30.09.2016 Mali Tablolar

VAKIF GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.
30 EYLÜL 2016 TARİHİ İTİBARIYLA
FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Dipnot
referansları
Bağımsız
denetimden
geçmemiş
30 Eylül 2016
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık 2015
280.814.972
255.759.419
238.380.936
19.869.792
10.590.818
10.590.818
7.486.869
14.344
7.472.525
137.424
3.230.624
1.118.509
241.392.716
6.359.668
6.359.668
3.078.475
9.500
3.068.975
63.818
4.475.775
388.967
694.831.240
601.148.102
31.140.420
31.140.420
2.675.495
2.675.495
123.648.283
680.719
12.087
12.087
517.123.207
4.264.520
15.286.509
3.639.409
3.639.409
8.440
8.440
65.381.916
791.728
13.201
13.201
514.245.000
6.449.902
10.618.506
975.646.212
856.907.521
VARLIKLAR
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve nakit benzerleri
Finansal yatırımlar
Ticari alacaklar
İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar
Diğer alacaklar
İlişkili taraflardan diğer alacaklar
İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar
Peşin ödenmiş giderler
Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar
Diğer dönen varlıklar
4
5
6
6
7
3,7
7
8
9
9
DURAN VARLIKLAR
Ticari alacaklar
İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar
Diğer alacaklar
İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar
Stoklar
Maddi duran varlıklar
Maddi olmayan duran varlıklar
Diğer maddi olmayan duran varlıklar
Yatırım amaçlı gayrimenkuller
Peşin ödenmiş giderler
Diğer duran varlıklar
6
6
7
7
11
12
13
13
10
8
9
TOPLAM VARLIKLAR
İlişikteki notlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
1
VAKIF GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.
30 EYLÜL 2016 TARİHİ İTİBARIYLA
FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Bağımsız
denetimden
geçmemiş
30 Eylül 2016
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık 2015
5.536.031
1.274.316
14
-
108.713
3,14
3,14
6
3,6
6
17
3,17
7
3,7
7
16
1.741.804
7.540
1.734.264
209.157
209.157
376.190
23.738
352.452
306.237
108.713
108.713
208.525
724
207.801
189.604
189.604
253.560
16
17
306.237
2.902.643
253.560
513.914
136.789.586
33.076.402
16
179.665
136.863
16
17
179.665
136.609.921
136.863
32.939.539
833.320.595
822.556.803
18
18
18
213.000.000
21.599.008
246.731.349
205.400.000
21.599.008
246.731.349
18
14.456
18.688
18
14.456
18.688
18
14.456
6.389.742
334.818.016
10.768.024
18.688
4.709.369
269.954.662
74.143.727
975.646.212
856.907.521
Dipnot
referansları
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları
İlişkili taraflardan uzun vadeli borçlanmaların
kısa vadeli kısımları
Finansal kiralama işlemlerinden borçlar
Ticari borçlar
İlişkili taraflara ticari borçlar
İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar
Ertelenmiş gelirler
İlişkili taraflardan ertelenmiş gelirler
Diğer borçlar
İlişkili taraflara diğer borçlar
İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar
Kısa vadeli karşılıklar
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin
kısa vadeli karşılıklar
Diğer kısa vadeli yükümlülükler
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun vadeli karşılıklar
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin
uzun vadeli karşılıklar
Ertelenmiş gelirler
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş sermaye
Sermaye düzeltme farkları
Paylara ilişkin primler
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak
birikmiş diğer kapsamlı gelirler
Yeniden değerleme
ve ölçüm kazançları
Tanımlanmış fayda planları
yeniden ölçüm kazançları
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler
Geçmiş yıllar karları
Net dönem karı
TOPLAM KAYNAKLAR
İlişikteki notlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
2
VAKIF GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.
30 EYLÜL 2016 TARİHİ İTİBARIYLA KAR VEYA ZARAR VE DİĞER
KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Dipnot
referansları
Bağımsız
denetimden
geçmemiş
1 Ocak 30 Eylül
2016
Bağımsız
denetimden
geçmemiş
1 Temmuz 30 Eylül
2016
Bağımsız
denetimden
geçmemiş
1 Ocak 30 Eylül
2015
Bağımsız
denetimden
geçmemiş
1 Temmuz 30 Eylül
2015
Kar veya zarar kısmı
Hasılat
Satışların maliyeti (-)
19
19
Brüt kar
Pazarlama giderleri (-)
Genel yönetim giderleri (-)
Esas faaliyetlerden diğer gelirler
20
20
21
Esas faaliyet zararı
Yatırım faaliyetlerinden gelirler
Yatırım faaliyetlerinden giderler (-)
Finansman gelirleri
Finansman giderleri (-)
24
24
Sürdürülen faaliyetler vergi
öncesi karı / (zararı)
Dönem vergi geliri/(gideri)
773.577
(191.111)
2.209.440
(842.559)
1.716.397
582.466
1.366.881
563.181
(643.981)
(7.298.428)
14.173
(3.150.899)
303.780
(1.026.463)
214.029
(11.781.755)
(7.345.770)
(1.480.238)
(249.253)
1.284.460
(142)
2.509
-
400.044
-
378.998
-
(11.381.711)
(6.966.772)
(195.920)
(246.744)
22.380.528
(230.793)
6.378.301
(74.363)
22.792.088
(193.248)
7.702.533
(136.260)
10.768.024
(662.834)
22.402.920
7.319.529
-
-
(662.834)
22.402.920
7.319.529
(3.008)
21.639
2.215
(665.842)
22.424.559
7.321.744
0,1091
0,1091
0,0356
0,0356
25
Dönem karı / (zararı)
738.681
(175.500)
(3.844.866)
(9.773.020)
119.734
23
23
Finansman geliri / (gideri) öncesi
faaliyet zararı
2.315.354
(598.957)
10.768.024
-
DİĞER KAPSAMLI GELİR
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar
- Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm
(kayıpları) / kazançları
TOPLAM KAPSAMLI GELİR / (GİDER)
Adi pay başına kazanç
Sulandırılmış pay başına kazanç
26
26
(4.232)
10.763.792
0,0506
0,0506
(0,0031)
(0,0031)
İlişikteki notlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
3
VAKIF GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.
30 EYLÜL 2016 TARİHİNDE SONA EREN ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Ödenmiş
sermaye
Sermaye
düzeltme
farkları
Pay
ihraç
primleri
Tanımlanmış
fayda planları
yeniden ölçüm
kazançları
Kardan
ayrılmış
kısıtlanmış
yedekler
203.319.794
21.599.008
246.731.349
9.630
3.638.821
2.080.206
-
-
21.639
-
1.070.548
-
30 Eylül 2015 tarihi itibarıyla
bakiyeler
205.400.000
21.599.008
246.731.349
31.269
4.709.369
1 Ocak 2016 tarihi itibarıyla
bakiyeler
205.400.000
21.599.008
246.731.349
18.688
4.709.369
7.600.000
-
-
(4.232)
-
1.680.373
-
213.000.000
21.599.008
246.731.349
14.456
6.389.742
1 Ocak 2015 tarihi itibarıyla
bakiyeler
Transferler
Toplam kapsamlı gelir
Sermaye arttırımı
Transferler
Toplam kapsamlı gelir
Sermaye arttırımı
30 Eylül 2016 tarihi itibarıyla
bakiyeler
İlişikteki notlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
4
Birikmiş karlar
Geçmiş yıllar
Net dönem
karları
karı
215.574.104
Özkaynaklar
57.531.312
748.404.018
(57.531.312)
22.402.920
-
22.424.559
-
269.954.662
22.402.920
770.828.577
269.954.662
74.143.727
822.556.803
(74.143.727)
10.768.024
-
10.763.792
-
10.768.024
833.320.595
56.460.764
(2.080.206)
72.463.354
(7.600.000)
334.818.016
VAKIF GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.
30 EYLÜL 2016 TARİHİNDE SONA EREN ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
NAKİT AKIŞ TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.)
Dipnotlar
Bağımsız denetimden
geçmemiş
1 Ocak 30 Eylül 2016
Bağımsız denetimden
geçmemiş
1 Ocak 30 Eylül 2015
A. İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları
(2.887.185)
(7.995.623)
Dönem Karı
10.768.024
22.402.920
Dönem Net Karı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler
Kar / zarar mutabakatı ile ilgili diğer düzeltmeler
Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler
Faiz gelirleri ve giderleri ile ilgili düzeltmeler
Gerçeğe uygun değer kayıp / (kazançları) ile ilgili düzeltmeler
Yatırım amaçlı gayrimenkullerin gerçeğe ugun değer
kayıp / (kazançları) ile ilgili düzeltmeler
12,13
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
Faaliyetlerle ilgili diğer alacaklardaki artışla ilgili düzeltmeler
Peşin ödenmiş giderlerdeki azalış / (artış)
Stoklardaki artışlar ile ilgili düzeltmeler
İşletme sermayesinde gerçekleşen diğer artışla ilgili düzeltmeler
Ticari borçlardaki artış ile ilgili düzeltmeler
Ticari alacaklardaki artış ile ilgili düzeltmeler
Faaliyetlerle ilgili diğer borçlardaki
artış ile ilgili düzeltmeler
(22.799.185)
130.326
38.570
(22.750.320)
-
125.719
142
24.121
(22.749.463)
(199.704)
-
(199.704)
8.926.215
(7.599.358)
(7.075.449)
2.111.776
(58.266.367)
102.168.551
1.533.279
(31.732.161)
186.586
Faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları
(3.189.879)
(191.655)
(3.446.875)
(1.008.494)
108.302
129.243
(2.887.185)
(7.995.623)
(22.396.410)
(89.207.732)
12,13
12
(18.203)
(12.366)
(35.401)
(26.874)
13
(5.837)
(8.527)
B. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları
Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından
kaynaklanan nakit çıkışları
Maddi duran varlık alımından kaynaklanan nakit çıkışları
Maddi olmayan duran varlık alımından
kaynaklanan nakit çıkışları
Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma
araçlarının satılması sonucu elde edilen nakit girişleri
Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma
araçlarının edinimi için yapılan nakit çıkışları
Alınan faiz
Yatırım amaçlı gayrimenkul alımından
kaynaklanan nakit çıkışları
(22.581.424)
-
30.170.288
(19.500.000)
-
1.271.222
(2.878.207)
(120.613.841)
C. Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları
21.427.720
21.086.418
Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları
Alınan faizler
Ödenen faizler
(107.422)
21.536.433
(1.291)
(454.621)
21.586.855
(45.816)
Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Azalış
(3.855.875)
(76.116.937)
Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri
4
240.545.596
280.772.288
Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri
4
236.689.721
204.655.351
İlişikteki notlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
5