Anadolu Efes`in İştirakleri
advertisement
0 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ A.Ş. 2001 YILI FAALİYET RAPORU Kayıtlı Sermayesi : 200.000.000.000.000 TL. Çıkarılmış Sermayesi : 1 50.167.474.786.000 TL. ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ A.Ş. MERKEZ & İstanbul Bira Fabrikası Bahçelievler Mahallesi, Adnan Kahveci Bulvarı No.5 34592 Bahçelievler/ISTANBUL Tel: 0(212) 642 91 00 (40 Hat) Faks: 0(212) 575 43 66 İzmir Bira Fabrikası Kemalpaşa Cad. No.51 35070 Işıkkent/İZMİR Ankara Bira Fabrikası Ambartarla Mevkii P.K. 30 06980 Kazan/ANKARA Adana Bira Fabrikası Ceyhan Yolu 5.Km. 01099 ADANA Çumra Malt Fabrikası Çumra Yolu 30.Km. P.K.399 42152 KONYA Lüleburgaz Bira Fabrikası E-5 Karayolu Üzeri Evrensekiz Kavşağı P.K.10 Evrensekiz 37790 LÜLEBURGAZ Afyon Malt Fabrikası Ankara Karayolu 6.Km. P.K.17 03107 AFYON 2 GÜNDEM: 1. Toplantı Başkanlık Divanı seçimi ve toplantı tutanaklarını Genel Kurul adına imzalamak üzere Divan’a yetki verilmesi. 2. Yönetim Kurulu, Denetleme Kurulu ve Bağımsız Dış Denetim Kuruluşu raporları ile 2001 takvim yılı Bilanço ve Gelir Tablosu’nun okunması ve görüşülmesi . 3. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetleme Kurulu Üyeleri ibraları hakkında karar verilmesi. 4. Görev süresi sona eren yönetim kurulu üyelerinin yerine yeniden seçim yapılması, ücret ve sürelerinin tesbiti. 5. Görev süresi sona eren denetim kurulu üyelerinin yerine yeniden seçim yapılması, ücret ve sürelerinin tesbiti. 6. Türk Ticaret Kanunu‘nun 334. ve 335. maddelerine göre yönetim kurulu üyelerine izin verilmesi. 7. Kapanış. 3 Değerli ortaklarımız, Bildiğiniz gibi, 2001 yılı gerek dünyada gerekse ülkemizde önümüzdeki yıllara da damgasını vuracak önemli gelişmelerin yaşandığı bir yıl olmuştur. Dünyadaki ekonomik ve siyasi konjonktür özellikle 11 Eylül tarihinde Amerika Birleşik Devletleri’nde gerçekleştirilen terorist saldırılar sonucu hareketlilik kazanmıştır ve bu olayın etkileri ileriki yıllarda da hissedilecek şekilde artarak devam etmektedir. Ülkemizde ise 1999 yılı sonunda uygulamaya konan ekonomik program, Şubat 2001 tarihinden itibaren yeni bir şekil almıştır. Türk Lirasının bu tarihte önemli ölçüde devalüasyona uğramasıyla beraber 2001 yılı cumhuriyet tarihimizin en ciddi ekonomik kriz dönemlerinden biri olmuştur. Bu dönemde Gayrisafi Milli Hasıla reel bazda daralmış ve Türk tüketicisinin alım gücü önemli ölçüde düşmüştür. Ülke genelinde ekonomik ve sosyal yeniden yapılanma çalışmalarının hayata geçirildiği bu seneyi köklü deneyimlerimizden ve güçlü yapımızdan faydalanmak sureti ile mümkün olan en başarılı şekilde geçirdiğimiz kanaatindeyiz. 2001 yılı aynı zamanda 2000 yılında gerçekleşen yurtiçi bira şirketlerimizin birleşmesinin ardından Anadolu Efes’in bu yeni ve güçlü yapısı ile faaliyet gösterdiği ilk yıl olmuştur. 2001 yılının zor ekonomik koşulları ve değişen rekabet ortamında hedeflenmiş olan pazar payının ve esas faliyetimizle ilgili kar marjlarının korunması hususları başarı ile gerçekleştirilmiştir. 2001 yılındaki ekonomik daralma döneminde bir çok sektörde ciddi düşüşler gözlenirken Anadolu Efes’in ulusal pazardaki bira satışları, fiyatların yüksek oranda gerçekleşen enflasyon karşısında korunmasına karşılık sadece %3 oranında gerilemiş ve 546 milyon litre seviyesinde gerçekleşmiştir. Bu gerileme 2001 yılında Türkiye ekonomisinde yaşanan daralmanın çok üzerindedir. Buna karşılık Anadolu Efes’in Türkiye bira pazarındaki %77 seviyesindeki payı ile pazardaki güçlü lider konumumuz pekiştirilmiştir. Öte yandan esas faaliyetimizle ilgili kar marjlarımızda ise bir önceki yıla nazaran gelişmeler olmuştur. Anadolu Efes’in bu başarısı yerli ve yabancı yatırımcılar tarafından da takdirle karşılanmış ve şirketimiz kolay anlaşılan yeni şeffaf yapımızın da katkısı ile 2001 yılı içinde İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem gören hisse senetlerinin içerisinde piyasa değerini Amerikan doları bazında arttırabilen çok az sayıda şirketten biri olmuştur. 2001 yıl sonu itibariyle Anadolu Efes hisse senedini elinde tutan yabancı yatırımcı oranı ise şirketimizin IMKB’de işlem gören hisselerinin %84’üne ulaşarak, rekor bir seviyede gerçekleşmiştir. Değerli ortaklarımız, Bildiğiniz gibi Anadolu Efes birleşmenin ardından Anadolu Grubu’nun yurtdışındaki bira ve CocaCola üretimi, pazarlama ve satışı ile ilgili faaliyetlerinin de en büyük ortağı konumuna gelmiştir. 1999 yılında başladığımız ve mevcut durumda Rusya, Kazakistan, Romanya ve Ukrayna’da gerçekleştirdiğimiz yurtdışı bira faaliyetlerimiz 2001 yılında da hızlı ve karlı bir şekilde büyümeye devam etmiştir. Yurtdışındaki pazarlarda yapılan bira satışları bir önceki seneye göre %42 oranında artmış ve 250 milyon litre seviyesine ulaşmıştır. 2001 yılı sonu itibariyle ihracat dahil yurtdışında satılan Efes ve diğer markalı ürünlerimizin Anadolu Grubu’nun gerçekleştirdiği toplam bira satışı 4 içerisindeki payı %30 seviyesinde gerçekleşmiş ve yükselmeye devam etmektedir. Halen Rusya Federasyonu’nda Moskova ve Rostov’da, Kazakistan’da ise Almati’de kapasite yatırımlarımız sürmekte olup 2002 yılı sonu itibariyle yurtdışında kurulu bira üretim kapasitemiz 385 milyon litreden 625 milyon litreye çıkacaktır. Grubumuz dünyanın bu en hızlı gelişen pazarlarında çok önemli bir oyuncu olmaya devam etmekte olup yurtdışı bira faaliyetlerimizin gerek mevcut bölgelerdeki gelişme gerek ise yeni bölgelerin de katılımı ile 2002 senesi ve sonrasında da karlı bir şekilde büyümeye devam etmesini beklemekteyiz. Yurtdışı Coca-Cola faaliyetlerini yürüten iştirakimiz Efes Sınai ise, faaliyet gösterdiği Azerbeycan, Kazakistan, Kırgızistan ve Türkmenistan’da geçtiğimiz dönemde izlenen ekonomik zorlukların ardından almış olduğu yapısal ve işlevsel tedbirlerin olumlu sonuçlarını görmeye başlamış ve bölge ekonomilerinde yaşanacak en ufak olumlu gelişmeden fayda sağlayabilecek bir yapıya ulaşmıştır. Bu doğrultuda 2001 yılında Efes Sınai karlılığa her zamankinden daha fazla odaklanmış ve satış hacimlerindeki seviyelerde önemli değişiklikler olmamasına rağmen, karlılık seviyelerinde önemli iyileşmeler kaydedilmiştir. Değerli ortaklarımız, Adriyatik’ten Çin’e kadar olan bir coğrafyada lider içecek üreticisi ve pazarlayıcısı olmayı hedefleyen şirketimiz aynı zamanda Türkiye’nin gerçek anlamda ilk çokuluslu şirketi olma yolunda da hızla ilerlemeye devam etmektedir. Şirketimiz, kaydettiği büyük gelişme ile gerek ülke ekonomisine gerek ise siz ortaklarımıza sağladığı olumlu katkıları geçmişte olduğu gibi önümüzdeki dönemlerde de sürdürecektir. Şirketimizin gelişip büyümesinde büyük pay sahibi olan siz değerli ortaklarımıza, başarılarımızın artarak süreceği inancı ile Yönetim Kurulu adına şükranlarımı sunarım. Saygılarımla, Kamil Yazıcı Yönetim Kurulu Başkanı 5 YÖNETİM KURULU Başkan Kamil YAZICI 30.03.2001 - 11.04.2002 Başkan Vekili İzzet ÖZİLHAN 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye Tunçay ÖZİLHAN 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye Süleyman Vehbi YAZICI 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye İbrahim YAZICI 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye Tülay AKSOY 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye Gülten YAZICI 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye Nail ÖZKARDEŞ 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye Ahmet Muhtar KENT 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye Ali Zülfü TİGREL 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye Metin TOKPINAR 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye Ali ŞANAL 30.03.2001 - 11.04.2002 Üye R. Yılmaz ARGÜDEN 30.03.2001 - 11.04.2002 DENETLEME KURULU Murakıp : Mustafa UYSAL Murakıp : Ali Baki USTA Murakıp : Saadettin İDEL Süresi: 1 yıl 6 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ A.Ş. Anadolu Efes’in birleşme sonrasındaki ilk tam faaliyet yılı; Türkiye bira ve malt operasyonlarının birleşmesi ile meydana gelmiş olan Anadolu Efes ilk tam faaliyet yılı olan 2001 yılını başarı ile tamamlamıştır. Anadolu Efes, Türkiye’de 5 bira ve 2 malt fabrikası ile pazarın lider bira üreticisidir. Şirketimizin Türkiye’de yıllık bira üretim kapasitesi 910 milyon litre, malt üretim kapasitesi ise 97,500 ton’dur. 1998 yılı içinde başlanan yeniden yapılandırma çalışmaları 2000 yılı Haziran ayı içerisinde Anadolu Grubu’nun halka açık yurtiçi bira şirketlerinin Anadolu Efes çatısı altında birleştirilmeleri ile noktalanmış ve bu birleşmenin ardından Anadolu Efes, Anadolu Grubu’nun yurtdışındaki bira ve Coca-Cola üretimi, pazarlama ve satışı ile ilgili faaliyetlerinin de en büyük ortağı konumuna gelmiştir. Şirket 2001 yıl sonu itibari ile Anadolu Grubu’nun uluslararası bira operasyonlarını yürüten Efes Breweries International B.V.’nin %99.9’una, uluslararası Coca-Cola operasyonlarını yürüten Efes Sınai Yatırım ve Holding A.Ş.’nin %51.9’una, Türkiye Bira operasyonlarının satış ve pazarlama şirketi olan Efes Pazarlama ve Dağıtım Ticaret A.Ş.’nin %99.9’una, Kıbrıs’taki satış ve pazarlama şirketi olan Cypex Co. Ltd’in %90.0’ına, şerbetçiotu üretim firması olan Tarbes Tarım Ürünleri ve Besicilik Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin %99.8’ine, Alternatifbank A.Ş.’nin %14.9’una sahiptir. Ayrıca Türkiye Coca-Cola İçecek Üretim A.Ş. ve Türkiye Coca-Cola İçecek Satış ve Dağıtım A.Ş.’deki %33.3 payları ile Türkiye CocaCola operasyonlarının en büyük yerel ortağı konumundadır. Anadolu Efes’in İştirakleri Efes Breweries International 100% Tarbes 100% Efes Sınai 52% Cypex 90% Efes Pazarlama 100% Türkiye Coca-Cola 33.3% Alternatifbank 15% 2001 yılı itibariyle ortalama çalışan sayısı 1.181 kişidir. 2000 yılında Efes Grubu’nun Türkiye bira pazarındaki toplam satışları 563 milyon litre iken, 2001 yılında yaşadığımız ciddi ekonomik krize rağmen Efes Grubu’nun yurtiçi satış miktarı sadece yaklaşık %3 oranında azalarak 546 milyon litreye seviyesinde gerçekleşmiştir. Böylece Efes Grubu yurtiçi pazar payı seviyesini 2001 yılında da koruyarak pekiştirmiş ve yaklaşık %77 pazar payı elde etmiştir. 7 Aşağıdaki grafikte Efes Grubu’nun Türkiye Bira pazarındaki pazar payı gelişimi gösterilmiştir: 80 77 74 71 % 70 60 60 50 1987 1992 1997 2001 Aşağıdaki grafikte Efes Grubu’nun Türkiye Bira pazarındaki satış litresi gelişimi gösterilmiştir: 600 550 500 450 563 400 509 523 546 350 300 1998 1999 2000 2001 SATIŞ HACMİ (000 LITRE) Yurtdışı Bira Faaliyetleri; Anadolu Efes’in %99.9 oranında iştiraki olan Hollanda’da kurulu Efes Breweries International (EBI) tarafından yönetilen yurt dışındaki bira operasyonlarının 2001 yılı satış litresi 2000 yılına göre %42 oranında artmış ve 250 milyon litre seviyesine ulaşmıştır. 2001 yılı sonunda, Türkiye’den yapılan ihracat rakamları da dahil olmak üzere, yurtdışında satılan Efes ve diğer markalı ürünlerimizin satış miktarının Grup olarak sattığımız toplam bira miktarına oranı 30% seviyesine yükselmiştir. Mevcut durumda, Moskova-Rusya, Karaganda-Kazakistan, Ploiesti-Romanya ve Odessa-Ukrayna olmak üzere 4 adet bira 8 fabrikası, Moskova ve Karaganda’da 2 malt üretim tesisi ile faaliyet gösteren yurtdışı bira operasyonlarımız hızlı ve karlı bir şekilde büyümeye devam etmektedir. Yurtdışı Bira Satış Miktarının Toplam Bira Satışlarındaki Payı 30% 23% 13% 1999 2000 2001 Yurtdışı Coca-Cola Faaliyetleri; Anadolu Efes’in %51.9 oranında iştiraki olan Efes Sınai Yatırım Holding A.Ş. mevcut durumda Azerbeycan, Kazakistan, Kırgızistan ve Türkmenistan’da, Coca-Cola şişeleme, satış ve dağıtım faaliyetlerini yürütmektedir. Efes Sınai, bu bölgelerde geçtiğimiz dönemde yaşanılan ekonomik zorlukların ardından çok önemli yapısal ve işlevsel tedbirler almış, ve bu çabalarının olumlu sonuçlarını görmeye başlamıştır. Bu doğrultuda 2001 yılında karlılığa her zamankinden daha fazla odaklanmış ve satış hacimlerindeki seviyelerde önemli değişiklikler olmamasına rağmen, karlılık seviyelerinde önemli iyileşmeler kaydedilmiştir. Efes Sınai, dinamik yapısı ve kalifiye işgücü ile faaliyet gösterdiği pazarlardaki yüksek potansiyeli en iyi şekilde değerlendirecek bir konuma gelmiştir. ÜLKELER İTİBARİYLE KİŞİ BAŞINA GAZLI İÇECEK TÜKETİMİ 874 ABD ABD 557 Meksika Meksika 439 İrlanda İrlanda 370 İngiltere İngiltere 344 Almanya Almanya 329 Arjantin Arjantin 265 Yunanistan Yunanistan 188 Slovak Slovaky ya Slovakya 155 Pol Polonya onya Polonya 50 Mısır Mısır Efes Efes Sınai Sınai Bölgeleri Bölgeleri 29 0 100 200 300 400 8 Oz serving 500 600 700 800 Kaynak: Beverage Digest, 2000 AC Nielsen, 2000 9 900 2001 YILINDAKİ DİĞER GELİŞMELER • Anadolu Efes, Türkiye’deki pazarlama, satış ve dağıtım şirketi olan Efes Pazarlama’nın % 15 hissesini daha satın alarak bu iştirakindeki hisse oranını % 99,9’a yükseltmiştir. • Diğer taraftan Anadolu Efes, iştiraklerinden olan Alternatifbank’ın 64.815 milyar TL olan sermayesini nakdi artırım yoluyla 100.000 milyar TL’na çıkarma kararı almasına müteakip sermayesinin nakden artırılan kısmından kendi payına isabet eden rüçhan hakkını kullanmamıştır. • Uluslararası bira operasyonlarını yöneten iştirakimiz Efes Breweries International B.V.’nin iştiraklerinden olan ve Rusya’da bira üretim ve satış faaliyetlerini sürdüren Efes Moscow Brewery, Rusyadaki artan talebi karşılamaya yönelik olarak yıllık üretim kapasitesini 150 milyon litreden 300 milyon litreye çıkarma kararı almış ve bu amaçla Avrupa Yatırım ve Kalkınma Bankası (EBRO) ile 17 milyon USD tutarında ek kredi anlaşması imzalamıştır. Ayrıca Pazardaki talebi karşılayabilmek amacı ile Güney Rusyadaki Rostov kentinde bir bira fabrikası kurulması çalışmalarına başlanılmıştır. • Anadolu Efes, uluslararası Coca-Cola operasyonlarını yürüten iştiraki Efes Sınai Yatırım Holding A.Ş.’nin 16.380 milyar TL olan ödenmiş sermayesinin 26.699 milyar TL’sına artırması nedeniyle, artırılan ve tamamı nakden ödenecek olan 10.319 milyar TL sermaye ile ilgili rüçhan hakkı kullanılarak söz konusu artırımına katılmıştır. • 2000 yılında İMKB-100 endeksi kapsamında işlem gören Anadolu Efes hisse senetleri, Borsa Yönetim Kurulu’nun almış olduğu kararla 01.01.2001 tarihinden geçerli olmak sureti ile İMKB-30 endeksine dahil edilmiştir. 10 ANA SÖZLEŞME DEĞİŞİKLİKLERİ Faaliyet yılı içerisinde ana sözleşmenin 4. ve 7. maddelerinde değişiklik yapılması Sermaye Piyasası Kurulu’nun 7.12.2000 tarih OFD/3713 sayılı kararı ile uygun görülmüştür. Söz konusu değişiklikler 30.03.2001 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında gündeme alınmış, 24.4.2001 tarihinde İstanbul Ticaret Sicil Memurluğunca tescil edilerek 27.4.2001 tarih ve 5283 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde yayımlanmıştır. SERMAYE YAPISI Şirketimizin 25.083.737 milyon TL olan sermayesi Sermaye Piyasası Kurulunun 15.08.2001 tarih ve 105/1036 sayılı onayı ile 710.700 milyon TL’lık kısmı 2000 yılı Olağanüstü Yedek Akçelerden, 4.553 milyon TL’sı Emisyon Primlerinden, 11.666.492 milyon TL’sı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Fonundan, 12.007.714 milyon TL’sı İştiraklerden gelen Değer Artış Fonun’dan, 511.241 milyon TL’sı Maliyet Artış Fonundan, 183.038 milyon TL’sı İştiraklerden Gelen Maliyet Artış Fonundan karşılanmak suretiyle toplam 25.083.738 milyon TL artırılarak 50.167.475 milyon TL’ye yükseltilmiştir. Sermaye artışının tescili 27.8.2001 tarihinde gerçekleşmiş, 31 Ağustos 2001 tarihi ve 5372 sayılı Türk Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilmiştir. Kayıtlı Sermaye tavanı 200.000.000 milyon TL’dır. İstanbul Menkul Kıymetler Borsası'nda AEFES.IS koduyla işlem gören ve 2000 yılının son işlem günü olan 22 Aralık 2000 tarihide 25.083.737 milyon TL nominal sermayeyi temsil eden hisse senetlerimizin IMKB kapanış fiyatı 32,500 TL olmuştur. 2001 yılının son işlem günü olan 28 Aralık 2001 tarihinde ise 50.167.475 milyon TL nominal sermayeyi temsil eden hisse senetlerimizin İMKB kapanış fiyatı 36.000 TL olarak gerçekleşmiştir. IMKB-100 endeksinin Dolar bazında düşme eğilimi gösterdiği bu dönemde Anadolu Efes’in Dolar bazında piyasa değeri % 3,5 artarak 1,254 milyar Dolar’a ulaşmıştır. AEFES.IS (IMKB-100'e göre değişim) ve Piyasa Değeri (milyon $) 2.000 250 1.600 1.200 150 800 100 400 50 22-Ara-00 4-Nis-01 2-Tem-01 AEFES.IS (IMKB-100'e göre değişim) 28-Eyl-01 0 28-Ara-01 Piyasa Değeri (AEFES’in Dolar bazındaki piyasa değeri hesaplanmasında Merkez bankası döviz alış kurları kullanılmıştır.) 11 milyon $ 2 Ocak 2001 = 100 200 Şirketimizin 2000 yılı içerisinde gerçekleşen birleşmeden sonra 2001 yıl sonu itibariyle ortaklık yapısı aşağıda gösterilmiştir: 8,7% 17,0% ÖZİLHAN 29,2% 45,1% AEH HALKA AÇIK YAZICILAR Şirketimizin 2001 yılı sonu itibarı ile 50.167.475 milyon TL’na çıkartılmış olan sermayesinin %10’undan fazlasına sahip ortaklarımızın adları, paylarının tutarı (TL) ve sermayedeki oranları aşağıdaki gibidir. Yazıcılar Holding A.Ş. 14.643.732 Milyon TL % 29,19 Özilhan Sınai Yatırım A.Ş. 8.544.925 Milyon TL % 17,03 12 SEKTÖR İLE İLGİLİ BİLGİLER 2001 yılında Türkiye ekonomisinde yaşanan olumsuz gelişmeler, GSMH’deki daralma ve tüketicilerin gelir düzeyindeki büyük düşüşe rağmen Türkiye Bira pazarı sadece %2 oranında küçülmüştür. Bu küçülme 2001 yılında Türkiye ekonomisinde yaşanan daralmaya kıyasla oldukça düşük kalmıştır. Türkiye bira sektörünün toplam satış hacmi ve tüketimin yıllar itibariyle gelişimi aşağıdaki grafikte gösterilmiştir: Toplam tüketim Milyon litre 1000 800 10,5 9,1 10,9 Kişi Başı Tüketim litre 14 11,1 10,7 12 11,5 10,4 10,6 10 9,3 8,0 600 6,4 8 6,9 6 400 4 200 2 0 20 01 20 00 19 99 19 98 19 97 19 96 19 95 19 94 19 93 19 92 19 91 19 90 0 2001 yılında pazarda yaşanan gelişmeler doğrultusunda kişi başı bira tüketimi 2000 yılında 11.1 litre iken 2001 yılında 10.7 litreye gerilemiştir. Efes Grubunun yurtiçi pazar payı ise yaklaşık %77 olarak gerçekleşmiştir. 2001 Yılı Pazar Payları Diğer 23% Efes 77% 13 İŞTİRAKLER 2001 yılı içinde iştiraklerimizden; ALTERNATİFBANK A.Ş. 2.268.215 CYPEX CO.LTD. 79.208 COCA-COLA İÇECEK ÜRETİM A.Ş. 1.340.342 COCA-COLA SATIŞ VE DAĞITIM A.Ş. 709.970 olmak üzere toplam 4.397.735 Milyon TL. iştirak kazancı elde edilmiştir. 14 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ A.Ş. İŞTİRAKLER VE DİĞER MALİ DURAN VARLIKLAR TABLOSU (TL.) ŞİRKETİN ÜNVANI 31.12.2000 TARİHİNDEKİ İŞTİRAK TUTARI I) NOMİNAL İŞTİRAK TUTARLARI A) BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLER Efes Sınai Yatırım Holding A.Ş. 8.496.780.801.600 Efes Pazarlama ve Dağıtım Ticaret A.Ş. 53.551.260.000 Tarbes Tarım Ürünleri Besicilik Sanayi ve Ticaret A.Ş. 1.064.297.500.000 Efes Breweries Internatıonal B.V. 26.090.533.405.326 Efes Technic Consultancy Ltd. 5.571.300.000 Cypex Co.Ltd. 91.349.789.500 Alternatifbank A.Ş. 10.281.000.000.000 Coca Cola Satış ve Dağıtım A.Ş. 556.010.421.000 Coca Cola İçecek Üretim A.Ş. 9.965.908.133.000 BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLER TOPLAMI 56.605.002.610.427 B) DİĞER ORTAKLIKLAR Interbrew Efes 1.145.540.000 * Tur-kecom Teknoloji Hizmetleri A.Ş. 0 ** Teknopark A.Ş. 12.000.000.000 DİĞER ORTAKLIKLAR TOPLAMI 13.145.540.000 C)BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLER + DİĞER ORTAKLIKLAR (A)+(B) TOPLAMI 56.618.148.150.427 II) FİYAT FARKI OLARAK ÖDENEN A) BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLER Efes Sınai Yatırım Holding A.Ş. Efes Pazarlama ve Dağıtım Ticaret A.Ş. Tarbes Tarım Ürünleri Besicilik Sanayi ve Ticaret A.Ş. Efes Breweries Internatıonal B.V. Efes Technic Consultancy Ltd. Cypex Co.Ltd. Alternatifbank A.Ş. Coca Cola Satış ve Dağıtım A.Ş. Coca Cola İçecek Üretim A.Ş. BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLER TOPLAMI B) DİĞER ORTAKLIKLAR Romanian Efes Brewery SA Tur-kecom Teknoloji Hizmetleri A.Ş. Teknopark A.Ş. DİĞER ORTAKLIKLAR TOPLAMI C)BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLER + DİĞER ORTAKLIKLAR (A)+(B) TOPLAMI GENEL TOPLAM 1.789.480.509.000 7.241.250.000.000 76.666.532.796 125.603.240.820 0 0 1.171.260.625.000 3.846.442.681.286 11.786.854.214.606 26.037.557.803.508 2001 YILINDA BEDELLİ/BİRLEŞMEDEN ALINAN İŞTİRAK TUTARI 2001 YILINDA BEDELSİZ ALINAN 2001 YILINDA SATILAN/ELDEN ÇIKAN 31.12.2001 İTİBARİYLE İŞTİRAK TUTARI İŞTİRAK TUTARI İŞTİRAK TUTARI 5.352.971.905.008 9.443.700.000 13.383.058.650.000 5.571.300.000 2.268.214.782.000 21.013.689.037.008 57.008.010.500 2.358.235.218.000 2.415.243.228.500 0 0 5.571.300.000 764.890.000 13.849.752.706.608 62.994.960.000 1.064.297.500.000 39.473.592.055.326 0 148.357.800.000 14.907.450.000.000 556.010.421.000 9.965.908.133.000 80.028.363.575.935 340.938.100.000 0 764.890.000 380.650.000 340.938.100.000 12.000.000.000 353.318.750.000 21.354.627.137.008 2.415.243.228.500 6.336.190.000 80.381.682.325.935 0 0 0 1.789.480.509.000 38.313.789.300.000 76.666.532.796 125.603.240.820 0 0 1.171.260.625.000 3.846.442.681.286 11.786.854.214.606 57.110.097.103.508 340.938.100.000 31.072.539.300.000 31.072.539.300.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26.037.557.803.508 82.655.705.953.935 31.072.539.300.000 52.427.166.437.008 0 2.415.243.228.500 0 6.336.190.000 57.110.097.103.508 137.491.779.429.442 * Tur-kecom Teknoloji Hizmetleri A.Ş ait 84.917.200.000 TL apel borcu bulunmaktadır. ** Teknopark A.Ş ait 2.250.000.000 TL apel borcu bulunmaktadır. 15 FAALİYETLER A) YATIRIMLAR 1. Faaliyet Yılı Harcamaları 2001 yılında toplam 16.771.776 milyon TL yatırım gerçekleştirilmiştir. 2001 yılında aktife alınan sabit kıymetlerin gruplar itibariyle dağılımı aşağıdaki gibidir. (MİLYON TL) Arsa, yeraltı, yerüstü düzenleri....... Binalar........................................... Makine ve tesisler.......................... Araclar.......................................… Demirbaşlar................................… Toplam …………………………… 54.976 25.682 7.267.618 6.814 9.416.686 16.771.776 Aktife alınan makina ve tesislere ilişkin yapılan harcamalardan 5.982.971 milyon TL.’lık kısmı Yatırım Teşvik Belgesi kapsamında gerçekleştirilmiştir. 2. Teşvik Tedbirlerinden Yararlanma Teşvik belgeli yatırımlarımızda, yatırım indirimi, gümrük muafiyeti, KDV istisnası öngörülmüştür. 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle yatırımlardan yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı 5.647.830 milyon TL dır. Vergi hesaplamasında 502.744 milyon TL yatırım indiriminden yararlanılmış olup, 5.145.086 milyon TL gelecek yıllara devretmiştir. 16 B) ÜRETİM VE SATIŞLAR 1. Kapasite Anadolu Efes bünyesindeki bira ve malt fabrikalarının yıllık üretim kapasiteleri ve kapasite kullanım oranları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir: Tesis İstanbul Bira Fabrikası Lüleburgaz Bira Fabrikası İzmir Bira Fabrikası Ankara Bira Fabrikası Adana Bira Fabrikası TOPLAM BİRA Çumra Malt Fabrikası Afyon Malt Fabrikası TOPLAM MALT Yıllık Üretim Kapasitesi 220 milyon litre 75 milyon litre 240 milyon litre 200 milyon litre 175 milyon litre 910 milyon litre 2001 Yılı Kapasite Kullanım Oranı (%) 67,500 ton 30,000 ton 97,500 ton % 63 % 84 Anadolu Efes Biracılık ve Malt Sanayi A.Ş. bünyesindeki 5 bira fabrikasının toplam yıllık üretim kapasitesi 910 milyon litre, 2 malt fabrikasının toplam üretim kapasitesi ise 97,500 tondur. 2001 yılı bira kapasite kullanım oranı % 63, malt kapasite kullanım oranı ise % 84 olarak gerçekleşmiştir. 2. Üretim ve Satışlar a) Üretim Faaliyetleri Şirketimizin 2001 yılında gerçekleştirdiği bira, malt ve plastik mamul üretiminin geçen yıla göre mukayeseli değerleri şu şekildedir : Üretilen mamul Bira Malt Plastik mamuller Birim Litre Ton Ton * 2000 590.827.313 83.245 1.866 2001 568.349.382 81.921 28 Artış/Azalış % (3) (2) (100) * 2000 Yılında Birleşmeye taraf Ege Biracılık, Güney Biracılık, Anadolu Biracılık ve Malt San.A.Ş.’nin birleşme tarihine kadar olan faaliyetleri de dikkate alınmıştır. 17 b) Satış Faaliyetleri 2001 yılında gerçekleştirilen bira ve plastik kasa satışları ile malt satış miktar ve tutarları karşılaştırmalı olarak aşağıda verilmiş olup, yıl içinde ortalama bira satış fiyatımız (ihracat hariç) 555.202 TL/Lt olmuştur. Mamul Cinsi Satış Miktarı (lt-ton-adet) 2000 2001 Artış % Yurtiçi Satışlar Bira (litre) Satış tutarı (milyon TL) 2001 Artış % 411.524.723 546.834.216 33 149.247.234 303.603.587 103 195 681 1.284 1 558 42.552 591.111 2.371.762 453.134 1.092 5.233.275 964 7.022.841 92.435 2.505.733 255.570 162.129.238 13.759.712 1.316.614 13.459.317 236.975 338.063.706 96 1.324 437 <7> 109 Malt (ton) Plastik Kasa (ton) Diğer Yurtdışı Satışlar Bira (litre) Malt (ton) * Pasif İhracat Diğer TOPLAM 2000 20.693.078 472 23.022.817 3.103 11 557 (*) 2001 Yılı 13.459.317 milyon TL pasif ihracat satışlarının maliyeti 13.459.317.- Milyon TL.’dir. Ayrıca 2000 yılında devralınan şirketlerin birleşme tarihine kadar olan faaliyetleri de dikkate alındığında karşılaştırmalı bira satış miktarları aşağıdaki gibidir. Satış Miktarı 2000 Bira (litre) 2001 588.222.400 Azalış % 569.857.034 3 Şirketimiz 2001 yılında CIF 10.439.785 USD tutarında bira ihracatı gerçekleştirmiştir. İhracatın ülkelere göre dağılımı aşağıdaki gibidir: Ülke Avrupa Ülkeleri Ortadoğu Ülkeleri Kıbrıs Diğer TOPLAM Milyon TL 7.947.006 1.905.080 2.433.001 1.474.625 13.759.712 18 CIF USD 6.078.931 1.380.188 1.822.963 1.157.703 10.439.785 121 C) ÖDENEN VERGİLER 2001 yılında şirketimiz adına tahakkuk eden ve vadelerinde ödenen vergilerin tutarı 140.491.453 milyon TL’dır. Aşağıda mahiyeti gösterilen bu vergilerin toplamı bir önceki yıla göre % 105 oranında 72.115.715 milyon TL artış göstermiştir. 2000 Kardan Ödenen Vergiler Satışlardan Ödenen Vergi ve Fonlar Ücretlerden Ödenen Vergiler Geçici Vergi Diğer İşlemlerden Ödenen Vergiler TOPLAM 2001 1.886.116 99.543 Artış/Azalış (TL) Artış (%) (1.786.573) <95> 60.792.850 130.485.161 69.692.311 115 2.885.720 4.898.919 2.013.199 70 - - - - 2.811.039 5.007.830 2.196.791 78 68.375.738 140.491.453 72.115.715 105 19 D) İDARİ FAALİYETLER 1. Yönetim Kadrosu Şirketimizin 2001 yılı organizasyonu ve yönetici kademesinde Merkez’de ve ilgili fabrikalarda görev alan personelin isimleri ve görevleri aşağıda belirtilmiştir. ADI SOYADI MERKEZ Salih Serdar Bölükbaşı Volkan Harmandar Osman Mut Ahmet Ragıp Kavukçuoğlu İbrahim Ercüment Develi Türkiye Bira Genel Direktörü Mali İşler Direktörü Operasyon Direktörü İnsan Kaynakları Müdürü Operasyon Müdürü Lüleburgaz Fabrikası Kadri Yılmaz Mehmet Cemil Aytekin Mali ve İdari İşler Müdürü Operasyon Müdürü Adana Fabrikası Timur Özkarcı Duran Ömeroğlu Mahmut Cengiz Yağmur Mali İşler Müdürü İnsan Kaynakları Müdürü Operasyon Müdürü İzmir Fabrikası Olcay Tokan Yusuf Dener Halis İnce Mali İşler Müdürü İnsan Kaynakları Müdürü Operasyon Müdürü Ankara Fabrikası Adnan Aktan Esat Levent Tosun Mali ve İdari İşler Müdürü Operasyon Müdürü Çumra Fabrikası Muammer Seleoğlu Ayhan Atılır Mali ve İdari İşler Müdürü Operasyon Müdürü Afyon Fabrikası Fatih Gündüzalp Operasyon Müdürü GÖREVİ 2. Personel ve İşçi Hareketleri Şirketimizde 2001 yılı içinde yönetici, idari ve teknik eleman ortalama sayısı 389, işçi ortalama sayısı 792 olmak üzere toplam 1.181 kişi çalışmıştır. 2001 yıl sonu itibariyle ise yönetici, idari ve teknik eleman sayısı 375, işçi sayısı 746’dır. 20 2001 yılı içersinde 190 kişi istihdam edilmiş, buna karşılık çeşitli nedenlerden dolayı 230 kişi de işten ayrılmıştır. 3. Toplu İş Sözleşmesi Uygulaması Şirketimiz ile Türk İş'e bağlı Tek Gıda-İş Sendikası arasında imzalanan toplu iş sözleşmeleri başlangıç bitiş tarihleri ve 1.1.2001 tarihinden itibaren işçi ücretlerinin ortalama zam oranları aşağıdaki gibidir. İstanbul Fabrikası Lüleburgaz Fabrikası Adana Fabrikası İzmir-Ankara-Afyon Fabrikası Başlangıç Tarihi Bitiş Tarihi Ortalama Zam Oranı 1.1.2000 1.7.2000 1.9.2000 1.9.1999 31.12.2001 01.09.2001 01.09.2001 01.09.2001 % 58 % 67 % 51 % 51 Şirketimiz ile Tek Gıda İş Sendikası arasında 01.09.2001 – 31.08.2003 dönemi için yapılan toplu iş sözleşmesi 12.3.2002 tarihinde imzalanmış olup, yukarıda belirtilen ortalama zam oranlarında bu husus dikkate alınmıştır. 4. Kıdem Tazminatları Yükümlülük Durumu Şirketimiz 2001 yılında Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri Xl. No.1 Tebliği uyarınca 3.414.595 milyon TL. kıdem tazminatı karşılığı ayrılmış, geçen yıllarda ayrılan kıdem tazminatı karşılıkları ile toplam 9.170.161. milyon TL.’na ulaşmıştır. 5. Çalışanlara Sağlanan Menfaatler 01.09.2001 – 31.08.2003 dönemine ait toplu iş sözleşmesi uyarınca ücret artışlarının yanı sıra, çalışanlarımıza sağlanan sosyal haklarda yaklaşık %50 oranında artış yapılmıştır. 6. Yurt İçinde Yapılan Bağış ve Yardımlar Şirketimizce 2001 yılı içinde çeşitli amaçlarla kurulmuş Vakıflara toplam 2.814 milyon TL’lık bağış yapılmıştır. 21 Değerli Hissedarımız, İnceleme ve değerlendirmelerinize sunduğumuz mali tablolardan ve yapılan açıklamalardan da anlaşılacağı üzere 2001 yılında yaşanan ekonomik kriz ve durgunluk sonucu % 3 oranında gerileyen satışlarımıza rağmen şirketimiz pazar payını korumuş, esas faaliyetimizle ilgili kar marjlarının korunması başarı ile gerçekleştirilmiştir. Buna karşın; Türk Lirasının önemli ölçüde devalüasyona uğraması sonucu oluşan finansman giderlerinin etkisiyle 2001 yılı faaliyeti zararla kapanmıştır. Çok uluslu şirket olmaya yönelik yatırım çalışmalarının uzun vadede şirketimizin toplam değerini daha da arttıracağı inancı ile 31.12.2001 tarihli Bilanço ve Gelir Tablosunun onaylanmasını arz eder, tüm hissedarlarımıza şahsım ve Yönetim Kurulu adına saygılar sunarım. KAMİL YAZICI YÖNETİM KURULU BAŞKANI 22 DENETLEME KURULU RAPORU ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ A.Ş. Ünvanı : Anadolu Efes Biracılık ve Malt Sanayii A.Ş. Merkezi : Bahçelievler Mah.Adnan Kahveci Bulvarı No.5 Bahçelievler / İstanbul : Kayıtlı Sermayesi : Ödenmiş Sermayesi : 50.167.474.786.000.- : Bira ve Malt Üretim ve Satışı Ortağın Sermayesi Faaliyet Konusu Denetçinin Adı ve Görev Süreleri, Ortak olup, olmadıkları : Katılınan Yönetim Kurulu ve Yapılan Toplantı Sayısı : Ortaklık hesapları defter ve belgeler üzerinde yapılan incelemenin kapsamı, hangi inceleme yapıldığı ve : varılan sonuç Türk Ticaret Kanunu’nun 353’üncü Maddesinin 1’inci Fıkrasının 3 Numaralı Bendi gereğince ortaklık veznesinde yapılan sayımların sayısı : ve sonuçları Türk Ticaret Kanunu’nun 353’üncü Maddesinin 1’inci Fıkrasının 4 Numaralı Bendi gereğince yapılan inceleme tarihleri ve sonuçları : : 200.000.000.000.000.- MUSTAFA UYSAL, ALİ BAKİ USTA, SAADETTİN İDEL. Görev süremiz bir yıldır. Şirketin personeli olmayıp, ortaklığımız bulunmamaktadır. Murakıplar yıl içerisinde tüm Yönetim Kurulu Toplantılarına iştirak etmişlerdir. Şirket hesapları defter ve belgeleri usulüne uygun şekilde 3 ayda bir defa denetlenmiş, şirkette mahiyeti ve önemine göre tutulması mecburi defter ve kayıtların tutulduğu, kayıtların tutulmasında şirketin hesap plan ve usullerine, Şirket Ana Sözleşmesi ve yasal mevzuat hükümlerine riayet edildiği tespit edilmiştir. 31.12.2001 tarihine kadar şirket veznesi 6 defa kontrol edilmiş, şirket kasa mevcudunun kasa defteri ve resmi kayıtlar ile mutabık olduğu tespit edilmiştir. Türk Ticaret Kanunu’nun ilgili hükmü gereğince yapılan incelemede şirket kayıtlarında gözüken teminatlar ile kıymet evrakların mevcudiyeti kontrol edilmiş ve mutabakatsızlığa rastlanmamıştır. 23 İntikal eden şikayet ve yolsuzluklar ve bunlar hakkında yapılan işlemler : Şirket kayıtlarının incelenmesinde bir yolsuzluk tespit edilmemiştir ve görev süremiz boyunca, hissedarlar tarafından tarafımıza intikal eden herhangi bir şikayet olmamıştır. ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ ANONİM ORTAKLIĞININ 01.01.2001 – 31.12.2001 dönemi hesap ve işlemlerini, Türk Ticaret Kanunu, ortaklığın esas sözleşmesi ve diğer mevzuat ile genel kabul görmüş muhasebe ilke ve standartlarına göre incelemiş bulunmaktayız. Görüşümüze göre içeriğini benimsediğimiz ekli 31.12.2001 tarihi itibariyle düzenlenmiş bilanço ortaklığın anılan tarihteki gerçek mali durumunu, 01.01.2001 – 31.12.2001 dönemine ait kar-zarar tablosu, anılan döneme ait gerçek faaliyet sonuçlarını yansıtmaktadır. Bilançonun ve kar/zarar cetvelinin onaylanmasını ve Yönetim aklanmasını onaylarınıza arz ederiz. 18.03.2002 DENETLEME KURULU MUSTAFA UYSAL ALİ BAKİ USTA 24 SAADETTİN İDEL Kurulu’nun A. A. Aktif Analiz S.M.M.M. A.Ş. ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ ANONİM ŞİRKETİ 2001 HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU 1. Anadolu Efes Biracılık ve Malt Sanayii Anonim Şirketi’nin (Şirket) 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle düzenlenmiş bilançosunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait gelir, fon akım ve nakit akım tablolarını incelemiş bulunuyoruz. İncelememiz, Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) tarafından yayımlanan Türkiye’de genel kabul görmüş denetleme ilke, esas ve standartlarına uygun olarak yapılmış ve dolayısıyla hesap ve işlemlerle ilgili olarak muhasebe kayıtlarının kontrolü ile gerekli gördüğümüz diğer denetleme yöntem ve tekniklerini içermiştir. 2. Şirket’in 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle hazırlanan bilançosunda 16,079 milyar TL maliyet bedeliyle yansıtılan Alternatifbank A.Ş. (Alternatifbank)’deki iştiraki, anılan şirketin hisselerinin %14.91’ini temsil etmektedir. Alternatifbank’ın 31 Aralık 2001 tarihli mali tabloları yürürlükteki bankacılık mevzuatındaki düzenlemeler çerçevesinde bu rapor tarihinden sonra açıklanabileceğinden, tarafımıza tevdi edilememiştir. Bu nedenle, sözkonusu iştirak değerinin bilançoya ne şekilde yansıtılacağı konusunda bir kanaat oluşturamadık. 3. Şirket’in 31 Aralık 2000 tarihi itibariyle bilançosunda 7,295 milyar TL bedelle taşınan ve Şirket’in %85 oranında hissesine sahip bulunduğu bağlı ortaklığı Efes Pazarlama ve Dağıtım Ticaret A.Ş. (Efes Pazarlama) hisselerine ek olarak 2001 yılı Ağustos ayında, bağımsız değerleme raporları esas alınarak, Şirket’in ortağı olan Yazıcılar Holding Anonim Şirketi ve Özilhan Sınai Yatırım Anonim Şirketi’ine ait olan Efes Pazarlama hisselerini sırasıyla 21,136 milyar TL’ye ve 9,946 milyar TL’ye satın almıştır. Gerçekleştirilen bu işlem sonucunda Şirket’in Efes Pazarlama’ya olan ortaklık tutarı 38,377 milyar TL’ye, ortaklık oranı ise %99.99’a yükselmiştir (Bilanço dipnotu 26 b). 25 4. Şirket’in ürettiği biranın yurt içindeki satış ve pazarlamasını, Şirket’in bağlı ortaklığı olan Efes Pazarlama yapmaktadır. 5. Görüşümüze göre, birinci paragrafta söz konusu edilen mali tablolar yukarıda ikinci paragrafta belirtilen husus nedeniyle ortaya çıkabilecek düzeltmeler dışında Anadolu Efes Biracılık ve Malt Sanayii Anonim Şirketi’nin 31 Aralık 2001 tarihindeki gerçek mali durumunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait gerçek faaliyet sonuçlarını, fon akımlarını ve nakit akımlarını, bir önceki hesap dönemi ile tutarlı bir şekilde uygulanan SPK tarafından yayımlanmış Türkiye’de genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. A.A. AKTİF ANALİZ SERBEST MUHASEBECİLİK MALİ MÜŞAVİRLİK ANONİM ŞİRKETİ Member of Andersen Worldwide _________________ Ertan Ayhan Sorumlu Ortak Başdenetçi İstanbul, 8 Mart 2002. 26 27 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ A.Ş. AYRINTILI BİLANÇO (Milyon TL) AKTİF (VARLIKLAR) I. DÖNEN VARLIKLAR A. Hazır Değerler 1. Kasa 2. Bankalar 3. Diğer Hazır Değerler B. Menkul Kıymetler 1. Hisse Senetleri 2. Özel Kesim Tahvil, Senet ve Bonoları 3. Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları 4. Diğer Menkul Kıymetler 5. Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karş.(-) C. Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 1. Alıcılar 2. Alacak Senetleri 3. Verilen Depozito ve Teminatlar 4. Diğer Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) D. Diğer Kısa Vadeli Alacaklar 1. Ortaklardan Alacaklar 2. İştiraklerden Alacaklar 3. Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4. Kısa Vadeli Diğer Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) E. Stoklar 1. İlk Madde ve Malzeme 2. Yarı Mamüller 3. Ara Mamüller 4. Mamüller 5. Emtia 6. Diğer Stoklar 7. Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 8. Verilen Sipariş Avansları F. Diğer Dönen Varlıklar II. DURAN VARLIKLAR A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 1. Alıcılar 2. Alacak Senetleri 3. Verilen Depozito ve Teminatlar 4. Diğer Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) B. Diğer Uzun Vadeli Alacaklar 1. Ortaklardan Alacaklar 2. İştiraklerden Alacaklar 3. Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4. Uzun Vadeli Diğer Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) C. Finansal Duran Varlıklar 1. Bağlı Menkul Kıymetler 2. Bağlı Menkul Kıy.Değ.Düş.Karşılığı (-) 3. İştirakler 4. İştiraklere Sermaye Taahhütleri (-) 5. İştirakler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 6. Bağlı Ortaklıklar 7. Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri (-) 8. Bağlı Ortaklıklar Değer Düşüklüğü Karş. (-) 9. Diğer Finansal Duran Varlıklar D. Maddi Duran Varlıklar 1. Arazi ve Arsalar 2. Yerüstü ve Yeraltı Düzenleri 3. Binalar 4. Makine, Tesis ve Cihazlar 5. Taşıt Araç ve Gereçleri 6. Döşeme ve Demirbaşlar 7. Diğer Maddi Duran Varlıklar 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 9. Yapılmakta Olan Yatırımlar 10. Verilen Sipariş Avansları E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1. Kuruluş ve Teşkilatlanma Giderleri 2. Haklar 3. Araştırma ve Geliştirme Giderleri 4. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 5. Verilen Avanslar F. Diğer Duran Varlıklar AKTİF TOPLAMI 28 31.12.2001 31.12.2000 111.902.231 3.945.398 4.789 3.940.552 57 5.606.700 5.315.390 291.310 28.434.902 26.002.441 3.195.099 51 563.947 (767.657) (558.979) 36.588.799 30.034.479 6.478.052 76.268 32.425.522 14.729.700 5.048.511 5.226.590 5.024.490 62.058 2.279.159 55.014 4.900.910 222.653.740 7.060.622 6.672.406 306.809 229.747 (148.340) 137.404.613 42.233.926 94.904.535 266.152 74.448.252 215.858 5.119.668 53.923.580 89.706.171 801.774 32.674.266 (108.306.676) 73.915 239.696 610.745 299.411 311.334 3.129.508 60.765.755 173.681 6.675 166.918 88 160.790 160.790 20.487.878 20.058.733 583.175 659 344.688 (159.657) (339.720) 19.807.176 16.756.048 2.934.250 116.878 18.423.400 7.524.122 2.653.103 3.144.525 3.546.947 69.941 1.119.576 365.186 1.712.830 143.831.708 4.996.227 4.773.453 5.414 217.360 2.700.016 2.700.016 82.648.956 37.607.476 45.035.083 6.397 51.362.523 195.166 3.408.584 35.436.295 66.013.670 709.174 17.118.161 (71.869.828) 154.474 196.827 153.119 22.840 7.555 122.724 1.970.867 334.555.971 204.597.463 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ A.Ş. AYRINTILI BİLANÇO (Milyon TL) 31.12.2001 31.12.2000 PASİF (KAYNAKLAR) I. KISA VADELİ BORÇLAR 201.597.725 62.878.365 A. Finansal Borçlar 1. Banka Kredileri 2. Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri 3. Tahvil Anapara Taksitleri ve Faizleri 4. Çıkarılmış Bonolar ve Senetler 5. Diğer Finansal Borçlar B. Ticari Borçlar 1. Satıcılar 2. Borç Senetleri 3. Alınan Depozito ve Teminatlar 4. Diğer Ticari Borçlar 5. Borç Reeskontu (-) C. Diğer Kısa Vadeli Borçlar 1. Ortaklara Borçlar 2. İştiraklere Borçlar 3. Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4. Ödenecek Giderler 5. Ödenecek Vergi, Harç ve Diğer Kesintiler 6. Ertelenen ve Taksite Bağlanan Devlet Alacakları 7. Kısa Vadeli Diğer Borçlar 8. Borç Reeskontu (-) D. Alınan Sipariş Avansları 147.740.161 14.373.123 133.367.038 30.747.093 15.623.787 15.123.306 7.935.070 33.118 6.571.114 1.330.838 4.573 35.410.673 6.723.003 28.687.670 15.849.505 8.495.394 217.726 7.134.483 1.902 8.829.802 26.734 7.515.397 1.287.671 - 15.170.828 99.543 15.071.285 26.264.074 2.788.385 1.359.578 1.428.807 43.986.329 7.279.743 7.279.743 3.124.324 3.124.324 6.689.846 17.440 6.672.406 - 31.471.557 31.471.557 1.963.634 1.963.634 4.795.572 14.887 4.780.685 - E. Borç ve Gider Karşılıkları 1. Kıdem Tazminatı Karşılıkları 2. Diğer Borç ve Gider Karşılıkları III. ÖZ SERMAYE 9.170.161 9.170.161 106.694.172 5.755.566 5.755.566 97.732.769 A. Sermaye B. Sermaye Taahhütleri (-) C. Emisyon Primi D. Yeniden Değerleme Değer Artışı 1. Duran Varlıklardaki Değer Artışı 2. İştiraklerdeki Değer Artışı 3. Borsa'da Oluşan Değer Artışı E. Yedekler 1. Yasal Yedekler 2. Statü Yedekleri 3. Özel Yedekler 4. Olağanüstü Yedek 5. Maliyet Artış Fonu 6. Serm.Eklenecek İşt.His.ve Gayr.Satış Kazançları 7. Geçmiş Yıl Karları F. Net Dönem Karı G. Net Dönem Zararı (-) H. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 1. ........... Yılı Zararı 2. ........... Yılı Zararı 50.167.475 56.703.688 49.502.114 7.201.574 13.968.666 3.746.750 10.168.572 53.344 (14.145.657) - 25.083.737 4.553 52.187.101 35.170.405 17.016.696 20.128.437 2.826.083 7.592.281 334.858 9.375.215 15.819.685 (15.490.744) (15.490.744) - PASİF TOPLAM I 334.555.971 204.597.463 E. Borç ve Gider Karşılıkları 1. Vergi Karşılıkları 2. Diğer Borç ve Gider Karşılıkları II. UZUN VADELİ BORÇLAR A. Finansal Borçlar 1. Banka Kredileri 2. Çıkarılmış Tahviller 3. Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler 4. Diğer Finansal Borçlar B. Ticari Borçlar 1. Satıcılar 2. Borç Senetleri 3. Alınan Depozito ve Teminatlar 4. Diğer Ticari Borçlar 5. Borç Reeskontu (-) C. Diğer Uzun Vadeli Borçlar 1. Ortaklara Borçlar 2. İştiraklere Borçlar 3. Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4. Ertelenen ve Taksite Bağlanan Devlet Alacakları 5. Uzun Vadeli Diğer Borçlar 6. Borç Reeskontu (-) D. Alınan Sipariş Avansları 29 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2001 VE 2000 TARİHLERİ İTİBARİYLE BİLANÇO DİPNOTLARI (Birim -- Aksi belirtilmedikçe milyon Türk lirası) (1) ŞİRKET’İN FAALİYET KONUSU : Anadolu Efes Biracılık ve Malt Sanayii Anonim Şirketi’nin (Şirket) faaliyet konusunu malt, bira, plastik ve kojenerasyon santrali vasıtasıyla enerji üretimi ve satışı oluşturmaktadır. Şirket, bira üretimini İstanbul, Lüleburgaz, İzmir, Ankara ve Adana fabrikalarında, malt üretimini ise Konya ve Afyon fabrikalarında yapmaktadır. Şirket’in Tuzla Deri Serbest Bölgesi’nde kiraladığı bir ofisi bulunmaktadır. İdari faaliyetleri, yasal merkezi olan İstanbul’da yürütülmektedir. Şirket’in ürettiği biranın yurt içindeki satış ve pazarlamasını Efes Pazarlama ve Dağıtım Ticaret A.Ş.’i (Efes Pazarlama) yapmaktadır. Şirket, 31 Aralık 2001 itibariyle Efes Pazarlama’nın %99.99 payla ortağıdır (2000 - %85.00). Erciyas Biracılık ve Malt Sanayii A.Ş., “halka açık şirket” statüsünde bulunan Ege Biracılık ve Malt Sanayii A.Ş. (Ege Biracılık), Güney Biracılık ve Malt Sanayii A.Ş. (Güney Biracılık) ve Anadolu Biracılık Malt ve Gıda Sanayii A.Ş. (Anadolu Biracılık)’ni Türk Ticaret Kanunu'nun 451. ve Kurumlar Vergisi Kanun'nun 37-39. maddeleri hükümleri çerçevesinde devralmak suretiyle birleşmiş ve Erciyas Biracılık ve Malt Sanayii A.Ş. olan ticaret ünvanı da birleşme sonrası “Anadolu Efes Biracılık ve Malt Sanayii A.Ş.” olarak değiştirilmiştir. Birleşme ve ünvan değişikliği 20 Haziran 2000 tarihinde tescil edilmiş, 26 Haziran 2000 tarihinde ise Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmiştir. Anılan şirketlerin devir tarihi olan 20 Haziran 2000 tarihinde sona eren döneme ait toplam 9,375,215TL tutarındaki net dönem karı, ilişikteki 31 Aralık 2000 tarihli bilançoda "geçmiş yıl karları" hesabına dahil edilmiştir (Not 33 (a)). Karşılaştırma yaparken bu durum göz önünde bulundurulmalıdır. Ayrıca, 18 nolu gelir tablosu dipnotunda, devrolan şirketlerin 1 Ocak – 31 Aralık 2000 hesap dönemine ait faaliyet sonuçları Şirket sonuçları ile birlikte toplu olarak bilgi verme amaçlı olarak sunulmaktadır. (2) SERMAYENİN %10 VE DAHA FAZLASINA SAHİP ORTAKLAR: 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle ödenmiş sermaye her biri bin TL (tam) nominal değerli ve sırasıyla 50,167,474,786 adet ve 25,083,737,393 adet hisseden meydana gelmiştir. Ödenmiş sermayenin %10’u veya daha fazlasına sahip ortakların isimleri ve sermaye payları aşağıdaki gibidir: 31 Aralık Ortaklar Yazıcılar Holding A.Ş. (Yazıcılar) Özilhan Sınai Yatırım A.Ş. (Özilhan) Anadolu Endüstri Holding A.Ş. (Anadolu Endüstri Holding) Halka açık ve diğer 2001 Tutar 14,643,732 8,544,925 % 29.19 17.03 4,360,925 8.69 2,180,463 8.69 22,617,893 45.09 11,308,945 45.09 50,167,475 100.00 25,083,737 100.00 30 2000 Tutar 7,321,866 4,272,463 % 29.19 17.03 (3) SERMAYEYİ TEMSİL EDEN HİSSE SENETLERİNE TANINAN İMTİYAZLAR: 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle sermayeyi temsil eden imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır. Sermayeyi temsil etmeyen 9920 adet kurucu intifa senetleri ana sözleşme gereği dağıtılabilir kardan çıkarılmış sermayenin %10’u kadar bir miktar düşüldükten sonra kalan meblağın %2’si kadar kardan pay almaktadır. (4) KAYITLI SERMAYE TUTARI: 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle Şirket’in kayıtlı sermaye tavanı 200,000,000TL’dır. 31 Aralık 2000 tarihi itibariyle Şirket’in kayıtlı sermaye tavanı 15,000,000TL‘dir. Şirket’in çıkarılmış sermayesi 25,083,737TL’dir. Çıkarılmış sermaye, kayıtlı sermaye tavanından yüksek olmakla birlikte; bunun olabilirliği konusunda Sermaye Piyasası Kurulu’nun 17.05.2000 tarih ve OFD/1886 sayılı yazısı mevcuttur. Anılan yazı ile, “Birleşme dolayısıyla yapılacak sermaye arttırımında kayıtlı sermaye tavanı aşılacağından, 1996/50 sayılı Haftalık Bülten’de yer alan İlke Kararı ile 15.05.1997 tarih ve 15-695 sayılı İlke Kararları’na paralel olarak tavan arttırımının yapılacak ilk genel kurulda gerçekleştirilmesi gerektiğinin Şirketinize bildirilmesine (…) karar verilmiştir.” denilmiştir. (5) DÖNEM İÇİNDE YAPILAN SERMAYE ARTTIRIMLARI VE KAYNAKLARI: Şirket, 2001 yılı içerisinde sermayesini 4,553TL emisyon primlerinden, 11,666,492TL maddi duran varlık yeniden değerleme fonundan, 12,007,714TL iştiraklerden gelen değer artış fonundan, 511,241TL maliyet artış fonundan, 183,038 iştiraklerden gelen maliyet artış fonundan ve 710,700TL olağanüstü yedek akçelerden karşılamak sureti ile 25,083,737TL’ndan 50,167,475TL’na arttırılmıştır. 31 Aralık 2000 tarihi itibariyle Şirket sermayesi birleşme nedeniyle 12,000,000TL’sından 25,083,737TL’sına çıkarılmıştır. Sermaye artışının tescili 20 Haziran 2000 tarihinde gerçekleşmiş, 26 Haziran 2000 tarihinde Türk Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmiştir. Arttırılan 13,083,737TL'nın tamamı devralınan şirketlerin sermayesinden kaynaklanmıştır. (6) DÖNEM İÇİNDE İHRAÇ EDİLEN HİSSE SENEDİ DIŞINDAKİ MENKUL KIYMETLER : Yoktur. (7) DÖNEM İÇİNDE İTFA EDİLEN BORÇLANMAYI TEMSİL EDEN MENKUL KIYMETLER : Yoktur. 31 (8) CARİ DÖNEMDE MADDİ DURAN VARLIK HAREKETLERİ: 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle sona eren dönemler içinde meydana gelen maddi duran varlık hareketleri aşağıdaki gibidir: 2001 a) Satın alınan, imal ve inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti (yapılmakta olan yatırımlar ve verilen avanslar hariç): b) Satılan maddi duran varlıkların maliyeti: 31 Aralık 2000 (*) 16,771,776 13,036,077 1,738,383 c) Yeniden değerleme artışları i-Duran Varlık Maliyetlerinde ii-Birikmiş Amortismanlarda (-) 4,345,362 (**) 44,526,875 (18,185,542) 28,041,605 (10,453,566) (*) Bu tutarlar devrolan şirketlerin 1 Ocak – 20 Haziran 2000 arasındaki sabit kıymet hareketlerini de içermektedir. (**) Şirket muhasebe ve diğer fonksiyonlarını gerçekleştirmekte olduğu bilgisayar yazılımlarını SAP-ERP entegre çözüm yazılımları ile değiştirmiş ve performansı arttırmak için 2000 itibariyle tamamen itfa olmuş, 3,220,177TL tutarındaki maddi duran varlık ve maddi duran varlık birikmiş amortismanı hesaplarını ters kayıtla kapatmış ve bilançonun aktif ve pasifinden çıkarmış olup, iz bedeli nazım hesaplarda takip edilmektedir. Yukarıda gösterilen satılan maddi duran varlık maliyeti, bahsedilen 3,220,177TL tutarını içermektedir. d) i) 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle yapılmakta olan yatırımlara ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir: Yatırımın Niteliği Bilançoda Taşınan Tutar Tahmini Yatırım Tutarı Başlangıç Tarihi Bitiş Tarihi 20.01.1995 11.12.2001 Belirsiz 28.02.2002 Tamamlanma Derecesi (%) İzmir fabrikası Etüd proje Kamyon Otoparkı 19,347 54,568 25,039 55,000 73,915 80,039 77 99 ii) 31 Aralık 2000 tarihi itibariyle yapılmakta olan yatırımlara ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir: Yatırımın Niteliği Bilançoda Taşınan Tutar Tahmini Yatırım Tutarı Başlangıç Tarihi Tamamlanma Derecesi (%) Bitiş Tarihi 19,347 105,063 25,039 711,746 20.01.1995 01.05.2000 Belirsiz 31.07.2001 77 15 17,264 1,726,403 31.10.2000 30.06.2002 1 12,800 22,000 10.11.2000 30.04.2001 58 154,474 2,485,188 İzmir fabrikası Etüd proje Atıksu tevzi havuzu Ankara fabrikası Kojenerasyon tesisi Adana fabrikası Buhar kazanı 32 (9) CARİ VE GELECEK DÖNEMLERDE YARARLANILACAK YATIRIM İNDİRİMİNİN TOPLAM TUTARI : 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle yararlanılacak yatırım indirimi 502,744TL olup, gelecek dönemlere devreden yatırım indirimi tutarı 5,145,086TL’dir. 31 Aralık 2000 tarihi itibariyle yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı 3,144,794TL olup bu tutar 1999 yılından devreden 1,581,578TL’sını da içermektedir. Vergi hesaplamasında ön indirim istisnasıyla birlikte 4,191,775TL yatırım indiriminden yararlanılmıştır. (10) ŞİRKET’İN ORTAKLAR, İŞTİRAKLER , BAĞLI ORTAKLIKLAR VE DİĞER GRUP ŞİRKETLERİYLE OLAN ALACAK - BORÇ İLİŞKİSİ : 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle Şirket’in ortakları, bağlı ortaklıkları, iştirakleri ve diğer grup şirketleriyle olan borç-alacak bakiyeleri aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2001 2000 Ticari Olmayan Ticari Ticari Ticari Olmayan ALACAKLAR - Ortaklar Anadolu Endüstri Holding (*) Özilhan 194 30,034,479 - 154,090 - 16,756,048 - 34,279 - 43,105 - 1,726 14,534,923 719,784 5,758,268 13,530 14,925,326 5,400,032 - - 24,349 234,234 - - 47,607 - 513 9,377 37,322 193,339 6,423 - 44 1,846 209,916 83,303 27,382 177,346 391,670 2,240 - 14,818,096 36,512,531 16,101,754 22,390,314 - İştirakler Interbrew Efes - Bağlı Ortaklıklar Efes Sınaii Yatırım Holding A.Ş. (Efes Sınai) (**) Efes Pazarlama (***) Tarbes Tarım Ürünleri ve Besicilik San. Tic. A.Ş. (Tarbes) Efes Breweries International B.V. (Efes Breweries) - Diğer Grup Şirketleri Kamil Yazıcı Yönetim ve Danışma A.Ş. Adel Kalemcilik Ticaret ve Sanayi A.Ş. Oyex Handels GmbH Efes Productie SRL Efes Romania Industrie Si Comert S.A. Efes Kyrghyz Distribution Company Efes Karaganda Brewery I.S.C. ZAO Moscow Efes Brewery Diğer 33 31 Aralık 2001 2000 Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan Ticari BORÇLAR - Ortaklar Anadolu Endüstri Holding Diğer - Bağlı Ortaklıklar Efes Pazarlama Tarbes Tarım Ürünleri ve Besicilik San. Tic. A.Ş. (Tarbes) 172,937 - - 33,118 14,346 - - 26,734 - - 896,634 - 560 - - - 2,306 - 1,745 - 2,901,129 - 2,452,722 - 41,640 - 26,344 - 294 1,877 - - - 39,655 2,617 - 4,693 - 22,144 - 147 - 2,182,802 103,369 5,471,330 33,118 3,396,631 26,734 - Diğer Grup Şirketleri Anadolu Honda Otomobilcilik A.Ş. Anadolu Isuzu Otomotiv Sanayi ve Ticaret A.Ş. (Anadolu Isuzu) (****) Çelik Motor Ticaret A.Ş. (Çelik Motor) (****) Anpa Anadolu Pazarlama Güç Ürünleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. Adel Kalemcilik Ticaret ve Sanayi A.Ş. Honda Anadolu Motorsiklet Üretim ve Pazarlama A.Ş. (****) Efestur Turizm İşletmeleri A.Ş. (Efestur) Anadolu Endüstriyel Motor Sanayi A.Ş. (****) Polinas Plastik Sanayi ve Ticaret A.Ş. (Polinas Plastik) (****) AEH und Co. Kg. (AEH Münih) (*) Şirket’in ortaklardan ticari olmayan alacaklar hesabı içerisinde yer alan 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle sırasıyla, 30,034,479TL ve 16,756,048TL olan Anadolu Endüstri Holding’den olan alacak için uygulanan faiz oranları TL için rayiç piyasa oranları üzerinden belirlenirken 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle 9,250,000 ABD Doları tutarındaki yabancı paraya endeksli alacak için ise kredi maliyetlerini yansıtan faiz oranı uygulanmaktadır. (**) Şirket’in bağlı ortaklıklarından ticari olmayan alacaklar hesabı içerisinde yer alan 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle Efes Sınai’den 500,000 ABD Doları alacağı için kredi maliyetlerini yansıtan faiz oranı uygulanmaktadır. (***) Şirket, 18.10.1998 tarihinde J.P. Morgan Securities Inc. adlı finansman kuruluşu aracılığı ile kullanmış olduğu (5) yıl vadeli kredinin 10,000,000 ABD Doları tutarındaki kısmını iştiraklerinden Efes Pazarlama’ya aynı şartlarla aktarmıştır. Efes Pazarlama’ya devredilen, Şirket’in bağlı ortaklıklarından ticari olmayan alacaklar hesabı içerisinde yer alan, kredinin 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle 6,000,000 ABD Dolar’lık kısmı (31 Aralık 2000 – 2,000,000 ABD Doları) ödenmiş olup geri kalan 4,000,000 ABD Dolar’lık kısmı (31 Aralık 2000 – 4,000,000 ABD Doları) kısa vadeli içinde yer alırken, uzun vadeli kısmı bulunmamaktadır (31 Aralık 2000 – 4,000,000 ABD Doları). Söz konusu alacak için uygulanan faiz oranı kredi kuruluşlarının Şirket’e uyguladığı oran olan %9,35’dir. (****) Bu şirketlere olan borçlar, pasif ihracat borçlarıdır. 2 (11) STOKLAR VE DİĞER BİLANÇO KALEMLERİNDE UYGULANAN DEĞERLEME, ENVANTER VE AMORTİSMAN AYIRMA YÖNTEMLERİ, BUNLARDA VE DİĞER MUHASEBE POLİTİKALARINDA ÖNCEKİ DÖNEMLERE GÖRE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER, BU DEĞİŞİKLİKLERİN PARASAL ETKİLERİ VE İŞLETMENİN SÜREKLİLİĞİ İLE DÖNEMSELLİK VARSAYIMLARINI DEĞİŞTİRECEK MUHTEMEL GELİŞMELER VE BUNLARIN GEREKÇELERİ : Şirket, mali tablolarını, Maliye Bakanlığı’nın muhasebe sistemi uygulama genel tebliğine, yürürlükteki ticari ve mali mevzuata ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun (SPK) tebliğleri ve ilgili açıklamalarındaki ilke ve kurallara (bundan sonra “SPK tarafından yayımlanmış genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri” olarak anılacaktır) uygun olarak hazırlamaktadır. a) Menkul Kıymetler: 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle kamu kesimi tahvil senet ve bonoları içerisinde yer alan sabit fiyatla geri satış taahhüdü ile alınan hazine bonosu ve devlet tahvilleri elde etme maliyetine göre değerlenmektedir. Menkul kıymetlerin elde etme maliyeti ile bilanço tarihinde oluşan değer artışı ilişikteki mali tablolarda diğer faaliyetlerden gelir ve karlar ile menkul kıymetler hesabında yansıtılmıştır. b) Alacak ve Borç Reeskontları: SPK tarafından yayımlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri uyarınca, ticari alacak, borç senetleri ve ticari alacaklar için alınmış vadeli çekler ile vadesi üç ayı aşan senetsiz ticari alacak ve borçlar reeskonta tabi tutulmaktadır. c) Tecil Terkin KDV: Şirket 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle gerçekleştirdiği ihracat kaydıyla yapılan satışlardan doğan 6,672,406TL (31 Aralık 2000 – 4,773,453TL) tutarındaki katma değer vergisi borçlarını ilişikteki bilançoda aktifte uzun vadeli ticari alacaklar ve pasifte uzun vadeli diğer borçlar kaleminin altında; yine ihracat kaydıyla yapılan alımlarla ilgili 3,124,324TL (31 Aralık 2000 – 1,963,634TL) tutarındaki katma değer vergisi alacaklarını ise aktifte diğer duran varlıklar, pasifte uzun vadeli ticari borçlar hesabında göstermektedir. d) Stoklar: Şirket, fiili stok sayımlarını yıl sonlarında yapmaktadır. Stoklar elde etme maliyeti ve net gerçekleşebilir değerin düşük olanı ile gösterilmektedir. Maliyet hesaplama sistemi safha maliyeti olup stok değerlemeleri hareketli ortalama maliyet yöntemine göre yapılmaktadır. 2 e) Finansal Duran Varlıklar: Finansal duran varlıklar, elde etme maliyeti artı ilgili kuruluşların içsel kaynaklarından yaptıkları sermaye arttırımlarından elde edilen bedelsiz hisse senetlerinin nominal değerleriyle yansıtılmaktadır. İştirakin ve bağlı ortaklıkların sermaye artırımının iştirakin yeniden değerleme fonundan veya iştirakin olağanüstü yedekler de dahil olmak üzere içsel kaynaklarından karşılanması halinde edinilen hisselerin nominal değer karşılığı Şirket’in özsermayesinde iştirakler değer artışına dahil edilmektedir. İştirakin sermaye artırımının, iştirakin bir önceki yıl karının bedelsiz hisse senedi verilmek suretiyle dağıtılması halinde ise edinilen hisselerin nominal değer karşılığı, gelir kaydedilmektedir. (Not 27) f) Maddi Duran Varlıklar: Amortismana tabi maddi duran varlıkların elde etme maliyetleri ve birikmiş amortismanları, Vergi Usul Kanunu’nun Mükerrer 298. madddesine uygun olarak yeniden değerlemeye tabi tutulmaktadır. 31 Aralık 2001 tarihli mali tablolarda %53.2 (31 Aralık 2000 - %56) yeniden değerleme oranları kullanılarak yeniden değerleme yapılmıştır. Maddi duran varlıkların inşası ile makine ve teçhizatın satın alınmasında kullanılan kredilerle ilgili olan ve bu varlıkların aktifleştirildiği döneme kadar birikmiş bulunan kur farkları, bu tür varlıkların bir parçası olarak aktifleştirilmektedir. Binalar dışında, amortisman yeniden değerlenmiş tutarlar üzerinden, normal ve azalan amortisman metoduna göre aşağıda belirtilen süreler esas alınarak ayrılmaktadır: Binalar Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri Makina, Tesis ve Cihazlar Taşıt Araç ve Gereçleri Döşeme ve Demirbaşlar Özel Maliyetler 25-50 yıl 20-25 yıl 5 yıl 5 yıl 5 yıl 5 yıl g) Kıdem Tazminatı Karşılıkları: Şirket, mevcut iş kanunu ve toplu iş sözleşmesi uyarınca, emeklilik nedeniyle işten ayrılan veya istifa ve kötü davranış dışındaki nedenlerle işine son verilen kapsam dışı ve kapsam içi personeline iş kanunu ve toplu iş sözleşmesi hükümlerine göre belirlenen miktarda kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle kıdem tazminatı tavanı her çalışılan yıl için 978.02TL (31 Aralık 2000 – 587.7TL)’dir. Şirket’in 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle hesaplanan azami kıdem tazminatı yükümlülüğü sırasıyla 9,170,161TL ve 5,755,566TL olup ilişikteki mali tablolara yansıtılmıştır. h) Satışlar ile İlgili Diğer İndirimler: Satışlar üzerinden ödenen, Mera Fonu, Savunma Sanayi Destekleme Fonu, Eğitim Gençlik Spor Sağlık Hizmetleri Vergisi ve Ek Vergi, gelir tablosunda satışlardan indirimler içerisindeki diğer indirimler hesabında muhasebeleştirilmektedir. 3 i) Yabancı Para Cinsinden İşlemler: Dönem içinde yabancı para cinsinden gerçekleşen işlemler, işlem tarihindeki kurlar esas alınarak; bilançoda yer alan yabancı para cinsinden varlıklar, bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası (T.C.M.B.) döviz alış, bankadaki döviz ve kasadaki efektiflerin değerlenmesinde ise T.C.M.B. efektif alış kurları ile Türk lirasına çevrilmiştir. Yabancı para borçlar ise bilanço tarihindeki T.C.M.B. döviz satış kuru ile Türk Lirasına çevrilmiştir. Yabancı para cinsinden işlem ve bilanço kalemlerinin Türk lirasına çevrilmesinden doğan kur farkları dönem karının belirlenmesinde dikkate alınmıştır. j) Diğer Bilanço Kalemleri: Diğer bilanço kalemleri esas olarak kayıtlı değerleriyle yansıtılmıştır. (12) TEBLİĞİN 1 NOLU EKİNDE BELİRTİLEN BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN VE AÇIKLAMAYI GEREKTİREN HUSUSLARA İLİŞKİN BİLGİ: a) 1 Ocak 2002 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere kıdem tazminatı tavanı her kıdem yılı için 1,076.4TL’ye yükseltilmiştir. b) 9 Ocak 2002 tarihli ve 24635 sayılı Resmi Gazete ile yayımlanarak yürürlüğe giren Tütün, Tütün Mamulleri, Tuz ve Alkol İşletmeleri Genel Müdürlüğünün yeniden yapılandırılması ile tütün ve tütün mamullerinin üretimine, iç ve dış alım, satımına, 4046 sayılı Kanunda ve 233 sayılı Kanunun Hükmünde kararnamede değişiklik yapılmasına dair 4733 numaralı kanunun 5. Maddesinde belirtilen gelirler kapsamında Şirket’i de kapsayan alkol üreticilerinin; yurt içinde yapacağı ilk teslimlerde satış fiyatının binde dördü oranında ilgili kurum tarafından kurum payı kesileceği kararlaştırılmıştır. c) 3 Temmuz 2001 tarihli Resmi Gazete’de, 4684 sayılı kanunun 13. Maddesi ile, 4342 sayılı Mera Kanunun 30. maddesi değiştirilmiştir ve Şirket’in satış fiyatı üzerinden hesaplanan Mera Vergisi 1 Ocak 2002 tarihinden itibaren %2’den %3’e yükseltilmiştir. d) Şirket’in bağlı ortaklıklarından Efes Breweries’ın faaliyet gösterdiği bölgelerdeki artan talebi karşılamak amacı ile uluslararası bira operasyonlarının finansmanı kapsamında sermaye artışı yaparak, artan sermayenin yabancı kurumsal yatırımcılara satışı olanaklarını araştırmak üzere çalışmalara başlamıştır. Sözkonusu sermaye artışının en fazla %15 oranında olması planlanmaktadır. e) Şirket ile Tek Gıda İş Sendikası arasında 1 Eylül 2001 – 31 Ağustos 2003 dönemi için yapılan toplu iş sözleşmesi görüşmeleri anlaşma ile sonuçlanmış olup imza aşamasındadır. Şirket, 2001 yılına ilişkin doğabilecek yükümlülüğü yaklaşık olarak 504,240TL hesaplayıp ilişikteki mali tablolara yansıtmıştır. 4 (13) TEBLİĞİN 2 NOLU EKİNDE BELİRTİLEN ŞARTA BAĞLI ZARARLAR İLE HER TÜRLÜ ŞARTA BAĞLI KAZANÇLARA İLİŞKİN BİLGİ (İŞLETMEYİ BORÇ ALTINA SOKACAK VE DÖNEM SONUCUNU ETKİLEYEBİLECEK HUKUKİ İHTİLAFLARIN MAHİYETLERİ BU BÖLÜMDE AÇIKLANIR) : a) Şirket’in Hazine Müsteşarlığı’ndan almış olduğu yatırım teşvik belgeleri mevcuttur. Bu belgeler uyarınca Şirket, aşağıdaki haklara sahiptir: 31 Aralık 2001 Başlangıç/Bitiş a) b) c) d) e) f) g) h) k) 24.01.200 24.01.200 22.03.200 31.12.200 12.04.200 31.12.200 31.10.200 30.06.200 06.07.200 05.07.200 19.06.200 31.12.200 10.11.200 10.11.200 06.08.200 31.12.200 15.12.199 31.12.200 Fiili Yatırım Harcaması Tutarı Yatırım İndirimi Oran ( %) Gümrük Muafiyeti Oranı (%) 6569 40 100 1,246,67 188,09 6586 40 - 2,982,00 1,068,88 6251 100 100 4,044,56 3,807,07 6517 100 100 2,839,41 2,584,76 6380 100 - 4,789,17 202,94 6369 100 - 166,12 187,06 6498 100 100 566,39 530,19 6660 60 100 875,00 21,56 53801/ 100 100 5,388,60 192,64 No Yatırım Harcaması Tutarı b) Dış Ticaret Müsteşarlığından 2 adet dahilde işleme izin belgesi alınmıştır. 25 Mart 1999 tarihinde alınan 811 numaralı belge ile 27,686,500 ABD Doları tutarında ihracat taahhütünde bulunulmuş ve 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle ilgili belgenin kapatılmasına ilişkin başvuru gerçekleştirilmiştir. Şirket’in yukarıda belirtilen teşviklerden yararlanma hakkının devam etmesi ilgili mevzuatın gereklerini yerine getirmesine bağlıdır. c) Şirket’in kullanmış olduğu ihracat kredileri nedeni ile oluşan ihracat taahhütünde 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle 10,915,000 ABD Doları ihracat taahhütü olup 3,486,201 ABD Doları tutarını gerçekleştirmiştir. d) Şirket’in ve 2000 yılında devralma yoluyla birleştiği Ege Biracılık ve Güney Biracılık şirketlerinin 1998 yılında gerçekleştirdiği pasif ihracatlarla ilgili olarak, devam etmekte olan Katma Değer Vergisi (KDV) incelemeleri ve aynı ihracatlarla ilgili olarak kambiyo mevzuatı uyarınca açılmış bulunan ve halen devam etmekte olan kambiyo davaları mevcuttur. Şirket bu konularla ilgili olarak ihtiyatlılık ilkesi gereği olası yükümlülüğünü 8,215,783TL (Not 22) olarak hesaplayıp, ilişikteki 31 Aralık 2001 bilançosunda “diğer borç ve gider karşılıkları – kısa vadeli” hesabına yansıtmış, karşılığı ise 2001 yılı gelir tablosunda “diğer olağanüstü gider ve zararlar” hesabına dahil edilmiştir. Bahsi geçen KDV incelemeleri için Şirket 11,144,177TL tutarında teminat niteliğinde ipotek göstermiştir. 5 (14) İŞLETMENİN GAYRİ SAFİ KAR ORANLARI ÜZERİNDE ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİDE BULUNAN MUHASEBE TAHMİNLERİNDE DEĞİŞİKLİKLERE İLİŞKİN BİLGİ VE BUNLARIN PARASAL ETKİLERİ : Dönemler itibariyle muhasebe tahminlerinde değişiklik bulunmamaktadır. (15) AKTİF DEĞERLER ÜZERİNDE MEVCUT BULUNAN TOPLAM İPOTEK VEYA TEMİNAT TUTARLARI : 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle Şirket’in aktif değerleri üzerindeki ipoteklerin toplam tutarı 11,186,784TL’dir (Bilanço dipnotu 13d)). 31 Aralık 2000 tarihi itibariyle Şirket’in aktif değerleri üzerinde herhangi bir ipotek veya rehin bulunmamaktadır. (16) AKTİF DEĞERLERİN TOPLAM SİGORTA TUTARI : Stoklar ve maddi duran varlıklara ilişkin toplam sigorta kapsamı 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle 575,296,584TL (31 Aralık 2000 – 188,206,033TL)’dir. (17) ALACAKLAR İÇİN ALINMIŞ OLAN İPOTEK VE DİĞER TEMİNATLARIN TOPLAM TUTARI : 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 6,377,725TL (31 Aralık 2000 – 4,801,578TL)’dir. (18) PASİFTE YER ALMAYAN TAAHHÜTLERİN TUTARLARI : a) 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle pasifte yer almayan taahhütler; bankalara, gümrük müdürlüklerine ve satıcılara verilen 2,187,614TL (31 Aralık 2000 – 1,741,087TL) tutarındaki teminat mektuplarından, kefaletlerinden ve teminata verilen hisse senetlerinden oluşmaktadır. b) Kayıtlı değeri 1,601,328TL (31 Aralık 2000 – 1,053,228TL) olan 1,418,100 bin adet Efes Sınai (bağlı ortaklık) hissesi, Şirket’in dolaylı iştiraklerinden ZAO Moscow-Efes Brewery (Knyaz Rurik Efes Brewery ZAO)’nun aldığı yatırım kredisinin teminatı olarak European Bank for Reconscruction and Development (EBRD)’ye verilmiştir. 8 Mart 2002 tarihinde, EBRD Efes Sınai Yatırım Holding A.Ş. hisse senetleri sözkonusu yatırımın tamamlanmış olması neticesinde Şirket’e iade edilmiştir. c) Kazakistan’da mukim Efes Karaganda Brewery ISC (Efes Karaganda)’nın Almaty şehrinde yapmakta olduğu bira fabrikası ile Rusya’da mukim ZAO Moscow Efes Brewery (Moscow Efes)’nın Moskova şehrindeki bira fabrikasının kapasite artırımının finansmanı için ilgili şirketlerin EBRD’den sağladığı finansman ile ilgili olarak Şirket, Efes Breweries (bağlı ortaklık) ile müşterek olarak sözkonusu projelerin tamamlanmasının sağlanması taahhüdünü vermiştir. Sözkonusu taahhüt ilgili kredilerin geri ödenmesine ilişkin olmayıp, sadece şirketlerin sözkonusu projeleri tamamlamalarını sağlamaya yöneliktir. Sözkonusu taahhütler konusunda Efes Karaganda Brewery ile ilgili olarak 10 milyon ABD Dolar’lık bir tavan sözkonusu olup, bu tutar Moscow Efes’in sözleşmesinde özellikle belirtilmemiş olmakla beraber, proje tutarı olan 17 milyon ABD Dolar’dır. Halihazırda Moscow Efes’in kapasite artırımına ait teknik yatırımı büyük ölçüde tamamlanmış durumdadır. 2 (19) BANKALARDAKİ MEVDUATIN BLOKE OLANINA İLİŞKİN TUTARLAR: Bankalardaki bloke mevduat tutarı 27TL’dir (31 Aralık 2000 – 27TL). (20) BİLANÇODA MALİYET BEDELİ ÜZERINDEN GÖSTERİLMIŞ MENKUL KIYMETLERİN VE FİNANSAL DURAN VARLIKLARIN BORSA RAYİÇLERİNE GÖRE, BORSA RAYİÇLERİ ÜZERİNDEN GÖSTERİLMİŞ MENKUL KIYMETLERİN VE FİNANSAL DURAN VARLIKLARIN MALİYET BEDELLERİNE GÖRE DEĞERLERİNİ GÖSTEREN BİLGİ : Şirket’in 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle bilançoda finansal duran varlıklar içerisinde yer alan ve İstanbul Menkul Kıymetler Borsası (İMKB)’nda işlem gören iştirakleri ile ilgili olarak bilançoda taşınan maliyet bedelleri ve İMKB’de 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihlerinden önceki son beş iş günü boyunca oluşan ağırlıklı ortalama fiyatlarının ortalaması üzerinden hesaplanmış borsa rayiç bedelleri aşağıda belirtilmiştir: 31 Aralık 2001 İştirakin Adı/Ünvanı Defter Değeri Hisse Senedi Adedi Alternatifbank A.Ş. (Alternatifbank) Efes Sınai 16,078,710 15,639,233 14,907,450,000 13,849,752,707 Toplam Ortalama Birim Hisse Rayiç Değeri (Tam TL) 624 3,009 31,717,943 Borsa Rayiç Bedeli 9,302,249 41,673,906 50,976,155 31 Aralık 2000 Defter Değeri Hisse Senedi Adedi Alternatifbank Efes Sınai 11,452,260 10,286,260 10,281,000,000 8,496,780,802 Toplam 21,738,520 İştirakin Adı/Ünvanı Ortalama Birim Hisse Rayiç Değeri (Tam TL) 773 3,605 Borsa Rayiç Bedeli 7,947,213 30,630,895 38,578,108 (21) MENKUL KIYMETLER VE BAĞLI MENKUL KIYMETLER GRUBU İÇİNDE YER ALIP ŞİRKET’İN ORTAKLARI, İŞTİRAKLERİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI TARAFINDAN ÇIKARILMIŞ MENKUL KIYMET TUTARLARI VE BUNLARI ÇIKARAN ORTAKLIKLAR : Menkul kıymetler grubu içinde 100,000 (tam) TL nominal değerli, 31 Aralık 2001 – 291,310TL tutarında (31 Aralık 2000 – 160,790TL), Şirket iştiraki olan Alternatifbank A.Ş. tarafından çıkartılmış (A) Tipi Anadolu Grubu Özel Fonu katılma belgesi mevcuttur. 3 (22) MALİ TABLOLARDA “DİĞER” İBARESİNİ TAŞIYAN HESAP KALEMLERİNDEN DAHİL OLDUĞU GRUBUN TOPLAM TUTARININ %20’SİNİ VEYA BİLANÇO AKTİF TOPLAMININ %5’İNİ AŞAN KALEMLERİN AD VE TUTARLARI : a) Diğer borç ve gider karşılıkları: 31 Aralık 2001 Faiz karşılığı ve faiz komisyon karşılığı Vergi ve dava faiz karşılığı (*) Toplu sözleşme farkı karşılığı Su ve elektrik gider karşılığı Diğer b) 2000 6,084,332 8,215,783 504,240 212,179 54,751 15,071,285 1,260,642 128,391 39,774 1,428,807 Uzun vadeli diğer borçlar: Tecil ve terkini beklenen KDV Diğer 6,672,406 6,672,406 4,773,453 7,232 4,780,685 (*) Not 13 (d)’de açıklandığı gibi. (23) “DİĞER ALACAKLAR” İLE “DİĞER KISA VEYA UZUN VADELİ BORÇLAR” HESAP KALEMİ İÇİNDE BULUNAN VE BİLANÇO AKTİF TOPLAMININ YÜZDE BİRİNİ AŞAN, PERSONELDEN ALACAKLAR İLE PERSONELE BORÇLAR TUTARLARININ AYRI AYRI TOPLAMLARI : Yoktur. (24) ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ALACAKLAR NEDENİYLE AYRILAN ŞÜPHELİ ALACAK TUTARLARI VE BUNLARIN BORÇLARI: Yoktur. (25) VADESİ GELMİŞ BULUNAN VE HENÜZ VADESİ GELMEYEN ALACAKLAR İÇİN AYRILAN ŞÜPHELİ ALACAK TUTARLARI, (BU TUTARLAR AYRI TOPLAMLAR OLARAK GÖSTERİLİR) : 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibari ile şirketin vadesi gelmiş bulunan ve tahsil edilmemiş alacaklar için ayrılan şüpheli alacak karşılığı 558,979TL ve 339,720TL’dir. Bu karşılığın 389,871TL ve 181,931TL’lik kısmı geçmiş yıllardan şüpheli hale gelen 270,825 ABD Doları alacağın 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibari ile değerlemesinden oluşmaktadır. 158,433TL ve 157,789TL’lik kısımlar ise geçmiş yıllardan yapılan ihracatlardan doğan alacaklar için ayrılan karşılıktır. Henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarı yoktur. 4 (26) İŞLETME iLE DOLAYLI SERMAYE VE YÖNETİM İLİŞKİSİNE SAHİP İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARIN DÖKÜMÜ, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR HESABINDA YER ALAN ORTAKLIKLARIN İSİMLERİ VE İŞTİRAK ORAN VE TUTARLARI, SÖZ KONUSU ORTAKLIKLARIN DÜZENLENEN EN SON MALİ TABLOLARINDA YER ALAN DÖNEM KARI VEYA ZARARI, NET DÖNEM KARI VEYA ZARARI iLE BU MALİ TABLOLARIN AİT OLDUĞU DÖNEM, S.P.K. STANDARTLARINA GÖRE HAZIRLANIP HAZIRLANMADIĞI, BAĞIMSIZ DENETİME TABİ TUTULUP TUTULMADIĞI VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNUN OLUMLU, OLUMSUZ VE ŞARTLI OLMAK ÜZERE HANGİ TÜRDE DÜZENLENDİĞİ : a) Şirketle Dolaylı Sermaye ve Yönetim İlişkisi Bulunan İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar: 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle Şirketle dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisi bulunan iştirakler ve bağlı ortaklıklar’ın dökümü aşağıdaki gibidir: Alternatif Finansal Kiralama A.Ş. Alternatif Menkul Kıymetler A.Ş. Alternatif Yatırım Ortaklığı Anadolu Cetelem Tüketici Finansman A.Ş. Anadolu Efes Technical Management Consultancy N.V. Astana CC Bottlers C.J.S.C. Baku Coca-Cola Bottlers Ltd. Beverages Tajikistan Ltd. CC Kuban Bottlers A.O. Coca-Cola Almaty Bottlers Limited Liability Partnership Coca-Cola Bishkek Bottlers C.J.S.C. Coca-Cola Rostov Bottlers C.J.S.C Coca-Cola Shymkent Distribution C.J.S.C. Efes Holland Technical Management Consultancy B.V. Efes Invest Holland BV Efes Karaganda Efes Productie S.R.L Efes Romania Industrie Si Comert S.A. Efes Ukraine Brewery Euro-Asian Brauerein Holding GMBH Istanbul Tuzla – Free Trade Zone O.A.O Knyaz Rurik Moscow Maltery Tonus Joint Stock Company Turkmenistan Coca-Cola Bottlers Ltd. Moscow-Efes Z.A.O Maltery Mutena 5 b) Bağlı Ortaklıklar, İştirakler ve Diğer Finansal Duran Varlıklar: 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle Şirket’in bağlı ortaklıkları, iştirakleri ve diğer finansal duran varlığına ilişkin sermaye payı, maliyet bedeli, ortaklık payları ve mali tablo bilgileri aşağıdaki gibidir: Kayıtlı Tutar Ortaklık Payı (%) Dönem Karı/(Zararı) 31 Aralık 2001 Mali Tablolara İlişkin Bilgiler Mali Tablolar SPK Standartlarına Uygun Olarak Hazırlanmış/ Mali Tablo Net Dönem Hazırlanmamış Tarihi Karı Bağımsız Denetimden Geçmiş/ Geçmemiş Bağımsız Denetim Raporu Sonucu 1. Bağlı Ortaklıklar: Efes Sınai 15,639,233 51.87 (1,732,279) (1,732,279) 30.09.2001 Hazırlanmış Geçmemiş - Efes Pazarlama 38,376,784 99.99 773,337 554,521 31.12.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - Tarbes 1,140,965 99.75 107,212 54,284 31.12.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - Efes Breweries 39,599,195 99.88 2,602,000 ABD$ 10,718,000 ABD$ 30.06.2001 Hazırlanmamış Geçmiş (**) - Cypex Co.Ltd. (Cypex) 148,358 94,904,535 90.00 139,518 88,009 31.12.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - 21,752,763 33.33 2,426,840 1,932,296 31.12.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - 4,402,453 33.31 2,209,282 1,418,688 31.12.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - 16,078,710 14.91 3,471,000 3,471,000 30.09.2001 Hazırlanmış Geçmemiş - 2. İştirakler: Coca Cola İçecek Üretim A.Ş. Coca Cola Satış ve Dağıtım A.Ş. Alternatifbank 42,233,926 3. Diğer Finansal Duran Varlıklar Teknopark A.Ş. Interbrew Efes Tur-kecom Teknoloji Hizmetleri A.Ş. Toplam 14 9,750 6.00 17,952 12,028 31.12.2000 Hazırlanmış Geçmemiş - 381 0.01 2,571,000 ABD$ 8,123,000 ABD$ 30.06.2001 Hazırlanmamış Geçmiş (**) - 256,021 266,152 8.46 (2,177,365) (2,177,365) 31.12.2001 Hazırlanmamış Geçmemiş - 137,404,613 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ ANONİM ŞİRKETİ -15- 15 Kayıtlı Tutar Ortaklık Payı (%) Dönem Karı/(Zararı) 31 Aralık 2000 Mali Tablolara İlişkin Bilgiler Mali Tablolar SPK Standartlarına Uygun Olarak Hazırlanmış/ Mali Tablo Net Dönem Hazırlanmamış Tarihi Karı Bağımsız Denetimden Geçmiş/ Geçmemiş Bağımsız Denetim Raporu Sonucu Geçmemiş - 1. Bağlı Ortaklıklar: Efes Sınai 10,286,260 51.87 2,007,134 1,617,212 30.09.2000 Hazırlanmış Efes Pazarlama 7,294,801 85.00 773,337 554,521 31.12.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - Tarbes 1,140,965 99.75 107,212 54,284 31.12.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - 26,216,136 99.83 2,513,605 ABD$ 2,513,605 ABD$ 30.06.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - Efes Breweries Efes Technic Consultancy 5,571 90.49 (*) (*) (*) - 91,350 45,035,083 90.00 47,928 31,427 31.12.1999 Hazırlanmamış Geçmemiş - 21,752,763 33.33 2,426,840 1,932,296 31.12.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - 4,402,453 33.31 2,209,282 1,418,688 31.12.2000 Hazırlanmamış Geçmemiş - 11,452,260 37,607,476 23.00 15,382,000 11,184,000 31.12.2000 Hazırlanmış Geçmiş Olumlu Interbrew Efes 1,147 0.02 (315,114,400) ROL (315,114,400) ROL 31.12.1999 Hazırlanmamış Geçmemiş - Teknopark A.Ş. 5,250 6,397 6.00 (*) (*) (*) (*) (*) - Cypex Co.Ltd. (*) (*) 2. İştirakler: Coca Cola İçecek Üretim A.Ş. Coca Cola Satış ve Dağıtım A.Ş. Alternatifbank 3. Diğer Finansal Duran Varlıklar Toplam 15 82,648,956 (*) Bu şirketin mali tabloları Şirket'e ulaşmamıştır. (**) Uluslararası Muhasebe Standartlarına uygun olarak sınırlı bağımsız denetimden geçmiştir. Şirket, 2001 yılı Ağustos ayında, bağımsız değerleme raporları esas alınarak Şirket’in ortağı olan Yazıcılar ve Özilhan’a ait olan Efes Pazarlama hisselerini sırasıyla 21,135,597TL’sına, 9,946,386TL’sına satın almıştır. Gerçekleştirilen bu işlem sonucunda Şirket’in Efes Pazarlama’ya ortaklık oranı %99.99’a yükselmiştir. Şirket, 30 Temmuz 2001 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında, Şirket iştiraklerinden Alternatifbank’ın 30 Temmuz 2001 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında 64,815,000TL olan sermayesini nakit arttırım yoluyla 100,000,000TL’sına çıkartma kararından sonra sermayenin nakden arttırılan kısmından payına isabet eden rüçhan hakkını kullanmama kararı almıştır. Böylelikle Şirket’in iştirak oranı %14.91’a düşmüştür. 13 Kasım 2000 tarihli Yönetim Kurulu kararıyla Tur-kecom Teknoloji Hizmetleri A.Ş.’ye 500,000 ABD$ karşılığı Türk lirası (340,515TL) (%8.46 oranında) iştirak edilmesi karara bağlanmıştır. Ayrıca, 9 Şubat 2001 tarihli Yönetim Kurulu kararıyla Tur-kecom Teknoloji Hizmetleri A.Ş.’nin kurucu ortaklarından 423.1TL tutarındaki hisse senetlerinin alınması ve hisse devir mukavelenamelerinin imzalanması hususunda şirket yetkililerine yetki verilmesini kararlaştırmıştır. Efes Breweries’in ortaklarının rüçhan hakkını kullanmayıp, bu hakkını Şirket’e devretmesinden dolayı Efes Breweries’deki ortaklık oranı 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle %99.88 olmuştur. Şirket 2001 yılında Interbrew Efes’in 766TL nominal tutarlı hissesini 5,113 ABD Doları karşılığı Interbrew Central European Holding B.V. ve Interbrew International B.V.’ye satmıştır. Şirket aktifine kayıtlı Efes Technic Consultancy Limited hisseleri, bu şirket tasfiye olduğu için aktiften çıkarılarak kanunen kabul edilmeyen gider kaydedilmiştir. 17 (27) İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARDA İÇSEL KAYNAKLARDAN YAPILAN SERMAYE ARTTIRIMI NEDENİYLE ELDE EDİLEN BEDELSİZ HİSSE SENEDİ TUTARLARI : 1 Ocak – 31 Aralık 2001 ve 2000 dönemlerinde iştirakler ve bağlı ortaklıklarda, içsel kaynaklardan yapılan sermaye arttırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senetlerinin tutarları aşağıdaki gibidir: 2001 Alternatifbank’dan elde edilen bedelsiz hisse senetleri Cypex’ten elde edilen bedelsiz hisse senetleri 4,626,450 57,008 4,683,458 2000 590,410 46,053 636,463 Alternatifbank ve Cypex’in 2000 yıl karlarını bedelsiz hisse senedi verilmek suretiyle dağıtılmalarından dolayı Şirket 2,307,823TL tutarında bedelsiz hisse senedini 2001 yılı gelir tablosunda gelir kaydetmiştir. Geriye kalan 2,375,635TL’lık bedelsiz hisse senedi tutarı ise iştirak değer artışı hesabına dahil edilmiştir. 1Ocak – 31 Aralık 2000 döneminde iştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye arttırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senetlerinin 400,636TL tutarındaki kısmı devralınan Ege Biracılık, Güney Biracılık ve Anadolu Biracılık şirketlerinden gelmektedir. (28) TAŞINMAZLAR ÜZERİNDE SAHİP OLUNAN AYNİ HAKLAR VE BUNLARIN DEĞERLERİ : Yoktur. (29) DURAN VARLIKLARDA SON ÜÇ YILDA YAPILAN YENİDEN DEĞERLEME TUTARLARI : 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle sona eren dönemlerde ve önceki üç yılda maddi duran varlıklarda yapılan yeniden değerleme sonucunda değer artış fonu’na eklenen tutarlar aşağıdaki gibidir: Sabit kıymetlerde artış Birikmiş amortismanlarda artış Değer artış fonu 31 Aralık 1999 (%52.1) 8,255,047 (3,321,144) 4,933,903 18 31 Aralık 2000 (%56) 28,041,605 (10,453,566) 17,588,039 31 Aralık 2001 (%53.2) 44,526,875 (18,185,542) 26,341,333 (30) YABANCI PARALARLA TEMSİL EDİLEN VE KUR GARANTİSİ OLMAYAN ALACAK VE BORÇLAR İLE AKTİFTE MEVCUT YABANCI PARALARIN AYRI AYRI TUTARLARI : 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle yabancı para ile temsil edilen kur garantisi olmayan varlık ve borçların dökümü aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2001 Yabancı Para TL Karşılığı Varlıklar: 2000 Yabancı Para TL Karşılığı a) Bankalar USD DEM GBP EUR CHF 945,377 34,016 278,117 - 1,359,980 70,754 352,685 1,783,419 USD DEM GBP EUR CHF 129,388 21,096 5,703 17,924 5 86,858 6,667 5,664 11,087 2 110,278 b) Alıcılar USD DEM FRF GBP EUR 4,701,502 798,318 271,058 2,888,822 6,768,127 517,611 564,206 3,663,358 USD DEM FRF GBP EUR 4,732,640 1,311,734 13,800 212,303 501,442 3,179,222 414,856 1,301 211,003 310,172 11,513,302 c)Ortaklardan Alacaklar USD 9,250,000 13,315,995 d) Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar (kısa ve uzun vadeli) USD (*) 4,500,000 6,478,052 e)Sabit Kıymet Avansları USD - - USD EUR 6,000,000 4,300,000 USD EUR 72,500,000 22,350,000 4,116,554 USD - - 8,000,000 5,400,032 USD 285,000 191,453 8,679,060 5,479,193 14,158,253 USD EUR 6,000,000 4,300,000 4,050,024 2,672,639 6,722,663 104,871,975 28,479,063 133,351,038 USD 42,500,000 28,687,670 2,922,373 103,369 34,450 12,490 34,418 3,107,100 USD DEM EUR CHF DKK ESP 4,731,281 2,548,462 USD EUR USD (*) Kaynaklar: a)Kısa Vadeli Banka Kredileri b) Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri c) Satıcılar d) Uzun Vadeli Banka Kredileri USD DEM EUR CHF DKK ESP NLG GBP USD EUR 2,020,292 158,663 27,036 21,601 16,449 3,270,825 2,000,000 28,687,670 22,194 1,298,352 483,084 820 83,120 147,791 735,690 34,270,825 13,350,000 7,279,743 e) Diğer Borç ve Gider Karşılıkları USD EUR 2,952,035 1,421,188 19 4,270,148 1,810,922 6,081,070 14,981 412,603 300,258 337 6,959 552 23,132,944 8,297,612 31,430,556 USD EUR 1,644,175 231,109 1,109,825 143,644 1,253,469 (*) 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle Efes Pazarlama’ya aktarılan kredinin 4,000,000 ABD Doları ve 8,000,000 ABD Doları tutarındaki bakiyeleri köprü kredi niteliğini taşıdığından ve kredinin aslı T.C.M.B. döviz satış kuruyla değerlendiğinden T.C.M.B. döviz satış kuru ile değerlenmektedir. Ancak Şirket, 2001 yılında T.C.M.B. döviz alış ile değerleyerek bu uygulamaya devam etmemiştir. Oluşan fark 27,772TL’dir. (**) Şirket’in 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle 324,272 ABD Doları tutarında alacak, Kambiyo Mevzuatına göre ihracat bedellerinin getirilme süresinde tahsil edilmeyen tutarlar Destekleme Fiyat İstikrar Fonuna kesildiğinden ilgili ülkeler için belirlenen sürelerin sonundaki kur ile değerlendirilmektedir ve 113,029TL olarak yer almaktadır. Sözkonusu tutarlar yukarıdaki tabloda yer almamıştır. (31) ORTAKLAR VE İLİŞKİLİ KURULUŞLAR LEHİNE VERİLEN GARANTİ, TAAHHÜT, KEFALET, AVANS, CİRO GİBİ YÜKÜMLÜLÜKLERİN TUTARI: 31 Aralık 2001ve 2000 tarihi itibariyle ortaklar ve ilişkili kuruluşlar lehine verilen garanti, taahhüt ve kefaletler açıklaması için 18 nolu bilanço dipnotuna bakınız. (32) KATEGORİLERİ İTİBARİYLE DÖNEM İÇİNDE ÇALIŞAN PERSONELİN ORTALAMA SAYISI : 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihlerinde sona eren dönemler içinde çalışan personelin ortalama sayısı aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2001 2000 Memur İşçi 389 792 1,181 395 823 1,218 (33) MALİ TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YA DA MALİ TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKLİ OLAN DİĞER HUSUSLAR : (a) 18 numaralı gelir tablosu dipnotunda belirtilen, devrolan şirketlerin, (Ege Biracılık, Güney Biracılık ve Anadolu Biracılık) devralınma tarihine kadar olan 9,375,215TL tutarındaki net dönem karları 31 Aralık 2000 tarihi itibariyle bilançoda “Geçmiş Yıl Karları” arasında yer almaktadır. aşağıdaki gibidir. Ege Biracılık Güney Biracılık Anadolu Biracılık Bu karın devrolan şirketler bazındaki dağılımı 5,821,969 1,829,622 1,723,624 31 Aralık 2000 bilançosunda “Ödenecek Vergi, Harç ve Diğer Kesintiler” kalemi içerisinde yer alan 2,679,333TL tutarındaki vergi karşılıkları, Ege Biracılık, Güney Biracılık ve Anadolu Biracılık’ın birleşme öncesine karşılık gelen, 01.01.2000 20.06.2000 dönemi gelirlerine ilişkin vergi karşılığıdır. 20 (b) 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle öz sermaye grubu içerisinde yer alan “Duran Varlıklardaki Değer Artışı” ve “İştiraklerdeki Değer Artışı” hesapları içerisinde vergi mevzuatı uyarınca sermayeye eklenemeyecek olan sırasıyla 49,502,114TL ve 7,201,574TL fon tutarı mevcuttur (31 Aralık 2000 tarihi itibariyle sırasıyla 23,446,994TL ve 7,184,180TL). (c) 2001 yılı gelir tablosunda yer alan net satışlar içerisinde 13,459,317TL (2000 – 2,505,733TL) tutarında “pasif ihracat” (aracılı ihracat) hasılatı bulunmaktadır. Anılan ihracatlara ilişkin olarak ise satışların maliyeti içerisinde ise 13,459,317TL (2000 – 2,435,448TL) yer almaktadır. Pasif ihracatlara ilişkin gelir tablosuna yansıtılan pazarlama satış ve dağıtım giderleri sözkonusu değildir (2000 – 70,285TL). 21 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ A.Ş. AYRINTILI GELİR TABLOSU (Milyon TL) A. Brüt Satışlar 1. Yurtiçi Satışlar 2. Yurtdışı Satışlar 3. Diğer Satışlar B. Satışlardan İndirimler (-) 1. Satıştan İadeler (-) 2. Satış İskontoları (-) 3. Diğer İndirimler (-) C. Net Satışlar D. Satışların Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KARI (ZARARI) E. Faaliyet Giderleri (-) 1. Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 2. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 3. Genel Yönetim Giderleri (-) ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) F. Diğer Faaliyetlerden Gelirler ve Karlar 1. İştiraklerden Temettü Gelirleri 2. Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3. Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri 4. Faaliyetle İlgili Diğer Gelirler ve Karlar G. Diğer Faaliyetlerden Giderler ve Zararlar (-) H. Finansman Giderleri (-) 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2. Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) FAALİYET KARI (ZARARI) I. Olağanüstü Gelirler ve Karlar 1. Konusu Kalmayan Karşılıklar 2. Önceki Dönem Gelir ve Karları 3. Diğer Olağanüstü Gelirler ve Karlar J. Olağanüstü Giderler ve Zararlar (-) 1. Çalışmayan Kısım Giderleri ve Zararları (-) 2. Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 3. Diğer Olağanüstü Giderler ve Zararlar (-) DÖNEM KARI (ZARARI) K. Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler (-) NET DÖNEM KARI (ZARARI) 22 31.12.2001 31.12.2000 338.063.706 304.057.813 15.076.326 18.929.567 (101.186.697) (58.613) (314.154) (100.813.930) 236.877.009 (125.498.247) 111.378.762 (44.623.915) (200.732) (19.168.561) (25.254.622) 66.754.847 51.261.169 4.318.527 79.208 13.953.067 32.910.367 (12.570.729) (109.612.074) (60.897.552) (48.714.522) (4.166.787) 708.534 92.011 616.523 (10.587.861) (2.153.884) (2.805) (8.431.172) (14.046.114) (99.543) (14.145.657) 162.129.238 149.880.897 7.115.276 5.133.065 (50.396.664) (213.973) (197.998) (49.984.693) 111.732.574 (61.581.384) 50.151.190 (19.086.878) (140.094) (7.460.395) (11.486.389) 31.064.312 10.358.884 3.805.159 1.764 4.283.302 2.268.659 (4.041.141) (18.718.415) (10.368.482) (8.349.933) 18.663.640 100.660 1.630 2.104 96.926 (1.585.037) (774.338) (4.538) (806.161) 17.179.263 (1.359.578) 15.819.685 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2001 VE 2000 TARİHLERİ İTİBARİYLE GELİR TABLOSU NOTLARI (Birim -- Aksi belirtilmedikçe milyon Türk lirası) (1) DÖNEMİN TÜM AMORTİSMAN GİDERLERİ İLE İTFA VE TÜKENME PAYLARI: 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerinde üretim maliyetinde, faaliyet giderlerinde ve çalışmayan kısım giderlerinde gösterilen amortisman giderleri ve itfa payları aşağıdaki gibidir: 2001 a) Amortisman giderleri i) Normal amortisman gideri ii) Yeniden değerlemeden doğan amortisman gideri b) İtfa payı 2000 19,358,565 10,487,310 12,441,408 7,713,229 6,917,157 2,774,081 99,411 19,457,976 8,982 10,496,292 (2) DÖNEMİN REESKONT VE KARŞILIK GİDERLERİ: 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle sona eren hesap dönemlerinde, faaliyet giderleri, diğer faaliyetlerden gelirler ve karlar, diğer faaliyetlerden giderler ve zararlar ile finansman giderleri hesaplarına dahil edilen net reeskont ve karşılık giderleri aşağıdaki gibidir: Kıdem tazminatı karşılığı Reeskont giderleri Kredi faiz karşılığı Vergi ve dava faiz karşılığı Toplu sözleşme farkı karşılığı Gider karşılığı Şüpheli alacak karşılığı 2001 3,414,595 2000 1,465,959 756,340 6,084,332 8,215,783 504,240 266,930 10,675 19,252,895 159,657 1,260,642 168,165 10,735 3,065,158 (3) DÖNEMİN TÜM FİNANSMAN GİDERLERİ: Finansman giderlerinin dökümü aşağıdaki gibidir: 2001 Sabit kıymet maliyetine verilenler Doğrudan gider kaydedilenler 2 109,612,074 109,612,074 2000 18,718,415 18,718,415 (4) DÖNEMİN FİNANSMAN GİDERLERİNDEN ORTAKLAR, BAĞLI ORTAKLIK VE İŞTİRAKLERLE İLGİLİ KISMIN TUTARI (TOPLAM TUTAR İÇİNDEKİ PAYLARI %20’Yİ AŞANLAR AYRICA GÖSTERİLECEKTİR) : Yoktur. (5) ORTAKLAR, BAĞLI ORTAKLIK VE İŞTİRAKLERLE YAPILAN SATIŞ VE ALIŞLAR (TOPLAM TUTAR İÇİNDEKİ PAYLARI %20’Yİ AŞANLAR AYRICA GÖSTERİLECEKTİR) : 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle sona eren hesap dönemleri içinde ortaklar, bağlı ortaklıklar ve iştiraklerle yapılan işlemler ve bunlara ilişkin tutarlar aşağıdaki gibidir: a) Satışlar: 2001 Ortaklar Ege Biracılık (*) Güney Biracılık (*) Bağlı Ortaklıklar Efes Pazarlama Efes Breweries 2000 - 379,021 194,880 573,901 305,989,021 305,989,021 150,399,799 29,204 150,429,003 3,921,684 3,921,684 959,830 44,479 2,042,369 3,046,678 - 2,249,675 2,249,675 3,539,555 3,578,275 7,117,830 1,551,570 161,045 1,712,615 690,881 65,361 228,863 2,680,384 4,178,997 2,181,148 805,133 1,220,596 12,051,363 23,810 276 2,275 438 26,799 b) Hammadde, Malzeme ve Hizmet Alımları (üretim maliyeti ve faaliyet giderleri) : Ortaklar Ege Biracılık (*) Güney Biracılık (*) Anadolu Endüstri Holding İştirakler Anadolu Biracılık (*) Bağlı Ortaklıklar Tarbes Efes Pazarlama Diğer Grup Şirketleri Oyex Efes Tur Anadolu Pazarlama Anadolu Honda (**) AEH Münih Anadolu Isuzu (**) Polinas Plastik (**) Anadolu Motor Üretim ve Pazarlama A.Ş. (**) Çelik Motor (**) (*) Ege Biracılık, Güney Biracılık ve Anadolu Biracılık ile olan işlemler 1 Ocak – 20 Haziran 2000 tarihleri arasındaki döneme aittir. (**) Bu şirketler ile yapılan işlemler pasif ihracat niteliklidir. 3 (6) ORTAKLAR BAĞLI ORTAKLIK VE İŞTİRAKLERDEN ALINAN VE BUNLARA ÖDENEN FAİZ, KİRA VE BENZERLERİ (TOPLAM TUTAR İÇİNDEKİ PAYLARI %20'Yİ AŞANLAR AYRICA GÖSTERİLECEKTİR) : 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle sona eren hesap dönemleri içerisinde ortaklar, bağlı ortaklıklar ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri aşağıdaki gibidir: a) Kira geliri (Diğer faaliyetlerden gelir ve karlar Hesabı): Efes Sınai Anadolu Endüstri Holding Alternatifbank Ege Biracılık (*) Efes Pazarlama Anadolu Biracılık (*) Tarbes 2001 2000 220 5,545 41,218 282,228 2,160 331,371 600 4,447 15,680 347 167,267 1,594 189,935 6,062,659 16,961,728 143,027 111,241 2,326,516 447,885 26,053,056 32,324 223,813 40,038 2,805,708 454,169 160,674 3,716,726 1,340,342 709,970 2,268,215 4,318,527 162,905 304,620 1,071,659 2,265,975 3,805,159 79,208 1,764 27,111 880 183,399 211,390 10,481 517 10,998 826,711 2,119,185 31,992 25,860 823,419 3,827,167 10,984 10,984 b) Kur farkı, faiz ve hizmet gelirleri (Diğer faaliyetlerden gelir ve karlar hesabı): Anadolu Biracılık (*) Ege Biracılık (*) Güney Biracılık (*) Anadolu Endüstri Holding Alternatifbank (***) Tarbes Interbrew Efes Efes Sınai Efes Pazarlama c) İştiraklerden Temettü Gelirleri: Anadolu Biracılık (*) (**) Tarbes Coca Cola İçecek Üretim A.Ş. Coca Cola Satış Dağıtım A.Ş. Alternatifbank d) Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri Cypex e) Kira Gideri Efes Pazarlama Efes Sınai Çelik Motor Güney Biracılık(*) f) Kur Farkı Giderleri Anadolu Endüstri Holding Alternatifbank (****) Efes Sınai Efes Pazarlama Efes Breweries 4 (*) Ege Biracılık, Güney Biracılık ve Anadolu Biracılık ile olan işlemler 1 Ocak – 20 Haziran 2000 tarihleri arasındaki döneme aittir. (**) 162,905TL’lik temettü geliri devralınan Anadolu Biracılık’ın devir tarihinden önce Şirket’e verdiği temettü tutarını ifade etmektedir. (***) Vadeli mevduat geliri, döviz tevdiat hesaplarının değerlemesi ve repo gelirlerini kapsamaktadır. (****) Döviz tevdiat hesaplarının kur değerleme gideridir. (7) YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİYLE GENEL MÜDÜR, GENEL KOORDİNATÖR, GENEL MÜDÜR YARDIMCILARI GİBİ ÜST YÖNETİCİLERE CARİ DÖNEMDE SAĞLANAN ÜCRET VE BENZERİ MENFAATLERİN TOPLAM TUTARI : Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle, genel müdür ve müdürlere 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihi itibari ile sona eren hesap dönemleri içinde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplamı sırasıyla 928,008TL ve 837,108TL’dir. (8) AMORTİSMAN HESAPLAMA YÖNTEMLERİ İLE BU YÖNTEMLERDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLERİN DÖNEMİN AMORTİSMAN GİDERLERİNDE MEYDANA GETİRDİĞİ ARTIŞ (+) VEYA AZALIŞ (-) : Amortisman yöntemi olarak azalan bakiyelerle amortisman ve normal amortisman yöntemlerinin her ikisi de uygulanmaktadır. Dönemler arasında amortisman hesaplama yönteminde herhangi bir değişiklik yapılmamıştır. (9) STOK MALİYETİ HESAPLAMA SİSTEMLERİ VE YÖNTEMLERİ: Maliyet hesaplama sistemi safha maliyeti olup maliyeti belirleme yöntemi tüm stoklar için (verilen sipariş avansları hariç) hareketli ortalamadır. Verilen sipariş avansları ise kayıtlı değer ile değerlenmektedir. (10) VARSA, TAMAMEN VEYA KISMEN FİİLİ STOK SAYIMI YAPILAMAMASININ GEREKÇELERİ : 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibari ile fiili stok sayımları (yarı mamul stokları hariç) yapılmıştır. Yarı mamul stokları, tankların açılması durumunda yarı mamul bira zarar göreceğinden fiili stok sayımı yapılamamıştır. (11) YURTİÇİ VE YURTDIŞI SATIŞLAR HESAP KALEMİ İÇİNDE YER ALAN ÜRÜN, HURDA, DÖKÜNTÜ GİBİ MADDELERİN SATIŞLARI İLE HİZMET SATIŞLARININ AYRI AYRI TOPLAMLARININ BRÜT SATIŞLARIN %20’SİNİ AŞMASI HALİNDE BU MADDE VE HİZMETLERE İLİŞKİN TUTARLARI : 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle sona eren hesap döneminde yapılan brüt satışların 319,134,139TL’sını (2000 - 156,996,173TL) ürün satışları oluşturmaktadır. Bu tutar brüt satışların %94’üne (2000 - %96) tekabül etmektedir. 5 (12) İŞLETMENİN VARSA SATIŞLARIYLA İLGİLİ TEŞVİK VE SÜBVANSİYONLAR HAKKINDA BİLGİ : Yoktur. (13) ÖNCEKİ DÖNEME İLİŞKİN GELİR VE GİDERLER İLE ÖNCEKİ DÖNEME AİT GİDER VE ZARARLARIN TUTARLARINI VE KAYNAKLARINI GÖSTEREN AÇIKLAYICI NOT : 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle sona eren hesap dönemine ilişkin önceki dönem gelir ve karları ile gider ve zararları sırasıyla 0TL (31 Aralık 2000 – 2,104TL) ve 2,805TL (31 Aralık 2000 – 4,538TL) tutarındadır. (14) ADİ VE İMTİYAZLI HİSSE SENETLERİ İÇİN AYRI AYRI GÖSTERİLMEK KOŞULUYLA, HİSSE BAŞINA KAR VE KAR PAYI ORANLARI (Tam TL olarak) : Şirket, 2001 yılında zarar etmiş olup, hisse başına kar – kar payı oranı yoktur. Şirket’in 2000 yılında 1.000.-TL nominal değerli herbir hisse senedi başına kar, 630.67TL’dir. (Kar payı %63) (15) HERBİR ANA ÜRETİM GRUBU İÇİN AYRI AYRI OLMAK ÜZERE, İŞLETMENİN DÖNEM İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRDİĞİ MAL VE HİZMET ÜRETİM MİKTARLARINDAKİ DEĞİŞMELER : Şirket’in 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle sona eren hesap dönemleri içerisinde gerçekleştirdiği üretimler miktarsal olarak aşağıdaki gibidir: Bira (Litre) Malt (Ton) Plastik (Ton) 2001 568,349,382 81,921 - 2000 432,523,399 38,579 1,866 Değişim (%) 31 112 (100) (16) HERBİR ANA SATIŞ GRUBU İÇİN AYRI AYRI OLMAK ÜZERE, İŞLETMENİN DÖNEM İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRDİĞİ MAL VE HİZMET SATIŞ MİKTARLARINDAKİ DEĞİŞMELER : Şirket’in 31 Aralık 2001 ve 2000 tarihleri itibariyle sona eren hesap dönemleri içerisinde gerçekleştirdiği satışlar miktarsal olarak aşağıdaki gibidir: Bira (Litre) Malt (Ton) Plastik (Ton) 2001 569,857,034 4,387 - 2000 432,217,801 667 681 6 Değişim ( % ) 32 558 (100) (17) GELİR TABLOLARINDA YER ALAN HESAP KALEMLERİNDEN DAHİL OLDUĞU GRUBUN TOPLAM TUTARININ %20’SİNİ AŞAN KALEMLERİN DETAYLARI : i) Diğer indirimler: 31 Aralık 2001 Ek Vergi Savunma Sanayi Destekleme Fonu Eğitim Gençlik Spor Sağlık Hizmetleri Vergisi Mera Fonu 2000 33,085,706 23,986,937 39,686,666 4,054,621 100,813,930 16,165,920 11,748,449 20,089,207 1,981,117 49,984,693 24,157,235 7,160,742 1,592,390 32,910,367 629,923 913,015 725,721 2,268,659 130,481 462,240 23,802 616,523 35,979 18,541 42,406 96,926 95,163 8,215,783 55,324 64,902 8,431,172 19,953 770,029 16,179 806,161 ii) Faaliyetlerle ilgili diğer gelirler ve karlar: Kur Farkı Gelirleri Devlet Tahvili ve Hazine Bonosu Geliri Diğer iii) Diğer olağanüstü gelirler ve karlar: Sigorta Tazminat Geliri Maddi Duran Varlık Satış Gelirleri Diğer iv) Diğer olağanüstü giderler ve zararlar: Maddi Duran Varlık Satış Zararları Vergi ve faiz dava karşılıkları Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler Diğer 7 (18) AYRINTILI GELİR TABLOSU: 2000 yılı faaliyet sonuçlarını gösteren mali tablolardan bilançonun birleşmeye taraf olan şirketlerin 2000 yılı faaliyet sonuçlarının tamamını içermesi, ancak yine 2000 yılı faaliyet sonuçlarını gösteren mali tablolardan gelir tablosu’nun Erciyas Biracılık ve Malt Sanayi A.Ş.’nin 1 Ocak – 31 Aralık 2000 dönemi ve Ege Biracılık ve Malt Sanayi A.Ş., Güney Biracılık ve Malt Sanayi A.Ş. ile Anadolu Biracılık Malt ve Gıda Sanayi A.Ş.’nin 21 Haziran – 31 Aralık 2000 dönemi sonuçlarını içeriyor olması nedeniyle; Ege Biracılık ve Malt Sanayi A.Ş., Güney Biracılık ve Malt Sanayi A.Ş. ile Anadolu Biracılık Malt ve Gıda Sanayi A.Ş. ve Erciyas Biracılık ve Malt Sanayi A.Ş.’nin 1 Ocak – 31 Aralık 2000 tarihleri arasındaki faaliyet sonuçlarının toplu olarak gösterildiği gelir tablosu, yatırımcıları bilgilendirmek amacıyla aşağıda verilmiştir: A. Brüt Satışlar 1.Yurtiçi Satışlar 2.Yurtdışı Satışlar 3. Diğer Satışlar B. Satış İndirimleri (-) 1.Satıştan İadeler (-) 2.Satış İskontoları (-) 3. Diğer İndirimler (-) C. Net Satışlar D. Satışların Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KARI (ZARARI) E. Faaliyet Giderleri (-) 1. Araştırma Geliştirme Giderleri (-) 2. Pazarlama Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 3. Genel Yönetim Giderleri (-) ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) F. Diğer Faaliyetlerden Gelir ve Karlar 1. İştiraklerden Temettü Gelirleri 2. Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3. Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri 4.Faaliyetle İlgili Diğer Gelirler ve Karlar G. Diğer Faaliyetlerden Giderler ve Zararlar H. Finansman Giderleri (-) 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2. Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) FAALİYET KARI (ZARARI) I. Olağanüstü Gelirler ve Karlar 1. Konusu Kalmayan Karşılıklar 2. Önceki Dönem Gelir ve Karları 3. Diğer Olağanüstü Gelir ve Karlar J. Olağanüstü Gider ve Zararlar 1. Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 2. Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 3. Diğer Olağanüstü Gider ve Zararlar (-) DÖNEM KARI (ZARARI) K. Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler NET DÖNEM KARI (ZARARI) 213,764,257 195,187,272 12,485,220 6,091,765 (65,962,352) (214,511) (197,998) (65,549,843) 147,801,905 (79,300,322) 68,501,583 (27,117,078) (218,669) (7,936,965) (18,961,444) 41,384,505 15,773,087 9,030,402 27,529 4,337,261 2,377,895 (3,608,036) (22,764,461) (14,105,726) (8,658,735) 30,785,095 141,555 1,630 2,323 137,602 (1,692,839) (824,876) (5,419) (862,544) 29,233,811 (4,038,911) 25,194,900 8 Yukarıda verilen gelir tablosunda 11,930,123TL amortisman gideri, 2,227,403TL kıdem tazminatı karşılık gideri bulunmaktadır. Gelir tablosunda yer alan net satışlar içerisinde 6,939,480TL tutarında “pasif ihracat” (aracılı ihracat) hasılatı bulunmaktadır. Anılan ihracatlara ilişkin olarak da satışların maliyeti içerisinde ise 6,869,195TL mevcuttur. Ayrıca bu pasif ihracatlara ilişkin 70,285TL tutarında gider pazarlama satış ve dağıtım giderleri içerisinde yer almaktadır. Ayrıca yukarıda yer alan gelir tablosunun tanzimi sırasında, birleşmeye taraf şirketlerin birbirlerine hizmet dahil olmak üzere alış ve satışları netleştirilmiş, 378,368TL tutarındaki birleşme öncesine ait alınan / verilen temettü gelirleri ise diğer faaliyetlerden gelir ve karlara dahil edilmiştir. 2000 yılı 12 aylık üretim ve satış miktarları aşağıdaki gibidir: Bira (Litre) Malt (Ton) Plastik (Ton) 2000 Üretim Satış 590,827,313 588,222,400 83,245 1,152 1,866 681 9 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 ARALIK 2001 VE 2000 HESAP DÖNEMLERİNE AİT NAKİT AKIM TABLOLARI (Birim--Milyon TL) 31 Aralık 2001 A. DÖNEM BAŞI NAKİT MEVCUDU B. DÖNEM İÇİ NAKİT GİRİŞLER 1.Satışlardan Elde Edilen Nakit a.Net Satış Hasılatı b.Alacaklardaki (Satışlardan Kaynaklanan) Artışlar (-) 4.Kısa Vadeli Borçlardaki Artış (Alımlarla İlgili Olmayan) 5.Uzun Vadeli Borçlardaki Artış (Alımlarla İlgili Olmayan) 7.Diğer Nakit Girişleri 99.022.382 10.358.884 708.534 100.660 112.383.612 22.938.860 2.553 4.864.022 - - 3.484.085 4.003.486 389.764.918 142.418.483 117.222.315 57.975.563 125.498.247 14.002.122 (14.897.588) 61.581.384 14.261.020 (13.226.752) (7.380.466) (4.640.089) 31.001.224 12.539.054 200.732 19.168.561 25.254.622 (13.622.691) 140.094 7.460.395 11.486.389 (6.547.824) 11.032.544 3.881.484 12.570.729 (1.538.185) 4.Finansman Giderlerinden Dolayı Nakit Çıkışı 6.Duran Varlık Yatırımları Nedeniyle Nakit Çıkışı 141.288.294 48.953.350 C. DÖNEM İÇİ NAKİT ÇIKIŞLARI 5.Olağanüstü Gider ve Zararlardan Dolayı Nakit Çıkışı a.Olağanüstü Giderler ve Zararlar b.Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar (-) 393.536.635 111.732.574 (12.710.192) 6.Sermaye Arttırımından Sağlanan Nakit 3.Diğer Faaliyetlerden Giderler ve Zararlardan Dolayı Nakit Çıkışı a.Diğer Faaliyetlerle İlgili Giderler ve Zararlar b.Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar (-) 1.303.870 228.004.501 3.Olağanüstü Gelir ve Karlardan Sağlanan Nakit 2.Faaliyet Giderlerinden Dolayı Nakit Çıkışı a.Araştırma ve Geliştirme Giderleri b.Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri c.Genel Yönetim Giderleri d.Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler (-) 173.681 236.877.009 (8.872.508) 2.Diğer Faaliyetlerden Gelirler ve Karlardan Dolayı Sağlanan Nakit 1.Maliyetlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı a.Satışların Maliyeti b.Stoklardaki Artış c.Borçlardaki (Alımlardan Kaynaklanan) Artış (-) d.Amortisman ve Karşılıklar Gibi Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler (-) 31 Aralık 2000 4.041.141 (159.657) 103.527.742 18.718.415 502.664 810.699 10.587.861 (10.085.197) 1.585.037 (774.338) 67.369.661 18.040.252 7.Kısa Vadeli Borçların Anapara Ödemeleri (Alımlarla İlgili Olmayan) 2.373.090 - 8.Uzun Vadeli Borçların Anapara Ödemeleri 24.199.046 2.594.358 1.359.578 - 10.Ödenen Temettüler 5.496.498 - 11.Diğer Nakit Çıkışları 25.680.556 27.858.658 9.Ödenen Vergi Benzerleri D. DÖNEM SONU NAKİT MEVCUDU 3.945.398 10 173.681 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİİ ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 ARALIK 2001 VE 2000 HESAP DÖNEMLERİNE AİT FON AKIM (KAYNAK KULLANIM) TABLOLARI (Birim -- Milyon TL) 31 Aralık 2001 A.KAYNAKLAR 1.Faaliyet Karından Sağlanan Kaynak a.Faaliyet Zararı (-) b.Amortismanlar (+) c.Fon Çıkışı Gerektirmeyen Giderler (+) d.Fon Girişi Sağlamayan Gelirler (-) 2.Olağanüstü Kardan Sağlanan Kaynak a.Olağanüstü Kar 31 Aralık 2000 154.167.649 56.164.065 22.151.068 30.011.210 (4.166.787) 17.588.562 11.037.112 (2.307.819) 18.663.640 9.721.954 1.625.616 708.534 100.660 708.534 100.660 3.Dönen Varlıkların Tutarında Azalış 361.190 - 4.Duran Varlıkların Tutarında Azalış 3.213.749 - 127.500.828 36.165.612 2.553 2.269.664 5.Kısa Vadeli Borçlarda Artış 6.Uzun Vadeli Borçlarda Artış 7.Öz Sermayede Meydana Gelen Diğer Artışlar 229.727 B.KAYNAK KULLANIMI 1.Faaliyet Zararından Dolayı Kaynak Kullanımı a.Faaliyet Zararı b.Amortismanlar (-) c.Fon Çıkışı Gerektirmeyen Diğer Giderler d. Fon Girişi Sağlamayan Diğer Gelirler (+ (12.383.081) 154.167.649 56.164.065 - 2.Olağanüstü Zarardan Dolayı Kaynak Kullanımı a.Olağanüstü Zarar 10.587.861 b.Fon Çıkışı Gerektirmeyen Giderler (+) (10.085.197) - 502.664 810.699 1.585.037 (774.338) 3.Ödenen Vergi ve Benzerleri 1.359.578 - 4.Ödenen Temettüler 5.496.498 - 5.Dönen Varlıkların Tutarında Artış 52.116.342 38.507.513 6.Duran Varlıkların Tutarında Artış (Yeniden Değerleme Hariç) 67.900.803 16.845.855 7.Kısa Vadeli Borçlarda Azalış 2.592.718 - 8.Uzun Vadeli Borçlarda Azalış 24.199.046 - - - 9.Sermayede Azalış NET İŞLETME SERMAYESİNDEKİ DEĞİŞİM 1.Net İşletme Sermayesinde Artış 2.Net İşletme Sermayesinde Azalış 87.582.884 11 822.666 -
