aktif kalemler

ALTERNATİFBANK A.Ş.
31 Mart 2008 ve 31 Aralõk 2007 Tarihleri İtibarõyla Konsolide Olmayan Bilançolar
(Bin Yeni Türk Lirasõ)
Bağõmsõz Sõnõrlõ Denetimden Geçmiş
AKTİF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.3
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
Dipnot
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Alõm Satõm Amaçlõ Finansal Varlõklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payõ Temsil Eden Menkul Değerler
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkõ Kar/Zarara Yansõtõlan O. Sõnõflandõrõlan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payõ Temsil Eden Menkul Değerler
Diğer Menkul Değerler
Alõm Satõm Amaçlõ Türev Finansal Varlõklar
BANKALAR
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararasõ Para Piyasasõndan Alacaklar
İMKB Takasbank Piyasasõndan Alacaklar
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payõ Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDİLER
Krediler
Bankanõn Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandõrõlan Krediler
Diğer
Takipteki Krediler
Özel Karşõlõklar (-)
FAKTORİNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
İŞTİRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali İştirakler
Mali Olmayan İştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklõklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklõklar
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ
ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklõklar
Mali Olmayan Ortaklõklar
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
Finansal Kiralama Alacaklarõ
Faaliyet Kiralamasõ Alacaklarõ
Diğer
Kazanõlmamõş Gelirler ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlõlar
Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõlar
Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõlar
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
VERGİ VARLIĞI
Cari Vergi Varlõğõ
Ertelenmiş Vergi Varlõğõ
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
Satõş Amaçlõ
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DİĞER AKTİFLER
AKTİF TOPLAMI
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(17)
CARİ DÖNEM
31 Mart 2008
TP
YP
Toplam
67,399
159,535
226,934
35,287
9,969
45,256
27,639
2,638
30,277
27,639
2,638
30,277
7,648
7,331
14,979
16,884
53,917
70,801
34,953
25,744
60,697
170
170
34,783
25,744
60,527
1,806,398
452,167
2,258,565
1,793,485
452,167
2,245,652
1,814
1,814
1,791,671
452,167
2,243,838
71,593
71,593
58,680
58,680
24,982
24,982
24,982
24,982
24,741
24,741
24,741
24,741
-
Bağõmsõz Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM
31 Aralõk 2007
TP
YP
Toplam
43,084
158,516
201,600
34,986
5,029
40,015
32,683
1,525
34,208
32,683
1,525
34,208
2,303
3,504
5,807
110,124
160,511
270,635
34,966
23,856
58,822
170
170
34,796
23,856
58,652
1,525,358
338,280
1,863,638
1,511,171
338,280
1,849,451
747
747
1,510,424
338,280
1,848,704
65,871
65,871
51,684
51,684
25,796
25,796
25,796
25,796
25,079
25,079
25,079
25,079
-
16,239
1,762
1,762
3,725
3,725
-
16,239
1,762
1,762
3,725
3,725
16,170
1,625
1,625
7,526
7,526
-
16,170
1,625
1,625
7,526
7,526
14,646
14,646
53,664
6,021
14,646
14,646
59,685
2,593
2,593
64,598
18,865
2,593
2,593
83,463
2,100,680
707,353
2,808,033
1,891,905
705,057
2,596,962
Ekteki dipnotlar bu finansal tablolarõn tamamlayõcõsõdõr.
5
ALTERNATİFBANK A.Ş.
31 Mart 2008 ve 31 Aralõk 2007 Tarihleri İtibarõyla Konsolide Olmayan Bilançolar
(Bin Yeni Türk Lirasõ)
Bağõmsõz Sõnõrlõ Denetimden Geçmiş
Dipnot
PASİF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
MEVDUAT
Bankanõn Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatõ
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDİLER
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
Bankalararasõ Para Piyasalarõndan Borçlar
İMKB Takasbank Piyasasõna Borçlar
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlõğa Dayalõ Menkul Kõymetler
Tahviller
FONLAR
Müştarkriz Fonlarõ
Diğer
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORİNG BORÇLARI
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
Finansal Kiralama Borçlarõ
Faaliyet Kiralamasõ Borçlarõ
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlõlar
Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõlar
Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõlar
KARŞILIKLAR
Genel Karşõlõklar
Yeniden Yapõlanma Karşõlõğõ
Çalõşan Haklarõ Karşõlõğõ
Sigorta Teknik Karşõlõklarõ (Net)
Diğer Karşõlõklar
VERGİ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN BORÇLAR
Satõş Amaçlõ
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAK LAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(10)
(11)
İştirakler, Bağlõ Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonlarõ (Etkin kõsõm)
Satõş Amaçlõ Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlõklarõn
Birikmiş Değerleme Farkõ
Diğer Sermaye Yedekleri
16.3
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yõllar Kâr ve Zararlarõ
Dönem Net Kâr ve Zararõ
Azõnlõk Haklarõ
PASİF TOPLAMI
Bağõmsõz Denetimden Geçmiş
Toplam
1,697,068
386,822
1,310,246
19,118
583,703
7,410
7,410
55,084
66,823
4,779
5,460
681
27,465
17,454
3,482
6,529
7,639
7,639
-
ÖNCEKİ DÖNEM
31 Aralõk 2007
TP
YP
Toplam
731,321
972,718
1,704,039
186,830
115,911
302,741
544,491
856,807
1,401,298
33,241
3,529
36,770
37,107
309,461
346,568
9,136
9,136
9,136
9,136
117,567
26,727
144,294
66,774
82
66,856
4,445
4,445
5,114
5,114
669
669
28,220
43
28,263
14,283
14,283
3,012
3,012
10,925
43
10,968
10,672
10,672
10,672
10,672
-
(9)
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârlarõ
Menkul Değerler Değerleme Farklarõ
Maddi Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ
Maddi Olmayan Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ
Yatõrõm Amaçlõ Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farklarõ
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
16.5
TP
803,372
213,086
590,286
7,814
35,822
7,410
7,410
26,309
66,497
27,387
17,454
3,482
6,451
7,639
7,639
-
CARİ DÖNEM
31 Mart 2008
YP
893,696
173,736
719,960
11,304
547,881
28,775
326
4,779
5,460
681
78
78
-
(12)
337,024
300,000
(745)
33
(778)
-
1,796
1,796
124
124
124
-
1,796
1,796
337,148
300,000
(621)
33
(654)
-
-
-
-
37,769
20,601
17,168
-
-
37,769
20,601
17,168
-
1,319,274
1,488,759
2,808,033
Ekteki dipnotlar bu finansal tablolarõn tamamlayõcõsõdõr.
6
244,303
224,265
(563)
23
(586)
20,601
(42,719)
63,320
1,278,341
1,489
1,489
127
127
127
1,318,621
1,489
1,489
244,430
224,265
(436)
23
(459)
20,601
(42,719)
63,320
2,596,962
ALTERNATİFBANK A.Ş.
31 Mart 2008 ve 31 Aralõk 2007 Tarihleri İtibarõyla Konsolide Olmayan Nazõm Hesaplar
(Bin Yeni Türk Lirasõ)
Bağõmsõz Sõnõrlõ Denetimden Geçmiş
Dipnot
A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I.
GARANTİ ve KEFALETLER
1.1.
Teminat Mektuplarõ
1.1.1.
Devlet İhale Kanunu Kapsamõna Girenler
1.1.2.
Dõş Ticaret İşlemleri Dolayõsõyla Verilenler
1.1.3.
Diğer Teminat Mektuplarõ
1.2.
Banka Kredileri
1.2.1.
İthalat Kabul Kredileri
1.2.2.
Diğer Banka Kabulleri
1.3.
Akreditifler
1.3.1.
Belgeli Akreditifler
1.3.2.
Diğer Akreditifler
1.4.
Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5.
Cirolar
1.5.1.
T.C. Merkez Bankasõna Cirolar
1.5.2.
Diğer Cirolar
1.6.
Menkul Kõy. İh. Satõn Alma Garantilerimizden
1.7.
Faktoring Garantilerinden
1.8.
Diğer Garantilerimizden
1.9.
Diğer Kefaletlerimizden
II.
TAAHHÜTLER
2.1.
Cayõlamaz Taahhütler
2.1.1.
Vadeli Aktif Değerler Alõm Taahhütleri
2.1.2.
Vadeli Mevduat Alõm-Satõm Taahhütleri
2.1.3.
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
2.1.4.
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.5.
Men. Kõy. İhr. Aracõlõk Taahhütleri
2.1.6.
Zorunlu Karşõlõk Ödeme Taahhüdü
2.1.7.
Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
2.1.8.
2.1.9.
Kredi Kartõ Harcama Limit Taahhütleri
2.1.10. Kredi Kartlarõ ve Bankacõlõk Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
2.1.11. Açõğa Menkul Kõymet Satõş Taahhütlerinden Alacaklar
2.1.12. Açõğa Menkul Kõymet Satõş Taahhütlerinden Borçlar
2.1.13. Diğer Cayõlamaz Taahhütler
2.2.
Cayõlabilir Taahhütler
2.2.1.
Cayõlabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2.
Diğer Cayõlabilir Taahhütler
III.
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
3.1
Riskten Korunma Amaçlõ Türev Finansal Araçlar
3.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlõ İşlemler
3.1.2
Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõ İşlemler
3.1.3
Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõ İşlemler
3.2
Alõm Satõm Amaçlõ İşlemler
3.2.1.
Vadeli Döviz Alõm-Satõm İşlemleri
3.2.1.1 Vadeli Döviz Alõm İşlemleri
3.2.1.2 Vadeli Döviz Satõm İşlemleri
3.2.2.
Para ve Faiz Swap İşlemleri
3.2.2.1 Swap Para Alõm İşlemleri
3.2.2.2 Swap Para Satõm İşlemleri
3.2.2.3 Swap Faiz Alõm İşlemleri
3.2.2.4 Swap Faiz Satõm İşlemleri
3.2.3
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonlarõ
3.2.3.1 Para Alõm Opsiyonlarõ
3.2.3.2 Para Satõm Opsiyonlarõ
3.2.3.3 Faiz Alõm Opsiyonlarõ
3.2.3.4 Faiz Satõm Opsiyonlarõ
3.2.3.5 Menkul Değerler Alõm Opsiyonlarõ
3.2.3.6 Menkul Değerler Satõm Opsiyonlarõ
3.2.4
Futures Para İşlemleri
3.2.4.1 Futures Para Alõm İşlemleri
3.2.4.2 Futures Para Satõm İşlemleri
3.2.5
Futures Faiz Alõm-Satõm İşlemleri
3.2.5.1 Futures Faiz Alõm İşlemleri
3.2.5.2 Futures Faiz Satõm İşlemleri
3.2.6
Diğer
B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV.
EMANET KIYMETLER
4.1.
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutlarõ
4.2.
Emanete Alõnan Menkul Değerler
4.3.
Tahsile Alõnan Çekler
4.4.
Tahsile Alõnan Ticari Senetler
4.5.
Tahsile Alõnan Diğer Kõymetler
4.6.
İhracõna Aracõ Olunan Kõymetler
4.7.
Diğer Emanet Kõymetler
4.8.
Emanet Kõymet Alanlar
V.
REHİNLİ KIYMETLER
5.1.
Menkul Kõymetler
5.2.
Teminat Senetleri
5.3.
Emtia
5.4.
Varant
5.5.
Gayrimenkul
5.6.
Diğer Rehinli Kõymetler
5.7.
Rehinli Kõymet Alanlar
VI.
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(1), (3)
(1), (3)
(2)
TP
1,589,198
617,078
616,439
88,198
528,241
639
639
525,167
525,167
83,494
353,842
84,093
3,738
446,953
446,953
54,026
11,721
42,305
183,514
26,105
119,329
38,080
209,413
105,872
103,541
2,739,496
170,672
31,797
121,825
17,050
2,568,824
432,442
9,016
2,011,588
115,778
-
CARİ DÖNEM
31 Mart 2008
YP
TOPLAM
2,345,339
3,934,537
612,927
1,230,005
320,189
936,628
23,836
112,034
296,353
824,594
22,475
22,475
22,475
22,475
257,870
258,509
257,870
258,509
12,393
12,393
261,508
786,675
261,508
786,675
261,508
345,002
353,842
84,093
3,738
1,470,904
1,917,857
1,470,904
1,917,857
89,655
143,681
61,451
73,172
28,204
70,509
822,797
1,006,311
436,348
462,453
348,154
467,483
38,295
38,295
38,080
283,814
493,227
139,287
245,159
144,527
248,068
274,638
274,638
135,058
135,058
139,580
139,580
702,666
3,442,162
30,874
201,546
23,277
55,074
3,294
125,119
4,303
21,353
671,792
3,240,616
1,123
1,123
25,008
457,450
11,929
20,945
523,302
2,534,890
110,430
226,208
-
4,328,694
Ekteki dipnotlar bu finansal tablolarõn tamamlayõcõsõdõr.
7
3,048,005
7,376,699
Bağõmsõz Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM
31 Aralõk 2007
TP
YP
TOPLAM
1,551,107
1,458,210
3,009,317
598,685
497,400
1,096,085
598,259
288,781
887,040
82,038
19,899
101,937
516,221
268,882
785,103
22,142
22,142
22,142
22,142
426
181,962
182,388
426
181,962
182,388
4,515
4,515
442,731
104,524
547,255
442,731
104,524
547,255
17,633
104,524
122,157
345,324
345,324
76,036
76,036
3,738
3,738
509,691
856,286
1,365,977
509,691
856,286
1,365,977
38,989
71,855
110,844
26,410
30,115
56,525
12,579
41,740
54,319
206,307
297,334
503,641
20,000
191,183
211,183
159,927
82,857
242,784
23,294
23,294
26,380
26,380
264,395
249,728
514,123
122,857
133,268
256,125
141,538
116,460
257,998
237,369
237,369
118,681
118,681
118,688
118,688
2,588,795
581,719
3,170,514
148,114
29,738
177,852
25,623
23,422
49,045
107,510
2,335
109,845
14,981
3,981
18,962
2,440,681
551,981
2,992,662
705
705
395,990
19,430
415,420
7,906
10,792
18,698
1,923,835
457,809
2,381,644
112,950
63,245
176,195
4,139,902
2,039,929
6,179,831
ALTERNATİFBANK A.Ş.
31 Mart 2008 ve 31 Mart 2007 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemlerine İlişkin Konsolide Olmayan Gelir Tablolarõ
Bin Yeni Türk Lirasõ
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Dipnot
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XVIII.
18.1
18.2
FAİZ GELİRLERİ
Kredilerden Alõnan Faizler
Zorunlu Karşõlõklardan Alõnan Faizler
Bankalardan Alõnan Faizler
Para Piyasasõ İşlemlerinden Alõnan Faizler
Menkul Değerlerden Alõnan Faizler
Alõm Satõm Amaçlõ Finansal Varlõklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkõ Kâr / Zarara Yansõtõlan Olarak Sõnõflandõrõlan FV
Satõlmaya Hazõr Finansal Varlõklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatõrõmlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAİZ GİDERLERİ
Mevduata Verilen Faizler
Kullanõlan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasasõ İşlemlerine Verilen Faizler
İhraç Edilen Menkul Kõymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
NET FAİZ GELİRİ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ
Alõnan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere
Diğer
TEMETTÜ GELİRLERİ
TİCARİ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasasõ İşlemleri Kârõ/Zararõ
Kambiyo İşlemleri Kârõ/Zararõ
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK
KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN
KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşõlõğõ
Ertelenmiş Vergi Karşõlõğõ
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV+XVI)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satõş Amaçlõ Elde Tutulan Duran Varlõk Gelirleri
İştirak, Bağlõ Ortaklõk ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklõklar (İş Ort.) Satõş
Karlarõ
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satõş Amaçlõ Elde Tutulan Duran Varlõk Giderleri
İştirak, Bağlõ Ortaklõk ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklõklar (İş Ort.) Satõş
Zararlarõ
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşõlõğõ
Ertelenmiş Vergi Karşõlõğõ
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX+XXI)
NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVIII+XIX)
Grubun Kârõ / Zararõ
Azõnlõk Haklarõ Kârõ / Zararõ (-)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
Bağõmsõz Sõnõrlõ
Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
(01.01-31.03.2008) (01.01-31.03.2007)
94,972
76,519
84,048
63,047
1,942
1,908
1,935
3,102
207
140
6,514
8,104
2,062
187
3,386
6,883
1,066
1,034
326
218
44,816
40,827
36,817
31,103
7,141
9,057
578
627
280
40
50,156
35,692
4,853
4,362
7,506
5,429
3,367
3,175
4,139
2,254
2,653
1,067
3
3
2,650
1,064
(3,102)
(3,967)
(10,271)
(14,925)
7,169
10,958
9,804
7,222
61,711
43,309
18,643
7,344
22,099
15,046
20,969
20,919
-
(8)
(9)
(10)
(8)
(9)
(10)
(11)
20,969
(3,801)
(3,801)
17,168
-
20,919
(4,610)
(4,610)
16,309
-
-
-
17,168
17,168
-
0.062611
Hisse Başõna Kâr / Zarar
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
8
-
16,309
16,309
0.072722
ALTERNATİFBANK A.Ş.
31 Mart 2008 ve 31 Mart 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap
Konsolide Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo
(Bin Yeni Türk Lirasõ)
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA
İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kõsmõ)
1.4
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV
FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer
Değişikliklerinin Etkin Kõsmõ)
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN
DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR
GİDER UNSURLARI
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER
(I+II+…+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõ Türev Finansal Varlõklardan Yeniden Sõnõflandõrõlan ve
Gelir Tablosunda Gösterilen Kõsõm
Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõ Yeniden Sõnõflandõrõlan ve Gelir
Tablosunda Gösterilen Kõsõm
Diğer
XII.
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
1.1
1.2
1.3
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
9
Bağõmsõz Sõnõrlõ
Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
1 Ocak-31 Mart 2008
Bağõmsõz Sõnõrlõ
Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM
1 Ocak-31 Mart 2007
336
-
183
-
-
-
-
-
-
-
-
-
336
(193)
(193)
183
(1,470)
(1,470)
-
-
-
-
143
(1,287)
ALTERNATİFBANK A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
Dipnot
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Ödenmiş
Sermaye
Ödenmiş Sermaye
Enf.Düzeltme Farkõ
Hisse Senedi
İhraç Primleri
Hisse Senedi
İptal Kârlarõ
Yasal Yedek
Akçeler
Statü
Yedekleri
Olağanüstü
Yedek Akçe
Diğer
Yedekler
Dönem Net
Kârõ / (Zararõ)
Geçmiş Dönem Menkul Değer. ddi ve Maddi Olma
taklõklardan BedelRiskten Korunmatõş A./Durdurulan Azõnlõk Paylarõ Hariç
Kârõ / (Zararõ) Değerleme FarkõDuran Varlõk YDF Hisse Senetleri
Fonlarõ
in Dur. V. Bir De Toplam Özkaynak
224,265
224,265
-
23
23
-
-
-
-
-
29,654
29,654
(72,373)
(72,373)
767
767
-
-
-
-
182,336
182,336
-
182,336
182,336
(1,328)
16,309
-
-
(1,328)
-
-
16,309
-
Azõnlõk
Paylarõ
Toplam
Özkaynak
I.
II.
2.1
2.2
III.
Bağõmsõz Sõnõrlõ Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM
(01/01 - 31/03/2007)
Dönem Başõ Bakiyesi
TMS 8 Uyarõnca Yapõlan Düzeltmeler
Hatalarõn Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasõnda Yapõlan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artõş/Azalõş
Menkul Değerler Değerleme Farklarõ
Riskten Korunma Fonlarõ (Etkin Kõsõm)
Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõ
Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõ
Maddi Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ
Maddi Olmayan Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ
İştirakler, Bağlõ Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farklarõ
Varlõklarõn Elden Çõkarõlmasõndan Kaynaklanan Değişiklik
Varlõklarõn Yeniden Sõnõflandõrõlmasõndan Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağõndaki Değişikliklerin Banka Özkaynağõna Etkisi
Sermaye Arttõrõmõ
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhracõ
Hisse Senedi İptal Karlarõ
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkõ
Diğer
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(1,328)
-
-
-
-
-
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
Dönem Net Kârõ veya Zararõ
Kâr Dağõtõmõ
Dağõtõlan Temettü
Yedeklere Aktarõlan Tutarlar
Diğer
-
-
-
-
-
-
-
-
16,309
(29,654)
(29,654)
-
29,654
29,654
-
-
-
-
-
-
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+...+XVIII+XIX+XX)
224,265
-
23
-
-
-
-
-
16,309
(42,719)
(561)
-
-
-
-
197,317
-
197,317
I.
Bağõmsõz Sõnõrlõ Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
(01/01 - 31/03/2008)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
224,265
-
23
-
-
-
-
-
63,320
(42,719)
(459)
-
-
-
-
244,430
-
244,430
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artõş/Azalõş
Menkul Değerler Değerleme Farklarõ
Riskten Korunma Fonlarõ (Etkin Kõsõm)
Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõ
Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõ
Maddi Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ
Maddi Olmayan Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ
İştirakler, Bağlõ Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farklarõ
Varlõklarõn Elden Çõkarõlmasõndan Kaynaklanan Değişiklik
Varlõklarõn Yeniden Sõnõflandõrõlmasõndan Kaynaklanan Değişiklik
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(195)
-
-
-
-
-
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
İştirak Özkaynağõndaki Değişikliklerin Banka Özkaynağõna Etkisi
Sermaye Arttõrõmõ
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhraç Primi
Hisse Senedi İptal Karlarõ
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkõ
Diğer
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
Dönem Net Kârõ veya Zararõ
Kâr Dağõtõmõ
Dağõtõlan Temettü
Yedeklere Aktarõlan Tutarlar
Diğer
75,735
75,735
300,000
-
10
33
-
-
-
-
-
17,168
(63,320)
(63,320)
17,168
63,320
63,320
20,601
(654)
-
-
-
-
Dönem Sonu Bakiyesi (I+IIIII+...+VI+VII+VIII)
Ekteki dipnotlar bu finansal tablolarõn tamamlayõcõsõdõr.
10
(195)
75,735
75,735
10
17,168
337,148
-
(195)
75,735
75,735
10
17,168
337,148
ALTERNATİFBANK A.Ş.
31 Mart 2008 ve 31 Mart 2007 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap
Dönemlerine İlişkin Konsolide Olmayan Nakit Akõş Tablolarõ
(Bin Yeni Türk Lirasõ)
Dipnot
A.
Bağõmsõz Sõnõrlõ
Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
1 Ocak - 31 Mart 2008
Bağõmsõz Sõnõrlõ
Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM
1 Ocak - 31 Mart 2007
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1
Bankacõlõk Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârõ
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alõnan Faizler
Ödenen Faizler
Alõnan Temettüler
Alõnan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapõlan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
22,577
27,642
92,373
(41,215)
7,506
31,972
3,790
(13,445)
(778)
(57,626)
80,109
(35,852)
6,039
(9,899)
4,673
(14,562)
(707)
(2,159)
1.2
Bankacõlõk Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
(286,021)
(304,925)
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alõm Satõm Amaçlõ Finansal Varlõklarda Net (Artõş) Azalõş
Gerçeğe Uygun Değer Farkõ K/Z'a Yansõtõlan Olarak Sõnõflandõrõlan FV'larda Net (Artõş) Azalõş
Bankalar Hesabõndaki Net (Artõş) Azalõş
Kredilerdeki Net (Artõş) Azalõş
Diğer Aktiflerde Net (Artõş) Azalõş
Bankalarõn Mevduatlarõnda Net Artõş (Azalõş)
Diğer Mevduatlarda Net Artõş (Azalõş)
Alõnan Kredilerdeki Net Artõş (Azalõş)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artõş (Azalõş)
Diğer Borçlarda Net Artõş (Azalõş)
3,864
(343,825)
3,736
13,423
(21,036)
155,664
839
(97,847)
(177,087)
(19,857)
46,280
(123,443)
(23,511)
(8,146)
I.
Bankacõlõk Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akõmõ
(263,444)
(277,283)
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.
Yatõrõm Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akõmõ
(4,014)
(27,006)
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen İştirakler, Bağlõ Ortaklõklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklõklar (İş Ortaklõklarõ)
Elden Çõkarõlan İştirakler, Bağlõ Ortaklõklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklõklar (İş Ortaklõklarõ)
Satõn Alõnan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çõkarõlan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satõlmaya Hazõr Finansal Varlõklar
Elden Çõkarõlan Satõlmaya Hazõr Finansal Varlõklar
Satõn Alõnan Yatõrõm Amaçlõ Menkul Değerler
Satõlan Yatõrõm Amaçlõ Menkul Değerler
Diğer
-
(951)
2,945
(29,000)
-
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
3.1
3.2
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çõkõşõ
3.3
İhraç Edilen Sermaye Araçlarõ
3.4
3.5
3.6
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlõklar Üzerindeki Etkisi
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlõklardaki Net Artõş/ (Azalõş)
VI.
VII.
-
(894)
772
(3,892)
-
75,675
-
75,745
-
(70)
-
14,844
-
-
(473)
(473)
(4,960)
(176,939)
(309,722)
Dönem Başõndaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlõklar
365,054
389,827
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlõklar
188,115
80,105
Ekteki dipnotlar bu finansal tablolarõn tamamlayõcõsõdõr.
11