bu izahname katılma paylarının satışının yapıldığı

BU İZAHNAME KATILMA PAYLARININ SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON
İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN
YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE
SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA
HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ
OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE
TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ’NDE İLANINI MÜTEAKİP BU
İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HERYILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME
DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE
GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR.
TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.'NİN
A TİPİ HİSSE SENEDİ FONU
2.250.000.000 ADET 3. TERTİP
KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN
İZAHNAMEDİR.
TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’nun 37
ve 38’nci maddelerine dayanılarak, 29/12/1999 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna 358354/305936
sicil numarası altında kaydedilerek 3/1/2000 tarih ve 4953 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen ve
katılma belgelerinin arkasında da tam metni bulunan fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan
katılma belgeleri karşılığında toplanacak paralarla, katılma belgesi sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve
inançlı mülkiyet esaslarına göre Sermaye Piyasası araçları ve altın ve kıymetli madenler ile bunlara dayalı
araçlarından oluşan portföyü işletmek amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu’nun 21/12/1999 tarih ve KYD/63712163 sayılı izni ile kurulmuş TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. A Tipi Hisse Senedi Fonu katılma
belgelerinin halka arzına ilişkin izahnamedir.
TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş A Tipi Hisse Senedi Fonu’nun bu tutar artırımı öncesi Kurul
kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda gösterilmektedir.
HALKA
ARZ
TARİHİ
07/03/2000
12/07/2000
SPK
KAYIT
TARİHİ
14/02/2000
05/07/2000
SPK KAYIT
NUMARASI
KB.251/162
KB.251-2/1108
TERTİP
1.Tertip
2. Tertip
ESKİ TUTARI
(TL’DEN)
400.000
400.000
YENİ TUTARI
(TL’YE)
5.500.000
Bu sefer fon tutarının 5.500.000 TL’den 28.000.000 TL’ye artırımı dolayısıyla ihraç olunarak fona
iştirak sağlayan ve fon varlığına katılım oranını gösteren 3. tertip 2.250.000.000 adet katılma payları, Sermaye
Piyasası Kurulu'nca 21/04/2010 tarih ve KB.251-3/283 sayı ile kayda alınmıştır. Ancak bu kayda alınma, Fon'un
ve katılma paylarının, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez.
I. FON HAKKINDA BİLGİLER:
1.
Fonun Türü
2.
Fonun Tipi
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Mevcut Fon Tutarı
Artırılan Fon Tutarı
Artırım Sonrası Fon Tutarı
Mevcut Pay Sayısı
Artırılan Pay Sayısı
Artırım Sonrası Pay sayısı
Artırılan Payların Tertibi
Fon’un Süresi
: Hisse Senedi Fonudur. Fon portföyünün en az % 51.i devamlı olarak
özelleştirme kapsamına alınanlar dahil Türkiye.de kurulmuş ortaklıkların
hisse senetlerine yatırılmış fonlar .Hisse Senedi Fonu. olarak adlandırılırlar.
: A Tipidir. Portföy değerinin aylık ortalama bazda en az %25’ini devamlı
olarak özelleştirme kapsamına alınan Kamu İktisadi Teşebbüsleri dahil
Türkiye’de kurulmuş ortaklıkların hisse senetlerine yatırmış fonlar A tipi,
diğerleri B tipi olarak adlandırılır.
: 5.500.000 (Beşmilyonbeşyüzbin) TL
: 22.500.000 (Yirmiikimilyonbeşyüzbin) TL
28.000.000 (Yirmisekizmilyon) TL
550.000.000 Adet
2.250.000.000 Adet
2.800.000.000 Adet
3. Tertip
Sınırsız
1
II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ:
Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun
olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzüğün 5. md. ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun
Seri:VII,No:10 sayılı Tebliğinin 41. md. ne uygun olarak yönetilir.
Buna göre fon portföyünü oluşturan varlıkların en az %51’i devamlı olarak özelleştirme kapsamına
alınanlar dahil Türkiye’de kurulmuş ortaklıkların hisse senetlerinden oluşan hisse senedi fonu türündedir.
Yatırım yapılan hisse senetlerinin seçiminde, yüksek Kurumsal Yönetim Standartlarına sahip şirketler
içerisinden, hedef değerine göre yüksek oranda iskontolu fiyat üzerinden piyasada işlem gören, borç-sermaye
oranı ekonomik konjoktur ile uyumlu, faaliyet gösterdiği sektör itibariyle büyüme potansiyeline sahip ve yurtiçi
ve yurtdışında rekabet gücü olan Şirketlerin hisse senetleri tercih edilir
III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI:
1.
2.
3.
Kurucu: Fon kurucusu olarak TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet
esaslarına göre, fonun pay sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur.
Yönetici: Fon portföyü TEB Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim
sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun
olarak yönetilir.
Saklama Kuruluşu: Kurucunun fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam etmek
üzere, fon portföyündeki varlıklar İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde, altın ve diğer kıymetli
madenler İstanbul Altın Borsası Takas Müdürlüğü nezdinde, yabancı sermaye piyasası araçları Türk
Ekonomi Bankası A.Ş.’nin Euroclear Operation Center ve J.P. Morgan Securities Ltd. kuruluşlarındaki
hesaplarında muhafaza edilecektir.
IV. FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER:
Fon’da görev alan kişilere ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir:
Adı Soyadı
Görev
Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki)
Tecrübesi
(Yıl)
Ömer Abidin
YENİDOĞAN
Rüştü Faruk
ÖZSAN
Fon Kurulu
Başkanı
Fon Kurulu
Üyesi
15 yıl
21 yıl
30 Ocak 2009
Mahmut
Burak
ÖZTUNÇ
Seçkin
ATİLLA
Aslı ERTAN
Fon Kurulu
Üyesi / Portföy
Yöneticisi
Fon Denetçisi
(2003 –devam ediyor) TEB Portföy Yönetimi
A.Ş. Genel Müdür,
2000 - (devam ediyor) TEB Portföy Yönetimi
A.Ş., Fon Yönetimi Bölümü, Genel Müdür
Yardımcısı
Nisan 2000 – (devam ediyor) – Hisse Senedi
Yönetimi Direktörü, TEB Portföy Yönetimi A.Ş.
Atanmasına
İlişkin Yönetim
Kurulu Kararı
Tarihi ve Sayısı
30 Ocak 2009
15 yıl
30 Ocak 2009
25 yıl
30 Ocak 2009
17 yıl
11 Haziran 2007
Cüneyt
ÖZTÜRK
Fon
Muhasebecisi
Mart 1997- (devam ediyor), Genel Müdür
Yardımcısı, TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
1997-(devam ediyor) – Yönetici, TEB Yatırım
Menkul Değerler A.Ş., Hazine ve Kurumsal
Finansman Operasyon Departmanı
2000 – 2006 TEB Portföy Yönetimi A.Ş.
Yatırım Fonları Operasyon Yönetmeni
2007 – (devam ediyor) Türk Ekonomi Bankası
A.Ş., Yatırım Fonu İşlemleri Operasyon
Yönetmeni
16 yıl
30 Ocak 2009
Fon Müdürü
V . FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER
Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok
yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma payı alım satımının
yapılacağı adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü’nden sağlanabilir.
2
İÇTÜZÜĞE
GÖRE
EN AZ %
51
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
VARLIK TÜRÜ
Hisse Senetleri
Yabancı Hisse Senetleri
Kamu Borçlanma Senetleri
Özel Sektör Borçlanma Senetleri
Yabancı Borçlanma Senetleri
Ters Repo
Borsa Para Piyasası İşlemleri
Repo
Varlığa Dayalı Menkul Kıymet
Altın ve Kıymetli Maden
Altın ve Kıymetli Madenlere Dayalı Sermaye Piy.Araçları
İÇTÜZÜĞE
GÖRE
EN ÇOK %
100
49
49
49
49
49
20
10
49
49
49
VI. FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞUMU VE DAĞILIMI:
Fon portföyünün 31/03/2010 tarihi itibariyle yapısı aşağıda verilmiştir. Fon tutar artırımı suretiyle
toplanacak paralar 3 işgünü içinde içtüzükte belirlenmiş varlıklara yatırılacaktır.
1. Portföydeki Pay Senetlerine İlişkin Bilgiler
ŞİRKET ÜNVANI
NOMİNAL DEĞER (TL)
RAYİÇ DEĞER (TL)
AEFES
12.500,00
194.500,00
AKBNK
49.000,00
491.470,00
AKCNS
20.500,00
142.680,00
ALKIM
24.500,00
193.795,00
ANSGR
136.000,00
184.960,00
ASYAB
30.000,00
121.200,00
AYGAZ
33.000,00
208.230,00
ENKAI
46.500,00
326.895,00
EREGL
27.000,29
124.471,34
GARAN
77.500,00
557.225,00
HALKB
17.000,00
187.850,00
ISCTR (Y)
139.000,32
668.591,54
ISGYO
158.000,00
263.860,00
KCHOL
25.500,00
133.365,00
KRDMD
210.000,00
132.300,00
SAHOL (Y)
68.500,00
443.880,00
TATKS
61.000,00
215.940,00
TCELL
58.000,00
534.180,00
TKFEN
35.000,00
199.500,00
TRKCM
122.000,00
267.180,00
TTKOM
25.500,00
129.030,00
TUPRS
5.850,00
200.362,50
VAKBN
49.500,00
200.475,00
YKBNK
63.000,00
247.590,00
YKSGR
11.500,00
130.640,00
TOPLAM
1.505.850,61
6.500.170,38
2.
Portföydeki Borçlanma Araçlarına İlişkin Bilgiler
KIYMET TÜRÜ
Ters repo
TOPLAM
TANIMI
VADESİ
01/04/2010
3
RAYİÇ DEĞER (YTL)
403.070,66
403.070,66
3.
Özet Portföy Tablosu
TUTARI (YTL)
Pay Senetleri Toplamı
Kamu İç Borçlanma Araçları Toplamı
Fon Portföy Değeri
Bankalar
Diğer Hazır Değerler
Hazır Değerler Toplamı
Takastan Alacaklar
Diğer Alacaklar
Alacaklar Toplamı
Takasa Borçlar
Yönetim Ücreti Karşılığı
Vergi Karşılığı
Diğer Borçlar
Borçlar Toplamı
Fon Toplam Değeri
Tedavüldeki Pay Sayısı
Birim Pay Fiyatı
4.
FON
PORTFÖYÜNE
ORANI (%)
94,16
5,84
100,00
1,05
0,13
1,18
2,65
0,24
2,89
1,84
0,43
0
0,05
2,31
101,76
6.500.170,38
403.070,66
6.903.241,04
72.464,85
8.914,09
81.378,94
182.645,53
16.820,00
199.465,53
126.855,00
29.534,48
0
3.302,95
159.692,43
7.024.393,08
185.071.999
0,037955
Portföye İlişkin Oranlar
31/03/2010 tarihi itibariyle son bir yıllık dönem için hesaplanan oranlar aşağıda verilmektedir.
Pay Senetleri Dönüşüm Oranı
(Pay senetleri alım satım tutarları toplamı / Ortalama pay senedi tutarı)
Ortalama Pay Senetleri Oranı
(Günlük pay senetleri oranlarının ortalaması)
Borçlanma Senetleri Dönüşüm Oranı
(Borçlanma senetleri alım satım tutarları toplamı / Ortalama borçlanma senedi tutarı)
*Ters Repo İşlemleri Hariç Tutulmuştur
Ortalama Borçlanma Senetleri Oranı
(Günlük borçlanma senetleri oranlarının ortalaması)
Yabancı Menkul Kıymetler Dönüşüm Oranı
(Yab. menkul kıym. alım satım tutarları toplamı / Ortalama yab. menkul kıym. tutarı)
Ortalama Yabancı Menkul Kıymetler Oranı
(Günlük yabancı menkul kıymetler oranlarının ortalaması)
:
18,02
:
%87,97
:
0,00
:
%0,000
:
0
:
0
Son Bir Yıllık Birim Fiyat Artış Oranı
:
%113,05
Son Bir Yıllık Ortalama Portföy Büyüklüğü (YTL)
:
5.616.152,99
Son Bir Yıl Portföydeki Borçlanma Araçlarının Ortalama Vadesi
:
1
VII. KATILMA PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ:
Katılma paylarının değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun seri:VII, No:10 Tebliği’nin 45.
maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıklardan pay senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağırlıklı
ortalama fiyatlar, borçlanma araçları ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar
dikkate alınarak her işgünü sonu itibariyle hesaplanır ve müteakip işgünü katılma paylarının alım satım
yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur. İlan gününde yapılan alım satımlarda bu fiyat
geçerli olur. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın
kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması
durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu’nca uygun görülmesi halinde, katılma paylarının birim pay değerleri
hesaplanmayabilir.
4
VIII. FONDAN TAHSİL EDİLEN HARCAMALAR:
1.
Kurucuya ve/veya Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası ve Oranı: Fon
Toplam Değeri üzerinden alınacak günlük %0,011 (yüzbindeonbir), Kurucu ve Portföy Yöneticisi
arasında imzalanan portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde taraflar arasında paylaştırılır.
2.
Pay Senedi Kurtajı: BSMV Hariç %0,1 (bindebir)
3.
Sabit Menkul Kıymet Kurtajı: %0.00189 (milyondayüzseksendokuz)
4.
Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarları:
a)
Bağımsız Denetim Ücreti: Günlük 7,14 TL ücret ödenir.
b)
T.T.S.G. İlan Gideri: Günlük 6,00 TL ilan gideri karşılığı ayrılır.
c) Kurul Kayıt Ücreti: Kurul tarafından 3 aylık dönemler itibariyle fon toplam değerinin yüzbinde
beşi oranında tahsil edilir. Günlük olarak karşılık ayrılır ve ilgili dönemlerin son işgününde Kurul
hesabına yatırılır.
IX. İHRACA İLİŞKİN GİDERLER:
Aşağıda tutar artırımına ilişkin ortaya çıkan tahmini giderler verilmektedir:
GİDER TÜRÜ
Tescil ve İlan Giderleri
Gazete İlan Giderleri
Diğer Giderler
TOPLAM
TUTARI (YTL)
28.000
4.000
1.000
33.000
Tutar artırımına ilişkin giderlerin tamamı kurucu tarafından karşılanır.
X. YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ:
1.
Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi
a)
Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 5'inci
maddesinin 1 no’lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy
işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır.
b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: Fonların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi
Kanunu’nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın
% 01 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir.
2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi
Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan menkul
kıymetler yatırım fonlarının katılma belgelerinin ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir vergisi tevfikatına
tabidir. Dar mükellef gerçek kişi ve kurumlar için bu oran %0 olarak uygulanır.
Sürekli olarak portföyünün en az % 51’i İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören hisse
senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma belgelerinin elden
çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz.
Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının fona
iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi
halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan bu nitelikteki gelirler, bu fıkra
kapsamı dışındadır.
Kurumlar Vergisi Kanunu Geçici Madde 1 uyarınca dar mükellef kurumların Türkiye'deki iş yerlerine
atfedilmeyen veya daimî temsilcilerinin aracılığı olmaksızın elde edilen ve Gelir Vergisi Kanununun geçici 67
nci maddesi kapsamında kesinti yapılmış kazançları ile bu kurumların tam mükellef kurumlara ait olup İstanbul
Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören ve bir yıldan fazla süreyle elde tutulan hisse senetlerinin elden
çıkarılmasından sağlanan ve geçici 67 nci maddenin (1) numaralı fıkrasının altıncı paragrafı kapsamında vergi
kesintisine tâbi tutulmayan kazançları ve bu kurumların daimî temsilcileri aracılığıyla elde ettikleri tamamı
1
Bkz. 2006/10371 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı.
5
geçici 67 nci madde kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmuş kazançları için yıllık veya özel beyanname
verilmez.
XI. KATILMA PAYI SAHİPLERİNİN HAKLARI:
1.
Fon'da oluşan kar, katılma paylarının fon içtüzüğünde belirtilen esaslara ve Sermaye Piyasası Kurulu
düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma payı sahipleri, paylarını herhangi
bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış
olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı söz konusu değildir.
2.
Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak
hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam
değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan
ettirir, katılma paylarının alınıp satıldığı yerlerde müşterilerine açıklar ve ilanı takiben 6 işgünü içinde
Kurul’a gönderilir.
3.
Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG’de ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını
etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafından Türkiye
çapında yayın yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskısında ilan yoluyla duyurulur. Söz konusu hususlar
ilandan en az 10 işgünü sonra yürürlüğe girer.
4.
İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil
ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri
ile beraber her yılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden
dolayı yeni bir tescil yapılmaz. İzahname , içtüzük ve en son aylık rapor, katılma payı alım satımı
yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir.
5.
Her ayın 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali
bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma payı alım satımı yapılan yerlerde tasarruf
sahiplerinin incelemesine açık tutulur. Her gün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ilan olunur.
6.
Fon içtüzüğünde belirlenmiş olan katılma payı alım satım esasları aşağıdaki gibidir:
Genel Esaslar
Katılma belgesi satın alınması veya fona iadesinde, Kurucunun izahnamede ilan ettiği katılma
belgesinin alım satımının yapılacağı yerlere başvurularak alım satım talimatı verilir. Bunun dışında
Kurucunun telefon ve internet bankacılığı aracılığıyla da katılma belgesi alım satım talimatı verilebilir.
Kurucu’nun kendi adına yapacağı işlemler de dahil alınan tüm katılma belgesi alım satım talimatlarına
alım satım talimatları için ayrı ayrı olmak üzere müteselsil sıra numarası verilir ve işlemler bu öncelik
sırasına gore gerçekleştirilir.
Alım Talimatları
Yatırımcıların İMKB Hisse Senedi Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:15’e kadar verdikleri
katılma belgesi alım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı
üzerinden yerine getirilir İMKB Hisse Senedi Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:15’den sonra
iletilen talimatlar ilk pay fiyatı hesaplamasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen
hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. İMKB Hisse Senedi Piyasası’nın kapalı
olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir.
Alım Bedellerinin Tahsil Esasları
Alım talimatının verilmesi sırasında, talep edilen katılma belgesi bedelinin kurucu tarafından tahsil
edilmesi esastır. Kurucu, talimatın verilmesi sırasında alış işlemine uygulanacak fiyatın kesin olarak
bilinmemesi nedeniyle, katılma belgesi bedellerini en son ilan edilen satış fiyatına %20 ilave marj
uygulayarak tahsil edebilir. Ayrıca, katılma belgesi bedellerini işlem günü tahsil etmek üzere en son
ilan edilen fiyata marj uygulanmak suretiyle bulunan tutara eş değer kıymeti teminat olarak kabul
edebilir. Alım talimatının karşılığında tahsil edilen tutar o gün için yatırımcı adına nemalandırılmak
suretiyle 12.1.2 maddede belirlenen esaslar çerçevesinde, izleyen ilk işlem günü katılma belgesi
alımında kullanılır.
Satım Talimatları
Yatırımcıların İMKB Hisse Senedi Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:15’e kadar verdikleri
katılma belgesi satım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı
6
üzerinden yerine getirilir. İMKB Hisse Senedi Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:15’den sonra
iletilen talimatlar ilk fiyat hesaplamasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada
bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. İMKB Hisse Senedi Piyasası’nın kapalı olduğu günlerde
iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir.
Satım Bedellerinin Ödenme Esasları
Katılma belgesi bedelleri; iade talimatının, İMKB Hisse Senedi Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat
13:15’e kadar veya tatil gününde verilmesi halinde, talimatın verilmesini takip eden ikinci işlem
gününde, iade talimatının İMKB’nin açık olduğu günlerde saat 13:15’den sonra verilmesi halinde ise,
talimatın verilmesini takip eden üçüncü işlem gününde, yatırımcılara ödenir.
7.
Tasarruf sahipleri Türk Ekonomi Bankası A.Ş., Citibank A.Ş., Millenium Bank A.Ş. ve Camiş Menkul
Değerler A.Ş. aracılığıyla da katılma paylarını alıp satabilirler.
8.
Katılma payları müşteri bazında Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. nezdinde izlenmekte olup, tasarruf
sahipleri kurucudan veya alım satıma aracılık eden kuruluşlardan hesap durumları hakkında her zaman
bilgi talep edebilirler.
9.
Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın
kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya
çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu’nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri
çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma payı alım satımları durdurulabilir.
XII. FON BİLANÇO VE GELİR TABLOSU
Fon’un bağımsız denetimden geçmiş, en yakın tarihli (31/12/2009), bir önceki dönem (31/12/2008) ile
karşılaştırmalı olarak hazırlanmış bilanço ve gelir tablosu aşağıdadır.
7
1. BİLANÇO
VARLIKLAR
CARİ DÖNEM
ÖNCEKİ DÖNEM
31 ARALIK 2009
31 ARALIK 2008
I- Hazır Değerler
1.343
69
A- Kasa
-
-
B- Bankalar
-
69
1.343
-
C- Diğer Hazır Değerler
II- Menkul Kıymetler
7.229.435
A- Hisse Senetleri
2.929.527
6.397.286
2.314.157
B- Özel Kesim Borçlanma Senetleri
-
-
C- Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri
-
284.234
832.149
331.136
D- Diğer Menkul Kıymetler
III- Alacaklar
IV- Diğer Varlıklar
VARLIKLAR TOPLAMI
V- Borçlar
413.948
41.299
-
-
7.644.726
2.970.895
(44.371)
(392.321)
A- Banka Avansları
-
-
B- Banka Kredileri
-
-
C- Menkul Kıymet Alım Borçları
-
(378.674)
(40.084)
(12.878)
-
-
(4.287)
(769)
D- Fon Yönetim Ücretleri
E- Vergi Karşılığı
F- Diğer Borçlar
BORÇLAR TOPLAMI
VI- İhtiyatlar
NET VARLIKLAR TOPLAMI
(44.371)
(392.321)
-
-
7.600.355
2.578.574
3.214.719
592.409
612.761
(129.192)
3.772.875
2.115.357
VII- Fon Toplam Değeri
A- Katılma Belgeleri
B- Katılma Belgeleri Değer Artış/Azalışı
C- Fon Gelir Gider Farkı
- Cari Dönem Fon Gelir Gider Farkı
1.657.518
(1.141.690)
- Geçmiş Yıllar Fon Gelir Gider Farkı
2.115.357
3.257.047
FON TOPLAM DEĞERİ
7.600.355
8
2.578.574
2. GELİR TABLOSU
CARİ DÖNEM
31 ARALIK 2009
I- Fon Gelirleri
A- Menkul Kıymetler Portföyünden Alınan Faiz ve Kar
Payları
1- Özel Kesim Menkul Kıymetleri Faiz ve Kar
Payları
- Hisse Senetleri Kar Payları
- Borçlanma Senetleri Faizleri
2- Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Faiz ve Kar
Payları
3- Diğer Menkul Kıymetler Faiz ve Kar Payı
B- Menkul Kıymet Satış Karları
1- Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış Karları
- Hisse Senetleri Satış Karları
- Borçlanma Senetleri Satış Karları
2- Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış
Karları
3- Diğer Menkul Kıymetler Satış Karları
C- Gerçekleşen Değer Artışları
D- Diğer Gelirler
ÖNCEKİ DÖNEM
31 ARALIK 2008
221.760
51.590
100.362
44.227
100.362
1.428
44.227
4.826
119.970
2.537
538.333
538.162
538.162
171
493.601
487.114
487.114
6.487
-
1.699.248
9.294
2.468.635
II- Fon Giderleri
A- Menkul Kıymet Satış Zararları
1- Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış
Zararları
- Hisse Senetleri Satış Zararları
- Borçlanma Senetleri Satış Zararları
2- Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış
Zararları
3- Diğer Menkul Kıymetler Satış Zararları
B- Gerçekleşen Değer Azalışları
C- Faiz Giderleri
D- Diğer Giderler
1- İhraç İzin Ücretleri
2- İlan Giderleri
3- Sigorta Ücretleri
4- Aracılık Komisyonu Giderleri
5- Noter Harç ve Tasdik Ücretleri
6- Fon Yönetim Ücretleri
7- Denetim Ücretleri
8- Katılma Belgesi Basım Giderleri
9- Vergi, Resim, Harç vb giderler
10- Diğer
E- İhtiyatlar
244.003
2.458
791.652
(184.243)
(59.115)
(74.199)
(57.603)
(74.199)
(9)
(57.603)
(274)
(110.035)
(1.238)
(317.389)
(309.485)
(2.695)
(59.914)
(738)
(240.874)
(2.521)
(323)
(2.420)
(956)
(36.129)
(500)
(135.613)
(1.807)
(151)
(1.419)
(811.117)
1.657.518
III- Fon Gelir – Gider Farkı
(1.697.652)
(176.575)
(1.933.342)
(1.141.690)
XIII. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK:
Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ;
1.
2.
3.
4.
Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi,
Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi,
Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi,
Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve
benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş olması.
9
Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde
satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle
satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma payı sahiplerine payları oranında
dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma payı ihraç edilemez ve geri alınamaz.
Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla
devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa
devreder.
XIV. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER:
1.
Satış Başlangıç Tarihi: ....../....../20…. tarihinden itibaren katılma payları bedelleri tam ve nakden tahsil
edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır.
2. Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler :
UNVAN
ADRES
TELEFON NO
TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.
TEB Kampus D Blok Saray Mahallesi Küçüksu (212) 636 44 44
Caddesi Sokullu Sokak No:7 34768 Ümraniye /
İstanbul”
TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş. MERKEZ Meclis-i Mebusan Cad. No: 37 Fındıklı İSTANBUL
(212) 251 21 21
VE TÜM ŞUBELERİ
CITIBANK A.Ş. MERKEZ VE TÜM Tekfen
Tower,
Eski
Büyükdere
Caddesi (212) 288 77 00
ŞUBELERİ.
No:209 34394 Levent İstanbul
MILLENIUM BANK A.Ş. MERKEZ VE Abdi İpekçi Cad. No: 63 34367 Maçka – İstanbul
(212) 315 35 35
TÜM ŞUBELERİ
İş Kuleleri Kule:3 Kat:3, 34330 4.Levent, Beşiktaş
CAMİŞ MENKUL DEĞERLER A.Ş.
(212) 350 51 50
/İstanbul
3.
Katılma Payları Alım Satımının Yapılacağı Yerler :
UNVAN
TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.
TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş. MERKEZ
VE TÜM ŞUBELERİ
CITIBANK A.Ş. MERKEZ VE TÜM
ŞUBELERİ
MILLENIUM BANK A.Ş. MERKEZ VE
TÜM ŞUBELERİ
CAMİŞ MENKUL DEĞERLER A.Ş.
4.
ADRES
TEB Kampus D Blok Saray Mahallesi Küçüksu
Caddesi Sokullu Sokak No:7 34768 Ümraniye /
İstanbul
Meclis-i Mebusan Cad. No: 37 Fındıklı İSTANBUL
TELEFON NO
(212) 636 44 44
Tekfen
Tower,
Eski
Büyükdere
Caddesi
No:209 34394 Levent İstanbul
Abdi İpekçi Cad. No: 63 34367 Maçka – İstanbul
(212) 288 77 00
İş Kuleleri Kule:3 Kat:3, 34330 4.Levent, Beşiktaş
/İstanbul
(212) 251 21 21
(212) 315 35 35
(212) 350 51 50
Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları:
KURUCUNUN UNVANI
TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.
YÖNETİCİNİN UNVANI
TEB PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.
ADRES
TEB Kampus D Blok Saray Mahallesi Küçüksu
Caddesi Sokullu Sokak No:7 34768 Ümraniye /
İstanbul”
ADRES
Yıldırım Göker Cad. Maya Plaza Kat: 3 Akatlar –
Beşiktaş İSTANBUL
TELEFON NO
(212) 636 44 44
TELEFON NO
(212) 352 63 61
İzahnamede yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız.
08/04/2010
Ömer Abidin YENİDOĞAN
Fon Kurul Üyesi
10
Mahmut Burak ÖZTUNÇ
Fon Kurul Üyesi
Bu izahnamede yer alan ve tarafımızdan denetlenen 31/12/2009 ve 31/12/2009 tarihlerine ilişkin mali
durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin mali tabloların kuruluşumuzca düzenlenen bağımsız denetim raporuna
uygunluğunu onaylarız.
Bağımsız Denetim Şirketi Yetkilisi Adı Soyadı
Unvanı
İmzası
Bağımsız Denetim Şirketi Kaşesi
11