ´· kin Açıklamalar
I.
II.
III
×Êò
Êò
Ê×ò
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
È××ò
XIII.
È×Êò
ÈÊò
ÈÊ×ò
ÈÊ××ò
XVIII.
XIX.
ÈÈò
XXI.
ÈÈ××ò
ÈÈ×××ò
XXIV.
ÈÈÊò
Sunum esaslarına ili kin açıklamalar
Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden i ´»³´»®» ·´· kin açıklamalar
Konsolide edilen ortaklıklara ili µ·² ¾·´¹·´»®·² -«²«³«
Ê¿¼»´· · ´»³ ª» ±°-·§±² -*¦´» ³»´»®· ·´» ¬$®»ª $®$²´»®» ·´· kin açıklamalar
Ú¿·¦ ¹»´·® ª» ¹·¼»®·²» ·´· kin açıklamalar
D½®»¬ ª» µ±³·-§±² ¹»´·® ª» ¹·¼»®´»®·²» ·´· kin açıklamalar
Finansal varlıklara ili kin açıklama ve dipnotlar
Finansal varlıklarda de »® ¼$ $µ´$ $²» ·´· kin açıklamalar
Finansal araçların netle ¬·®·´³»-·²» ·´· kin açıklamalar
Satı ve geri alı ¿²´¿ maları ve menkul de »®´»®·² *¼$²9 ª»®·´³»-· · ´»³´»®·²» ·´· kin açıklamalar
Satı amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ili kin duran varlıklar ile bu varlıklara ili µ·²
borçlar hakkında açıklamalar
»®»º·§» ª» ¼· er maddi olmayan duran varlıklara ili kin açıklamalar
Maddi duran varlıklara ili kin açıklamalar
Õ·®¿´¿³¿ · ´»³´»®·²» ·´· kin açıklamalar
Í·¹±®¬¿ ¬»µ²·µ ¹»´·® ª» ¹·¼»®´»®·²» ·´· kin açıklamar
Í·¹±®¬¿ ¬»µ²·µ µ¿® ılıklarına ili kin açıklamalar
Õ¿® ılıklar ve ko «´´« §$µ$³´$´$µ´»®» ·´· kin açıklamalar
Çalı anların haklarına ili µ·² §$µ$³´$´$µ´»®» ·´· kin açıklamalar
Vergi uygulamalarına ili kin açıklamalar
Þ±®9´¿²³¿´¿®¿ ·´· kin ilave açıklamalar
Hisse senetleri ve ihracına ili kin açıklamalar
ߪ¿´ ª» µ¿¾«´´»®» ·´· kin açıklamalar
Ü»ª´»¬ ¬» ª·µ´»®·²» ·´· kin açıklamalar
Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ili kin açıklamalar
Ü· »® ¸«-«-´¿®¿ ·´· kin açıklamalar
ïí
13
ïì
16
ïê
ïê
ïé
îð
îï
21
îï
îî
îî
îí
îí
îí
îì
îë
îê
îé
îé
îé
îé
îé
îè
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓ
Õ±²-±´·¼» Þ¿¦¼¿ Ó¿´· Þ$²§»§» ´· µ·² Þ·´¹·´»®
×ò
××ò
×××ò
×Êò
Êò
VI.
Ê××ò
Ê×××ò
×Èò
Õ±²-±´·¼» -»®³¿§» §»¬»®´·´· i standart oranına ili kin açıklamalar
Õ±²-±´·¼» µ®»¼· ®·-µ·²» ·´· kin açıklamalar
Õ±²-±´·¼» °·§¿-¿ ®·-µ·²» ·´· kin açıklamalar
Õ±²-±´·¼» ±°»®¿-§±²»´ ®·-µ» ·´· kin açıklamalar
Õ±²-±´·¼» µ«® ®·-µ·²» ·´· kin açıklamalar
Konsolide faiz oranı riskine ili kin açıklamalar
Õ±²-±´·¼» ´·µ·¼·¬» ®·-µ·²» ·´· kin açıklamalar
Õ±²-±´·¼» º¿¿´·§»¬ ¾*´$³´»³»-·²» ·´· kin açıklamalar
Þ¿ kalarının nam ve hesabına yapılan i lemler, inanca dayalı i ´»³´»®» ·´· kin açıklamalar
îç
íî
íì
íë
íë
íé
ìð
ìï
43
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓ
Õ±²-±´·¼» Ú·²¿²-¿´ Ì¿¾´±´¿®¿ ´· kin Açıklama ve Dipnotlar
×ò
××ò
III.
×Êò
Êò
VI.
VII.
VIII.
Õ±²-±´·¼» ¿µ¬·º µ¿´»³´»®» ·´· kin açıklama ve dipnotlar
Õ±²-±´·¼» °¿-·º µ¿´»³´»®» ·´· kin açıklama ve dipnotlar
Konsolide nazım hesaplara ili kin açıklama ve dipnotlar
Õ±²-±´·¼» ¹»´·® ¬¿¾´±-«²¿ ·´· kin açıklama ve dipnotlar
Õ±²-±´·¼» *¦µ¿§²¿µ ¼» · ·³ ¬¿¾´±-«²¿ ·´· kin açıklama ve dipnotlar
Konsolide nakit akı ¬¿¾´±-«²¿ ·´· kin açıklama ve dipnotlar
Ana Ortaklık Banka’nın dahil oldu « ®·-µ ¹®«¾«²¿ ·´· kin açıklamalar
Bilanço sonrası hususlara ili kin açıklama ve dipnotlar
ìì
ëé
êë
êè
éî
éí
éì
éë
ßÔÌ×ÒÝ× ÞJÔDÓ
Þ¿ ımsız Sınırlı Denetim Raporu
×ò
××ò
Þ¿ ımsız sınırlı denetim raporuna ili kin açıklamalar
Þ¿ ımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dip²±¬´¿®
éê
éê
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
Þ Î ÒÝ ÞJÔDÓæ ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕß ØßÕÕ×ÒÜß ÙÛÒÛÔ Þ ÔÙ ÔÛÎ
×ò
ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÒ×Ò ÕËÎËÔË ÌßÎ Ø ô Þß ÔßÒÙ×Y ÍÌßÌDÍDô ßÒ×ÔßÒ
ÍÌßÌDÜÛ ÓÛÇÜßÒß ÙÛÔÛÒ ÜÛ
ÕÔ ÕÔÛÎ ØÌ Êß ÛÜÛÒ ÌßÎ ØYÛÍ
Türkiye Halk Bankası Anonim irketi (“Ana Ortaklık Banka”) 2284 no’lu kanun kapsamında
1933 yılında Türkiye’de kurulmu , 1938 yılında fiilen faaliyete geçmi ve bugün itibarıyla
µ¿³«-¿´ -»®³¿§»´· ¬·½¿®· ¾·® ¾¿²µ¿ ±´¿®¿µ º¿¿´·§»¬·²» ¼»ª¿³ »¬³»µ¬»¼·®ò
××ò
ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÒ×Ò ÍÛÎÓßÇÛ ÇßÐ×Í×ô ÇJÒÛÌ Ó ÊÛ ÜÛÒÛÌ Ó Ò
ÜÑ ÎËÜßÒ ÊÛ ÜÑÔßÇÔ× ÑÔßÎßÕ ÌÛÕ Þß ×Òß ÊÛÇß Þ ÎÔ ÕÌÛ ÛÔ ÒÜÛ
ÞËÔËÒÜËÎßÒ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×ô ÊßÎÍß ÞË ØËÍËÍÔßÎÜß Ç×Ô Y ÒÜÛÕ
ÜÛ
ÕÔ ÕÔÛÎ ÔÛ ÜßØ Ô ÑÔÜË Ë ÙÎËÞß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß
Ana Ortaklık Banka’nın do ®«¼¿² ¸¿µ·³·§»¬· ÌòÝò Þ¿ bakanlık Özelle ¬·®³» ¼¿®»-· Þ¿ kanlı ı’na
¿·¬¬·®ò
Ana Ortaklık Banka’nın 30 Eylül 2009 hesap dönemi sonu itibarıyla nominal sermayesinin pay
sahipleri arasındaki da ılımı a ¿ ıda gösterilmektedir:
Ø·--»¼¿®´¿®
Þ¿ bakanlık Özelle ¬·®³»
¼¿®»-· Þ¿ kanlı ı (**)
Halka Açık Kısım
Ü· »® Ø·--»¼¿®´¿® øö÷
̱°´¿³
íðòðçòîððç
Þ·² ÌÔ
û
íïòïîòîððè
Þ·² ÌÔ
çíéòîéê
312.250
ìéì
ïòîëðòððð
éìôçè
24,98
ðôðì
ïððôðð
çíéòîéê
312.250
ìéì
ïòîëðòððð
û
éìôçè
24,98
ðôðì
ïððôðð
øö÷
Ü· er sermayedarların pay tutarları 1.000 TL’nin altındadır.
øöö÷
J¦»´´» ¬·®³» Ç$µ-»µ Õ«®«´«Ž²«² ë ubat 2007 tarih, 2007/8 sayılı kararı uyarınca Özel´» ¬·®³» ¼¿®»-· Þ¿ kanlı ı’na ait
hisselerden %25’lik kısmının halka arz edilmesi çalı maları tamamlanmı , Ana Ortaklık Banka hisseleri Sermaye Piyasası
Kurulu’nun 27 Nisan 2007 tarih, 23/471 sayılı kararıyla kayda alınmı ve hisseler, 10 Mayıs 2007 tarihinde -¬¿²¾«´ Ó»²µ«´
Kıymetler Borsası’nda ( ÓÕÞ÷ · ´»³ ¹*®³»§» ¾¿ lamı tır.
ï
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
Þ Î ÒÝ ÞJÔDÓæ ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕß ØßÕÕ×ÒÜß ÙÛÒÛÔ Þ ÔÙ LER (devamı)
×××ò
ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÒ×Ò ÇJÒÛÌ Ó ÕËÎËÔË Þß ÕßÒ ÊÛ DÇÛÔÛÎ ô
ÜÛÒÛÌ Ó ÕËÎËÔË DÇÛÔÛÎ ÔÛ ÙÛÒÛÔ ÓDÜDÎ ÊÛ ÇßÎÜ×ÓÝ×ÔßÎ×Ò×Ò ÊßÎÍß
ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÜß ÍßØ Ð ÑÔÜËÕÔßÎ× ÐßÇÔßÎß ÊÛ ÍÑÎËÓÔËÔËÕ
ßÔßÒÔßÎ×Òß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß
-·³
Ø¿-¿² ÝÛÞÛÝ
Ø¿-¿² ÍÛÆÛÎ
Ø$-»§·² ßÇÜ×Ò
Unvanı
Ù*®»ª» Þ¿ layı Ì¿®·¸·
Ì¿¸-·´ Ü«®«³«
Bankacılık ve
´»¬³»½·´·µ¬»µ·
Tecrübe Yılları
Ç*²»¬·³ Õ«®«´« Þ¿ kanı
13.04.2005
Ankara òÌò òß Š Ûµ±²±³·óÓ¿´·§» Þ´ò
íð
ïíòðìòîððë
ß²µ¿®¿ òÌò .A - Bankacılık Dı Ì·½¿®»¬ ª» Õ¿³¾·§± Þ´ò
îê
ß²µ¿®¿ òÌò òß Š Ûµ±²±³·óÓ¿´·§» Þ´ò
îë
Ç*²»¬·³ Õ«®«´« Þ¿ µ¿²
Ê»µ·´·
Ç*²»¬·³ Õ«®«´« D§»-· ª»
Ù»²»´ Ó$¼$®
ðïòðêòîððë
Doktora; Washington International Unıversityܱ½¬±® ±º °¸·´±-±°¸§ ·² Þ«-·²»-- ß¼³·²·-¬®¿¬·±²
Çò´·-¿²-å ͧ®¿½«-» ˲·ª»®-·¬§ Þ«-·²»-- ͽ¸±±´ øÓòÞòßò÷
Manchester Unı. U.K. Tecnology (M.Sc)
Ô·-¿²-å ÑÜÌD ó Ó¿µ·²» Ó$¸»²¼·-´· ·
ܱµ¬±®¿å Í¿µ¿®§¿ D²·ªò Ç*²»¬·³ ª» Ñ®¹¿²·¦¿-§±²
Y.lisans; Marmara Üniv. Bankacılık ve Sigortacılık Û²-ò
Ô·-¿²-å ß²¿¼±´« D²·ªò ߺ§±² ÞÚô Ó¿´·§» Þ´ò
îê
Û³·² Í$¸¿ YßÇÕJÇÔD
Ç*²»¬·³ Õ«®«´« D§»-·
ïíòðìòîððë
Ü®ò Ò«®¦¿¸·¬ ÕÛÍÕ Ò
Ç*²»¬·³ Õ«®«´« D§»-·
ïíòðìòîððë
Þ«®¸¿²»¼¼·² ÌßÒÇÛÎ
Ç*²»¬·³ Õ«®«´« D§»-·
ïëòðçòîððë
߬¿¬$®µ D²·ª»®-·¬»-· ó
Yönetim Kurulu Üyesi
09.04.2008
Ô·-¿²-å Ñ®¬¿ ܱ « Ì»µ²·µ D²·ª»®-·¬»-· ´»¬³» Þ´ò
îç
ïè
brahim Hakkı TUNCAY
´»¬³» Ú¿µ$´¬»-·
ïè
îê
߸³»¬ ÇßÎ×Æ
Ç*²»¬·³ Õ«®«´« D§»-·
ðçòðìòîððè
Doktora; Marmara Üniv. Bank. ve Sig. Ens. Bankacılıµ
Ana Bilim Dalı, 2005-Tez a amasında
Y.lisans; Marmara Üniv. Bank. ve Sig. Ens. Bankacılık
Ana Bilim Dalı
Ô·-¿²-å -¬¿²¾«´ D²·ª»®-·¬»-· ´»¬³» Ú¿µ$´¬»-·ô
Ó«-¬¿º¿ YÛÔ Õ
Ç*²»¬·³ Õ«®«´« D§»-·
ðçòðìòîððè
ß²µ¿®¿ D²·ª»®-·¬»-· Ø«µ«µ Ú¿µ$´¬»-·
ïë
Ü»²»¬·³ Õ«®«´« D§»-·
îèòðíòîððí
Çò´·-¿²-å Ø¿®ª¿®¼ ˲·ª»®-·¬§ ÖÚÕ Í½¸±±´ ±º Ù±ª»®²³»²¬
Ô·-¿²-å ß²µ¿®¿ D²·ª»®-·¬»-· Í·§¿-¿´ Þ·´¹·´»® Ú¿µ$´¬»-· Š
Õ¿³« Ç*²»¬·³· Þ´ò
ê
Ç«-«º Üß ÝßÒ
Ü»²»¬·³ Õ«®«´« D§»-·
îèòðíòîððí
Û-µ· »¸·® µ¬·-¿¼· ª» Ì·½¿®· ´·³´»® ßµ¿¼»³·-·
íð
Ç¿µ«° ÜÛÓ ÎÝ
Genel Müdür Yardımcısı
11.06.2008
Ø¿´·´ YÛÔ K
Genel Müdür Yardımcısı
28.07.2003
Ó«-¬¿º¿ ÍßÊß
Genel Müdür Yardımcısı
12.08.2002
»®»º ÛÚÛ
Ömer Muzaffer BAKTIR
Genel Müdür Yardımcısı
Óò Ý»²¹·¦ ÙJ EBAKAN
Genel Müdür Yardımcısı
Erol GÖNCÜ
Genel Müdür Yardımcısı
Yunus ESMER
Genel Müdür Yardımcısı
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Çalı ³¿
Ûµ±²±³·-· ª» Û²¼$-¬®· ´· µ·´»®· Þ´ò
Û-µ· »¸·® µ¬·-¿¼· ª» Ì·½¿®· ´·³´»® ßµ¿¼»³·-· Š µ¬·-¿¬
Þ´ò
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Çalı ³¿
Ûµ±²±³·-· ª» Û²¼$-¬®· ´· µ·´»® Þ´ò
ðçòïîòîððì Š ïíòðêòîððë
Ê»µ¿´»¬»²ô
ïìòðêòîððë ß-¿´»¬»²
ðçòïîòîððì Š ïçòðêòîððë
Ê»µ¿´»¬»²ô
îðòðêòîððë ß-¿´»¬»²
ðçòðíòîððë Š ïíòðêòîððë
Ê»µ¿´»¬»²ô
ïìòðêòîððë ß-¿´»¬»²
-¬¿²¾«´ Ì»µ²·µ D²·ª»®-·¬»-· Š Ó¿¼»² Ó$¸»²¼·-´· ·
ïç
îê
ïè
ïè
ß²µ¿®¿ D²·ª»®-·¬»-· Š µ¬·-¿¬ Þ´ò
îï
ÑÜÌD Ú»² Û¼»¾·§¿¬ Ú¿µ$´¬»-· Ó¿¬»³¿¬·µ Þ´ò
îð
17.06.2005
A. òÌ òßµ¿¼»³·-· ´»¬³»óÓ«¸¿-»¾» Þ´ò
íð
ïè
ïê
Ü®ò ¿¸¿° ÕßÊÝ×Ñ LU
Genel Müdür Yardımcısı
17.06.2005
Doktora; Marmara Üniv. Bankacılık ve Sigortacılık E²-ò
Bankacılık Bl.
Y.lisans; Marmara Üniv. Bankacılık ve Sigortacılık Û²-ò
Bankacılık Bl.
Ô·-¿²-å ܱµ«¦ Û§´$´ D²·ªò ÞÚ ´»¬³» Þ´ò
Süleyman ASLAN
Genel Müdür Yardımcısı
17.06.2005
ODÌD BF Uluslar arası ´· µ·´»® Þ´ò
Í»´¿¸¿¬¬·² ÍDÔÛÇÓßÒÑ LU
Genel Müdür Yardımcısı
01.07.2007
Osman ARSLAN
Genel Müdür Yardımcısı
01.07.2007
Bilgehan KURU
Genel Müdür Yardımcısı
01.07.2007
Ù¿¦· D²·ª»®-·¬»-· µ¬·-¿¼· ª» ¼¿®· Þ·´·³´»® Ú¿µ$´¬»-·
´»¬³» Þ´ò
ÇòÔ·-¿²-å Ñ®¬¿ ܱ « Ì»µ²·µ D²·ª»®-·¬»-· Ç*²»¬·½·´»® ·9·²
´»¬³» Þ´ò
Ô·-¿²-å Ñ®¬¿ ܱ « Ì»µ²·µ D²·ª»®-·¬»-· Ú»² Û¼»¾·§¿¬
Ú¿µ$´¬»-· -¬¿¬·-¬·µ Þ´ò
ÇòÔ·-¿²-æ Ñ®¬¿ ܱ « Ì»µ²·µ D²·ª»®-·¬»-· Ú»² Þ·´·³´»®·
Ô·-¿²-æ Ñ®¬¿ ܱ « Ì»µ²·µ D²·ª»®-·¬»-· Ó$¸»²¼·-´·µ
Ú¿µ$´¬»-· Ó¿¼»² Ó$¸»²¼·-´· ·
Yukarıda ismi geçen ki ilerin Ana Ortaklık Banka’da sahip oldukları pay bulunmamaktadır.
î
ïè
ïì
îí
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
Þ Î ÒÝ ÞJÔDÓæ ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕß ØßÕÕ×ÒÜß ÙÛÒÛÔ Þ ÔÙ LER (devamı)
×Êò
ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÜß Ò ÌÛÔ ÕÔ
ÕËÎËÔË ÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
ÐßÇ
ÍßØ Þ
ÑÔßÒ
Õ
ÊÛ
Ana Ortaklık Banka’da T.C. Özelle ¬·®³» ¼¿®»-· Þ¿ kanlı ı dı ında nitelikli paya sahip hissedar
bulunmamaktadır.
Êò
ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÒ×Ò Ø ÆÓÛÌ ÌDÎD ÊÛ ÚßßÔ ÇÛÌ ßÔßÒÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
ßY×ÕÔßÓß
¿÷
Ana Ortaklık Banka hakkında genel bilgiler:
Türkiye Halk Bankası Anonim irketi (Ana Ortaklık Banka) 2284 no’lu kanun kapsamında 1933
yılında Türkiye’de kurulmu , 1938 yılında fiilen faaliyete geçmi ve bugün itibarıyla kamusal
-»®³¿§»´· ¬·½¿®· ¾·® ¾¿²µ¿ ±´¿®¿µ º¿¿´·§»¬·²» ¼»ª¿³ »¬³»µ¬»¼·®ò
Ana Ortaklık Banka’nın yeniden yapılandırma süreci: ìêðí ²±Ž´« •Ì$®µ·§» Ý«³¸«®·§»¬· Æ·®¿¿¬
Bankası, Türkiye Halk Bankası Anonim irketi ve Türkiye Emlak Bankası Anonim ·®µ»¬·
Yasası”, 2000-2002 dönemini kapsayan “Makro Ekonomik Program” çerçevesinde hazırlanmı tır.
Bu yasanın amacı, uluslararası normları ve rekabeti yakalayabilmek için söz konusu bankaların
³±¼»®²·¦» »¼·´³»-· ª» ¾¿²µ¿ ¸·--»´»®·²·² ¾$§$µ ¾·® kısmının özel sektördeki gerçek ve tüzel
µ· ilere satılmasıdır. Ana Ortaklık Banka 14 Nisan 200ï ¬¿®·¸·²¼» ¹»®9»µ´» »² ±´¿ ¿²$-¬$ ¹»²»´
µ«®«´ ·´» µ«®«´« un yapısını yeniden gözden geçirmi ô §»²· ¾·® §*²»¬·³ µ«®«´« -»9³· ª» ß²¿
Ortaklık Banka’nın nominal sermayesi 250.000 Bin TL’den 1.250.000 Bin TL’ye çıkartılmı tır.
Yeniden yapılanma süreci dahilinde, Ana Ortaklık Banka özel görev zararlarına kar ılık olarak
Ì$®µ·§» Ý«³¸«®·§»¬· Ø¿¦·²» Ó$-¬» arlı ı’ndan devlet tahvili almı ve Ana Ortaklık Banka’nın
tüm görev zararı alacakları 30 Nisan 2001 tarihinde kapatılmı tır. Buna ek olarak, önemli sayıdaki
çalı ¿²¼¿² §»²· · -*¦´» mesi imzalamaları istenmi veya bu çalı ¿²´¿® ¼· »® ¼»ª´»¬ µ«®«´« larına
aktarılmı tır.
¾÷
½÷
4603 no’lu Kanun’un 2.2 maddesi uyarınca yeniden yapılandırma i lemlerinin tamamlanmasını
müteakiben Ana Ortaklık Banka’nın hisse satı · lemlerinin 4046 sayılı Özelle ¬·®³»
Uygulamalarının Düzenlenmesine ve Bazı Kanun ve Kan«² Ø$µ³$²¼» Õ¿®¿®²¿³»´»®¼»
Ü» · iklik Yapılmasına Dair Kanun hükümleri çerçevesinde sonuçlandırılması gerekmektedir.
Yeniden yapılandırma ve hisse satı · ´»³´»®·²·² ¾« µ¿²«²«² §$®$®´$ e girmesinden itibaren üç yıl
içinde (25 Kasım 2003 tarihine kadar) tamamlanması ¹»®»µ³»µ¬»¼·®ò J²½» íï Ì»³³«¦ îððì ¬¿®·¸
ve 5230 sayılı yasa ile 4603 sayılı kanunun 2’nci maddesinin 2 numaralı fıkrasında yer alan “3
yıl” ibaresi “5 yıl” ve akabinde 10 Ocak 2007 tarih, 5572 sayılı yasa ile de “10 yıl” olarak
¼» · ¬·®·´³· ¬·®ò Þ« ¼» · iklik sonucunda, Ana Ortaklık Banka’nın özelle ¬·®³»-· ·´» ·´¹·´· -$®»
uzatılmı tır. Bakanlar Kurulu’nun bu süreyi bir defaya mahsus olmak üzere yarısı kadar uzatma
yetkisi bulunmaktadır. Bakanlar Kurulu, 5230 sayılı yasayla yapılan de · iklik sonrasında 27
Aralık 2005 tarih, 2005/9841 sayılı kararıyla 5 yıllık süreyi yarısı kadar uzatmı tır. Anılan
Bakanlar Kurulu kararı yürürlükte iken Özelle ¬·®³» Ç$µ-»µ Õ«®«´«Ž²«² ïï ß «-¬±- îððê ¬¿®·¸ ª»
2006/69 sayılı kararıyla Ana Ortaklık Banka’daki ka³« ¸·--»´»®· J¦»´´» ¬·®³» ¼¿®»-·
Þ¿ kanlı ı’na devredilmi ve Ana Ortaklık Banka’nın %99,9 hissesinin 25 Mayı- îððè ¬¿®·¸·²»
kadar blok satı yöntemiyle satılmasına karar verilmi tir. Danı tay 13’üncü Dairesi, 29 Kasım
2006 tarih, 2006/4258 sayılı kararıyla Özelle ¬·®³» Ç$µ-»µ Õ«®«´«Ž²«² ïï ß «-¬±- îððê ¬¿®·¸ ª»
2006/69 sayılı kararının yürütmesini durdurmu tur. Bunun üzerine 5572 sayılı yasal düzenleme
yapılmı ª» ¾« µ»¦ J¦»´´» ¬·®³» Ç$µ-»µ Õ«®«´«ô ë ubat 2007 tarih ve 2007/8 sayılı kararını
¿´¿®¿µ J¦»´´» ¬·®³» ¼¿®»-· Þ¿ kanlı ı’na devredilen hisselerin %25’lik kısmının halka a®¦
-«®»¬·§´» *¦»´´» tirilmesi ve bu sürecin 2007 yılı sonuna kadar tamamlanmasını öngörmü ¬$®ò ß²¿
Ortaklık Banka’nın halka arz süreci, %24,98’e tekab$´ »¼»² ·´µ ¿ aması Mayıs 2007’nin ilk
haftasında tamamlanarak hisseleri 10 Mayıs 2007’de stanbul Menkul Kıymetler Borsası
ø ÓÕÞ÷Ž²¼¿ èôðð ÌÔ ¾¿¦ º·§¿¬´¿ · ´»³ ¹*®³»§» ¾¿ lamı tır.
í
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
Þ Î ÒÝ ÞJÔDÓæ ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕß ØßÕÕ×ÒÜß ÙÛÒÛÔ Þ ÔÙ LER (devamı)
Êò
ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÒ×Ò Ø ÆÓÛÌ ÌDÎD ÊÛ ÚßßÔ ÇÛÌ ßÔßÒÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMA (devamı)
¼÷
31 Temmuz 2004 tarih, 25539 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “5230 sayılı Pamukbank Türk
ß²±²·³ irketi’nin Türkiye Halk Bankası Anonim irketi’ne Devri ve Bazı Kanunlarda
Ü» · iklik Yapılması Hakkında Kanun” uyarınca yönetimi ve denetimi Tasarruf Mevduatı Sigorta
Ú±²«Ž²¿ ·²¬·µ¿´ »¬³· olan Pamukbank’ın hisseleri, Halkbank’a devredilmi ¬·®ò Ó$´¹¿ п³«µ¾¿²µ
Ìòßò òô Y«µ«®±ª¿ Í¿²¿§· ´»¬³»´»®· Ìòßò òô Y«µ«®±ª¿ ¬¸¿´¿¬ ª» ¸®¿½¿¬ ÌòßòÑòô Õ¿®¿³»¸³»¬´»®
Hisseli Komandit Ortaklı ı ve be §$¦$ ¿ kın ortak tarafından bir özel sektör mevduat bankası
±´¿®¿µ µ«®«´³« tur. Ana Ortaklık Banka, Bakanlar Kurulu’nun 5 Mart 1955 gün ve 4/4573 sayılı
kararı ile anonim irket statüsünde özel bankacılık faaliyetlerine ba lamı tır. 19 Haziran 2002
tarih ve 24790 sayılı (mükerrer) Resmi Gazete’de yayımlanan 742 sayılı Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurumu Kararı ile 4389 sayılı Bankalar Kanunu’nun 14. maddesinin 3 ve 4 numaralı
fıkraları uyarınca, Ana Ortaklık Banka’nın temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi
18 Haziran 2002 itibarıyla Tasarruf Mevduatı Sigort¿ Ú±²«Ž²¿ ø•Ú±²Œ÷ ¼»ª®±´³« ¬«®ò
e)
Ana Ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanları: Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanı,
ticari finansman ve kurumsal bankacılık, fon yöneti³· · lemleri, bireysel bankacılık ve kredi kartı
· lemlerini kapsamaktadır.
º÷
Ana Ortaklık Banka 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla, yurtiçinde 632, yurtdı ında ise 2’si Kıbrıs’ta
 Þ¿¸®»§²Ž¼» ±´³¿µ $¦»®» íå ¬±°´¿³¼¿ êíë «¾»-· ·´» º¿¿´·§»¬ ¹*-¬»®³»µ¬»¼·®ò Ç«®¬·9· «¾»´»®
rakamı 19 adet uydu ubeyi de içermektedir. Bununla birlikte Ana Ortaklık Banka’nın
ß´³¿²§¿Ž¼¿ í ¿¼»¬ º·²¿²-¿´ ¸·¦³»¬ «¾»-· ª» ®¿²Ž¼¿ ï ¿¼»¬ ¬»³-·´½·´· i bulunmaktadır.
Ê×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜßÍÇÑÒ ÕßÐÍßÓ×Òß ßÔ×ÒßÒ ÕËÎËÔË ÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß
Ana Ortaklık Banka ile ba lı ortaklıkları niteli ·²¼»µ· å
ó
ó
ó
Þ·®´·µ Í·¹±®¬¿ ßò ò
Þ·®´·µ Ø¿§¿¬ Í·¹±®¬¿ ßò ò
Halk Yatırım Menkul De »®´»® ßò ò
•¬¿³ µ±²-±´·¼¿-§±² §*²¬»³·²»Œ ¹*®»ô
· ¬·®¿µ· ²·¬»´· ·²¼»µ·å
ó
Ü»³·®óØ¿´µ¾¿²µ ÒòÊò
·-» •*¦-»®³¿§» §*²¬»³·²»Œ ¹*®» µ±²-±´·¼» º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¿ ¼¿¸·´ »¼·´³· ´»®¼·®ò
Ana Ortaklık Banka’nın ba lı ortaklıkları niteli ·²¼»µ· µ«®«´« ´¿®ô ·´µ µ»¦ íï Ó¿®¬ îððç ¬¿®·¸´·
finansal tablolarda konsolidasyon kapsamına alınmı tır.
ì
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
Õ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎ
×ò
××ò
×××ò
×Êò
Êò
Ê×ò
Õ±²-±´·¼» Þ·´¿²9±
Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu
Õ±²-±´·¼» Ù»´·® Ì¿¾´±-«
Õ±²-±´·¼» J¦µ¿§²¿µ´¿®¼¿ Ó«¸¿-»¾»´» ¬·®·´»² Ù»´·® ª» Ù·¼»® Õ¿´»³´»®·²» ´· µ·² Ì¿¾´±
Õ±²-±´·¼» J¦µ¿§²¿µ Ü» · ·³ Ì¿¾´±-«
Konsolide Nakit Akı Ì¿¾´±-«
ë
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
×ò
ÍËÒËÓ ÛÍßÍÔßÎ×Òß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Þ« ®¿°±®¼¿ §»® ¿´¿² µ±²-±´·¼» º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿® ·´» ¾«²´¿®¿ ·´· kin açıklama ve dipnotlar,
Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”)
ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ´· µ·² Ë-«´ ª» Û-¿-´¿®
Hakkında Yönetmeli e ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDÕŒ÷
tarafından muhasebe ve finansal raporlama esasların¿ ·´· kin yayımlanan di »® §*²»¬³»´·µô
açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanmı tır.
zlenen muhasebe politikaları ile konsolide finansal tabloların hazırlanmasında kullanılan
¼» erleme esasları a ¿ ıda detaylı olarak sunulmu ¬«®ò
××ò
Ú ÒßÒÍßÔ ßÎßYÔßÎ×Ò ÕËÔÔßÒ×Ó ÍÌÎßÌÛÖ Í
Ý ÒÍ ÒÜÛÒ ÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
ïò
Ù®«°Ž«² Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®¿ ´· µ·² ͬ®¿¬»¶·´»®·æ
ÊÛ
ÇßÞßÒÝ×
ÐßÎß
Ana Ortaklık Banka tarihi misyonundan gelen görevi ²»¼»²·§´» µ$9$µ ª» ±®¬¿ ¾±§ · ´»¬³»´»®
ile esnaf ve sanatkarların kredilendirilmesine a ırlık vermektedir. Görev zararları nedeniyle
¿µ¬·º·²¼» ¾«´«²¿² *¦»´ ¬»®¬·° ¼»ª´»¬ ·9 ¾±®9´¿²³¿ -enetlerinin ana para itfaları ile kupon faizi
*¼»³»´»®·²¼»² »´¼» »¬¬· i fonları, kaynak maliyetinin azaltılmasında, kredi´»®¼» µ«´´¿²³¿µ¬¿
ª»§¿ °·§¿-¿ µ± ullarında temin edilmi menkul kıymetlere yönlendirmektedir. Grup’un en
*²»³´· º±² µ¿§²¿ ı mevduat olup, yurt dı ından kredi temini yoluyla da fon
§¿®¿¬¿¾·´³»µ¬»¼·®ò
Ù®«° °·§¿-¿¼¿µ· ¹»´· meleri yakından takip ederek elde etti i fonları en fazla verim elde
»¼»½» · ¿´¿²´¿®¼¿ ¼» erlendirmektedir. Haftalık yapılan Aktif ve Pasif Komite toplantılarında
Ana Ortaklık Banka’nın ana stratejisi belirlenmekte¼·®ò
2.
Grup’un Yabancı Para Cinsinden ´»³´»®·²» ´· kin Açıklamaları:
Grup’un yasal kayıtlarında, yabancı para cinsinden (TL dı ındaki para birimleri)
³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´»² · ´»³´»®ô · lem tarihindeki kurlar kullanılarak Türk Lirası’na
9»ª®·´³»µ¬»¼·®ò Þ·´¿²9±¼¿ §»® ¿´¿² ¼*ª·¦» ¾¿ lı parasal varlık ve borçlar bilanço tarihinde
geçerli olan kurlar kullanılarak Türk Lirası’na çev®·´³· ´»®¼·®ò Ù»®9» » «§¹«² ¼» »®¼»²
ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan ka´»³´»® ¹»®9» » «§¹«² ¼» »®·²
¾»´·®´»²¼· i tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Pa®¿-¿´ µ¿´»³´»®·² 9»ª®·³¼»² ª»
¼*ª·¦´· · ´»³´»®·² ¬¿¸-·´ ª» ¬»¼·§»´»®·²¼»² µ¿§²¿µ´¿²¿² µ¿³¾·yo karları ve zararları gelir
tablosunda yer almaktadır.
Grup’un yurtdı ında kurulu ubelerinin finansal tabloları faaliyette bulundukları temel
»µ±²±³·µ 9»ª®»¼» ¹»9»®´· ±´¿² °¿®¿ ¾·®·³· øº±²µ-·§±²»´ °¿®¿ ¾·®·³·÷ ·´» ¼$¦»²´»²³»µ¬»¼·®ò
Yurtdı ı ubelerin finansal tabloları, Grup’un fonksiyonel pa®¿ ¾·®·³· ±´¿² ª» º·²¿²-¿´
¬¿¾´±´¿® ·9·² -«²«³ ¾·®·³· ±´¿² ÌÔ ½·²-·²¼»² ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò
Grup’un yurt dı ında kurulu ubelerinin varlık ve yükümlülükleri, finansal tablo´¿®¼¿ ¾·´¿²9±
tarihindeki geçerli olan kurlar kullanılarak TL ola®¿µ ·º¿¼» »¼·´·®ò Ù»´·® ª» ¹·¼»®´»®ô ¼*²»³
içinde döviz kurlarında önemli bir dalgalanma olmadı ı takdirde, ortalama kurlar ile çevrilir.
Ñ´« an kur farkı özkaynaklar altında di er kar yedekleri hesabında muhasebele ¬·®·´·®ò Þ«
çevrim farklılıkları yabancı faaliyetin satıldı ı dönemde kar veya zararda kayda alınır.
Yurtdı ı faaliyetin satın alımından kaynaklanan »®»º·§» ª» ¹»®9» » «§¹«² ¼» »® ¼$¦»´¬³»´»®·ô
yurtdı ı faaliyetinin varlık ve yükümlü ü olarak ele alınır ve dönem sonu kurundan çevrilirò
ïí
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
×××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÛÜ ÔÛÒ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎß Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ Ò ÍËÒËÓË
1.
Uygulanan konsolidasyon esasları:
Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında, 8 Kasım 2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanan “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine ´· µ·²
Ì»¾´· ”de yer alan hususlar esas alınmakta ve konsolidasy±² · ´»³´»®· Ì$®µ·§» Ó«¸¿-»¾»
Standartları uygulanarak gerçekle ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
¿ò
Þ¿ lı ortaklıkların konsolidasyon esasları:
Anılan Tebli uyarınca; aktif toplamı Ana Ortaklık Banka’nın aktif toplamının yüzde
birinden az olan ve bu sınırın altında olup pay toplamları Ana Ortaklık Banka’nın aktif
toplamının yüzde be ·²· ¿ ³¿§¿² ¾¿ lı ortaklıkları konsolidasyon kapsamı dı ında bırakmak
mümkün olmakla beraber BDDK’nın, 3 Aralık 2008 tarih, 27073 sayılı Resmi Gazete’de
yayımladı ı, “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düze²´»²³»-·²» ´· µ·² Ì»¾´· Ž¼»
Ü» · iklik Yapılmasına Dair Tebli ” ile “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının
Ü$¦»²´»²³»-·²» ´· µ·² Ì»¾´· ”in 5 inci maddesinin 8 inci fıkrasında yaptı ı de · ·µ´·µ
hükmüne hazırlık olması açısından daha önceki dönemlerde yukarıda belirtilen istisna
sınırları içerisinde kalan Ana Ortaklık Banka’nın b¿ lı ortaklıkları Birlik Sigorta A. òô Þ·®´·µ
Ø¿§¿¬ Í·¹±®¬¿ ßò . ve Halk Yatırım Menkul De »®´»® ßò òô ï ѽ¿µ Š íï Ó¿®¬ îððç ¸»-¿°
¼*²»³·²¼»² ¾¿ lamak üzere konsolidasyon kapsamına alınmı tır. Önceki yıl finansal
tabloları ve dipnotları daha önce raporlandı ı »µ´·§´» -«²«´³« olup, yukarıda bahsedilen
¾¿ lı ortaklıkların konsolidasyon etkisi yansıtılmamı tır.
Þ¿ lı ortaklıklar; ana ortaklı ın kontrolü altında faaliyet gösteren ortaklıklardı®ò Õ±²¬®±´å ß²¿
Ortaklık Banka’nın bir tüzel ki ·´· ·² -»®³¿§»-·²·²ô ¿-¹¿®2 §$¦¼» »´´·¾·®·²» -¿¸·° ±´³¿ artı
aranmaksızın, ço «²´« «²¿ ¼± rudan veya dolaylı olarak sahip olması veya bu ço «²´« ¿
sahip olmamakla birlikte imtiyazlı hisseleri elinde bulundurması veya di »® ¸·--»¼¿®´¿®´¿
yapılan anla malara istinaden oy hakkının ço «²´« u üzerinde tasarrufta bulunması suretiyle
ª»§¿ ¸»®¸¿²¹· ¾·® -«®»¬´» §*²»¬·³ µ«®«´« $§»´»®·²·² µ¿®¿®¿ »-¿- 9± «²´« «²« ¿¬¿§¿¾·´³» §¿
da görevden alma gücünü elinde bulundurmasıdır.
Ì¿³ µ±²-±´·¼¿-§±² §*²¬»³·²» ¹*®»ô ¾¿ lı ortaklıkların aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dı ı
kalemlerinin tamamı Ana Ortaklık Banka’nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dı ı
µ¿´»³´»®· ·´» ¾·®´» ¬·®·´³· ¬·®ò Ù®«°Ž«² µ±²-±´·¼¿-§±²¿ ¼¿¸·´ »¼·´»² ¸»® ¾·® ¾¿ lı ortaklıkta yer
alan yatırımlarının defter de »®· ·´» ·´¹·´· ¾¿ lı ortaklı ın sermayesindeki gruba ait olan kısım
µ¿® ılıklı olarak netle ¬·®·´³· tir. Konsolidasyon kapsamına alınan ba lı ortaklıkların
birbirleriyle yaptıkları her türlü i ´»³ ª» ¾« · ´»³´»®» ·´· µ·² ¾¿µ·§»´»® µ¿® ılıklı olarak
-·´·²³· ¬·®ò Õ±²-±´·¼» »¼·´³· ¾¿ lı ortaklıkların net gelirleri ve özkaynakları içer·-·²¼»µ·
azınlık hakları, grubun net gelirinden ve özkayna ından ayrı olarak hesaplanmı ª» µ±²-±´·¼»
gelir tablosu ile konsolide bilançoda, ayrı bir kal»³ ±´¿®¿µ ¹*-¬»®·³» ¬¿¾· ¬«¬«´³« ¬«®ò
Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında, ba lı ortaklıkça kullanılan muhasebe
politikalarının Ana Ortaklık Banka’nın muhasebe politikalarından farklı olması durumunda,
söz konusu farklılıkları giderici düzeltmeler ve uyumlu hale getirme çalı maları yapılmı
olup, farklı muhasebe politikaları uygulanan kalem bulunmamaktadır.
ÌÚÎÍ í • ´»¬³» Þ·®´» meleri” Standardı 31 Mart 2004 tarihinden sonraki satın almalardan
µ¿§²¿µ´¿²¿² erefiyeler için amortisman muhasebesi uygulanmamasını, pozitif »®»º·§»²·² ¾·®
¿µ¬·º ±´¿®¿µ µ¿¾«´ »¼·´³»-·²· ª» ¾·´¿²9± ¼*²»³´»®· itibarıyla de »® ¼$ $µ´$ $ ¿²¿´·¦·²» ¬¿¾·
tutulmasını öngörmektedir. Yine aynı standartta, sö¦ µ±²«-« ¬¿®·¸¬»² -±²®¿ ¹»®9»µ´» en satın
¿´³¿´¿®¿ ·´· kin iktisap edilen tanımlanabilir varlık ve borçların gerçe » «§¹«² ¼» »®·²¼»
Grup’un payının iktisap maliyetini a ması durumunda ortaya çıkan tutarı ifade eden negat·º
»®»º·§»²·² ·-»ô ±´« ¬« u dönemde gelire yansıtılması gere ·²» · ¿®»¬ »¼·´³»µ¬»¼·®ò
ïì
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
×××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÛÜ ÔÛÒ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎß Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ N SUNUMU (devamı)
ïò
Uygulanan konsolidasyon esasları (devamı):
¾ò
tiraklerin konsolidasyon esasları:
tiraklere yatırımlar niteli ·²¼» ±´¿² Ü»³·®óØ¿´µ¾¿²µ ÒòÊòŽ²·² øÜ»³·® Ø¿´µ Þ¿²µ÷ µ±²-±´·¼»
º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¼¿ *¦µ¿§²¿µ §*²¬»³· ·´» ³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»-·²» íð Û§´$´ îððç ¿®¿ ¸»-¿°
¼*²»³·²¼» ¼» ¼»ª¿³ »¼·´³· tir. Ana Ortaklık Banka’nın di »® ¾·® · ¬·®¿µ· ±´¿² Ø¿´µ Ú·²¿²-¿´
Õ·®¿´¿³¿ ßò . “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzen´»²³»-·²» ´· µ·²
Ì»¾´· ”in 5 inci maddesindeki istisnalar kapsamında konsolidasyon dı ında bırakılmı tır.
tirakler; Ana Ortaklık Banka’nın sermayesine katıldı ı, üzerinde kontrolü bulunmamakla
¾·®´·µ¬» *²»³´· »¬µ·²´· » -¿¸·° ±´¼« u, yurtiçinde veya yurtdı ında kurulu bulunan
ortaklıklardır.
J²»³´· »¬µ·²´·µå · tirak edilen ortaklı ın finansal ve idari politikalarının olu turulmasına
katılma gücünü ifade eder. Ana Ortaklık Banka, i tirak edilen ortaklıkta nitelikli paya
-¿¸·°-»ô ¿µ-· ·-°¿¬ »¼·´³»¼· i sürece, Ana Ortaklık Banka’nın o i ¬·®¿µ¬» *²»³´· »¬µ·²´· »
-¿¸·° ±´¼« « µ¿¾«´ »¼·´·®ò Þ¿ ka bir yatırımcının önemli oranda veya ço «²´«µ ³$´µ·§»¬·²·
elinde bulundurması, Ana Ortaklık Banka’nın o i ¬·®¿µ¬» *²»³´· »¬µ·²´· e sahip olmasına
»²¹»´ ±´« ¬«®³¿¦ò
Nitelikli pay; bir ortaklı ın sermayesinin veya oy haklarının do rudan veya dolaylı olarak
yüzde on veya daha fazlasını te kil eden paylar ile bu oranın altında olsa dahi yön»¬·³
kurullarına üye belirleme imtiyazı veren paylardır.
J¦µ¿§²¿µ §*²¬»³·å ¾·® · tirakteki sermaye payının defter de »®·²·²ô · tirak edilen ortaklı ın
özkaynaklarında dönem içinde ortaya çıkan de · iklik tutarından, i ¬·®¿µ »¼»²» ¼$ »² °¿§
kadar artırılıp azaltılmasını ve i tirak edilen ortaklıktan alınan kâr paylarının, i tirak tutarının
¾« »µ·´¼» ¼» · ¬·®·´³· ¼» »®·²¼»² ¼$ $´³»-·²· *²¹*®»² ³«¸¿-»¾»´» ¬·®³» §*²¬»³·²· ·º¿¼»
»¬³»µ¬»¼·®ò
J¦µ¿§²¿µ §*²¬»³·²» ¹*®» µ±²-±´·¼» »¼·´»² · tirak olan Demir Halk Bank N.V.’nin kullandı ı
muhasebe politikaları Ana Ortaklık Banka’nın muhasebe politikalarından farklı de ·´¼·®ò
Demir Halk Bank’ın yaptırmı ±´¼« « ¼» erleme çalı ması sonucu hesaplanarak özkaynaklar
hesabına kaydetti · §»²·¼»² ¼» erleme fonu, Ana Ortaklık Banka finansal tabloların¿ *¦
µ¿§²¿µ¬¿² °¿§ ¿´³¿ ³»¬±¼« ·´» µ±²-±´·¼» »¼·´³»-· »-nasında iptal edilmi ¬·®ò
½ò
Birlikte kontrol edilen ortaklıkların konsolide edilme esasları:
Ana Ortaklık Banka’nın konsolidasyona dahil edilecek birlikte kontrol edilen bir ortaklı ı
bulunmamaktadır.
¼ò
Ü»ª·®ô ¾·®´» ³» ª» ¸·--» »¼·²·³· · ´»³´»®·²¼» «§¹«´¿²¿² ·´µ»´»®æ
Bulunmamaktadır.
ïë
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
×Êò
ÊßÜÛÔ
ÔÛÓ ÊÛ ÑÐÍ ÇÑÒ ÍJÆÔÛ ÓÛÔÛÎ
ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
ÔÛ ÌDÎÛÊ DÎDÒÔÛÎÛ Ô Õ Ò
Ù®«°Ž«² ¬$®»ª · ´»³´»®· ¿ ırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım
· lemleri ile kredi temerrüt swaplarından olu maktadır. Grup’un ana sözle ³»¼»²
ayrı tırılmak suretiyle olu turulan türev ürünleri bulunmamaktadır.
Ì$®»ª º·²¿²-¿´ ¿®¿9´¿®ô -*¦´» ³» ¬¿®·¸·²¼»µ· ¹»®9» » «§¹«² ¼» erleri ile kayıt altına alınmakta
ª» -±²®¿µ· ®¿°±®´¿³¿ ¼*²»³´»®·²¼» ¹»®9» » «§¹«² ¼» »®´»®· ·´» §»²·¼»²
³«¸¿-»¾»´» tirilmektedir. Bazı türev i ´»³´»® »µ±²±³·µ ±´¿®¿µ ®·-µ¬»² µ±®«²³¿ -¿ ´¿³¿µ´¿
¾·®´·µ¬»ô º·²¿²-¿´ ®·-µ¬»² µ±®«²³¿ ³«¸¿-»¾»-·²» ø¸»dge) uygun kalem olarak tanımlanması
·9·² ¬$³ ¹»®»µ»² µ± «´´¿® §»®·²» ¹»¬·®·´³»¼· · ·9·² •Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®æ Ó«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³» ª»
J´9³»§» ´· kin Türkiye Muhasebe Standardı” (TMS 39) kapsamında alım satım amaçlı
±´¿®¿µ ³«¸¿-»¾»´» tirilmekte ve söz konusu araçlar dolayısı ile gerçeµ´» »² µ¿¦¿²9 ª»§¿
kayıp kar zarar tablosu ile ili µ·´»²¼·®·´³»µ¬»¼·®ò
Êò
Úß Æ ÙÛÔ Î ÊÛ Ù ÜÛÎ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Ú¿·¦ ¹»´·®´»®· ª» ¹·¼»®´»®· ÌÓÍ íç •Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿® Ó«¸¿-»¾»´» tirme Standardı”
çerçevesinde etkin faiz (finansal varlı ın ya da yükümlülü ün gelecekteki nakit akımlarını
¾«¹$²µ$ ²»¬ ¼»º¬»® ¼» »®·²» » itleyen oran) yöntemi ile tahakkuk esasına göre
³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
´¹·´· ³»ª¦«¿¬ ¹»®» ·²½» ¼±²«µ ¿´¿½¿µ ¸¿´·²» ¹»´³· µ®»¼·´»®·² ª» ¼· er alacakların faiz
tahakkuk ve reeskontları iptal edilmekte ve söz kon«-« ¬«¬¿®´¿® ¬¿¸-·´ »¼·´»²» µ¿¼¿® º¿·¦
gelirleri dı ında tutulmaktadır.
Ê×ò
DÝÎÛÌ ÊÛ ÕÑÓ ÍÇÑÒ ÙÛÔ Î ÊÛ Ù ÜÛÎÔÛÎ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
D½®»¬ ª» µ±³·-§±² ¹»´·®ñ¹·¼»®´»®· · ´»³·² ²·¬»´· · ¼± ®«´¬«-«²¼¿ ¬¿¸¿µµ«µ §¿ ¼¿ ¬¿¸-·´¿¬
esasına göre muhasebele ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
ïê
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
Ê××ò
Ú ÒßÒÍßÔ ÊßÎÔ×ÕÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
Finansal araçlar, finansal varlıklar, finansal yükümlülükler ve türev enstrümanları
kapsamaktadır. Finansal araçlar, söz konusu finansal araçlara hukuki olarak taraf olunması
durumunda bilançoda yer almaktadır.
Finansal varlıklar, temelde Grup’un ticari faaliyet ve operasyonlarını meydana getirmektedir.
Þ« ¿®¿9´¿® º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¼¿µ· ´·µ·¼·¬»§·ô µ®»¼· ve faiz riskini ortaya çıkarma, etkileme ve
¿¦¿´¬¿¾·´³» *¦»´´· ·²» -¿¸·°¬·®ò
Ó¿µ«´ ¼» er, istekli alıcı ve satıcıların bir araya geldi · °·§¿-¿´¿®¼¿ ¾·® ¿µ¬·º·² ¾¿ µ¿ ¾·®
varlıkla de · ¬·®·´»¾·´»½» · ª»§¿ ¾·® ¬¿¿¸¸$¼$² §»®·²» ¹»¬·®·´»¾·´»½» · ¼» »®¼·®ò Þ·® º·²¿²-¿´
varlı ın piyasa de eri, aktif bir pazarın mevcudiyeti durumunda, satı ¬¿² »´¼» »¼·´»¾·´»½»µ
tutara veya satın almadan do ¿¾·´»½»µ ¾±®½¿ » ·¬¬·®ò
Finansal varlıkların tahmini makul de eri Grup tarafından piyasalara ili µ·² ¾·´¹·´»® ª» ¹»®»µ´·
¼» erleme yöntemleri kullanılarak belirlenmi ¬·®ò ß²½¿µô ³¿µ«´ ¼» »®·² ¾»´·®´»²³»-·²¼»
kullanılan piyasa verilerinin yorumlanmasına gerek duyulmaktadır. Bu nedenle, bu raporda
sunulan tahminler Grup’un varlıklarını elden çıkarması durumunda cari piyasa ko ullarında
»´¼» »¼»¾·´»½» · ¼» erler olmayabilir. Bazı finansal araçların maliyet ¼» »®·²» » ·¬ ±´¿²
kayıtlı de erlerinin, kısa vadeli nitelikleri nedeniyle gerçe » «§¹«² ¼» »®´»®·²» » ·¬ ±´¼« «
varsayılmaktadır.
ß ¿ ıda her finansal aracın tahmini makul de erlerini belirlemede kullanılan yöntemler ve
varsayımlar belirtilmi ¬·®ò
ïò
Ò¿µ·¬ Ü» »®´»® ª» Þ¿²µ¿´¿®æ
Yabancı para cinsinden olan kasa ve banka bakiyeler· ½¿®· ¼*²»³ -±²« ¹· » µ«®«²¼¿²
¼» »®´»²³· ¬·®ò Þ·´¿²9±¼¿µ· µ¿-¿ô »º»µ¬·º ¼»°±-« ·´» ¾¿²µ¿¼¿µ· mevduatın mevcut de »®·ô ¾«
varlıkların tahmini gerçe » «§¹«² ¼» »®´»®·¼·®ò
îò
Ó»²µ«´ Ü» »®´»®æ
¿ò
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara ´· kin Açıklamalar
a.1.
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar, piyasada kısa ¼*²»³¼» ±´« ¿² º·§¿¬ ª» ¾»²¦»®·
«²-«®´¿®¼¿µ· ¼¿´¹¿´¿²³¿´¿®¼¿² µ¿® -¿ lama amacıyla elde edilen veya elde edilme
²»¼»²·²¼»² ¾¿ ımsız olarak kısa dönemde kar sa lamaya yönelik bir portföyün parçası olan
³»²µ«´ ¼» »®´»®¼·®ò
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar, bilançoya ge®9» » «§¹«² ¼» erleri ile yansıtılmakta
ve kayda alınmalarını müteakiben gerçe » «§¹«² ¼» »®´»®· $¦»®·²¼»² ¼» »®´»³»§» ¬¿¾·
tutulmaktadır. Gerçe » «§¹«² ¼» »®» »-¿- ¬» µ·´ »¼»² º·§¿¬ ±´« umlarının aktif piyasa
µ± ulları içerisinde gerçekle ³»³»-· ¼«®«³«²¼¿ ¹»®9» » «§¹«² ¼» »®·² ¹$ª»²·´·® ¾·® »µ·´¼»
¾»´·®´»²³»¼· i kabul edilmekte ve iç verim oranı kullanılarak “i-µ±²¬± »¼·´³· ¼» »®Œ ¹»®9» »
«§¹«² ¼» er olarak dikkate alınmaktadır. Yapılan de »®´»³» -±²«½«²¼¿ ±´« ¿² µ¿¦¿²9 §¿ ¼¿
kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar’ın elde
tutulması esnasında kazanılan faizler kar/zarar tab´±-«²¼¿ º¿·¦ ¹»´·®´»®· ·9»®·-·²¼» ª» »´¼»
edilen kar payları temettü gelirleri içerisinde gösterilmektedir. Söz konusu varlıkların
vadelerinden önce elden çıkarılmaları halinde; Tek Düzen Hesap Planı açıklamaları
¼± ®«´¬«-«²¼¿ »´¼» »¼·´»² µ¿® ª»§¿ ¦¿®¿® Ú¿·¦ Ù»´·®ñÙ·derleri ile Sermaye Piyasası ´»³´»®·
Kar/Zarar hesaplarına yansıtılarak gelir tablosuna aktarılmaktadır.
ïé
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
Ê××ò
Ú ÒßÒÍßÔ ÊßÎÔ×ÕÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
îò
Ó»²µ«´ Ü» erler: (devamı)
¿òîò
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar,
alım satım amaçlı olarak edinilmeyen, ancak ilk muh¿-»¾»´» tirme sırasında gerçe » «§¹«²
¼» er farkı kar/zarara yansıtılacak ekilde sınıflandırılan finansal varlıkları ifade et³»µ¬»¼·®ò
Söz konusu varlıkların gerçe » «§¹«² ¼» er farklarının muhasebele tirilmesi alım satım
amaçlı menkul de erler ile aynı »µ·´¼» ¹»®9»µ´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
b.
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar, Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara ´· µ·²
Açıklamalar
¾òïò
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine ka¼¿® -¿µ´¿³¿ ²·§»¬·§´» »´¼» ¬«¬«´¿² ª»
º±²´¿³¿ µ¿¾·´·§»¬· ¼¿¸·´ ±´³¿µ $¦»®» ª¿¼» -±²«²¿ µ¿¼¿® »´¼» ¬«¬«´¿¾·´³»-· ·9·² ¹»®»µ´·
µ± ulların sa lanmı ±´¼« «ô -¿¾·¬ ª»§¿ ¾»´·®´»²»¾·´·® *¼»³»´»®· ·´» -¿¾·¬ ª¿¼»-· ¾«´«²¿²ô ·´µ
³«¸¿-»¾»´» tirme sırasında gerçe » «§¹«² ¼» er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal
varlıklar olarak sınıflandırılanlar ile satılmaya hazır olarak tanımlanan ve banka kaynaklı
krediler ve alacaklar dı ında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade »¬³»µ¬»¼·®ò ´µ
kayıtları i ´»³ ³¿´·§»¬´»®· ¼» ¼¿¸·´ ±´³¿µ $¦»®» ¹»®9» » «§¹«² ¼» erleri üzerinden yapılan
vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, varsa de er azalı ı için ayrılan kar ılı ın
¼$ ülmesinden sonra, iç verim oranı yöntemi kullanılar¿µ ·-µ±²¬± »¼·´³· ³¿´·§»¬· ·´»
¼» erlemeye tabi tutulmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların kazanılmı ±´¿² º¿·¦
¹»´·®´»®·ô µ¿®ñ¦¿®¿® ¬¿¾´±-«²¼¿ º¿·¦ ¹»´·®· ±´¿®¿µ ³«¸¿-»¾»´» tirilmektedir. Grup tarafından
vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına
uyulmadı ından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlık
bulunmamaktadır.
¾òîò
Satılmaya hazır finansal varlıklar, Ana Ortaklık Banka kaynaklı krediler ve alacaklar ile
ª¿¼»§» µ¿¼¿® »´¼» ¬«¬«´¿½¿µ´¿® ª» ¹»®9» » «§¹«² ¼» er farkı kar veya zarara yansıtılan
finansal varlıklar olarak sınıflandırılanlar dı ında kalan türev olmayan finansal varlıkları
ifade etmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların i ´»³ ³¿´·§»¬´»®· ¼¿¸·´ ±´³¿µ $¦»®» ·´µ
³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»-· ª» ³$¬»¿µ·° ¼» »®´»³»-· ¹»®9» » «§¹«² ¼» er esasına göre yapılmakta
olup, iç verim oranı kullanılarak iskonto edilen de er ile maliyet arasındaki fark, kar/zarara
yansıtılmaktadır. Gerçe » «§¹«² ¼» »®» »-¿- ¬» µ·´ »¼»² º·§¿¬ ±´« umlarının aktif piyasa
µ± ulları içerisinde gerçekle ³»³»-· ¼«®«³«²¼¿ ¹»®9» » «§¹«² ¼» »®·² ¹$ª»²·´·® ¾·® »µ·´¼»
¾»´·®´»²³»¼· · µ¿¾«´ »¼·´³»µ¬» ª» ·9 ª»®·³ §*²¬»³· ·´» ¸»-¿°´¿²¿² ·-µ±²¬± »¼·´³· ¼» »®ô
¹»®9» » «§¹«² ¼» er olarak kabul edilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçe »
«§¹«² ¼» »®´»®·²¼»µ· ¼» · ·µ´·µ´»®¼»² µ¿§²¿µ´¿²¿² ¹»®9»µ´» ³»³· µ¿® ª» ¦¿®¿®´¿®ô ·´¹·´·
finansal varlı ¿ µ¿® ılık gelen de erin tahsili, varlı ın satılması, elden çıkarılması veya
¦¿¿º·§»¬» « raması durumlarından birinin gerçekle ³»-·²» µ¿¼¿® ¼*²»³·² ¹»´·® ¬¿¾´±-«²¿
yansıtılmamakta ve özkaynaklar içindeki “Menkul De »®´»® Ü» er Artı Fonu” hesabında
·¦´»²³»µ¬»¼·®ò lgili varlı ın de erinin tahsil edilmesi veya elden çıkarılması durum«²¼¿
¹»®9» » «§¹«² ¼» er uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında olu ¿² ¹»®9» » «§¹«²
¼» er farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
ïè
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
Ê××ò
Ú ÒßÒÍßÔ ÊßÎÔ×ÕÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
íò
Õ®»¼·´»® ª» ß´¿½¿µ´¿®æ
Õ®»¼·´»® ª» ¿´¿½¿µ´¿®ô ¾±®9´«§¿ °¿®¿ô ³¿´ ª»§¿ ¸·¦³»¬ -¿ lama yoluyla yaratılan, sabit veya
¾»´·®´»²»¾·´·® ²·¬»´·µ¬» *¼»³»´»®» -¿¸·° ±´¿² ª» ¿µ¬·º ¾·® °·§¿-¿¼¿ · ´»³ ¹*®³»§»² º·²¿²-¿´
varlıklardır.
Krediler ve alacakların ilk kayıtları elde etme mal·§»¬´»®· ¼¿¸·´ ±´³¿µ $¦»®» ®¿§·9 ¼» »®´»®· ·´»
yapılmakta ve müteakiben iç verim yöntemi kullanıla®¿µ ·-µ±²¬± »¼·´³· ¾»¼»´´»®· ·´»
¼» erlenmektedir. Kredilerin teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, i ´»³
¹·¼»®· ª» ¾«²«² ¹·¾· ¼· er masraflar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadırò
Ò¿µ¼· µ®»¼·´»® ·9»®·-·²¼» ·¦´»²»² ¾·®»§-»´ ª» µ«®«³-¿´ µ®»¼·´»® ·9»®·µ´»®·²» ¹*®»ô Ì»µ Ü$¦»²
Hesap Planı (THP) ve ¦¿¸²¿³»-·Ž²¼» ¾»´·®¬·´»² ¸»-¿°´¿®¼¿ ±®·¶·²¿´ ¾¿µ·§»´»®·²» ¹*®»
³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
Dövize endeksli bireysel ve ticari krediler, açılı tarihindeki kurdan Türk Lirası’na çevrilerek
Türk Parası (“TP”) hesaplarda izlenmekte, müteakip dönemlerde ise ilgili dönem kurlarının
¾¿ langıç kurlarının üzerinde veya altında olması durumuna göre kredinin anapara tutarında
meydana gelen artı ya da azalı lar gelir tablosunda kambiyo kar/zarar hesaplarına
µ¿§¼»¼·´³»µ¬»¼·®ò Ù»®· *¼»³»´»®ô ¹»®· *¼»³» ¬¿®·¸·²¼»µ· µ«® $¦»®·²¼»² ¸»-¿°´¿²³¿µ¬¿ô
±´« an kur farkları gelir tablosunda kambiyo kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır.
ͱ®«²´« ¸¿´» ¹»´³· olarak kabul edilen krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanmı olan ve 23 Ocak 2009 tarih ve 27119 sayılı Resmi G¿¦»¬»Ž¼»
yayımlanan yönetmelik ile de · iklik yapılan “Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacakların
Ò·¬»´·µ´»®·²·² Þ»´·®´»²³»-· ª» Þ«²´¿® çin Ayrılacak Kar ılıklara ´· µ·² Û-¿- ª» Ë-«´´»®
Hakkında Yönetmelik”te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmakta ve bunlar için özel
µ¿® ılık ayrılmaktadır. Özel kar ılıklar “820/821 Kar ılık ve De »® Ü$ ³» Ù·¼»®´»®· ó
èîðððñèîïðð J¦»´ Õ¿® ılık Giderleri Hesabı”na aktarılmaktadır. Aynı yıl ·9·²¼» -»®¾»-¬ µ¿´¿²
µ¿® ılıklar, Kar ılık Giderleri hesabına alacak kaydedilmek suretiyl»ô ¹»9³· yıllarda ayrılan
µ¿® ılıkların serbest kalan bölümü ise “Di er Faaliyet Gelirleri” hesabına aktarılarak
³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
ïç
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
Ê×××ò
Ú ÒßÒÍßÔ ÊßÎÔ×ÕÔßÎÜß ÜÛ ÛÎ ÜD DÕÔD DÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun de »® ¼$ $µ´$ $²»
« radı ına ili kin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadı ı hususu de »®´»²¼·®·´·®ò
Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumun¼¿ ·´¹·´· ¼» »® ¼$ $µ´$ ü tutarı tespit
»¼·´·®ò
Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca ilgili varlı ın ilk
³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»-·²¼»² -±²®¿ ¾·® ª»§¿ ¾·®¼»² ¼¿¸¿ º¿¦´¿ ±´¿§ın (“zarar/kayıp olayı”)
³»§¼¿²¿ ¹»´¼· ine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlı ın
veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin e¼·´»¾·´»² ¹»´»½»µ¬»µ· ¬¿¸³·²· ²¿µ·¬
akı ları üzerindeki etkisi sonucunda de »® ¼$ $µ´$ $²» « radı ına ili kin tarafsız bir
göstergenin bulunması durumunda de »® ¼$ $µ´$ $²» « ®¿® ª» ¼» »® ¼$ $µ´$ ü zararı olu «®ò
´»®·¼» ³»§¼¿²¿ ¹»´»½»µ ±´¿§´¿® -±²«½«²¼¿ ±´« ması muhtemel kayıplar, olasılı ın
§$µ-»µ´· ine bakılmaksızın muhasebele ¬·®·´³»¦´»®ò
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ili µ·² ¼» »® ¼$ $µ´$ ü zararı meydana gelmesi
durumunda, ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akı larının finansal varlı ın orijinal
faiz oranı üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bu¹$²µ$ ¼» »®· ·´» ¼»º¬»® ¼» eri arasındaki
fark olarak ölçülmekte, söz konusu fark tutarının z¿®¿® ±´¿®¿µ ³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»-· §±´«§´¿ ¼¿
varlı ın defter de eri azaltılmaktadır. Müteakip dönemlerde, de »® ¼$ $µ´$ ü tutarının
azalması durumunda, daha önce muhasebele ¬·®·´³· ¾«´«²¿² ¼» »® ¼$ $µ´$ ü zararı iptal
»¼·´³»µ¬»¼·®ò
Ù»®9» » «§¹«² ¼» »® $¦»®·²¼»² ³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´»² ª» ¼» er artı veya azalı ları
özkaynaklarda izlenen satılmaya hazır finansal varlıkların de »® ¼$ $µ´$ $²» « raması
¼«®«³«²¼¿ô ¾·®·µ³· kar veya zarar kayıtları özkaynak kalemlerinden çıkarılarak dönem net
kar/zararında gösterilmektedir. Zarar kaydı yapılan ¼*²»³· ·¦´»§»² ¸»-¿° ¼*²»³´»®·²¼»ô
varlı ın gerçe » «§¹«² ¼» erinde bir artı ¹»®9»µ´» mesi durumunda, varlı ¿ ·´· µ·² ±´¿®¿µ
kaydedilen zarar, ters kayıtla iptal edilmektedir.
Õ®»¼·´»® ª» ¿´¿½¿µ´¿® ·´» ·´¹·´· ±´¿®¿µå Ù®«° Ç*²»¬imi tarafından düzenli aralıklarla kredi
portföyü incelenmekte ve kullandırılan kredilerin t¿¸-·´ µ¿¾·´·§»¬·²» ·´· µ·² $°¸»´»®·²
belirmesi durumunda söz konusu krediler 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacakların Niteliklerinin
Þ»´·®´»²³»-· ª» Þ«²´¿® çin Ayrılacak Kar ılıklara ´· kin Usul ve Esaslar Hakkında
Ç*²»¬³»´·µŒ ¸$µ$³´»®· ¼± rultusunda sınıflandırılmaktadır. Di »® ¬¿®¿º¬¿²ô ï ѽ¿µ îððè
¬¿®·¸·²» µ¿¼¿®ô ·´¹·´· §*²»¬³»´·µ¬» ¾»´·®¬·´»² ¿-¹¿ri oranlar ile sınırlı kalınmaksızın bu tür
kredilerin tamamı için özel kar ılık ayrılmakta olup, söz konusu özel kar ılıklar kar/zarar
tablosuna yansıtılmaktadır. 1 Ocak 2008 tarihinden sonra donuk alacaklar hesabına intikal
»¼»² ²¿µ¼· µ®»¼·´»® ·9·² ¾« ¬¿®·¸¬»² ¹»9»®´· ±´³¿µ $¦»®»ô Õ¿® ılıklar Yönetmeli ·Ž²·² çò
maddesine göre sınıflandırılmı “Kefalet” teminat türü hariç anılan Yönetmeli ·² ïðò
maddesinde belirtilen teminatların dikkate alınma oranları uygulanmak suretiyle bulunan
teminat tutarı takip risk bakiyesinden indirgenmekte ve indirgeme sonrasında kalan takip risk
¾¿µ·§»-· µ¿¼¿® ûïðð *¦»´ µ¿® ılık ayrılmaktır. Takipteki firmaların meri gayrinaµ¼·
kredilerinden nakit temini amacıyla verilen gayrinaµ¼· µ®»¼·´»® ·9·² *¦»´ µ¿® ılık oranı %100,
¼· »® ¹¿§®·²¿µ¼· µ®»¼·´»® ·9·² ûëð ±´¿®¿µ «§¹«´¿²³¿µ¬¿dır. Bu krediler için yapılan anapara
tahsilatları anaparaya mahsup edilmekte, faiz tahsilatları ise kar/zarar tablosunda Takipteki
Alacaklardan Alınan Faizler kaleminde gösterilmekte¼·®ò
J¦»´ µ¿® ılıkların dı ında, Ana Ortaklık Banka yukarıda belirtilen yönetm»´·µ ¸$µ$³´»®·
9»®9»ª»-·²¼» µ®»¼· ª» ¼· er alacakları için genel kredi kar ılı ı ayırmaktadır.
îð
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
×Èò
Ú ÒßÒÍßÔ ßÎßYÔßÎ×Ò ÒÛÌÔÛ Ì Î ÔÓÛÍ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Finansal varlıklar ve yükümlülükler, yasal olarak n»¬´» tirme hakkı var olması, net olarak
ödenmesi veya tahsilinin mümkün olması ya da varlı ın elde edilmesi ile yükümlülü $²
§»®·²» ¹»¬·®·´³»-·²·² » zamanlı olarak gerçekle »¾·´³»-· ¸¿´·²¼»ô ¾·´¿²9±¼¿ ²»¬ ¼» »®´»®· ·´»
¹*-¬»®·´·®ò
Èò
ÍßÌ× ÊÛ ÙÛÎ ßÔ× ßÒÔß ÓßÔßÎ× ÊÛ ÓÛÒÕËÔ ÜÛ ÛÎÔÛÎ Ò JÜDÒY
ÔÛÓÔÛÎ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
ÊÛÎ ÔÓÛÍ
Repoya konu olan menkul kıymetler Grup portföyünde ¬«¬«´« amaçlarına göre “Satılmaya
Hazır Finansal Varlıklar” veya “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” portföylerinde
sınıflandırılmakta ve ait oldu u portföyün esaslarına göre de erlemeye tabi tutulmaktadır.
λ°± -*¦´» ³»´»®· µ¿® ılı ında elde edilen fonlar pasifte “Repo ´»³´»®·²¼»² Í¿ ´¿²¿²
Fonlar” hesaplarında izlenmekte, repo anla maları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları
arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim oranı yöntemine göre gider
reeskontu hesaplanmaktadır.
Ì»®- ®»°± · ´»³´»®· •Ì»®- λ°± lemlerinden Alacaklar” hesabında muhasebele ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
Ì»®- ®»°± ¿²´¿ maları ile belirlenen alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme
isabet eden kısmı için iç verim oranı yöntemine göre gelir reeskontu hesaplanmaktadır. 30
Eylül 2009 tarihi itibarıyla 2.175 Bin TL ters repo · lemi bulunmaktadır (31 Aralık 2008:
Bulunmamaktadır).
È×ò
ÍßÌ× ßÓßYÔ× ÛÔÜÛ ÌËÌËÔßÒ ÊÛ ÜËÎÜËÎËÔßÒ ÚßßÔ ÇÛÌÔÛÎÛ Ô Õ Ò
ÜËÎßÒ ÊßÎÔ×ÕÔßÎ ÔÛ ÞË ÊßÎÔ×ÕÔßÎß Ô Õ Ò ÞÑÎYÔßÎ ØßÕÕ×ÒÜß
ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Satı amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma µ®·¬»®´»®·²· -¿ layan varlıklar defter
¼» erleri ile satı için katlanılacak maliyetler dü $´³$ ¹»®9» » «§¹«² ¼» »®´»®·²¼»² ¼$ $µ
olanı ile ölçülür ve söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma i ´»³· ¼«®¼«®«´«®å ª»
bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlı ın satı amaçlı elde tutulan bir varlık
olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlı ın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür
varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satı ında sıkça rastlanan ve alı ılmı
µ± ullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satı olasılı ının yüksek olması
gerekir. Satı olasılı ının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlı ın
(veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satı ına ili kin bir plan yapılmı ve alıcıların tespiti
ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program ¾¿ latılmı olmalıdır. Ayrıca, varlık
(veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçe » «§¹«² ¼» »®·§´» «§«³´« ¾·® º·§¿¬ ·´» ¿µ¬·º ±´¿®¿µ
pazarlanıyor olmalıdır. Çe ·¬´· ±´¿§ ª»§¿ µ± ullar satı · ´»³·²·² ¬¿³¿³´¿²³¿ -$®»-·²· ¾·®
yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin, i letmenin kontrolü dı ındaki olaylar veya
µ± «´´¿® ²»¼»²·§´» ¹»®9»µ´» ³· ª» · letmenin ilgili varlı ın (veya elden çıkarılacak varlık
grubunu) satı ına yönelik satı planının devam etmekte oldu una dair yeterli kanıt bulunması
durumunda söz konusu varlıklar satı amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmay¿
¼»ª¿³ »¼·´·®ò
Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satı amacıyla elde tutulan olarak
sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetl»®» ·´· kin sonuçlar gelir tablosunda ayrı
±´¿®¿µ -«²«´«®ò
îï
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
È××ò
ÛÎÛÚ ÇÛ ÊÛ Ü
ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
ÛÎ ÓßÜÜ
ÑÔÓßÇßÒ ÜËÎßÒ ÊßÎÔ×ÕÔßÎß
Ô ÕÒ
Bilanço tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka’nın konsolide ekli finansal tablolarında »®»º·§»
bulunmamaktadır.
Maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan kalemler için
»²¼»µ-´»²³· tarihi satın alım maliyetlerinden ve izleyen dönemlerde satın alınan kalemler
için satın alım maliyeti de »®·²¼»²ô ¾·®·µ³· itfa ve tükenme payları ile kalıcı de »® ¼$ $
µ¿® ılıkları ayrılmı olarak gösterilir. Maddi olmayan duran varlıklar n±®³¿´ ¿³±®¬·-³¿²
yöntemine göre faydalı ömürleri dikkate alınarak am±®¬·-³¿²¿ ¬¿¾· ¬«¬«´«®ò ß³±®¬·-³¿²
yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olaraµ ¹*¦¼»² ¹»9·®·´·®ò Ó¿¼¼· ±´³¿§¿² ¼«®¿²
varlıklar, yazılım giderlerinden olu makta olup, normal amortisman metoduna göre 5 yıl
·9»®·-·²¼» ·¬º¿ »¼·´³»µ¬»¼·®ò Ó«¸¿-»¾» ¬¿¸³·²´»®·²¼» ¿³±®¬·-³¿² -$®»-·ô ¿³±®¬·-³¿² §*²¬»³·
veya kalıntı de er bakımından cari dönemde önemli etkisi olan veya -±²®¿µ· ¼*²»³´»®¼»
önemli etkisi olması beklenen de · iklik bulunmamaktadır.
È×××ò
ÓßÜÜ ÜËÎßÒ ÊßÎÔ×ÕÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Maddi duran varlıklar, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan kalemler için 31 Aralık 2004
tarihi itibarıyla enflasyonun etkilerine göre düzel¬·´³· ³¿´·§»¬ ¼» »®´»®·²¼»² ª» ·¦´»§»²
dönemlerde alınan kalemler için satın alım maliyet ¼» »®´»®·²¼»² ¾·®·µ³· ¿³±®¬·-³¿² ª»
kalıcı de »® ¼$ $ µ¿® ılıkları ayrılarak yansıtılır. Maddi duran varlıkla® ²±®³¿´ ¿³±®¬·-³¿²
metoduyla faydalı ömür esasına uygun bir »µ·´¼» ¿³±®¬·-³¿²¿ ¬¿¾· ¬«¬«´³« ¬«®ò Ó¿¼¼· ¼«®¿²
varlıkların elden çıkartılması ya da bir maddi duran varlı ın hizmetten alınması sonucu
±´« an kar ve zararlar satı hasılatı ile varlı ın defter de eri arasındaki fark olarak
¾»´·®´»²»®»µô ¹»´·® ¬¿¾´±-«²¿ ¼¿¸·´ »¼·´·®´»®ò Õ·®¿ -*¦´» ³»-·²» ¾¿ lanmı *¦»´ ³¿´·§»¬
bedellerinin itfası ise kira süresince e it taksitler ile yapılmaktadır. Maddi duran varlıkl¿®¿
yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider ol¿®¿µ ³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò Ó¿¼¼·
duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.
Maddi duran varlıkların tahmin edilen faydalı ömürl»®· ¿ ¿ ıdaki gibidir:
Ì¿¸³·²· Ûµ±²±³·µ
Ömür (Yıl)
ëð
ëð
îóîë
ë
4-5
Þ·²¿´¿®
Õ¿-¿´¿®
Ü· »® Ó»²µ«´´»®
J¦»´ Ó¿´·§»¬ Þ»¼»´´»®·
Finansal Kiralama Yoluyla Alınan Menkuller
Amortisman Oranı
ûî
ûî
û ìóëð
ûîð
û îðóîë
Ó«¸¿-»¾» ¬¿¸³·²´»®·²¼»ô ½¿®· ¼*²»³¼» *²»³´· ¾·® »¬µ·-· ±´¿² §¿ ¼¿ -±²®¿µ· ¼*²»³´»®¼»
önemli bir etkisi olması beklenen de · ·µ´·µ bulunmamaktadır.
îî
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
È×Êò
Õ ÎßÔßÓß
ÔÛÓÔÛÎ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Ú·²¿²-¿´ µ·®¿´¿³¿ §±´«§´¿ »¼·²·´»² ¿µ¬·º´»®ô ®¿§·9 ¾»¼»´´»®· ª»§¿ µ·®¿ *¼»³»´»®·²·² ·-µ±²¬±
»¼·´³· ¼» »®´»®·²·² ¼$ ük olanı üzerinden aktifle tirilmekte, kira bedelleri toplamı pasifte
§$µ$³´$´$µ ±´¿®¿µ µ¿§¼»¼·´·®µ»² ·9»®¼·µ´»®· º¿·¦ ¬«tarları ertelenmi faiz tutarı olarak
³«¸¿-»¾»´» tirilmektedir. Kiralama konusu varlıklar sabit kıymetler (menkuller) hesabının
altında izlenmekte ve normal amortisman yöntemine göre amortismana tabi tutulmaktadır.
Grup “kiralayan” sıfatıyla finansal kiralama i ´»³´»®· ¹»®9»µ´» ¬·®³»³»µ¬»¼·®ò
Faaliyet kiralaması ile ilgili i ´»³´»® ·´¹·´· -*¦´» ³» ¸$µ$³´»®· ¼± ®«´¬«-«²¼¿ ª» ¬¿¸¿µµ«µ
esasına göre muhasebele ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
ÈÊò
Í ÙÑÎÌß ÌÛÕÒ Õ ÙÛÔ Î ÊÛ Ù ÜÛÎÔÛÎ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Í·¹±®¬¿ ·®µ»¬´»®·²¼» °®·³ ¹»´·®´»®· ¬¿²¦·³ »¼·´»² °±´·9» ¹»´·®´»®·²¼»² ®»¿-$®*®´»®» ¼»ª®»¼·´»²
¸·--» ·²¼·®·´¼·µ¬»² -±²®¿ ±´« maktadır.
Ø¿-¿®´¿® ®¿°±® »¼·´·° *¼»²¼·µ9» ¹·¼»® µ¿§¼»¼·´³»µ¬»ô ¼*²»³ -±²«²¼¿ ®¿°±® »¼·´·° ¸»²$¦
*¼»²³»³· ¸¿-¿®´¿® ·´» ¹»®9»µ´» ³· ¿²½¿µ ®¿°±® »¼·´³»³· ¸¿-¿®´¿® ·9·² ³«¿´´¿µ ¸¿-¿®´¿®
µ¿® ılı ı ayrılmaktadır. Muallak ve ödenen hasarların reasürör payları bu kar ılıklar içerisinde
²»¬´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
ÈÊ×ò
Í ÙÑÎÌß ÌÛÕÒ Õ ÕßÎ ×Ô×ÕÔßÎ×Òß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Í·¹±®¬¿ irketleri, yürürlükteki sigorta mevzuatı uyarınca kazanılmamı °®·³´»® µ¿® ılı ı,
¼»ª¿³ »¼»² ®·-µ´»® µ¿® ılı ı, muallak hasar kar ılı ı, hayat matematik kar ılı ı ve dengeleme
µ¿® ılı ı ayırmaktadırlar.
Kazanılmamı °®·³´»® µ¿® ılı ı, dönem içinde yazılan brüt primlerin bir sonraki ¸»-¿°
dönemine isabet eden kısmını göstermekte ve gün esasına göre hesaplanmaktadır.
Ü»ª¿³ »¼»² ®·-µ´»® µ¿® ılı ı, beklenen hasar prim oranının % 95’in üzerinde olması halinde,
¿ an oranın net kazanılmamı °®·³´»® µ¿® ılı ı ile çarpılması sonucunda bulunan tutar
$¦»®·²¼»² Ø¿¦·²» Ó$ ¬» arlı ı’nca belirlenen bran lar için ayrılmaktadır.
Ó«¿´´¿µ ¸¿-¿® µ¿® ılı ı, dönem sonunda rapor edilip henüz ödenmemi ¸¿-¿®´¿® ·´»
¹»®9»µ´» ³· ¿²½¿µ ®¿°±® »¼·´³»³· hasarlar için ayrılmaktadır. Muallak hasarların re¿-$®*®
payları muallak hasarlar kar ılı ı içinde netle ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
Ó¿¬»³¿¬·µ µ¿® ılık, bir yıldan uzun süreli hayat, sa lık ve ferdi kaza sigorta sözle ³»´»®· ·9·²
°±´·9» -¿¸·°´»®· ·´» ´»¸¼¿®´¿®¿ ±´¿² §$µ$³´$´$µ´»®·² µ¿® ılanmasını teminen aktüeryal esaslara
göre ayrılmaktadır.
Ü»²¹»´»³» µ¿® ılı ı, takip eden hesap dönemlerinde meydana gelebileceµ ¬¿¦³·²¿¬
oranlarındaki dalgalanmaları dengelemek üzere ayrılmaktadır.
îí
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
ÈÊ×ò
Í ÙÑÎÌß ÌÛÕÒ Õ ÕßÎ ×Ô×ÕÔßÎ×Òß Ô Õ N AÇIKLAMALAR (devamı)
Ü· »® §¿²¼¿²ô -·¹±®¬¿ irketleri, 1 Ocak 2005 tarihi itibarıyla TFRS 4 “Si¹±®¬¿ Í*¦´» ³»´»®·Œ
standardı hükümlerine tabidirler. TFRS 4, sigorta s*¦´» ³»´»®·²·² ³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»-·²»
·´· µ·² °®±¶»²·² ïò ¿ amasını ifade etmekte olup, sigorta sözle ³»´»®·²·² ³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³»-·
ve ölçümüne yönelik tam kapsamlı bir standart olu turulmasına kadar geçen süre içerisinde
kullanılacak bir geçi standardı olarak de »®´»²¼·®·´³»µ¬»¼·®ò ÌÚÎÍ ìô -·¹±®¬¿ ·®µ»¬´»®·
tarafından düzenlenen tüm sözle ³»´»®·² -·¹±®¬¿ -*¦´» mesi ya da yatırım sözle ³»-· ±´¿®¿µ
sınıflandırılması gereklili ·²· ¾»´·®¬·®ò J²»³´· ¼»®»½»¼» -·¹±®¬¿ ®·-µ· ¬¿ ıyan sözle ³»´»®ô
-·¹±®¬¿ -*¦´» ³»-· ±´¿®¿µ ²·¬»´»²¼·®·´³»µ¬»¼·®ò Í·¹±®¬¿ ®·-µ·ô ¾·® -·¹±®¬¿ -*¦´» ³»-·²· »´·²¼»
bulunduran (sigortalanan) tarafın sigortalayan tarafa, finansal risk dı ında, devretti · ®·-µ´»®
olarak tanımlanır. TFRS 4, bir i letmenin daha önce kullandı ı muhasebe politikalarını
-·¹±®¬¿ -*¦´» ³»´»®·²» ·´· µ·² ³«¸¿-»¾»´» ¬·®³» ª» *´9$³ µ®·¬»®´»®· 9»®9»ª»-·²¼»
uygulamasına izin vermekle birlikte, finansal tabloların sunumunda daha güvenilir rakamlara
«´¿ ılmasının muhtemel oldu u durumlarda, muhasebe politikasında de · ·µ´·µ *²¹*®$´»¾·´·®ò
J²»³´· ¼»®»½»¼» -·¹±®¬¿ ®·-µ· ¬¿ ımayan sözle meler ise yatırım sözle ³»´»®· ±´¿®¿µ
sınıflandırılır. Yatırım sözle meleri, TMS 39 standardına göre muhasebele ¬·®·´·®ò
Ù®«°Ž¿ ¾¿ lı sigorta ·®µ»¬´»®·ô *²¹*®$´»² ®·-µ´»®¼»² µ¿§²¿µ´¿²¿² ¦¿®¿®´¿rını azaltmak
amacıyla prim ve risklerini operasyonlarının bir parçası olarak devretmektedir. Önemli
-·¹±®¬¿ ®·-µ´»®·²· ¼»ª®»¼»² -*¦´» ³»´»®» ·´· µ·² ®»¿-$®*®´»®» ¼»ª®»¼·´»² -·¹±®¬¿ °®·³´»®·ô
güvence altına alınan muhtemel risklerden kaynaklan¿² -·¹±®¬¿ °®·³ ¹»´·®´»®·²·²
¬¿¸¿µµ«µ«²¿ °¿®¿´»´ ¾·® ¾·9·³¼» ·´¹·´· °±´·9»´»®·² süresine yayılarak giderle ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
Aracılık, komisyon, konsorsiyum giderleri ve di »® »´¼» »¬³» ³¿´·§»¬´»®· ¹·¾· -·¹±®¬¿ ª»
®»¿-$®¿²- -*¦´» ³»´»®· ·´» ¼± ®«¼¿² ·´· µ·´»²¼·®·´»² ª» ¼» · µ»² ±´¿² ³¿´·§»¬´»®ô -*¦´» ³»
süresince prim kazancının muhasebele ¬·®·´³»-·²» °¿®¿´»´ ¾·® ¾·9·³¼» ·¬º¿ »¼·´·®ò
TFRS 4 uyarınca her bilanço tarihinde, sigorta sözl» ³»´»®·²» ·´· kin borçların
µ¿® ılanabilirli ·²» ¼¿·® µ¿²¿¿¬ ±´« turmak amacıyla prim alacakları ile ertelenmi »´¼» »¬³»
³¿´·§»¬´»®·²·² §$µ$³´$´$µ´»® ·´» µ¿® ıla tırılması suretiyle yükümlülük yeterlilik testi
uygulanmaktadır. Kar ıla tırma sırasında yükümlülükleri destekleyen varlıkla®¼¿² »´¼» »¼·´»²
yatırım gelirleri de ayrıca göz önünde bulundurulmalıdır. Açı ın (var ise), ilk olarak
»®¬»´»²³· »´¼» »¬³» ³¿´·§»¬´»®·²·² -·´·²³»-· -«®»¬·§´» ¼± ®«¼¿² ¹»´·® ¬¿¾´±-«²¼¿
¹·¼»®´» ¬·®·´³»-·ô §$µ$³´$´$µ §»¬»®´·´·µ ¬»-¬·²¼»² µ¿§²¿µ´¿nan ek zararlar için ise ayrıca
µ¿® ılık ayrılması gerekmektedir. Bu test sonucu giderl» »² »®¬»´»²³· »´¼» »¬³» ³¿´·§»¬´»®·
-±²®¿¼¿² §»²·¼»² ¹»´·®» ¼*²$ ¬$®$´»³»¦ò
ÈÊ××ò ÕßÎ ×Ô×ÕÔßÎ ÊÛ ÕÑ ËÔÔË ÇDÕDÓÔDÔDÕÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Ù»9³· ±´¿§´¿®¼¿² µ¿§²¿µ´¿²¿² ³»ª½«¬ ¾·® §$µ$³´$´$ ün bulunması, yükümlülü $² §»®·²»
getirilmesinin muhtemel olması ve yükümlülük tutarının güvenilir bir »µ·´¼» *´9$´»¾·´³»-·
¼«®«³«²¼¿ µ¿® ılık finansal tablolarda ayrılır. Kar ılıklar, bilanço tarihi itibarıyla
§$µ$³´$´$ ün yerine getirilmesi için yapılacak harcamanın Grup yönetimi tarafından yapılan
en iyi tahminine göre hesaplanır ve etkisinin öneml· ±´¼« « ¼«®«³´¿®¼¿ ¾«¹$²µ$ ¼» »®·²»
·²¼·®³»µ -«®»¬·§´» ·-µ±²¬± »¼·´·®ò
îì
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
ÈÊ×××ò YßÔ× ßÒÔßÎ×Ò
ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
ØßÕÔßÎ×Òß
Ô Õ Ò
ÇDÕDÓÔDÔDÕÔÛÎÛ
Ô ÕÒ
Çalı anların haklarına ili kin yükümlülükler TMS 19 “Çalı ¿²´¿®¿ Í¿ ´¿²¿² Ú¿§¼¿´¿®
Standardı” hükümleri kapsamında muhasebele ¬·®·´³· tir. Ana Ortaklık Banka, ilgili mevzuat
ª» ¬±°´« · -*¦´» meleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik ¸·¦³»¬· ²»¼»²·§´» · ¬»²
ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen »µ·´¼» · ·´· µ·-·²» -±² ª»®·´»² °»®-±²»´· ·´» »ª´»²³»´»®·²·
müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile i ten ayrılan bayan çalı anlarına kıdem tazminatı
ödemekle yükümlüdür. Grup, kıdem tazminatına ili µ·² ¹»´»½»µ¬»µ· ³«¸¬»³»´ §$µ$³´$´$ $²
¾«¹$²µ$ ¼» »®·²·² ¬¿¸³·² »¼·´³»-· -«®»¬·§´» µ¿® ılık kaydı gerçekle tirmektedir. Ana Ortaklık
Banka’nın kıdem tazminatından kaynaklanan yükümlülü $ô ¾¿ ımsız bir de »®´»³» ·®µ»¬·
tarafından düzenlenen aktüer raporu do ®«´¬«-«²¼¿ ¾»´·®´»²³· ¬·®ò
Ana Ortaklık Banka çalı anlarının üyesi bulundu u Türkiye Halk Bankası A. ò Û³»µ´·
Sandı ı Vakfı ile T.C. Ziraat Bankası ve T. Halk Bankası Çalı anları Emekli Sandı ı
Vakıfları, 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun øÍÍÕ÷ ¹»9·½· îðò ³¿¼¼»-·²» ¹*®»
µ«®«´³« tur. SSK Kanunu kapsamında kurulmu olan Banka sandıklarının, 5411 sayılı
Bankacılık Kanunu’nun geçici 23. maddesi ile kanunun yayımını izleyen üç yıl içinde
ÍÍÕŽ§¿ ¼»ª®»¼·´³»-·²» ¸$µ³»¼·´³· , 30 Kasım 2006 tarih ve 2006/11345 sayılı Bakanlar
Kurulu Kararı’yla da devre ili µ·² «-«´ ª» »-¿-´¿® ¾»´·®´»²³· ¬·®ò ß²½¿µ ß²¿§¿-¿
Mahkemesi’nin 31 Mart 2007 tarih, 26479 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan E.2005/139,
K.2007/13 ve K.2007/33 sayılı kararıyla Emekli Sandıklarının SSK’ya devrine imkan
-¿ layan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 23’üncü mad¼»-·²·² ¹»9·½· ²½· ³¿¼¼»-·²·²
1’inci fıkrası iptal edilmi ª» §$®$®´$ ü kararın yayım tarihinden itibaren durdurulmu ¬«®ò
Ü»ª·® · lemleri ile ilgili hükümlerin uygulanmasına ili kin usul ve esasların belirlenmesi
amacıyla hazırlanan 15 Aralık 2006 tarihli 26377 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
2006/11345 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı’nda belirl»²»² »-¿-´¿® 9»®9»ª»-·²¼» ª» ¾»´·®¬·´»²
oran olan %10,24 teknik faiz kullanılarak hazırlana² ¼»²»¬´»²³· teknik bilanço raporlarına
göre 31 Aralık 2006 tarihi itibarıyla Türkiye Halk Bankası A. . Emekli Sandı ı Vakfı için
çòîëï Þ·² ÌÔ µ¿® ılık ayrılmı tır. 31 Aralık 2007 tarihi itibarıyla yapılan aktüeryal çalı ³¿
neticesinde teknik açık bulunmadı ı tespit edilmi ¿²½¿µ ·´¹·´· ¬¿®·¸´· º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¼¿ -*¦
µ±²«-« µ¿® ılık tutarı muhafaza edilmi tir. 31 Mart 2008 tarihi itibarıyla söz konusu
µ¿® ılı ın bir kısmı serbest kar ılı ¿ ¼*²$ ¬$®$´³$ ô µ¿´¿² ¬«¬¿® ·°¬¿´ »¼·´³· tir. 31 Aralık
2008 tarihi itibarıyla yapılan aktüeryal çalı ma neticesinde teknik açık bulunmadı ı tespit
»¼·´³· tir. Ayrıca, 31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla T.C. Ziraat Bankası ve T. Halk Bankası
Çalı anları Emekli Sandı ı Vakıfları için teknik açık olu madı ı rapor edilmi ¬·®ò
8 Mayıs 2008 tarih 26870 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5754 sayılı “Sosyal Sigortalar
ª» Ù»²»´ Í¿ lık Sigortası Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmün¼» Õ¿®¿®²¿³»´»®¼»
Ü» · iklik Yapılmasına Dair Kanun” ile banka sandıklarının i tirakçileri ve aylık veya gelir
¾¿ lanmı olanlar ve bunların hak sahiplerinin herhangi bir · leme gerek kalmaksızın ilgili
maddenin yayımı tarihinden itibaren üç yıl içinde S±-§¿´ Ù$ª»²´·µ Õ«®«³«²¿ ¼»ª®»¼·´³»-·
ve bu Kanun kapsamına alınması, üç yıllık devir süresinin Bakanlar Kurulu kararı ile en fazla
iki yıl uzatılabilece i hüküm altına alınmı tır. Söz konusu kanunda, devir tarihi itibarıyla
¼»ª®»¼·´»² µ· ilerle ilgili olarak, sandıkların anılan Kanun kapsamındaki sigorta kolları
itibarıyla gelir ve giderleri dikkate alınarak yükü³´$´$ $²$² °» ·² ¼» »®·²·² ¸»-¿°´¿²¿½¿ ı
ª» °» ·² ¼» erin aktüeryal hesabında kullanılacak teknik faiz oranının % 9,8 olarak esas
alınaca ı, ayrıca sandık i tirakçileri ile aylık ve/veya gelir ba lanmı olanlar ve bunların hak
-¿¸·°´»®·²·² ͱ-§¿´ Ù$ª»²´·µ Õ«®«³«²¿ ¼»ª®·²¼»² -±²®¿ ¾« µ· ilerin tabi oldukları vakıf
senedinde bulunmasına ra ³»² µ¿® ılanmayan di er sosyal hakları ve ödemelerinin, sandıklar
ve sandık i ¬·®¿µ9·´»®·²· ·-¬·¸¼¿³ »¼»² µ«®«´« ´¿®½¿ µ¿® ılanmaya devam edilece i hususlarına
§»® ª»®·´³· ¬·®ò
îë
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
È×Èò
ÊÛÎÙ ËÇÙËÔßÓßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32. maddesi uyarınca, kurumlar vergisinin
hesaplanmasında %20 oranı dikkate alınmaktadır. ´¹·´· µ¿²«² ¹»®» i üçer aylık dönemler
itibarıyla Gelir Vergisi Kanunu’nda belirtilen esaslara göre ve kurumlar vergisi oranında
¹»9·½· ª»®¹· ¸»-¿°´¿²³¿µ¬¿ ª» *¼»²³»µ¬»¼·®ò Í*¦ µ±²«-« ¹»9·½· ª»®¹· *¼»³»´»®· ½¿®·
ª»®¹·´»²¼·®³» ¼*²»³·²·² µ«®«³´¿® ª»®¹·-·²» ³¿¸-«° »¼·´³»µ¬»¼·®ò Ý¿®· ª»®¹·´»²¼·®³»
¼*²»³·²·² µ«®«³´¿® ª»®¹·-·²» ³¿¸-«° »¼·´³»µ $¦»®»ô 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla tahakkuk
eden geçici vergi 2009 yılı Kasım ayı içerisinde öd»²³· ¬·®ò
Ê»®¹· ¹·¼»®·ô ½¿®· ª»®¹· ª» »®¬»´»²³· vergi giderinin toplamından olu «®ò Ý¿®· ¼*²»³» ·´· µ·²
ª»®¹· §$µ$³´$´$ ü, dönem karının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi
µ¿®ô ¼· »® ¼*²»³´»®¼» ª»®¹·´»²¼·®·´»¾·´»² ª»§¿ ·²¼·®·´»¾·´»² ¹»´·® ª»§¿ ¹·¼»® µ¿´»³´»®· ·´»
ª»®¹·´»²¼·®·´»³»§»² ª»§¿ ·²¼·®·´»³»§»² µ¿´»³´»®· ¸¿®·9 ¬«¬¬« undan dolayı, gelir tablosunda
belirtilen kardan farklılık gösterir.
Û®¬»´»²»² ª»®¹· §$µ$³´$´$ ü veya varlı ı, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolar¼¿
gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarları arasındaki geçici
farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkiler·²·² §¿-¿´¿ mı vergi oranları dikkate
alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelene² ª»®¹· §$µ$³´$´$µ´»®· ª»®¹·´»²¼·®·´»¾·´·®
geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirileb·´·® ¹»9·½· º¿®µ´¿®¼¿² ±´« ¿² »®¬»´»²»² ª»®¹·
varlıkları, gelecekte vergiye tabi kar elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın
kuvvetle muhtemel olması artıyla hesaplanmaktadır. »®»º·§» ª»§¿ · ´»¬³» ¾·®´» ³»´»®·
dı ında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı olu ¿² ª»
hem ticari hem de malikar veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farklarına ili µ·²
»®¬»´»²»² ª»®¹· §$µ$³´$´$ ü veya varlı ı hesaplanmaz.
Ertelenen vergi varlı ının kayıtlı de eri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçir·´·®ò
Ertelenen vergi varlı ının bir kısmının veya tamamının sa ´¿§¿½¿ ı faydanın elde edilmesine
·³µ¿² ª»®»½»µ ¼$¦»§¼» ³¿´· µ¿® »´¼» »¬³»²·² ³«¸¬»³»l olmadı ı ölçüde, ertelenen vergi
varlı ının kayıtlı de eri azaltılır.
Û®¬»´»²³· vergi, varlıkların olu ¬« « ª»§¿ §$µ$³´$´$µ´»®·² §»®·²» ¹»¬·®·´¼· · ¼*²»³¼» ¹»9»®´·
olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir t¿¾´±-«²¿ ¹·¼»® ª»§¿ ¹»´·® ±´¿®¿µ µ¿§¼»¼·´·®ò
Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı ¾·® ¼*²»³¼» ¼± ®«¼¿² *¦-»®³¿§» ·´»
·´· kilendirilen varlıklarla ilgili ise do ®«¼¿² *¦-»®³¿§» ¸»-¿° ¹®«¾«§´¿ ·´· µ·´»²¼·®·´·®ò
Ödenecek cari vergi tutarları, pe in ödenen vergi tutarlarıyla ili µ·´· ±´¼« «²¼¿²
²»¬´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò Û®¬»´»²³· ª»®¹· ¿´¿½¿ ı ve yükümlülü $ ¼» ²»¬´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
îê
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
ÈÈò
ÞÑÎYÔßÒÓßÔßÎß Ô Õ Ò ÔßÊÛ ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Ù®«°ô ¹»®»µ¬· inde yurt içi ve yurt dı ı kurulu ´¿®¼¿² µ¿§²¿µ ¬»³·²· §±´«²¿ ¹·¬³»µ¬»¼·®ò Í*¦
µ±²«-« · ´»³´»® · ´»³ ¬¿®·¸·²¼» »´¼» »¬³» ³¿´·§»¬· ¼» ¼¿¸·´ ±´³¿µ $¦»®» ¹»®9» » «§¹«²
¼» erleri ile kayda alınmakta, iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmi ¾»¼»´´»®·
$¦»®·²¼»² ¼» »®´»²³»µ¬»¼·®ò
Sendikasyon, seküritizasyon, teminatlı borçlanma gibi borçlanma araçlarının maliyetinden
¼¿¸¿ §$µ-»µ ¬«¬¿®¼¿ º¿·¦ ¹»´·®· §¿®¿¬¿½¿µ ¿µ¬·º µ¿´»³´»®·² ±´« turulması yoluna gidilirken,
±´« ¬«®«´¿² ¿µ¬·º´»®·² ³$³µ$² ±´¼« «²½¿ » it veya daha kısa vadeli olması sa ´¿²³¿§¿
çalı ılarak faiz ve likidite riskinden korunulmaktadır.
Ayrıca, borçlanma araçlarının sabit/de · ken maliyet yapısına mümkün oldu «²½¿ «§¹«²
¾·9·³¼» ¿µ¬·º µ±³°±¦·-§±²« ±´« turulması yoluna gidilmektedir.
Ø·--» -»²»¼·²» ¼*²$ türülebilir tahvil ya da borçlanmayı temsil eden ar¿9 ·¸®¿9 »¼·´³»³· ¬·®ò
ÈÈ×ò
Ø ÍÍÛ ÍÛÒÛÌÔÛÎ ÊÛ ØÎßÝ×Òß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Hisse senedi ihracı ile ilgili i ´»³ ³¿´·§»¬´»®· ¹·¼»® ±´¿®¿µ ³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´·®ò Ø·--»
senetleriyle ilgili kar payları Ana Ortaklık Banka’nın Genel Kurulu tarafından tespit
»¼·´³»µ¬»¼·®ò
Ana Ortaklık Banka’nın 2008 yılı ve 2009 dokuz aylık dönemi içerisinde hisse senedi ihracı
olmamı tır. Özelle ¬·®³» Ç$µ-»µ Õ«®«´«Ž²«² ë ubat 2007 tarih, 2007/8 sayılı kararı
uyarınca Özelle ¬·®³» ¼¿®»-· Þ¿ kanlı ı’na ait hisselerden %25’lik kısmının halka arz
edilmesi çalı maları tamamlanmı , Ana Ortaklık Banka hisseleri Sermaye Piyasası’nın îé
Nisan 2007 tarih, 23/471 sayılı kararıyla Kurul kaydına alınmı ve hisseler, 10 Mayıs 2007
¬¿®·¸·²¼» stanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda ( ÓÕÞ÷ · ´»³ ¹*®³»§» ¾¿ lamı tır.
ÈÈ××ò ßÊßÔ ÊÛ ÕßÞËÔÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
ߪ¿´ ª» µ¿¾«´´»® ³$ ¬»®·´»®·² *¼»³»´»®· ·´» » zamanlı olarak gerçekle tirilmekte, olası borç
ve taahhütler olarak bilanço dı ı yükümlülükler arasında gösterilmektedir.
ÈÈ×××ò ÜÛÊÔÛÌ ÌÛ Ê ÕÔÛÎ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Grup’un cari ve önceki dönemde almı ±´¼« « ¼»ª´»¬ ¬» ª· i bulunmamaktadır.
ÈÈ×Êò ÎßÐÑÎÔßÓßÒ×Ò ÞJÔDÓÔÛÓÛÇÛ ÙJÎÛ ÇßÐ×ÔÓßÍ×Òß Ô Õ Ò
ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Ù®«°Ž«² ®·-µ ª» ¹»¬·®·´»®·²·² ¬»³»´ µ¿§²¿µ ª» ²·¬»´· i dikkate alınarak, bölüm raporlaması için
faaliyet alanı yöntemi üzerinde durulmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın faaliyetleri temel
±´¿®¿µ µ«®«³-¿´ô ¬·½¿®·ô ¹·®· imci bankacılık ve hazine/yatırım bankacılı ı üzerinde
§± «²´¿ maktadır.
Ù®«°Ž«² º¿¿´·§»¬ ¾*´$³´»³»-·§´» ·´¹·´· ¾·´¹·´»®» ª» ¾*´$³´»®» ·´· µ·² ®¿°±®¿ Ü*®¼$²½$ Þ*´$³
Ê××× ²±ò´« ¼·°²±¬¬¿ §»® ª»®·´³· ¬·®ò
îé
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
DYDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓËØßÍÛÞÛ ÐÑÔ Ì ÕßÔßÎ×Òß Ô Õ Ò
AÇIKLAMALAR (devamı)
ÈÈÊò Ü
ÛÎ ØËÍËÍÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
¬·®¿µ´»® ª» Þ¿ lı Ortaklıklar:
Türk Lirası i ¬·®¿µ´»® ³¿´·§»¬ ¾»¼»´´»®·²¼»² ¾« µ«®«´« ların olu turmalarına izin verilen
§»²·¼»² ¼» »®´»³» ¼» er artı fonu gibi fonların sermayelerine eklenmesi nedeniy´» »´¼»
edilen tutarlar indirildikten sonra kalan tutarları üzerinden, 31 Aralık 2004 tarihine kadar
sermaye artırımının tahsil tarihi itibarıyla olu an endeksler kullanılmak suretiyle düzeltilmi
tutarları üzerinden de »®´»²³· tir. 2007 yıl sonunda tirakler hesabında izlenen Kobi A.
·9·² ª» îï ß «-¬±- îððç ¬¿®·¸·²¼» tirakler hesabında izlenen Halk Leasing için Banka dı ı
¾·® µ«®«´« ¿ ¸·--» ¼» er tespiti yaptırılarak, de er artı ı olanlar için önceki dönemlerde
ayrılan de »® ¼$ $ µ¿® ılıkları iptal edilmi tir. Ana Ortaklık Banka, Türkiye Muhasebe
Standartları hükümleri çerçevesinde, yabancı para c·²-·²¼»² · ¬·®¿µ ±´¿² ª» ر´´¿²¼¿Ž¼¿
º¿¿´·§»¬ ¹*-¬»®»² Ü»³·®¸¿´µ¾¿²µ ÒòÊò ·9·² ¼» îððè §ılı sonunda net yatırım riskinden
µ±®«²³¿ · lemi yapmı ±´«°ô ¾« -¬¿²¼¿®¬ ¹»®» · ±´« ¿² ¼» erleme farklarını özkaynaklar
altında di er kar yedeklerinde, riskten korunma aracından olu ¿² ¼» erleme farkını ise
özkaynakların altında “Riskten korunma fonları” kal»³·²¼» ¬¿µ·° »¬³»µ¬»¼·®ò
5083 sayılı “Türkiye Cumhuriyeti Devleti’nin Para Birimi Hakkında Kanun”un 1.maddesi ile
4 Nisan 2007 tarihli ve 2007/11963 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı uyarınca, 1 Ocak 2009
¬¿®·¸·²¼»² ·¬·¾¿®»² ¹»9»®´· ±´³¿µ $¦»®» Ç»²· Ì$®µ Ôirası (“YTL”) ve Yeni Kuru Ž¬¿ ø•Çµ®Œ÷
yer alan “Yeni” ibareleri kaldırılmı tır. Bir önceki para birimi olan YTL de »®´»®· Ì$®µ
Lirası’na (“TL”) dönü ¬$®$´$®µ»² ï ÇÌÔô ï ÌÔŽ§» ª» ï ÇÕ® ·-» ï Õ®ù§» » it tutulmaktadır.
Ø«µ«µ· -±²«9 ¼± «®¿² ¬$³ §¿-¿ô ³»ª¦«¿¬ô ·¼¿®· ª» ¸«µ«µ· · lem, mahkeme kararı, kıymetli
evrak ve her türlü belgenin yanı sıra ödeme ve de · im araçlarında YTL’ye yapılan
referanslar, yukarıda belirtilen dönü üm oranı ile TL cinsinden yapılmı sayılmaktadır. Bu
kapsamda 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla hazırlanan kamuya açıklanacak finansal tablo ve
dipnotları, kar ıla tırma amacıyla kullanılacak olan önceki döneme ait ¬«¬¿®´¿® ¼¿ ¼¿¸·´ ±´³¿µ
$¦»®» °¿®¿ ¾·®·³· ±´¿®¿µ •ÌÔŒ $¦»®·²¼»² -«²«´³« ¬«®ò
îè
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ ÞDÒÇÛÇÛ Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÍÛÎÓßÇÛ
ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
ÇÛÌÛÎÔ Ô
ÍÌßÒÜßÎÌ
ÑÎßÒ×Òß
Ô Õ Ò
Í»®³¿§» §»¬»®´·´· i standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçü³ §*²¬»³´»®·å Í»®³¿§»
§»¬»®´·´· i standart oranının hesaplanması 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 Sayılı Resmi
“Bankaların Sermaye Yeterlili ·²·² J´9$´³»-·²» ª»
Gazete’de yayımlanmı
Ü» »®´»²¼·®·´³»-·²» ´· kin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Grup’un “Bankaların
Í»®³¿§» Ç»¬»®´·´· ·²·² J´9$´³»-·²» ª» Ü» »®´»²¼·®·´³»-·²» ´· kin Yönetmelik” esaslarına
¹*®» ¸»-¿°´¿²¿² µ±²-±´·¼» -»®³¿§» §»¬»®´·´· i standart oranı 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla
ûïìôèì ±´¿®¿µ ¹»®9»µ´» ³· tir. ( 31 Aralık 2008: %13,98)
Grup, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasındaô ¹»²»´ ±´¿®¿µ µ®»¼·´»®·²· ¬»³·²¿¬
sınıflarına göre ilgili risk a ırlı ında de erlendirmektedir. Ancak riski Ana Ortaklık Banka’ya
¿·¬ ±´³¿§¿² º±² µ®»¼·´»®· ûðô µ±±°»®¿¬·º µ®»¼·´»®· ile kredi kartları ise teminat türleri
“kefalet” olması nedeniyle %100 risk a ırlı ında sınıflandırılmaktadır.
Í»®³¿§» §»¬»®´·´· i standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt ¼$¦»²·²» ·´· µ·²
mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılmaktadır. Ayrıca, “Bankaların 9 Ü»²»¬·³
ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik” esaslarına göre piyasa riski tutarı
¸»-¿°´¿²¿®¿µ -»®³¿§» §»¬»®´·´· i standart oranı hesaplamalarına dahil edilmi ¬·®ò
Özkaynak hesabında sermayeden indirilen de er olarak dikkate alınan tutarlar risk a ırlıklı
varlıklar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmasına dahil edilmez. Risk a ırlıklı
varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve de er kaybı ile kar ı kar ıya olan varlıklar, ilgili
¿³±®¬·-³¿²´¿® ª» µ¿® ılıklar dü $´¼$µ¬»² -±²®¿ µ¿´¿² ²»¬ ¬«¬¿®´¿® $¦»®·²¼»² ¸»-¿°´¿ra alınır.
31 Aralık 2004 tarihinden ba ´¿³¿µ $¦»®» ¹¿§®·²¿µ¼· µ®»¼·´»® ·´» ·´¹·´· · ´»³´»®¼»ô µ®»¼·
riskine esas tutarların hesaplanmasında, kar ı taraftan olan alacaklar, varsa bu i ´»³´»® ·9·²
þÞ¿²µ¿´¿®½¿ Õ®»¼·´»®·² ª» Ü· er Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunla® ·9·²
Ayrılacak Kar ılıklara ´· kin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik"e istinaden ayrılan ve
pasif hesaplar arasında izlenen özel kar ılıklar dü $´¼$µ¬»² -±²®¿µ· ²»¬ ¬«¬¿® $¦»®·²¼»²ô
“Bankaların Sermaye Yeterlili ·²·² J´9$´³»-·²» ª» Ü» »®´»²¼·®·´³»-·²»
´· µ·²
Yönetmelik”in 5’inci maddesinin 1’inci fıkrasında b»´·®¬·´»² ¼*²$ üm oranları kullanılarak
dikkate alınırlar.
Ü*ª·¦ ª» º¿·¦ ¸¿¼¼· ·´» ·´¹·´· · lemlerde ise, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında,
µ¿® ı taraftan olan alacaklar, anılan yönetmeli in 5’inci maddesinin 2’nci fıkrasında belirtilen
¼*²$ üm oranları kullanılarak dikkate alınırlar.
îç
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÍÛÎÓßÇÛ
AÇIKLAMALAR (devamı)
ÇÛÌÛÎÔ Ô
ïò
Í»®³¿§» §»¬»®´·´· i standart oranına ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
ÞDÒÇÛÇÛ
ÍÌßÒÜßÎÌ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÑÎßÒ×Òß
Ô Õ Ò
η-µ ß ırlıkları
ûð
Õ®»¼· η-µ·²» Û-¿- Ì«¬¿®
Þ·´¿²9± Õ¿´»³´»®· øÒ»¬÷
Ò¿µ·¬ Ü» »®´»®
Ê¿¼»-· Ù»´³· Ó»²µ«´
Ü» »®´»®
T. C. Merkez Bankası
Yurtiçi, Yurtdı ı Bankalar,
Yurtdı ı Merkez ve «¾»´»®
Para Piyasalarından
ß´¿½¿µ´¿®
Ì»®- λ°± ´»³´»®·²¼»²
ß´¿½¿µ´¿®
Ʊ®«²´« Õ¿® ılıklar
Õ®»¼·´»®
Ì¿-º·§» Ñ´«²¿½¿µ ß´¿½¿µ´¿®
øÒ»¬÷
Õ·®¿´¿³¿ ´»³´»®·²¼»²
ß´¿½¿µ´¿®
Satılmaya Hazır Finansal
Varlıklar
Ê¿¼»§» Õ¿¼¿® Û´¼» Ì«¬«´¿²
Yatırımlar
ßµ¬·º´»®·³·¦·² Ê¿¼»´·
Satı ından Alacaklar
Ó«¸¬»´·º ß´¿½¿µ´¿®
Ú¿·¦ ª» Ù»´·® Ì¿¸¿µµ«µ ª»
Reeskontları
¬·®¿µô Þ¿ lı Ortak, ve
Þ·®´·µ¬» Õ±²¬®±´ Û¼·´»²
Ortaklıklar (Net)
Maddi Duran Varlıklar
Ü· »® ßµ¬·º´»®
Nazım Kalemler
Ù¿§®·²¿µ¼· Õ®»¼·´»® ª»
Ì¿¿¸¸$¬´»®
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®
η-µ ß ırlı ı Verilmemi
Ø»-¿°´¿®
̱°´¿³ η-µ ß ırlıklı
Varlıklar
îò
Þ¿²µ¿
ûëð
ûîð
ûïðð
ûïëð
ûîðð
ûð
ûîð
Õ±²-±´·¼»
ûëð
ûïðð
ûïëð
ûîðð
îìòïììòêéï
îíïòïëè
ïòïéíòððì
îê
çòíìîòêíë
ó
ïèòíîíòîïð
ó
éòíìè
ó
éð
ó
îìòïêëòíïí
îíïòïêì
ïòïéèòêçí
îê
çòíìîòêíë
ó
ïèòðçîòíîì
ó
éòíìè
ó
éð
ó
ó
2.229.054
ó
-
ó
-
ó
-
ó
-
ó
-
ó
2.229.054
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
èìèòèïé
ó
ó
ó
ó
ó
èëìòëðê
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
éïì
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
îòïéë
ó
ó
ó
ó
ó
831.264
ìòîéïòîêð
ïðïòëìè
çòîðêòïíí
ïêòïïçòéïë
éòíìè
éð
831.264
ìòîéïòîêð
ïðïòëìè
çòîðêòïíí
ïêòïïçòéïë
éòíìè
éð
ó
ó
ó
îççòëêê
ó
ó
ó
ó
ó
îççòëêê
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15.881.445
-
-
-
-
-
15.897.942
-
-
-
-
ó
ïðòëîì
íîòèíï
ó
58.746
êëòèéî
ó
ó
ïðòëîì
íîòèíï
ó
58.746
êëòèéî
ó
ó
509.523
3.416
136.502
312.902
-
-
509.ëîí
íòìïê
ïíêòëðî
íïîòçðî
ó
ó
ïèðòììí
ïèêòíêê
ó
302.778
1.111.782
ëïòèìç
ó
ó
ïèïòêçí
ïèêòíêê
ó
1.052
1.1ïìòíçê
ïîðòðéë
ó
ó
ó
ó
92.669
255.594
469.585
6.548.998
-
-
çîòêêç
îëëòëçì
ìêçòëèë
êòëìêòìéé
ó
ó
çîòêêç
ó
ïëîòðéï
ïðíòëîí
ìêçòëèë
ó
êòëìèòççè
ó
ó
ó
ó
ó
çîòêêç
ó
ïëîòðéï
ïðíòëîí
ìêçòëèë
ó
êòëìêòìéé
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
24.237.340
1.428.598
9.812.220
24.872.208
éòíìè
éð
îìòîëéòçèî
ïòìíìòîèé
çòèïîòîîð
îìòêíèòèðï
éòíìè
éð
Õ±²-±´·¼» -»®³¿§» §»¬»®´·´· i standart oranına ili µ·² *¦»¬ ¾·´¹·æ
Þ¿²µ¿
Ý¿®· Ü*²»³
J²½»µ· Ü*²»³
Õ®»¼· η-µ·²» Û-¿- Ì«¬¿® øÕÎÛÌ÷
з§¿-¿ η-µ·²» Û-¿- Ì«¬¿® øÐÎÛÌ÷
Ñ°»®¿-§±²»´ η-µ» Û-¿- Ì«¬¿® øÑÎÛÌ÷
J¦µ¿§²¿µ
J¦µ¿§²¿µñøÕÎÛÌ õÐÎÛÌõÑÎÛÌ÷öïðð
íðòðéëòîðð
êðîòêêí
ìòíêçòéîé
ëòîçêòêðí
ïëôïï
íð
îëòêçíòïéç
ìêîòîïí
íòêèçòðèç
ìòíîìòíéð
ïìôìç
Õ±²-±´·¼»
Ý¿®· Ü*²»³
J²½»µ· Ü*²»³
îçòèìîòçíð
éðìòéíè
ìòíêçòçîç
ëòïèîòîéî
ïìôèì
îëòìéîòëèê
ëêðòîîë
íòêçîòíçï
ìòïëêòðéë
ïíôçè
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÍÛÎÓßÇÛ ÇÛÌÛÎÔ Ô
AÇIKLAMALAR (devamı)
íò J¦µ¿§²¿µ µ¿´»³´»®·²» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
ÞDÒÇÛÇÛ
ÍÌßÒÜßÎÌ
Þ¿²µ¿´¿®¿ô Ú·²¿²-¿´ Õ«®«´« ´¿®¿ øÇ«®¬ çi, Yurt Dı ı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine
Kullandırılan µ·²½·´ Í»®³¿§» Þ»²¦»®· Þ±®9 Ò·¬»´· ini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın
Alınan Birincil veya µ·²½·´ Í»®³¿§» Þ»²¦»®· Þ±®9 Ò·¬»´· ini Haiz Borçlanma Araçları
Özsermaye Yöntemi Uygulanmı ß²½¿µ ßµ¬·º ª» п-·º´»®· Õ±²-±´·¼» Û¼·´³»³· Þ¿²µ¿´¿®
ª» Ú·²¿²-¿´ Õ«®«´« ´¿®¿ ´· kin Ortaklık Payları
Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler
Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter De erleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde
Û´´·-·²· ß an Kısmı le Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ê» Õ¿²«²«²
57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken E³¬·¿ Ê» Ù¿§®·³»²µ«´´»®¼»²
Û¼·²·³ Ì¿®·¸·²¼»² ¬·¾¿®»² Þ» Yıl Geçmesine Ra men Elden Çıkarılamayanların Net
Ü»º¬»® Ü» »®´»®·
Ü· »®
ÌÑÐÔßÓ JÆÕßÇÒßÕ
(*)
ÑÎßÒ×Òß
Þ¿²µ¿
J²½»µ· Ü*²»³
Ý¿®· Ü*²»³
ßÒß ÍÛÎÓßÇÛ
J¼»²³· Í»®³¿§»
Ò±³·²¿´ Í»®³¿§»
Í»®³¿§» Ì¿¿¸¸$¬´»®· øó÷
J¼»²³· Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Ø·--» Í»²»¼· ¸®¿9 Ю·³´»®·
Ø·--» Í»²»¼· ptal Kârları
Ç¿-¿´ Ç»¼»µ´»®
×ò Ì»®¬·° Õ¿²«²· Ç»¼»µ ßµ9» øÌÌÕ ìêêñï÷
××ò Ì»®¬·° Õ¿²«²· Ç»¼»µ ßµ9» øÌÌÕ ìêêñî÷
J¦»´ Õ¿²«²´¿® Ù»®» i Ayrılan Yedek Akçe
ͬ¿¬$ Ç»¼»µ´»®·
Ñ´¿ ¿²$-¬$ Ç»¼»µ´»®
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe
Ü¿ ıtılmamı Õ>®´¿® øö÷
Þ·®·µ³· Æ¿®¿®´¿®
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı
Ç¿-¿´ Ç»¼»µô ͬ¿¬òÇ»¼ò ª» Ñ´ò Ç»¼ò Ûò Ù*®» Ü$¦ò Úò
Õ>®
Net Dönem Kârı
Ù»9³· Yıllar Kârı
Ó«¸¬»³»´ η-µ´»® 9·² ßò Í»®¾ò Õ¿® ılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı
¬·®¿µ ª» Þ¿ lı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satı Kazançları
Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan Kısmı
Azınlık Payları
Æ¿®¿® øó÷ øÇ»¼»µ ßµ9»´»®´» Õ¿® ılanamayan Kısım)
Net Dönem Zararı
Ù»9³· Yıllar Zararı
J¦»´ Ó¿´·§»¬ Þ»¼»´´»®· øó÷
л ·² J¼»²³· Ù·¼»®´»® øó÷
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-)
ß²¿ Í»®³¿§»²·² ûïðŽ«²« ß ¿² Û®¬»´»²³· Vergi Varlı ı Tutarı (-)
Kanunun 56 ncı Mad. Üçüncü Fıkrasındaki A ım Tutarı (-)
Ana Sermaye Toplamı
ÕßÌÕ× ÍÛÎÓßÇÛ
Ù»²»´ Õ¿® ılıklar
Ó»²µ«´´»® Ç»²·¼»² Ü» »®´»³» Ü» er Artı ı Tutarının %45’i
Ù¿§®·³»²µ«´´»® Ç»²·¼»² Ü» ò Ü» er Artı ı Tutarının %45’i
¬·®¿µ´»®ô Þ¿ lı Ortaklıklar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıkl¿® ø· ortaklıkları)
Þ»¼»´-·¦ Ø·--»´»®·
Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate
Alınmayan Kısmı
µ·²½·´ Í»®³¿§» Þ»²¦»®· Þ±®9´¿®
Ó»²µ«´ Ü» »®´»® Ü» er Artı Fonu Tutarının %45’i
¬·®¿µ´»® ª» Þ¿ lı Ortaklıklardan
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Í»®³¿§» Ç»¼»µ´»®·²·²ô Õ¿® Ç»¼»µ´»®·²·² ª» Ù»9³· Yıllar K/Z'ının Enflasyona Göre
Düzeltme Farkları (Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ñ´¿ ¿²$-¬$ Ç»¼»µ´»®·² Û²º´¿-§±²¿
Göre Düzeltme Farkı Hariç)
Azınlık Payları
Katkı Sermaye Toplamı
DYDÒÝD ÕË ßÕ ÍÛÎÓßÇÛ
ÍÛÎÓßÇÛ
ÍÛÎÓßÇÛÜÛÒ ÒÜ Î ÔÛÒ ÜÛ ÛÎÔÛÎ
Konsolidasyon Dı ı Bırakılmı Þ¿²µ¿´¿® ª» Ú·²¿²-¿´ Õ«®«´« lardaki Ortaklık Payları
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
Ô Õ Ò
Õ±²-±´·¼»
Ý¿®· Ü*²»³
J²½»µ· Ü*²»³
ïòîëðòððð
ïòîëðòððð
ó
ïòîîðòìëï
ó
ó
ëðéòìçë
îîíòêéî
îèíòïîð
éðí
ó
ïòðìéòíçí
ïòðïíòçïì
ìéòïèï
ó
øïíòéðî÷
ó
ïòîðéòëêç
ïòîðéòëêç
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ìïòççë
ïìêòðçè
çòíéë
ó
ëòðíëòììð
ïòîëðòððð
ïòîëðòððð
ó
ïòîîðòìëï
ó
ó
ìíìòêéï
ïéîòéëê
îêïòîïî
éðí
ó
íêêòëïé
íííòïèð
ìéòïèï
ó
øïíòèìì÷
ó
ïòðíëòïíé
ïòðïèòíïë
ïêòèîî
îîòëéï
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ìòîîë
íèòëèè
ó
ó
ìòîèêòëíì
ïòîëðòððð
ïòîëðòððð
ó
ïòîîðòìëï
ó
ó
ëïëòíïî
îîéòëîð
îèéòðèç
éðí
ó
ïòðèïòçíé
ïòðìèòìîí
ìéòïèï
ó
øïíòêêé÷
ó
ïòîíïòèêè
ïòîííòççè
øîòïíð÷
ó
ó
ó
êòìîî
ó
ó
ó
ìïòççë
ïëêòïðé
çòèîì
ó
ó
ëòðçèòðêì
ïòîëðòððð
ïòîëðòððð
ó
ïòîîðòìëï
ó
ó
ìíìòêéï
ïéîòéëê
îêïòîïî
éðí
ó
íêëòçïç
íííòïèð
ìéòïèï
ó
øïìòììî÷
ó
ïòðëïòííç
ïòðïêòîçé
íëòðìî
îîòëéï
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ìòîîë
íèòëèè
ó
ó
ìòíðîòïíè
îëçòîèï
ó
ó
îîëòèðê
ó
ó
ó
îëçòîèï
ó
ó
îîëòèðê
ó
ó
ëè
ó
ëè
ó
ó
ó
êîòéíï
íêòïðç
îêòêîî
ó
øéðòîìé÷
ìîòéçð
øïïíòðíé÷
ó
ó
ïìòðìç
øïìòèèî÷
îèòçíï
ó
ó
øïíïòëéð÷
øïèòëíí÷
øïïíòðíé÷
ó
ó
íîîòðéð
ó
ó
ïëëòëëç
ó
ëð
îéíòìíè
ó
ó
çìòîíê
ëòíëéòëïð
êðòçðé
45.699
ìòììîòðçí
ïïéòéîí
103.013
ëòíéïòëðî
ïèçòîíð
45.699
ìòíçêòíéì
îìðòîçç
103.ðïí
ó
ó
ó
ó
ó
-
ó
-
ïîèòíîí
-
ïîîòëéê
-
ïëòîðè
ó
ëòîçêòêðí
ïìòéïð
ó
ìòíîìòíéð
ïëòîðè
ó
ëòïèîòîéî
ïìòéïð
ó
ìòïëêòðéë
47.181 Bin TL’lik bakiyenin tamamı 2003 yıl sonu karının, da ıtım tarihi olan Nisan 2004 tarihine kadar endeksle²³»-·²¼»² ±´« an parasal kar/zarardır.
íï
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
××ò
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÕÎÛÜ Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Ù®«°ô µ®»¼· ¼»®»½»´»²¼·®³»´»®·²· ¼·µµ¿¬» ¿´¿®¿µ ®·-µ·ô µ®»¼·¾·´·¬»-· §$µ-»µ ¾¿²µ¿´¿® ª»
µ«®«´« larla sınırlandırarak yönetmektedir. Ana Ortaklık B¿²µ¿ µ®»¼· ®·-µ· §*²»¬·³·
9»®9»ª»-·²¼» ¬$¦»´ ª» ¹»®9»µ µ· ilere kullandırdı ı tüm kredileri derecelendirmekte ve
*¦»´´·µ´» ®·-µ· §$µ-»µ ¹*®$´»² µ®»¼· ³$ ¬»®·´»®·²¼»² ·´¿ª» ¬»³·²¿¬ ¬¿´»° »¬³»µ¬»ô ¾« ¬$®
³$ ¬»®·´»®» µ®»¼· ¿9³¿³¿µ¬¿ ª»ñª»§¿ ¾« ¬$® µ®»¼· ®·-µ´»®·²· µ$9$´¬³» -¬®¿¬»¶·-· ·¦´»³»µ¬»¼·®ò
Grup’un kredi riski ana faaliyet alanının Türkiye olması nedeniyle adı geçen ülkede
§± «²´¿ mı tır. Kredilendirme i ´»³´»®·²¼» $®$² ª» ³$ teri bazında belirlenen limitler esas
alınmakta, risk ve limit bilgileri sık aralıklarla µ±²¬®±´ »¼·´³»µ¬»¼·®ò ݱ ®¿º· ¾*´¹»´»® ª»
sektörler için risk limiti belirleme çalı maları, ilgili kredi birimleriyle devam etmektedir.
Bankalara kullandırılan krediler ve muhabir bankala® ·´» · ´»³´»®· ·9·² ¼¿¸¿ *²½»¼»² ¬»-°·¬
»¼·´»² ®·-µ ´·³·¬´»®· ¹$²´$µ ±´¿®¿µ ¬¿µ·° »¼·´³»µ¬»dir. Bilanço dı ı risklerde risk yo «²´¿ ması
¹$²´$µ ±´¿®¿µ ³$ teri ve banka bazında Hazine Bölümü ile beraber izl»²³»µ¬»¼·®ò
Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına ba lananların ilgili mevzuatla belirlenen
izleme yöntemi dı ında, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesin¼» §»²· ¾·®
¼»®»½»´»²¼·®³» ¹®«¾«²¿ ª»§¿ ¿ ırlı ına dahil edilmekte, bu yöntemler ile ilgili yeni ö²´»³´»®
alınmakta, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa
ª¿¼»´· ¬¿¿¸¸$¬´»®» ±®¿²´¿ ¼¿¸¿ º¿¦´¿ µ®»¼· ®·-µ·²» maruz kaldı ı kabul edilerek risk
ayrı tırılmasına gidilmektedir.
Õ®»¼· ª» ¼· er alacakların borçlularının kredi de erlilikleri düzenli aralıklarla “Bankalarca
Õ¿® ılık Ayrılacak Kredilerin ve Di er Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrıl¿½¿µ
Õ¿® ılıklara ´· kin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik”e uygun »µ·´¼» ·¦´»²³»µ¬»¼·®ò
Açılan krediler için alınan hesap durumu belgeleri ·´¹·´· ³»ª¦«¿¬¬¿ *²¹*®$´¼$ $ »µ·´¼»
denetlenmekte olup, kredi limitleri Ana Ortaklık Ba²µ¿ Õ®»¼· Õ±³·¬»-· ª» D-¬ Ç*²»¬·³Ž·²·²
·²-·§¿¬·º·²¼» ª» »µ±²±³·µ µ± «´´¿®¿ °¿®¿´»´ ±´¿®¿µ ¹»®»µ´· ¹*®$´¼$ $²¼» ¹$²½»´´»²³»µ¬»¼·®ò
Grup, kullandırdı ı kredileri ve di er alacakları için yeterli miktarda teminat almaktadır.
Alınan teminatlar kefalet, gayrimenkul ipote i, nakit blokajı, mü ¬»®· ª»§¿ ¹»®9»µ µ· · 9»µ´»®·
»µ´·²¼» ±´¿¾·´³»µ¬»¼·®ò
Grup, önemli ölçüde kredi riskine maruz kaldı ında vadeli i ´»³ô ±°-·§±² ª» ¾»²¦»® ²·¬»´·µ´·
-*¦´» meleri, hakların kullanılması, edimlerin yerine getirilmesi veya satılması yoluyla kısa
¦¿³¿²¼¿ -±²¿ »®¼·®»®»µ ¬±°´¿³ ®·-µ· ¿¦¿´¬³¿ §±´«²¿ ¹·¬³»µ¬»¼·®ò
Ana Ortaklık Banka uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı de ·´¼·®ò
Ana Ortaklık Banka’nın ilk büyük 100 nakdi kredi mü ¬»®·-·²¼»² ±´¿² ¿´¿½¿ ının toplam
nakdi krediler portföyü içindeki payı %24,32’sini o´« turmaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın ilk büyük 100 gayrinakdi kre¼· ³$ ¬»®·-·²¼»² ±´¿² ¿´¿½¿ ı toplam
¹¿§®·²¿µ¼· µ®»¼·´»®·² ûêðôè²· ±´« turmaktadır.
´µ ¾$§$µ ïðð µ®»¼· ³$ terisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı t±°´¿³ ¾·´¿²9± ·9·
ve bilanço dı ı varlıkların %16,39’unu olu turmaktadır.
íî
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
××ò
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÕÎÛÜ Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ N AÇIKLAMALAR (devamı)
Ana Ortaklık Banka, “Bankalarca Kar ılık Ayrılacak Kredilerin ve Di er Alacakların
Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Kar ılıklara ´· kin Esas ve Usuller Hakkında
Ç*²»¬³»´·µŒ¬» *²¹*®$´¼$ $ ekilde 259.281 Bin TL tutarında genel kredi kar ılı ı ayırmı tır.
Í»µ¬*®´»®» ¹*®» ²¿µ¼· µ®»¼· ¼¿ ılımı :
ÌÐ
Tarım
1.024.349
Çiftçilik ve Hayvancılık
1.006.305
Ormancılık
7.097
Balıkçılık
10.947
Í¿²¿§·
íòêçéòìêî
Ó¿¼»²½·´·µ ª» Ì¿ ocakçılı ı
86.252
³¿´¿¬ Í¿²¿§·
íòëèéòïêì
Û´»µ¬®·µô Ù¿¦ô Í«
îìòðìê
² ¿¿¬
çíçòçìí
Ø·¦³»¬´»®
èòèíðòìëç
̱°¬¿² ª» л®¿µ»²¼» Ì·½¿®»¬ ìòíêîòîèê
Ѭ»´ ª» Ô±µ¿²¬¿ Ø·¦³»¬´»®·
îïëòëðì
ïòìëïòìçè
Ë´¿ tırma ve Haberle ³»
Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®
ïìêòèêê
Ù¿§®·³»²µ«´ ª» Õ·®¿´¿³¿
Ø·¦ò
ïòîçïòëìé
Í»®¾»-¬ Ó»-´»µ Ø·¦³»¬´»®·
ïîîòïðë
êìòëêí
Û ·¬·³ Ø·¦³»¬´»®·
Í¿ lık ve Sosyal Hizmetler
1.176.090
Ü· »®
éòíèêòððì
̱°´¿³
îïòèéèòîïé
Ý¿®· Ü*²»³
øû÷
ÇÐ
øû÷
ÌÐ
J²½»µ· Ü*²»³
øû÷
ÇÐ
øû÷
ìôêè
ìôêð
ðôðí
ðôðë
ïêôçð
ðôíç
ïêôìð
ðôïï
ìôíð
ìðôíé
ïçôçì
ðôçç
êôêí
ðôêé
ïééòçéë
ïéîòïèç
ó
ëòéèê
ìòçîéòçïî
ìëòéðî
ìòêîêòðçë
îëêòïïë
ïêéòìîé
îòçêíòïéî
ëïïòíðî
ëêìòïçé
îíïòíîí
êçìòìíì
îôïì
îôðé
ó
ðôðé
ëçôïí
ðôëë
ëëôëï
íôðé
îôðï
íëôëë
êôïí
êôéé
îôéè
èôíí
èîéòçïê
èïðòìïé
ëòèîî
ïïòêéé
íòêíêòíðè
çðòèíè
íòëíîòïïï
ïíòíëç
èêìòëèê
éòïëéòìéç
íòçðîòçíì
ïêçòðêê
ïòíéìòèíð
ìðìòéíï
ìôíì ïéçòçéè
ìôîë ïêçòëðè
ðôðí
ëïë
ðôðê
çòçëë
ïçôðë íòèéïòçíí
ðôìè
ìíòêëî
ïèôëï íòéîèòêçè
ðôðé
ççòëèí
ìôëí ïìðòîîç
íéôëï îòîêîòéíç
îðôìë ëíêòìïð
ðôèç îêîòììì
éôîð îìëòçíë
îôïî êíëòïìç
îôéë
îôëç
ðôðï
ðôïë
ëçôîï
ðôêé
ëéôðî
ïôëî
îôïì
íìôêð
èôîð
ìôðï
íôéê
çôéï
ëôçð
ðôëê
ðôíð
ëôíè
ííôéë
ïððôðð
èïðòçêê
ó
íëòêçé
ïïëòîëí
çéòèïð
èòííìòîçê
çôéí
éèíòïçî
ìôïð ìçïòçðê
ó
ïíéòèëî
ðôéî
çì
ðôìí
ìíòïíí
ðôîí
ïèòììè
ïôíè
íìïòéìï
ïôéç
éîòíëí
ïôïé êòëçéòðêî íìôëé
èìòëëë
ïððôðð ïçòðèíòíëï ïððôðð êòëíçòìíì
éôëî
ó
ðôîè
ïôïï
ïôîç
ïððôðð
(*) Reeskont tutarı di er satırına eklenmi ¬·®ò
íí
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
×××ò
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ð ÇßÍß Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Grup, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 1
Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmı “Bankaların Sermaye
Ç»¬»®´·´· ·²·² J´9$´³»-·²» ª» Ü» »®´»²¼·®·´³»-·²» ´· kin Yönetmelik” kapsamında piyasa
®·-µ· §*²»¬·³· º¿¿´·§»¬´»®·²· ¾»´·®´»³· ve gerekli önlemleri almı tır.
Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu ta ıdı ı temel riskleri gözönünde bulundurarak bu
®·-µ´»®» ·´· µ·² ´·³·¬´»®· ¾»´·®´»³»µ¬» ª» -*¦ µ±²«-« ´·³·¬´»®· °·§¿-¿ µ± ulları ve Ana Ortaklık
Þ¿²µ¿ -¬®¿¬»¶·´»®· ¼± rultusunda dönemsel olarak revize etmektedir. Ayrıca Ana Ortaklık
Þ¿²µ¿ Ç*²»¬·³ Õ«®«´«ô ®·-µ §*²»¬·³· ¾*´$³$ ·´» $-¬ düzey yönetimin, Ana Ortaklık
Banka'nın maruz kaldı ı çe itli riskleri tanımlama, ölçme, kontrol etme ve yön»¬³»
hususlarında gerekli tedbirleri almalarını sa lamı tır.
Bilanço içi ve bilanço dı ı hesaplarda tutulan pozisyonların finansal piyasal¿®¼¿µ·
dalgalanmalarından kaynaklanan faiz ve kur riskleri *´9$´³»µ¬»ô -»®³¿§» §$µ$³´$´$ $²$²
hesaplamasında a ¿ ıdaki tabloda yer verilen standart metod ile hesapl¿²¿² ®·-µ» ³¿®«¦ ¼» »®
dikkate alınmaktadır. Standart metod dı ında içsel model kullanılarak hesaplanan piyasa risµ·
¼» »®· øη-µ» Ó¿®«¦ Ü» er), senaryo analizi ve stres testleri kullanılarak ¼»-¬»µ´»²³»µ¬»
±´«°ô ¬¿®·¸-»´ -·³$´¿-§±²ô Ó±²¬» Ý¿®´± -·³$´¿-§±²«ô parametrik yöntem olmak üzere 3 farklı
§*²¬»³´» ¹$²´$µ ±´¿®¿µ ¸»-¿°´¿²³¿µ¬¿ ª» $-¬ §*²»¬·³e raporlanmaktadır.
Piyasa riski, standart metod dı ında içsel model kullanılarak da hesaplanmakta (Risµ» Ó¿®«¦
Ü» »®÷ ª» ¾«´«²¿² -±²«9´¿® -»²¿®§± ¿²¿´·¦· ª» -¬®»- ¬»stleri kullanılarak desteklenmektedir.
¿÷ з§¿-¿ η-µ·²» ´· µ·² Þ·´¹·´»®æ
Ì«¬¿®
ø×÷ Ù»²»´ з§¿-¿ η-µ· 9·² Ø»-¿°´¿²¿² Í»®³¿§» Ç$µ$³´$´$ $ ó ͬ¿²¼¿®¬ Ó»¬±¼
ìîòíèð
ø××÷ Í°»-·º·µ η-µ 9·² Ø»-¿°´¿²¿² Í»®³¿§» Ç$µ$³´$´$ $ ó ͬ¿²¼¿®¬ Ó»¬±¼
çíì
×××÷ Õ«® η-µ· 9·² Ø»-¿°´¿²¿² Í»®³¿§» Ç$µ$³´$´$ $ ó ͬ¿²¼¿®¬ Ó»¬±¼
ïíòðêë
ø×Ê÷ Û³¬·¿ η-µ· 9·² Ø»-¿°´¿²¿² Í»®³¿§» Ç$µ$³´$´$ $ ó ͬ¿²¼¿®¬ Ó»¬±¼
ó
øÊ÷ Ì¿µ¿- η-µ· 9·² Ø»-¿°´¿²¿² Í»®³¿§» Ç$µ$³´$´$ $ ó ͬ¿²¼¿®¬ Ó»¬±¼
ó
øÊ×÷ Ñ°-·§±²´¿®¼¿² Õ¿§²¿µ´¿²¿² з§¿-¿ η-µ· 9·² Ø»-¿°´¿²¿² Í»®³¿§» Ç$µ$³´$´$ $ ó ͬ¿²¼¿®¬ Ó»¬±¼
ó
ó
øÊ××÷ η-µ J´9$³ Ó±¼»´· Õ«´´¿²¿² Þ¿²µ¿´¿®¼¿ з§¿-¿ η-µ· 9·² Ø»-¿°´¿²¿² Í»®³¿§» Ç$µ$³´$´$ $
øÊ×××÷ з§¿-¿ η-µ· 9·² Ø»-¿°´¿²¿² ̱°´¿³ Í»®³¿§» Ç$µ$³´$´$ $ ø×õ××õ×××õ×ÊõÊõÊ×÷
ëêòíéç
ø×È÷ з§¿-¿ η-µ·²» Û-¿- Ì«¬¿® øïîôë ¨ Ê×××÷ §¿ ¼¿ øïîôë ¨ Ê××÷
éðìòéíè
íì
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
×Êò
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÑÐÛÎßÍÇÑÒÛÔ Î ÍÕÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Grup’un operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmı tır.
Operasyonel riske esas tutar, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterlili ·²·² J´9$´³»-· ª» Ü» »®´»²¼·®·´³»-·²» ´· µ·²
Yönetmelik”in 1 Haziran 2007 tarihi itibarıyla yürü®´$ » ¹·®»² ìò ¾*´$³$ •Ñ°»®¿-§±²»´ η-µ»
Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca, operasyonel risk, ülke mevzuatındaki uygulamaya
paralel olarak son üç yıl itibarıyla gerçekle en yıl sonu brüt gelir tutarlarının yüzde onbe ·²·²
ortalamasının onikibuçuk ile çarpılması suretiyle temel gösterge yöntemi kullanılarak
hesaplanmaktadır. Cari dönem itibarıyla kullanılan ±°»®¿-§±²»´ ®·-µ» »-¿- ¬«¬¿® ìòíêçòçîç Þ·²
TL’dir. ( 31 Aralık 2008: 3.692.391 Bin TL)
Êò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÕËÎ Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Kur riski; bankaların döviz kurlarında meydana gele¾·´»½»µ ¼» · ·µ´·µ´»® ²»¼»²·§´» ³¿®«¦
kalabilecekleri zarar olasılı ını ifade etmektedir. Kur riskine esas sermaye yükü³´$´$ $
hesaplanırken, Grup’un tüm döviz varlıkları, yüküml$´$µ´»®· ª» ª¿¼»´· ¼*ª·¦ · ´»³´»®· ¹*¦
*²$²¼» ¾«´«²¼«®«´«®ò Ø»® ¾·® ¼*ª·¦ ½·²-·²·² Ì$®µ пrası kar ılıkları itibarıyla net kısa ve
uzun pozisyonları hesaplanır.
Ana Ortaklık Banka önemli derecede kur riskine maruz bırakılmamaktadır. Ancak,
±´« abilecek kur riskleri standart metod kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve
aylık periyotlarla hesaplanmaktadır. Böylece kur riski yakından takip edilmektedir. Gerekli
¹*®$´¼$ ü zamanlarda, bankalarla para swap’ı i ´»³´»®· ¹»®9»µ´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
Ú·²¿²-¿´ Ì¿¾´± Ì¿®·¸·²¼»µ· ª» Þ«²¼¿² J²½»µ· ͱ² ë
Ù· e Döviz Alı Kurları:
ËÍÜ
ÝØÚ
ÙÞÐ
ÖÐÇ
ÛËÎÑ
îíòðçòîððç
ïôìêððððð
ïôìîîëððð
îôíçîêððð
ðôðïëçììë
îôïëëçððð
îìòðçòîððç
ïôìêëðððð
ïôìîìíððð
îôíëîèððð
ðôðïêðíêç
îôïëêðððð
îëòðçòîððç
ïôìêëðððð
ïôìîîíððð
îôííêëððð
ðôðïêîîëì
îôïëïéððð
Ù$²$ tibarıyla Bankaca ´¿² Û¼·´»²
îèòðçòîððç
ïôìéððððð
ïôìîíçððð
îôíîçëððð
ðôðïêìíïî
îôïëìîððð
îçòðçòîððç
ïôìéððððð
ïôìïíðððð
îôííèçððð
ðôðïêîééî
îôïíçíððð
íðòðçòîððç
ïôìêëðððð
ïôìðçðððð
îôííéèððð
ðôðïêíîðë
îôïìïêððð
Ana Ortaklık Banka’nın cari döviz alı kurlarının finansal tablo tarihinden geriye do ®« -±²
±¬«¦ ¹$²´$µ ¾¿-·¬ ¿®·¬³»¬·µ ±®¬¿´¿³¿ ¼» »®´»®·æ
Aylık Ortalama
ËÍÜ
ÝØÚ
ÙÞÐ
ÖÐÇ
ÛËÎÑ
ïôìéðëððð
ïôìðçìçëð
îôíçéíïðð
ðôðïêðêìï
îôïíèëëðð
íë
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
Êò
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÕËÎ Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ N AÇIKLAMALAR (devamı)
Õ«® ®·-µ·²» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
ÛËÎÑ
ËÍÜ
ÇÛÒ
Ü
ÛÎ
ÇÐ
ÌÑÐÔßÓ
ïòîêðòêíð
éíìòïëð
îìòçïí
ééòéìë
ïì
ïòéðí
íòèðï
ïéòìçë
ïòîèçòíëè
èíïòðçí
ïòíëè
îêòîïí
ó
653.082
êìêòîèð
íòìíêòêîî ìòçíéòèðí
ó
ó
ó
éòéèë
ìòðíî
ó
ó
èòëëí
íïòêðí
ó
ïòîççòíêî
èòíçðòéêí
128.323
ó
1.160.êçé ïòèðèòéíì
ó
ëê
ó
ó
çòêçì
ìêòðïè
7.384.612 éòëêéòéðê
ó
ó
ó
ó
ó
ó
çòëðî
ó
ó
ó
ïð
ó
ìí
ííòçíì
ïîèòíîí
îòçêçòìíï
ó
êê
ó
ëëòéëë
ïìòççëòéëì
êééòçëð
ìçðòíëë
6.837.268 ëòïçéòçìì
48.575
ëéïòëèî
ïòíèîòçðì
íïðòêîë
ó
ó
êòîðì
ïðòíéè
ó
íëòëìç
çðòçïç
èòçèèòìëð êòêéïòèðí
ó
íëè
ó
ó
ó
ë
ó
ïòèðì
îòïêé
ìéòïçè
ïèíòîðî
ó
ëëé
ó
ïç
ó
êòêéð
îíéòêìê
ïòîïëòëðí
ïîòîïèòééî
êîðòïëé
ïòêçìòðèê
ó
ïêòêðê
ó
ïíìòçìî
ïëòçððòðêê
èçëòçðí
éòííë
øîðíòéïî÷
øçðìòíïî÷
1.451.858 øèéêòðïç÷
ïòêêëòðëë
éêçòìêè
îïíòïçé ïòêìëòìèé
ïòëëèòíèé íòîíèòçðé
øïðòìéë÷
ïððòéêè
ïïïòîìí
ïíòèëé
îëëòíîì
ìéîòëïî
îïéòïèè
íëòîçé
èîðòêèè
íòððéòèðí
îòïèéòïïë
ìòèìêòììè
Toplam Varlıklar
̱°´¿³ Ç$µ$³´$´$µ´»®
éòëçéòêçç êòîèêòçîç
èòíïèòéèð êòçîîòêëí
ïòéçê
îòðíë
ïïïòèíð
ïðçòëíè
ïíòççèòîëì
ïëòíëíòððê
Ò»¬ Þ·´¿²9± б¦·-§±²«
øéîïòðèï÷
øêíëòéîì÷
øîíç÷
îòîçî
øïòíëìòéëî÷
Net Bilanço Nazım Hesap Pozisyonu
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®¼¿² ß´¿½¿µ´¿®
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®¼¿² Þ±®9´¿®
Ù¿§®·²¿µ¼· Õ®»¼·´»® øö÷
480.235
ëçêòïîé
ìèïòéðï
êììòëêî
ïòìêê
ìèòìíë
ïòîéçòéëê îòèëëòëîð
ó
ó
ó
çòêïê
ïðòçêê
ìêòéïð
íëòéìì
ìçòîçî
ïòðèéòíîè
ïòïéîòçéí
èëòêìë
ìòïçìòïèì
Ý¿®· Ü*²»³
Varlıklar
Ò¿µ·¬ Ü» »®´»® øÕ¿-¿ô Ûº»µ¬·º Ü»°±-«ô DZ´¼¿µ· п®¿´¿®ô
Satın Alınan Çekler, K.Maden Deposu) ve TC Merkez
Þ²µò
Þ¿²µ¿´¿®
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan
Finansal Varlıklar
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Ê»®·´»² Õ®»¼·´»® øöö÷
¬·®¿µô Þ¿ lı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklar ( ortaklıkları)
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar (***)
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Maddi Duran Varlıklar
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
Ü· er Varlıklar
Toplam Varlıklar(****)
Ç$µ$³´$´$µ´»®
Bankalar Mevduatı
Döviz Tevdiat Hesabı
Para Piyasalarına Borçlar
Ü· »® Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®ò Í¿ ´ò Ú±²´¿®
¸®¿9 Û¼·´»² Ó»²µ«´ Ü» »®´»®
Ó«¸¬»´·º Þ±®9´¿®
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar
Ü· »® Ç$µ$³´$´$µ´»®
̱°´¿³ Ç$µ$³´$´$µ´»® øöööö÷
Ò»¬ Þ·´¿²9± б¦·-§±²«
Net Nazım Hesap Pozisyonu
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®¼¿² ß´¿½¿µ´¿® øööööö÷
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®¼¿² Þ±®9´¿® øööööö÷
Ù¿§®·²¿µ¼· Õ®»¼·´»® øö÷
øïòêðíòèíè÷
J²½»µ· Ü*²»³
(*)
(**)
(***)
(****)
øööööö÷
Gayrinakdi krediler bilanço dı ı pozisyon hesabına dahil edilmemi ¬·®ò
56.467 Bin TL tutarında dövize endeksli kredileri ve reeskontlarını kapsamaktadır.
381.358 Bin TL tutarında dövize endeksli vadeye kadar elde tutulacak yatırımları ve reeskontlarını içermektedir.
“Yabancı para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması
Hakkında Yönetmelik” hükümleri gere ·²½»å ¿µ¬·º¬» Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿® Õ«® Ù»´·® λ»-kontları (1.712 Bin TL), Pe ·² J¼»²³· Ù·¼»®´»® øïïï Þ·²
ÌÔ÷å °¿-·º¬» ·-» Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ß®¿9´¿® Õ«® Ù·¼»® Îeeskontları (16.841 Bin TL) ile özkaynaklar ((48.020) Bin TL) kur riski hesaplamasında dikkate
alınmamı tır.
Ì$®»ª º·²¿²-¿´ ¿®¿9´¿®¼¿² ¿´¿½¿µ´¿® îïçòéëð Bin TL tutarında kredi temerrüt swap alımı ile 82.051 Bin TL tutarında vadeli kıymetli maden alımı
· ´»³´»®·²·å ¬$®»ª º·²¿²-¿´ ¿®¿9´¿®¼¿² ¾±®9´¿® ·-» èí.571 Bin TL tutarında vadeli kıymetli maden satımı · ´»³·²· ·9»®³»µ¬»¼·®ò
íê
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
Ê×ò
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Úß Æ ÑÎßÒ× Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dı ı kalemlerin faize duyarlılı ı Ana Ortaklık Banka
tarafından ölçülmektedir. Standart metod içerisinde yer alan genel ve spesifik faiz oranı riski
tabloları ile varlık ve yükümlülükler dahil edilereµ Ù®«°Ž«² µ¿® ı kar ıya oldu u faiz oranı
®·-µ· ¸»-¿°´¿²³¿µ¬¿ ª» ¹»²»´ °·§¿-¿ ®·-µ·²·² ¾·® °¿rçası olarak Sermaye Yeterlili · ͬ¿²¼¿®¬
Oranı’nın hesaplanmasında dikkate alınmaktadır.
Faiz oranlarındaki dalgalanmaların yarataca ı etkilerden korunmak Ana Ortaklık Banka risk
§*²»¬·³·²·² ¾·®·²½· *²½»´· idir. Bu çerçevede yapılan her türlü duyarlılık ana´·¦·ô ®·-µ
yönetimi tarafından hesaplanarak Aktif Pasif Komitesi’ne sunulmaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın bütçe beklentilerindeki makr± »µ±²±³·µ ¹*-¬»®¹» ¬¿¸³·²´»®·²» ¹*®»
º¿·¦ ¹»´·®´»®·²» ·´· kin çalı malar yapılmakta ancak piyasa faiz oranlarındaki da´¹¿´¿²³¿´¿®
neticesinde finansal pozisyon ve nakit akı ları etkileri hedef revizeleri yoluyla muhtemel
etkilerinden azami düzeyde arındırılmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın Türk Parası mevduat,
ÜÌØô ®»°± ª¾ò ¾$¬$² µ¿§²¿µ ³¿´·§»¬´»®· Ç*²»¬·³ Õ«®«lu’nca yetkili kılınan Hazine Yönetimi
Genel Müdür Yardımcılı ı tarafından belirlenmektedir.
Ana Ortaklık Banka faiz uyumsuzluklarına izin verme¼· i ya da sınır getirdi · ·9·² *²»³´·
derecede bir faiz oranı riski ya anması beklenmemektedir.
1.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dı ı kalemlerin faize duyarlılı ı (Yeniden
fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):
Ý¿®· Ü*²»³ ͱ²«
ï ߧ¿ Õ¿¼¿®
ïóí ߧ
íóïî ߧ
1-5 Yıl
5 Yıl ve
D¦»®·
Ú¿·¦-·¦
̱°´¿³
êìíòêêí
éèòíêç
íòíïèòïéç
èëêòìïê
Varlıklar
Ò¿µ·¬ Ü» »®´»® øÕ¿-¿ô Ûº»µ¬·º Ü»°±-«ô
Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler,
ÕòÓ¿¼»² Ü»°±-«÷ ª» ÌÝ Ó»®µ»¦
Bankası
Þ¿²µ¿´¿®
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kâr veya
Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Ê»®·´»² Õ®»¼·´»®
Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar
Ü· er Varlıklar
Toplam Varlıklar
2.674.516
ééîòêéç
ó
ëòíêè
ó
ó
ó
ó
ó
ó
630
2.889
254.582
ïîòìïìòìïç
4.736.062
436.938
21.292.715
éðç
ó
êíéòíêì
ïòçïïòçðë
íòððëòìîç
ïçí
ëòëêðòçêè
íèòðéç
ó
ïòððïòëëè
èòêèèòíçð
ëòðïéòðçë
îî
ïìòéìëòïìì
îòíðï
ó
ïòçïêòëìì
ëòíëíòðëç
ïòèèðòêêé
ó
çòïëîòëéï
éòéêí
ó
îîêòéçê
éêêòèíç
ïòêèêòðïî
ó
îòêèéòìïð
Ç$µ$³´$´$µ´»®
Bankalar Mevduatı
Ü· »® Ó»ª¼«¿¬
Para Piyasalarına Borçlar
Ó«¸¬»´·º Þ±®9´¿®
¸®¿9 Û¼·´»² Ó»²µ«´ Ü» »®´»®
Ü· »® Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®ò Í¿ ´ò Ú±²´¿®
Ü· »® Ç$µ$³´$´$µ´»®
̱°´¿³ Ç$µ$³´$´$µ´»®
1.753.686
îððòíçè
ó
îíòìîéòêïç èòèìêòîïê ïòêîîòêìç
4.665.214
ééçòèïï
íçíòéíì
èòèéè
ó
ó
ó
ó
ó
ïòìëðòéïè
ïéìòðçî ïòííîòíêï
ëìòîëï
éêì
íîë
íïòíêðòíêê ïðòððïòîèï íòíìçòðêç
ó
ïòíðê
ó
ó
ó
ïðïòîëí
ó
ïðîòëëç
ó
ìíçòìïï îòíçíòìçë
ó ìòêïïòíìé íèòëðçòïíé
ó
ó ëòèíèòéëç
ó
ëððòèêí
ëðçòéìï
ó
ó
ó
ïëêòìíê
ììòçïç íòîëçòééç
ó êòéïéòðêé êòééîòìðé
ïëêòìíê ïîòíïíòêðé ëéòîèíòíïè
Þ·´¿²9±¼¿µ· ˦«² б¦·-§±²
Bilançodaki Kısa Pozisyon
ó
ó ïïòíçêòðéë çòðëðòðïî
(10.067.651) øìòììðòíïí÷
ó
ó
îòëíðòçéì
ó îîòçééòðêï
ó øèòìêçòðçé÷ øîîòçééòðêï÷
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon
̱°´¿³ б¦·-§±²
ó
ó
ó
ó
ó
ó
øïðòðêéòêëï÷ øìòììðòíïí÷ ïïòíçêòðéë çòðëðòðïî
ó
ó
ó
ó
îòëíðòçéì øèòìêçòð çé÷
øï÷
øî÷
(3)
øì÷
ïòééê
ëïòîëè
ó
îòèèç
ïïòêéé ìòðìèòëîï
ïòðééòçðï íðòîïîòëïí
ó ïêòíîëòîêë
îòðíïòïîì îòìêèòîéé
íòèììòëïð ëéòîèíòíïè
ïéçòðéî Þ·² ÌÔ ²»¬ »®¬»´»²³· ª»®¹· ¿µ¬·º·ô ¼· er varlıklar satırının faizsiz kolonunda gösterilmi ¬·®ò
îççòëêê Þ·² ÌÔ *¦»´ µ¿® ılı ı bulunmayan takipteki krediler di er varlıklar satırının faizsiz kolonu içerisinde gö-¬»®·´³· ¬·®ò
Özkaynaklar toplamı di er yükümlülükler satırının faizsiz kolonu içerisind» ¹*-¬»®·´³· ¬·®ò
Ü· »® ³¿´· µ«®«´« ´¿®¼¿² -¿ lanan fonlar alınan kredileri de kapsamaktadır.
íé
ó
ó
ó
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
Ê×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Úß Æ ÑÎßÒ× Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ N AÇIKLAMALAR (devamı)
1.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dı ı kalemlerin faize duyarlılı ı (Yeniden
fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla) : (devamı÷
J²½»µ· Ü*²»³ ͱ²«
ï ߧ¿ Õ¿¼¿®
ïóí ߧ
íóïî ߧ
1-5 Yıl
5 Yıl ve
D¦»®·
Ú¿·¦-·¦
̱°´¿³
2.374.363
îòðìêòèîî
ó
ó
ó
ó
êíìòçíê
éîòëïî
íòððçòîçç
îòïïçòííì
Varlıklar
Ò¿µ·¬ Ü» »®´»® øÕ¿-¿ô Ûº»µ¬·º Ü»°±-«ô
Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler,
ÕòÓ¿¼»² Ü»°±-«÷ ª» ÌÝ Ó»®µ»¦
Bankası
Þ¿²µ¿´¿®
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kâr veya
Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Ê»®·´»² Õ®»¼·´»®
Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar
Ü· er Varlıklar
Toplam Varlıklar
ó
ó
ó
ó
680
íòìîí
ïèòíçç
èíòîéé
ó
ó
ó
29.404
êêéòìðð çëéòçìð ìèðòëèì
ïðòìîçòðìî ìòðíèòìçë ëòïðîòðìí íòêëðòèîé
4.278.718 ëòèéçòîìì îòîïéòðéì îòðîîòìíï
423.781
çè
í
ó
19.582.810 ïðòëèèòêêð èòîçëòìëç êòîíéòïïç
èòïîì
ó
îïíòîìê
ïòêîëòêðé
ïòìêïòìïë
ó
íòíðèòíçî
èêî
ïïìòéêë
ó
ó
ïïòíîè îòíëçòçðî
ééêòééï îëòêîîòéèë
ó ïëòèëèòèèî
ïòìèçòðîç ïòçïîòçïï
îòçèëòìíè ëðòççéòèéè
Ç$µ$³´$´$µ´»®
Bankalar Mevduatı
Ü· »® Ó»ª¼«¿¬
Para Piyasalarına Borçlar
Ó«¸¬»´·º Þ±®9´¿®
¸®¿9 Û¼·´»² Ó»²µ«´ Ü» »®´»®
Ü· »® Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®ò Í¿ ´ò Ú±²´¿®
Ü· »® Ç$µ$³´$´$µ´»®
̱°´¿³ Ç$µ$³´$´$µ´»®
1.122.304
ó
ó
îîòêëçòðîé ïðòííïòîçç îòïêíòçëç
1.756.673
ìéîòíìê ïêïòìîë
ïîòììê
ó
ó
ó
ó
ó
çèìòêêë
èêçòìíç ìëçòïîí
çòéíî
éï
è
îêòëììòèìé ïïòêéíòïëë îòéèìòëïë
ó
ó
ó
ó
ó
ïîèòéèï
ó
ïîèòéèï
ïìîòíéè ïòîêìòêèî
íòèëïòêèï íçòððêòìíî
ó îòíçðòììì
ìîçòêðê
ììîòðëî
ó
ó
ïçîòïèë îòéíéòíëí
ëòïìéòïðì ëòïëêòçïë
çòéêîòçëì ëðòççéòèéè
Þ·´¿²9±¼¿µ· ˦«² б¦·-§±²
Bilançodaki Kısa Pozisyon
ó
ó ëòëïðòçìì êòïííòìçí
(6.962.037) øïòðèìòìçë÷
ó
ó
íòïéçòêïï
ó ïìòèîìòðìè
ó øêòéééòëïê÷ øïìòèîìòðìè÷
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon
̱°´¿³ б¦·-§±²
ó
ó
ó
ó
ó
ó
øêòçêîòðíé÷ øïòðèìòìçë÷ ëòëïðòçìì êòïííòìçí
ó
ó
ó
ó
íòïéçòêïï øêòéééòëïê÷
øï÷
øî÷
(3)
øì÷
ó
ìêê
ó
ó
ó
ïðíòïêð
ó
ïðíòêîê
éìòðçï Þ·² ÌÔ ²»¬ »®¬»´»²³· ª»®¹· ¿µ¬·º·ô ¼· er varlıklar satırının faizsiz kolonunda gösterilmi ¬·®ò
îïíòëïí Þ·² ÌÔ *¦»´ µ¿® ılı ı bulunmayan takipteki krediler di er varlıklar satırının faizsiz kolonu içerisinde gö-¬»®·´³· ¬·®ò
Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilm· ¬·®ò
Ü· »® ³¿´· µ«®«´« ´¿®¼¿² -¿ lanan fonlar alınan kredileri de kapsamaktadır.
íè
ó
ó
ó
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
Ê×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Úß Æ ÑÎßÒ× Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ N AÇIKLAMALAR (devamı)
ïò
п®¿-¿´ º·²¿²-¿´ ¿®¿9´¿®¿ «§¹«´¿²¿² ±®¬¿´¿³¿ º¿·¦ ±ranları:
Ý¿®· Ü*²»³ ͱ²«
Varlıklar
Ò¿µ·¬ Ü» »®´»® øÕ¿-¿ Ûº»µ¬·º Ü»°±-«
Yoldaki Paralar Satın Alınan Çekler) ve
ÌòÝò Ó»®µ»¦ Þò øööö÷
Þ¿²µ¿´¿® ª» Ü· »® Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®¼¿²
ß´¿½¿µ´¿® øö÷
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kâr veya
Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Ê»®·´»² Õ®»¼·´»® øöö÷
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yatırımlar
Ç$µ$³´$´$µ´»®
Bankalar Mevduatı
Ü· »® Ó»ª¼«¿¬
Para Piyasalarına Borçlar
Ó«¸¬»´·º Þ±®9´¿® øöööö÷
¸®¿9 Û¼·´»² Ó»²µ«´ Ü» »®´»®
Ü· »® Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®¼¿² Í¿ ´¿²¿²
Ú±²´¿® øööööö÷
ÛËÎÑ
ËÍÜ
ÇÛÒ
ÌÔ
ó
ó
ó
ëôèð
ðôîè
ðôíï
ó
ó
5,36
5,31
ëôçí
5,36
ëôêî
ó
ëôêë
ëôêð
êôëð
ó
ó
ó
íôìð
ó
èôêç
êôëð
ïîôçê
ïêôîì
ïïôèê
0,95
îôíë
1,00
ó
ó
ðôîë
îôêê
îôíì
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
èôíî
çôéê
éôêì
êôéë
ó
ïôçç
îôðë
ó
ïïôëë
J²½»µ· Ü*²»³ ͱ²«
Varlıklar
Ò¿µ·¬ Ü» »®´»® øÕ¿-¿ Ûº»µ¬·º Ü»°±-«
Yoldaki Paralar Satın Alınan Çekler) ve
ÌòÝò Ó»®µ»¦ Þò øööö÷
Þ¿²µ¿´¿® ª» Ü· »® Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®¼¿²
ß´¿½¿µ´¿® øö÷
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kâr veya
Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Ê»®·´»² Õ®»¼·´»® øöö÷
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yatırımlar
Ç$µ$³´$´$µ´»®
Bankalar Mevduatı
Ü· »® Ó»ª¼«¿¬
Para Piyasalarına Borçlar
Ó«¸¬»´·º Þ±®9´¿®
¸®¿9 Û¼·´»² Ó»²µ«´ Ü» »®´»®
Ü· »® Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®¼¿² Í¿ ´¿²¿²
Ú±²´¿®
ÛËÎÑ
ËÍÜ
ÇÛÒ
ÇÌÔ
ó
ó
ó
ïîôîë
ïôçð
îôèï
ó
ïîôïî
7,43
5,28
èôðï
5,93
éôðë
ó
ëôèë
êôèé
êôëì
ó
ó
ó
ó
ó
ïêôèé
ïëôïì
ïçôìë
îïôíï
îðôïï
3,08
íôéé
ó
ó
ó
ìôíì
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ïêôíë
ïéôïé
ïêôçí
ïïôèç
ó
ó
ó
ó
ó
(*)
(**)
(***)
(****)
(*****)
Bilanço tarihi itibarıyla gerçekle »² ª»®·´»² ¼»°± · ´»³´»®·²» ·´· µ·² ¿ ırlıklı ortalama metodu ile hesaplanan faiz
oranlarıdır.
Bilanço tarihi itibarıyla verilen kredi tutarlarına ili µ·² ¿ ırlıklı ortalama metodu ile hesaplanan faiz oranlarıdır.
Banka’nın ilan etti i tabela faiz oranlarından farklılık gösterebilir.
12 Aralık 2008 tarihinden itibaren Euro ve Us¼ ¦±®«²´« µ¿® ılıklara faiz uygulanmamaktadır.
30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla elde edilen 6 Aylık TL mevduat azami faiz oranının %75’idir.
Alınan kredilere ili kin faiz oranını göstermektedir.
íç
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
Ê××ò
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ô Õ Ü ÌÛ Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Likidite riski nakit akı ındaki dengesizlik sonucunda nakit çıkı larını tam olarak ve
zamanında kar ılayacak düzeyde ve nitelikte nakit mevcuduna veya ²¿µ·¬ ¹·®· ·²» -¿¸·°
olunamaması sonucu olu an risktir. Likidite riski ayrıca piyasaya gerekti · ¹·¾· ¹·®·´»³»³»-·ô
°·§¿-¿´¿®¼¿ ±´« an engeller ve bölünmeler nedeniyle pozisyonların u§¹«² ¾·® º·§¿¬¬¿ô §»¬»®´·
tutarlarda ve hızlı olarak kapatılamaması ve pozisyonlardan çıkılamaması sonucu da
±´« ¿¾·´·®ò
Likidite ihtiyacının kar ılanabilmesi için, yurt içi ve yurt dı ı piyasalar kullanılmaktadır.
Likidite ihtiyacının dü ük seviyelerde olması, söz konusu piyasalardan kolaylıkla
¾±®9´¿²¿¾·´³»§· -¿ lamaktadır (TCMB, MKB, bankalararası para piyasası, Takasbank ve
¼· er piyasalar). Mevduat ve döviz tevdiat hesaplarının oranlarının, benzer bilanço
¾$§$µ´$ $²» -¿¸·° ¼· »® ¬·½¿®· ¾¿²µ¿´¿®¿ ¹*®» ¼$ ük seviyelerde olması, gerekti ·²¼»
piyasalardan daha fazla pay alınabilece inin bir göstergesidir. Yurt dı ı bankalardan
alınabilecek para piyasası borçları, portföydeki Eu®±¾±²¼Ž´¿® ¹·¾· ±´¿²¿µ´¿®ô *²»³´·
°±¬¿²-·§»´ µ¿§²¿µ µ¿´»³´»®·¼·®ò
Ana Ortaklık Banka’nın fon kaynakları a ırlıklı olarak mevduatlardan olu maktadır. Bunun
yanında Menkul Kıymet Portföyü, büyük oranda satılmaya hazır finansal varlıklar ve vadeye
kadar elde tutulacak yatırımlardan olu maktadır.
ìð
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
Ê××ò
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ô Õ Ü ÌÛ Î ÍÕ ÒÛ Ô Õ N AÇIKLAMALAR (devamı)
ßµ¬·º ª» °¿-·º µ¿´»³´»®·² µ¿´¿² ª¿¼»´»®·²» ¹*®» ¹*-¬»®·³·æ
Ana Ortaklık Banka ödemelerin, varlık ve yükümlülükler ile faiz oranlarının uyumlu olup
olmadı ını günlük ve i lem bazında ölçmekte ve yakından takip etmektedir.
Ý¿®· Ü*²»³
Varlıklar
Ò¿µ·¬ Ü» »®´»® øÕ¿-¿ô Ûº»µ¬·º
Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler, K.Maden Deposu)
ve TC Merkez Bankası
Þ¿²µ¿´¿®
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kâr
veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Ê»®·´»² Õ®»¼·´»®
Ê¿¼»§» Õ¿¼¿® Û´¼» Ì«¬«´¿½¿µ
Yatırımlar
Ü· er Varlıklar
Toplam Varlıklar
Ç$µ$³´$´$µ´»®
Bankalar Mevduatı
Ü· »® Ó»ª¼«¿¬
Ü· »® Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®ò Í¿ ´ò Ú±²´¿®
Para Piyasalarına Borçlar
¸®¿9 Û¼·´»² Ó»²µ«´ Ü» »®´»®
Ó«¸¬»´·º Þ±®9´¿®
Ü· »® Ç$µ$³´$´$µ´»®
̱°´¿³ Ç$µ$³´$´$µ´»®
Likidite Açı ı
J²½»µ· ¼*²»³
Toplam Varlıklar
̱°´¿³ Ç$µ$³´$´$µ´»®
Likidite Açı ı
Ê¿¼»-·¦
ï ߧ¿
Õ¿¼¿®
ïóí ߧ
íóïî ߧ
1-5 Yıl
643.262
éèòíêç
ïòðèëòçìè
ééîòêéç
ïòíîéòìëê
ëòíêè
îìèòððé
ó
ïîòèðè
ó
êìçòïðì
êïè
îòèèç
îîòçïè
ìòìéëòëêè
éðè
ó
ïèêòîçç
îòìçèòëéè
322.899
1.693.634
ïìðòçêí
ëòììè
êòëðéòðíï
439.411
ìòêîëòêïð
èìòíîé
ó
ìèïòïëë
ïòðîéòìçî
êòêëéòççë
ïòéëíòêèê
îíòìïíòíëê
èçòîíì
ìòêêëòîïì
ó
îíòëðì
éçòçíî
íðòðîìòçîê
5yıl ve
D¦»®· Ü¿ ıtılamayan
íîí
ó
íéë
ó
íòíïèòïéç
èëêòìïê
íëòíëë
ó
êçðòììí
ïðòççîòéðë
ëòðíè
éòéêí
ó
ó
îòçïðòíèé
îîêòéçê
çòçëïòççî ïòêììòëêê
ïòééê
ó
ïïòêéè
ó
ëïòîëè
îòèèç
ìòðìèòëîï
íðòîïîòëïí
íçéòéçê
ïçí
ìòìïêòíçè
íòçèìòêîð
îî
ïëòçëïòïëî
èòçïëòèéì îòèèêòðïî
ïçòêëç
ó
îïòèïëòéëè ìòéêëòìêð
ó
îòïîðòðëê
îòïííòèèë
ïêòíîëòîêë
îòìêèòîéé
ëéòîèíòíïè
îððòíçè
èòèìêòîïê
îïéòðèí
ééçòèïï
ó
ïòçðî
îêîòïïê
ïðòíðéòëîê
ó
ïòëéèòðçí
ïòðëéòèéè
íçíòéíì
ó
íòðéë
êîé
íòðííòìðé
ó
ïòìçé
ççéòçðç
ó
ó
ó
ó
çççòìðê
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ëòíëëòëêè
ëòíëëòëêè
îòíçíòìçë
íèòëðçòïíé
íòîëçòééç
ëòèíèòéëç
ó
ëðçòéìï
êòééîòìðé
ëéòîèíòíïè
(4.964.361) øîíòëïéòèçë÷ øëòèçïòïîè÷
ïîòçïéòéìë
îðòçïïòîêè íòéêêòðëì
øíòîîïòêèí÷
ó
ìòéïîòîëî
ïðòççêòéêî
ïïòêëîòíëë
îòèéçòîíè
ïèòìïëòîëï ëòçïèòëðì
éìíòëìê
êçïòééï
ïòêëèòíêé
ìòïçðòèïð
ëðòççéòèéè
ëðòççéòèéè
(3.956.734) øïèòèçéòèêè÷ øêòîèìòëïð÷
èòééíòïïé
ïéòêéïòéðë ëòîîêòéíí
øîòëíîòììí÷
ó
1.808.555
ëòéêëòîèç
êòèíîòëçì
îëòéíðòìêî
ó
ììòíêë
èïíòíìè
ó
ó
ïðë
ìêòêéî
çðìòìçð
øï÷ J¦µ¿§²¿µ´¿® ¼· er yükümlülükler satırının da ıtılamayan kolonunda gösterilmi ¬·®ò
øî÷ îççòëêê Þ·² ÌÔ *¦»´ µ¿® ılı ı bulunmayan takipteki krediler di er varlıklar satırının da ıtılamayan kolonu içerisinde gösterilmi ¬·®ò
øí÷ Þ·´¿²9±§« ±´« ¬«®¿² ¿µ¬·º ¸»-¿°´¿®¼¿² ³¿¼¼· ª» ³¿¼¼· ±´³¿§¿² ¼«®¿n varlıklar, i ¬·®¿µ ª» ¾¿ lı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, pe ·²
*¼»²³· ¹·¼»®´»®ô »®¬»´»²³· vergi aktifi ve takipteki alacaklar gibi bankacılıµ º¿¿´·§»¬´»®·²·² -$®¼$®$´³»-· ·9·² ¹»®»µ-·²·³ ¼«§«lan, kısa
¦¿³¿²¼¿ ²¿µ¼» ¼*²$ ³» ansı bulunmayan di »® ¿µ¬·º ²·¬»´·µ´· ¸»-¿°´¿® ¼· er varlıklar satırının da ıtılamayan kolonda gösterilmi ¬·®ò
øì÷ Ü· »® ³¿´· µ«®«´« ´¿®¼¿² -¿ lanan fonlar alınan kredileri de kapsamaktadır.
Ê×××ò
̱°´¿³
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÚßßÔ ÇÛÌ ÞJÔDÓÔÛÓÛÍ ÒÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Ù®«°Ž«² º¿¿´·§»¬´»®·ô µ«®«³-¿´ô ¬·½¿®·ô ¹·®· imci bankacılık ile hazine / yatırım bankacılı ı ve
ubeler yukarıda belirtilen esasa göre
¼· »® ¾¿ lıkları altında gruplandırılmı tır.
sınıflandırılmı ª» ¿ ¿ ıda gösterilen tabloda anılan sınıflandırmaya göre *´9»µ´»²¼·®·´³·
±´«° «¾» ª» ¹»²»´ ³$¼$®´$ e yansıtılmı tır.
Ana Ortaklık Banka özellikle küçük ve orta boy i ´»¬³»´»® ¾¿ ¬¿ ±´³¿µ $¦»®» ¬$³
-»µ¬*®´»®¼»µ· ¬$³ · letmelere, bunun yanında bireysel nitelikteki gerçeµ µ· ·´»®» ¸·¦³»¬
sunmaktadır. Bu anlamda Ana Ortaklık Banka’nın hizm»¬ -«²¼« u alanda bir kısıtlaması
bulunmamaktadır.
ìï
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ
(devamı)
Ê×××ò
ÞDÒÇÛÇÛ
Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÚßßÔ ÇÛÌ ÞJÔDÓÔÛÓÛÍ ÒÛ Ô Õ N AÇIKLAMALAR (devamı)
Ana Ortaklık Banka, bankacılıkta hizmet sundu « ¹»®9»µ ª» ¬$¦»´ µ· ·´»®·ô º·®³¿´¿®ô ¾·®»§-»´
³$ ¬»®·´»® ª» ¼· »® ³$ ¬»®·´»® ¾¿ lıkları altında kategorize etmektedir.
Ú·®³¿´¿®ô ¹»®9»µ ª» ¬$¦»´ µ· · ¬¿½·®´»® ·´» »-²¿º´¿®¼¿² ±´« maktadır. Firmalar, Ana Ortaklık
Banka uygulamasında, kurumsal firmalar, ticari firm¿´¿®ô ¹·®· ·³½· º·®³¿´¿®ô µ$9$µ · ´»¬³»´»®
ª» »-²¿º´¿® »µ´·²¼» -»¹³»²¬» »¼·´³· bulunmaktadır.
Þ·®»§-»´ ³$ teriler, Ana Ortaklık Banka uygulamasında bireysel ihtiyaçları hariç, ticari veya
³»-´»µ· ¿³¿9´¿®´¿ ¸¿®»µ»¬ »¬³»§»² ¹»®9»µ µ· ·´»®¼»² ±´« maktadır.
Ü· »® ³$ teriler ise yukarıda belirtilen kapsama girmeyen bi®´·µ´»®ô ±¼¿´¿®ô -»²¼·µ¿´¿®ô
vakıflar, dernekler, apartman yöneticilikleri, okul ¿·´» ¾·®´·µ´»®· ª» ¾»²¦»®´»®·²¼»²
±´« maktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın tüm mü ¬»®·´»®·²» -«²¼« « ¸·¦³»¬´»® ¿ ¿ ıda yer almaktadır:
i
i
i
i
i
i
i
i
i
i
i
i
i
i
i
Ó»ª¼«¿¬ µ¿¾«´$ô
Ò¿µ¼2ô ¹¿§®·²¿µ¼2 ¸»® ½·²- ª» -«®»¬¬» µ®»¼· ª»®³» · ´»³´»®·ô
Ò¿µ¼2 ª» µ¿§¼2 *¼»³» ª» º±² ¬®¿²-º»®· · lemleri, muhabir bankacılık veya çek
hesaplarının kullanılması dahil her türlü ödeme ve ¬¿¸-·´¿¬ · ´»³´»®·ô
Y»µ ª» ¼· »® µ¿³¾·§± -»²»¬´»®·²·² · tirası i ´»³´»®·ô
Í¿µ´¿³¿ ¸·¦³»¬´»®·ô
Kredi kartları, banka kartları ve seyahat çekleri gibi ödeme vasıtalarının ihracı ve
¾«²´¿®´¿ ·´¹·´· º¿¿´·§»¬´»®·² §$®$¬$´³»-· · ´»³´»®·ô
Ûº»µ¬·º ¼¿¸·´ µ¿³¾·§± · lemleri; para piyasası araçlarının alım ve satımı; kıymetli maden
ª» ¬¿ ların alımı, satımı veya bunların emanete alınması · ´»³´»®·ô
Ekonomik ve finansal göstergelere, sermaye piyasası araçlarına, mala, kıymetli
madenlere ve dövize dayalı; vadeli i ´»³ -*¦´» ³»´»®·²·²ô ±°-·§±² -*¦´» ³»´»®·²·²ô
birden fazla türev aracı içeren basit veya karma ık yapıdaki finansal araçların alımı,
satımı ve aracılık i ´»³´»®·ô
Þ¿ kaları lehine teminat, garanti ve sair yükümlülükle®·² $-¬´»²·´³»-· · ´»³´»®· ¹·¾·
¹¿®¿²¬· · ´»®·ô
Bankalararası piyasada para alım satımı i lemlerine aracılık,
Í·¹±®¬¿ ¿½»²¬»´· · ¸·¦³»¬´»®·ô
Ø¿¦·²» Ó$-¬» arlı ı ve/veya Merkez Bankası ve kurulu ¾·®´·µ´»®· ²»¦¼·²¼» ±´« ¬«®«´¿²
¾·® -*¦´» me kapsamında üstlenilen yükümlülükler çerçevesinde alım satım i ´»³´»®·²»
·´· kin piyasa yapıcılı ı,
Sermaye piyasası araçlarının alım ve satımı ile geri alım veya tekrar satım taahhüdü
· ´»³´»®·ô
Sermaye piyasası araçlarının ihraç veya halka arz yoluyla satı ına aracılık i ´»³´»®·ô
Ü¿¸¿ *²½» ·¸®¿9 »¼·´³· olan sermaye piyasası araçlarının aracılık maksadıyla alım
satımının yürütülmesi i ´»³´»®·ò
Ø¿¦·²» · lemleri kapsamında, menkul kıymet alım-satımı, para piyasası i ´»³´»®·ô -°±¬ ª»
vadeli TL ve döviz alım-satımı, forward, swap, futu®»- ª» ±°-·§±² ¹·¾· ¬$®»ª · ´»³´»®ô
-»²¼·µ¿-§±²ô -»µ$®·¬·¦¿-§±² ª¾ò ¿®¿9´¿®´¿ ±®¬¿ó«¦«² ª¿¼»´·
µ¿§²¿µ ¬»³·²·
¹»®9»µ´» ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
Ana ortaklık Banka’nın konsolide edilen ba lı ortaklıklarından Birlik Hayat Sigorta A. ò ·´»
Þ·®´·µ Í·¹±®¬¿ ßò . sigortacılık, Halk Yatırım Menkul De »®´»® ßò . ise sermaye piyasası
faaliyetlerinde bulunmaktadır.
ìî
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÜJÎÜDÒÝD ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÞßÆÜß ÓßÔ ÞDÒÇÛÇÛ Ô Õ Ò Þ ÔÙ ÔÛÎ
(devamı)
Ê×××ò ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÚßßÔ ÇÛÌ ÞJÔDÓÔÛÓÛÍ ÒÛ Ô Õ N AÇIKLAMALAR (devamı)
“Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar il» Þ«²´¿®¿ ´· kin Açıklama ve
Dipnotlar Hakkında Tebli ” çerçevesinde 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla hazı®´¿²¿² º¿¿´·§»¬
¾*´$³´»³»-·²» ·´· µ·² ¾·´¹·´»® ¬¿¾´±-«²¿ ¿ ¿ ıda yer verilmi ¬·®ò
ÚßßÔ ÇÛÌ ÙÛÔ ÎÔÛÎ ñÙ ÜÛÎÔÛÎ
Ú¿·¦ Ù»´·®´»®·
Kredilerden Alınan Faizler
Menkul Kıymetlerden Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Ü· »® Ú¿·¦ Ù»´·®´»®·
Ú¿·¦ Ù·¼»®´»®·
Ó»ª¼«¿¬¿ Ê»®·´»² Ú¿·¦´»®
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasası ´»³´»®·²» Ê»®ò Ú¿·¦´»®
Ü· »® Ú¿·¦ Ù·¼»®´»®·
Ò»¬ Ú¿·¦ Ù»´·®·
Ò»¬ D½®»¬ ª» Õ±³·-§±² Ù»´·®´»®·
Ì·½¿®· Õ¿®ñÆ¿®¿® øÒ»¬÷
Ì»³»¬¬$ Ù»´·®´»®·
Ü· »® Ù»´·®´»®
Õ®»¼· ª» Ü· »® ß´ò Ü» ò Ü$ ò Õ¿® ò
Ü· »® Ù·¼»®´»®
Ê»®¹· J²½»-· Õ¿®
Ê»®¹· Õ¿® ılı ı
Net Dönem Karı (*)
ÞJÔDÓ ÊßÎÔ×ÕÔßÎ×
Menkul Kıymetler
Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar
¬·®¿µ´»® ª» Þ¿ lı Ortaklıklar (Net)
Õ®»¼·´»®
Ü· er Varlıklar
ÌÑÐÔßÓ ÊßÎÔ×ÕÔßÎ
ÞJÔDÓ ÇDÕDÓÔDÔDÕÔÛÎ
Ó»ª¼«¿¬
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar
Para Piyasasına Borçlar
Alınan Krediler
Ü· »® Ç$µ$³´$´$µ´»®
Õ¿® ılıklar ve Vergi Borcu
J¦µ¿§²¿µ´¿®
ÌÑÐÔßÓ ÇDÕDÓÔDÔDÕÔÛÎ
Þ ÔßÒYÑ Ü× × ÇDÕDÓÔDÔDÕÔÛÎ
Ù¿®¿²¬· ª» Õ»º¿´»¬´»®
Ì¿¿¸¸$¬´»®
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ´»³´»®
(*)
øöö÷
øööö÷
×Èò
Ø¿¦·²» ñ
Ù·®· ·³½· Yatırım (**)
Ü· »®
øööö÷
̱°´¿³
îòðéïòîêì
èíòìëç
ïòèéçòéèð
ïðìòðïë
ìòðïð
ííìòìéç
êëòêëç
íèòðéë
îíðòíêí
íèî
ïòéíêòéèë
íðòíîì
ííòìïç
êòëëê
êéòéîë
ïíèòëìê
ìêðòðìí
ïòîéêòîîð
îèìòëêï
ççïòêëç
êòèêì
ó
êòèêì
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
êòèêì
øçòììè÷
éï
ïè
ïðëòçðð
ó
èðòîêî
îíòïìí
ëòìïì
ïéòéîç
ëòîððòíðî
íòïçðòççð
ïòèèêòêìì
ïðëòçìê
ïêòéîî
îòçëíòîíð
îòêðëòðîç
ëçòîçç
îíçòèéè
ìçòðîì
îòîìéòðéî
íîéòìíç
ííòìçð
êòëéì
íïêòêìï
ììéòðêé
çëçòëèè
ïòëîìòëêï
îèçòçéë
ïòîíìòëèê
ó
ó
ó
îîòèíçòèîç
ìðëòçðë
îíòîìëòéíì
îðòîèëòìïë
èëíòçíë
ïéëòðéì
ìèèòèíè
ìòèìíòîíè
îêòêìêòëðð
ïíçòêîç
ëòíéð
ó
ó
ëëòïëë
îððòïëì
îðòìîëòðìì
èëçòíðë
ïéëòðéì
íðòëïîòðéç
ëòíïïòèïê
ëéòîèíòíïè
íîòëïçòïíç
ó
êîðòïëé
ïèçòéèç
ïòêðïòêîî
éðòçêë
ó
íëòððïòêéî
ìòìéíòéçï
îòíðëòêðé
ïòéçéòêèï
íéðòëðí
íòëçìòêîç
ëìòïéç
ëòîïèòêðî
ïòëèïòïçî
ìðíòçêð
èìîòéìì
ëòîèìòîìé
ïêòçéçòëëí
çòêêëòðèì
ìêí
ìòðíèòéîð
ëòêîëòçðï
ó
ó
ó
ó
ïîòìëð
ïíïòëïë
éïòíîï
îïëòîèê
êïòêêï
ó
êïòêêï
ó
ìðòçðîòêíî
ëìòïéç
ëòèíèòéëç
ïòèçíòîèì
îòïèîòëçð
ïòðëêòíðê
ëòíëëòëêè
ëéòîèíòíïè
îðòíïìòðèï
èòíîîòðéì
ëòçêîòíéç
êòðîçòêîè
Õ«®«³-¿´
Ì·½¿®·
îèíòíêè
283.318
ëð
ïéîòèïì
ïéïòëèï
1.209
ó
îì
ïïðòëëì
îïòééî
ó
ó
îòçïð
îë
èòîçî
ïîêòçïç
126.919
îíèòìîí
îíèòííì
ó
ó
èç
ïíðòìèì
ïðíòêðï
èòíìð
ó
ïèòëìí
ïðéòçíç
ïçòèëí
ó
ó
ïíòîêð
ìçòíðî
îèòïéè
êíòëéî
ó
êíòëéî
îòêððòíèí
îòëèëòèéç
ó
ïòçíï
ïîòëéí
îòíïëòìëí
îòîêìòïèè
ïïòêéë
çòëïë
íðòðéë
îèìòçíð
îêìòçíè
ó
ó
ïîêòèìê
îëçòïçì
íèîòèïí
íìòéðé
ó
íìòéðé
ìòîðëòïïç
178
ìòîðëòîçé
ó
ó
ó
îòçéèòîçí
éòíìð
îòçèëòêíí
îòçððòîïç
15.869
ïêòìïï
4.286
ó
îòçíêòéèë
ìòéíðòêéí
ìòéïïòîðé
ïëòïîì
ìòíìî
ïòèèèòêìë
ó
ó
ïðêòìíì
ïìèòïìé
êòéçê
ó
îòïëðòðîî
ïòíèîòèéî
ïòíðìòéçé
ìçòïçí
îèòèèî
Net dönem karı bölümünde, ubeler cari faiz hesabı dikkate alınmamı tır. Kurumsal ubeler için 11.687 Bin TL tutarında «¾»´»®
cari faizi dikkate alındı ında 138.606 Bin TL, ticari ubeler için 13.287 Bin TL tutarında ubeler cari faizi dikkate alındı ında
éêòèëç Þ·² ÌÔô ¹·®· ·³½· ubeler için 1.147.709 Bin TL tutarında ubeler cari faizi dikkate alındı ında 1.182.416 Bin TL,
hazine/yatırım için (1.172.683) Bin TL tutarında ubeler cari faizi dikkate alındı ında ise (155.549) Bin TL net dönem karına
«´¿ ılmaktadır.
Ù»²»´ Ó$¼$®´$µ · lemlerinden kaynaklanan tutarlar ile Halk Yatırım M»²µ«´ Ü» »®´»® ßò .’nin bakiyeleri Hazine / Yatırım
µ±´±²«²¼¿ ¹*-¬»®·´³· ¬·®ò
Þ·®´·µ Ø¿§¿¬ Í·¹±®¬¿ ª» Þ·®´·µ Í·¹±®¬¿ ßò .’nin sigortacılık faaliyetleri Di »® µ±´±²«²¼¿ ¹*-¬»®·´³»µ¬»¼·®ò
Þß ÕßÔßÎ×Ò×Ò ÒßÓ ÊÛ ØÛÍßÞ×Òß ÇßÐ×ÔßÒ ÔÛÓÔÛÎô ÒßÒÝß ÜßÇßÔ×
ÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
Ana Ortaklık Banka tarafından mü teri hesabına ihaleden alım i lemleri yapılmakta, saklama,
yönetim ve danı manlık hizmetleri verilmektedir.
Ana Ortaklık Banka inanca dayalı i ´»³ -*¦´» meleri yapmamaktadır.
ìí
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
Ü ÐÒÑÌÔßÎ
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
øï÷
¿÷ Ò¿µ·¬ ¼» »®´»® ª» ÌÝÓÞŽ§» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Õ¿-¿ñÛº»µ¬·º
ÌÝÓÞ
Ü· »®
̱°´¿³
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
ïèîòíêë
ïòèìêòìëê
ó
îòðîèòèîï
ÇÐ
ìèòéçç
ïòîìðòëíí
îê
ïòîèçòíëè
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ïëîòðïì
ëçòçîî
ïòëìîòíëì
ïòîëìòçéè
ó
íï
ïòêçìòíêè
ïòíïìòçíï
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ïòèìíòíîï
ìïîòîéî
ó
ó
ó
ó
3.135
828.261
ïòèìêòìëê
ïòîìðòëíí
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ïòìçïòèëï
ìîíòçêî
ó
ó
ó
ó
50.503
831.016
ïòëìîòíëì
ïòîëìòçéè
¾÷ T.C. Merkez Bankası hesabına ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ê¿¼»-·¦ Í»®¾»-¬ Ì«¬¿®
Ê¿¼»´· Í»®¾»-¬ Ì«¬¿®
Ê¿¼»´· Í»®¾»-¬ Ñ´³¿§¿² Ø»-¿°
Ʊ®«²´« Õ¿® ılıklar
̱°´¿³
øö÷ TCMB tarafından zorunlu kar ılıklara uygulanan faiz oranı TP için %5,80 - %7,00’dir. Merkez Bankası 12 Aralık 2008
tarihinden itibaren yabancı para zorunlu kar ılıklara faiz i ´»¬·´³»§»½» ·²· ¾»§¿² »¬³· tir. (31 Aralık 2008: %13,00 ûïïôèïøÌÐ÷÷ò
øî÷
Ù»®9» » «§¹«² ¼» er farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
¿÷
Ì»³·²¿¬¿ ª»®·´»²ñ¾´±µ» »¼·´»² ¹»®9» » «§¹«² ¼» er farkı kar/zarara yansıtılan finansal
varlıklar:
Ù®«°Ž«² ½¿®· ¼*²»³¼» ª» *²½»µ· ¼*²»³¼» ¬»³·²¿¬¿ ª»®·´»²ñ¾´±µ» »¼·´»² ¹»®9» » «§¹«² ¼» »®
farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlı ı bulunmamaktadır.
¾÷
λ°± · ´»³´»®·²» µ±²« »¼·´»² ¹»®9» » «§¹«² ¼» er farkı kar/zarara yansıtılan finansal
varlıklar:
Ù®«°Ž«² ½¿®· ¼*²»³¼» ª» *²½»µ· ¼*²»³¼» ®»°± · ´»³´»®·²» µ±²« »¼·´»² ¹»®9» » «§¹«² ¼» »®
farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlı ı bulunmamaktadır.
c)
Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ili µ·² °±¦·¬·º º¿®µ´¿® ¬¿¾´±-«æ
Ê¿¼»´· ´»³´»®
Í©¿° ´»³´»®·
Ú«¬«®»- ´»³´»®·
Ñ°-·§±²´¿®
Ü· »®
̱°´¿³
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
ó
ó
ó
ó
ó
ó
øí÷
Þ¿²µ¿´¿® ª» ¼· »® ³¿´· µ«®«´« ´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
¿÷
Þ¿²µ¿´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
Þ¿²µ¿´¿®
Ç«®¬·9·
Yurtdı ı
Yurtdı ı Merkez ve «¾»´»®
̱°´¿³
ëòêëí
19.670
ó
îëòíîí
ìì
ÇÐ
ëòêíç
ïçòêêð
ó
ó
ó
îëòîçç
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ÇÐ
èçì
éèòîèè
ó
ó
ó
éçòïèî
ÇÐ
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ìéòëìé
783.546
ó
èíïòðçí
îëòðîî
26.339
ó
ëïòíêï
ïðòêéí
2.057.300
ó
îòðêéòçéí
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
Ü PNOTLAR (devamı)
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(devamı)
(4)
Satılmaya hazır finansal varlıklara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
a)
Satılmaya hazır finansal varlıklardan repo i ´»³´»®·²» µ±²« ±´¿²´¿® ª» ¬»³·²¿¬¿ ª»®·´»²ñ¾´±µ»
»¼·´»²´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
a.1.
Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ù®«°Ž«² ½¿®· ¼*²»³¼» ª» *²½»µ· ¼*²»³¼» ¬»³·²¿¬¿ ª»®ilen/bloke edilen satılmaya hazır
finansal varlı ı bulunmamaktadır.
¿òîò
λ°± · lemlerine konu olan satılmaya hazır finansal varlık´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
b)
Ü»ª´»¬ Ì¿¸ª·´·
Ø¿¦·²» Þ±²±-«
Ü· »® Þ±®9´¿²³¿ Í»²»¬´»®·
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar
Varlı a Dayalı Menkul Kıymetler
ó
ó
-
ÇÐ
éíòïêé
ó
ó
ó
ó
Ü· »®
̱°´¿³
ó
ó
ó
éíòïêé
ó
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ó
ó
ó
ó
ÇÐ
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
Satılmaya hazır finansal varlıklara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
ìòðíêòèìí
ìòðíêòèìí
ó
ïïòçïé
ó
ïïòçïé
øîíç÷
ìòðìèòëîï
Þ±®9´¿²³¿ Í»²»¬´»®·
Þ±®-¿¼¿ ´»³ Ù*®»²
Þ±®-¿¼¿ ´»³ Ù*®³»§»²
Ø·--» Í»²»¬´»®·
Þ±®-¿¼¿ ´»³ Ù*®»²
Þ±®-¿¼¿ ´»³ Ù*®³»§»²
Ü» »® ߦ¿´³¿ Õ¿® ılı ı (-)
̱°´¿³
J²½»µ· Ü*²»³
îòíëîòçéî
îòíëîòçéî
ó
ïïòëéî
ó
ïïòëéî
øìòêìî÷
îòíëçòçðî
øë÷
Õ®»¼·´»®» ·´· kin açıklamalar:
a)
Grup’un ortaklarına ve mensuplarına verilen her 9» it kredi veya avansın bakiyesine ili µ·²
¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
Ò¿µ¼·
Ù¿§®·²¿µ¼·
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
84.044
ó
èìòðìì
ó
Banka Ortaklarına Verilen Do ®«¼¿² Õ®»¼·´»®
Ì$¦»´ Õ· · Ñ®¬¿µ´¿®¿ Ê»®·´»² Õ®»¼·´»®
Ù»®9»µ Õ· · Ñ®¬¿µ´¿®¿ Ê»®·´»² Õ®»¼·´»®
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler
Banka Mensuplarına Verilen Krediler
̱°´¿³
ìë
J²½»µ· Ü*²»³
Ò¿µ¼·
Ù¿§®·²¿µ¼·
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
êêòìîê
ó
êêòìîê
ó
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
Ü PNOTLAR (devamı)
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(devamı)
øë÷
Õ®»¼·´»®» ·´· kin açıklamalar: (devamı)
¾÷
Þ·®·²½· ª» ·µ·²½· ¹®«° µ®»¼·´»®ô ¼· er alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni ¾·® ·¬º¿
planına ba ´¿²¿² µ®»¼·´»® ª» ¼· »® ¿´¿½¿µ´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ò¿µ¼· Õ®»¼·´»®
htisas Dı ı Krediler
-µ±²¬± ª» ¬·®¿ Í»²»¬´»®·
¸®¿½¿¬ Õ®»¼·´»®·
¬¸¿´¿¬ Õ®»¼·´»®·
Ó¿´· Õ»-·³» Ê»®·´»² Õ®»¼·´»®
Yurtdı ı Krediler
Ì$µ»¬·½· Õ®»¼·´»®· øö÷
Kredi Kartları (**)
Kıymetli Maden Kredisi
Ü· »®
¸¬·-¿- Õ®»¼·´»®·
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
λ»-µ±²¬´¿®
̱°´¿³
(*)
(**)
c)
ͬ¿²¼¿®¬ Ò·¬»´·µ´· Õ®»¼·´»® ª»
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Ç»²·¼»²
Yapılandırılan ya da
Õ®»¼·´»® ª»
Ç»²· Þ·® tfa Planına
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Þ¿ ´¿²¿²´¿®
20.724.063
118.167
ìðê
ó
îòçîìòëðé
ó
ó
ó
ïòïîêòëéé
ó
264.231
25
ëòëéíòéëð
è
444.396
1
ïðòíçðòïçê
ïïèòïíí
êòççïòççè
ïèòéëç
ó
ó
ìéîòëïí
îòííì
îèòïèèòëéì
ïíçòîêð
Yakın ¦´»³»¼»µ· Õ®»¼·´»® ª»
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Ç»²·¼»²
Yapılandırılan ya da
Õ®»¼·´»® ª»
Ç»²· Þ·® tfa Planına
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Þ¿ ´¿²¿²´¿®
1.180.115
6.866
ó
ó
íéòèëç
ó
ó
ó
ó
ó
120
íççòççí
îêç
29.750
7
éïîòíçí
êòëçð
êêëòëëê
ëëð
ó
ó
íïòìêê
ïîê
ïòèééòïíé
éòëìî
63.365 Bin TL tutarındaki personel kredilerini ·9»®³»µ¬»¼·®ò
20.679 Bin TL tutarındaki personel kredi kartlarını içermektedir
Vade yapısına göre nakdi kredilerin da ılımı:
Ò¿µ¼· Õ®»¼·´»®
Kısa Vadeli Krediler
htisas Dı ı Krediler
¸¬·-¿- Õ®»¼·´»®·
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
λ»-µ±²¬´¿®
Ñ®¬¿ ª» ˦«² Ê¿¼»´· Õ®»¼·´»®
htisas Dı ı Krediler
¸¬·-¿- Õ®»¼·´»®·
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
λ»-µ±²¬´¿®
̱°´¿³
ͬ¿²¼¿®¬ Ò·¬»´·µ´· Õ®»¼·´»® ª»
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Ç»²·¼»²
Yapılandırılan ya da
Ç»²· Þ·® tfa Planına
Õ®»¼·´»® ª»
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Þ¿ ´¿²¿²´¿®
12.913.508
5.920
11.050.213
4.992
ïòêìêòèíï
èîç
ó
ó
îïêòìêì
çç
ïëòîéëòðêê
ïííòíìð
9.673.850
113.175
ëòíìëòïêé
ïéòçíð
ó
ó
îëêòðìç
îòîíë
îèòïèèòëéì
ïíçòîêð
ìê
Yakın ¦´»³»¼»µ· Õ®»¼·´»® ª»
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Ç»²·¼»²
Yapılandırılan ya da
Ç»²· Þ·® tfa Planına
Õ®»¼·´»® ª»
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Þ¿ ´¿²¿²´¿®
662.144
778
587.345
220
êíòéðð
ëìë
ó
ó
ïïòðçç
ïí
ïòîïìòççí
êòéêì
592.770
6.646
êðïòèëê
ë
ó
ó
îðòíêé
ïïí
ïòèééòïíé
éòëìî
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
Ü PNOTLAR (devamı)
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(devamı)
øë÷
Õ®»¼·´»®» ·´· kin açıklamalar: (devamı)
ç)
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına
·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Kısa Vadeli
ïçèòçîè
ïòëíè
çíé
ïçêòìëí
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
436.856
ëèòïìì
íéèòéïî
ó
ó
ó
ìòèïï
ó
ó
ìòèïï
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
20.679
ìòîïí
ïêòìêê
ó
ó
ó
ïðèòíêç
ó
éêçòêìí
Ì$µ»¬·½· Õ®»¼·´»®·óÌÐ
Õ±²«¬ Õ®»¼·-·
Ì¿ ıt Kredisi
¸¬·§¿9 Õ®»¼·-·
Ü· »®
Ì$µ»¬·½· Õ®»¼·´»®·óÜ*ª·¦» Û²¼»µ-´·
Õ±²«¬ Õ®»¼·-·
Ì¿ ıt Kredisi
¸¬·§¿9 Õ®»¼·-·
Ü· »®
Ì$µ»¬·½· Õ®»¼·´»®·óÇÐ
Õ±²«¬ Õ®»¼·-·
Ì¿ ıt Kredisi
¸¬·§¿9 Õ®»¼·-·
Ü· »®
Bireysel Kredi Kartları-TP
Ì¿µ-·¬´·
Ì¿µ-·¬-·¦
Bireysel Kredi Kartları-YP
Ì¿µ-·¬´·
Ì¿µ-·¬-·¦
л®-±²»´ Õ®»¼·´»®·óÌÐ
Õ±²«¬ Õ®»¼·-·
Ì¿ ıt Kredisi
¸¬·§¿9 Õ®»¼·-·
Ü· »®
л®-±²»´ Õ®»¼·´»®·óÜ*ª·¦» Û²¼»µ-´·
Õ±²«¬ Õ®»¼·-·
Ì¿ ıt Kredisi
¸¬·§¿9 Õ®»¼·-·
Ü· »®
л®-±²»´ Õ®»¼·´»®·óÇÐ
Õ±²«¬ Õ®»¼·-·
Ì¿ ıt Kredisi
¸¬·§¿9 Õ®»¼·-·
Ü· »®
Personel Kredi Kartları-TP
Ì¿µ-·¬´·
Ì¿µ-·¬-·¦
Personel Kredi Kartları-YP
Ì¿µ-·¬´·
Ì¿µ-·¬-·¦
Kredili Mevduat Hesabı-TP(Gerçek Ki ·÷
Kredili Mevduat Hesabı-YP(Gerçek Ki ·÷
̱°´¿³
(*) Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları yukarıdaµ· ¬¿¾´±§¿ ¼¿¸·´ »¼·´³»³· ¬·®ò
ìé
Ñ®¬¿ ª» ˦«²
Ê¿¼»´·
ëòìèêòîèè
îòðëïòçèç
íêòêíì
íòíçéòêêë
ó
ïòîîê
ëéé
ó
êìç
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ì
ó
ì
ó
ó
ó
ëèòëëì
ìì
ó
ëèòëïð
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ëòëìêòðéî
̱°´¿³
ëòêèëòîïê
îòðëíòëîé
íéòëéï
íòëçìòïïè
ó
ïòîîê
ëéé
ó
êìç
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ìíêòèêð
ëèòïìì
íéèòéïê
ó
ó
ó
êíòíêë
ìì
ó
êíòíîï
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
îðòêéç
ìòîïí
ïêòìêê
ó
ó
ó
ïðèòíêç
ó
êòíïëòéïë
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
Ü PNOTLAR (devamı)
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(devamı)
øë÷
Õ®»¼·´»®» ·´· kin açıklamalar: (devamı)
¼÷
Ì¿µ-·¬´· ¬·½¿®· µ®»¼·´»® ª» µ«®«³-¿´ µ®»¼· µ¿®¬´arına ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Kısa Vadeli
îèòðéî
ïòëèç
îêòìèí
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
16.615
ïòêïé
ïìòççè
ó
ó
ó
ïïëòèìí
ïêðòëíð
Ì¿µ-·¬´· Ì·½¿®· Õ®»¼·´»®·óÌÐ
§»®· Õ®»¼·-·
Ì¿ ıt Kredisi
¸¬·§¿9 Õ®»¼·-·
Ü· »®
Ì¿µ-·¬´· Ì·½¿®· Õ®»¼·´»®·óÜ*ª·¦» Û²¼»µ-´·
§»®· Õ®»¼·-·
Ì¿ ıt Kredisi
¸¬·§¿9 Õ®»¼·-·
Ü· »®
Ì¿µ-·¬´· Ì·½¿®· Õ®»¼·´»®·óÇÐ
§»®· Õ®»¼·-·
Ì¿ ıt Kredisi
¸¬·§¿9 Õ®»¼·-·
Ü· »®
Kurumsal Kredi Kartları-TP
Ì¿µ-·¬´·
Ì¿µ-·¬-·¦
Kurumsal Kredi Kartları-YP
Ì¿µ-·¬´·
Ì¿µ-·¬-·¦
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Ki ·÷
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Ki ·÷
̱°´¿³
Ñ®¬¿ ª» ˦«²
Ê¿¼»´·
îéêòíïé
ïìîòêëç
ïííòêëè
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
îéêòíïé
̱°´¿³
íðìòíèç
ïììòîìè
ïêðòïìï
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ïêòêïë
ïòêïé
ïìòççè
ó
ó
ó
ó
ïïëòèìí
ìíêòèìé
(*) Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları yukarıdaµ· ¬¿¾´±§¿ ¼¿¸·´ »¼·´³»³· ¬·®ò
e)
Kredilerin kullanıcılara göre da ılımı:
Õ¿³«
J¦»´
̱°´¿³
f)
J²½»µ· Ü*²»³
èðèòìçí
îìòèïìòîçî
îëòêîîòéèë
Ý¿®· Ü*²»³
îçòçìíòêëë
îêèòèëè
íðòîïîòëïí
J²½»µ· Ü*²»³
îëòíìèòçéê
îéíòèðç
îëòêîîòéèë
Yurtiçi ve yurtdı ı kredilerin da ılımı:
Ç«®¬·9· Õ®»¼·´»®
Yurtdı ı Krediler
̱°´¿³
¹÷
Ý¿®· Ü*²»³
éëïòçèì
îçòìêðòëîç
íðòîïîòëïí
Þ¿ lı ortaklık ve i ¬·®¿µ´»®» ª»®·´»² µ®»¼·´»®æ
Þ¿ lı Ortaklık ve ¬·®¿µ´»®» Ê»®·´»² ܱ ®«¼¿² Õ®»¼·´»®
Þ¿ lı Ortaklık ve tiraklere Verilen Dolaylı Krediler
̱°´¿³
ìè
Ý¿®· Ü*²»³
ìçòðéë
ìçòðéë
J²½»µ· Ü*²»³
èðòïìê
èðòïìê
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øë÷
Õ®»¼·´»®» ·´· kin açıklamalar: (devamı)
÷
Õ®»¼·´»®» ·´· kin olarak ayrılan özel kar ılıklar:
Ý¿®· Ü*²»³
J¦»´ Õ¿® ılıklar
Ì¿¸-·´ mkanı Sınırlı Krediler ve Di »® ß´¿½¿µ´¿® çin Ayrılanlar
Ì¿¸-·´· $°¸»´· Õ®»¼·´»® ª» Ü· »® ß´¿½¿µ´¿® çin Ayrılanlar
Æ¿®¿® Ò·¬»´· ·²¼»µ· Õ®»¼·´»® ª» Ü· »® ß´¿½¿µ´¿® çin Ayrılanlar
̱°´¿³
128.078
79.188
1.079.321
ïòîèêòëèé
J²½»µ· Ü*²»³
71.098
46.323
920.428
ïòðíéòèìç
¸÷
ܱ²«µ ¿´¿½¿µ´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»® øÒ»¬÷æ
h .1.
Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına ba ´¿²¿²
µ®»¼·´»® ª» ¼· »® ¿´¿½¿µ´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
øJ¦»´ Õ¿® ılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Di »® ß´¿½¿µ´¿®
Ç»²· Þ·® tfa Planına Ba ´¿²¿² Õ®»¼·´»® ª» Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
J²½»µ· Ü*²»³
øJ¦»´ Õ¿® ılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Di »® ß´¿½¿µ´¿®
Ç»²· Þ·® tfa Planına Ba ´¿²¿² Õ®»¼·´»® ª» Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
¸òîò
×××ò Ù®«°
×Êò Ù®«°
Êò Ù®«°
Ì¿¸-·´ mkanı
Sınırlı Krediler ve
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
ëíòìçë
Ì¿¸-·´· $°¸»´·
Õ®»¼·´»® ª»
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
îïòêêé
ó
ëíòìçë
êìë
ó
îïòêêé
ïîí
ó
ïîðòèëç
êðòéêç
ó
êìë
ó
ïîí
ó
êðòéêç
Æ¿®¿® Ò·¬»´· ·²¼»µ·
Õ®»¼·´»® ª»
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
ïîðòèëç
̱°´¿³ ¼±²«µ ¿´¿½¿µ ¸¿®»µ»¬´»®·²» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
×××ò Ù®«°
Ì¿¸-·´ mkanı
Sınırlı Krediler ve
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
J²½»µ· Ü*²»³ ͱ²« Þ¿µ·§»-·
Ü*²»³ 9·²¼» ²¬·µ¿´ øõ÷
Ü· er Donuk Alacak Hesaplarından Giri øõ÷
Ü· er Donuk Alacak Hesaplarına Çıkı øó÷
Ü*²»³ 9·²¼» Ì¿¸-·´¿¬ øó÷
ßµ¬·º¬»² Í·´·²»² øó÷
Õ«®«³-¿´ ª» Ì·½¿®· Õ®»¼·´»®
Þ·®»§-»´ Õ®»¼·´»®
Kredi Kartları
Ü· »®
Ü*²»³ ͱ²« Þ¿µ·§»-·
J¦»´ Õ¿® ılık (-)
Þ·´¿²9±¼¿µ· Ò»¬ Þ¿µ·§»-·
ïíðòìíí
íïèòííè
ó
øïêïòðêì÷
øéðòçîì÷
ó
ó
ó
ó
ó
îïêòéèí
øïîèòðéè÷
èèòéðë
ìç
×Êò Ù®«°
Êò Ù®«°
Ì¿¸-·´· $°¸»´· Æ¿®¿® Ò·¬»´· ·²¼»µ·
Õ®»¼·´»® ª»
Õ®»¼·´»® ª»
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
èðòíèç
êëòíêð
ïìíòëïç
øïïçòëèï÷
øîçòçíì÷
ó
ó
ó
ó
ó
ïíçòéëí
øéçòïèè÷
êðòëêë
ïòðìðòëìð
îðçòîëî
ïíéòïîê
ó
øïëéòíðï÷
ó
ó
ó
ó
ó
ïòîîçòêïé
øïòðéçòíîï÷
ïëðòîçê
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øë÷
Õ®»¼·´»®» ·´· kin açıklamalar: (devamı)
h.3.
Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden µ¿§²¿µ´¿²¿² ¼±²«µ ¿´¿½¿µ´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Bulunmamaktadır.
h.4.
Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi:
×××ò Ù®«°
Ý¿®· Ü*²»³ øÒ»¬÷
Ù»®9»µ ª» Ì$¦»´ Õ· ilere Kullandırılan Krediler (Brüt)
J¦»´ Õ¿® ılık Tutarı (-)
Ù»®9»µ ª» Ì$¦»´ Õ· ilere Kullandırılan Krediler (Net)
Þ¿²µ¿´¿® øÞ®$¬÷
J¦»´ Õ¿® ılık Tutarı (-)
Þ¿²µ¿´¿® øÒ»¬÷
Ü· »® Õ®»¼· ª» ß´¿½¿µ´¿® øÞ®$¬÷
J¦»´ Õ¿® ılık Tutarı (-)
Ü· »® Õ®»¼· ª» ß´¿½¿µ´¿® øÒ»¬÷
J²½»µ· Ü*²»³ øÒ»¬÷
Ù»®9»µ ª» Ì$¦»´ Õ· ilere Kullandırılan Krediler (Brüt)
J¦»´ Õ¿® ılık Tutarı (-)
Ù»®9»µ ª» Ì$¦»´ Õ· ilere Kullandırılan Krediler (Net)
Þ¿²µ¿´¿® øÞ®$¬÷
J¦»´ Õ¿® ılık Tutarı (-)
Þ¿²µ¿´¿® øÒ»¬÷
Ü· »® Õ®»¼· ª» ß´¿½¿µ´¿® øÞ®$¬÷
J¦»´ Õ¿® ılık Tutarı (-)
Ü· »® Õ®»¼· ª» ß´¿½¿µ´¿® øÒ»¬÷
ı)
×Êò Ù®«°
Êò Ù®«°
Ì¿¸-·´ mkanı Ì¿¸-·´· $°¸»´· Æ¿®¿® Ò·¬»´· ·²¼»µ·
Sınırlı Krediler ve Õ®»¼·´»® ª» Ü· »® Õ®»¼·´»® ª» Ü· »®
Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
ß´¿½¿µ´¿®
ß´¿½¿µ´¿®
èèòéðë
êðòëêë
ïëðòîçê
215.732
ïíçòéëï
ïòïçèòçìç
(127.027)
øéçòïèê÷
øïòðìèòêëí÷
88.705
êðòëêë
ïëðòîçê
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ïòðëï
î
íðòêêè
øïòðëï÷
øî÷
øíðòêêè÷
ó
ó
ó
ëçòííë
íìòðêê
ïîðòïïî
129.200
èðòíèç
ïòðïîòîëî
øêçòèêë÷
øìêòíîí÷
øèçîòïìð÷
59.335
íìòðêê
ïîðòïïî
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ïòîíí
ó
îèòîèè
øïòîíí÷
ó
øîèòîèè÷
ó
ó
ó
Zarar niteli ·²¼»µ· µ®»¼·´»® ª» ¼· er alacaklar için tasfiye politikasının ana hatlarıæ
Ana Ortaklık Banka zarar niteli indeki alacaklarını 3 ana ba lık altında tasfiye etmeye
çalı maktadır. 3 ana ba lık, 4743 sayılı yasa do rultusunda Finansal Yeniden Yapılandırma
Í*¦´» ³»-· øÚÇÇÍ÷ ·³¦¿´¿³¿µô *¼»³» °®±¬±µ±´´»®·²» ¾¿ lamak ve küçük montanlı olanlar için
µ¿³°¿²§¿ »µ´·²¼» «§¹«² *¼»³» µ± ulları sunmak »µ´·²¼»¼·®ò Þ« µ¿°-¿³¼¿ ±´« ¬«®«´¿² ¬¿-º·§»
politikası do ®«¬«-«²¼¿ *²»³´· *´9$¼» ¬¿¸-·´¿¬ -¿ lanmı tır. Yapılan tahsilatlar öncelikle dava ve
masraflara, faiz alacaklarına ve ana para bakiyeler·²» ³¿¸-«° »¼·´³»µ¬»¼·®ò
Ana Ortaklık Banka son dönemlerde tefevvüz yoluyla »¼·²¼· i gayrimenkuller vasıtasıyla da
alacaklarını tasfiye etmeye çalı maktadır. Ayrıca Ana Ortaklık Banka, Anadolu Yakla ımı olarak
da adlandırılan 27 Aralık 2006 tarih, 5569 sayılı yasa hükümlerinden yararlanarak alacakları
tahsil planları yapmaktadır.
Aktiften silme politikasına ili kin açıklamalar :
Ç$®$¬$´»² §¿-¿´ ¬¿µ·° · ´»³´»®· ²»¬·½»-·²¼»¬¿¸-·´ µ¿¾·´·§»¬· µ¿´³¿§¿² ¼±²«µ ¿´¿½¿µ´¿®ô »µ µ¿²«²·
takip masraflarına sebebiyet verilmemesi amacıyla, •ßµ¬·º´»®¼»² Ü» »® Í·´·²³»-· ª» Ç¿-¿´ Ì¿µ·°
Kapsamında Kayıt Yaratılması Açısından Tahsili Geciµ³· ß´¿½¿µ´¿® 9·² Ю±-»¼$®Œ» «§¹«²
±´¿®¿µ ¿µ¬·º¬»² -·´·²»¾·´·®ò
ëð
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
(6)
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:
¿÷
λ°± · ´»³´»®·²» µ±²« ±´¿²´¿® ª» ¬»³·²¿¬¿ ª»®·´»²ñ¾´±µ» »¼·´»²´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®
µ¿® ıla tırmalı olarak net de erleriyle açıklanır.
¿òïò
Ì»³·²¿¬¿ ª»®·´»² ñ ¾´±µ» »¼·´»² ª¿¼»§» µ¿¼¿® »lde tutulacak yatırımlar:
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
ó
îòðèïòèíê
ó
îòðèïòèíê
Þ±²±
Ì¿¸ª·´ ª» Þ»²¦»®· Ó»²µ«´ Ü» »®´»®
Ü· »®
̱°´¿³
¿òîò
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
ó
ëòêèðòîèë
ó
ëòêèðòîèë
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ó
ó
ïòçëïòêîé
èïíòððè
ó
ó
ïòçëïòêîé
èïíòððè
Ý¿®· Ü*²»³
ïêòíîëòîêë
ó
ó
ïêòíîëòîêë
J²½»µ· Ü*²»³
ïëòèëèòèèî
ó
ó
ïëòèëèòèèî
Ý¿®· Ü*²»³
ïêòííëòíðî
ïðòèéëòðîç
ëòìêðòîéí
øïðòðíé÷
ïêòíîëòîêë
J²½»µ· Ü*²»³
ïëòèéìòçíé
çòçèîòíéï
ëòèçîòëêê
øïêòðëë÷
ïëòèëèòèèî
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Þ±®9´¿²³¿ Í»²»¬´»®·
Þ±®-¿¼¿ ´»³ Ù*®»²´»®
Þ±®-¿¼¿ ´»³ Ù*®³»§»²´»®
Ü» »® ߦ¿´³¿ Õ¿® ılı ı (-)
̱°´¿³
ç)
ÇÐ
ó
éïíòïìî
ó
éïíòïìî
Ê¿¼»§» µ¿¼¿® »´¼» ¬«¬«´¿½¿µ ¼»ª´»¬ ¾±®9´¿²³¿ -»²»¬´»®·²» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ü»ª´»¬ Ì¿¸ª·´·
Ø¿¦·²» Þ±²±-«
Ü· »® Õ¿³« Þ±®9´¿²³¿ Í»²»¬´»®·
̱°´¿³
c)
ó
íîëòíðë
ó
íîëòíðë
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ó
ó
ïòçíèòéëî
ïðíòììë
ó
ó
ïòçíèòéëî
ïðíòììë
λ°± · ´»³´»®·²» µ±²« ±´¿² ª¿¼»§» µ¿¼¿® »´¼» ¬«¬«´¿½¿µ §¿¬ırımlar yasal yükümlülükler:
Ø·--» Í»²»¬´»®·
Þ±²±ô Ì¿¸ª·´ ª» Þ»²¦»®· Ó»²òÜ» ò
Ü· »®
̱°´¿³
¾÷
ÇÐ
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içi²¼»µ· ¸¿®»µ»¬´»®·æ
Ý¿®· Ü*²»³
ïëòèëèòèèî
(27òïìè÷
íòïðéòïçð
(2.619.677)
êòðïè
ïêòíîëòîêë
Ü*²»³ Þ¿ ındaki De »®
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları
Yıl çindeki Alımlar (**)
Satı ª» ¬º¿ DZ´« le Elden Çıkarılanlar (-) (*)
Ü» er Azalı ı Kar ılı ı (-) / Kar ılık °¬¿´· øõ÷
Dönem Sonu Toplamı
øö÷
øöö÷
J²½»µ· Ü*²»³
éòðíéòìîð
îçèòîïï
çòçëíòíéî
øïòëîíòèëé÷
çíòéíê
ïëòèëèòèèî
Ana Ortaklık Banka, 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla ÌÓÍñíçóÚ·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®ô Ó«¸¿-»¾»´» tirme ve Ölçme Standardı’nın
9’uncu paragrafında belirtilen istisnalar kapsamında Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar portföyünd»² ¬±°´¿³ çêìòïçç
Bin TL maliyetli finansal varlı ı, Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar portföyüne yeniden sınıflandırmı tır. lgili tutar “Satı
ª» tfa Yolu ile Elden Çıkarılanlar” satırına dahil edi´³· ¬·®ò
Þ¿ lı ortaklıkların yıl içinde konsolidasyona dahil edilmesinin 16.497 Bin TL tutarındaki etkisi “Yıl çindeki Alımlar”
satırında gösterilmi ¬·®ò
ëï
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
(6)
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar: (devamı÷
ç.1.
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların izlen¼· · ¸»-¿°´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Grup’un vadeye kadar elde tutulacak tüm yatırımları² ¼*µ$³$ ¿ ¿ ıdaki gibidir:
Ý¿®· Ü*²»³
J²½»µ· Ü*²»³
Ó¿´·§»¬ Þ»¼»´·
Ü» »®´»²³· Tutarı
ÌÐ
ÇÐ
ÌÐ
ÇÐ
Maliyet Bedeli
De »®´»²³· Tutarı
ÌÐ
ÇÐ
ÌÐ
ÇÐ
ÌòÝòØ¿¦·²»
Ó$-¬» arlı ı’ndan
alınan
5.086.742 708.313 5.172.242 719.009 îòèêðòçïì
ó îòèçêòîîï
ó
J¦»´´» ¬·®³» daresi’nden alınan
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
Devir yoluyla alınan
2.654.830
- 2.775.238
- îòçêèòéïç
ó íòïçðòìíí
ó
Ü· er menkul kıymet
portföylerinden sınıflanan (*)
5.617.357 1.830.469 5.éèçòéïî ïòèêçòðêì éòîêìòêèé îòïíèòîíï éòëçíòíïê îòïéèòçïî
Ü· »®
ó
ó
ó
ó
̱°´¿³
ïíòíëèòçîç îòëíèòéèî ïíòéíéòïçî îòëèèòðéí ïíòðçìòíîð îòïíèòîíï ïíòêéçòçéð îòïéèòçïî
(*) Türkiye Muhasebe Standartları Kurumu tarafından ¼$¦»²´»²»² ÌÓÍñíçóÚ·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®ô Ó«¸¿-»¾»´» tirme ve Ölçme Standardı’nın 54
üncü paragrafı; Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların, Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar hesabında yeniden sınıflanmasına
müsaade etmekte iken adı geçen Kurum, 31 Ekim 2008 tarih, 27040 sayılı Resmi Gazete yayımlayarak yürür´$ » µ±§¼« « ïðë ²±Ž´«
Ì»¾´· ·´» ÌÓÍñíçóÚ·²¿²-¿´ ß®¿9´¿®ô Ó«¸¿-»¾»´» tirme ve Ölçme Standardı’nın 50 nci maddesinde de · ·µ´· » ¹·¼»®»µ Ù»®9» » ˧¹«²
Ü» er Farkı K/Z (Alım-Satım Amaçlı) Yansıtılan Finansal Varlıklar portföyünde bulunan menkul kıymetlerin ¼» Ê¿¼»§» Õ¿¼¿® Û´¼»
Tutulacak Yatırımlar hesabına aktarılabilece · ·´» ·´¹·´· §»²· ¾·® ¸$µ$³ ¹»¬·®³· ve finansal varlıklara ili µ·² ±´¿®¿µ íï Ûµ·³ îððè
¬¿®·¸·²¼»² -±²®¿ ¾¿ layan hesap dönemlerinde yapılacak olan tüm yeniden sınıflandırma i ´»³´»®·²·²ô ¾« · lemlerin yapıldı ı tarihten
·¬·¾¿®»² ¹»9»®´· ±´¿½¿ ını belirtmi tir. Ana Ortaklık Banka, söz konusu düzenlemelerin ¹»¬·®¼· · ·³µ¿²´¿®¼¿² §¿®¿®´¿²¿®¿µ °·§¿-¿¼¿
§¿ anan dalgalanmaların menkul kıymetler üzerindeki etkisini bertaraf etmek amacıyla 3 Ekim 2008 ve 8 Ekim 2008 tarihleri itibarıyla
¬±°´¿³¼¿ Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı K/Z Yansıtılan Finansal Varlıklar portföyünden 378 Milyon TL ve Satılmaya Hazır Finansal
Varlıklar portföyünden de 8.583 Milyon TL olmak üzere 8.961 Milyon TL maliyetli menkul kıymetleri, Vad»§» Õ¿¼¿® Û´¼»
TutulacakYatırımlar portföyüne yeniden sınıflandırmı tır. Cari dönemde Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar portföyüne di »®
portföylerden sınıflama olmadı ından yıl içindeki alımlar ve 526 Milyon TL tutarın¼¿µ· ¼» · im ihalesine konu edilen finansal varlıklar
ÌòÝò Ø¿¦·²» Ó$-¬» arlı ı’ndan alınan finansal varlıklar satırında gösteril³· ¬·®ò
øé÷
¬·®¿µ´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»® øÒ»¬÷æ
¿÷
¬·®¿µ´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Unvanı
ïÜÛÓ ÎóØßÔÕÞßÒÕ ÒòÊò
îØßÔÕ Ú ÒßÒÍßÔ Õ ÎßÔßÓß ßò ò
íÕÑÞ ÇßÌ×Î×Ó ßò ò
ìÚ ÒÌÛÕ ßò ò
ëÆ ÎßßÌ ØßÔÕ ßÔÌÛÎÒßÌ Ú Üß òÕßÒòßò ò
êÕÕÞ ÕÎÛÜ ÕßÇ×Ì ÞDÎÑÍË ßò ò
éÞßÒÕßÔßÎßÎßÍ× ÕßÎÌ ÓÛÎÕÛÆ ßò ò
èÕÎÛÜ ÙßÎßÒÌ ÚÑÒË ÔÛÌÓÛ ÊÛ ßÎß Ì×ÎÓß ßò ò
ëî
Adres ( »¸·®ñ D´µ»÷
ØÑÔÔßÒÜß
ÍÌßÒÞËÔ
ßÒÕßÎß
ßÒÕßÎß
ÍÌßÒÞËÔ
ÍÌßÒÞËÔ
ÍÌßÒÞËÔ
ßÒÕßÎß
Banka’nın Pay
Oranı-Farklıysa
Oy Oranı(%)
íðôðð
ìéôéë
íïôìé
îìôðð
îìôðð
ïèôïè
ïèôçë
ðôðï
Þ¿²µ¿ η-µ
Ù®«¾« п§
Oranı (%)
íðôðð
ìéôéë
íîôîê
îçôéê
îìôðð
ïèôïè
ïèôçë
ðôðï
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
×ò
øé÷
b)
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
¬·®¿µ´»®» ·´· kin bilgiler (Net): (devamı)
(a)’daki sıraya göre i ¬·®¿µ´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Aktif Toplamı
ìòëìïòèèï
íééòïéï
íèòðéé
çòìêç
ïíòççð
îíòïîè
ïëòìîí
çîòðîë
½÷
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
Özkaynak
ìëðòìèð
éîòïîè
íéòçïï
íòèìì
êòïïí
îðòéíç
ïîòéçé
çïòêëé
Í¿¾·¬
Varlık
Toplamı
êìòðìé
îòîçé
ëëê
ïíí
îòèîç
îòîêé
ëòéíé
ìéî
Ú¿·¦
Ù»´·®´»®·
ïìéòìíí
îêòîîí
îòïëð
îêé
íïï
ïòéîí
éîë
ëòìðì
Ó»²µ«´
Ü» »®
Ù»´·®´»®·
ìòîçð
ó
ó
éð
îð
ó
ó
ó
Ý¿®·
Ü*²»³
Kâr/Zararı
çòëíç
ïðòëðé
ïòìîí
îéë
îòëéï
êòèðî
øëíê÷
éòíçì
Þ±®-¿§¿ µ±¬» · tirak bulunmamaktadır.
øöö÷
ø¾÷Ž¼» -«²«´¿² · ¬·®¿µ´»®¼»²å Ü»³·®¸¿´µ¾¿²µ ÒòÊò º·²¿²-¿´ ¾·´¹·´»®· 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla ba ımsız sınırlı
¼»²»¬·³¼»² ¹»9³»³· , Bankalararası Kart Merkezi A. . finansal bilgileri 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyl¿ ¾¿ ımsız sınırlı
¼»²»¬·³¼»² ¹»9³· finansal tablolarından, di »® · ¬·®¿µ´»®» ¿·¬ º·²¿²-¿´ ¾·´¹·´»® ·-» ¾¿ ımsız denetimden geçmemi íð Û§´$´
2009 finansal tablolarından yararlanılarak verilmi ¬·®ò
¬·®¿µ´»®» ·´· µ·² ¸¿®»µ»¬ ¬¿¾´±-«æ
Ý¿®· Ü*²»³
ïêìòêðé
ïðòìêé
íòçïê
ó
ó
ó
5.747
èðì
ïéëòðéì
íòçèç
J²½»µ· Ü*²»³
ïìëòìçð
ïçòïïé
îòèèð
ó
ó
ó
ïêòìðè
øïéï÷
ïêìòêðé
ó
ó
ó
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)
(*)
øöö÷
»÷
Ù»®9» »
˧¹«²
Ü» »®·
éíçòíïð
éíòèíê
ííòîçî
ó
ó
ó
ó
ó
øö÷
Ü*²»³ Þ¿ ı De »®·
Ü*²»³ 9· Ø¿®»µ»¬´»®
Alı ´¿® øö÷
Þ»¼»´-·¦ Û¼·²·´»² Ø·--» Í»²»¬´»®·
Cari Yıl Payından Alınan Kâr
Satı ´¿®
Ç»²·¼»² Ü» erleme Azalı ı (-) / Artı ı
Ü» »® ߦ¿´³¿ Õ¿® ılıkları (-) / °¬¿´´»®·
Ü*²»³ ͱ²« Ü» »®·
Í»®³¿§» Ì¿¿¸¸$¬´»®· øöö÷
¼÷
J²½»µ·
Ü*²»³
Kâr/Zararı
ïêòçíê
êòççë
íòççì
íëç
ìòíîç
êòêçí
ïòëíí
çòíïé
Cari dönemde alı lar satırındaki 3.916 Bin TL tutarındaki bakiye, Ha´µ Ú·²¿²-¿´ Õ·®¿´¿³¿ ßò .’nin sermaye artı ı nedeniyle
edinilen hisse senetleridir. Söz konusu tutarın % 99,63’ü dönem karından, % 0,37’si ise yedek akçelerden artırılmı tır.
Õ®»¼· Ù¿®¿²¬· Ú±²« ßò .’ye 3.989 Bin TL sermaye taahhütü bulunmaktadır.
¬·®¿µ´»®» ·´· µ·² -»µ¬*® ¾·´¹·´»®· ª» ¾«²´¿®¿ ·´· kin kayıtlı tutarlar:
Þ¿²µ¿´¿®
Í·¹±®¬¿ ·®µ»¬´»®·
Ú¿µ¬±®·²¹ ·®µ»¬´»®·
Ô»¿-·²¹ ·®µ»¬´»®·
Ú·²¿²-³¿² ·®µ»¬´»®·
Ý¿®· Ü*²»³
ïîèòíîí
ó
ó
íëòîëé
ó
J²½»µ· Ü*²»³
ïîîòëéê
ó
ó
íðòëíê
ó
Ü· »® Ó¿´· ¬·®¿µ´»®
ïðòììî
ïðòìîç
Þ±®-¿§¿ µ±¬» »¼·´»² · ¬·®¿µ´»®æ
Bulunmamaktadır.
ëí
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øè÷
Þ¿ lı ortaklıklara ili µ·² ¾·´¹·´»® øÒ»¬÷æ
¿÷
Õ±²-±´·¼» »¼·´»² ¾¿ lı ortaklıklara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Unvanı
ØßÔÕ ÇßÌ×Î×Ó ÓÛÒÕËÔ
ÜÛ ÛÎÔÛÎ ßò ò
Þ ÎÔ Õ Í ÙÑÎÌß ßò ò
Þ ÎÔ Õ ØßÇßÌ Í ÙÑÎÌß ßò ò
b)
ß¼®»-ø »¸·®ñ D´µ»÷
Banka’nın Pay OranıFarklıysa Oy Oranı(%)
ÍÌßÒÞËÔ
ÍÌßÒÞËÔ
ÍÌßÒÞËÔ
Þ¿²µ¿ η-µ Ù®«¾«²«²
Pay Oranı (%)
ççôçí
èçôïè
çìôìð
ççôçê
èçôïè
çèôèê
a)’daki sıraya göre ba lı ortaklıklara ili µ·² ¾·´¹·´»® øö÷øöö÷æ
Aktif Toplamı
ìéòìïé
ïííòçìï
ïîçòîëê
J¦µ¿§²¿µ
íéòçîí
ëíòçìì
êëòîèè
Sabit Varlık
Toplamı
ëêð
îòíëï
ïëî
Ú¿·¦
Ù»´·®´»®·
íòïëí
ìòééê
ïòïíð
Ó»²µ«´ Ü» »® Ý¿®· Ü*²»³ J²½»µ· Ü*²»³
Ù»´·®´»®· Kâr/Zararı
Kâr/Zararı
îíí
êòêðð
ìòïîí
ïòëîç
íòëèê
ïòéîé
ëòííë
ïéòïìì
îðòìèî
Ù»®9» »
˧¹«²
Ü» »®·
íìòìïê
éðòéêð
èéòìêì
øö÷
Þ±®-¿§¿ µ±¬» ¾¿ lı ortaklık bulunmamaktadır.
øöö÷ Í*¦ µ±²«-« ¼» »®´»® íð Û§´$´ îððç ¬¿®·¸´· µ±²-±´·¼¿-§±²¿ »-¿- º·²ansal tablolardan alınmı tır.
½÷
Þ¿ lı ortaklıklara ili µ·² ¸¿®»µ»¬ ¬¿¾´±-«æ
Ü*²»³ Þ¿ ı De »®·
Ü*²»³ 9· Ø¿®»µ»¬´»®
Alı ´¿® øöö÷
Þ»¼»´-·¦ Û¼·²·´»² Ø·--» Í»²»¬´»®·
Cari Yıl Payından Alınan Kar
Satı ´¿®
Ç»²·¼»² Ü» erleme Artı ı
Ü» »® ߦ¿´³¿ Õ¿® ılıkları (-) / °¬¿´´»®· øö÷
Þ¿ lı Ortaklıkların Konsolidasyon Kapsamına Alınma Etk·-· øöö÷
Ü*²»³ ͱ²« Ü» »®·
Í»®³¿§» Ì¿¿¸¸$¬´»®·
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)
Ý¿®· Ü*²»³
êîòðìè
øêîòðìè÷
ïçòðèë
ó
ó
ó
ó
øèïòïíí÷
ó
ó
ó
J²½»µ· Ü*²»³
ëéòèðï
ìòîìé
ìòîìé
ó
ó
ó
ó
ó
êîòðìè
ïëòìçï
ó
Cari dönemde alı lar satırındaki 19.085 Bin TL tutarındaki bakiye, B·®´·µ Í·¹±®¬¿ ßò .’nin 15.487 Bin TL; Halk Yatırım
Ó»²µ«´ Ü» »®´»® ßò .’nin ise 3.598 Bin TL tutarındaki sermaye artı ları nedeniyle edinilen hisse senetlerinden olu maktadır.
(**) Ana Ortaklık Banka’nın ba lı ortaklıkları niteli ·²¼»µ· µ«®«´« ´¿®ô ·´µ µ»¦ ï ѽ¿µ Š íï Ó¿®¬ îððç ¸»-¿° ¼*²»³·²» ¿·¬ º·²¿²-¿´
tablolarda konsolidasyon kapsamına alınmı tır.
(*)
¼÷
Þ¿ lı ortaklıklara ili µ·² -»µ¬*® ¾·´¹·´»®· ª» ¾«²´¿®¿ ·´· kin kayıtlı tutarlar:
Ý¿®· Ü*²»³
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
Þ¿²µ¿´¿®
Í·¹±®¬¿ ·®µ»¬´»®·
Ú¿µ¬±®·²¹ ·®µ»¬´»®·
Ô»¿-·²¹ ·®µ»¬´»®·
Ú·²¿²-³¿² ·®µ»¬´»®·
Ü· »® Ó¿´· Þ¿ lı Ortaklıklar
̱°´¿³
ëì
J²½»µ· Ü*²»³
ó
íïòîéð
ó
ó
íðòééè
ó
êîòðìè
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øè÷
Þ¿ lı ortaklıklara ili kin bilgiler (Net): (devamı)
»÷
Þ±®-¿§¿ µ±¬» »¼·´»² ¾¿ lı ortaklıklar:
Bulunmamaktadır.
(9)
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar:
Bulunmamaktadır.
øïð÷
Õ·®¿´¿³¿ · ´»³´»®·²¼»² ¿´¿½¿µ´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»® øÒ»¬÷æ
Bulunmamaktadır.
(11)
Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ·´· kin açıklamalar:
Bulunmamaktadır.
øïî÷
Maddi duran varlıklara ili kin açıklamalar:
ß®¿ ¼*²»³ º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¿ ·´· µ·² ®¿°±®´¿³¿¼¿ ¬¿´»° »¼·´³»³· ¬·®ò
(13)
Maddi olmayan duran varlıklara ili kin açıklamalar:
ß®¿ ¼*²»³ º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¿ ·´· µ·² ®¿°±®´¿³¿¼¿ ¬¿´»° »¼·´³»³· ¬·®ò
(14)
Yatırım amaçlı gayrimenkullere ili kin açıklamalar:
ß®¿ ¼*²»³ º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¿ ·´· µ·² ®¿°±®´¿³¿¼¿ ¬¿´»° »¼·´³»³· ¬·®ò
øïë÷
Û®¬»´»²³· vergi varlı ına ili kin açıklamalar:
Kıdem ve Kullanılmamı ¦·² Õ¿® ılı ı
Yakın ¦´»³»¼»µ· Õ®¼ò çin Ayrılan ¸¬·§¿¬· Õ¿® ılık
Ì$®»ª ´»³´»® Ò»¬ Ù·¼»® λ»-µ±²¬«
ÌØÐóÊËÕ îéç Ü» erleme Farkı
Banka Aleyhine Açılan Davalar çin Ayrılan Kar ılık
Ü· »®
̱°´¿³ Û®¬»´»²³· Vergi Varlı ı
Ì$®»ª ´»³´»® Ò»¬ Ù»´·® λ»-µ±²¬«
Ü· »®
Û®¬»´»²³· Ê»®¹· Ç$µ$³´$´$ $
Û®¬»´»²³· Vergi Varlı ı, Net
Ý¿®· Ü*²»³
Û®¬»´»²³· Ê»®¹·
ëîòçðê
10.374
ëòîêì
ççòïèç
4.518
éòðèì
ïéçòííë
J²½»µ· Ü*²»³
Û®¬»´»²³· Ê»®¹·
ìêòçéç
çòëðð
ó
îíòîéî
îòêçì
íòèëè
èêòíðí
ó
øîêí÷
øïïòíèé÷
øèîë÷
øîêí÷
ïéçòðéî
øïîòîïî÷
éìòðçï
34.070
(3.720)
íòëîë
øèòíìî÷
Özkaynaklar Altında Muhasebele ¬·®·´»² Û®¬»´»²³· Ê»®¹·
Satılmaya Hazır Finansal Varlık. ç Verim-Borsa Rayiç Farkı
ÇÐ ¬·®¿µ´»® η-µ¬»² Õ±®«²³¿ Ü» .Farkları
ëë
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
×ò
øïê÷
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ßÕÌ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
Satı amaçlı elde tutulan duran varlıklara ili kin açıklamalar:
ß®¿ ¼*²»³ º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¿ ·´· µ·² ®¿°±®´¿³¿¼¿ ¬¿´»° »¼·´³»³· ¬·®ò
øïé÷
Ü· »® ¿µ¬·º´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
¿÷
Ü· »® ¿µ¬·º´»®·² ¼¿ ılımı:
Takas Hesabı
л ·² J¼»²»² Ù·¼»®´»®
Aracılık Faaliyetlerinden Alacaklar
Aktiflerimizin Vadeli Satı ından Do ¿² ß´¿½¿µ´¿®
Kredi Kartı Ödemelerinden
Türev Finansal Araçlardan Alınan Teminatlar
ÌÓÍÚŽ¼»² ß´¿½¿µ´¿®
Bankacılık Hizmetlerinden Alacaklar
Disiplin Kurulu Kararı Bekleyen Alacaklar
Dava ve Mahkeme Masraflarından Alacaklar
Ê»®·´»² ߪ¿²-´¿®
Ê»®·´»² Ò¿µ¼· Ì»³·²¿¬´¿®
Ü· »®
̱°´¿³
ëê
Ý¿®· Ü*²»³
J²½»µ· Ü*²»³
ïèêòíêê
ïëêòïðé
ëéòèèî
ëèòéìê
ëèòìçç
32.831
îòëçç
ìòëîç
1.014
1.766
ïòðëï
éðé
éðòêìî
êíîòéíç
çèòéðé
ìòîîë
ó
ëçòïêê
íìòèíç
çïòðîð
íòçèê
íòéëï
ììí
ïòïíê
ëòëìè
ëëí
íìòêíð
ííèòððì
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÐßÍ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(1)
Mevduatın / toplanan fonların vade yapısına ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
a)
Mevduat bankaları için:
¿òïò
Ý¿®· Ü*²»³æ
é Ù$²
ïߧ¿
Ê¿¼»-·¦ hbarlı
Õ¿¼¿®
ïóí ߧ
Tasarruf Mevduatı
ïòðîïòçíï
ó íòçêçòðèè ïïòéïðòðíï
Döviz Tevdiat Hesabı ïòîîëòèçé
ó íòïéçòçèï ëòîçëòïíï
Ç«®¬ ·9·²¼» Ç»®ò Õò ïòïçìòêîí
ó íòðçéòèéé íòçíêòèïé
íïòîéì
ó
èîòïðì ïòíëèòíïì
Yurtdı ında Yer.K
Resmi Kur. Mevduatı
èèëòëìî
ó íèèòêíì
èíðòïîê
Tic. Kur. Mevduatı
ïòïíçòêïì
ó ïòíîçòéíç ïòçðîòëðî
îêéòîêê
ó ïêîòéìí ïòëíîòðèè
Ü· . Kur. Mevduatı
Kıymetli Maden DH
èîòðîè
ó
ó
ó
Bankalararası Mevduat
ìíçòìïï
ó ïòéíìòïëê
ïëëòêêð
TC Merkez Bankası
ó
ó
ó
ó
Ç«®¬·9· Þ¿²µ¿´¿®
êòïîë
ó ïòíëéòéíë
ìèòëèð
Yurtdı ı Bankalar
îïéòíêê
ó íéêòìîï
ïðéòðèð
Katılım Bankaları
îïëòçîð
ó
ó
ó
Ü· »®
ó
ó
ó
ó
λ»-µ±²¬´¿®
ïìòîêì
ó
ëçòìèì
ïïèòèèç
̱°´¿³
ëòðéëòçëí
ó ïðòèîíòèîë îïòëììòìîé
¿òîò
íóê ߧ 6 Ay-1 Yıl
íïíòëíì
ïíéòêçì
ïòïðïòðëç
èëîòíêð
ëðéòíéï
êîíòïêë
ëçíòêèè
îîçòïçë
éíòìèç
ïìì
èíòííí
ëèòðìë
ïêíòïíì
êðòèíé
ó
ó
ó
êðòðêé
ó
ó
ó
ó
ó
êðòðêé
ó
ó
ó
ó
çòëçì
êòìêé
ïòéììòïìí ïòïéëòêïì
1 Yıl ve Þ·®·µ·³´·
D-¬$ Ó»ª¼«¿¬
̱°´¿³
ììòêëè íéòêðé ïéòîíìòëìí
ììíòîîé
éòëçï ïîòïðëòîìê
íéðòêèè
éòëèï çòéíèòïîî
éîòëíç
ïð îòíêéòïîì
ïìï
ó îòïéèòðéê
ïòèèî
ó ìòëïëòïïë
êðï
ó îòïèêòêêç
ó
ó
èîòðîè
ó
ó îòíèçòîçì
ó
ó
ó
ó
ó ïòìïîòììð
ó
ó
éêðòçíì
ó
ó
îïëòçîð
ó
ó
ó
îòéïí
îëð
îïïòêêï
ìçíòîîî ìëòììè ìðòçðîòêíî
J²½»µ· Ü*²»³æ
é Ù$²
ïߧ¿
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl
Ê¿¼»-·¦ hbarlı
Tasarruf Mevduatı
éïïòçéë
ó íòçéðòçïð ïïòîëëòððð ìéçòêëé ïêëòéêê
Döviz Tevdiat Hesabı ïòìðïòììì
ó îòçêðòìïé
ìòîèéòîîð ïòéçèòìêì îòðëêòíëí
Ç«®¬ ·9·²¼» Ç»®ò Õò ïòíéçòêçé
ó îòçðíòçêí
ìòïçéòððð ìçîòëêí çèíòíïê
Yurtdı ında Yer.K
îïòéìé
ó
ëêòìëì
çðòîîð ïòíðëòçðï ïòðéíòðíé
Resmi Kur. Mevduatı
ëíðòëðé
ó îíîòéìî
êîïòëðê
îòìëï
ëðòçïî
Tic. Kur. Mevduatı
çèìòéèè
ó ïòíëïòéèí
îòêêîòéíí îèêòéçì
îïòððë
Ü· . Kur. Mevduatı
îîîòçêé
ó îçìòêçë
ïòìïðòéçé
éìòêêç íèêòéèì
Kıymetli Maden DH
ó
ó
ó
ó
ó
ó
Bankalararası Mevduat
ïìîòíéè
ó ïòðêçòïêï
ëïòïèï
ó
ó
TC Merkez Bankası
ó
ó
ó
ó
ó
ó
Ç«®¬·9· Þ¿²µ¿´¿®
ïìòëçê
ó èçèòïíð
ëïòïèï
ó
ó
Yurtdı ı Bankalar
ïëòîèî
ó ïéïòðíï
ó
ó
ó
Katılım Bankaları
ïïîòëðð
ó
ó
ó
ó
ó
Ü· »®
ó
ó
ó
ó
ó
ó
λ»-µ±²¬´¿®
íêòèïí
ó
çðòîéè
ïèéòððî
îìòíëî
îìòéïð
̱°´¿³
ìòðíðòèéî
ó çòçêçòçèê îðòìéëòìíç îòêêêòíèé îòéðëòëíð
ëé
1 Yıl ve Þ·®·µ·³´·
D-¬$ Ó»ª¼«¿¬
íèòèèí
ó
íéèòëëï
ó
íîïòéêî
ó
ëêòéèç
ó
çï
ó
èèî
ó
êíï
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
íòèêî
ó
ìîîòçðð
ó
̱°´¿³
ïêòêîîòïçï
ïîòèèîòììç
ïðòîéèòíðï
îòêðìòïìè
ïòìíèòîðç
ëòíðéòçèë
îòíçðòëìí
ó
ïòîêîòéîð
ó
çêíòçðé
ïèêòíïí
ïïîòëðð
ó
íêéòðïé
ìðòîéïòïïì
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÐßÍ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
(1)
Mevduatın / toplanan fonların vade yapısına ili kin bilgiler: (devamı)
b)
Tasarruf mevduatına/Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan özel cari ve katılma
hesaplarına ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
¾òïò
Í·¹±®¬¿ ´·³·¬·²· ¿ ¿² ¬«¬¿®´¿®æ
b.1.1.
Mevduat bankaları için mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini
¿ an tasarruf mevduatına ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Tasarruf Mevduatı
Tasarruf Mevduatı
Tasarruf Mevduatı Niteli ·²· Ø¿·¦ ÜÌØ
Tasarruf Mevduatı Niteli ·²· Ø¿·¦ Ü· òØò
Yurtdı ı ubelerde Bulunan Yabancı
Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar
Kıyı Bnk.Blg. ubelerde Bulunan Yabancı
Ó»®½·´»®·² Í·¹±®¬¿ Ì¿¾· Ø»-¿°´¿®
̱°´¿³
Í·¹±®¬¿
Kapsamında Bulunan
Ý¿®· Ü*²»³ J²½»µ· Ü*²»³
9.279.944
èòíïéòðíí
îòîîíòðîì
îòðëçòîèê
ó
ó
Í·¹±®¬¿
Ô·³·¬·²· ß ¿²
Ý¿®· Ü*²»³ J²½»µ· Ü*²»³
éòçîíòïíé
èòîéêòðïç
íòèìíòïîç
íòëèïòêèì
ó
ó
39.628
íìòïèë
ó
ó
ó
ïïòëìîòëçê
ó
ïðòìïðòëðì
ó
ïïòéêêòîêê
ó
ïïòèëéòéðí
¼
(*) Yukarıda belirtilen rakamlara, reeskont tutarları dahil edilmemi ¬·®ò
b.1.2. Yurtdı ı ubelerdeki tasarruf mevduatı, mevzuat gere i tasarruf mevduatı sigorta fonu
kapsamına dahil edilmemekte, yurtdı ındaki yasal mevzuata uygun olarak yurtdı ı mercilerin
sigortasına tabi tutulmaktadır.
c)
Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı:
Yurtdı ı «¾»´»®¼» Þ«´«²¿² Ó»ª¼«¿¬ ª» Ü· »® Ø»-¿°´¿®
Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, E ve Velayet Altındaki
Çocuklarına Ait Mevduat ile Di »® Ø»-¿°´¿®
Ç*²»¬·³ ª»§¿ Ó$¼$®´»® Õ«®«´« Þ¿ µ¿² ª» D§»´»®ô Ù»²»´ Ó$¼$®
ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, E ve Velayet Altındaki
Çocuklarına Ait Mevduat ile Di »® Ø»-¿°´¿®
26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282 nci Mad¼»-·²¼»µ·
Suçtan Kaynaklanan Mal Varlı ı De erleri Kapsamına Giren
Ó»ª¼«¿¬ ·´» Ü· »® Ø»-¿°´¿®
Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılı ı Faaliyeti Göstermek
Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat
ëè
Ý¿®· Ü*²»³
ïéçòëíí
J²½»µ· Ü*²»³
ïçíòìïë
ó
ó
ïòîéé
ïòéìê
ó
ó
ó
ó
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÐßÍ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
(2)
Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
a)
Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ili µ·² ²»¹¿¬·º º¿®µ´¿® ¬¿¾´±-«æ
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
ó
ó
ó
ó
ó
ó
Ê¿¼»´· ´»³´»®
Í©¿° ´»³´»®·
Ú«¬«®»- ´»³´»®·
Ñ°-·§±²´¿®
Ü· »®
̱°´¿³
(3)
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ó
ïïìòëéï
çîòççì
èìòêîé
ïòêðïòðçî
ïççòïçè
ïòêçìòðèê
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ó
ó
ïîìòîçî
çðòðçç
éèòððí
ïòîîçòìðë
îðîòîçë
ïòíïçòëðì
Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmes·æ
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ïïìòëéï
íïïòêéì
èìòêîé
ïòíèîòìïî
ïççòïçè
ïòêçìòðèê
Kısa Vadeli
Ñ®¬¿ ª» ˦«² Ê¿¼»´·
̱°´¿³
c)
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ó
ìéì
ó
îïòééî
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
îîòîìê
a) Alınan kredilere ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
T.C. Merkez Bankası Kredileri
Ç«®¬·9· Þ¿²µ¿ ª» Õ«®«´« ´¿®¼¿²
Yurtdı ı Banka, Kurulu ª» Ú±²´¿®¼¿²
̱°´¿³
b)
ÇÐ
éòëðê
ìêòêéí
ó
ó
ó
ëìòïéç
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
ïîìòîçî
ííëòêîê
éèòððí
çèíòèéè
îðîòîçë
ïòíïçòëðì
Ana Ortaklık Banka’nın yükümlülüklerinin yo «²´¿ tı ı alanlara ili kin ilave açıklamalar:
Ç$µ$³´$´$µ´»®·² §± «²´¿ tı ı alanlar, fon sa ´¿§¿² ³$ teriler, sektör grupları veya risk
§± «²´¿ masının görüldü $ ¼· »® µ®·¬»®´»®æ
Ana Ortaklık Banka’nın en önemli yükümlülük kayna ı mevduat olup, mevduatın %42,28’i
tasarruf ve %29,70’i da döviz tevdiat hesapları »µ´·²¼» ¿ ırlık kazanmaktadır. Ana Ortaklık
Banka, kısa vadeli likidite ihtiyacını kar ılamak için bankalar arası piyasalardan da
borçlanmaktadır. Aktifte özellikle bireysel kredilerin finansmanında kullanılmak üzere yurt dı ı
µ«®«´« lardan kredi temin edebilmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın özellikle küçük sanayi sitesi
ve organize sanayi siteleri yapımı için Sanayi ve Ticaret Bakanlı ı’ndan aldı ı fonlar da
bulunmaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın, bankalar mevduatının %50,86’sı, di er mevduatlarının ise %31,76’sı
yabancı para mevduatlardan olu maktadır.
ëç
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÐßÍ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
½÷
Ù®«°Ž«² §$µ$³´$´$µ´»®·²·² §± «²´¿ tı ı alanlara ili kin ilave açıklamalar: (devamı)
λ°± · ´»³´»®·²¼»² -¿ ´¿²¿² º±²´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»® æ
Ç«®¬·9· ´»³´»®¼»²
Ó¿´· Õ«®«³ ª» Õ«®«´« ´¿®
Ü· »® Õ«®«³ ª» Õ«®«´« ´¿®
Ù»®9»µ Õ· ·´»®
Yurtdı ı ´»³´»®¼»²
Ó¿´· Õ«®«³ ª» Õ«®«´« ´¿®
Ü· »® Õ«®«³ ª» Õ«®«´« ´¿®
Ù»®9»µ Õ· ·´»®
λ»-µ±²¬´¿®
̱°´¿³
øì÷
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
ëòïçèòêçì
ëòïíïòðîð
íëòîèî
íîòíçî
îêç
ó
ó
îêç
ïçòêíç
ëòîïèòêðî
ÇÐ
ó
ó
ó
ó
êïéòíèì
êïéòíèì
ó
ó
îòééí
êîðòïëé
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ïòêèêòïéì
ïòìçèòìëè
ïìèòîíì
íçòìèî
ëéê
ó
ó
ëéê
ïïòðéê
ïòêçéòèîê
ÇÐ
ó
ó
ó
ó
êèíòéçë
êèíòéçë
ó
ó
èòèîí
êçîòêïè
Ú±²´¿®¿ ·´· kin açıklamalar:
Fonlar, fon sahibi bakanlık ya da kurulu lar ile Ana Ortaklık Banka arasında yapılan
°®±¬±µ±´´»®´» ¾»´·®´»²»² »-¿-´¿® 9»®9»ª»-·²¼» µ®»¼· olarak kullandırılır. Bu kapsamda, Sanayi ve
Ticaret Bakanlı ı kaynaklı fonlar, Hazine Tabi Afetler Kredi Fonu, Hazine ve Dı Ì·½¿®»¬
Ó$-¬» arlı ı fonları, Hazine Müste arlı ı Te ª·µ Þ»´¹»´· Õ±¾· Õ®»¼·´»®· Ú±²«ô ̱°´« Õ±²«¬
¼¿®»-· Ú±²« ª» ¼· er fonlar bulunmaktadır.
Fonların vade yapısı:
Ý¿®· Ü*²»³
Kısa Vadeli
îìðòìèï
øë÷
Uzun Vadeli
ïòïîêòðïì
J²½»µ· Ü*²»³
Kısa Vadeli
èíòíèî
Uzun Vadeli
ïòïíîòïéî
Ü· er yabancı kaynaklara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Þ·´¿²9±²«² ¼· er yabancı kaynaklar kalemi 306.352 Bin TL (31 Aralık 2008: 199.086 Bin TL)
olup, bilanço toplamının %10’unu a mamaktadır.
øê÷
Õ·®¿´¿³¿ · ´»³´»®·²¼»² ¾±®9´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»® øÒ»¬÷æ
¿÷
Ú·²¿²-¿´ µ·®¿´¿³¿ -*¦´» ³»´»®·²¼» µ·®¿ ¬¿µ-·¬´»®·²·² ¾»´·®´»²³»-·²¼» µ«´´¿²ılan kriterler,
yenileme ve satın alma opsiyonları ile sözle mede yer alan kısıtlamalar hususlarında Grup’a
*²»³´· §$µ$³´$´$µ´»® ¹»¬·®»² ¸$µ$³´»®´» ·´¹·´· ¹»²»l açıklamalar:
Ê¿® ±´¿² -*¦´» ³»´»®¼» µ·®¿ ¬¿µ-·¬´»®· µ·®¿´¿²¿² ³»²µ«´´»®·² µ«´´¿nım ömürlerine, proje içinde
kullanılma sürelerine ve VUK’da belirlenen esaslara ¹*®» ¬»-°·¬ »¼·´³»µ¬»¼·®ò
êð
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÐßÍ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øê÷
Õ·®¿´¿³¿ · ´»³´»®·²¼»² ¾±®9´¿®¿ ·´· kin bilgiler (Net): (devamı)
¾÷
Ú·²¿²-¿´ µ·®¿´¿³¿ · ´»³´»®·²¼»² ¼± ¿² §$µ$³´$´$µ´»®» ·´· kin açıklamalar:
Ý¿®· Ü*²»³
Þ®$¬
î
ó
ó
î
1 Yıldan Az
1-4 Yıl Arası
4 Yıldan Fazla
̱°´¿³
c)
Ò»¬
ó
ó
ó
ó
J²½»µ· Ü*²»³
Þ®$¬
Ò»¬
îèì
ó
ó
ó
ó
ó
îèì
ó
Faaliyet kiralamasına ili kin açıklamalar:
Bulunmamaktadır.
(7)
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Bulunmamaktadır.
øè÷
Õ¿® ılıklara ili kin açıklamalar:
¿÷
Ù»²»´ µ¿® ılıklara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
îëçòîèï
205.624
28.477
îëòïèð
ó
Ù»²»´ Õ¿® ılıklar
×ò Ù®«° Õ®»¼· ª» ß´¿½¿µ´¿® çin Ayrılanlar
××ò Ù®«° Õ®»¼· ª» ß´¿½¿µ´¿® çin Ayrılanlar
Ù¿§®·²¿µ¼· Õ®»¼·´»® çin Ayrılanlar
Ü· »®
¾÷
J²½»µ· Ü*²»³
îîëòèðê
179.737
27.976
ïèòðçí
ó
Ü*ª·¦» »²¼»µ-´· µ®»¼·´»® ª» º·²¿²-¿´ µ·®¿´¿³¿ ¿´acakları anapara kur azalı µ¿® ılıkları:
Bulunmamaktadır.
½÷
Ì¿¦³·² »¼·´³»³· ª» ²¿µ¼» ¼*²$ ³»³· ¹¿§®·²¿µ¼· µ®»¼·´»® *¦»´ µ¿® ılıkları:
Ana Ortaklık Banka’nın 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla 46.226 Bin TL tutarında tazmin
»¼·´³»³· ª» ²¿µ¼» ¼*²$ ³»³· ¹¿§®·²¿µ¼· µ®»¼·´»® *¦»´ µ¿® ılıkları bulunmakta olup
sözkonusu tutar gayrinakdi krediler için %50 oranında ayrılmaktadır. ´¹·´· µ¿® ılı ın 8.021 Bin
TL tutarındaki kısmı, 5230 sayılı yasa ve buna ba lı olarak düzenlenen protokol gere ·å ²¿µ¼·
kredileri TMSF’ye devir edilen firmaların gayrinakdi kredileri için ayrılmı ±´«°ô µ¿® ılı ın
§*²»¬·³· ÌÓÍÚŽ§» ¿·¬¬·®ò
êï
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÐßÍ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øè÷
Õ¿® ılıklara ili kin açıklamalar: (devamı)
¼÷
Ü· »® µ¿® ılıklara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
147.314 Bin TL (31 Aralık 2008: 147.544 Bin TL) tutarındaki toplam di »® µ¿® ılıkların,
46.226 Bin TL (31 Aralık 2008: 48.027 Bin TL) tutarındaki kısmı tazmin edilmemi ª» ²¿µ¼»
¼*²$ ³»³· ¹¿§®·²¿µ¼· µ®»¼·´»®·² *¦»´ µ¿® ılıklarından ve 101.088 Bin TL (31 Aralık 2008:
99.517 Bin TL) tutarındaki kısmı ise Ana Ortaklık Banka’nın aleyhine açılan davalara ayrılan
µ¿® ılıklar, TMSF prim kar ılı ı, Ana Ortaklık Banka’nın vermi ±´¼« u kredi kartlarında
biriken harcama puanlarına ayrılan kar ılıklar ve di »® µ¿® ılıklardan olu maktadır.
Muhtemel riskler için ayrılan serbest kar ılıklar:
Ûµ±²±³·¼» ª» °·§¿-¿´¿®¼¿ ³»§¼¿²¿ ¹»´»¾·´»½»µ ³«¸¬»³»´ ¹»´· meler dikkate alınarak
ihtiyatlılık prensibi dahilinde 31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla 22.571 Bin TL tutarında kar ılık
ayrılmı tır. (30 Eylül 2009: Bulunmamaktadır.)
e)
Emeklilik haklarından do ¿² §$µ$³´$´$µ´»®æ
»òïò
ͱ-§¿´ Ù$ª»²´·µ Õ«®«³«Ž²¿ ·-¬·²¿¼»² µ«®«´¿² -andıklar için yükümlülükler:
Bulunmamaktadır.
e.2.
Ana Ortaklık Banka çalı anları için emeklilik sonrası hak sa ´¿§¿² ¸»® 9» it vakıf, sandık gibi
*®¹$¬´»²³»´»® ·² §$µ$³´$´$µ´»®æ
Bulunmamaktadır.
øç÷
Ê»®¹· ¾±®½«²¿ ·´· kin açıklamalar:
¿÷
Ý¿®· ª»®¹· ¾±®½«²¿ ·´· kin açıklamalar:
¿òïò
Ê»®¹· µ¿® ılı ına ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Grup’un 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla kurumlar ve®¹·-· µ¿® ılık tutarı 421.789 Bin TL’dir.
2009 yılı 3. geçici vergilendirme dönemi için ödenm»-· ¹»®»µ»² µ«®«³´¿® ª»®¹·-· §$µ$³´$´$ $
ïéçòèëï Þ·² ÌÔŽ¼·®ò
¿òîò
J¼»²»½»µ ª»®¹·´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
ïéçòèëï
ìîòðëë
ììî
ïêòîïè
ï
ïðê
ïðòçïç
îìçòëçî
J¼»²»½»µ Õ«®«³´¿® Ê»®¹·-·
Ó»²µ«´ Í»®³¿§» radı Vergisi
Ù¿§®·³»²µ«´ Í»®³¿§» radı Vergisi
ÞÍÓÊ
Õ¿³¾·§± Ó«¿³»´»´»®· Ê»®¹·-·
J¼»²»½»µ Õ¿¬³¿ Ü» »® Ê»®¹·-·
Ü· »®
̱°´¿³
êî
J²½»µ· Ü*²»³
ïéòííé
èëòêðî
îìê
ïêòïêð
ó
èï
ïïòííç
ïíðòéêë
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÐßÍ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øç÷
Ê»®¹· ¾±®½«²¿ ·´· kin açıklamalar: (devamı)
¿òíò
Ю·³´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
çï
ïîí
îòçëç
íòçèê
ó
ó
ê
ïî
ëéë
éòéëî
ͱ-§¿´ Í·¹±®¬¿ Ю·³´»®·óл®-±²»´
ͱ-§¿´ Í·¹±®¬¿ Ю·³´»®·ó ª»®»²
Banka Sosyal Yardım Sandı ı Primleri-Personel
Banka Sosyal Yardım Sandı ı Primleri- ª»®»²
Emekli Sandı ı Aidatı ve Kar ılıkları-Personel
Emekli Sandı ı Aidatı ve Kar ılıkları- ª»®»²
sizlik Sigortası - Personel
sizlik Sigortası - ª»®»²
Ü· »®
̱°´¿³
¾÷
J²½»µ· Ü*²»³
ë
é
îòïïî
îòçïî
ó
ó
ó
ó
ììë
ëòìèï
Û®¬»´»²³· ª»®¹· ¾±®½«²¿ ·´· µ·² ±´¿®¿µ ¿ ¿ ıdaki açıklamalar:
Bulunmamaktadır.
(10)
Satı amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ili kin duran varlık borçları hakkında
¾·´¹·´»®æ
Bulunmamaktadır.
(11)
Ana Ortaklık Banka’nın kullandı ı sermaye benzeri kredilerin sayısı, vadesi, faiz oranı,
µ®»¼·²·² ¬»³·² »¼·´¼· · µ«®«´« ª» ª¿®-¿ô ¸·--» -»²»¼·²» ¼*²$ ¬$®³» ±°-·§±²«²¿ ·´· kin detaylı
açıklamalar:
Bulunmamaktadır.
øïî÷
J¦µ¿§²¿µ´¿®¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
¿÷
J¼»²³· -»®³¿§»²·² ¹*-¬»®·³·æ
Ý¿®· Ü*²»³
ïòîëðòððð
ó
Ø·--» Í»²»¼· Õ¿® ılı ı
mtiyazlı Hisse Senedi Kar ılı ı
b)
Kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadı ı ve kayıtlı sermaye tavanı:
Í»®³¿§» Í·-¬»³·
Kayıtlı Sermaye Sistemi
c)
J²½»µ· Ü*²»³
ïòîëðòððð
ó
J¼»²³· Í»®³¿§»
ó
Ì¿ª¿²
ó
Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile arttırılan sermaye payına ili µ·²
¼· »® ¾·´¹·´»®æ
Bulunmamaktadırò
êí
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÐßÍ Ú ÕßÔÛÓÔÛÎÛ Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øïî÷
J¦µ¿§²¿µ´¿®¿ ·´· kin bilgiler: (devamı)
9÷
Ý¿®· ¼*²»³ ·9·²¼» -»®³¿§» §»¼»µ´»®·²¼»² -»®³¿§»§e ilave edilen kısma ili µ·² ¾·´¹·´»® æ
Bulunmamaktadırò
d)
Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin so²«²¿ µ¿¼¿® ±´¿² -»®³¿§» ¬¿¿¸¸$¬´»®·ô ¾«
taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gereµ´· ¬¿¸³·²· µ¿§²¿µ´¿®æ
Bulunmamaktadırò
e)
Grup’un gelirleri, kârlılı ı ve likiditesine ili µ·² ¹»9³· ¼*²»³ ¹*-¬»®¹»´»®· ·´» ¾«
göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki
¬¿¸³·²· »¬µ·´»®·æ
Grup’un karlılık yapısı devam etmektedir. Karlılık ·´» ¾¿ lantılı özkaynak yapısı geli ³»µ¬»
±´«°ô ¾« ¼«®«³« »¬µ·´»§»½»µ ¾»´·®-·¦´·µ´»® ¾«´«²³¿³aktadır.
f)
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan ·³¬·§¿¦´¿®¿ ·´· µ·² *¦»¬ ¾·´¹·´»®æ
Bulunmamaktadır.
¹÷
Ó»²µ«´ ¼» »®´»® ¼» er artı º±²«²¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
¬·®¿µ´»®ô Þ¿ lı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol
Edilen Ortaklıklardan ( ortaklıkları)
Ü» erleme Farkı
Kur Farkı
̱°´¿³
(13)
ïïîòíïï
ó
ïïîòíïï
ó
øìèòðîð÷
ó
øìèòðîð÷
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ó
øéòðïï÷
ó
øéòðïï÷
ÇÐ
ó
øïðêòðîê÷
ó
øïðêòðîê÷
Azınlık paylarına ili kin açıklamalar:
Ý¿®· Ü*²»³
ìòìðç
ïïï
ïìê
ïòîéç
ó
ëèè
êòëíí
J¼»²³· Í»®³¿§»
Ó»²µ«´ Ü» »®´»® Ü» er Artı Ú±²«
Ç¿-¿´ Ç»¼»µ´»®
Ñ´¿ ¿²$-¬$ Ç»¼»µ´»®
Ù»9³· Yıllar Kâr ve Zararları
Dönem Net Kâr ve Zararı
Ü*²»³ ͱ²« Þ¿µ·§»
14)
ÇÐ
J²½»µ· Ü*²»³
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
Azınlık paylarının dönem içindeki hareketi:
Ý¿®· Ü*²»³
êòêïð
øêêë÷
ëèè
êòëíí
Ü*²»³ Þ¿ ındaki De »®
Azınlık Paylarındaki De · ·³
Dönem Net Kar ve Zararı
Ü*²»³ ͱ²«²¼¿µ· Ü» »®
êì
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÒßÆ×Ó ØÛÍßÐÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(1)
Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ili kin açıklama:
¿÷
Ù¿§®· µ¿¾·´· ®$½« ²·¬»´·µ¬»µ· µ®»¼· ¬¿¿¸¸$¬´»®·²in türü ve miktarı:
Cayılamaz Taahhütlerin Türü
Kredi Kartları Harcama Limiti Taahhütleri
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine ´· µ·² Ю±³±-§±² ˧¹«´¿³¿
Ì¿¿¸¸$¬´»®·
Ê¿¼»´· ßµ¬·º Ü» erler Alım Satım Tahahhütleri
Ü· er Cayılamaz Taahhütler
¬·®¿µ ª» Þ¿ lı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (*)
Kullanılmayan Gayrinakdi Kredi Tahsis Taahhütleri
¸®¿½¿¬ Ì¿¿¸¸$¬´»®·²¼»² Õ¿§²¿µ´¿²¿² Ê»®¹· ª» Ú±² Ç$µ$³´$´$µ´»®·
Ʊ®«²´« Õ¿® ılık Ödeme Taahhütü
Y»µ´»® ·9·² J¼»³» Ì¿¿¸¸$¬´»®·³·¦
̱°´¿³
(*)
Ý¿®· Ü*²»³
îòìëçòëêí
J²½»µ· Ü*²»³
ïòèîéòïëê
îéòïìç
1.217.584
êëòìêê
4.239
9ðèòèðë
ïïòìçï
ëòéïí
ïòîëçòïëð
ëòçëçòïêð
îéòìðí
êîêòçìè
ïéòîìî
ïëòéìï
îëèòïíï
êòéíç
ó
ïòîêðòíðê
ìòðíçòêêê
Cari dönemde, Ana Ortaklık Banka’nın satılmaya hazır finansal varlıklarından olan Geli ·³ letmeleri Piyasaları A. ò ·9·²
250 Bin TL tutarında sermaye taahhütü, i ¬·®¿µ´»®¼» Õ®»¼· Ù¿®¿²¬· Ú±²« ßò . için 3.989 Bin TL tutarında sermaye taahhütü
bulunmaktadır.
¾÷
ß ¿ ıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin
yapısı ve tutarı:
¾òïò
Ù¿®¿²¬·´»®ô ¾¿²µ¿ ¿ª¿´ ª» µ¿¾«´´»®· ª» ³¿´· ¹¿®¿²¬· §»®·²» ¹»9»² ¬»³·²¿¬´¿® ª» ¼· »® ¿µ®»¼·¬·º´»®
¼¿¸·´ ¹¿§®·²¿µ¼· µ®»¼·´»®æ
Þ¿²µ¿ Õ¿¾«´ Õ®»¼·´»®·
ßµ®»¼·¬·º´»®
Ü· »® Ù¿®¿²¬·´»®
̱°´¿³
¾òîò
J²½»µ· Ü*²»³
éèòîëé
ïòéèðòïïî
îéòîèì
ïòèèëòêëí
Ý¿®· Ü*²»³
îìîòçðë
îòëìçòêîì
ïòíîíòììð
ïéçòìðè
îòïðìòêïë
êòíççòççî
J²½»µ· Ü*²»³
îëèòèëê
ïòçèêòéèð
çíèòïêì
ïìîòðîí
ïòëîéòíéê
ìòèëíòïçç
Ý¿®· Ü*²»³
ïêíòéðè
ó
ïêíòéðè
èòïëèòíêê
èòíîîòðéì
J²½»µ· Ü*²»³
ïìïòíìè
ó
ïìïòíìè
êòëçéòëðì
êòéíèòèëî
Õ»-·² ¬»³·²¿¬´¿®ô ¹»9·½· ¬»³·²¿¬´¿®ô µ»º¿´»¬´»® ª» ¾»²¦»®· · ´»³´»®æ
Geçici teminat mektupları
Kesin teminat mektupları
Avans teminat mektupları
Gümrüklere verilen teminat mektupları
Ü· er teminat mektupları
̱°´¿³
b.3.
Ý¿®· Ü*²»³
ïêìòçïê
ïòêðïòíèê
ïëëòéèð
ïòçîîòðèî
Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinak¼· Õ®»¼·´»®
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli
Ü· »® Ù¿§®·²¿µ¼· Õ®»¼·´»®
̱°´¿³
êë
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÒßÆ×Ó ØÛÍßÐÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı )
øï÷
Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ili kin açıklama: (devamı)
¾÷
ß ¿ ıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin
yapısı ve tutarı: (devamı)
b.4.
Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazın¼¿ ®·-µ §± «²´¿ ması hakkında bilgi:
Tarım
Çiftçilik ve Hayvancılık
Ormancılık
Balıkçılık
Í¿²¿§·
Ó¿¼»²½·´·µ ª» Ì¿ ocakçılı ı
³¿´¿¬ Í¿²¿§·
Û´»µ¬®·µô Ù¿¦ô Í«
² ¿¿¬
Ø·¦³»¬´»®
̱°¬¿² ª» л®¿µ»²¼» Ì·½¿®»¬
Ѭ»´ ª» Ô±µ¿²¬¿ Ø·¦³»¬´»®·
Ë´¿ tırma ve Haberle ³»
Ó¿´· Õ«®«´« ´¿®
Ù¿§®·³»²µ«´ ª» Õ·®¿´¿³¿ Ø·¦ò
Í»®¾»-¬ Ó»-´»µ Ø·¦³»¬´»®·
Û ·¬·³ Ø·¦³»¬´»®·
Í¿ lık ve Sosyal Hizmetler
Ü· »®
̱°´¿³
b.5.
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
øû÷
ÇÐ
13.069 ðôíé
èèì
11.012 ðôíî
èêî
596 ðôðî
îî
1.461 ðôðì
ó
ïòðçïòéðë íïôîé
îòêêïòéèì
24.035 ðôêç
ïïòîçì
èêìòíêé îìôéë îòëðêòîîè
îðíòíðí ëôèî
ïììòîêî
èëìòììî îìôìé ïòîèìòîêð
ïòëððòèîî ìíôìì
èèîòíðï
ééîòîðî îîôïî
íççòëïë
íðòëïð ðôèé
éòêîì
ìðòèêç ïôïé
ìëòçíç
ëêêòðêë ïêôêé
íêîòïíî
éçòïíè îôîé
ëçòïëí
íòííì ðôïð
îéï
îòèèï ðôðè
ïòéèë
5.823 ðôïé
ëòèèî
ïëòëèè ðôìë
ïéòîïç
íòìéëòêîê ïððôðð
ìòèìêòììè
øû÷
ÌÐ
ðôðî
èòèéî
ðôðî
éòìëî
ó
ëêë
ó
èëë
ëìôçî
èîðòîëë
ðôîí
ïçòêçð
ëïôéï
êèèòéíï
îôçè
ïïïòèíì
îêôëð
éëêòðêî
ïèôîï
çîïòðïè
èôîì
ëïëòðéê
ðôïê
ïîòèêí
ðôçë
íðòðëî
éôìé
îçèòíéé
ïôîî
ëìòíéì
ðôðï
íòêëð
ðôðì
îòîîï
ðôïî
ìòìðë
ðôíê
íèòìêï
ïððôðð îòëììòêêè
J²½»µ· Ü*²»³
øû÷
ÇÐ
øû÷
ðôíë
ëèòçïê
ïôìð
ðôîç
ëèòèïç
ïôìð
ðôðî
îî
ó
ðôðí
éë
ó
íîôîí îòîèêòççê ëìôëí
ðôéé
îèòïîí
ðôêé
îéôðé îòïðçòðèí ëðôîç
ìôíç
ïìçòéçð
íôëé
îçôéï
çêèòðìê îíôðè
íêôïç
èéðòíìè îðôéë
îðôîì
îíçòïëé
ëôéð
ðôëï
ìòðíç
ðôïð
ïôïè
íðòçðð
ðôéì
ïïôéí
ìíîòðìè ïðôíð
îôïì
ìíòðíç
ïôðí
ðôïì
îèð
ðôðï
ðôðç
ïòðíï
ðôðî
ðôïé
ïïçòèëì
îôèê
ïôëï
çòèéè
ðôîì
ïððôðð ìòïçìòïèì ïððôðð
I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi µ®»¼·´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
×ò Ù®«°
Ù¿§®·²¿µ¼· Õ®»¼·´»®
Teminat Mektupları
ߪ¿´ ª» Õ¿¾«´ Õ®»¼·´»®·
ßµ®»¼·¬·º´»®
Ý·®±´¿®
Menkul Kıymet hracında Satın Alma Garantilerimizden
Ú¿µ¬±®·²¹ Ù¿®¿²¬·´»®·²¼»²
Ü· »® Ù¿®¿²¬· ª» Õ»º¿´»¬´»®
êê
ÌÐ
íòìðïòèìé
íòíêèòçìî
ó
ó
ó
ó
íîòçðë
××ò Ù®«°
ÇÐ
ìòèîðòèéí
îòçíìòððð
ïêíòðêè
ïòêððòçíð
ó
ó
ó
ïîîòèéë
ÌÐ
éíòééç
éíòééç
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ÇÐ
îëòëéë
îíòîéï
ïòèìè
ìëê
ó
ó
ó
ó
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×××ò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÒßÆ×Ó ØÛÍßÐÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı )
øï÷
Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ili kin açıklama: (devamı)
½÷
Ì$®»ª · ´»³´»®» ·´· kin açıklamalar:
Amaçlarına Göre Türev ´»³´»®
Alım Satım Amaçlı lemler
Riskten Korunma Amaçlı ´»³´»®
Alım Satım Amaçlı ´»³´»®·² Ì$®´»®·
Ü*ª·¦ ·´» ´¹·´· Ì$®»ª ´»³´»® ø×÷æ
Vadeli Döviz Alım Satım ´»³´»®·
Swap Para Alım Satım ´»³´»®·
Ú«¬«®»- п®¿ ´»³´»®·
Para Alım Satım Opsiyonları
Ú¿·¦ ·´» ´¹·´· Ì$®»ª ´»³´»®ø××÷æ
Ê¿¼»´· Ú¿·¦ Í*¦´» mesi Alım Satım ´»³´»®·
Swap Faiz Alım Satım ´»³´»®·
Faiz Alım Satım Opsiyonları
Futures Faiz Alım Satım ´»³´»®·
Ü· er Alım-Satım Amaçlı Türev ´»³´»® ø×××÷
A.Toplam Alım Satım Amaçlı Türev ´»³´»®
ø×õ××õ×××÷
Riskten Korunma Amaçlı Türev ´»³ Ì$®´»®·
ο§·9 Ü» »® Ü» · ·µ´· · η-µ·²¼»² Õ±®«²³¿
Amaçlı
Nakit Akı Riskinden Korunma Amaçlı
YP Üzerinden Yapılan tirak Yatırımları
Riskinden Korunma Amaçlı
B.Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev ´»³´»®
Ì$®»ª lemler Toplamı (A+B)
9÷
Ý¿®· Ü*²»³
J²½»µ· Ü*²»³
Ý¿®· Ü*²»³
J²½»µ· Ü*²»³
ëòðìêòçìê
ççíòèçì
ìòðëíòðëî
ó
íççòîìð
ó
íççòîìð
ó
ëèíòììî
ïòìíëòçìé
ïîìòîðê
ïòíïïòéìï
ó
ó
ìðìòïìð
ó
ìðìòïìð
ó
ó
ìîíòðéð
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
êòðîçòêîè
îòîêíòïëé
ó
ó
ó
-
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
6.029.628
ó
ó
îòîêíòïëé
ó
ó
ó
ó
ó
ó
Õ± ullu borçlar ve varlıklara ili kin açıklamalar:
Ù®«°Ž«² 9» ·¬´· µ· i ve kurumlar ile ihtilaflı oldu u davalar için ihtiyaten ayırdı ı kar ılı ı
bulunmaktadır.
¼÷
Þ¿ kaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ili kin açıklamalar:
Bulunmamaktadır.
êé
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×Êò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÙÛÔ Î ÌßÞÔÑÍËÒß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
øï÷
Ú¿·¦ ¹»´·®´»®·²» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
a)
Kredilerden alınan faiz gelirlerine ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
Kredilerden Alınan Faizler (*)
Kısa Vadeli Kredilerden
Ñ®¬¿ ª» ˦«² Ê¿¼»´· Õ®»¼·´»®¼»²
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler
̱°´¿³
ÇÐ
ïëìòçðì
ïçîòéëð
î
ó
íìéòêëê
1.419.780
ïòííîòçêè
90.586
îòèìíòííì
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ïòíïïòèìè
ïòïðèòêèð
êðòìëè
ó
îòìèðòçèê
ÇÐ
éðòîíì
ïîïòêïë
ì
ó
ïçïòèëí
øö÷ Ò¿µ¼· µ®»¼·´»®» ·´· µ·² $½®»¬ ª» µ±³·-§±² ¹»´·®´»®·²· ¼» ·9»®³»µ¬»¼·®ò
b)
Bankalardan alınan faiz gelirlerine ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
ÌÐ
96.644
ïêð
ïòçðí
ó
çèòéðé
T.C. Merkez Bankasından
Ç«®¬·9· Þ¿²µ¿´¿®¼¿²
Yurtdı ı Bankalardan
Yurtdı ı Merkez ve «¾»´»®¼»²
̱°´¿³
½÷
ÇÐ
èð
ïíë
éòðîì
ó
éòîíç
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ïîéòéíè
íòêéï
ëòéèê
ó
ïíéòïçë
ÇÐ
îòéíî
ïòçêð
ïîòçèî
ó
ïéòêéì
Ó»²µ«´ ¼» erlerden alınan faizlere ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ara dönem finansal tablolarına ili µ·² ®¿°±®´¿³¿¼¿ ¬¿´»° »¼·´³»³· ¬·®ò
9÷
¬·®¿µ ª» ¾¿ lı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
4.488
¬·®¿µ ª» Þ¿ lı Ortaklıklardan Alınan Faizler
êè
J²½»µ· Ü*²»³
887
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×Êò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÙÛÔ Î ÌßÞÔÑÍËÒß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øî÷
Ú¿·¦ ¹·¼»®´»®·²» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
a)
Kullanılan kredilere verilen faizlere ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
ÌÐ
ïèòêêï
ïîòðíç
6.622
ó
îê
ïèòêèé
Þ¿²µ¿´¿®¿
T.C. Merkez Bankasına
Ç«®¬·9· Þ¿²µ¿´¿®¿
Yurtdı ı Bankalara
Yurtdı ı Merkez ve «¾»´»®»
Ü· »® Õ«®«´« ´¿®¿
̱°´¿³
¾÷
J²½»µ· Ü*²»³
ÌÐ
ÇÐ
îïòïíç
îèòîèì
ó
ó
ïîòëëï
îòèêð
èòëèè
îëòìîì
ó
ó
íï
ó
îïòïéð
îèòîèì
¬·®¿µ´»® ª» ¾¿ lı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ili µ·² ¾·´¹·´»® æ
Ý¿®· Ü*²»³
4.440
¬·®¿µ ª» Þ¿ lı Ortaklıklara Verilen Faizler
½÷
Ý¿®· Ü*²»³
ÇÐ
ìðòêïî
ó
îòêèð
íéòçíî
ó
ó
ìðòêïî
J²½»µ· Ü*²»³
2.699
hraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Bulunmamaktadır.
ç)
Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre göster·³·æ
Hesap Adı
Türk Parası
Bankalararası Mevduat
Tasarruf Mevduatı
λ-³· Ó»ª¼«¿¬
Ì·½¿®· Ó»ª¼«¿¬
Ü· »® Ó»ª¼«¿¬
é Ù$² hbarlı Mevduat
̱°´¿³
Yabancı Para
ÜÌØ
Bankalararası Mevduat
é Ù$² hbarlı Mevduat
Kıymetli Maden
̱°´¿³
Ù»²»´ ̱°´¿³
Ê¿¼»-·¦
Ó»ª¼«¿¬
ï ߧ¿
Õ¿¼¿®
í ߧ¿
Õ¿¼¿®
Ê¿¼»´· Ó»ª¼«¿¬
ê ߧ¿ 1 Yıla
Õ¿¼¿®
Õ¿¼¿®
1 Yıldan Þ·®·µ·³´·
˦«² Ó»ª¼«¿¬
̱°´¿³
38 íçòïèë
îòïðï
10.439 íéêòîëï ïòïííòíëè
îòïèè îìòëèð
éèòéîï
ëòèéç ïïêòíêï
îîêòçïï
ïòïèï îïòéîì
ïéëòïêé
ó
ó
ïçòéîë ëéèòïðï ïòêïêòîëè
íëê
íêòëîï
îòïîí
ïîòïîè
ïïòéîï
ó
êîòèìç
ïòèîì
ïéòðîì
ïòðïì
êòçëë
ëòïéî
ó
íïòçèç
ó
ëòëìð
ïì
ïêð
êè
ó
ëòéèî
ó
ìíòëðì
ó ïòëéçòïíí
ó
ïðèòêìð
ó
íêèòíçì
ó
îïëòðíí
ó
ó
ó îòíïìòéðì
çéè éìòìçê
ïîéòéêç
208
ìòéèð
ó
86
ó
ó
ó
ó
ïòîéî éçòîéê
ïîéòéêç
îðòççé êëéòíéé ïòéììòðîé
íèòîéê
ó
ó
ó
íèòîéê
ïðïòïîë
íîòðïç
ó
ó
ó
íîòðïç
êìòððè
ïïòéïí
ó
ó
ó
ïïòéïí
ïéòìçë
ó
îèëòîëï
ó
ìòçèè
ó
èê
ó
ó
ó
îçðòíîë
ó îòêðëòðîç
êç
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×Êò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÙÛÔ Î ÌßÞÔÑÍËÒß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øí÷
Ì»³»¬¬$ ¹»´·®´»®·²» ·´· kin açıklamalar:
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Ü· »®
̱°´¿³
øì÷
Ý¿®· Ü*²»³
èòíêðòèïí
ïïëòèìî
ëììòêèí
éòéððòîèè
øèòíîéòíîí÷
øïòîçð÷
øëëêòîèì÷
øéòéêçòéìç÷
J²½»µ· Ü*²»³
îòêîèòëèì
ïîòëéð
îîèòçïð
îòíèéòïðì
øîòéîçòîíë÷
øëòêêë÷
øîïïòçîí÷
øîòëïïòêìé÷
Ý¿®· Ü*²»³
ëììòêèí
ëìëòêéî
øçèç÷
J²½»µ· Ü*²»³
îîèòçïð
ïççòéèç
îçòïîï
øëëêòîèì÷
øìèîòéëð÷
øéíòëíì÷
øîïïòçîí÷
øïçðòéìð÷
øîïòïèí÷
øïïòêðï÷
ïêòçèé
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ´»³´»®» ·´· kin açıklamalar:
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ´»³´»®¼»² Õ>®
Õ«® ¼» · ·³·²¼»² µ¿§²¿µ´¿²¿² µ>® »¬µ·-·
Ú¿·¦ ¼» · ·³·²¼»² µ¿§²¿µ´¿²¿² µ>® »¬µ·-·
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ´»³´»®¼»² Æ¿®¿® øó÷
Õ«® ¼» · ·³·²¼»² µ¿§²¿µ´¿²¿² ¦¿®¿® »¬µ·-·
Ú¿·¦ ¼» · ·³·²¼»² µ¿§²¿µ´¿²¿² ¦¿®¿® »¬µ·-·
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ´»³´»®¼»² Õ>®ñÆ¿®¿®
øë÷
J²½»µ· Ü*²»³
ó
èêï
îïòïðè
îïòçêç
¿÷ Ì·½¿®· µ¿®ñ¦¿®¿®¿ ·´· kin açıklamalar :
Õ¿®
Sermaye Piyasası lemleri Karı
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ´»³´»®¼»² Õ¿®
Õ¿³¾·§± ´»³´»®·²¼»² Õ¿®
Æ¿®¿® øó÷
Sermaye Piyasası lemleri Zararı
Ì$®»ª Ú·²¿²-¿´ ´»³´»®¼»² Æ¿®¿®
Õ¿³¾·§± ´»³´»®·²¼»² Æ¿®¿®
¾÷
Ý¿®· Ü*²»³
ó
êìë
ëòçîç
êòëéì
Ü· »® º¿¿´·§»¬ ¹»´·®´»®·²» ·´· kin açıklamalar:
Ana Ortaklık Banka’nın di er faaliyet gelirlerinin önemli kısmı satılan gayri³»²µ«´ ¹»´·®´»®· ·´»
takipteki krediler ana para tahsilatına ba lı olarak özel kar ılık iptal gelirlerinden olu maktadır.
øê÷
Ù®«°Ž«² µ®»¼· ª» ¼· er alacaklarına ili µ·² ¼» »® ¼$ $ µ¿® ılıkları:
Õ®»¼· ª» Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®¿ ´· µ·² J¦»´ Õ¿® ılıklar
×××ò Ù®«° Õ®»¼· ª» ß´¿½¿µ´¿®
×Êò Ù®«° Õ®»¼· ª» ß´¿½¿µ´¿®
Êò Ù®«° Õ®»¼· ª» ß´¿½¿µ´¿®
Ù»²»´ Õ®»¼· Õ¿® ılık Giderleri
Ó«¸¬»³»´ η-µ´»® çin Ayrılan Serbest Kar ılık Giderleri
Ó»²µ«´ Ü» »®´»® Ü» »® Ü$ $µ´$ $ Ù·¼»®´»®·
Ù»®9» » ˧¹«² Ü» er Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
¬·®¿µ´»®ô Þ¿ lı Ortaklıklar ve VKET Men. De ò Ü» »® Ü$ $ Ù·¼»®´»®·
¬·®¿µ´»®
Þ¿ lı Ortaklıklar
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar ( ortaklıkları)
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Ü· »®
̱°´¿³
éð
Ý¿®· Ü*²»³
331.044
ïìíòéìè
îéòëéé
ïëçòéïç
ììòëèë
ó
ó
ó
ó
ó
ó
éïòìíè
ììéòðêé
J²½»µ· Ü*²»³
140.915
êðòðîï
ïìòíïê
êêòëéè
êïòðéí
19.947
íòêçì
3.692
î
ïìê
ïìê
ó
ó
ïíòçéê
îíçòéëï
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
×Êò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÙÛÔ Î ÌßÞÔÑÍËÒß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü PNOTLAR (devamı)
øé÷
Ü· »® º¿¿´·§»¬ ¹·¼»®´»®·²» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
л®-±²»´ Ù·¼»®´»®·
Kıdem Tazminatı Kar ılı ı
Banka Sosyal Yardım Sandı ı Varlık Açıkları Kar ılı ı
Maddi Duran Varlık De »® Ü$ $ Ù·¼»®´»®·
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varlık De »® Ü$ $ Ù·¼»®´»®·
»®»º·§» Ü» »® Ü$ $ Ù·¼»®·
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri
Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları De »® Ü$ $ Ù·¼»®·
Elden Çıkarılacak Kıymetler De »® Ü$ $ Ù·¼»®´»®·
Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri
Satı Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ´· µ·² Ü«®¿²
Varlıklar De »® Ü$ $ Ù·¼»®´»®·
Ü· »® ´»¬³» Ù·¼»®´»®·
Ú¿¿´·§»¬ Õ·®¿´¿³¿ Ù·¼»®´»®·
Bakım ve Onarım Giderleri
λµ´¿³ ª» ´¿² Ù·¼»®´»®·
Ü· »® Ù·¼»®´»®
Aktiflerin Satı ından Do ¿² Æ¿®¿®´¿®
Ü· »®
̱°´¿³
øè÷
Ý¿®· Ü*²»³
ììêòïêç
ìíòíðî
ó
ìïòèèç
ó
ó
753
ó
ó
2.4êè
J²½»µ· Ü*²»³
íêçòïèí
íêòçèì
ó
íîòêëî
ó
ó
ìòéçí
ó
ó
ïòëîë
ó
îîîòîðè
îîòéèë
ïïòîêë
ïçòîíë
ïêèòçîí
íòìïë
ïççòíèì
çëçòëèè
ó
ïêðòíìé
îòéîé
èòîéë
îïòéèê
ïîéòëëç
ëòèêí
ïïîòïìê
éîíòìçí
Í$®¼$®$´»² º¿¿´·§»¬´»® ·´» ¼«®¼«®«´¿² º¿¿´·§»¬ler vergi öncesi kar/zararına ili kin açıklama:
Grup’un vergi öncesi karı sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Vergi öncesi karın,
2.247.072 Bin TL tutarındaki kısmı net faiz gelirlerinden, 327.439 Bin TL tutarındaki kısmı net
$½®»¬ ª» µ±³·-§±² ¹»´·®´»®·²¼»² ±´« makta olup, net faaliyet karı 1.521.404 Bin TL’dir.
øç÷
Í$®¼$®$´»² º¿¿´·§»¬´»® ·´» ¼«®¼«®«´¿² º¿¿´·§»¬´»® ª»®¹· µ¿® ılı ına ili kin açıklama:
Grup’un 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla 289.975 Bin TL tutarındaki vergi kar ılı ının 421.789
Bin TL tutarındaki kısmı cari vergi giderinden 131.814 Bin TL tutarındaki kısmı ise ertelenmi
ª»®¹· ¹»´·®·²¼»² ±´« maktadır.
øïð÷
Í$®¼$®$´»² º¿¿´·§»¬´»® ·´» ¼«®¼«®«´¿² º¿¿´·§»¬ler vergi sonrası faaliyet kar/zararına ili µ·²
açıklama:
30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla vergi sonrası faaliyet karı 1.234.586 Bin TL’dir.
(11)
Net dönem kar/zararına ili kin açıklama:
½òïò Ñ´¿ an bankacılık i ´»³´»®·²¼»² µ¿§²¿µ´¿²¿² ¹»´·® ª» ¹·¼»®´»®æ Ù®«°Ž«² ï ѽ¿µ îððçóíð
Eylül 2009 dönemindeki performansının anla ılması için özel açıklama yapılmasını
gerektirecek bir husus bulunmamaktadır.
½òîò Ó«¸¿-»¾» ¬¿¸³·²´»®·²¼»µ· ¼» · ikliklerin cari ve gelecek dönem kar/zararlarına etµ·-·æ
Açıklama yapılmasını gerektirecek herhangi bir husus bulunmamaktadır.
½òíò Ü· er kalemler gelir tablosu toplamının %10’unu a mamaktadır.
éï
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
Êò
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ JÆÕßÇÒßÕ ÜÛ
Ü ÐÒÑÌÔßÎ
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
øï÷
J¦µ¿§²¿µ µ¿´»³´»®·²·² »²º´¿-§±²¿ ¹*®» ¼$¦»´¬³» farklarına ili kin açıklamalar:
Ó ÌßÞÔÑÍËÒß
BDDK tarafından yayımlanan 28 Nisan 2005 tarihli Genelge ile BDDK’nın 21 Nisan 2005
tarih ve 1623 sayılı kararı ile bankacılık sistemin¼» «§¹«´¿²³¿µ¬¿ ±´¿² »²º´¿-§±² ³«¸¿-»¾»-·
uygulamasına 1 Ocak 2005 tarihi itibarıyla son veri´³»-·²·² µ¿®¿®´¿ tırıldı ı duyurulmu ¬«®ò
Söz konusu Genelge’ye göre 31 Aralık 2005 tarihine µ¿¼¿® •J¼»²³· Í»®³¿§» Û²º´¿-§±²
Düzeltme Farkı” hesabında izlenen 1.220.451 Bin TL tutarındaki ödenmi -»®³¿§»§» ·´· µ·²
enflasyon düzeltme farkı “Di er Sermaye Yedekleri” hesabına aktarılmı tır. Di »® *¦-»®³¿§»
µ¿´»³´»®·²» ·´· kin enflasyon düzeltme farkları ise ilgili kalemler·² $¦»®·²¼» ¹*-¬»®·´³»µ¬»¼·®ò
(2)
Kur farkına ili kin açıklamalar:
Elde etme maliyeti esasına göre muhasebele tirilen yabancı para i ¬·®¿µ´»®ô º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¿
bunların yabancı para cinsinden elde etme maliyetlerinin bilanço tarihindeki döviz kurlarıyla
Türk parasına çevrilmi ¼» erleri ile yansıtılmaktadır. Bu yabancı para i ¬·®¿µ´»®» ·´· µ·² µ«®
farkları ise özkaynaklar altında “Sermaye yedekleri” hesabında muhasebele ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
éî
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ê×ò
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ ÒßÕ Ì ßÕ× ÌßÞÔÑÍËÒß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
Nakit akı ¬¿¾´±-«²¼¿ §»® ¿´¿² •¼· »®Œ µ¿´»³´»®· ª» •¼*ª·¦ µ«®«²¼¿µ· ¼» · ·³·² ²¿µ·¬ ª» ²¿µ¼»
» ¼» er varlıklar üzerindeki etkisi” kalemine ili kin açıklamalar yapılır.
øï÷
Ò¿µ·¬ ª» ²¿µ¼» » ¼» er varlıkları olu turan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan
muhasebe politikası: Kasa ve efektif deposu nakit, Merkez Bankası ve vadesi üç aydan kısa
olan banka mevduatı nakde e ¼» er varlık olarak tanımlanmaktadır.
(2)
Muhasebe politikasında yapılan herhangi bir de · ·µ´· ·² »¬µ·-·æ
Ò¿µ¼» » ¼» er varlık tanımlaması yeniden düzenlenmi ¬·®ò
Ü*²»³ ¾¿ ındaki nakit ve nakde e ¼» er varlıklara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ý¿®· Ü*²»³
îòçëèòìéë
îïïòçíê
îòéìêòëíç
îòïïçòðîî
îòïïçòðîî
ëòðééòìçé
Ò¿µ·¬
Õ¿-¿ ª» Ûº»µ¬·º Ü»°±-«
T.C. Merkez Bankası ve di »® øö÷
Ò¿µ¼» Û ¼» er Varlıklar
Ê¿¼»-·¦ ª» í ߧ¿ Õ¿¼¿® Ê¿¼»´· Þ¿²µ¿´¿®
̱°´¿³ Ò¿µ·¬ Ò¿µ¼» Û ¼» er Varlıklar
J²½»µ· Ü*²»³
íòìîëòëïí
îîçòìèë
íòïçêòðîè
ïòïêïòðéï
ïòïêïòðéï
ìòëèêòëèì
øö÷ Ü· er kalemi satın alınan çeklerden olu maktadır.
Ü*²»³ -±²«²¼¿µ· ²¿µ·¬ ª» ²¿µ¼» » ¼» er varlıklara ili µ·² ¾·´¹·´»®æ
Ò¿µ·¬
Õ¿-¿ ª» Ûº»µ¬·º Ü»°±-«
T.C. Merkez Bankası ve di »®
Ò¿µ¼» Û ¼» er Varlıklar
Ê¿¼»-·¦ ª» í ߧ¿ Õ¿¼¿® Ê¿¼»´· Þ¿²µ¿´¿®
3 Aya Kadar Vadeli Para Piyasalarından Alacaklar
̱°´¿³ Ò¿µ·¬ Ò¿µ¼» Û ¼» er Varlıklar
éí
Ý¿®· Ü*²»³
íòîçïòëðè
îíïòïêí
íòðêðòíìì
èëéòíçê
èëìòëðé
2.èèç
ìòïìèòçðì
J²½»µ· Ü*²»³
îòçëêòéìî
îììòðçí
îòéïîòêìç
ìééòðëð
ìééòðëð
ó
íòìííòéçî
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
Ê××ò
ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÒ×Ò ÜßØ Ô ÑÔÜË Ë Î ÍÕ ÙÎËÞËÒß
ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
(1)
Ana Ortaklık Banka’nın dahil oldu « ®·-µ ¹®«¾«²¿ ·´· µ·² · ´»³´»®·² ¸¿½³·ô ¼*²»³ -±²«²¼¿
sonuçlanmamı µ®»¼· ª» ³»ª¼«¿¬ · ´»³´»®·ô ¼*²»³» ·´· µ·² ¹»´·® ª» ¹·¼»®´»®æ
¿÷
Ý¿®· Ü*²»³æ
Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Oldu «
η-µ Ù®«¾«
Õ®»¼·´»® ª» Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Ü*²»³ Þ¿ ı Bakiyesi
Ü*²»³ ͱ²« Þ¿µ·§»-·
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri
¾÷
Ò¿µ¼·
ÙòÒ¿µ¼·
80.146
ìçòðéë
4.362
6.861
íìòîíë
218
Ana Ortaklık Banka’nın η-µ Ù®«¾«²¿ Ü¿¸·´ Ñ´¿²
ܱ ®«¼¿² ª»
Ü· »® Ù»®9»µ ª» Ì$¦»´
Dolaylı Ortakları
Õ· ·´»®
Ò¿µ¼·
ÙòÒ¿µ¼·
Ò¿µ¼·
ÙòÒ¿µ¼·
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
J²½»µ· Ü*²»³æ
Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Oldu «
η-µ Ù®«¾«
Õ®»¼·´»® ª» Ü· »® ß´¿½¿µ´¿®
Ü*²»³ Þ¿ ı Bakiyesi
Ü*²»³ ͱ²« Þ¿µ·§»-·
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri
c.1.
¬·®¿µô Þ¿ lı Ortaklıklar ve
Þ·®´·µ¬» Õ±²¬®±´ Û¼·´»²
Ortaklıklar ( Ortaklıkları)
Ô Õ Ò
¬·®¿µô Þ¿ lı Ortaklıklar ve
Þ·®´·µ¬» Õ±²¬®±´ Û¼·´»²
Ortaklıklar ( Ortaklıkları)
Ò¿µ¼·
ÙòÒ¿µ¼·
ìíòçðî
èðòïìê
êèî
êòéìê
êòèêï
îðë
Ana Ortaklık Banka’nın η-µ Ù®«¾«²¿ Ü¿¸·´ Ñ´¿²
Ü· »® Ù»®9»µ ª» Ì$¦»´
ܱ ®«¼¿² ª»
Dolaylı Ortakları
Õ· ·´»®
Ò¿µ¼·
ÙòÒ¿µ¼·
Ò¿µ¼·
ÙòÒ¿µ¼·
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
ó
Ana Ortaklık Banka’nın dahil oldu « ®·-µ ¹®«¾«²¿ ¿·¬ ³»ª¼«¿¬¿ ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
¬·®¿µô Þ¿ lı Ortaklıklar ve Ana Ortaklık Banka’nın η-µ Ù®«¾«²¿ Ü¿¸·´ Ñ´¿²
Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Oldu «
Þ·®´·µ¬» Õ±²¬®±´ Û¼·´»²
ܱ ®«¼¿² ª»
Ü· »® Ù»®9»µ ª» Ì$¦»´
η-µ Ù®«¾«
Ortaklıklar ( Ortaklıkları)
Dolaylı Ortakları
Õ· ·´»®
J²½»µ·
Ý¿®·
J²½»µ·
Ý¿®·
Ý¿®·
J²½»µ·
Ó»ª¼«¿¬
Ü*²»³
Ü*²»³
Ü*²»³
Ü*²»³
Ü*²»³
Ü*²»³
Ü*²»³ Þ¿ ı
108.628
83.368
ó
ó
ó
ó
Ü*²»³ ͱ²«
çèòçðì
ïðèòêîè
ó
ó
ó
ó
Ó»ª¼«¿¬ Ú¿·¦ Ù·¼»®·
ïðòêïí
îòêçç
ó
ó
ó
ó
c.2.
Ana Ortaklık Banka’nın dahil oldu u risk grubu ile yaptı ı vadeli i ´»³´»® ·´» ±°-·§±²
-*¦´» ³»´»®· ·´» ¾»²¦»®· ¼· »® -*¦´» ³»´»®» ·´· µ·² ¾·´¹·´»®æ
Bulunmamaktadır.
éì
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ÞÛ ÒÝ ÞJÔDÓæ ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß
Ü PNOTLAR (devamı)
Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ
Ê××ò
ßÒß ÑÎÌßÕÔ×Õ ÞßÒÕߎÒ×Ò ÜßØ Ô ÑÔÜË Ë Î ÍÕ ÙÎËÞËÒß
AÇIKLAMALAR (devamı)
Ô Õ Ò
(2)
Ana Ortaklık dahil oldu « ®·-µ ¹®«¾«§´¿ ·´¹·´· ±´¿®¿µæ
a)
Taraflar arasında bir i lem olup olmadı ına bakılmaksızın Ana Ortaklık Banka’nın dahil
±´¼« u risk grubunda yer alan ve Ana Ortaklık Banka’nın µ±²¬®±´$²¼»µ· µ«®«´« ´¿®´¿ ·´· µ·´»®·æ
Ana Ortaklık Banka, grup ·®µ»¬´»®·§´» 9» itli bankacılık i lemleri yapmaktadır. Bu i ´»³´»®
ticari amaçlı olup, piyasa fiyatlarıyla gerçekle ¬·®·´³»µ¬»¼·®ò
¾÷
´· kinin yapısının yanında, yapılan i lemin türü, tutarı ve toplam i lem hacmine olan oranı,
¾¿ lıca kalemlerin tutarı ve tüm kalemlere olan oranı, fiyatlandırma politikası ve di »® «²-«®´¿®æ
Þ¿µ·§»
ìçòðéë
íìòîíë
çèòçðì
ó
ó
Ò¿µ¼· µ®»¼·
Ù¿§®·²¿µ¼· µ®»¼·
Ó»ª¼«¿¬
Ê¿¼»´· · ´»³ ª» ±°-·§±² -*¦´» ³»´»®·
Þ¿²µ¿´¿® ª» ¼· »® ³¿´· µ«®«´« ´¿®
Ú·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¼¿ Ç»® ß´¿²
Þ$§$µ´$µ´»®» Ù*®» û
û ðôïê
û ðôìï
û ðôîì
ó
ó
Í*¦ µ±²«-« · lemler Ana Ortaklık Banka’nın genel fiyatlandırma politikası do ®«´¬«-«²¼¿
fiyatlandırılmakta olup, piyasa fiyatlarıyla parale´¼·®ò
c)
Yapılan i ´»³´»®·² º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿®¿ »¬µ·-·²· ¹*®»¾·´³»µ ·9·n ayrı açıklama yapılmasının
¦±®«²´« ±´¼« u durumlar dı ında, benzer yapıdaki kalemlerin toplamı:
b) maddesinde açıklanmı tır.
9÷
J¦-»®³¿§» §*²¬»³·²» ¹*®» ³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´»² · ´»³´»®æ
Ekli finansal tablolarda, Ana Ortaklık Banka’nın Ho´´¿²¼¿Ž¼¿ º¿¿´·§»¬ ¹*-¬»®»² · ¬·®¿µ· Ü»³·®
Ø¿´µ Þ¿²µ ÒòÊò *¦µ¿§²¿µ §*²¬»³·²» ¹*®» ³«¸¿-»¾»´» ¬·®·´³· ¬·®ò
í÷
Õ·´·¬ §*²»¬·½· °»®-±²»´» -¿ ´¿²¿² º¿§¼¿´¿®æ
Ana Ortaklık Banka’nın kilit yönetici personeline c¿®· ¼*²»³¼» -¿ ladı ı faydalar 3.027 Bin
ÌÔŽ¼·® øíð Û§´$´ îððèæ îòéìî Þ·² ÌÔ÷ò
Ê×××ò
Þ ÔßÒYÑ ÍÑÒÎßÍ× ØËÍËÍÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
Bulunmamaktadır.
éë
ÌDÎÕ ÇÛ ØßÔÕ ÞßÒÕßÍ× ßò ò ÊÛ ÓßÔ ÑÎÌßÕÔ×ÕÔßÎ×
ï ÑÝßÕ Š íð ÛÇÔDÔ îððç ØÛÍßÐ ÜJÒÛÓ ÒÛ ß Ì ÕÑÒÍÑÔ ÜÛ
Ú ÒßÒÍßÔ ÌßÞÔÑÔßÎß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) ±´¿®¿µ ·º¿¼» »¼·´³· ¬·®ò÷
ßÔÌ×ÒÝ× ÞJÔDÓæ Í×Ò×ÎÔ× ÜÛÒÛÌ Ó ÎßÐÑÎË
×ò
Þß ×ÓÍ×Æ Í×Ò×ÎÔ× ÜÛÒÛÌ Ó ÎßÐÑÎËŽÒß Ô Õ Ò ßY×ÕÔßÓßÔßÎ
30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla ve aynı tarihte son¿ »®»² ¼*²»³» ¿·¬ ¼$¦»²´»²»² µ±²-±´·¼»
º·²¿²-¿´ ¬¿¾´±´¿® ÜÎÌ Þ¿ ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü ¿ª·®´·µ ßò ò
(Member of Deloitte Touche Tohmatsu) tarafından ba ımsız sınırlı denetime tabi tutulmu
olup, 23 Kasım 2009 tarihli ba ımsız sınırlı denetim raporu konsolide finansal tabloların
*²$²¼» -«²«´³« ¬«®ò
××ò
Þß ×ÓÍ×Æ ÜÛÒÛÌY ÌßÎßÚ×ÒÜßÒ ØßÆ×ÎÔßÒßÒ ßY×ÕÔßÓß ÊÛ Ü ÐÒÑÌÔßÎ
Bulunmamaktadır.
éê